勤上股份：2018年年度报告摘要

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2019-017

东莞勤上光电股份有限公司

DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD.

2018年年度报告

(摘要)

证券简称：勤上股份

证券代码：002638

披露日期：二〇一九年四月

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。董事、监事、高级管理人员异议声明本人仲长昊，无法保证本报告的真实、准确、完整。因为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对2018年财务报告出具了保留意见的审计报告，会影响利润表和资产负债表的最终结果，我无法对年报财务数据的真实、准确、完整做出判断，请投资者特别关注。非标准审计意见提示√ 适用 □ 不适用瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案□ 适用 √ 不适用公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

股票简称	勤上股份	股票代码		002638
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	马锐		房婉旻、汪凤鸿
办公地址	东莞市常平镇横江厦村		东莞市常平镇横江厦村
电话	0769-83996285		0769-83996285
电子信箱	[e-mail]		[e-mail]

2、报告期主要业务或产品简介

报告期内公司主营业务为教育培训和半导体照明。教育培训业务主要由全资子公司龙文教育实施，龙文教育主要销售的产品为1对1辅导课程，兼顾一些其他个性化服务项目，包括假期出国游学、未来领袖训练夏令营、感恩教育营等。龙文教育尊重教育的个性化需求，以每一个学生为主体，研究分析学生个性化需求的教育辅导方式，已经为越来越多的家庭所接受。在服务模式方面，龙文教育针对每个学员的自身情况和学习目标量身定制个性化辅导方案。通过个性化、规范化的服务，帮助学员提高学习能力、发掘自身学习主动性，最终提高学员学习效果。半导体照明业务主要由公司全资子公司勤上光电股份有限公司负责实施，半导体照明主要产品包括LED户外照明、LED景观照明、LED室内照明和LED显示屏等。根据项目不同以工程直营模式、经销模式、互联网销售模式以及EMC、EMBT等新兴商业模式布局市场，公司在在国内市场公司已经搭建起全国销售渠道，在欧美发达国家及东南亚、非洲、南美洲等新兴市场不断扩大销售份额和知名度。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

单位：人民币元

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入	1,297,613,575.24	1,608,990,344.08	-19.35%	843,107,323.50
归属于上市公司股东的净利润	-1,248,913,698.45	84,196,655.51	-1,583.33%	-427,438,169.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-1,250,212,057.54	90,824,854.51	-1,476.51%	-437,612,567.16
经营活动产生的现金流量净额	-141,928,237.18	-108,735,267.75	-30.53%	131,799,780.76
基本每股收益（元/股）	-0.820	0.060	-1,466.67%	-0.43
稀释每股收益（元/股）	-0.820	0.060	-1,466.67%	-0.43
加权平均净资产收益率	-31.77%	1.63%	-33.40%	-8.42%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
资产总额	5,308,046,669.46	7,081,029,245.89	-25.04%	7,164,330,454.62
归属于上市公司股东的净资产	3,934,642,402.18	5,164,194,682.87	-23.81%	5,079,474,051.45

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	317,515,973.60	335,129,692.44	307,544,028.42	337,423,880.78
归属于上市公司股东的净利润	54,738,040.45	28,225,165.09	-10,745,266.12	-1,321,131,637.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	55,215,465.14	23,589,764.94	-12,154,392.20	-1,316,862,895.42
经营活动产生的现金流量净额	-54,932,141.64	36,710,736.50	-124,122,081.20	415,249.16

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数		48,334		年度报告披露日前一个月末普通股股东总数		45,876	报告期末表决权恢复的优先股股东总数		0	年度报告披露日前一个月末表决权恢复的优先股股东总数			0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例		持股数量			持有有限售条件的股份数量			质押或冻结情况
											股份状态	数量
东莞勤上集团有限公司	境内非国有法人		16.79%		254,965,370			0			质押	252,500,000
											冻结	254,965,370
华夏人寿保险股份有限公司－万能产品	其他		11.15%		169,312,168			169,312,168
李旭亮	境内自然人		5.81%		88,183,421			88,183,421			质押	88,183,421
											冻结	88,183,421
杨勇	境内自然人		5.40%		82,081,128			82,081,128			冻结	82,081,128
李淑贤	境内自然人		4.65%		70,546,737			70,546,737			质押	70,546,737
梁惠棠	境内自然人		4.18%		63,492,063			63,492,063			质押	63,492,063

华夏人寿保险股份有限公司－自有资金	其他	3.00%	45,559,978	0
天天科技有限公司	境内非国有法人	1.65%	25,000,000	0
黄灼光	境内自然人	1.25%	19,009,523	19,009,523	质押	19,009,523
张晶	境内自然人	1.16%	17,636,684	2,645,503
上述股东关联关系或一致行动的说明		李旭亮先生持有东莞勤上集团有限公司90%股权，李淑贤女士为李旭亮先生妹妹。

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

（1）公司债券基本信息

债券名称	债券简称		债券代码	到期日	债券余额（万元）	利率
东莞勤上光电股份有限公司2012年公司债券（第一期）	12勤上01		112136	2019年12月27日	935.84	7.38%
报告期内公司债券的付息兑付情况		公司在报告期内已按期偿付本期债券利息。

（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

2018年6月1日公司在指定信息披露媒体披露了由联合信用评级有限公司出具的《跟踪评级报告》，本期债券信用等级AA-，发行主体长期信用等级AA-，评级展望为稳定。

（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	2018年	2017年	同期变动率
资产负债率	25.87%	25.71%	0.16%
EBITDA全部债务比	-80.59%	12.38%	-92.97%
利息保障倍数	-29.41	3.9	-854.10%

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否2018年度，公司继续立足于教育培训和半导体照明的双主营业务。教育培训业务主要由全资子公司广州龙文教育科技有限公司实施，龙文教育主要销售的产品为1对1辅导课程，兼顾一些其他个性化服务项目，包括假期出国游学、未来领袖训练夏令营、感恩教育营等。半导体照明业务主要由公司全资子公司勤上光电股份有限公司负责实施，半导体照明主要产品包括LED户外照明、LED景观照明、LED室内照明和LED显示屏等。（一）经营指标2018年度公司实现营业收入12.98亿元，较去年同期16.09亿元下降19.35%；期末总资产53.08亿元，较去年同期70.81亿元下降25.04%；归属于上市公司股东的净资产39.35亿元，较去年同期51.64亿元下降23.81%；2018年度归属于上市公司股东的净利润为-12.49亿元，较去年同期0.84亿元下降1583.33%。2018年度营业收入下降的主要是受教育培训行业改革持续深化的政策影响，导致公司在教育培训产业营收减少，另受国内整体经济形势变化和半导体照明产业竞争加剧导致公司半导体照明产业营收减少；2018年年度资产、利润比上年同期下降主要原因是教育培训产业和半导体照明产业毛利率有所下降导致经营性收益减少，以及公司对报告期末的主要资产进行了减值测试，对部分资产计提了减值准备、核销资产等处理所致。

（二）行业前景及未来规划

1、半导体照明业务

2018年全球需求LED照明都处于放缓的状态，在全球贸易争夺的宏观背景下，市场需求量减少及地方政府补贴减少等因素影响，LED行业增速放缓，且因LED出口商品关税增加，导致出口量下滑。据统计，2018年1-10月国内LED照明产品出口总额同比增速仅为1.7%，其中9月同比大幅下滑超30%。从2009年开始，LED在过去10年照明市场的渗透率快速提升，得益于产品价格的下降逐步取代了传统的节能灯，从全球LED照明市场的情况看，未来仍具备广阔的成长空间。报告期内，鉴于国内市场环境、经济环境、融资环境等客观情况发生了较大变化，以及综合考虑多方面因素公司终止了对半导体照明相关业务的资产剥离，半导体照明业务主要由子公司勤上光电股份有限公司实施。面对整体经济环境的相对疲软、人民币汇率波动造成的出口压力加剧、半导体照明行业竞争加剧、中美贸易摩擦使得外部环境不确定因素增加等不利因素，导致公司半导体照明业务毛利率有所下降、经营性收益减少。未来公司在半导体照明领域更多将体现稳中求进的思路，进一步合理规划公司的资源和资金等的投入，提升投入产出比。2、教育培训业务我国家长对教育的重视程度和教育投入呈逐年递增态势。从政策层面看，教育部召开2019年教育工作会议，国务院发布《国家职业教育改革实施方案》，中共中央、国务院印发《教育现代化2035》等一系列举措，均体现政府对于教育重视程度之高。2011-2015年中国新生儿数量保持在1600-1700万之间，2016年全面二胎政策开始正式实施，为2021年以后行业的增长再添动力。中产阶级壮大，但是优质教育资源稀缺，竞争形势日益严峻，中产阶级家长因而产生群体性教育焦虑。为缓解焦虑，让子女获取优质教育资源，家长在教育培训方面的支付意愿将增强，渗透率将逐步提高。随着消费升级，优质教培资源供不应求，客单价有望提升。同时，高考全国统一命题将推动教材统一,有利于K12教育培训机构异地扩张。高考模式变为“3+6选3”模式,教学需求愈发多样化,给K12教育培训机构带来广阔发展空间。2018年2月，教育部等四部门联合印发《关于切实减轻中小学生课外负担开展校外培训机构专项治理行动的通知》，开始了全面的拉网式摸底排查。2018年8月，国务院办公厅印发《关于规范校外培训机构发展的意见》，进一步明确规范细则。截至2018年12月底，全国共摸排校外培训机构40.1万所，整改完成率98.9%。《教育部2019年工作要点》仍将规范校外培训机构作为重点，提到“加强督查督办，加快建立校外培训机构治理的长效机制”。从制度上解决课后“三点半”问题，出台中小学生减负三十条，制定面向中小学生的全国性竞赛活动管理办法，切实减轻中小学生过重学业负担，2019年K12课外培训市场将进入整改的结果巩固期。公司的全资子公司龙文教育是K12个性化1对1辅导领域的领军企业之一，立足于北京、上海、广州等20多个城市，拥有良好的市场形象和品牌知名度。截至2018年12月31日，广州龙文共有369家教学点，影响力辐射全国。报告期内广州龙文始终秉承“匠心龙文，潜心育人”的经营理念，逐渐向精细化管理方式转化，提高团队的综合能力，落实教学、服务标准流程，

对教学点进行优化和整合等措施。同时，广州龙文的业绩承诺期满后，原有部分高级管理人员、核心人员发生变动，短期内对广州龙文经营管理带来一定的影响，随着新的管理层及核心团队组建并逐步磨合及适应后将逐步消除其对经营的影响。在内外压力的驱动下，广州龙文视挑战为动力，从追求平稳发展，逐渐变为以创新、发展为主。报告期内受四部委开展校外培训机构专项治理行动的影响，广州龙文对部分教学点进行整改或关停措施，同时广州龙文为了符合相关要求，投入大量资金对大部分教学点进行了优化和整合，同时为了提升竞争力，引进了优质教师、对生源进行拓展，在很大程度上影响了收益实现，对2018年度业绩产生了较大影响。公司认为，行业规范度提升实际上是促进了广州龙文教学点规范化，一定期间内会对公司K12教育培训业务盈利情况产生影响，扩张速度有所减缓。随着教学点完成整改、教学质量稳步提高、办学成本逐步转移，各个教学点收入规模逐步扩大，广州龙文在全国20多个城市的办学整体经济效益与社会效益将逐步进入良性的发展阶段。在教育市场广阔的发展前景下，未来公司将适时、适当的加强在教育行业的投入，逐渐完善教育行业各细分领域之间的协同性，抢占市场，提升公司的综合竞争能力。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

产品名称	营业收入	营业利润	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业利润比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
户外照明	424,102,755.40	85,486,097.50	20.16%	15.81%	-2.98%	-3.90%
景观产品	92,655,737.51	17,998,566.71	19.43%	-17.78%	-32.01%	-4.06%
室内照明	16,920,825.97	2,893,134.50	17.10%	-56.38%	-60.83%	-1.94%
显示屏及其他	65,357,437.45	14,687,777.86	22.47%	-75.69%	-81.69%	-7.37%
线材	7,562,474.21	1,204,170.04	15.92%	-91.21%	-91.01%	0.34%
教育培训	691,014,344.70	176,206,387.60	25.50%	-6.17%	-24.24%	-6.08%

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相

关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	2017年12月31日之前列报金额	影响金额	2018年1月1日之后重新列报金额	备注
应收票据	5,466,471.84	-5,466,471.84

应收账款

705,409,995.04

-705,409,995.04

应收票据及应收账款		710,876,466.88	710,876,466.88
应收利息	13,035,683.62	-13,035,683.62

其他应收款

119,421,307.83

13,035,683.62

132,456,991.45

应付票据	48,541,351.20	-48,541,351.20
应付账款	225,564,309.68	48,541,351.20

应付票据及应付账款

274,105,660.88

274,105,660.88

应付利息	1,110,682.18	-1,110,682.18
其他应付款	425,417,840.92	1,110,682.18	426,528,523.10

管理费用

137,281,007.66

-24,605,291.85

112,675,715.81

研发费用

24,605,291.85

24,605,291.85

（2）会计估计变更

本报告期无会计估计变更。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用本公司2018年度纳入合并范围的二级子公司共9家，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本年度因二级子公司原股东回购股份、其他股东增资合并范围减少2家，详见本附注七“其他原因的合并范围变动”。

（4）对2019年1-3月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

东莞勤上光电股份有限公司

董事长：陈永洪2019年04月29日