渤海汽车系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(
特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA C ER TIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
邮编：100037电话：(010)68364878
传真：(010)68364875
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明附送1. 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复印件4. 注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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F15, Sich uan Bu ild ing Eas t,N o.1 Fu Wai Da Ji e,Xicheng District，Beijing,China
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关于渤海汽车系统股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2019）第030018号
渤海汽车系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了渤海汽车系统股份有限公司（以下简称渤海汽车公司）2018年度财务报表，包括2018年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2019年4月30日签发了中兴华审字（2019）第030181号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，渤海汽车公司编制了后附的渤海汽车系统股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是渤海汽车公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计渤海汽车公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对渤海汽车公司实施2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解渤海汽车公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2018年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为渤海汽车公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附表
编制单位：渤海汽车系统股份有限公司
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的
会计科目
期初占用资金余额
报告期占用累计发生金额（不含利
息）
报告期占用资金的
利息（如有）
报告期偿还累计发
生额
期末占用资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业
小 计—— —— —— - - - - - —— ——前大股东及其附属企业
小 计—— —— —— - - - - - —— ——总 计—— —— —— - - - - - —— ——其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的
会计科目
期初往来资金余额
报告期往来累计发生金额（不含利
息）
报告期往来资金的
利息（如有）
报告期偿还累计发
生额
期末往来资金余额往来形成原因往来性质北汽福田汽车股份有限公司受同一方最终控制 应收账款 7.65 0.72 - 0.72 7.65 销售活塞 经营性往来北汽福田汽车股份有限公司北京福田发动机厂受同一方最终控制 应收账款 383.41 1,208.30 - 1,302.10 289.61 销售活塞 经营性往来北汽福田汽车股份有限公司山东多功能汽车厂受同一方最终控制 应收账款 72.86 114.84 - 130.00 57.70 销售活塞 经营性往来江西志骋汽车有限责任公司受同一方最终控制 应收账款 0.86 - - - 0.86 销售活塞 经营性往来北京福田康明斯发动机有限公司受同一方最终控制 应收账款 1.50 85.23 - 32.26 54.46 销售活塞经营性往来北京宝沃汽车有限公司受同一方最终控制 应收账款 312.89 1,051.11 - 1,058.22 305.78 销售活塞 经营性往来北京汽车动力总成有限公司受同一方最终控制 应收账款 3,567.78 10,891.33 - 13,298.11 1,161.01 销售活塞、发动机部件 经营性往来北京新能源汽车股份有限公司受同一方最终控制 应收账款 5.25 5.50 - 5.25 5.50 销售发动机部件、汽车电车 经营性往来北汽新能源汽车常州有限公司受同一方最终控制 应收账款 63.32 59.67 - 121.00 2.00 销售发动机部件 经营性往来北京北内发动机零部件有限公司受同一方最终控制 应收账款 - 19.86 - 19.86 - 销售发动机部件 经营性往来北京汽车销售有限公司受同一方最终控制 应收账款 79.06 118.86 - 138.32 59.60 销售轮毂、汽车电池 经营性往来北汽泰普越野车科技有限公司受同一方最终控制 应收账款 30.92 4.54 - 32.17 3.29 销售轮毂、汽车电池 经营性往来北京亚太汽车底盘系统有限公司受同一方最终控制 应收账款 16.30 - - - 16.30 销售轮毂 经营性往来北京新能源汽车营销有限公司受同一方最终控制 应收账款 1.30 27.94 - 9.90 19.34 销售轮毂、汽车电池 经营性往来株洲北汽汽车销售有限公司受同一方最终控制应收账款 0.69 6.16 - 6.85 - 销售轮毂、汽车电池 经营性往来北京汽车股份有限公司受同一方最终控制 应收账款 137.16 818.81 - 550.91 405.06 销售汽车电池、发动机部件、轮毂 经营性往来北京汽车集团有限公司受同一方最终控制 应收账款 525.19 1,089.45 - 1,345.90 268.74 销售汽车电池 经营性往来北京现代汽车有限公司受同一方最终控制 应收账款 5,264.89 31,098.19 - 29,059.19 7,303.89 销售汽车电池 经营性往来北京奔驰汽车有限公司受同一方最终控制 应收账款 8,158.14 34,965.05 - 33,687.65 9,435.54 销售汽车电池 经营性往来江西昌河汽车有限责任公司受同一方最终控制 应收账款 1.44 0.35 - - 1.79 销售汽车电池 经营性往来北汽（广州）汽车有限公司受同一方最终控制 应收账款 - 6.81 - 4.96 1.85 销售汽车电池 经营性往来北京汽车研究总院有限公司受同一方最终控制 应收账款 - 1.95 - 1.80 0.14 销售汽车电池 经营性往来北京北汽延锋汽车部件有限公司受同一方最终控制 应收账款 - 479.71 - - 479.71销售汽车空调经营性往来小 计—— —— —— 18,630.63 82,054.37 - 80,805.17 19,879.83 —— ——海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司子公司 其他应收款 50,000.00 10,216.26 - 216.26 60,000.00募集资金 非经营性往来渤海江森自控电池有限公司控股子公司 其他流动资产 - 13,400.00 183.91 183.91 13,400.00委托贷款非经营性往来小 计—— —— —— 50,000.00 23,616.26 183.91 400.17 73,400.00 —— ——关联自然人
小 计—— —— —— - - - - - —— ——其他关联方及其附属企业
小 计—— —— —— - - - - - —— ——总 计—— —— —— 68,630.63 105,670.63 183.91 81,205.34 93,279.83 —— ——法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业