北京奥赛康药业股份有限公司
2018年度财务决算报告
公司2018年财务决算工作已完成，财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，立信会计师 事务所（特 殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2019]第ZA12989号》， 现将有关财务决算情况简要汇报如下：
一、主要会计数据:
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2019]第ZA12989号》，2018年公司实现营业收入393,188.17万元，较上年增长 15.48%。归属于上市公司股东的净利润 67,007.36万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 64,032.41万元，分别较去年增长10.29%、11.60%。
最近三年公司主要会计数据：
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 |
| 营业收入 | 393,188.17 | 340,485.87 | 15.48% | 309,218.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 67,007.36 | 60,753.78 | 10.29% | 62,998.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 64,032.41 | 57,375.89 | 11.60% | 61,197.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,715.88 | 68,626.70 | -27.56% | 78,583.29 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.89 | 0.80 | 11.25% | 0.83 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.89 | 0.80 | 11.25% | 0.83 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 42.58% | 36.35% | 6.23% | 41.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 183,821.83 | 123,955.30 | 48.30% | 168,878.45 |
| 资产总额 | 295,825.45 | 241,529.46 | 22.48% | 275,327.97 |
二、主营业务收入及毛利率情况：
单位：万元
| 产品分类 | 主营收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 消化类 | 301,082.43 | 18,066.07 | 94.00% | 14.42% | 7.06% | 0.41% |
| 抗肿瘤类 | 83,192.58 | 7,447.87 | 91.05% | 15.02% | 18.52% | -0.26% |
| 其他类 | 5,841.36 | 1,518.91 | 74.00% | 35.39% | 55.98% | -3.43% |
| 合计 | 390,116.36 | 27,032.85 | 93.07% | 14.81% | 12.02% | 0.17% |
公司实现主营业务收入390,116.36万元，其中消化类产品实现收入301,082.43万元,同比增长14.42%。抗肿瘤类产品实现收入83,192.58万元，同比增长15.02%，其他类产品实现收入5,841.36万元，同比增长35.39%。
三、公司主要财务数据分析：
单位：万元
| 项目名称 | 本期（2018年） | 上期（2017年） | 本期期末较上期期末变动比例 | 变动情况说明 | ||
| 期末数 | 占总资产的比例 | 期末数 | 占总资产的比例 | |||
| 货币资金 | 108,498.62 | 36.68% | 72,869.86 | 30.17% | 48.89% | 销售收入扩大、经营活动现金净额增加导致期末货币余额增加 |
| 其他应收款 | 1,386.24 | 0.47% | 1,036.55 | 0.43% | 33.74% | 主要系备用金及暂借款增加 |
| 其他流动资产 | 3,943.67 | 1.33% | 2,396.44 | 0.99% | 64.56% | 主要系未到期的理财产品 |
| 可供出售金融资产 | 604.31 | 0.20% | 497.10 | 0.21% | 21.57% | 持有的可供出售金融资产公允价值增加 |
| 在建工程 | 3,932.51 | 1.33% | 1,939.61 | 0.80% | 102.75% | 主要系质检中心和车间改造项目投入导致在建工程增加 |
| 递延所得税资产 | 3,107.34 | 1.05% | 1,381.94 | 0.57% | 124.85% | 享受财税 [2018]54号政策,增加子公司可抵扣亏损所致 |
| 其他非流动资产 | 1,967.07 | 0.66% | 1,338.73 | 0.55% | 46.94% | 预付设备及安装工程款增加 |
| 应付票据及应付账款 | 13,644.15 | 4.61% | 10,871.89 | 4.50% | 25.50% | 主要系扩大原材料备货形成的应付账款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 3,721.61 | 1.26% | 2,605.14 | 1.08% | 42.86% | 主要由于人员增加导致薪酬总额增加 |
四、主要费用及税费情况及变动分析：
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 242,898.03 | 204,809.07 | 18.60% | 销售费用随着销售收入增长而相应增加；同时，公司进一步加大新产品奥一明、奥加明市场推广力度，提升空白医院覆盖率 |
| 管理费用 | 15,357.69 | 16,487.77 | -6.85% | 2018年管理费用较2017年有所下降，主要是由于2017年二期产能扩建项目已竣工结算达到预定可使用状态，但其依照医药行业法律法规尚待开展GMP认证方可生产，故相应的折旧及摊销费用计入管理费用，而2018年相关车间通过GMP认证后相应折旧摊销不再计入管理费用 |
| 财务费用 | -455.47 | -276.84 | 64.52% | 加大现金管理力度，利息收入相应增加 |
| 研发费用 | 29,026.83 | 22,693.30 | 27.91% | 公司持续贯彻创新驱动战略，进一步加大研发投入 |
| 所得税费用 | 8,603.05 | 9,201.10 | -6.50% | 1、享受财税〔2018〕99号政策。研发费用按照实际发生额的75%在税前加计扣除。 2、享受财税 [2018]54号政策。2018年新增的设备、器具，单位价值不超过500万元的，一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除 |
五、报告期公司现金流量表的构成情况
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,715.88 | 68,626.70 | -27.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,177.01 | 73,168.22 | -119.38% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,545.10 | -108,224.65 | -98.57% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 33,998.26 | 33,566.70 | 1.29% |
1、2018年经营活动产生的现金流量净额为49,715.88万元，同比下降27.56%，主
要系2018年度应收账款、应收票据增加以及其他应付款减少所致。2、2018年度投资活动产生的现金流量净额为-14,177.01万元，同比下降119.38%，
主要原因是2017年末理财产品到期较大导致当年投资活动产生的现金流量净
额基数较大。3、2018年筹资活动产生的现金流量净额-1,545.10万元，同比下降98.57%，主要
是2017年度江苏奥赛康药业有限公司分配股利金额较大所致。
北京奥赛康药业股份有限公司董事会2018年4月29日