长城国际动漫游戏股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人俞连明、主管会计工作负责人沈伟及会计机构负责人(会计主管人员)袁益涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
瑞华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
公司收到瑞华会计师事务所出具的否定意见的内部控制评价审计报告。
请广大投资者关注非标准审计意见提示和内部控制重大缺陷提示。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 公司业务概要 ...... 15
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 28
第五节 重要事项 ...... 76
第六节 股份变动及股东情况 ...... 82
第七节 优先股相关情况 ...... 82
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 83
第九节 公司治理 ...... 93
第十节 公司债券相关情况 ...... 100
第十一节 财务报告 ...... 101
第十二节 备查文件目录 ...... 218
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 长城动漫、公司、本公司 | 指 | 长城国际动漫游戏股份有限公司 |
| 圣达焦化 | 指 | 四川圣达焦化有限公司，公司原控股子公司 |
| 攀枝花焦化 | 指 | 攀枝花市圣达焦化有限公司，公司控股子公司 |
| 浙江新长城 | 指 | 浙江新长城动漫有限公司，公司全资子公司 |
| 杭州长城 | 指 | 杭州长城动漫游戏有限公司，公司全资子公司 |
| 美人鱼动漫 | 指 | 诸暨美人鱼动漫有限公司，杭州长城全资子公司 |
| 滁州创意园 | 指 | 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司，杭州长城控股子公司 |
| 宣诚科技 | 指 | 杭州宣诚科技有限公司，公司全资子公司 |
| 新娱兄弟 | 指 | 北京新娱兄弟网络科技有限公司，公司全资子公司 |
| 天芮经贸 | 指 | 上海天芮经贸有限公司，公司全资子公司 |
| 东方国龙 | 指 | 杭州东方国龙影视动画有限公司，公司全资子公司 |
| 宏梦卡通 | 指 | 湖南宏梦卡通传播有限公司，公司全资子公司 |
| 长城集团 | 指 | 长城影视文化企业集团有限公司，公司控股股东 |
| 圣达集团 | 指 | 四川圣达集团有限公司，公司原控股股东 |
| 迷你世界 | 指 | 北京迷你世界文化交流有限公司 |
| 海南一诺或天津一诺 | 指 | 海南一诺投资中心（有限合伙）[原：天津一诺投资中心（有限合伙）] |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 长城动漫 | 股票代码 | 000835 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 长城国际动漫游戏股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 长城动漫 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Great Wall International ACG CO.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GWACG | ||
| 公司的法定代表人 | 俞连明 | ||
| 注册地址 | 成都市高新区紫薇东路16号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 610041 | ||
| 办公地址 | 杭州市西湖区文二西路683号西溪文化创意产业园1-8号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 610041 | ||
| 公司网址 | www.000835.com | ||
| 电子信箱 | ccdm_000835@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 欧阳梅竹 | （空缺） |
| 联系地址 | 杭州市西湖区西溪文化创意产业园1-8号楼 | |
| 电话 | 0571-28806888 | |
| 传真 | 0571-28806888 | |
| 电子信箱 | ccdm_000835@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 中国证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91510000600008380G |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 1、1999年6月上市时，公司主业为电源设备的生产和销售。2、2006年，公司主业转为炼焦及系列产品的生产和销售。3、2015年公司实施了重大资产购买暨关联交易事项，公司从主营生产销售焦炭系列产品的传统行业逐步转型成为涵盖动漫设计、制作、动漫游戏、创意旅游和玩具销售等动漫业务的大型文化类企业，进军动漫原创及衍生品领域，公司主营业务包括生产销售焦炭系列产品及动漫游戏两大板块。4、2016年公司实施了重大资产出售事宜，剥离了原有的焦炭业务，公司主营业务为动漫游戏及相关业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、1999年6月上市时，公司控股股东为中房集团珠海房地产开发公司；2、2002年3月，公司控股股东变更为洋浦吉晟实业发展有限公司；3、2004年4月，公司控股股东变更为四川圣达集团有限公司；4、2014年8月，公司控股股东变更为长城影视文化企业集团有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 |
| 签字会计师姓名 | 邢士军、张广志 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 74,949,098.46 | 290,968,041.21 | -74.24% | 326,687,730.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -448,667,543.86 | 127,698,057.50 | -451.35% | -80,632,082.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -458,190,760.01 | 34,006,987.67 | -1,447.34% | -140,343,482.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -6,736,671.00 | 192,884,000.68 | -103.49% | 62,540,049.62 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.37 | 0.39 | -451.28% | -0.25 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.37 | 0.39 | -451.28% | -0.25 |
| 加权平均净资产收益率 | -173.76% | 30.50% | -204.26% | -20.69% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 849,754,383.33 | 1,540,640,409.37 | -44.84% | 1,373,798,675.52 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 33,878,288.07 | 482,545,831.93 | -92.98% | 354,847,774.43 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 38,899,094.57 | 12,717,336.52 | 9,284,555.08 | 14,048,112.29 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -17,734,842.49 | 23,678,097.28 | -13,010,388.89 | -441,600,409.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -18,777,580.97 | -9,384,103.32 | -13,320,018.05 | -416,709,057.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,801,791.58 | -44,536,122.49 | 0.00 | 60,601,243.07 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异√ 是 □ 否主要差异产生的原因：北京迷你世界文化交流有限公司（简称“迷你世界”）纳入了2018年半年报合并报表编制范围，但未纳入2018年年报合并报表编制范围，主要情况及原因说明如下：
公司于2018 年 3 月 30 日与汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微签订《股权转让协议》，以现金 135,000,000 元人民币收购其持有的迷你世界100%的股权。《关于公司以现金方式收购北京迷你世界文化交流有限公司100%股权的议案》经公司第八届董事会 2018 年第二次临时会议审议通过。具体内容详见 2018 年 3 月 31 日披露在《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《长城动漫第八届董事会 2018 年第二次临时会议决议公告》（公告编号：2018-023）、《长城动漫关于现金收购北京迷你世界文化交流有限公司 100%股权的公告》（公告编号：2018-025）。 根据《股权转让协议》的安排，公司已于2018年4月17日完成了迷你世界股权过户手续及工商变更登记。本次股权变更完成后，公司持有迷你世界100%股权，迷你世界成为公司全资子公司。并将迷你世界纳入了2018年半年报的合并报表编制范围。
由于资金紧张，本公司至今未按《股权转让协议》约定支付第一期股权转让价款（为收购对价的 35%）。
2018年12月9日，受汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微委托，北京瀛和律师事务所向本公司发来《律师函》，函告本公司“若逾期仍不履行，委托人有权拒绝继续履行对北京迷你世界文化交流有限公司经营管理义务……”。
2019年2月19日，本公司与交易对方代表商谈《股权转让协议》的后续履行事宜，仍未达成一致意见。《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定，控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。因此判断控制权是否存在，最关键的是三个标准是否同时满足：（1）对被投资企业相关活动的决策具有单方面决定的权力；（2）据此从被投资企业的相关活动中获取可变回报；（3）投资方在整个安排中的角色是“主要责任人”而不是“代理人”。按照正常履约的情况下，本公司通过《股权转让协议》约束汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微来参与参与被投资方的相关活动而享有可变回报，而第一期股权就未支付的情况下，将会导致公司约束汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微的条款出现瑕疵，并且四人出具的《律师函》等确凿证据表明，公司不能通过汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微来实现“参与被投资方的相关活动而享有可变回报”，即不能同时满足《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定的控制的三个条件。
综上所述，尽管公司与汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微签订了《股权转让协议》，且完成迷你世界股权过户手续及工商变更登记，但双方对《股权转让协议》的后续履约均存在重大不确定因素，仅仅依靠完成迷你世界股权过户手续及工商变更登记的前提下，本公司并未对迷你世界达到实质控制，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定，本公司在编制2018年度报表时，子公司迷你世界不纳入合并范围。
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 395.07 | -493,926.59 | 134,518,713.37 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,208,294.80 | 114,100,950.00 | 13,664,118.88 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 3,352.57 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 792,591.15 | 266,192.29 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,250,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,995,140.97 | 7,891,261.16 | -86,723,502.99 | |
| 减：所得税影响额 | 472,493.59 | 28,075,821.62 | 2,987,308.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 712.25 | -2,414.59 | 13,973.13 | |
| 合计 | 9,523,216.15 | 93,691,069.83 | 59,711,400.32 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司为控股型企业，致力于通过多元化、多渠道的发展，实现公司以IP为导向的动漫形象和动漫游戏作品的收益最大化。报告期内，公司子公司发展到九家，分别是：1、北京新娱兄弟网络科技有限公司；2、杭州宣诚科技有限公司；3、上海天芮经贸有限公司；4、杭州东方国龙影视动画有限公司；5、诸暨美人鱼动漫有限公司；6、湖南宏梦卡通传播有限公司；7、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司；8、浙江新长城动漫有限公司；各子公司的经营业务如下：
（一）主要业务、产品及用途
公司为控股型企业，致力于通过多元化、多渠道的发展，实现公司以IP为导向的动漫形象和动漫游戏作品的收益最大化。报告期内，公司子公司发展到八家，分别是：1、北京新娱兄弟网络科技有限公司；2、杭州宣诚科技有限公司；3、上海天芮经贸有限公司；4、杭州东方国龙影视动画有限公司；5、诸暨美人鱼动漫有限公司；6、湖南宏梦卡通传播有限公司；7、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司；8、浙江新长城动漫有限公司。各子公司的经营业务如下：
（一）主要业务、产品及用途
1、北京新娱兄弟网络科技有限公司，主要从事网页游戏以及移动客户端游戏的研发、运营。在PC网页版游戏方面，新娱兄弟旗下拥有著名游戏娱乐平台51wan.com，51wan是中国第一个网页游戏运营平台，目前注册会员超过1亿，同时运营网页游戏50余款，月度活跃用户约150万人次。新娱兄弟旗下平台51wan运营的游戏中，《南帝北丐》《南帝北丐2》《武林3》《悟空来了》等多款游戏深受玩家喜爱。
51wan.com上线游戏数据统计：2018年1月1日，平台在线游戏53款；2018年度上线游戏20款，下线游戏29款，2018年12月31日，在线游戏44款。新上线游戏情况如下：
| 游戏名称 | 接入时间 | 注册人数 |
| 屠龙战神 | 2018/10/16 | 12623 |
| 兵法三国 | 2018/3/18 | 13913 |
| 大明征途 | 2018/5/10 | 74038 |
| 斗罗大陆 | 2018/4/23 | 14389 |
| 魔法风云纪 | 2018/3/20 | 10037 |
| 剑道仙语 | 2018/4/20 | 15808 |
| 寒刀行 | 2018/8/9 | 34055 |
| 琅琊榜之风起长林 | 2018/2/6 | 17931 |
| 龙符 | 2018/3/1 | 9575 |
| 灭神 | 2018/8/24 | 60818 |
| 三国虎啸龙吟 | 2018/12/19 | 7504 |
| 三国之志2 | 2018/5/25 | 6949 |
| 镇魂街 | 2018/2/1 | 10438 |
| 武动苍穹 | 2018/12/6 | 9419 |
| 西游悟空传 | 2018/7/31 | 27913 |
| 阴阳劫 | 2018/7/18 | 8574 |
| 仙谕 | 2018/9/30 | 28754 |
| 一剑永恒 | 2018/6/28 | 40197 |
| 战神风云 | 2018/11/28 | 19769 |
| 武动乾坤 | 2018/3/7 | 19444 |
2018年度，公司发行业务：《魔灵觉醒》《黑龙与天使》等独家产品收入下滑，并且陆续下线。由于版号政策影响，储备的《暮色方舟》《巴哈姆特之怒》等独家手游产品未能在2018年上线。页游独家发行业务：18年上线2款独家产品《战神录》《仙魔令》。
2、杭州宣诚科技有限公司，着手通过H5技术，打造三端互通的娱乐产品。目前正在研发的是手机客户端、PC网页端、手机网页端多平台数据互通的游戏。报告期内，自主开发完成《王者捕鱼》《临海三打一》两款游戏，其中《临海三打一》进行了跨平台开发，包含了IOS、Android系统和PC客户端。页游项目《战神世界》从2018年11月开始启动，为全新项目，采用cocos creator制作。目前项目处于设计验证阶段，游戏框架已经初步形成。自主研发的休闲类H5游戏《魔盒战魂》已进行升级改版。公司在多端互通方面开发适合市场的轻量级互动娱乐产品，后续将拓展到电视端，以期覆盖电脑、手机、电视等多个载体的用户群体。
3、诸暨美人鱼动漫有限公司，主要从事原创动漫设计、动画制作与发行，开发运营的项目包括《天狼星》系列、《美人鱼》系列等，涵盖科幻、传统、古典等多种题材的系列作品。2018年筹划52集系列动画片《非凡美人鱼2》，目前正在制作中。
4、湖南宏梦卡通传播有限公司是提供动漫领域“内容创意—节目制作—产业开发”全套解决方案的文化创意企业，以原创和动漫精品节目制作为先导，一度成为中国原创动画节目产量最高、获奖最多、播出规模最大的动画企业。
5、杭州东方国龙影视动画有限公司，主要从事动漫影视制作与发行、动漫形象授权、动漫衍生品开发与运营等业务。已成功制作并推出了《金丝猴神游属相王国》、《球嘎子》、《兔儿爷008》、《红豆伢》和长篇动画《杰米熊之神奇魔术》、《杰米熊之魔幻马戏团》、《杰米熊之甜心集结号》、《杰米熊之魔瓶大冒险》等多部优秀动画片。报告期内，公司完成了动画项目《杰米熊之神话图卷》和《水果三国》整体制作并送审。同时开展了《杰米熊》系列的发行工作，以及《杰米熊之神话图卷》《水果三国》的电视台预售发行工作。
6、上海天芮经贸有限公司，主要从事动漫玩具的经营和销售业务，是业内知名的综合玩具供应商，天芮经贸成立十几年来，依靠前瞻性的市场潮流把握、创新性的自主研发设计和国内玩具制造厂商产品供应的有效整合，同时依托KA渠道的深耕，建立了完善和高效的国内KA渠道网络。希望将其打造成本公司动漫游戏类衍生产品的重要销售窗口。
7、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司，定位于动漫游乐园、动漫体验园、教育培训基地，作为实体的动漫游戏基地，创意园建设有一街（中华千年大道）、二城（动漫城、网游城）、三园（世界文化遗产博览园、龙盘寺佛文化博览园、文创旅游产业园）六大主功能区，其中主打的动漫城、网游城将虚拟的动漫形象和游戏人物实体化，打造线上娱乐+线下体验的生态链条，多方位的满足人们的精神文化需求和创意文化旅游需求。公司一期中华千年大道项目包括唐代建筑、明清建筑、民国建筑等。二期中华千年大道项目包括民国建筑、近现代革命题材建筑、少数民族建筑、标志性建筑等，已逐步落成，初具规模。三期工程中小白楼首批12栋主体建筑全部建设完工，其余项目规划中。报告期内，园区新增加绿化面积20亩，新增动漫恐龙园、孔雀园较受游客喜爱。报告期内，园区运营主要以游客接待及剧组拍摄为主，新引进国剧《人民总理周恩来》《少年行》剧组在园区拍摄。
8、浙江新长城动漫有限公司拥有集创作、制作、策划、发行、管理于一体的完备团队，在此基础上精简团队，建立完善外
发团队及外援公司的联络机制，志在打造中国第一的产业综合体愿景，拓展电影、电视剧、主题乐园、新媒体等多元化创意领域，优化影视制作、宣传发行、衍生品开发、跨界合作等链节式产业结构。美人鱼动漫系列电影的首部作品《咕噜咕噜美人鱼》已于2015年12月在全国范围内公映，得到了市场的广泛认可与观众的极佳口碑，实现中国二维FLASH动画电影的历史新高度。《咕噜咕噜美人鱼2》于2017年12月30日在全国院线上映，票房超过千万。报告期内，公司开始筹划制作《咕噜咕噜美人鱼3》，预计2020年上线。
通过上述八家公司的协同配合，公司基本构建了各类型IP原始创意——动漫影视、游戏产品发布——优质动漫影视或游戏的衍生产品销售——线下实地体验等整个娱乐产业链。
（二）经营模式
1、动漫影视类公司经营模式
东方国龙、美人鱼动漫、宏梦卡通、浙江新长城四家公司均为动漫原创企业。公司的业务模式如下：
第一，结合市场需求情况进行动漫创意设计；第二，根据动漫创意进行动漫形象与动漫情景设计；第三，在动漫创意、动漫形象与动漫情景设计的基础上进行动漫影视制作；第四，动漫影视播放与推广；第五，依据动漫影视播放与推广的效果，开展动漫形象及品牌的授权、衍生产品的销售。公司收入来源有：在动漫影视作品播放时获取一定的播放收入；动漫影视产品获得较好的播放效果时，将具有自主知识产权的动漫形象及动漫品牌授权以获得收入；公司进一步开发制作包括动漫图书、少儿玩具在内的衍生品进行销售盈利。
2、北京新娱兄弟网络科技有限公司的经营模式
公司的主营业务为游戏开发、代理、运营。运营网络游戏的模式主要分为独代模式、自研模式和联运模式。
独代运营模式是指，某一个运营方采用支付一定的授权金或某种特定的分成条件来独家代理网络游戏研发商的某款产品，在满足自己运营的同时，授权运营给其他运营方，来获得联运分成的差额收益。新娱兄弟商务部门引进独代游戏之后，由研发部门进行对接，然后在平台支持部门的辅助对接准备工作结束后，由运营部门开展对外的联合运营和平台自身运营的两个业务。其中，研发部门的对接是独代产品特有的程序之一，目的是完善整个游戏，达到上线运营标准。
自研模式与独代模式类似，只是游戏研发商为公司内部成立的研发工作室或独立结算的研发公司。其具体的运营模式与独代模式类似。
联运模式，指合作的双方中一方提供游戏内容、另一方提供用户，双方资源互补，这样既解决了需求也产生了收益，双方就产生的收益进行分成。游戏研发厂商，以合作分成的方式将产品嫁接到其他合作平台之上运营，即研发厂商提供游戏客户端、游戏更新包、充值系统、客服系统等必要资源，合作平台提供平台租用权、广告位等资源进行合作运营。联合运营模式是风险最小、最适用于新进入企业的运营模式。网络游戏行业的收费方式主要有按时收费、按道具收费等类型，其中前者主要集中在PC端游的游戏产品上，而按照虚拟道具收费的方式已成为网页游戏的主要盈利模式。新娱兄弟的游戏收费方式主要为游戏内虚拟道具收费。游戏玩家主要通过支付宝、快钱等第三方支付平台方式在51wan运营平台账户内充值购买游戏币，然后在平台运营的游戏内购买虚拟道具进行游戏体验。51wan主要是通过获取其所运营的游戏内销售虚拟道具来获取相应收入，同时将取得的收入分成一定比例给游戏研发商后并支付相关推广费用后取得经营利润。
3、杭州宣诚科技有限公司的经营模式
宣诚科技的游戏运营主要分为自主运营模式和授权运营模式，其中自主运营是指自研产品由公司运营团队在诸如腾讯等提供的开放平台上进行推广运营；授权运营的模式即自研产品按照语种授权，如繁体版、英文版、韩语版、日语版等，每个语种找一个合作伙伴进行独家授权运营合作，宣诚科技负责技术支持，对方负责运营等工作，主要以运营分成的模式进行合作。
自主运营又可以分为官网运营（此处的官网运营是指自己研发的产品提交到腾讯、360平台，然后自己承担用户导入、技术维护、客户服务等研发和运营相关的工作。）和联合运营两种。官网运营模式，玩
家通过支付宝等充值渠道进行充值，从而获得游戏内的虚拟货币，官网运营游戏在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认营业收入。联合运营是指公司与第三方平台商签订合作协议，将游戏产品提交至一个或多个游戏下载平台，玩家通过第三方平台下载游戏。第三方平台商根据游戏产品在合作协议约定的结算期内的收入情况和约定的收入分成比例，向公司结算收入，公司与第三方平台核对数据确认无误后确认营业收入。
授权运营是指游戏运营商向公司支付一定价格的版权金取得游戏产品在固定区域的代理运营权，并根据合作协议约定的结算期内的游戏产品收入情况和约定的收入分成比例，向公司结算收入。
4、上海天芮经贸有限公司的经营模式
公司主要从事动漫玩具的经营和销售获取价差收益，在商超及批发客户与生产厂家之间提供玩具订单服务。公司从生产厂家处获得订单样品后向客户进行报价，客户挑选商品并下达订单给公司，公司向工厂下达订单制作。制作完成后，工厂向公司供货，公司再将产品供至客户处。
5、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司的经营模式
滁州创意园的经营模式如下：第一，以旅游、体验为目的对动漫旅游创意园进行创意规划；第二，获得动漫旅游创意园需要的动漫品牌或动漫形象的授权；第三，建设开发动漫旅游创意园；第四，向旅游团体和个人客户开放，收取门票、招商、自营销售（服务）等收益。
（三）主要业绩的驱动因素
报告期内，公司业绩驱动因素主要为战略驱动和激励驱动，通过引入和培育动漫、游戏、电影等文化娱乐类业务，达到提升公司业绩的目的。后续，公司在继续利用好战略驱动因素、激励驱动因素的同时，也探寻尝试营销驱动、结构驱动、制度驱动、文化驱动的可行性。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 公司收购了北京迷你世界文化交流有限公司，但本年年度报告中未纳入合并报表范围，具体原因及说明详见本报告第二节第八部分。 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 无 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、全产业链布局所形成的协同效益
公司通过并购等资本市场运作的方式不断增强自身产业链的完整性和企业的竞争力，产业链的延伸改变了传统动漫企业的盈利模式，使企业可以结合市场消费者需求的变化对现有产品服务进行创新升级，提升了企业的盈利性和可持续发展能力。公司从一开始就确立了搭建涉及动漫、游戏、衍生品市场及实景体验等全产业链的经营理念。通过资产重组运作，已经基本打通了从IP原始创意——动漫影视、游戏产品发布——优质动漫影视或游戏的衍生产品销售——线下实地体验等整个娱乐产业链，后续通过充分挖潜、不断磨合将形成较为明显的协同效益。
2、管理层较为丰富的行业经验
公司搭建了专业化的管理团队和技术人才队伍，核心人才对动漫、游戏、玩具行业发展趋势、用户需求偏好有着精准的理解。比如：东方国龙曾获得国家广电总局优秀动画片奖、浙江省广播电视动画奖、浙江省影视动画奖、国家文化部原创手机动漫扶持奖、国际动漫节“美猴奖”最佳动画形象奖等多项荣誉；新娱兄弟旗下拥有的51wan是中国第一个网页游戏运营平台，成立以来获得多个行业知名奖项。包括“中国游戏产业年会”中国游戏企业新锐奖、海外拓展奖、网博会十大最受欢迎网页游戏等；滁州创意园作为实体的动漫游戏基地将线上的虚拟动漫形象实体化、生活化、具体化，实现经济效益的同时反哺新动漫形象的诞生。通过打造“线上娱乐+线下体验”的生态链条，多方位的满足人们的精神文化需求和创意文化旅游需求。天芮经贸与国际知名KA如沃尔玛、Tesco乐购，国内知名KA如大润发、世纪联华、农工商、华联吉买盛等旗下各大连锁超市建立了长期和稳定的合作伙伴关系。新长城动漫拥有集创作、制作、策划、发行、管理于一体的完备团队，志在打造中国第一的产业综合体愿景，拓展电影、电视剧、主题乐园、新媒体等多元化创意领域。
3、清晰的发展战略
本公司从一开始就确立了搭建涉及动漫、游戏、衍生品市场及主题乐园等全产业链的经营理念。以原创IP为核心抓手，将动漫影视IP、游戏IP充分融合互通，紧密跟踪动漫影视产品、游戏产品的市场发布动态，将一些市场反应较好的产品迅速衍生品化，充分挖掘优秀IP的经济效益，达到一鱼多吃的目的。再辅以现实主题乐园同网络虚拟世界进行线上线下的互通，给消费者提供全产业链的完整娱乐消费服务。这一发展战略，将继续指引公司的未来发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司主要财务数据和指标如下：
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 74,949,098.46 | 290,968,041.21 | -74.24% | 326,687,730.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -448,667,543.86 | 127,698,057.50 | -451.35% | -80,632,082.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -458,190,760.01 | 34,006,987.67 | -1447.34% | -140,343,482.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -6,736,671.00 | 192,884,000.68 | -103.49% | 62,540,049.62 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.37 | 0.39 | -451.28% | -0.25 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.37 | 0.39 | -451.28% | -0.25 |
| 加权平均净资产收益率 | -173.76% | 30.50% | -669.70% | -20.69% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 |
| 总资产（元） | 849,754,383.33 | 1,540,640,409.37 | -44.84% | 1,373,798,675.52 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 33,441,000.38 | 482,545,831.93 | -93.07% | 354,847,774.43 |
主要财务数据变动原因分析如下：
（一）报告期内，公司实现营业总收入7494.9098万元，主要由游戏、动漫、动漫衍生品等几个板块构成，同比下降74.24%，主要原因如下：
（1）受到国家宏观政策影响，主营游戏业务经营亏损。报告期内，游戏版号暂停发放、游戏备案入口关闭、网络游戏实行总量调控等诸多行业不利因素，直接影响主营游戏业务收入。子公司新游戏无法上线，代理和运营游戏数量同比减少；同时，原游戏生命周期陆续到期，导致公司营业收入同比大幅下降。
（2）子公司东方国龙、新娱兄弟、天芮经贸、宣诚科技、美人鱼动漫的业绩对赌均已在2017年底到期，公司的内控管理以及激励政策，在本报告期内未能较好的发挥增加收入的作用。
（3）受到市场整体融资难、融资成本普遍上升等普遍因素的影响，公司主营业务及外延发展所需资金增募集难度加大，部分项目推进难度加大，未及时产生新的营业收入。
（二）、报告期内，公司营业利润为-45496.0417万元，同比减少1262 %；利润总额-44765.4662万元，同比减少382%，归属于上市公司股东的净利润-44866.7543万元，同比减少451%。主要原因如下：
（1）整体营业收入下滑；
（2）公司旗下部分子公司业绩对赌到期，公司推行的激励政策在报告期内已经开始实施但是还未体现出理想效果，个别子公司营业收入大幅下降，导致报告期内商誉减值计提数值较大。根据证监会《会计监管风险提示第8号----商誉减值》相关要求，经商誉减值测试，本年度公司商誉减值数值3.278亿。
（3）因2017年12月新增4亿融资，公司财务费用和管理费用同比均有不同程度的上涨，其中财务费用同比上涨2917.1072万元，同比增幅61%，
3、报告期内，公司总资产8.5亿元，同比下降44.8%，主要原因如下：
（1）根据证监会《会计监管风险提示第8号----商誉减值》相关要求，经商誉减值测试，本年度公司商誉减值数值3.278亿。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 74,949,098.46 | 100% | 290,968,041.21 | 100% | -74.24% |
| 分行业 | |||||
| 游戏行业 | 36,440,659.91 | 48.62% | 168,219,799.70 | 57.81% | -78.34% |
| 动漫行业 | 28,718,974.03 | 38.32% | 111,879,521.68 | 38.45% | -74.50% |
| 旅游行业 | 9,789,464.52 | 13.05% | 10,868,719.83 | 3.74% | -9.93% |
| 分产品 | |||||
| 游戏产品 | 36,440,659.91 | 48.62% | 168,219,799.70 | 57.81% | -78.34% |
| 动漫产品 | 28,718,974.03 | 38.32% | 111,879,521.68 | 39.00% | -74.50% |
| 旅游产品 | 9,789,464.52 | 13.06% | 10,868,719.83 | 4.00% | -9.93% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 39,362,551.97 | 52.52% | 156,346,544.98 | 46.27% | -75.20% |
| 华南地区 | 9,789,464.52 | 13.06% | 134,621,496.23 | 53.73% | -9.93% |
| 华东地区 | 25,629,867.82 | 34.20% | -77.15% | ||
| 华中地区 | 167,214.15 | 0.22% | -98.33% | ||
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 游戏行业 | 36,441,297.18 | 23,720,563.57 | 34.91% | -78.34% | -54.37% | -49.48% |
| 动漫行业 | 28,718,974.03 | 22,337,724.45 | 22.22% | -74.50% | -62.76% | -52.46% |
| 旅游行业 | 9,789,464.52 | 749,151.39 | 92.35% | -9.93% | -23.55% | 1.50% |
| 分产品 | ||||||
| 游戏产品 | 36,441,297.18 | 23,720,563.57 | 34.91% | -78.34% | -54.37% | -49.48% |
| 动漫产品 | 28,718,974.03 | 22,337,724.45 | 22.22% | -74.50% | -62.76% | -52.46% |
| 旅游产品 | 9,789,464.52 | 749,151.39 | 92.35% | -9.93% | -23.55% | 1.50% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 39,363,189.24 | 24,583,267.18 | 37.55% | -75.20% | -53.72% | -43.43% |
| 华中地区 | 167,214.15 | 102,976.37 | 38.42% | -98.33% | -96.67% | -44.37% |
| 华东地区 | 25,629,867.82 | 16,008,144.28 | 37.54% | -77.15% | -70.90% | -26.32% |
| 华南地区 | 9,789,464.52 | 6,113,051.59 | 37.55% | -9.93% | 523.82% | -58.72% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 游戏行业 | 23,720,563.57 | 50.33% | 51,983,364.16 | 46.33% | -54.37% | |
| 动漫行业 | 22,337,724.45 | 47.40% | 59,982,835.95 | 53.46% | -62.76% | |
| 旅游行业 | 749,151.39 | 1.59% | 979,935.45 | 0.87% | -23.55% | |
说明因2018年整体收入下降故营业成本也随之下降。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否本年度报告合并范围与2018年半年度报告合并范围发生变化，具体情况说明详见第二节第八部分。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 38,301,560.29 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 51.11% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 16,928,421.01 | 22.59% |
| 2 | 广东润华商业有限公司 | 8,490,108.90 | 11.33% |
| 3 | 深圳市财付通科技有限公司 | 4,721,818.29 | 6.30% |
| 4 | 郑州中业科技股份有限公司 | 4,339,622.64 | 5.79% |
| 5 | 散客(滁州创意园游客门票收入) | 3,821,589.45 | 5.10% |
| 合计 | -- | 38,301,560.29 | 51.11% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 40,433,027.21 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 85.80% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 西安灵境科技有限公司 | 25,583,842.00 | 54.29% |
| 2 | 上海天圻贸易有限公司 | 8,817,297.17 | 18.71% |
| 3 | 安徽尚趣玩网络科技有限公司 | 2,198,767.07 | 4.67% |
| 4 | 成都雨墨科技有限公司 | 1,917,763.38 | 4.07% |
| 5 | 北京金山云网络技术有限公司 | 1,915,357.59 | 4.06% |
| 合计 | -- | 40,433,027.21 | 85.80% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 28,915,992.86 | 29,777,288.55 | -2.89% | |
| 管理费用 | 39,094,366.40 | 42,488,548.93 | -7.99% | |
| 财务费用 | 76,367,114.18 | 47,802,439.64 | 59.76% | 融资规模增加导致 |
| 研发费用 | 9,665,126.40 | 5,194,515.80 | 86.00% | 新项目筹备 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
为了提高公司业绩，拓展国内外市场占有率，本期研发和更新的游戏有《魔盒战魂》《王者捕鱼》《临海三打一》《战神世界》《黑龙与天使》《勇者永恒》《巴哈姆特之怒》等；动漫有《吉米熊之神话图卷》《水果三国》《聊斋故事之小狐仙》《咕噜咕噜美人鱼3》，其中游戏作品《王者捕鱼》《临海三打一》《黑龙与天使》《巴哈姆特之怒》已经上线，《勇者永恒》即将上线。动漫作品《吉米熊之神话图卷》目前已完成制作工作和送审，《水果三国》也即将完成制作后送审，预计2019年年中发行。公司会持续进行精品游戏的研发和动漫的创作，在稳定已有市场占有度的基础上，不断拓展新的领域，研发新产品，力争把上线游戏、手游、动漫领域拓展得更大。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 66 | 70 | -5.71% |
| 研发人员数量占比 | 35.59% | 36.27% | -0.68% |
| 研发投入金额（元） | 8,857,740.61 | 9,456,326.05 | -6.33% |
| 研发投入占营业收入比例 | 11.82% | 3.25% | 8.57% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 2,366,582.38 | 2,528,129.88 | -6.39% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 27.00% | 26.73% | 0.27% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 160,498,302.61 | 577,821,768.49 | -72.22% |
| 经营活动现金流出小计 | 167,234,973.61 | 384,937,767.81 | -56.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,736,671.00 | 192,884,000.68 | -103.49% |
| 投资活动现金流入小计 | 155,219,798.62 | 93,293,662.29 | 66.38% |
| 投资活动现金流出小计 | 75,263,825.20 | 126,996,319.51 | -40.74% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,955,973.42 | -33,702,657.22 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 131,710,400.00 | 738,435,900.00 | -82.16% |
| 筹资活动现金流出小计 | 427,485,804.89 | 745,585,326.30 | -42.66% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -295,775,404.89 | -7,149,426.30 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -222,555,982.62 | 151,253,530.79 | -247.14% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用受国家政策、行业因素和部分子公司对赌业绩到期影响，2018年主营业务收入降低导致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用主要原因系资产减值准备计提325,554,939.81元。 财务费用已计提但未支出金额为76,894,832.09元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -4,896,835.04 | 10.44% | 投资亏损 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | 7,608,952.22 | -16.23% | 部分应收账款和存货减值 | 否 |
| 营业外收入 | 5,341,701.16 | -11.39% | 政府补助和资产处置收益形成 | 否 |
| 营业外支出 | 263,485.13 | -0.56% |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 17,722,544.66 | 2.09% | 240,278,527.28 | 15.60% | -13.51% | 2018年营业收入下降 |
| 应收账款 | 29,600,728.84 | 3.48% | 84,740,073.62 | 5.50% | -2.02% | 2018年营业收入下降 |
| 存货 | 12,315,301.14 | 1.45% | 21,344,059.26 | 1.39% | 0.06% | 2018年营业收入下降 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
| 固定资产 | 157,319,003.05 | 18.51% | 142,157,926.02 | 9.23% | 9.28% | 2018年有部分在建工程转固定资产 |
| 在建工程 | 12,467,822.03 | 1.47% | 11,590,483.69 | 0.75% | 0.72% | |
| 短期借款 | 4,000,000.00 | 0.47% | 24,000,000.00 | 1.56% | -1.09% | 2018年归还了一部分短期借款 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 48,000,000.00 | 3.12% | -3.12% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2016年5月全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司与北京市文化科技租赁有限公司签订协议，以售后回租的方式，将部分游戏软件著作权销售给北京市文化科技融资租赁公司，出售游戏软件著作权的价款为5,000万元，租赁期限为12期，每期3个月，至2019年5月6日结束。北京新娱兄弟网络科技有限公司共需支付售后回租租赁款5,690.58万元，并由本公司和长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证。（2）2016年11月23日全资子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司与上海国金租赁签订协议，以售后回租的方式，将部分固定资产、在建工程出售给上海国金租赁有限公司，按照合约规定，上海国金租赁有限公司一次性支付融资租赁金额为14,000万元人民币，租赁期限36个月，租金每3个月支付一次。（3）2017年8月2日，本公司与中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司以债务重组形式签订长期融资合同，获得了2亿元的借款，期限为3年，并由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美提供连带责任保证，同时以本公司持有的全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的100%股权作为质押物。（4）2017年12月27日，本公司与安徽省中安金融资产管理股份有限公司以债务重组的形式签订长期融资合同，获得2亿元的借款，期限为24个月，并由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，本公司以子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司100%股权进行质押。
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 杭州长城动漫游戏有限公司 | 子公司 | 旅游 | 20000000 | 459,219,059.00 | 248,560,583.70 | 9,956,041.24 | -34,646,993.33 | -34,191,230.57 |
| 上海天芮经贸有限公司 | 子公司 | 动漫产品 | 500000 | 35,112,104.64 | 21,925,823.84 | 22,731,028.95 | -6,768,834.42 | -6,858,522.55 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明杭州长城动漫游戏有限公司下属固定资产产生的折旧费用是导致亏损的主要原因。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业格局与趋势
党的十九大报告提出了新时代文化建设的基本方略，明确了在中国特色社会主义新时代文化建设的地位更加重要，作用更加凸显。新时代文化建设也有了新的特点，要坚持百花齐放、百家争鸣，坚持创造性转化、创新性发展。
在"连接"思维和"开放"战略下，文化多业态融合与联动成为数字娱乐产业尤其是内容产业的发展趋势，以文学、动漫、影视、音乐、游戏、演出、周边等多元文化娱乐形态组成的开放、协同、共融共生的泛娱乐生态系统初步形成。我国的泛娱乐产业，基于文化内核，形式不断创新发展，已经成为一种重要的文化输出载体之一。国家工信部发布的《2018 年中国泛娱乐产业白皮书》指出，2017 年我国泛娱乐核心产业产值约为 5484 亿元，同比增长32%，预计占数字经济的比重将会超过1/5。其中，中国游戏市场实际销售收入达到2036.1亿元，同比增长23.0%。（资料来源：工信部信息中心工业经济研究所《2018年中国泛娱乐产业白皮书》）
目前，泛娱乐行业以互联网为根基，正在引来新的创新发展潮。以精品IP为核心，优质内容为驱动，泛娱乐各细分领域如：游戏、动漫、视频、文学、音乐、实景体验等，均在暴增新的消费导火索，并且“玩法”更多样。同时，深受新一代年轻人关注的泛娱乐产业也日益成为我国网络强国和文化强国建设的新支柱、数字经济发展的新动能、信息消费增长的新源泉、社会正能量传播的新渠道和实体经济振兴的新推手。
公司主营业务主要出于泛娱乐行业细分领域中的：游戏、动漫和实景体验板块。1、游戏行业
过去10年中国游戏行业整体市场规模从2009年的262.8亿元增至2018年的2144.4亿元，复合增速达到26.3%。而2018年受版号暂停等因素影响，行业整体规模增速降至5.3%。2018年游戏已成为销售收入达2144亿、用户超6亿的庞大产业，其中手游占移动互联网总时长近1/10。一方面，出现了《阴阳师》《王者荣耀》《绝地求生》等焦点类全民游戏，游戏的社会影响力扩大；另一方面，游戏用户规模从2009年的1.15亿人增长至2018年的6.26亿。青少年广泛参与，25岁以下用户占手游整体比例达到36%。
我国网络游戏市场主要由客户端游戏、网页游戏、移动游戏三大细分市场组成。近年来，网络游戏各细分市场发展逐渐明朗，移动游戏市场继续保持高速增长，客户端游戏与网页游戏市场份额略有缩减，但市场规模保持稳定。
移动游戏。随着移动互联网技术的兴起、智能终端的普及，移动游戏的营业收入开始呈现爆炸式增长。移动游戏的快速崛起一方面得益于移动技术的普及和大规模应用，另一方面顺应了游戏用户对碎片化时间、移动化场所的娱乐需求。未来，代表移动互联方向的移动游戏将继续成为整个网络游戏行业最大的增长点。我国移动游戏市场规模由 2008 年的 1.50 亿元增长至 2017 年的 1,161.20 亿元，市场规模增长超过700 倍，复合年增长率高达 109.40%，呈爆发式增长态势。
网页游戏。与客户端网游相比，网页游戏的商业模式复制成本低，研发和运营需投入的资金成本相对较低、研发周期相对较短，游戏上线后资金回笼速度快，企业可以快速运转， 这令网页游戏备受游戏开发商青睐， 长期保持着高速增长。 2008年我国网页游戏市场规模为 4.50 亿元，到了 2015 年增长至 219.60 亿元，复合年增长率达 74.40%。网页游戏经过多年的高速增长后，市场开始进入成熟发展阶段。 2016年后网页游戏市场实际销售收入逐渐回落，到 2017 年为 156.00 亿元，日后将趋于稳定。未来，网页游戏也将与移动手机H5页面小游戏等相结合，产生新的增长点。
客户端游戏。近年来， 客户端游戏市场基本上保持着稳定。2017年客户端游戏市场实际销售收入为 648.60 亿元，同比上升 11.4%。 2017 年客户端游戏市场增长出现反转的主要原因有：首先，客户端游戏对应的市场需求仍然存在，客户端游戏用户更强调游戏性，更看重游戏的体验与玩法，依靠产品质量——精品游戏获得增长。其次，老的客户端游戏依旧表现出色，一方面作为市场主力竞技类客户端游戏继续保持良好发展， 这类产品的稳定表现成了客户端游戏在长周期内维持增长态势的重要因素； 另一方面经典角色扮演类客户端游戏依然保持着生命力， 部分产品依旧保持收入的正向增长。 最后， 直播平台的迅速发展，为客户端游戏提供了新的推广渠道，有利于帮助客户端游戏聚拢用户，并拉动新用户的增长。在用户规模方面，由于电子竞技游戏的盛行，使得高性能客户端游戏重新获得优势， 带动了客户端游戏用户的回流。2017 年客户端游戏用户数量达到 1.58 亿，小幅增长 1.70%。客户端游戏的玩家是几类游戏中最为忠实的，在未来在未来也将通过与智能设备的链接带来新的发展。
游戏行业整体趋势主要体现为：PC端向移动端转移、用户年轻化、产品精致化、游戏终端与硬件多元化等。在整体发展变化中，2018年最为凸显的是网络游戏管理加强和小游戏的突起。
网络游戏管理加强。2017年年底，中宣部等部委联合印发《关于严格规范网络游戏市场管理的意见》，合力查办网络游戏市场重大案件。2018年，为调整游戏市场，游戏版号暂停发放。2019年年初，版号审批开始逐步放开。许多游戏公司受到影响，营业收入下降。但是我们相信，经过调整后，良好的行业环境将更有利于游戏行业的发展。
小游戏的突起。2018年小游戏市场规模用户数量展现高速增长趋势。2014年小游戏市场容量仅为5千万，而在2017年这一数字突破60亿，实现120倍增长。2018年小游戏迎来爆发，市场规模达到300亿元。用户增长方面，腾讯微信、手机QQ，海外Facebook的入局，丰富了小游戏用户群，小游戏对战社交平台阵营发力冲击社交榜，大量的用户以多元化方式导入。2014年小游戏仅有8千2百万用户，2018年小游戏用户实现快速增长旋律，国内用户超5亿人，未来或有望保持持续高增长态势。
相比于传统手游发行，小游戏的发行渠道更加多元。除了开发者熟悉的各大应用商店，社交平台如：微信、新浪微博、QQ空间、快手小游戏、YY开心斗以及很多大中小型APP都成为小游戏的发行渠道。其中微信8亿月活跃用户和QQ空间5.6亿的月活跃用户成为小游戏用户导入的重要途径之一。小游戏现已呈现全品类开放、玩法不断丰富的生态。来自微信小游戏平台显示，休闲小游戏占比51.7%，棋牌戏占比23.6%，休闲社交小游戏成为目前市场主流。而从今年各厂商已公开的游戏来看，游戏类型中角色扮演类作品占据26%，休闲益智类占24%，小游戏开始趋向精品化轻度化发展。目前小游戏从业人数达300万人，小游戏企业数量超40万家(含B端服务与营销企业）,且这一数字仍在快速增长。（参考资料《2018年中国游戏产业发展现状及发展趋势分析》）2、动漫行业
2018年，中国动漫市场依旧保持着增势。艾瑞咨询预估，2018年中国动漫产业总产值将达到1747亿，较2017年的1536亿有13.7%的增长。产值增长主要来自于动漫上游的内容市场和下游的衍生市场两大块。其中，在线内容市场规模达141.6亿，衍生市场的产值大约相当于内容市场的8-10倍。中国动漫产业目前正处于从幼稚期向成长期转变的过渡阶段，行业发展风起云涌。它是中国最具发展潜力的新兴产业之一，现在正在成为新的经济增长点。漫的概念日益宽泛，囊括漫画、动画片、游戏、角色扮演、舞台剧、主题乐园，以及以动漫形式表现的各种应用服务等。2018年，二次元和在线动漫产业依然是行业发展的主要驱动力。随着青少年物质生活水平的提高，以及二次元文化等在中国的广泛传播，中国泛二次元用户规模巨大。2017年中国在线动漫用户规模也达到1.63亿多。庞大的用户规模为中国动漫产业的发展带来巨大的需求市场。公司的主营业务主要属于动漫行业中的影视动漫板块、动漫衍
生品和实景体验板块。
影视动漫。随着电视媒体趋于垄断和电影市场日益成熟得到改变，越来越多的动画企业开始投资生产制作动画电影。2015年及以前，国产动画作品数量少，在年轻用户群体中的影响力一般，用户以观看日本动画为主。2016年，在泛娱乐大背景下，以《画江湖之不良人》和《秦时明月》为代表的国产原创动画，通过IP泛娱乐化，逐渐进入大众视线，用户规模稳步提高。同时，众多企业加强对国产动画的布局。2018年，国产动画作品数量增多，影响力增强，在用户中的渗透率提高，预估覆盖将近2亿的用户群体。艾瑞咨询分析认为，国产动画隶属于文化内容，并不会出现爆发式的增长，而是通过产量的日益提升，用户稳步增长。我国动画行业总产值整体呈不断增长趋势，动画总产值从2012年的760亿元增长至2018年1747亿元，年均复合增长率为15.6%。
除影视动漫的内容提供方和渠道发行方合作，将优质的动漫作品推向市场外，衍生品开发环节也是动漫产业链条的重要一环。2017年，中国动漫衍生品行业总规模突破764亿，而日本的衍生品行业是动漫内容行业的8-10倍，说明中国动漫衍生品行业依然有巨大发展空间。（参考资料《2018中国动漫行业报告》）
二、公司发展战略
公司发展战略规划紧紧围绕行业发展态势展开，公司自2015年资产重组以来，逐步搭建一个以IP为核心，通过动漫影视作品和游戏产品的发布、优质动漫影视和游戏的衍生产品的销售、线下实地体验等完成产业链的延伸和拓展，实现公司经营效益的最大化。1、产业链整合
公司围绕：IP原始创意——动漫影视、游戏作品发布——优质动漫影视和游戏的衍生产品的销售——线下实地体验等产业链布局相关工作，产业链间的协同效应得到初步显现，IP的原始创意可同时应用到游戏和动漫影视作品中，通过动漫影视和游戏的受众群体的打开，进一步辐射至体外衍生品及线下实地体验馆。反之，线下实地体验馆和体外衍生品的热卖进一步打开游戏动漫影视受众群体，以此达到闭环间的互惠互利，协同发展。公司还通过增加新的业态的形式，不断寻求探索新的创新和突破。进一步打通、协同现有产业链间闭环，达到产业链的拓展和延伸，寻求新的发展机遇和盈利增长点。2、核心IP整合
公司所处行业对于价格竞争和成本波动的敏感度较小，反之对于IP的依赖度较高，IP为王。一个好的IP+好的运营可以为公司带来丰厚的回报，同时能惠及产业链各个环节。报告期内，公司拥有《咕噜咕噜美人鱼》、《小狐仙》、《球嘎子》、《水果三国》、《水果西游》、《天才巫》、《虚拟花园》等多个IP。丰厚的原始创意IP库，能为公司带来较大的挖掘创作空间，进一步提高公司的核心竞争力。3、资本整合
公司报告期内主要拥有八家子公司，业务为游戏、动漫及其衍生品、体验馆等，各子公司的管理层在行业内深耕多年，拥有丰富的经营管理经验。未来公司不排除继续通过资本运作等方式来突破公司现有盈利能力、发展规模、现有业态等，达到资本层面的强强整合。
三、经营计划1、收入计划
公司将根据各子公司的具体情况，制定年度业绩考核计划，并附加相应的激励政策。同时，定期对完成情况进行检查和跟踪，确保各子公司完成全年计划。2、IP计划
公司将对现有IP库进行合理规划和整合，始终致力于推出有知名度有影响力的动漫游戏原创作品，同时在制作原创作品的过程中，尽力拓宽受众群体，特别是动漫原创作品上，从剧本入手，制作不仅适合儿童、青少年观看的动漫电影，而且还要适应全年龄段的群体。3、财务计划
公司将严格按照年度财务预算制定切实可行的实施计划，特别是对于主要八家子公司的费用，严格按照财务内控制度做好费用的分阶段、分项目把控和管理，确保全年预算合理、可控。4、人力资源计划
公司将优化现有的用人管理制度，保证人才的合理化利用。通过激励留住核心人才，通过良好的绩效考核精简人员，通过合理的晋升通道吸引新员工，逐步建立人才的梯队化。通过人才梯队式管理，确保专业的人做专业的事。
四、可能面对的风险
1、协同效益不能有效发挥的风险
公司紧紧围绕IP原始创意——动漫影视、游戏产品发布——优质动漫影视或游戏的衍生产品销售——线下实地体验等整个泛娱乐产业链布局日常运营工作。想要产业链达到预期的效果必须发挥各子公司之间的协同作用。但是，毕竟通过资本运作收购的各家公司原先并没有进行过相互协作。如何通过上市公司母公司这一管理平台，挖掘出合理的协作点，协调好各方的利益，调动起各家子公司管理层的协作积极性是一个充满难度和不确定性的命题。为此，公司管理层将积极做好与各子公司管理层的日常沟通工作，全面了解子公司的生产运营情况，创造各子公司管理层相互交流沟通的机会，实现母子公司之间、兄弟公司之间的信息互通。2、政策风险
国家行业政策导向、资本市场监管局对资本运作的政策导向会对公司的生产运营布局及发展战略规划形成一定的影响。公司目前刚刚转型完毕，整体运营实力相对薄弱，抗政策导向变化所引发风险的能力相对不足。为此，公司管理层将紧密关注行业政策及资本市场政策的变化，充分利用好公司聘请的中介机构之专业能力，提早做好政策变化的应对工作。3、财务风险
本报告期内，公司旗下子公司一共8家，均采用现金方式收购，大部分资金来源为金融机构的融资。目前公司有很大一部分融资本息尚未支付，财务成本呈现逐年上升态势。如果公司未能形成足够的现金流，把负债率控制在合理范围，将存在无法偿还金融机构融资本息的财务风险。为此，公司将通过加强经营管理，优化公司运营结构，做好应收账款回收等措施改善公司自身的现金流状况。4、商誉减值风险
公司因为重大资产重组形成了金额较大的商誉，根据《企业会计准则》规定，商誉将不做摊销处理，但需要在每年末进行减值测试。如果公司收购的公司未来经营状况不佳，不能实现盈利，商誉将面临计提资产减值的风险，对公司经营业绩产生不利影响。为此，公司需要落实好既定的发展战略规划，扎扎实实做好实业，保持公司盈利能力的持续稳定，不断降低商誉占净资产的比例。5、人才流失风险
公司是轻资产的文化娱乐企业，企业的竞争力很大因素取决于人才的竞争力，拥有一批经验丰富且稳定的管理及技术研发人才是公司正常运营发展的必要条件。如果公司不能实施有效的激励机制将会影响核心人员的积极性和稳定性，甚至导致核心人员的流失，使得公司运营陷入困境。为此，公司需要建立符合市场规律的人才激励机制，创造良好的工作环境及符合行业特点的企业文化。分别从物质层面和精神层面着手实施留住人才、吸引人才的有力措施。
6、控股权变更风险
截止本报告公告日，公司控股股东长城集团的股权质押占其持股总数的比例达到99.9994%，占公司总股本比例为21%，实际控制人赵锐勇先生的股权质押占其持股总数的比例达到100%，占公司总股本比例为1.0099%，后续如若出现平仓风险，将有可能导致公司控股权发生变更。公司董事会提请控股股东及其一致行动人注意防范相关风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度：不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。2、2017年度：不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。3、2018年度：不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 0.00 | -448,667,543.86 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 127,698,057.50 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2016年 | 0.00 | -80,632,082.67 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 其他承诺 | 一、保持上市公司独立性的承诺。为保护四川圣达及其中小股东的利益，确保并加强四川圣达的独立性，长城影视文化企业集团有限公司特作出如下承诺：“（一）保证四川圣达人员独立。1、保证四川圣达的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在四川圣达任职并领取薪酬，不在本公司、本公司之全资附属企业或控股公司担任经营性职务。2、保证四川圣达的劳动、人事及工资管理与本公司之间完全独立。3、本公司向四川圣达推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选 | 2014年07月28日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 本公司及其直接、间接控制的公司、企业不从事与四川圣达构成实质性同业竞争的业务和经营。4、保证关联交易按照‘公开、公平、公正’的原则依法进行。” | |||||
| 长城影视文化企业集团有限公司;赵非凡;赵锐勇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、避免同业竞争的承诺为从根本上消除和避免同四川圣达形成同业竞争的可能性，长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡出具了《关于避免同业竞争的承诺》，承诺如下：“1、本公司（本人）保证不利用本公司（本人）对四川圣达的关联关系从事或参与从事有损四川圣达及其中小股东利益的行为。2、本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业未直接或间接从事与四 | 2014年07月28日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 易转移四川圣达利润，不会通过影响四川圣达的经营决策来损害四川圣达及其他股东的合法权益。本公司（本人）确认本承诺函旨在保障四川圣达全体股东之权益而作出；本公司（本人）确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 | |||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 其他承诺 | 作为长城动漫的控股股东，为避免上述交易对手方因资金不足等原因无法按约定支付补偿金给长城动漫造成损失，长城影视文化企业集团有限公司承诺：在上述交易对手方无法按约定支付补偿金时，本公 | 2014年11月28日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 司将先代上述交易对手方向长城动漫垫付约定的补偿金，由本公司向上述交易对方追偿代其支付的补偿金。 | |||||
| 詹晖 | 其他承诺 | 本次重大资产购买暨关联交易的所有交易对方承诺，将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任；如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停 | 2014年11月28日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 转让其在该上市公司拥有权益的股份。承诺其持有的标的公司股权不存在任何权利限制，标的公司不存在重大违法违规行为及未完结的诉讼、仲裁，以及就违反承诺负有赔偿责任等。 | |||||
| 长城影视文化企业集团有限公司;陈宝林;富润控股集团有限公司;贺梦凡;洪永刚;湖南汇益数码科技有限公司;劳洪波;李战;刘薇;刘阳;潘晓惠;申西杰;沈怡;孙元兵;天津一诺投资中心（有限合伙）;童超;王宏;祥生实业集团有限公司;新湖中宝股份有限公司;徐斌;徐双全;许妍红;宣剑波;张澋源;张祖宜;赵林中;赵锐均;浙江郡原控股有限公司;浙江青苹果网络科技有 | 其他承诺 | 本次重大资产购买暨关联交易的所有交易对方承诺，将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任；如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 | 2014年11月28日 | 无限期承诺 | 正常履行中 |
| 限公司;诸暨金汇投资合伙企业（有限合伙） | 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。承诺其持有的标的公司股权不存在任何权利限制，标的公司不存在重大违法违规行为及未完结的诉讼、仲裁，以及就违反承诺负有赔偿责任等。 | ||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 其他承诺 | 为从根本上避免长城影视文化企业集团有限公司与四川长城国际动漫游戏股份有限公司在未来产生同业竞争的可能，长城影视文化企业集团有限公司承诺在未来5年内将浙江新长城动漫有限公司注销或并入四川长城国际动漫游戏股份有限公司。 | 2014年11月28日 | 无限期 | 履行完毕 |
| 刘阳;天津一诺投资中心 | 其他承诺 | 确认新娱一诺（北京）网 | 2014年10月 | 无限期 | 正常履行中 |
| （有限合伙） | 络技术有限公司与北京新娱兄弟网络科技有限公司之间的协议控制关系已彻底解除(如存在其他任何协议控制安排，也已一并解除)，不存在申报境外上市未撤回情形，不存在其他协议安排导致本次交易存在障碍的情形，亦不存在潜在纠纷和隐患；承诺人同时承诺，如因该事项使北京新娱兄弟网络科技有限公司、四川长城国际动漫游戏股份有限公司及其关联方遭受任何损失或产生额外责任，最终均由承诺人承担兜底补偿责任。 | 28日 | |||
| 梦凡;湖南汇益数码科技有限公司;王宏;徐双全;浙江郡原控股有限公司 | 其他承诺贺 | 作为湖南宏梦卡通传播有限公司的股东，本人（本公司）确认湖南宏梦卡通传播有限公司VIE构 | 2014年11月28日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 架下的控制协议已经解除，湖南宏梦卡通传播有限公司不存在申报境外上市未撤回情形，亦不存在其他协议安排导致本次交易存在障碍的情形。 | |||||
| 刘阳;天津一诺投资中心（有限合伙） | 其他承诺 | 如因北京新娱兄弟网络科技有限公司相关业务许可证(包括但不限于互联网出版许可证、网络文化经营许可证)有效期到期后未能及时续展，使北京新娱兄弟网络科技有限公司、四川长城国际动漫游戏股份有限公司及其关联方遭受任何损失或产生额外责任，最终均由本人/本企业承担相关损失和连带责任。 | 2014年11月28日 | 无限期 | 已履行完毕 |
| 陈国祥;邓红梅;贺梦凡;李显云;潘显云;邱学文;申西杰;盛毅;王良成;武兴田;俞 | 其他承诺 | 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺《四川长城国际动漫游戏股份 | 2014年12月24日 | 无限期 | 正在履行中 |
| 锋;张莉;赵林中;赵璐;赵锐勇;郑淑英;周亚敏 | 有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及其摘要及本次重大资产重组申请文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的法律责任。全体董事、监事、高级管理人员承诺如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。 | ||||
| 长城国际动漫游戏股份有限公司 | 其他承诺 | 自最近一次控制权变更之日起，公司 | 2016年03月07日 | 无限期 | 正在履行中 |
| 向新的实际控制人及其关联方购买的资产总额不构成借壳上市。如未来构成借壳上市，公司将及时向中国证券监督管理委员会进行申报。 | |||||
| 长城影视文化企业集团有限公司;赵非凡;赵锐勇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、关于避免同业竞争的承诺公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司（以下简称“长城集团”）和公司实际控制人赵锐勇、赵非凡父子承诺：“作为长城动漫的控股股东/实际控制人，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会的相关规定，本公司/本人就避免同业竞争问题，特此承诺如下：一、截至本承诺函签署之日，本公司/本人及本公司/本人控股 | 2016年03月07日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 支出。” | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 长城国际动漫游戏股份有限公司;车磊;陈国祥;邓红梅;贺梦凡;李嘉嘉;李显云;潘显云;申西杰;盛毅;王良成;武兴田;俞锋;赵林中;赵璐;赵锐勇;郑淑英;周亚敏 | 其他承诺 | 在公司出售四川圣达焦化有限公司99.80%股权涉及的重大资产重组过程中，公司及全体董事、监事和高级管理人员承诺：1、本公司及本公司现任的董事、监事及高级管理人员保证为本次重大资产重组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司及本公司现任的董事、监事及高级管理人员保证向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印 | 2016年07月22日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 情节，承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | |||||
| 长城影视文化企业集团有限公司;赵非凡;赵锐勇 | 其他承诺 | 在公司出售四川圣达焦化有限公司99.80%股权涉及的重大资产重组过程中，公司控股股东长城集团及实际控制人赵锐勇、赵非凡承诺：1、本公司/本人保证为本次重大资产重组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司/本人保证向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始 | 2016年07月22日 | 至2099年12月31日 | 正常履行中 |
| 查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送承诺人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | |||||
| 长城影视文化企业集团 | 关于同业竞争、关联交 | 在公司出售四川圣达焦 | 2016年07月22日 | 无限期 | 正常履行中 |
| 有限公司;赵非凡;赵锐勇 | 易、资金占用方面的承诺 | 化有限公司99.80%股权涉及的重大资产重组过程中，公司控股股东长城集团及实际控制人赵锐勇、赵非凡作出如下承诺：一、关于避免同业竞争的承诺函1、本公司/本人将不从事与上市公司相竞争的业务。本公司/本人将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。本公司/本人及本公司/本人控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司相竞争的业务。2、在上市公司审议是否与本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公 |
| 关联协议；本人/本单位及本公司/本人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司/本人将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 | |||||
| 四川德胜集团钒钛有限公司 | 其他承诺 | 在公司出售四川圣达焦化有限公司99.80%股权涉及的重大资产重组过程中，交易对手方德胜集团承诺：1、本公司为本次重大资产重组所提供信息是真实、准确、完整和及时的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。如因提供的 | 2016年10月29日 | 至2099年12月31日 | 正常履行中 |
| 续提供相关文件及相关信息时，本公司继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。5、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查，在案件调查结论明确之前，将暂停转让本公司在长城动漫拥有权益的股份。6、本公司如违反上述承诺及声明，将愿意承担个别和连带的法律责任。 | |||||
| 洪冰雷;汪朝骥汪雪微;汪雪微;汪忠文 | 业绩承诺及补偿安排 | 长城国际动漫游戏股份有限公司（简称：长城动漫）以现金135,000,000元人民币收购汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微持有的北京迷 | 2018年01月01日 | 至2020年12月31日 | 2018年未完成业绩承诺 |
| 式支付给长城动漫。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 股份增持承诺 | 长城集团及其一致行动人计划自 2017年7月28日起六个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定增持公司股份，增持比例不低于5%，不超过10%。长城集团及其一致行动人承诺在增持计划期间（2017年7月28日起六个月内）不减持公司股票。 | 2017年07月28日 | 六个月 | 已履行完毕 |
| 长城影视文化企业集团有限公司；赵锐勇 | 股东一致行动承诺 | 长城集团及其一致行动人计划自 2017年7月28日起六个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定增持公司股份，增持比例不低于5%，不超过10%。 | 2018年01月21日 | 六个月 | 已履行完毕 | |
| 赵锐勇 | 其他承诺 | 公司实际控制人赵锐勇先生承诺：凡2017年6月7 | 2017年06月06日 | 十二个月以上 | 已履行完毕 |
| 日至6月13日期间，公司员工及全资子公司、控股子公司员工通过二级市场净买入长城动漫股票且连续持有12个月以上（在12个月内持股数量不低于在上述期间买入的股票数量）并在职的，若因增持长城动漫股票产生的亏损，由本人予以全额补偿；收益则归员工个人所有。具体执行及补偿办法按照相关内部管理细则执行。 | ||||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 股份限售承诺 | 长城影视文化企业集团有限公司本次认购的21,390,374股长城动漫股票自本次非公开发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转让。 | 2016年03月09日 | 三十六个月 | 已履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 洪冰雷;汪朝骥汪雪微;汪雪微;汪忠文关于业绩承诺及补偿安排的承诺中，2018年未按照承诺完成相应业绩，主要原因由于整体宏观调控政策导致企业融资困难，新的项目发展遇到阻碍，对方已与公司就相关后续安排开展讨论，尚未达成一致的后续安排计 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2018年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，瑞华审字【2019】24030040 号，现将有关事项说明如下：
一、会计师对带与持续经营相关的重大不确定性事项的基本意见。瑞华会计师事务所在2018年度审计报告中指出：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，长城动漫2018年发生净亏损448,667,543.86元，且于2018年12月31日，长城动漫流动负债高于流动资产总额521,961,268.00元。这些事项连同财务报表附注十四、2所示的其他事项，表明存在可能导致对长城动漫持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、公司董事会对审计报告中涉及的与持续经营相关的重大不确定性事项的专项说明1、报告期内，公司旗下部分子公司业绩对赌到期，公司推行的激励政策在2018年已经开始实施但是还未体现出理想效果，个别子公司营业收入大幅下降，导致审计评估时商誉减值计提数值高达3.27亿，是公司2018年产生亏损的重要原因。
2、受到国家宏观政策和行业因素的影响，游戏版号暂停发放、游戏备案入口关闭，直接影响主营游戏业务收入。子公司新游戏无法上线，代理和运营游戏数量同比减少。原游戏生命周期陆续到期，导致公司营业收入同比大幅下降。
3、公司因2017年年末增加融资4亿元，报告期内整体财务成本增加。同时，受到市场整体融资难、融资成本普遍上升等普遍因素的影响，公司主营业务及外延发展所需资金增募集难度加大，部分项目推进难度加大，未及时产生新的营业收入。董事会认为，2019年，整体市场稳定向好，股市回暖趋势明显，动漫游戏产业将迎来新一轮发展契机，公司也将迎来新的发展。目前，游戏版号审核已恢复，游戏行业内生增速较好，分析普遍认为，当前游戏版块公司估值已低，有望快速迎来估值修复期。电子竞技进入奥组委视野、首先以表演赛方式加入亚运会等信息大幅提升了行业信心。文化部在关于扶持动漫产业发展的若干意见中指出，中国动漫产业要用5至10年时间实现跻身世界动漫大国和强国行列的目标，国家将出台多种措施积极推动动漫产品通过网络传播，丰富表现形式，拓展传播方式，推进传统动漫产业升级，延伸产业链条，同时将手机动漫产业的发展作为中国动漫产业发展新的增长点和提升动漫产业国际竞争力的突破口。这些对于公司都是利好消息。2019年公司将继续坚持全产业链布局和精品项目的打造，打通IP原始创意--动漫影视、游戏产品发布--优质动漫影视或游戏的衍生产品销售--线下实地体验这整个动漫游戏产业链，力求形成协同效益，与此同时积极向手机动漫、手机游戏方向拓展，实现营收利润新的增长极。
同时，公司控股股东长城影视文化企业集团（简称“长城集团”）正与相关合作方就增资入股事宜进行推进，积极解决债务问题，有望在短期内随着长城集团与科诺森（北京）环境工程技术有限公司（以下简称“科诺森”）等合作方的合作，较为系统合理的解决一系列债务问题。目前，科诺森已向长城集团债务偿还提供连带责任保证，担保待偿还债务金额不低于10亿元人民币，长城集团已向公司出具《承诺函》，表示长城集团将优先全力支持公司的各项经营活动，缓解资金压力。同时，长城集团未来将继续向公司提供资金支持，缓解公司的资金压力，保证主营业务稳定发展，确保其持续经营不受影响，同时
保证公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面的独立性，共同推进其高效、稳定、可持续的发展。（详见公司于2019年4月25日在《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的编号为2019-029的《长城国际动漫游戏股份有限公司关于控股股东开展股权合作的进展公告》。）
公司董事会已经确定，除长城集团给公司的重大资金支持外，公司将采取以下措施改善财务状况、减轻流动资金压力及公司治理，尽快消除财务风险、内控风险对公司持续经营的影响：
1、公司将加强闭环生态链建设，进一步推进科学协同发展，同时布局游戏动漫由网页端向手机客户端电视端等多端发展，打造新的营收利润增长极。目前，子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司送审游戏已陆续完成审批，游戏《洪荒》已拿到版号，后续产品上线已经突破政策限制，较2018年零审批的情况有极大转变。今年计划独家代理手机游戏2款（《巴哈姆特之怒》《勇者永恒》），H5游戏2款《武道天下》和网页游戏1款《王国印记之玄黄劫》，预计上述新游戏单年将产生的营收和净利润较2018年将发生质的飞跃。其中《勇者永恒》预计2019年年底上线，持续运营到2022年，贡献巨大收入。公司预储备独家代理网页游戏2款，H5游戏5款。公司在手机端发展重心放在H5游戏上，H5游戏用户接触面积广、操作简单。H5游戏流量来源更偏向于页游模式，作为页游行业老牌公司，新娱兄弟对H5产品把控、流量获取都有先天优势，硬核联盟（华为、Vivo、Oppo等主要手机厂商）渠道、腾讯等渠道关系也已经布局成熟，2019年开始可以对新娱兄弟主推H5游戏产品的发行起到极大助力。而产品线的充裕将极大扩大公司业务范围，增加产品组合深度，占领更大细分市场。其次，在开发和运营层面，公司专门设立研发团队沟通协调小组，加强与各家游戏研发团队的紧密合作关系，目前已经可以实现市面上主推的联运游戏产品均能迅速深度对接到公司51wan游戏平台上，预计2019年新上线游戏将超过25款，联运游戏流水将大幅提升，带来收益增长。公司新建游戏深度运营团队，有望实现用户运营和游戏生态打造方面的显著提升，进一步拉升用户充值比重。
综上，2019年度新娱兄弟预计收入、净利润均将产生大幅度增长，后续年度将继续保持稳定增长。
2、公司将进一步优化经营管理，引入先进企业管理模式，推进先进人才或管理团队激励计划，提高公司整体运营能力和市场竞争力。子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司今年引进外合作部团队，通过管理理念更新、营销方式变更等手段，促进产业升级、效益叠加。滁州动漫园在保证原有动漫实景娱乐项目收益增加的基础上，将在新运营团队带领下，利用培训优化、内部挖潜、外部引才等措施向管理要效益，同时借助新媒体资源、社会化互联网营销等手段加大园区宣传推广力度，借助先进营销策划团队，不断增加大型活动举办数量，积极拓展研学活动，实现门票收益的大幅提升。相关营收、利润指标将持续增长。滁州动漫园还积极引进成熟项目，丰富园区项目，进一步吸引周边游客。目前已经和沪马旅投公司（已经开工建设玻璃桥、水上乐园等项目，有望十一期间对外营业）、浙江优胜美地旅游发展公司（将建设仙草小镇项目）等签订项目建设协议。滁州动漫园拥有成熟运营研学活动的经验，与安徽省著名上市公司皖新传媒合作后，已经建设成为安徽省游学、研学示范基地。预计2019年将新增研学游学接待超过5万人次。
3、进一步加强风险管理、内控管理。公司2019年将严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平。公司将在全面预算管理的基础上实施各子公司动态管控，包括业务管控、财务管控、风险管控等内容，并根据实际经营情况，定期调整管控策略，全面降本增效。通过上述举措，公司将尽可能降低经营成本，最大限度提高公司偿债能力。子公司上海天芮经贸有限公司主要从事动漫玩具的经营和销售业务，是业内知名的综合玩具供应商。公司计划继续开拓采购渠道，严格控制采购成本，因增值税税率降低至13%，今年整体采购成本将下降15%－20%。同时，今年将加强整体管理，将公司管理成本下降20%－30%。预计2019年将实现扭亏为盈。
4、公司将优化现有的用人管理制度，保证优秀人才的合理化利用。通过激励留住核心人才，通过良好的绩效考核精简人员，优化薪酬支出结构。公司将制定强有力的人才奖励计划，以优质人才为公司的根基，对向公司做出贡献的员工进行高额奖励。子公司杭州东方国龙影视动画有限公司2018年启动大型动画片《水果三国》制作，剩余39集将在2019年完成，计划年底发行。诸暨美人鱼动漫有限公司2019年将加大引资投资力度，制作完成《咕噜咕噜美人鱼3》（已取得《电影片公映许可证》），预计2020年春节档上映。基于《咕噜咕噜美人鱼》第1部和第2部的良好市场反响，加之投资力度增加，预计票房将再创新高。上述作品将通过核心个人或团队来主导完成，在精简人员之后，大量制作工作将通过外包形式，节约成本用于人才激励。5. 公司经营成果和资产变现等也将成为偿债资金来源，将覆盖部分债务本息。
三、监事会意见
公司监事会就董事会出具的专项说明发表以下意见：
1. 公司的财务报告客观、公允地反映了公司2018年度的财务状况及经营成果，公司监事会对会计师事务所出具的带与持续经营相关的重大不确定性事项段无保留意见的审计报告予以理解和认可。
2. 公司董事会对会计师事务所带与持续经营相关的重大不确定性事项段涉及的事项出具了专项说明，监事会认为董事会的专项说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会出具的专项说明。
3.作为公司监事，我们将积极监督公司董事会的各项工作，并持续关注、督促董事会和管理层推进各相关工作的开展，切实维护公司和投资者的利益。
四、独立董事意见
我们本着认真负责的态度，根据公司提供的相关资料及披露情况，对会计师事务所出具的报告提出的情况进行了核查，现将有关情况说明并发表独立意见如下：
1. 公司的财务报告客观、公允地反映了公司2018年度的财务状况及经营成果，我们对审计报告没有异议。
2. 公司董事会对会计师事务所带与持续经营相关的重大不确定性事项段涉及的事项出具了专项说明，我们认为董事会的专项说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会出具的专项说明。
3.作为公司独立董事，我们将积极督促董事会和管理层推进各相关工作的开展，尽快消除导致持续经营不确定性的风险，切实维护公司和全体股东的利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邢士军、张广志 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司控股股东长城集团、实际控制人赵锐勇先生、赵非凡先生存在未履行法院生效判决，具体情况如下：2019年1月10日，横琴三元与公司控股股东长城集团及公司实际控制人赵锐勇先生合同纠纷一案已在山东省高级人民法院正式立案，涉诉金额为3.5亿元。鉴于长城集团与横琴三元借款纠纷案尚未开庭审理，最终影响以山东省高级人民法院的判决为准。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州天目山药业 | 同一最终控制方 | 采购商品/接受劳务情况 | 采购商品 | 市场定价 | 150元每盒 | 1.43 | 100.00% | 1.43 | 否 | 转账 | 150元每盒 | ||
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 销售商品 | 市场定价 | 40元每张 | 9.43 | 3.04% | 9.43 | 否 | 转账 | 40元每张 | ||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 销售商品 | 市场定价 | 40元每张 | 13.48 | 4.34% | 13.48 | 否 | 转账 | 40元每张 | ||
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 销售商品 | 市场定价 | 40元每张 | 50.42 | 16.23% | 50.42 | 否 | 转账 | 40元每张 | ||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 销售商品 | 市场定价 | 40元每张 | 68.15 | 21.94% | 68.15 | 否 | 转账 | 40元每张 | ||
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 销售商品 | 市场定价 | 40元每张 | 166.11 | 53.48% | 166.11 | 否 | 转账 | 40元每张 | ||
| 诸暨长城国际影视创意园有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品/提供劳务情况 | 提供劳务情况 | 市场定价 | 30242.8元每次 | 3.02 | 0.97% | 3.02 | 否 | 转账 | 30242.8元每次 | ||
| 合计 | -- | -- | 312.04 | -- | 312.04 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 公司控股股东 | 借款 | 10,394,509.86 | 44,299,297.99 | 6.00% | 992,211.87 | 66,705,611.87 |
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用关联担保情况①本公司作为担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 56,905,862.61 | 2016年5月6日 | 2021年5月6日 | 否 |
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 25,645,000.00 | 2018年8月30日 | 2021年11月30日 | 否 |
②本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2016年11月11日 | 2021年11月11日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2016年11月16日 | 2019年11月10日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2016年8月29日 | 2019年8月2日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 56,905,862.61 | 2016年5月6日 | 2021年5月6日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 156,000,100.00 | 2016年12月29日 | 2021年12月28日 | 否 |
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2014年12月1日 | 2018年12月9日 | 是 |
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2016年4月5日 | 2019年3月31日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美 | 20,000,000.00 | 2017年8月9日 | 2018年8月9日 | 是 |
| 赵锐勇、陈志美 | 241,681,277.78 | 2017年8月2日 | 2020年8月17日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡、杨逸沙 | 235,630,277.78 | 2017年12月28日 | 2019年12月27日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 25,645,000.00 | 2018年8月30日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 32,690,081.00 | 2018年6月30日 | 2020年6月30日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、马利清 | 30,000,000.00 | 2018年12月5日 | 2020年12月4日 | 否 |
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 长城动漫关于公司及下属公司向银行等金融机构申请融资额度及担保事项的公告 | 2016年4月28日 | 巨潮资讯 |
| 长城动漫关于公司及下属公司向银行等金融机构申请融资额度及担保事项的公告 | 2018年8月30日 | 巨潮资讯 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明公司全年租赁总收入为1，568，231.00元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 2016年04月07日 | 5,000 | 2016年04月22日 | 5,690.59 | 连带责任保证 | 36个月 | 否 | 是 |
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 2018年09月04日 | 2,400 | 2018年08月30日 | 2,564 | 连带责任保证 | 36个月 | 否 | 是 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、报告期内，公司游戏产品收入占比居首位。游戏既是文化的产物，也是文化的载体。同时游戏作为互联网的支柱产业，用户数量庞大，通过其对虚拟世界观的塑造，能够十分有效的影响到用户的认知。所以游戏泛娱乐企业首要的社会责任就是提供高品质的产品，做好优秀文化的传承，让喜爱网游的年青一代同样喜爱中国文化，同时，将以中国传统文化为主题的游戏推广至海外，为国民的精神文化建设、弘扬传统文化和促进国际间文化交流而努力。游戏泛娱乐公司的社会责任还体现在对行业健康发展促进方面。抱团合作促进行业发展，发挥主人翁意识，维护行业规则，净化市场环境也是每个游戏公司应尽的责任。
2、我们一直关注着动漫作品对青少年身心健康的影响。中国动漫产业对儿童市场的开发十分迅速。然而，随着个人年龄的增长，中国低龄化的动漫题材无法满足青少年和成人的需求，此时电视与互联网以引进日漫、美漫进入中国市场来填补市场空白。
公司目前在教育研学产业方面进行战略整合，对公司现有动漫游戏形成协同和补充，对于进一步开拓动漫游戏受众群体，强化动漫游戏的客户黏性等方面都有着长远影响。公司动漫作品打造逐渐由“低龄化”向“全龄化”发展，动漫作品一方面要独具中国传统文化特色，另一方面又要与国际化接轨，适应市场需要。但企业发展不能一味追求商业利益，必须同时兼具社会责任，未成年人没有分辨和判断能力，因此不能一味地去迎合市场，而是要用健康积极的观念来引导他们成长。
3、经过几年的努力，公司将一家煤炭炼焦为主业，可能对环境产生影响的企业脱胎换骨，打造成一家文化型企业，积极发展以动漫游戏、主题研学、游学等文化创意为核心的环境友好型可持续发展产业。
4、在经营活动过程中，公司遵循诚信、共赢的原则，遵守社会公德和商业道德，接受政府和社会公众的监督，不谋取不正当利益。公司注重保护员工、中小股东、债权人等利益相关者的合法权益，并把承担社会责任看成是公司价值和公司竞
争力的重要标志。
5、公司建立健全了法人治理结构，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司按照相关法律法规的规定，公平对待所有投资者，真实详尽地向投资者披露公司信息确保投资者享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司一直把回馈股东和社会作为经营发展的重要理念，在《章程》中明确了现金分红的方式，而且充分征求了独立董事和中小股东的意见。
6、公司坚持安全第一的管理理念，制定了严格的规章制度，对查出的各类隐患及时开出了限期整改单，严格考核，确保员工和企业的安全。
今后公司还将继续遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德和商业道德，自觉接受政府和社会公众和社会舆论的监督，积极主动履行社会责任。企业在取得良好的经济效益的同时，创造出更多的社会效益，形成企业和社会的共赢格局。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
改组董事会、聘任高管及暨修订《公司章程》的事项
第九届董事会2018年第一次临时会议、2018年第三次临时股东大会审议通过以下议案：
《审议关于选举第九届董事会董事长的议案》《关于选举第九届董事会副董事长的议案》经第九届董事会提名，与会董事审议同意选举孙子强先生出任公司第九届董事会副董事长，任期与公司第九届董事会一致。《关于选举公司第九届董事会专门委员会成员及主任委员的议案》根据公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，经董事长赵锐勇先生提名，公司第九届董事会各专门委员会成员及主任委员组成如下，任期与公司第九届董事会一致：
战略投资委员会：赵锐勇（主任委员）、马利清、赵非凡、倪海涛、孙子强审计委员会：王良成（主任委员）、武兴田、徐柏其提名委员会：武兴田（主任委员）、王良成、徐柏其薪酬与考核委员会：徐柏其（主任委员）、王良成、武兴田《关于聘任公司总经理的议案》根据公司《章程》的规定，经董事长赵锐勇先生提名，与会董事审议同意聘任俞连明先生担任公司总经理，任期与公司第九
届董事会一致。《关于聘任公司董事会秘书的议案》根据公司《章程》的规定，经董事长赵锐勇先生提名，与会董事审议同意聘任沈琼女士担任公司董事会秘书，任期与公司第九届董事会一致。《关于聘任公司高级管理人员的议案》根据公司《章程》的规定，经总经理俞连明先生提名，与会董事审议同意沈伟先生担任公司常务副总、财务总监，沈琼女士担任公司副总经理，任期与公司第九届董事会一致。《关于修改公司章程的议案》为适应公司经营发展需要，公司将《公司章程》中第一百零八条：
“董事会由十二名董事组成，设董事长一人，副董事长三人。设独立董事四人，其中至少包括一名会计专业人士。根据需要，董事会可根据股东大会的决议设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。各专门委员会全部由董事组成，对董事会负责，其提案应提交董事会审查决定。”修订为： “董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长一人。设独立董事三人，其中至少包括一名会计专业人士。根据需要，董事会可根据股东大会的决议设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。各专门委员会全部由董事组成，对董事会负责，其提案应提交董事会审查决定。”
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 23,865,374 | 7.30% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23,865,374 | 7.30% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 23,865,374 | 7.30% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23,865,374 | 7.30% |
| 其中：境内法人持股 | 21,390,374 | 6.55% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,390,374 | 6.55% |
| 境内自然人持股 | 2,475,000 | 0.76% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,475,000 | 0.76% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 302,895,000 | 92.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 302,895,000 | 92.70% |
| 1、人民币普通股 | 302,895,000 | 92.70% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 302,895,000 | 92.70% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 326,760,374 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 326,760,374 | 100.00% |
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 44,977 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 44,284 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 21.00% | 68,619,660 | 12,500,322 | 21,390,374 | 47,229,286 | 质押 | 68,159,258 |
| 四川圣达集团有限公司 | 境内非国有法人 | 3.06% | 10,000,000 | 质押 | 10,000,000 | |||
| 冻结 | 10,000,000 | |||||||
| 质押 | 3,300,000 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、根据长城集团与圣达集团签署的《股权转让协议》，在股权转让协议签署之日至圣达集团质押给天津银行成都分行的10,000,000股股权转让的手续办理完毕的期间内，圣达集团委托长城集团管理其所持有的本公司10,000,000股股权。在托管期内，长城集团根据《公司法》及公司章程的规定，全权行使圣达集团该项股权的股东权利，并履行圣达集团该项股权的股东义务。2、赵锐勇是长城集团实际控制人。3、除前述第1、2条所述情况，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 人民币普通股 | 47,229,286 | |||||||
| 人民币普通股 | 16,252,956 | |||||||
| 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||||
| 人民币普通股 | 7,158,864 | |||||||
| 人民币普通股 | 2,264,300 | |||||||
| 人民币普通股 | 1,590,000 | |||||||
| 人民币普通股 | 1,100,000 | |||||||
| 人民币普通股 | 1,070,985 | |||||||
| 人民币普通股 | 852,600 | |||||||
| 人民币普通股 | 825,000 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 长城集团、圣达集团、赵锐勇三方构成一致行动关系。1、根据长城集团与圣达集团签署的《股权转让协议》，在股权转让协议签署之日至圣达集团质押给天津银行成都分行的10,000,000股股权转让的手续办理完毕的期间内，圣达集团委托长城集团管理其所持有的本公司10,000,000股股权。在托管期内，长城集团根据《公司法》及公司章程的规定，全权行使圣达集团该项股权的股东权利，并履行圣达集团该项股权的股东义务。2、赵锐勇是长城集团实际控制人。3、除前述第1、2条所述情况，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 俞连明 | 2010年10月12日 | 91330000563316762T | 文化创意策划、实业投资。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1、长城影视股份有限公司（证券代码：002071）实际控制人，通过长城影视文化企业集团有限公司持有长城影视持股37.39%股份，通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持一号专项资产管理计划”持股1.21%股份；2、杭州天目山药业股份有限公司实际控制人（证券代码：600671），通过长城影视文化企业集团有限公司持有天目药业24.63%股份，通过“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持一号专项资产管理计划”持股2.62%股份；3、香港交易所上市公司E-kong（证券代码：HK0524）实际控制人，通过长城影视文化企业集团有限公司全资子公司香港长城一带一路有限公司持有香港交易所上市公司E-kong25.46%股份 。 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 赵锐勇 | 本人 | 中国 | 否 |
| 赵非凡 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 赵锐勇：曾任诸暨电视台台长，《东海》杂志社社长、总编，《少儿故事报》报社社长、总编，浙江影视创作所所长，长城影视股份有限公司董事长，诸暨长城国际影视创意园有限公司董事长。现为中国电视家协会理事，中国作家协会会员，浙江省电视家协会副主席，浙江省作家协会主席团成员。现任长城影视文化企业集团有限公司执行董事兼总经理、杭州天目山药业股份有限公司董事长、浙江青苹果网络科技有限公司董事长、石家庄新长城国际影视城有限公司执行董事、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司执行董事兼总经理、杭州长城动漫游戏有限公司执行董事兼总经理。2014年9月5日起出任本公司董事长，2015年7月23日起出任公司第八届董事会董事长。2018年12月12日出任公司第九届董事会董事长。赵非凡：曾任浙江长城影视有限公司电视剧制片人、长城影视有限公司执行董事兼经理、长城影视股份有限公司总经理、董事会秘书、东阳长城影视传媒有限公司副董事长兼总经理、上海胜盟广告有限公司执行董事兼总经理、浙江光线影视策划有限公司执行董事兼总经理、诸暨长城国际影视创意园有限公司董事。现任长城影视股份有限公司副董事长、东阳长城影视传媒有限公司执行董事兼总经理、浙江新长城影业有限公司执行董事兼总经理、诸暨长城新媒体影视有限公司董事长、浙江青苹果网络科技有限公司董事、杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。2016年9月8日起出任公司第八届董事会董事。2018年12月12日出任公司第九届董事会董事。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 1、截至本报告期末，赵锐勇、赵非凡共同控制的长城集团直接持有长城影视（证券代码：002071）187,306,382 股股份，且赵锐均、杨逸沙、陈志平、冯建新以及“国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持一号专项资产管理计划”为长城集团的一致行动人，长城集团及其一致行动人合计持有长城影视股份有限公司股份193,657,314股，占其总股本的36.86%；2、截至本报告期末，赵锐勇、赵非凡共同控制的长城集团直接持有杭州天目山药业股份有限公司（证券代码：600671）29,988,228 股股份，且“国投瑞银资管-浙商银行-国投瑞银资本长影增持一号专项资产管理计划”为长城集团一致行动人，长城集团及其一致行动人合计持有杭州天目山药业股份有限公司33,181,813股，占其总股本的27.25%；3、截止本报告期末，赵锐勇、赵非凡共同控制的长城集团持有香港长城一带一路有限公司100%股权，通过长城一带一路持有香港交易所上市公司E-kong（证券代码：HK0524）25.46%股份 。 |
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 赵锐勇 | 董事长 | 现任 | 男 | 65 | 2014年09月05日 | 2021年12月12日 | 3,300,000 | 0 | 0 | 0 | 3,300,000 |
| 赵非凡 | 董事 | 现任 | 男 | 36 | 2016年09月08日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | |||
| 倪海涛 | 董事 | 现任 | 男 | 33 | 2018年12月12日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙子强 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2018年12月12日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马利清 | 董事 | 现任 | 男 | 52 | 2016年09月08日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李冰 | 董事 | 现任 | 女 | 32 | 2018年12月12日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王良成 | 独立董事 | 现任 | 男 | 40 | 2014年11月11日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 武兴田 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2014年11月11日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐柏其 | 独立董事 | 现任 | 男 | 47 | 2017年09月15日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈巧玲 | 监事 | 现任 | 女 | 47 | 2019年04月08日 | 2022年04月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵磊 | 监事 | 现任 | 男 | 33 | 2018年 | 2021年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12月12日 | 12月12日 | ||||||||||
| 郑淑英 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2018年12月12日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 俞连明 | 总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2018年12月12日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 贺梦凡 | 副总经理 | 现任 | 男 | 69 | 2014年08月18日 | 2021年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 欧阳梅竹 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 30 | 2019年03月20日 | 2022年03月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 翟晓航 | 副总经理 | 现任 | 女 | 49 | 2016年08月18日 | 2019年08月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 沈伟 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 男 | 29 | 2017年08月30日 | 2019年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈国祥 | 副董事长 | 离任 | 男 | 67 | 2014年11月27日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵林中 | 副董事长 | 离任 | 男 | 68 | 2014年11月11日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 俞 锋 | 董事 | 离任 | 男 | 50 | 2014年11月11日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周亚敏 | 董事 | 离任 | 女 | 56 | 2014年09月05日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 盛 毅 | 独立董事 | 离任 | 男 | 63 | 2012年07月24日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘 阳 | 监事 | 离任 | 女 | 42 | 2016年08月18日 | 2018年07月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李嘉嘉 | 监事 | 离任 | 女 | 40 | 2015年07月23 | 2018年07月22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 日 | 日 | ||||||||||
| 沈琼 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 35 | 2017年07月28日 | 2019年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,300,000 | 0 | 0 | 0 | 3,300,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 盛毅 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 陈国祥 | 副董事长 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 周亚敏 | 董事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 赵林中 | 董事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 俞锋 | 董事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 贺梦凡 | 副董事长、副总经理 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 翟晓航 | 副总经理 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 马利清 | 副董事长、总经理 | 任免 | 2018年12月12日 | 马利清先生任职届满后不再担任公司副董事长、总经理职务，继续出任公司第九届董事会董事 |
| 刘阳 | 监事会主席、职工监事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
| 李嘉嘉 | 监事 | 任期满离任 | 2018年12月12日 | 任期届满 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事赵锐勇浙江青苹果网络科技有限公司董事长、石家庄新长城国际影视城有限公司执行董事、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司执行董事兼总经理、杭州长城动漫游戏有限公司执行董事兼总经理、滁州海泰城润投资管理有限公司执行董事、滁州格沃陆鼎投资管理有限公司执行董事、滁州创驰天空投资管理有限公司执行董事、杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）有限合伙人、滁州新长城股权投资基金管理中心（有限合伙）有限合伙人。2014年9月至今任四川长城国际动漫游戏股份游戏
公司董事长。
赵非凡曾任浙江长城影视有限公司电视剧制片人、长城影视有限公司执行董事兼经理、长城影视股份有限公司总经理、董事会秘书、东阳长城影视传媒有限公司副董事长、上海胜盟广告有限公司执行董事兼总经理、浙江光线影视策划有限公司执行董事兼总经理、诸暨长城国际影视创意园有限公司董事。现任长城影视股份有限公司董事长、东阳长城影视传媒有限公司执行董事兼总经理、浙江新长城影业有限公司执行董事兼总经理、诸暨长城新媒体影视有限公司董事长、浙江青苹果网络科技有限公司董事、杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。
马利清曾任浦发银行杭州新城支行行长、浦发银行杭州建国支行行长、滁州海泰城润投资管理有限公司执行董事、滁州长城海泰股权投资基金管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、诸暨市长城海通投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。现任本公司董事。
孙子强自2018年4月-至今 之江新实业有限公司首席运营官， 2017年-2018年SK集团副会长（中国区负责）、上海思凯云建投资管理有限公司 董事长（SK集团旗下中国区唯一基金管理机构），2013年-2017年 SK集团大中华区总裁（全面负责SK集团中国区业务管理）。倪海涛曾任复星集团星景生态环保科技(苏州)有限公司执行董事，2017年7月起出任浙江银泰文化旅游产业发展有限公司执行董事。
李冰2009年4月-2016年2月就职于中国物流与采购联合会、《中国物流与采购》杂志社，担任社长助理、运营总监；2016年3月-至今就职于长城影视文化企业集团有限公司担任副总裁；2016年4月-至今就职于杭州宾果投资管理有限公司担任执行董事兼总经理，期间担任西双版纳长城旅游文创园有限公司总经理以及诸暨长城英大丝绸之路股权投资合伙企业(有限合伙)、诸暨长融股权投资合伙企业(有限合伙)、诸暨长祺股权投资合伙企业(有限合伙)、诸暨长盈股权投资合伙企业(有限合伙)、乌苏长泰股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人之委派代表；2017年6月-至今就职于香港长城一带一路控股有限公司担任唯一董事、长城一带一路控股有限公司（HK.00524）担任执行董事兼CEO。
独立董事武兴田四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）从事社会审计工作。
王良成四川大学商学院教师。徐柏琪浙江华旗投资管理有限公司总经理。
监事郑淑英2010年11月至今长城影视文化企业集团财务，2015年9月至今四川长城国际动漫游戏股份有限公司监事。
赵磊北京新娱兄弟网络科技有限公司，曾任java服务端工程师，运营经理，运营二部负责人，独代业务负责人。现任北京新娱兄
弟网络科技有限公司总经理。
陈巧玲任长城影视文化企业集团有限公司副总裁，杭州天目山药业股份有限公司监事会主席，甘肃长城西部电影集团有限责任公司董事，银川长城神秘西夏文创园有限公司监事，银川长城梦世界动漫电竞有限公司监事，银川长城神秘西夏医药养生基地有限公司监事，金寨长城革命传统教育影视基地有限公司监事，金寨长城红色文旅小镇有限公司监事，怀宁千年皖 江文化遗产博览城有限公司监事，石家庄新长城国际影视城有限公司监事，石家庄逐鹿文化传播有限公司监事。
高管
俞连明2013年到2018年，杭州日报报业集团杭州日报首席记者；2018年5月到6月，长城影视文化企业集团有限公司副总裁；2018年6月到8月，杭州天目山药业股份有限公司，董事、总经理；2018年8月到11月，长城影视文化企业集团有限公司执行总裁；2018年12月至今，长城国际动漫游戏股份有限公司，总经理。
欧阳梅竹曾任澳门龙辉投资有限公司执行总经理、澳门华山创业国际经济技术合作与贸易有限公司副总经理、北京百媒科技有限公司品牌总监、长城科文资本管理有限公司投资总监、中广长城投资管理（北京）有限公司风控负责人，现任杭州御田投资管理有限公司执行董事兼总经理。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 赵非凡 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 总经理 | 2018年07月09日 | 否 | |
| 李冰 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 副总裁 | 2016年03月01日 | 否 | |
| 陈巧玲 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 副总裁 | 2010年10月12日 | 是 |
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 赵锐勇 | 浙江青苹果网络科技有限公司 | 董事长 | 2010年11月09日 | ||
| 赵锐勇 | 长城一带一路控股有限公司(证券代码HK00524) | 董事局主席、执行董事 | 2017年11月01日 | ||
| 赵非凡 | 杭州天目山药业股份有限公司 | 董事长 | 2018年05月29日 | ||
| 赵非凡 | 长城影视股份有限公司 | 副董事长、非 | 2017年04月13 |
| 独立董事 | 日 | ||||
| 赵非凡 | 东阳长城影视传媒有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年04月08日 | ||
| 赵非凡 | 浙江新长城影业有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年08月01日 | ||
| 赵非凡 | 诸暨长城新媒体影视有限公司 | 董事长 | 2012年06月07日 | ||
| 赵非凡 | 浙江青苹果网络科技有限公司董事 | 董事 | 2014年08月18日 | ||
| 赵非凡 | 杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2014年07月03日 | ||
| 李冰 | 杭州宾果投资管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年04月08日 | ||
| 李冰 | 长城一带一路控股有限公司(证券代码HK00524) | 执行董事、CEO | 2017年09月01日 | ||
| 李冰 | 香港长城一带一路控股有限公司 | 唯一董事 | 2017年09月01日 | ||
| 马利清 | 杭州互信融通商务咨询有限公司总经理 | 总经理 | 2018年08月07日 | 是 | |
| 武兴田 | 四川华信（集团）会计师事务所 | 业务合伙人 | 2013年01月01日 | 是 | |
| 王良成 | 四川大学商学院 | 副教授 | 2011年07月30日 | ||
| 王良成 | 恒康医疗集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年05月20日 | ||
| 王良成 | 成都市路桥工程股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月02日 | ||
| 徐柏其 | 浙江华旗投资管理有限公司 | 总经理 | 2012年02月09日 | ||
| 徐柏其 | 杭州自己人健康管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2015年05月05日 | ||
| 郑淑英 | 长城影视文化企业集团有限公司 | 财务 | 2010年11月09日 | ||
| 陈巧玲 | 杭州天目山药业股份有限公司 | 监事 | 2018年05月29日 | ||
| 陈巧玲 | 甘肃长城西部电影集团有限责任公司 | 董事 | 2016年04月12日 | ||
| 陈巧玲 | 银川长城神秘西夏文创园有限公司 | 监事 | 2017年02月10 |
| 日 | |||||
| 陈巧玲 | 银川长城梦世界动漫电竞有限公司 | 监事 | 2017年02月17日 | ||
| 陈巧玲 | 银川长城神秘西夏温泉医药养生基地有限公司 | 监事 | 2019年03月15日 | ||
| 陈巧玲 | 金寨长城革命传统教育影视基地有限公司 | 监事 | 2017年09月04日 | ||
| 陈巧玲 | 金寨长城红色文旅小镇有限公司 | 监事 | 2018年09月12日 | ||
| 陈巧玲 | 怀宁千年皖 江文化遗产博览城有限公司 | 监事 | 2017年09月06日 | ||
| 陈巧玲 | 石家庄新长城国际影视城有限公司 | 监事 | 2018年12月18日 | ||
| 陈巧玲 | 石家庄逐鹿文化传播有限公司 | 监事 | 2018年12月14日 | ||
| 欧阳梅竹 | 杭州御田投资管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年09月04日 | ||
| 欧阳梅竹 | 乌苏思路小镇文旅有限公司 | 董事 | 2018年12月20日 | ||
| 俞连明 | 杭州天目山药业股份有限公司 | 董事 | 2018年05月29日 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、决策程序：董事会薪酬考核委员会提出薪酬议案，依次报董事会、股东大会审批通过后执行。
2、确定依据：均参照行业水平，结合本公司实际情况确定。
3、实际支付情况：公司董事津贴：每人每年1.8 万元（税前），其中独立董事津贴为6万元（税前）；监事津贴：每人每年1.2万元（税前）；高管薪酬：继续实行年薪制；高级管理人员的报酬结合市场薪酬水平，根据董事会决议及公司内部薪酬制度由董事会确定。公司代扣税后全额支付公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 赵锐勇 | 董事长 | 男 | 65 | 现任 | 0.9 | 是 |
| 马利清 | 董事 | 男 | 52 | 现任 | 0.9 | 否 |
| 周亚敏 | 董事 | 女 | 56 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 贺梦凡 | 董事 | 男 | 69 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 赵林中 | 董事 | 男 | 66 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 陈国祥 | 董事 | 男 | 68 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 俞 锋 | 董事 | 男 | 50 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 赵非凡 | 董事 | 男 | 36 | 现任 | 0.9 | 是 |
| 盛 毅 | 独立董事 | 男 | 63 | 离任 | 0.9 | 否 |
| 武兴田 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 4.5 | 否 |
| 王良成 | 独立董事 | 男 | 40 | 现任 | 4.5 | 否 |
| 徐柏其 | 独立董事 | 男 | 47 | 现任 | 4.5 | 否 |
| 刘 阳 | 监事 | 女 | 42 | 离任 | 0.6 | 是 |
| 郑淑英 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 0.6 | 是 |
| 李嘉嘉 | 监事 | 女 | 41 | 离任 | 0.6 | 是 |
| 马利清 | 总经理 | 男 | 52 | 离任 | 7 | 否 |
| 翟晓航 | 副总经理 | 女 | 49 | 离任 | 4.6 | 否 |
| 沈琼 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 35 | 离任 | 25 | 否 |
| 沈伟 | 财务总监 | 男 | 29 | 离任 | 18 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 78 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 16 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 139 |
| 在职员工的数量合计（人） | 173 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 173 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 22 |
| 技术人员 | 23 |
| 财务人员 | 10 |
| 行政人员 | 14 |
| 仓库人员 | 11 |
| 管理人员 | 19 |
| 采购人员 | 6 |
| 工程部人员 | 24 |
| 营销推广部人员 | 8 |
| 市场部人员 | 7 |
| 制作部人员 | 13 |
| 安保人员 | 3 |
| 网站部 | 10 |
| 运维部 | 3 |
| 合计 | 173 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及以下 | 36 |
| 大专 | 61 |
| 本科 | 70 |
| 硕士 | 5 |
| 博士 | 1 |
| 合计 | 173 |
2、薪酬政策
目标评价原则：各级各类人员的薪酬设计和薪酬评价紧紧围绕公司目标及各子公司、各岗位的工作职能和工作目标展开，力求薪酬标准市场化，评论方法科学化，评价结果透明化。
3、培训计划
新员工培训：指派入职指引人，让新员工快速融入团体，了解公司文化、政策等。部门业务培训：部门主管根据部门业务或其职能制定相应的培训计划，进行专业技术的培训。其他培训：公司定期邀请知名经理人、学者、培训或咨询机构的专家来公司办讲座，让管理者和员工与时俱进。积极参加相关政府机构、行业协会等组织的培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平。报告期内，公司三会、董事会下属各专委会、独立董事、经理层职责明确，议事程序规范，权力均能有效正常行使。1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定，召集、召开股东大会，保证了股东大会的召开程序及决议合法有效，并按要求对会议相关信息进行披露。股东大会的召开均由见证律师现场监督并出具法律意见书，确保了全体股东特别是中小股东的合法权利。2、关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业务、人员、资产、机构、财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和生产经营等活动。公司董事会、监事会和经营机构均保持独立运作。3、关于董事与董事会：董事会由9人组成，其中独立董事3人，公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定。公司董事会按照《董事会议事规则》规范运作，各位董事认真出席董事会、股东大会，勤勉尽责，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利和义务。公司董事会设立了战略投资、审计、提名、薪酬与考核委员会，报告期内，专门委员会认真尽职开展工作，为公司科学决策和规范管理提供了重要的支持。4、关于监事与监事会：公司监事会由3人组成，监事会的人员及结构符合有关法律法规的要求。公司监事会按照《监事会议事规则》、《公司章程》规范运作，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况进行了有效的监督，维护了公司及股东的合法利益。5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康发展。6、信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露制度》、《公司章程》和中国证监会等有关部门的法律、法规的规定，认真履行信息披露义务，明确信息披露责任人，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司董事会指定董事会秘书及证券部负责投资者关系和信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够做好信息披露前的保密工作，未发生泄密现象，保证所有股东有平等的机会获得信息。7、管理层：公司管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为。公司管理层在日常经营管理过程中兢兢业业，运作规范，经营诚实守信。8、关于内控制度的完善：报告期内，公司董事会、股东大会对以下内控制度进行了调整：
| 序号 | 文 件 名 称 | 修订/增加/废止/汇编 | 董事会/监事会通过情况 | 股东大会通过情况 |
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业务、人员、资产、机构、财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和生产经营等活动。1、业务独立 公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。2、人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，设立了专门的人力资源管理机构，建立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及其他高管人员均在公司内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。3、资产完整 公司拥有完整的与经营相关的销售系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施；对与生产经营相关的厂房、土地、设备、商标、专利及非专利技术等资产均合法拥有所有权或使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前本公司不存在以资产为股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。4、机构独立 公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。本公司与控股股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形，自本公司设立以来，未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户、独立核算、独立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.27% | 2018年01月24日 | 2018年01月25日 | |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 25.15% | 2018年05月21日 | 2018年05月22日 | |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.16% | 2018年09月17日 | 2018年09月18日 | |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.18% | 2018年12月12日 | 2018年12月13日 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 武兴田 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王良成 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 徐柏琪 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 盛毅 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事恪尽职守，积极履行职责，在董事会会议上认真审议每个议题，积极参与讨论，并从专业角度，提出合理化建议，为公司董事会做出科学决策起到了积极的作用。独立董事依照规定对各事项发表独立意见情况如下：
（一）2018年1月8日第八届董事会2018年第一次临时会议：
1、对《关于公司聘请2017年度审计机构的议案》发表独立意见。（二）2018年3月30日第八届董事会2018年第二次临时会议：
1、对《关于公司以现金方式收购北京迷你世界文化交流有限公司100%股权的议案》发表独立意见。
（三）2018年4月26日第八届董事会第十一次会议：
1、对《关于公司2017年度关联方资金占用和对外担保情况》发表独立意见；
2、对《公司2017年度利润分配预案》发表独立意见；
3、对《公司2017年度内部控制评价报告》发表独立意见；
4、对《公司聘请2018年度审计机构的议案》发表独立意见。
（四）2018年8月29日第八届董事会第十二次会议：
1、对《公司控股股东及其他关联方资金占用以及公司对外担保情况》发表专项说明和独立意见；2、对《公司及下属公司向银行等金融机构申请融资额度及对外担保事项的议案》发表独立意见。（五）2018年11月26日第八届董事会2018年第四次临时会议：
1、对《关于公司董事会提名出任公司第九届董事会的六名董事、三名独立董事的议案》发表独立意见。
（六）2018年12月12日第九届董事会2018年第一次临时会议：
1、对《关于聘任公司总经理的议案》发表独立意见；
2、对《关于聘任公司董事会秘书的议案》发表独立意见；
3、对《于聘任公司高级管理人员的议案》发表独立意见；
4、对《关于聘任公司内审负责人的议案》发表独立意见。
（七）2018年12月27日第九届董事会2018年第二次临时会议：
1、对《关于公司2018年度关联交易的议案》发表独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、薪酬与考核委员会、战略投资委员会、提名委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。
（一）审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会勤勉尽责，共召开了4次会议，审议公司2017年度、2018年一季度、2018年半年度、2018年三季度财务报表和财务报告，以及续聘会计师事务所事项。对公司内、外部审计进了有效沟通、协调和监督。
1、在2017年年度报告披露期间，审计委员会与外部审计机构进行了充分沟通，多次审阅财务信息并发表专业意见：
1）审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，并形成了书面审阅意见。
2）年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司年度财务报告审计工作的时间安排，并在现场或以其他形式不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。
3）在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，并发表了书面审阅意见。在年审注册会计师出具年度审计报告后，审计委员会对公司经审计的年度财务报告出具了书面意见，同意将经审计的财务报告提交公司董事会审议。
2、审计委员会召开专门会议，对瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2017年度公司审计工作情况发表了意见。审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事2017年度公司审计工作的总结报告，认为2017年度，公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。
3、对公司内控制度建设和执行情况进行指导和监督，审议并通过了公司《2017年度内部控制的自我评价报告》。
（二）薪酬与考核委员会的履职情况
公司薪酬与考核委员会自成立以来，在审查董事和高级管理人员履行职责情况、监督检查公司薪酬制度执行情况等方面做了大量卓有成效的工作。报告期内，召开会议情况如下：
1、对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在2017年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定，未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。
（三）战略投资委员会的履职情况
根据公司《章程》、《董事会议事规则》等相关文件规定，公司董事会战略投资委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行了职责，在研究如何提升公司的核心竞争力、拓展公司的盈利模式、发挥公司动漫游戏各模块间的协同效应、实现公司现有产业链延伸等方面做了大量的工作，提出有益建议。报告期内，共召开一次会议，会议主要情况如下：
2018年3月26日，召开战略投资委员会2018年第一次工作会议，对公司以现金方式收购北京迷你世界文化交流有限公司100%股权的事项进行了讨论和分析，各委员认为该事项对公司未来发展是起到积极的作用，符合公司战略发展规划，未损害中小股东利益。最终形成决议，提交公司董事会审议。
（四）提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会共召开了二次会议，并形成决议供董事会决策参考，具体情况如下：
一、2018年11月23日召开了提名委员会2018年第一次工作会议：
1、审议关于提名公司第九届董事会非独立董事的议案
1）提名赵锐勇先生出任公司第九届董事会董事2）提名马利清先生出任公司第九届董事会董事3）提名赵非凡先生出任公司第九届董事会董事4）提名李冰女士出任公司第九届董事会董事5）提名倪海涛先生出任公司第九届董事会董事6）提名孙子强先生出任公司第九届董事会董事
2、审议关于提名公司第九届董事会独立董事的议案
1）提名武兴田先生出任公司第九届董事会独立董事2）提名王良成先生出任公司第九届董事会独立董事3）提名徐柏其先生出任公司第九届董事会独立董事二、2018年12月3日召开了提名委员会2018年第二次工作会议：
1、审议关于选举第九届董事会董事长的议案
2、审议关于选举第九届董事会副董事长的议案
3、审议关于聘任公司总经理的议案
4、审议关于聘任公司董事会秘书的议案
5、审议关于聘任公司高级管理人员的议案
6、审议关于聘任公司内审负责人的议案
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的考评及激励主要是结合年薪制进行，年初根据公司总体发展战略和年度经营目标，确定各高级管理人员年度业绩综合指标及管理职责，年末由公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行业绩考核，奖惩兑现。公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。
公司暂未进行股权激励。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
| 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 |
| 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，董事会认为，公司本年度在财务报告内部控制中存在重要缺陷，因内控环境存在缺陷导致存在以下问题：1）公司子公司杭州东方国龙影视动画有限公司、杭州宣城科技网络科技有限公司、北京新娱兄弟网络科技有限公司、上海天芮经贸有限公司在2018年业绩对赌已经到期，人员流失严重，财务体系不健全，无法达到内部控制应有的环境，导致存在与财务报告相关的内控制度存在重要缺陷。2）2018 |
2、内控自我评价报告
年度，长城动漫存在印章使用登记册管理不规范情况，包括部分审批人员缺失以及未能书面记录印章外借等用印事项，且年内整改不彻底，与印章管理相关的内部控制失效。3）2018年公司部分金融机构借款逾期，导致2019年初发生部分银行账号被冻结等事项，与资金管理相关的内部控制失效。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月20日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，导致企业严重偏离控制目标。出现下列情形的，认定为重大缺陷：①公司管理层存在任何程度的舞弊；②控制环境无效；③发现并报告管理层的重大内控缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；④审计发现的重大错报不是由公司首先发现的；⑤其他影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。 | 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。（1）违反法律、法规较严重；（2）除政策性亏损原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；（3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；（4）重大决策程序不科学；（5）企业管理人员纷纷离开或关键岗位人员流失严重；（6）内控评价结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额的10%或200万元，资产总额潜在错报≥资产总额的1%或700万元，营业收入潜在错报≥营业收入的1%或1,400万元，所有者权益潜在错报≥所有者权益的1%或500万元。重要缺陷：利润总额的5%或100万元≤利润总额潜在错报＜利润总额的10%或200万元，资产总额的0.5%或350万元≤资产总额潜在错报＜资产总额的1%或700万元，营业收入的0.5%或700万元≤营业收入潜在错报＜营业收入的1%或1,400万元，所有者权益的0.5%或250万元≤所有者权益潜在错报＜所有者权益的1%或500 | 重大缺陷：直接财产损失金额200万元以上，已经对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。重要缺陷：直接财产损失金额100万元至200万(含），受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。一般缺陷：直接财产损失金额100万元(含）以下，受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 万元。一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润总额的5%或100万元，资产总额潜在错报＜资产总额的0.5%或350万元，营业收入潜在错报＜营业收入的0.5%或700万元，所有者权益潜在错报＜所有者权益的0.5%或250万元。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 3 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，长城国际动漫游戏股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2019年04月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月28日 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 瑞华审字【2019】24030040 |
| 注册会计师姓名 | 邢士军、张广志 |
审计报告正文
| Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 |
审 计 报 告
瑞华审字【2019】24030040号
长城国际动漫游戏股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了长城国际动漫游戏股份有限公司（以下简称“长城动漫”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长城动漫2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于长城动漫，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，长城动漫2018年发生净亏损44,866.73万元，且于2018年12月31日，长城动漫流动负债高于流动资产总额52,196.13万元，已逾期长期应付款金额1,298.61万元。这些事项或情况，连同财务报表附注十四、2所示的其他事项，表明存在可能导致对长城动漫持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
1、事项描述
如后附的财务报表附注“四、20长期资产减值”和附注“六、10商誉”所述，截至2018年12月31日，长城动漫合并资产负债表中商誉账面原值为人民币63,289.30万元，商誉原值占资产总额比例为74.48%，并且根据企业会计准则的规定，长城动漫管理层至少需要在每年年末对商誉进行减值测试。由于商誉测试过程复杂，在商誉减值的测试过程中管理层运用了重大会计估计和判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值，我们实施的主要审计程序包括：
（1）评价、测试与商誉减值测试相关的内部控制的设计和执行的有效性；
（2）评价管理层聘请的协助其进行减值测试的外部独立评估机构的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）与外部独立评估机构进行沟通，了解其评估范围、评估思路和方法；
（4）获取外部独立评估机构出具的评估报告，在本所估值专家的协助下评价商誉减值测试过程中所采用价值类型、评估方法的恰当性，以及关键假设和重要参数（如增长率、折现率等）的合理性；
（5）复核商誉减值测试结果的准确性；
（6）评价财务报表附注中与商誉减值相关的披露。
（二）营业收入确认
1、事项描述
如财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计23收入”及附注“六、合并财务报表项目注释27营业收入和营业成本”所述，长城动漫的营业收入主要来源于游戏收入、动漫衍生品销售收入、旅游服务的门票收入等。由于营业收入是长城动漫的关键业绩指标之一，收入确认存在重大错报的固有风险，因此我们将营业收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
针对营业收入确认，我们实施的主要审计程序包括：
（1）评价、测试与收入确认相关的内部控制制度的设计和执行的有效性；
（2）评价营业收入是否已按照公司的收入确认政策确认，对营业收入进行了抽样测试，检查收入确认的支持性文件；
（3）对收入实施分析程序，与历史同期对比、与同行业企业毛利率对比，复核收入的合理性；
（4）对游戏收入，执行利用本所内部IT专家对与游戏收入相关的IT系统和控制进行测试和评价，抽查游戏玩家充值记录、金币消耗，对游戏收入进行测算，对游戏充值流水进行重点检查，对游戏充值流水较大的玩家进行访谈等审计程序；
（5）对动漫衍生品销售收入，检查了货物的收发证明、查询重要客户信息、对重要客户进行实地走访等审计程序；
（6）对旅游服务的门票收入，检查门票收入确认相关的支持性证据，包括入园单、收款凭证、闸口入园确认单、票证出库记录、发票等，同时检查资产负债表日前后确认的门票收入，以确认门票收入的完整性。
（7）对收入执行截止测试，评价收入是否记录在恰当的会计期间。
五、其他信息
长城动漫管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
长城动漫管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估长城动漫的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算长城动漫、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督长城动漫的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长城动漫持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长城动漫不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就长城动漫中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长城国际动漫游戏股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 29,600,728.84 | 84,740,073.62 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 29,600,728.84 | 84,740,073.62 |
| 预付款项 | 33,622,869.48 | 30,528,104.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 19,768,265.82 | 98,827,682.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 12,315,301.14 | 21,344,059.26 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 16,261,320.35 | 9,387,808.35 |
| 流动资产合计 | 129,291,030.29 | 485,106,254.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 157,319,003.05 | 142,157,926.02 |
| 在建工程 | 12,467,822.03 | 11,590,483.69 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 257,741,865.58 | 275,210,692.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 270,696,087.63 | 598,552,954.55 |
| 长期待摊费用 | 22,238,574.75 | 27,538,739.41 |
| 递延所得税资产 | 483,357.86 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 720,463,353.04 | 1,055,534,154.48 |
| 资产总计 | 849,754,383.33 | 1,540,640,409.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 30,058,783.44 | 33,797,720.69 |
| 预收款项 | 19,467,775.67 | 10,759,399.67 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,594,107.01 | 2,174,714.39 |
| 应交税费 | 13,023,806.50 | 39,308,035.01 |
| 其他应付款 | 138,663,051.97 | 87,593,941.80 |
| 其中：应付利息 | 1,062,632.37 | 2,959,889.32 |
| 应付股利 | 60,694.34 | |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 443,444,773.70 | 333,631,962.69 |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 651,252,298.29 | 531,265,774.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0.00 | 48,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 162,641,035.62 | 476,917,016.35 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,230,508.06 | 1,230,508.06 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,189,540.98 | 1,088,083.44 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 165,061,084.66 | 527,235,607.85 |
| 负债合计 | 816,313,382.95 | 1,058,501,382.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 326,760,374.00 | 326,760,374.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 95,201,287.63 | 95,201,287.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -388,083,373.56 | 60,584,170.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 33,878,288.07 | 482,545,831.93 |
| 少数股东权益 | -437,287.69 | -406,804.66 |
| 所有者权益合计 | 33,441,000.38 | 482,139,027.27 |
| 负债和所有者权益总计 | 849,754,383.33 | 1,540,640,409.37 |
法定代表人：俞连明 主管会计工作负责人：沈伟 会计机构负责人：袁益涛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 234,337.20 | 122,335,241.17 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,215,312.40 | 1,749,020.80 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,215,312.40 | 1,749,020.80 |
| 预付款项 | 87,300.00 | 217,371.79 |
| 其他应收款 | 70,592,583.16 | 115,584,290.55 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 17,152,940.19 | 17,152,940.19 |
| 存货 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,719,859.67 | 1,381,721.47 |
| 流动资产合计 | 73,849,392.43 | 241,267,645.78 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 753,247,855.29 | 950,490,976.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 327,046.48 | 511,700.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 753,574,901.77 | 951,002,676.21 |
| 资产总计 | 827,424,294.20 | 1,192,270,321.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 310,000.00 | |
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 488,148.66 | 444,606.99 |
| 应交税费 | 5,585.40 | 18,896.69 |
| 其他应付款 | 274,108,229.52 | 128,034,454.63 |
| 其中：应付利息 | 1,057,799.04 | 2,953,509.32 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 340,792,437.22 | 303,604,296.43 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 615,394,400.80 | 452,412,254.74 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 48,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 133,000,000.00 | 371,023,644.05 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,230,508.06 | 1,230,508.06 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 134,230,508.06 | 420,254,152.11 |
| 负债合计 | 749,624,908.86 | 872,666,406.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 326,760,374.00 | 326,760,374.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 92,139,624.14 | 92,139,624.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 未分配利润 | -341,100,612.80 | -99,296,083.00 |
| 所有者权益合计 | 77,799,385.34 | 319,603,915.14 |
| 负债和所有者权益总计 | 827,424,294.20 | 1,192,270,321.99 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 74,949,098.46 | 290,968,041.21 |
| 其中：营业收入 | 74,949,098.46 | 290,968,041.21 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 532,600,182.89 | 253,965,785.50 |
| 其中：营业成本 | 47,125,530.09 | 112,204,148.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,877,113.15 | 7,950,894.09 |
| 销售费用 | 28,915,992.86 | 29,777,288.55 |
| 管理费用 | 39,094,366.40 | 42,488,548.93 |
| 研发费用 | 9,665,126.40 | 5,194,515.80 |
| 财务费用 | 76,367,114.18 | 47,802,439.64 |
| 其中：利息费用 | 3,836,908.40 | 6,666,615.36 |
| 利息收入 | 114,552.70 | 185,659.82 |
| 资产减值损失 | 325,554,939.81 | 8,547,950.05 |
| 加：其他收益 | 1,897,680.46 | 2,390,250.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 792,591.15 | 266,192.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 395.07 | -493,926.59 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -454,960,417.75 | 39,164,771.41 |
| 加：营业外收入 | 9,321,359.13 | 120,210,123.64 |
| 减：营业外支出 | 2,015,603.82 | 608,162.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -447,654,662.44 | 158,766,732.57 |
| 减：所得税费用 | 1,012,608.63 | 31,101,166.62 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -448,667,271.07 | 127,665,565.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -448,667,271.07 | 127,665,565.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -448,667,543.86 | 127,698,057.50 |
| 少数股东损益 | 272.79 | -32,491.55 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -448,667,271.07 | 127,665,565.95 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -448,667,543.86 | 127,698,057.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 272.79 | -32,491.55 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -1.37 | 0.39 |
| （二）稀释每股收益 | -1.37 | 0.39 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：俞连明 主管会计工作负责人：沈伟 会计机构负责人：袁益涛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | ||
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 6,975,867.45 | 6,177,678.77 |
| 研发费用 | 0.00 | |
| 财务费用 | 65,782,211.37 | 37,175,674.62 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 资产减值损失 | 157,386,560.21 | 6,388,989.17 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -13,725,392.03 | 37,454,396.33 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,251.50 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -243,870,031.06 | -12,292,197.73 |
| 加：营业外收入 | 3,972,702.09 | 7,918,002.45 |
| 减：营业外支出 | 181,441.77 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -239,897,328.97 | -4,555,637.05 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -239,897,328.97 | -4,555,637.05 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -239,897,328.97 | -4,555,637.05 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 |
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -239,897,328.97 | -4,555,637.05 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,209,636.50 | 308,548,315.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,889,654.04 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,399,012.07 | 269,273,452.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 160,498,302.61 | 577,821,768.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,731,299.98 | 133,960,620.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 18,416,907.70 | 21,061,307.00 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 37,147,071.64 | 23,400,817.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,939,694.29 | 206,515,022.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 167,234,973.61 | 384,937,767.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,736,671.00 | 192,884,000.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 154,691,350.29 | 93,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 248,208.33 | 266,192.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 280,240.00 | 27,470.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 155,219,798.62 | 93,293,662.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,263,825.20 | 60,833,401.17 |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | 1,162,918.34 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 75,263,825.20 | 126,996,319.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,955,973.42 | -33,702,657.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 127,710,400.00 | 714,435,900.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 131,710,400.00 | 738,435,900.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 32,500,000.00 | 77,207,072.95 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,946,253.22 | 6,759,731.04 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 60,694.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 391,039,551.67 | 661,618,522.31 |
| 筹资活动现金流出小计 | 427,485,804.89 | 745,585,326.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -295,775,404.89 | -7,149,426.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 119.85 | -778,386.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -222,555,982.62 | 151,253,530.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 240,278,527.28 | 89,024,996.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 300,000.00 | 2,632,280.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 103,261,779.21 | 313,532,629.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 103,561,779.21 | 316,164,909.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,636,936.31 | 2,892,115.27 |
| 支付的各项税费 | 10,761.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 95,470,207.30 | 219,092,570.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 97,107,143.61 | 221,995,446.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,454,635.60 | 94,169,462.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 94,817,623.10 | 28,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 89,158,884.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 94,817,623.10 | 117,162,884.16 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,449.00 |
| 投资支付的现金 | 156,211,509.86 | 455,742,446.18 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 156,211,509.86 | 455,755,895.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,393,886.76 | -338,593,011.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 106,110,400.00 | 583,435,900.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 106,110,400.00 | 603,435,900.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 28,500,000.00 | 73,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,675,422.06 | 6,443,534.08 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 141,096,630.75 | 165,491,224.47 |
| 筹资活动现金流出小计 | 173,272,052.81 | 244,934,758.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,161,652.81 | 358,501,141.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -122,100,903.97 | 114,077,593.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 122,335,241.17 | 8,257,648.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 234,337.20 | 122,335,241.17 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | 60,584,170.30 | -406,804.66 | 482,139,027.27 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | 60,584,170.30 | -406,804.66 | 482,139,027.27 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -448,667,543.86 | -30,483.03 | -448,698,026.89 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -448,667,543.86 | 272.79 | -448,667,271.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -30,755.82 | -30,755.82 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -30,755.82 | -30,755.82 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | -388,083,373.56 | -437,287.69 | 33,441,000.38 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | -67,113,887.20 | -374,313.11 | 354,473,461.32 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | -67,113,887.20 | -374,313.11 | 354,473,461.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 127,698,057.50 | -32,491.55 | 127,665,565.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 127,698,057.50 | -32,491.55 | 127,665,565.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 326,760,374.00 | 95,201,287.63 | 60,584,170.30 | -406,804.66 | 482,139,027.27 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -99,296,083.00 | 319,603,915.14 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -99,296,083.00 | 319,603,915.14 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -241,804,529.80 | -241,804,529.80 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -241,804,529.80 | -241,804,529.80 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -341,100,612.80 | 77,799,385.34 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -94,740,445.95 | 324,159,552.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -94,740,445.95 | 324,159,552.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,555,637.05 | -4,555,637.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,555,637.05 | -4,555,637.05 | |||||||||
| （二）所有者投入 | |||||||||||
| 和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 326,760,374.00 | 92,139,624.14 | -99,296,083.00 | 319,603,915.14 |
三、公司基本情况
长城国际动漫游戏股份有限公司（曾用名“北京隆源双登实业股份有限公司”、“上海隆源双登实业股份有限公司”、“四川圣达实业股份有限公司”、“四川长城国际动漫游戏股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）系经外经贸部批准，由香港资源集团有限公司、大隆技术公司、中国仪器进出口总公司等三名发起人以北京隆源电子科技有限公司的净资产出资，
中信兴业信托投资公司、北京市城市建设开发总公司、北京市国际易货贸易公司、深圳华源实业股份有限公司、中国博士后科学基金会共同发起设立，于1994年1月19日在中华人民共和国国家工商行政管理局登记注册。1999年6月25日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司营业执照注册号：91510000600008380G。注册地址：四川省成都市紫薇东路16号。注册资本：32,676.04万元。总股本：326,760,374.00股（每股面值1元）。法定代表人：马利清。股票简称：长城动漫。股票代码：000835。
本公司属动漫游戏行业。经营范围：（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）软件和信息技术服务业；进出口业；合成材料制造；商品批发与零售；技术推广服务。主要产品或提供的劳务：动漫动画游戏等作品、游戏平台服务等。
本财务报表业经公司董事会于2019年4月28日批准对外报出。
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共21户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，减少2户，详见本附注七“合并范围的变更”。
本公司及各子公司从事动漫的设计、制作和动漫游戏的研发及玩具销售等经营。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
截至2018年12月31日，本公司2018年发生净亏损448,667,543.86元，流动负债高于流动资产总额521,961,268.00元。上述情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。因本公司之母公司长城影视文化企业集团有限公司同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项，并就本公司在可预见将来所欠的款项到期偿还时提供一切必须之财务支援，同时本公司也将会采取各种措施，以维持本公司的继续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。为保证持续经营能力，本公司根据目前实际情况，拟采取下列应对措施：
（1）本公司将加强闭环生态链建设，进一步推进科学协同发展，同时布局游戏动漫由网页端向手机客户端电视端等多端发展，打造新的营收利润增长极。目前，本公司子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司送审游戏已陆续完成审批，游戏《洪荒》已拿到版号，后续产品上线已经突破政策限制，较2018年零审批的情况有极大转变。（2）本公司将进一步优化经营管理，引入先进企业管理模式，推进先进人才或管理团队激励计划，提高公司整体运营能力和市场竞争力。本公司子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司今年引进外部团队，通过管理理念更新、营销方式变更等手段，促进产业升级、效益叠加。（3）进一步加强风险管理、内控管理。本公司2019年将严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，不断完善本公司法人治理结构，建立健全本公司内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平。本公司将在全面预算管理的基础上实施各
子公司动态管控，包括业务管控、财务管控、风险管控等内容，并根据实际经营情况，定期调整管控策略，全面降本增效。（4）本公司将优化现有的用人管理制度，保证优秀人才的合理化利用。通过制定强有力的人才奖励计划留住核心人才，通过良好的绩效考核精简人员，优化薪酬支出结构，对向公司做出贡献的员工进行高额奖励。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事动漫的设计、制作和动漫游戏的研发及玩具销售等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、10“应收款项”、15“固定资产”、18“无形资产”、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 2.00% | 2.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉 |
| 及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。 | |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额重大且账龄超过一年的预付账款单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货主要包括在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。焦炭类存货的领用和发出按加权平均法计价。
参照《电影企业会计核算办法》的有关规定，公司所拥有的动漫影视片（包括影片著作权、使用权等），在法定或合同约定的有效期内，均作为流动资产核算。
①公司委托拍摄的动漫影视作品的会计处理：
在委托摄制过程中将按合同约定预付给受托方的制片款项通过预付款项，按受托方和动漫影视作品名分明细核算，公司为动漫影视作品发生的配音、剪辑等直接费用按动漫影视作品名在“存货—在产品—动漫影视作品”中核算；当动漫影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时，按与受托方结算的金额以及公司为该动漫影视作品发生的录歌、配音、剪辑等直接费用结转“存货—产成品—动漫影视作品”。
②公司自制的动漫影视作品的会计处理：
动漫影视作品发生的所有拍摄费用按动漫影视作品名在“存货—在产品—动漫影视作品”中分明细核算，当动漫影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时，按公司为该动漫影视作品发生的直接费用结转“存货—产成品--动漫影视作品。当动漫影视作品尚未达到预定可使用状态前已实现销售收入（如形象授权收入），在产品成本按已实现的销售收入占预计总收入的比例进行摊销，同时结转营业成本。
③“存货—产成品--动漫影视作品”成本在取得发行许可证次月起三年内按每一动漫影视作品当期所实现的销售收入占预计总收入的比例进行摊销，同时结转营业成本，摊销完毕时账面仅就每个动漫影视作品保留名义价值1元。动漫影视作品的预计总收入为动漫影视作品首次播放起3年内预计所能实现的各类收入之和。对于无法预计总收入的动画片产品成本在取得发行许可证次月起在三年内平均摊销。
④公司在每年末根据各动漫影视作品当年收入实现情况来检查动漫影视作品是否有减值迹象，考虑是否需要计提减值准备，当需要计提减值准备时，将需要计提减值准备的动漫影视作品的尚未摊销完毕的成本根据测试结果的金额转入资产减值损失。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5.00% | 3.17-9.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5.00% | 19.00-23.75% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 5.00% | 31.67% |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）本公司收入的具体确认方法
本公司的收入主要为销售玩具收入、动漫影视剧及衍生品收入、游戏业务收入。结合公司的实际情况，各类收入的确认方法如下：
①销售产品和商品的收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并由购货方检验签收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
②动漫影视剧销售收入：在动漫影视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《发行许可证》，动漫影视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
③本公司按不同游戏业务情况分为自主运营和联合运营两种情况，判断销售商品收入确认标准及收入确认时间的方式：
A、自主运营是指独立运营游戏产品，并向玩家销售虚拟游戏货币：
自主运营游戏原则上按照游戏玩家在游戏产品中实际使用其购买的虚拟游戏货币时确认营业收入。
对于能够在技术上实现对玩家生命周期进行计算并可验证的，可以进一步细化对游戏玩家实际使用其购买的虚拟游戏货币的金额按照玩家生命周期以直线法摊销确认营业收入。
B、联合运营是指本公司有条件的与其他游戏运营商合作运营，根据合作方式不同又分为一般联合运营和授权运营：
一般联合运营：公司的游戏产品与运营商合作，在取得合作方提供的按协议约定计算并经双方核对无误的计费账单后，确认为收入。
授权运营：公司出售给游戏代理商收取的游戏版权金，若合同、协议规定使用费一次支付，且不提供后期服务的，一次性确认收入；若需提供后期服务的，应在合同、协议规定的有效期内分期确认收入；若有规定分期收取使用费的（定制产品），应按合同、协议规定的收款时间和金额或合同、协议规定的收费方法计算的金额分期确认收入。
④其他广告发布与制作、电影票房分账收入及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、播片推广收入、形象授权收入，根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 |
2018年6月15日，财政部印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
公司根据要求对财务报表相关科目进行列报调整，并对2017年度可比会计期间的比较数据进行了调整，具体受影响的列报项目如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 其他应付款 | 87,593,941.80 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17% 13% 6% 3% |
| 消费税 | 应税营业额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% 5% 1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% 15% 12.5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值扣除30.00%后的余值 | 1.20% |
| 土地使用税 | 按照土地占用面积 | 6.00元/㎡、9.00元/㎡ |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司适用软件企业所得税优惠政策。根据该子公司2015年度的《企业所得税优
惠事项备案表》，自获利年度起，企业所得税适用“两免三减半”政策。该子公司从2013年盈利，需要弥补以前年度亏损，2014至2015年度免征企业所得税， 2016年度至2018年度减半征收企业所得税。
2015年7月9日，全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司取得中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书（证书编号：20152010091401），有效期三年。2015年9月8日，该子公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号：GF201511000698)，有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)，和《科技部 财政部 国家税务总局关于在中关村国家自主创新示范区开展高新技术企业认定中文化产业支撑技术等领域范围试点的通知》(国科发高〔2013〕595号)，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，该子公司2018年选择按照高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策缴纳所得税。
全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的下属子公司霍尔果斯光迅网络科技有限公司注册地址在新疆伊犁州霍尔果斯市，根据财政部国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号的规定，自2016年1月1日至2020年12月31日免征企业所得税。
2016年3月25日，全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的下属子公司上海逸琛网络科技有限公司取得上海市软件行业协会颁发的软件企业证书（证书编号：沪RQ-2016-0034），有效期一年。2016年2月25日，取得上海市软件行业协会颁发的软件产品证书(证书编号：沪RC-2016-0333)，有效期五年。根据《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第43号），子公司上海逸琛网络科技有限公司符合软件企业的标准，企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策。企业所得税优惠为：免税期限： 2016年1月至2017年12月，减半期限：2018年1月至2020年12月。
根据《澄迈县国家税务局税务通知书》（澄国税通[2017]285号），全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的下属子公司海南桃子网络有限公司符合软件企业的标准，企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策。企业所得税优惠为：免税期限：2016年1月至2017年12月，减半期限：2018年1月至2020年12月。
全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的下属子公司XYBROTHERS INTERNET TECHNOLOGY CO.，LIMITED注册地址在香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室，属于离岸公司，在香港缴纳针对收入来源地在香港的利得税，不在国内缴纳企业所得税。
全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的下属子公司上海蚁赛网络科技有限公司于2017年9月25日取得上海市软件行业协会颁发的软件产品证书(证书编号：沪RC-2017-3141)，有效期五年。根据《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第43号），子公司上海蚁赛网络科技有限公司符合软件企业的标准，企业所得税享受“两免三减半”的税收优惠政策。企业所得税优惠为：免税期限：2017年1月至2018年12月，减半期限：2019年1月至2021年12月。
全资子公司杭州宣诚科技有限公司2012年度取得浙江省经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，企业所得税适用从盈利年度开始享受所得税两免三减半的优惠政策， 2018年实际企业所得税税率为0%。
全资子公司浙江新长城动漫有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》（[财税〔2014〕85号]号）的规定，取得电影发行收入免征增值税，减免期限为2016年1月1日至2018年12月31日。
2017年11月13日，全资子公司杭州菠罗蜜影视传媒有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201733001561），有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，杭州菠罗蜜影视传媒有限公司2018年选择按照高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策缴纳所得税。
2017年11月13日，全资子公司杭州东方国龙影视动画有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201733003466），有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号），国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，杭州东方国龙影视动画有限公司2018年选择按照高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策缴纳所得税。
3、其他
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 412,257.49 | 2,696,476.37 |
| 银行存款 | 17,300,259.92 | 237,581,610.91 |
| 其他货币资金 | 10,027.25 | 440.00 |
| 合计 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,664.55 | 12,814,840.09 |
其他说明
注：（1）截至2018年12月31日，本公司无受限款项；
（2）存放在境外的款项系本公司注册在香港的全资子公司XYBROTHERS INTERNET TECHNOLOGY CO.，LIMITED的银行存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 29,600,728.84 | 84,740,073.62 |
| 合计 | 29,600,728.84 | 84,740,073.62 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 35,056,867.64 | 51.05% | 35,056,867.64 | 100.00% | 35,056,867.64 | 28.41% | 35,056,867.64 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 33,611,883.02 | 48.95% | 4,011,154.18 | 11.93% | 29,600,728.84 | 88,329,334.84 | 71.59% | 3,589,261.22 | 4.06% | 84,740,073.62 |
| 合计 | 68,668,750.66 | 100.00% | 39,068,021.82 | 56.89% | 29,600,728.84 | 123,386,202.48 | 38,646,128.86 | 84,740,073.62 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四川省富邦钒钛制动鼓 | 35,056,867.64 | 35,056,867.64 | 100.00% | 已经破产清算 |
| 有限公司 | ||||
| 合计 | 35,056,867.64 | 35,056,867.64 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 18,729,119.96 | 374,582.40 | 2.00% |
| 1至2年 | 9,961,236.02 | 996,123.60 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,728,654.19 | 518,596.26 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,991,922.23 | 995,961.13 | 50.00% |
| 4至5年 | 375,299.09 | 300,239.26 | 80.00% |
| 5年以上 | 825,651.53 | 825,651.53 | 100.00% |
| 合计 | 33,611,883.02 | 4,011,154.18 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额421,892.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为45,244,098.65元，占应收账款年末余额合计数的比例
为65.89%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为35,442,205.41元。5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 27,652,801.27 | 83.32% | 19,796,079.47 | 68.15% |
| 1至2年 | 3,788,608.36 | 10.59% | 6,357,021.96 | 18.87% |
| 2至3年 | 7,503.85 | 0.02% | ||
| 3年以上 | 2,173,956.00 | 6.07% | 4,375,002.80 | 12.98% |
| 合计 | 33,622,869.48 | -- | 30,528,104.23 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项，主要为公司预付给广西桂林兴安正丰实业有限公司的合作保证金等，合计2,168,956.00元，现已无法收回，已经全额计提坏账准备。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为17,530,954.04元，占预付账款年末余额合计数的比例为48.98%。
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 19,768,265.82 | 98,827,682.15 |
| 合计 | 19,768,265.82 | 98,827,682.15 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,000,000.00 | 3.99% | 1,000,000.00 | 100.00% | 1,000,000.00 | 0.90% | 1,000,000.00 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 23,377,894.12 | 93.21% | 3,609,628.30 | 15.44% | 19,768,265.82 | 109,794,972.75 | 98.47% | 10,967,290.60 | 9.99% | 98,827,682.15 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 701,176.64 | 2.80% | 701,176.64 | 100.00% | 701,176.64 | 0.63% | 701,176.64 | 100.00% | ||
| 合计 | 25,079,070.76 | 100.00% | 5,310,804.94 | 21.18% | 19,768,265.82 | 111,496,149.39 | 100.00% | 12,668,467.24 | 11.36% | 98,827,682.15 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 |
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海国金租赁有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 根据协议，该款已经被没收 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 9,524,136.58 | 190,482.73 | 2.00% |
| 1至2年 | 7,635,923.50 | 763,592.36 | 10.00% |
| 2至3年 | 4,657,625.05 | 1,397,287.52 | 30.00% |
| 3至4年 | 33,005.00 | 16,502.50 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,427,203.99 | 1,141,763.19 | 80.00% |
| 5年以上 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 23,377,894.12 | 3,609,628.30 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-7,357,662.30元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 8,971,855.16 | 33,285,337.95 |
| 押金、保证金 | 15,455,271.76 | 13,118,450.16 |
| 代扣职工个人社保 | 9,461.26 | 82,695.65 |
| 代垫水电费等 | 353,748.27 | 321,174.18 |
| 备用金 | 288,734.31 | 688,491.45 |
| 股权转让款 | 0.00 | 64,000,000.00 |
| 合计 | 25,079,070.76 | 111,496,149.39 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海国金租赁有限公司 | 保证金 | 8,000,000.00 | 1-2年 | 31.90% | 1,700,000.00 |
| 天津游骑兵网络科技有限公司 | 往来款 | 3,600,000.00 | 1年以内 | 14.35% | 72,000.00 |
| 北京市文化科技融资租赁股份有限公司 | 保证金 | 2,500,000.00 | 2-3年 | 9.97% | 750,000.00 |
| 保证金 | 2,400,000.00 | 1年以内 | 9.57% | 48,000.00 | |
| 保证金 | 1,500,000.00 | 2-3年 | 5.98% | 450,000.00 | |
| 合计 | -- | 18,000,000.00 | -- | 71.77% | 3,020,000.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 26,023,798.24 | 18,283,514.52 | 7,740,283.72 | 30,215,998.35 | 17,699,883.00 | 12,516,115.35 |
| 库存商品 | 3,204,880.65 | 131,966.93 | 3,072,913.72 | 8,043,651.86 | 8,043,651.86 | |
| 发出产品 | 1,502,103.70 | 1,502,103.70 | 784,292.05 | 784,292.05 | ||
| 合计 | 30,730,782.59 | 18,415,481.45 | 12,315,301.14 | 39,043,942.26 | 17,699,883.00 | 21,344,059.26 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 17,699,883.00 | 5,501,875.30 | 4,918,243.78 | 18,283,514.52 | ||
| 库存商品 | 131,966.93 | 131,966.93 | ||||
| 合计 | 17,699,883.00 | 5,633,842.23 | 4,918,243.78 | 18,415,481.45 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵进项税 | 9,123,582.49 | 3,382,121.10 |
| 预交待抵所得税费 | 7,137,737.86 | 6,005,687.25 |
| 合计 | 16,261,320.35 | 9,387,808.35 |
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
16、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 157,319,003.05 | 142,157,926.02 |
| 合计 | 157,319,003.05 | 142,157,926.02 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 154,293,962.58 | 6,418,279.00 | 7,981,046.89 | 168,693,288.47 | |
| 2.本期增加金额 | 26,126,160.37 | 34,877.88 | 26,161,038.25 | ||
| （1）购置 | 34,877.88 | 34,877.88 | |||
| （2）在建工程转入 | 26,126,160.37 | 26,126,160.37 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 367,400.00 | 434,043.00 | 801,443.00 | ||
| （1）处置或报废 | 367,400.00 | 434,043.00 | 801,443.00 | ||
| 4.期末余额 | 180,420,122.95 | 6,050,879.00 | 7,581,881.77 | 194,052,883.72 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 14,649,438.67 | 5,672,180.67 | 6,213,743.11 | 26,535,362.45 | |
| 2.本期增加金额 | 10,028,805.68 | 260,079.33 | 583,755.55 | 10,872,640.56 | |
| （1）计提 | 10,028,805.68 | 260,079.33 | 583,755.55 | 10,872,640.56 | |
| 3.本期减少金额 | 261,772.54 | 412,349.80 | 674,122.34 | ||
| （1）处置或报废 | 261,772.54 | 412,349.80 | 674,122.34 | ||
| 4.期末余额 | 24,678,244.35 | 5,670,487.46 | 6,385,148.86 | 36,733,880.67 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 155,741,878.60 | 380,391.54 | 1,196,732.91 | 157,319,003.05 | |
| 2.期初账面价值 | 139,644,523.91 | 746,098.33 | 1,767,303.78 | 142,157,926.02 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 174,499,719.38 | 24,200,677.49 | 150,299,041.89 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 15,260,025.83 | 仿制建筑，不予办理产权证 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 12,467,822.03 | 11,590,483.69 |
| 合计 | 12,467,822.03 | 11,590,483.69 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 景观工程 | 12,467,822.03 | 12,467,822.03 | 11,590,483.69 | 11,590,483.69 | ||
| 合计 | 12,467,822.03 | 12,467,822.03 | 11,590,483.69 | 11,590,483.69 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 景观工程 | 23,200,000.00 | 11,590,483.69 | 27,003,498.71 | 26,126,160.37 | 12,467,822.03 | 53.74% | 在建 | 其他 | ||||
| 合计 | 23,200,000.00 | 11,590,483.69 | 27,003,498.71 | 26,126,160.37 | 12,467,822.03 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 260,679,771.00 | 2,042,560.05 | 51,596,261.45 | 23,983,331.35 | 338,301,923.85 |
| 2.本期增加金额 | 2,830,188.68 | 2,830,188.68 | |||||
| （1）购置 | 2,830,188.68 | 2,830,188.68 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 260,679,771.00 | 2,042,560.05 | 51,596,261.45 | 26,813,520.03 | 341,132,112.53 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 13,364,044.45 | 1,862,684.53 | 31,768,754.49 | 16,095,747.43 | 63,091,230.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,214,357.18 | 44,333.18 | 9,949,136.09 | 5,091,189.60 | 20,299,016.05 | ||
| （1）计提 | 5,214,357.18 | 44,333.18 | 9,949,136.09 | 5,091,189.60 | 20,299,016.05 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 18,578,401.63 | 1,907,017.71 | 41,717,890.58 | 21,186,937.03 | 83,390,246.95 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 242,101,369.37 | 135,542.34 | 9,878,370.87 | 5,626,583.00 | 257,741,865.58 | ||
| 2.期初账面价值 | 247,315,726.55 | 179,875.52 | 19,827,506.96 | 7,887,583.92 | 275,210,692.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 滁州创意园三期二号地土地使用权 | 93,800,000.00 | 正在办理中 |
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海天芮经贸有限公司 | 80,981,893.72 | 80,981,893.72 | ||||
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 483,250,745.78 | 483,250,745.78 | ||||
| 杭州东方国龙影视动画有限公司 | 15,968,536.20 | 15,968,536.29 | ||||
| 杭州宣诚科技有限公司 | 42,122,433.73 | 42,122,433.73 | ||||
| 上海旗开软件有限公司 | 967,876.35 | 967,876.35 | ||||
| 浙江新长城动漫有限公司 | 9,601,468.68 | 9,601,468.68 | ||||
| 合计 | 632,892,954.55 | 632,892,954.55 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海天芮经贸有限公司 | 34,340,000.00 | 38,567,717.56 | 72,907,717.56 | |||
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | ||||
| 杭州东方国龙影视动画有限公司 | 15,968,536.29 | 15,968,536.29 | ||||
| 杭州宣诚科技有限公司 | 42,024,558.96 | 42,024,558.96 | ||||
| 上海旗开软件有限公司 | 967,876.35 | 967,876.35 | ||||
| 浙江新长城动漫有限公司 | 9,601,468.68 | 9,601,468.68 | ||||
| 合计 | 34,340,000.00 | 327,130,157.84 | 361,470,157.84 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司聘请评估机构对2018年商誉的可收回金额进行了评估，确定上述六项商誉均发生了减值，减值金额为人民币327,130,157.84元。形成商誉的事项主要发生在游戏、动漫及动漫衍生品业务板块。本公司将商誉分摊至相关被投资单位，以相关被投资单位为资产组进行商誉减值测试。
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 商誉的账面价值 | 商誉减值准备 | 商誉净额 |
| 一、游戏业务 | 526,341,055.86 | 262,992,435.31 | 263,348,620.55 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 483,250,745.78 | 220,000,000.00 | 263,250,745.78 |
| 上海旗开软件有限公司 | 967,876.35 | 967,876.35 |
| 杭州宣诚科技有限公司 | 42,122,433.73 | 42,024,558.96 | 97,874.77 |
| 二、动漫业务 | 25,570,004.97 | 25,570,004.97 |
| 杭州东方国龙影视动画有限公司 | 15,968,536.29 | 15,968,536.29 | |
| 浙江新长城动漫有限公司 | 9,601,468.68 | 9,601,468.68 |
| 三、动漫衍生品业务 | 80,981,893.72 | 72,907,717.56 | 8,074,176.16 |
| 上海天芮经贸有限公司 | 80,981,893.72 | 72,907,717.56 | 8,074,176.16 |
| 合 计 | 632,892,954.55 | 361,470,157.84 | 271,422,796.71 |
计算上述资产组可收回金额的关键假设及其依据如下：
①游戏业务形成的商誉
并购北京新娱兄弟网络科技有限公司（简称“新娱兄弟”）形成的商誉资产组，其可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。未来现金流量基于管理层做出的未来盈利预测加以确定，折现率采用税前折现率，该折现率考虑了新娱兄弟客户聚集度过高、产品单一、管理者等特别风险。在预计未来现金流量时，收入的预测是根据北新娱兄弟目前已上线运营、计划上线运营的独家游戏及51WAN平台联运游戏，结合目前游戏行业的行业特点、自身特点、业务特点、历年运营数据等情况，谨慎评估收入的增长率，并综合分析考虑目前的管理层水平。除收入外，其他关键参数还包括合作协议约定研发商及IP分成基数与分成比例以及联运游戏充值流水分成比例等。
上海旗开软件有限公司（简称“旗开软件”）为新娱兄弟的子公司，实际为新娱兄弟的研发团队的一部分，相当于新娱兄弟的技术支持部门，其本身无法产生现金流，因此其商誉96.79万元并未单独进行减值测试，而是与新娱兄弟的商誉合并进行测试，即按照新娱兄弟的商誉测试结果对其商誉减值金额进行分析测算。由于2018年度旗开软件研发人员均已离职，因此新娱兄弟的商誉减值金额首先应扣除旗开软件的商誉金额。
杭州宣诚科技有限公司由于2018年度研发人员流失严重，且未来没有经营计划，商誉减值迹象明显，因此按照成本法确定资产组可收回金额，测算该资产组商誉减值42,024,558.96元。②动漫业务形成的商誉
杭州东方国龙影视动画有限公司、浙江新长城动漫有限公司2018年度人员流失严重，且未来无经营计划，均发生了明显的减值迹象。由于预计未来现金流量，最终按照成本法测算两公司的商誉全部减值。③动漫衍生品业务形成的商誉
上海天芮经贸有限公司结合市场发展趋势和企业自身情况，采用收益法对未来总体收益进行预测。该公司2017年及以前年度收入历史增长率较高，但由于2018年度超市促销效果不显著，网商的冲击压力等导致当年收入下降，在以2019年及以后年度维持10%的销售收入增长率、2023年度收入趋于稳定为假设的基础上，测算该资产组商誉减值72,907,717.56元。商誉减值测试的影响造成公司今年亏损的重要原因。
23、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 174,462.07 | 145,631.07 | 105,855.89 | 214,237.25 |
| 双涧湖水库租赁费 | 17,345,971.56 | 1,137,440.76 | 16,208,530.80 | ||
| 双涧湖水库修整费 | 1,759,615.49 | 115,384.56 | 1,644,230.93 | ||
| 融资租赁顾问费 | 8,098,867.95 | 4,049,433.93 | 4,049,434.02 | ||
| 孔雀园及花圃装修费 | 159,822.34 | 37,680.59 | 122,141.75 | ||
| 合计 | 27,538,739.41 | 145,631.07 | 5,445,795.73 | 22,238,574.75 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,956,711.45 | 483,357.86 | ||
| 合计 | 1,956,711.45 | 483,357.86 | ||
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 483,357.86 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 | 24,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：（1）全资子公司上海天芮商贸有限公司2018年度向中国工商银行股份有限公司上海市黄浦支行借款400.00万元，其中：200.00万元借款期限为2018年11月26日至2019年11月25日，其余200.00万元借款期限为2018年11月27日至2019年11月26日。洪永刚、刘薇以名下沪（2017）长宁不动产权第012375号的房产进行抵押，并对以上借款提供保证。
（2）2018年无已逾期未偿还的短期银行借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 30,058,783.44 | 33,797,720.69 |
| 合计 | 30,058,783.44 | 33,797,720.69 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 6,033,751.56 | 17,826,914.35 |
| 应付工程款 | 616,224.00 | 1,744,123.50 |
| 应付设备款 | 18,109,768.00 | 740,374.10 |
| 应付费用 | 1,333,390.32 | 1,713,178.87 |
| 应付分成款 | 3,965,649.56 | 11,773,129.87 |
| 合计 | 30,058,783.44 | 33,797,720.69 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都雨墨科技有限公司 | 2,094,996.00 | 对方未催款，尚未结算 |
| 天津游骑兵网络科技有限公司 | 628,331.20 | 对方未催款，尚未结算 |
| 合计 | 2,723,327.20 | -- |
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 场地租赁款 | 392,537.49 | 331,995.82 |
| 货款 | 1,918.64 | 7,915.31 |
| 游戏定制款 | 376,784.22 | 437,074.84 |
| 推广收入-广告费 | 8,849,056.36 | |
| 预收门票款 | 91,805.00 | 84,090.00 |
| 定金及预收授权款 | 9,669,612.63 | 9,622,950.00 |
| 元宝值冲值 | 86,061.33 | 275,373.70 |
| 合计 | 19,467,775.67 | 10,759,399.67 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州虹猫蓝兔动漫科技有限公司 | 9,500,000.00 | 合同执行中，尚未达到收入确认标准 |
| 合计 | 9,500,000.00 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,090,976.72 | 17,794,273.90 | 17,363,246.44 | 2,522,004.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 83,737.67 | 924,734.39 | 936,369.23 | 72,102.83 |
| 三、辞退福利 | 185,710.00 | 185,710.00 | ||
| 合计 | 2,174,714.39 | 18,904,718.29 | 18,485,325.67 | 2,594,107.01 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,853,480.44 | 15,918,676.12 | 15,519,952.08 | 2,252,204.48 |
| 2、职工福利费 | 659,053.66 | 642,263.18 | 16,790.48 | |
| 3、社会保险费 | 43,770.52 | 598,934.51 | 598,869.50 | 43,835.53 |
| 其中：医疗保险费 | 39,091.08 | 533,511.64 | 533,467.41 | 39,135.31 |
| 工伤保险费 | 1,333.70 | 16,269.66 | 16,335.05 | 1,268.31 |
| 生育保险费 | 3,345.74 | 49,153.21 | 49,067.04 | 3,431.91 |
| 4、住房公积金 | 6,360.00 | 577,936.00 | 583,688.00 | 608.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 187,365.76 | 39,673.61 | 18,473.68 | 208,565.69 |
| 合计 | 2,090,976.72 | 17,794,273.90 | 17,363,246.44 | 2,522,004.18 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 77,987.47 | 891,842.63 | 900,345.04 | 69,485.06 |
| 2、失业保险费 | 5,750.20 | 32,891.76 | 36,024.19 | 2,617.77 |
| 合计 | 83,737.67 | 924,734.39 | 936,369.23 | 72,102.83 |
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,884,565.80 | 8,563,660.35 |
| 企业所得税 | 4,865,890.26 | 25,877,378.73 |
| 个人所得税 | 205,813.16 | 231,777.49 |
| 城市维护建设税 | 650,393.88 | 1,014,417.95 |
| 教育费附加 | 286,878.32 | 464,513.96 |
| 地方教育费附加 | 190,898.90 | 311,563.84 |
| 土地使用税 | 3,432,931.50 | 2,340,880.50 |
| 房产税 | 474,403.35 | 448,533.95 |
| 其他 | 32,031.33 | 55,308.24 |
| 合计 | 13,023,806.50 | 39,308,035.01 |
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,062,632.37 | 2,959,889.32 |
| 应付股利 | 60,694.34 | |
| 其他应付款 | 137,600,419.60 | 84,573,358.14 |
| 合计 | 138,663,051.97 | 87,593,941.80 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 1,062,632.37 | 2,959,889.32 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 312,277.78 | 资金紧张 |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 580,555.56 | 资金紧张 |
| 合计 | 892,833.34 | -- |
其他说明：
截至2018年12月31日的其他长期应付款项的逾期信息见附注六、21。
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 60,694.34 | |
| 合计 | 60,694.34 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 83,204,304.78 | 57,545,661.92 |
| 借款 | 52,703,159.50 | 26,430,000.00 |
| 房租费 | 1,179,456.20 | 210,693.00 |
| 职工个人保险等 | 26,813.63 | 49,361.95 |
| 其他 | 486,685.49 | 337,641.27 |
| 合计 | 137,600,419.60 | 84,573,358.14 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 原湖南宏梦卡通VIE拆解尾款 | 16,000,000.00 | 对方未要求归还 |
| 北京娱乐宝影视传媒有限公司 | 7,115,559.00 | 资金紧张，已逾期 |
| 杭州交汇物资有限公司 | 25,080,000.00 | 资金紧张，已逾期 |
| 合计 | 48,195,559.00 | -- |
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 48,000,000.00 | 8,500,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 395,444,773.70 | 325,131,962.69 |
| 合计 | 443,444,773.70 | 333,631,962.69 |
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 48,000,000.00 | 49,000,000.00 |
| 信用借款 | 7,500,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | -48,000,000.00 | -8,500,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 48,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
保证借款年末余额4,800.00万元，系本公司由长城影视文化企业集团有限公司提供担保，从交银国际信托有限公司取得的借款5,000.00万元，借款期限不超过3年，从2016年11月11日到2019年11月11日。本公司2017年度归还100.00万元，2018年度归还100.00万元，年末余额为4,800.00万元。
38、应付债券
无
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 162,641,035.62 | 476,917,016.35 |
| 合计 | 162,641,035.62 | 476,917,016.35 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 收购股权 | 39,612,776.26 | 239,644,488.21 |
| 水库经营租赁款 | 11,600,000.00 | |
| 融资租赁费 | 129,873,033.06 | 162,404,490.83 |
| 长期融资款 | 377,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 减：一年内到期部分（附注六、19） | 388,444,773.90 | 325,131,962.69 |
| 合计 | 169,641,035.42 | 476,917,016.35 |
其他说明：
注：①全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司以售后回租的方式，将部分游戏软件著作权销售给北京市文化科技融资租赁公司，出售游戏软件著作权的价款为5,000.00万元，租赁期限为12期，每期3个月，至2019年5月6日结束。北京新娱
兄弟网络科技有限公司共需支付售后回租租赁款5,690.58万元，并由本公司和长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证。
②全资子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司以售后回租的方式，将部分固定资产、在建工程销售给上海国金租赁有限公司，按照合约规定，上海国金租赁有限公司一次性支付融资租赁金额为14,000.00万元，租赁期限36个月，租金每3个月支付一次。按照合同规定，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司共需支付租赁款15,600.01万元，保证金金额800.00万元，利息为1,600.00万元，手续费需要提前一次性支付为462.00万元。本次融资租赁事项由滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司以账面净值11,548.01万元的土地使用权进行质押、由长城影视文化企业集团有限公司提供连带责任保证担保。
③2017年12月27日，本公司与安徽省中安金融资产管理股份有限公司签订长期融资合同，借款金额20,000.00万元，期限为24个月，并由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡、杨逸沙提供连带责任保证，本公司以子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司100%股权进行质押。2018年度，公司归还了部分利息，截至2018年12月31日，该融资款公司已逾期未支付的本金及部分利息金额为480.28万元。
④2017年8月2日，本公司与中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司签订长期融资合同，借款金额20,000.00万元，期限为3年，并由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、陈志美提供连带责任保证，同时以本公司持有的全资子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的100%股权作为质押物。2018年度归还了2,000.00万元的本金及部分利息，截至2018年12月31日，该融资款公司已逾期未支付的本金及部分利息金额为359.45万元。
⑤2018年8月30日，全资子公司滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司与华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司签订售后回租合同，以售后回租的方式，将部分固定资产销售给华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司，按照合约规定，华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司一次性支付融资租赁金额为2,400.00万元人民币，租赁期限15个月，租金每3个月支付一次。按照合同规定，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司共需支付租赁款及利息合计2,564.40万元。本次融资租赁事项由滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司以账面净值2,558.38万元的固定资产进行质押、由长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡及本公司提供连带责任保证担保，截至2018年12月31日，按照合同2018年应归本金及利息金额合计512,88万元，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司只归还了利息金额54.00万元，按照合同约定已逾期的未归还的长期应付款金额为458.88万元。
（2）重要的已逾期未支付的利息或本金情况
| 贷款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 4,802,777.78 | 资金紧张 |
| 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 3,594,500.00 | 资金紧张 |
| 华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司 | 4,588,808.26 | 资金紧张 |
| 合 计 | 12,986,086.04 |
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 四、其他 | 1,230,508.06 | 1,230,508.06 |
| 合计 | 1,230,508.06 | 1,230,508.06 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
根据本公司与北京新娱兄弟网络科技有限公司原股东（现为本公司子公司的员工）签订的协议规定：北京新娱兄弟网络科技有限公司承诺2014年度、2015年度、2016年度、2017年度净利润分别不低于2,000万元、5,000万元、6,500万元、8,450万元，如果以上年度实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润总和高于21,950.00万元，则超过部分的净利润的50%作为奖励对价。按上述标准计算，2015年预提超额奖励款544,070.56元，2016年预提超额奖励款258,300.30元，2017年预提超额奖励款428,137.20元。
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 200,000.00 | 33,333.34 | 1,166,666.66 | 与资产相关，尚未摊销的部分。 |
| 游戏充值款 | 88,083.44 | 22,874.32 | 88,083.44 | 22,874.32 | 按照玩家生命周期模型未摊销完毕的游戏充值收入。 |
| 合计 | 1,088,083.44 | 222,874.32 | 121,416.78 | 1,189,540.98 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016年安徽省级文化强省建设专项资金 | 500,000.00 | 16,666.67 | 483,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2017年安徽省级文化强省建设专项资金 | 500,000.00 | 16,666.67 | 483,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 90米穹顶的补助资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 1,000,000.00 | 200,000.00 | 33,333.34 | 1,166,666.66 |
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 326,760,374.00 | 326,760,374.00 | |||||
其他说明：
45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 92,139,624.14 | 92,139,624.14 | ||
| 其他资本公积 | 3,061,663.49 | 3,061,663.49 | ||
| 合计 | 95,201,287.63 | 95,201,287.63 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 60,584,170.30 | -67,113,887.20 |
| 调整后期初未分配利润 | 60,584,170.30 | -67,113,887.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -446,867,884.85 | 127,698,057.50 |
| 期末未分配利润 | -388,083,373.56 | 60,584,170.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 74,949,098.46 | 47,125,530.09 | 290,968,041.21 | 112,204,148.44 |
| 合计 | 74,949,098.46 | 47,125,530.09 | 290,968,041.21 | 112,204,148.44 |
53、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 227,479.58 | 803,450.41 |
| 教育费附加 | 107,372.29 | 426,744.95 |
| 房产税 | 957,267.72 | 1,839,592.37 |
| 土地使用税 | 4,368,204.00 | 4,368,204.00 |
| 印花税 | 131,417.28 | 123,427.41 |
| 地方教育附加 | 66,473.30 | 284,496.63 |
| 其他 | 18,898.98 | 104,978.32 |
| 合计 | 5,877,113.15 | 7,950,894.09 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
54、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧摊销费 | 10,036,348.90 | 7,421,019.15 |
| 宣传推广费 | 7,746,043.95 | 10,389,404.13 |
| 职工薪酬 | 3,433,472.59 | 1,506,211.62 |
| 运输费 | 1,832,184.03 | 3,340,193.08 |
| 租赁费 | 1,130,424.04 | 1,563,977.42 |
| 其他 | 4,737,519.35 | 5,556,483.15 |
| 合计 | 28,915,992.86 | 29,777,288.55 |
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧摊销费 | 15,947,392.96 | 15,765,485.42 |
| 职工薪酬 | 8,185,957.84 | 12,328,416.22 |
| 租赁物业费 | 2,958,182.01 | 3,793,882.62 |
| 中介机构服务费 | 2,580,876.06 | 2,245,237.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,290,505.91 | 1,310,979.36 |
| 差旅费 | 997,826.69 | 668,161.19 |
| 办公费 | 629,019.23 | 616,824.40 |
| 业务招待费 | 511,985.36 | 337,323.87 |
| 车辆使用费 | 180,028.10 | 202,519.81 |
| 董事会会费 | 161,905.67 | 173,773.60 |
| 修理费 | 149,346.71 | 124,506.30 |
| 劳动保险费 | 116,820.70 | 109,474.86 |
| 环境保护费 | 85,980.58 | 56,020.00 |
| 会务费 | 3,700.00 | 1,000.00 |
| 其他 | 5,294,838.58 | 4,754,943.59 |
| 合计 | 39,094,366.40 | 42,488,548.93 |
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,555,005.99 | 5,189,867.64 |
| 折旧 | 93,100.03 | |
| 其他费用 | 3,017,020.38 | 4,648.16 |
| 合计 | 9,665,126.40 | 5,194,515.80 |
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,836,908.40 | 6,666,615.36 |
| 减：利息收入 | 114,552.70 | 185,659.82 |
| 利息净支出 | 3,722,355.70 | 6,480,955.54 |
| 银行手续费 | 67,223.88 | 71,981.19 |
| 汇兑损益 | -480,508.94 | 871,544.66 |
| 融资费 | 73,664,441.17 | 40,377,958.25 |
| 合计 | 76,367,114.18 | 47,802,439.64 |
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -7,935,769.34 | 8,547,950.05 |
| 二、存货跌价损失 | 5,633,842.23 | |
| 十三、商誉减值损失 | 327,856,866.92 | |
| 合计 | 325,554,939.81 | 8,547,950.05 |
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 动画电影《咕噜咕噜美人鱼》播出（放 | 500,000.00 |
| 映）补助 | ||
| 动画电影《咕噜咕噜美人鱼》获奖补助 | 100,000.00 | |
| 动画片《球嘎子》播出补助 | 72,600.00 | |
| 动画片《红豆伢》播出补助 | 35,400.00 | |
| 动画片《杰米熊之神奇魔术》重播补助 | 300,000.00 | |
| 动画片《杰米熊之魔幻马戏团》重播补助 | 300,000.00 | |
| 动画片《杰米熊之甜心集结号》重播补助 | 300,000.00 | |
| 动画片《红豆伢》重播补助 | 300,000.00 | |
| 动画片《杰米熊之魔瓶大冒险》播出补助 | 172,500.00 | |
| 动画片《杰米熊之魔瓶大冒险》重播补助 | 300,000.00 | |
| 2017年杭州市动漫游戏专项资金展位费补贴-十二届动漫节 | 9,750.00 | |
| 宿迁电子商业产业园返税款 | 1,889,654.04 | |
| 个人所得税手续费返还 | 8,026.42 | |
| 1,897,680.46 | 2,390,250.00 |
60、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 544,382.82 | |
| 理财产品产生的收益 | 248,208.33 | 266,192.29 |
| 合计 | 792,591.15 | 266,192.29 |
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 395.07 | -493,926.59 |
| 395.07 | -493,926.59 |
63、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | 3,972,702.09 | 7,887,437.41 | 3,972,702.09 |
| 政府补助 | 5,310,614.34 | 111,710,700.00 | 5,310,614.34 |
| 其他 | 38,042.70 | 611,986.23 | 38,042.70 |
| 合计 | 9,321,359.13 | 120,210,123.64 | 9,321,359.13 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 动画电影《咕噜咕噜美人鱼》播出（放映）补助 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画电影《咕噜咕噜美人鱼》获奖补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 关于浦江镇2016年度财政扶持政策的意见 | 590,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 收松江财政扶持款 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《球嘎子》播出补助 | 72,600.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《红豆伢》播出补助 | 35,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《杰米熊之神奇魔术》重播补助 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《杰米熊之魔幻马 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 戏团》重播补助 | ||||||||
| 动画片《杰米熊之甜心集结号》重播补助 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《红豆伢》重播补助 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《杰米熊之魔瓶大冒险》播出补助 | 172,500.00 | 与收益相关 | ||||||
| 动画片《杰米熊之魔瓶大冒险》重播补助 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2017年杭州市动漫游戏专项资金展位费补贴-十二届动漫节 | 9,750.00 | 与收益相关 | ||||||
| “小升规”企业财政补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 文化扶持经费 | 15,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 文化扶持专项资金 | 512,700.00 | 与收益相关 | ||||||
| 文化产业扶持资金 | 16,159,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2016年度部分省级旅游公共服务设施绩效奖补资金 | 10,000.00 | 与资产相关 | ||||||
| 文化产业扶持资金 | 93,800,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 滁州市2016年度服务业发展专项资金 | 204,000.00 | 与收益相关 |
| 旅游品牌创建奖补资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2016年规模服务业企业上台奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2017电影事业专项基金 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 宿迁电子商业产业园返税款 | 1,889,654.04 | 与收益相关 | ||||||
| 个人所得税手续费返还 | 8,026.42 | 与收益相关 | ||||||
| 关于浦江镇2016年度财政扶持政策的意见（闵东管（2016）1号） | 570,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2018年升级国家电影事业发展专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2016年安徽省省级文化强省建设专项资金 | 16,666.67 | 与资产相关 | ||||||
| 2017年安徽省省级文化强省建设专项资金 | 16,666.67 | 与资产相关 | ||||||
| 2017年下半年文化企业专项扶持资金 | 30,100.00 | 与资产相关 | ||||||
| 2018年上半年文化企业专项扶持资金 | 605,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 杭州市文化创意资金 | 51,000.00 | 与收益相关 |
| 杭州市滨江区科技创新奖励经费 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2017年杭州市第一批专利专项资助资金 | 1,800.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2017年杭州市第五批文化创意资金 | 24,100.00 | 与收益相关 | ||||||
| 区科技创新奖励经费 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 杭州市第一批专利专项资助资金 | 1,800.00 | 与收益相关 | ||||||
| “投贷奖”支持资金 | 3,281,371.00 | 与收益相关 | ||||||
| 文信类企业返税 | 12,110.00 | 与收益相关 |
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿支出 | 99,517.89 | 441,953.27 | 99,517.89 |
| 滞纳金、违约金、罚金 | 154,155.95 | 154,155.95 | |
| 其他 | 82,582.42 | 166,209.21 | 82,582.42 |
| 合计 | 2,015,603.82 | 608,162.48 | 336,256.26 |
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 529,250.77 | 31,482,891.80 |
| 递延所得税费用 | 483,357.86 | -381,725.18 |
| 合计 | 1,012,608.63 | 31,101,166.62 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -447,654,662.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -111,463,750.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 100,279.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -36,859.78 |
| 非应税收入的影响 | -136,095.71 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,449,830.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -9,069.75 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 110,640,120.27 |
| 税法规定的加计扣除等 | -1,015,203.12 |
| 转回以前确认的递延所得税资产的影响 | 483,357.86 |
| 所得税费用 | 1,012,608.63 |
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,477,281.00 | 114,100,950.00 |
| 财务费用-利息收入 | 114,552.70 | 185,659.82 |
| 押金、保证金及备用金 | 536,537.02 | 9,132,975.62 |
| 往来款 | 10,159,006.30 | 145,727,261.61 |
| 其他 | 111,635.05 | 126,605.67 |
| 合计 | 16,399,012.07 | 269,273,452.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外支出 | 0.00 | |
| 费用化支出 | 14,214,426.72 | 23,873,137.54 |
| 财务费用-手续费 | 67,223.88 | 71,981.19 |
| 保证金、押金及备用金 | 1,006,470.00 | 590,359.76 |
| 往来款 | 13,651,573.69 | 181,979,544.34 |
| 合计 | 28,939,694.29 | 206,515,022.83 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,000,000.00 | |
| 融资租赁款本金 | 21,600,000.00 | 130,000,000.00 |
| 长期融资款 | 400,000,000.00 | |
| 借入融资性往来款 | 106,110,400.00 | 183,435,900.00 |
| 合计 | 127,710,400.00 | 714,435,900.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以前年度发生非同一控制合并本年支付的股权款 | 180,040,000.00 | 200,869,311.76 |
| 融资租赁款归还及利息 | 54,003,911.06 | 45,426,085.99 |
| 融资租赁保证金及融资服务费 | 9,103,000.00 | 44,279,500.00 |
| 收购同一控制下子公司的后续股权款 | 16,019,009.86 | 253,073,134.42 |
| 归还融资性往来款及利息 | 85,413,019.63 | 117,970,490.14 |
| 长期融资款归还及利息 | 46,460,611.12 | |
| 合计 | 391,039,551.67 | 661,618,522.31 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -448,667,271.07 | 127,665,565.95 |
| 加：资产减值准备 | 325,554,939.81 | 8,547,950.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,872,640.56 | 8,478,568.06 |
| 无形资产摊销 | 20,299,016.05 | 19,518,321.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,396,361.80 | 1,345,809.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -395.07 | 493,926.59 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 76,894,832.09 | 47,822,959.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -792,591.15 | -266,192.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 483,357.86 | -381,725.18 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,394,915.89 | 3,768,425.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 49,695,953.45 | -24,801,185.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -45,868,431.22 | 691,576.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,736,671.00 | 192,884,000.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
| 减：现金的期初余额 | 240,278,527.28 | 89,024,996.49 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -222,555,982.62 | 151,253,530.79 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
| 其中：库存现金 | 412,257.49 | 2,696,476.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 17,300,259.92 | 237,581,610.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,027.25 | 440.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 17,722,544.66 | 240,278,527.28 |
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 融资租赁所致，见“附注六、21注” | |
| 无形资产 | 112,961,612.50 | 融资租赁所致，见“附注六、21注” |
| 在建工程 | 融资租赁所致，见“附注六、21注” | |
| 长期股权投资 | 融资租赁所致，见“附注六、21注” | |
| 本年摊销金额 | -2,518,469.21 | |
| 合计 | 110,443,143.29 | -- |
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 599.57 | 6.8632 | 4,114.97 |
| 欧元 | |||
| 港币 | -198.97 | 0.8762 | -174.34 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
注册在香港的XYBROTHERS INTERNET TECHNOLOGY CO.，LIMITED系北京新娱兄弟网络科技有限公司（本公司的全资子公司）注册在香港的离岸公司，并未在香港实际经营，主要经营地位于北京，记账本位币为人民币。
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 宿迁电子商业产业园返税款 | 1,889,654.04 | 其他收益 | 1,889,654.04 |
| 个人所得税手续费返还 | 8,026.42 | 其他收益 | 8,026.42 |
| 关于浦江镇2016年度财政扶持政策的意见（闵东管（2016）1号） | 570,000.00 | 营业外收入 | 570,000.00 |
| 2018年升级国家电影事业发展专项资金 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
| 2016年安徽省省级文化强省建设专项资金 | 16,666.67 | 营业外收入 | 16,666.67 |
| 2017年安徽省省级文化强省建设专项资金 | 16,666.67 | 营业外收入 | 16,666.67 |
| 2017年下半年文化企业专项扶持资金 | 30,100.00 | 营业外收入 | 30,100.00 |
| 2018年上半年文化企业专项扶持资金 | 605,000.00 | 营业外收入 | 605,000.00 |
| 杭州市文化创意资金 | 51,000.00 | 营业外收入 | 51,000.00 |
| 杭州市滨江区科技创新奖励经费 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 2017年杭州市第一批专利专项资助资金 | 1,800.00 | 营业外收入 | 1,800.00 |
| 2017年杭州市第五批文化创 | 24,100.00 | 营业外收入 | 24,100.00 |
| 意资金 | |||
| 区科技创新奖励经费 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 杭州市第一批专利专项资助资金 | 1,800.00 | 营业外收入 | 1,800.00 |
| “投贷奖”支持资金 | 3,281,371.00 | 营业外收入 | 3,281,371.00 |
| 文信类企业返税 | 12,110.00 | 营业外收入 | 12,110.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）攀枝花市圣达焦化有限公司2017年度开始清算，截至2018年12月31日，已经清算完毕。（2）湖南宏梦传媒有限公司于2018年度清算，截至2018年12月31日，已经清算完毕。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | 攀枝花市 | 攀枝花市 | 焦碳及其系列产品 | 99.80 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 上海天芮经贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 玩具销售等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 上海林顿儿童用品有限公司 | 上海市 | 上海市 | 玩具贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 动漫游戏原创设计、制作、平台运营等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 上海旗开软件有限公司 | 上海市 | 上海市 | 软件开发 | 90.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 天津桃子网络科技有限公司 | 北京市 | 天津市 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 海南桃子网络有限公司 | 北京市 | 海南省 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 霍尔果斯光讯网络科技有限公司 | 北京市 | 霍尔果斯 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| XYBROTHERS INTERNET TECHNOLOGY CO.，LIMITED | 北京市 | 香港 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 上海逸琛网络科技有限公司 | 北京市 | 上海市 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南宏梦卡通传播有限公司 | 杭州市 | 长沙市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 湖南宏梦传媒有限公司 | 杭州市 | 长沙市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 杭州宏梦卡通发展有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 杭州东方国龙影视动画有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 杭州菠罗蜜影视传媒有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 杭州宣诚科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动漫游戏原创设计制作、平台运营等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 杭州长城动漫游戏有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动画、动漫片原创设计制作发行、创意旅游等 | 100.00 | 同一控制下企业合并控股合并 | |
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 滁州市 | 滁州市 | 动漫影视基地、教育培训基地和主题公园建设经营 | 100.00 | 同一控制下企业合并控股合并 | |
| 诸暨美人鱼动漫有限公司 | 杭州市 | 诸暨市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 同一控制下企业合并控股合并 | |
| 浙江新长城动漫有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 动画、动漫片原创设计、制作及发行等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京迷你世界文化交流有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化艺术交流活动等 | 100.00 | 非同一控制下企业合并控股合并 | |
| 上海蚁赛网络科技有限公司 | 北京市 | 上海市 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 宿迁天芮商务信息有限公司 | 上海市 | 宿迁市 | 玩具销售等 | 100.00 | 设立 | |
| 上海子桃网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏运营及软件开发 | 100.00 | 设立 | |
注：①攀枝花市圣达焦化有限公司2017年度开始清算，截至2018年12月31日，已经清算完毕。②湖南宏梦卡通传播有限公司拥有四家子公司：湖南宏梦传媒有限公司（持股比例100.00%）、杭州宏梦卡通发展有限公司（持股比例100.00%）、湖南宏梦信息科技有限公司（持股比例60.00%）和西安曲江宏梦卡通影视文化传播有限公司（持股比例51.00%），其中对湖南宏梦信息科技有限公司和西安曲江宏梦卡通影视文化传播有限公司一直无实质控制权，因此未纳入合并范围。两家子公司均已停业，其中湖南宏梦信息科技有限公司2016年已经注销，湖南宏梦传媒有限公司于2018年注销，西安曲江宏梦卡通影视文化传播有限公司正在办理注销手续，已对西安曲江宏梦卡通影视文化传播有限公司的长期股权投资153.00万元全额计提减值准备。③本公司于2018 年 3 月 30 日与汪忠文、洪冰雷、汪朝骥、汪雪微签订《股权转让协议》，以现金 13,500 .00元人民币收购其持有的北京迷你世界文化交流有限公司（简称“迷你世界”）100%的股权，并于2018年4月17日完成了股权过户手续及工商变更登记。本公司由于资金紧张并未支付股权款，且资金紧张情况至今尚未得到缓解，双方对《股权转让协议》的后续履约存在重大不确定因素。鉴于本公司尚未对迷你世界构成实质控制，因此未将其纳入本年合并范围。④2018年4月，北京新娱兄弟网络科技有限公司（本公司的全资子公司）的子公司海南桃子网络有限公司设立全资子公司上海子桃网络科技有限公司，注册资本100.00万元，截至2018年12月31日，尚未实缴出资，本年纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 上海旗开软件有限公司 | 10.00 | 465.86 | -437,287.69 | |
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | 0.20 | -193.07 | 60,694.34 |
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旗开软件有限公司 | 19,428.14 | 19,428.14 | 4,392,304.80 | 4,392,304.80 | ||
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | ||||||
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旗开软件有限公司 | 14,769.50 | 14,769.50 | 4,392,304.80 | 4,392,304.80 | ||
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | 15,745,133.63 | 15,745,133.63 | 270,694.34 | 270,694.34 | ||
| 子公司名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海旗开软件有限公司 | 4,658.64 | 4,658.64 | 4,658.64 | -285,411.37 | -285,411.37 | -51,300.77 | ||
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | -96,536.63 | -96,536.63 | -32,809.44 | -1,975,206.82 | -1,975,206.82 | -464,228.46 | ||
注：攀枝花市圣达焦化有限公司2018年底已经注销完毕。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元和港币有关，除本公司的1个下属子公司以美元和港币进行采购和销售外，其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产或负债为美元和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项 目 | 年末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 |
| 其中：美元 | 599.57 | 1,593,602.94 |
| 港元 | -198.97 | 1,675,760.49 |
| 应收账款 |
| 其中：美元 | 33,728.40 | |
| 港元 | 4,148,719.38 |
| 应付账款 |
| 其中：美元 | 217,071.45 |
2、信用风险2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了以公司总经理为组长的小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司的信用风险主要来自于应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司应收账款65.89%（2017年12月31日：45.47%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
十一、公允价值的披露
本公司本年度无需要披露的公允价值事项。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 浙江省杭州市 | 文化创意策划 | 200,000,000.00 | 17.10% | 21.24% |
本企业的母公司情况的说明
截至2018年12月31日，长城影视文化企业集团有限公司对公司的持股比例与表决权不一致。长城影视文化企业集团有限公司直接持有公司股份56,119,338股，占总股本的17.17%受托管理四川圣达集团有限公司持有的公司股份10,000,000股，合计控制公司股份66,119,338股，占总股本的20.23%。赵锐勇直接持有公司3,300,000股，占公司股份总数的1.01%。长城影视文化企业集团有限公司及其一致行动人赵锐勇合计控制69,419,338股股份，占股份总数的21.24%。
本企业最终控制方是本公司最终控制方是赵锐勇、赵非凡。。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
本公司无合营和联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 祥生实业集团有限公司 | 公司原董事陈国祥担任董事长的公司，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司原股东 |
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 控股股东控制的其他企业，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司原股东 |
| 赵锐钧 | 公司实际控制人之一赵锐勇的弟弟，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司原股东、监事 |
| 童超 | 公司控股股东原副总经理，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司原股东、经理，同时为公司控股股东控制的其他企业高管 |
| 赵林中 | 原公司董事，滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司原股东 |
| 贺梦凡 | 原公司副董事长、副总经理，湖南宏梦卡通传播有限公司原股东、执行董事 |
| 天津一诺投资中心（有限合伙） | 公司原监事李嘉嘉任执行事务合伙人的公司 |
| 海南一诺投资中心（有限合伙） | 公司原监事李嘉嘉任执行事务合伙人的公司，原名为天津一诺投资中心（有限合伙） |
| 浙江祥生建设工程有限公司 | 公司原董事陈国祥控制的公司 |
| 杭州天目山药业股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长城影视股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 刘阳 | 原公司监事，北京新娱兄弟网络科技有限公司原总经理 |
| 陈元元 | 重要子公司北京新娱兄弟网络科技有限公司的法人代表及总经理 |
| 陈志美 | 实际控制人赵锐勇、赵非凡亲属 |
| 杨逸沙 | 实际控制人赵锐勇、赵非凡亲属 |
| 马利清 | 公司原总经理，现公司董事 |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 同一最终控制方 |
| 诸暨长城国际影视创意园有限公司 | 同一最终控制方 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州天目山药业股份有限公司 | 采购商品 | 9,664.59 | 否 | 19,098.18 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 销售商品 | 94,301.89 | 58,037.74 |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 销售商品 | 134,792.45 | 1,962.26 |
| 上海海鑫国际旅行社有限公司 | 销售商品 | 504,150.94 | 141,283.02 |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 销售商品 | 681,471.70 | 392,000.00 |
| 南京四海一家旅行社有限公司 | 销售商品 | 1,094.34 | |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 销售商品 | 1,661,132.08 | 529,056.60 |
| 诸暨长城国际影视创意园有限公司 | 提供劳务 | 30,242.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 275,833.33 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 长城影视股份有限公司 | 场地租赁 | 708,519.50 | |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 场地租赁 | 275,833.33 | 94,339.62 |
本公司作为承租方：
无
单位： 元
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 56,905,862.61 | 2016年05月06日 | 2021年05月06日 | 否 |
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 24,000,000.00 | 2018年08月30日 | 2021年11月30日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2016年11月11日 | 2021年11月11日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2016年11月16日 | 2019年11月10日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2016年08月29日 | 2019年08月02日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 56,905,862.61 | 2016年05月06日 | 2021年05月06日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 156,000,100.00 | 2016年12月29日 | 2021年12月28日 | 否 |
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2014年12月01日 | 2018年12月09日 | 是 |
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2016年04月05日 | 2019年03月31日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团 | 20,000,000.00 | 2017年08月09日 | 2018年08月09日 | 是 |
| 有限公司、赵锐勇、陈志美 | ||||
| 赵锐勇、陈志美 | 241,681,277.78 | 2017年08月02日 | 2020年08月17日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡、杨逸沙 | 235,630,277.78 | 2017年12月28日 | 2019年12月27日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 24,000,000.00 | 2018年08月30日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、赵非凡 | 32,690,081.00 | 2018年06月30日 | 2020年06月30日 | 否 |
| 长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇、马利清 | 30,000,000.00 | 2018年12月05日 | 2020年12月04日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 100,610,400.00 | |||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 374,200.00 | 7,484.00 | |||
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 5,760.00 | 115.20 | |||
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 5,640.00 | 564.00 | 5,640.00 | 112.80 | |
| 合计 | 385,600.00 | 8,163.20 | 5,640.00 | 112.80 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 安徽宝中招商国际旅行社有限公司 | 137,500.00 | 83,333.33 | |
| 上海莲花之旅旅行社有限公司 | 2,160.00 | ||
| 杭州世茂旅行社有限公司 | 4,920.00 | 3,925.00 | |
| 杭州金榜旅行社有限公司 | 2,440.00 | ||
| 杭州春之声旅行社有限公司 | 60.00 | 60.00 | |
| 合计 | 142,480.00 | 91,918.33 | |
| 其他应付款 | |||
| 陈元元 | 4,000,000.00 | ||
| 贺梦凡 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | |
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 66,705,611.87 | 10,394,509.86 | |
| 合计 | 72,055,611.87 | 11,744,509.86 | |
| 一年内到期的非流动负债： | |||
| 长城影视文化企业集团有限公司 | 12,600,000.00 | ||
| 天津一诺投资中心（有限合伙） | 150,700,000.00 | ||
| 刘阳 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 祥生实业集团有限公司 | 446,078.43 | ||
| 浙江青苹果网络科技有限公司 | 2,535,000.00 | ||
| 贺梦凡 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 赵锐均 | 2,965,776.47 | 2,965,776.47 |
| 赵林中 | 412,600.00 | 412,600.00 | |
| 童 超 | 330,100.00 | 330,100.00 | |
| 海南一诺投资中心（有限合伙） | 360,000.00 | ||
| 合计 | 11,668,476.47 | 177,589,554.90 |
7、关联方承诺
无
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2018年12月31日，除第五节第三部分披露的事项外本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2019年1月1日起执行新会计准则的影响
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当
期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
2、其他重要的资产负债表日后非调整事项
（1）金融机构借款逾期的情况
截至财务报告日，本公司已经逾期的金融机构借款情况如下：
| 贷款单位 | 逾期金额 | 逾期时间 | 逾期原因 |
| 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 资金紧张，暂缓支付 |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | ||
| 上海国金租赁有限公司 | ||
| 华潍融资租赁（上海）有限公司潍坊分公司 | 资金紧张，暂缓支付 |
（2）银行账号被冻结情况
截至财务报告日，本公司被冻结的银行账号如下：
①恒丰银行杭州分行营业部857110010122834012账号，截至2019年3月8日，账户余额3,334.80元；②中国银行浙江省分行营业中心376673949111账号，截至2019年3月8日，账户余额83,310.60元；③中国民生银行杭州西湖支行693031269账号，截至2019年3月8日，账户余额5,168.52元。
（3）全资子公司股权被冻结情况
2019年2月17日，本公司持有的滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司股权被上海金融法院司法冻结。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 1,215,312.40 | 1,749,020.80 |
| 合计 | 1,215,312.40 | 1,749,020.80 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 35,056,867.64 | 94.90% | 35,056,867.64 | 100.00% | 35,056,867.64 | 94.14% | 35,056,867.64 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,882,288.74 | 5.10% | 666,976.34 | 35.43% | 1,215,312.40 | 2,182,288.74 | 5.86% | 433,267.94 | 19.85% | 1,749,020.80 |
| 合计 | 36,939,156.38 | 100.00% | 35,723,843.98 | 96.71% | 1,215,312.40 | 37,239,156.38 | 100.00% | 35,490,135.58 | 95.30% | 1,749,020.80 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 四川省富邦钒钛制动鼓有限公司 | 35,056,867.64 | 35,056,867.64 | 100.00% | 已经破产清算 |
| 合计 | 35,056,867.64 | 35,056,867.64 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 2至3年 | 1,479,600.00 | 443,880.00 | 30.00% |
| 3至4年 | 330,182.16 | 165,091.08 | 50.00% |
| 4至5年 | 72,506.58 | 58,005.26 | 80.00% |
| 合计 | 1,882,288.74 | 666,976.34 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额233,708.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 17,152,940.19 | 17,152,940.19 |
| 其他应收款 | 53,439,642.97 | 98,431,350.36 |
| 合计 | 70,592,583.16 | 115,584,290.55 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 17,152,940.19 | 17,152,940.19 |
| 合计 | 17,152,940.19 | 17,152,940.19 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 17,152,940.19 | 1-2年 | 本公司的全资子公司股利，经协商暂缓还支付 | 否 |
| 合计 | 17,152,940.19 | -- | -- | -- |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 53,919,144.59 | 100.00% | 479,501.62 | 0.89% | 53,439,642.97 | 108,063,575.29 | 100.00% | 9,632,224.93 | 8.91% | 98,431,350.36 |
| 合计 | 53,919,144.59 | 100.00% | 479,501.62 | 0.89% | 53,439,642.97 | 108,063,575.29 | 100.00% | 9,632,224.93 | 8.91% | 98,431,350.36 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 17,856.00 | 357.12 | 2.00% |
| 1至2年 | 69,920.00 | 6,992.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,520,000.00 | 456,000.00 | 30.00% |
| 3至4年 | 32,305.00 | 16,152.50 | 50.00% |
| 合计 | 1,640,081.00 | 479,501.62 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 年末余额 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-9,152,723.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 52,296,919.59 | 42,441,350.29 |
| 押金、保证金 | 1,622,225.00 | 1,622,225.00 |
| 代扣职工个人社保 | ||
| 代垫水电费 | ||
| 备用金 | ||
| 股权转让款 | 64,000,000.00 | |
| 合计 | 53,919,144.59 | 108,063,575.29 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 杭州长城动漫有限公司 | 往来款 | 49,779,063.59 | 1年以内 | 92.32% | |
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 往来款 | 2,500,000.00 | 2-3年 | 4.64% | |
| 平安国际融资租赁（天津）有限公司 | 保证金 | 1,500,000.00 | 2-3年 | 2.78% | 450,000.00 |
| 房屋押金（杭州兆丰天瑞投资管理有限公司） | 押金 | 60,000.00 | 1-2年 | 0.11% | 6,000.00 |
| 房屋押金（熊光荣） | 押金 | 32,305.00 | 3-4年 | 0.06% | 16,152.50 |
| 合计 | -- | 53,871,368.59 | -- | 99.91% | 472,152.50 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 947,387,681.31 | 194,139,826.02 | 753,247,855.29 | 997,287,681.31 | 46,796,705.31 | 950,490,976.00 |
| 合计 | 947,387,681.31 | 194,139,826.02 | 753,247,855.29 | 997,287,681.31 | 46,796,705.31 | 950,490,976.00 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 攀枝花市圣达焦化有限公司 | 49,900,000.00 | 49,900,000.00 | ||||
| 上海天芮经贸有限公司 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | 25,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||
| 北京新娱兄弟网络科技有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 87,900,358.39 | 87,900,358.39 | ||
| 湖南宏梦卡通传播有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 杭州东方国龙影视动画有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 17,113,000.00 | 17,113,000.00 | ||
| 杭州宣诚科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 22,621,367.63 | 22,621,367.63 | ||
| 滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 | 156,344,193.23 | 156,344,193.23 | ||||
| 杭州长城动漫有限公司 | 80,043,488.08 | 80,043,488.08 | ||||
| 浙江新长城动漫有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 15,505,100.00 | 15,505,100.00 |
| 合计 | 997,287,681.31 | 49,900,000.00 | 947,387,681.31 | 168,139,826.02 | 194,139,826.02 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13,725,392.03 | |
| 子公司股利 | 37,454,396.33 | |
| 合计 | -13,725,392.03 | 37,454,396.33 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 395.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 | 7,208,294.80 |
| 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 792,591.15 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,995,140.97 | |
| 减：所得税影响额 | 472,493.59 | |
| 少数股东权益影响额 | 712.25 | |
| 合计 | 9,523,216.15 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -172.46% | -1.37 | -1.37 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -176.78% | -1.40 | -1.40 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件均完整置备于公司董事会秘书办公室。