格力电器：2018年年度审计报告

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

Mazars Certified Public Accountants LLP

中国·武汉WUHAN?CHINA

审 计 报 告

珠海格力电器股份有限公司

2018

年财务报表审计

审计报告及财务报表

目 录 页 次

一、

审计报告

1-7

二、

财务报表

合并资产负债表及母公司资产负债表

1-4

合并利润表及母公司利润表

5-6

合并现金流量表及母公司现金流量表

7-8

合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变动表

9-12

三、

财务报表附注

1-110

审计报告 第 1 页 共 7 页

审计报告

众环审字（2019）050129号珠海格力电器股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了珠海格力电器股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2018年12月31日合并及母公司的资产负债表，2018年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

审计报告 第 2 页 共 7 页

（一） 关联方关系及交易

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的

请参阅财务报告中“附注（十二）4”、“附注（十二）5”、“附注（十二）6”及“附注（十二）8”所示。

2018年度，贵公司向关联方采购原材

料、固定资产等合计357,734.27万元，向

关联方销售空调、智能装备等产品合计3,114,347.05万元。

由于贵公司关联方交易金额重大，关联方关系及其交易披露的完整性以及关联交易的公允性将对经营业绩和信息披露构成重大影响，因此我们将关联方关系及其交易作为关键审计事项。

1. 我们了解、评估并测试了与识别和披露关联方关

系及其交易的相关的内部控制，并复核相应的内控设计及执行的有效性；2. 我们获取管理层就关联方关系及其交易完整性等

方面的声明，并获得管理层提供的关联方关系清单，将其与其他公开渠道获取的信息进行核对；3. 我们复核重大的采购、销售和其他合同，以识别

是否存在未披露的关联方，同时获取关联交易相关的董事会决议、股东会决议，检查关联交易决策权限和程序，判断关联交易的合法与合规性，以及是否经过恰当的授权审批；4. 我们执行了抽样检查程序，对相应的交易协议、

出库单、入库单据、销售发票、采购发票、销售收款、采购付款凭证进行检查，分析交易目的，判断交易双方在交易前后获得现金流量的方式、金额和风险是否发生实质性变化、交易是否具有商业实质，并结合函证等其他审计程序，验证关联交易的真实性；5. 我们将关联方的销售、采购价格与非关联方同类

产品的销售、采购价格或同类产品市场价格进行比较，判断关联交易价格的公允性；6. 我们扩大了期后测试程序的范围，检查是否存在

销售退回情况，以应对虚假销售；7. 我们也复核了财务报告中“附注（十二）4”、“附

注（十二）5”、“附注（十二）6”及“附注（十

二）8”对关联关系及关联交易相关信息披露的充

分性。

审计报告 第 3 页 共 7 页

（二） 递延所得税资产的确认

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的

请参阅财务报告中“附注（五）25”以及“附注（七）17”所示。

截至2018年12月31日，贵公司合并资产负债表中列示了1,134,957.37万元的递延所得税资产。

递延所得税资产的确认依赖于管理层的重大判断，管理层在做出判断时需评估未来是否可以取得足够的应纳税所得额，以及未来产生上述应纳税所得额和转回可抵扣暂时性差异的可能性。由于递延所得税资产的确认对合并财务报表的重要性，以及在预测未来应纳税所得额时涉及管理层的重大判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，因此我们将其识别为贵公司关键审计事项。

1. 我们测试了递延所得税资产确认相关的内部控制

的设计和执行；2. 我们邀请了税务专家加入团队，以协助我们从税

务技术层面评估管理层的分析；3. 我们获取管理层确定未来可利用税务利润的方法

和重要假设，以及相应未来期间的财务情况预

测，并评估其编制是否符合家电行业总体趋势及

企业自身情况；

4. 我们将上年度管理层在预测时的估计与本年实际

应纳所得税进行比较，以考虑管理层所作预测结

果的历史准确性，并评价管理层对关键假设指标

的选择是否存在管理层偏向的迹象；

5. 我们也复核了财务报告中“附注（五）25”以及

“附注（七）17”对递延所得税资产相关信息披

露的充分性。

审计报告 第 4 页 共 7 页

（三） 存货跌价准备的计提

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的

请参阅财务报告中“附注（五）11”、“附注（七）7”以及“附注（七）43”所示。

截至2018年12月31日，贵公司合并资产负债表中存货账面价值2,001,151.82万元，其中存货账面余额2,029,258.68万元和存货跌价准备28,106.86万元。

存货跌价准备的确认取决于对存货可变现净值的估计，存货可变现净值的确定，要求管理层对存货的未来售价，至完工时将要发生的成本（如相关）、销售费用以及相关税费的金额进行估计。

由于存货和存货跌价准备的确认对合并财务报表的重要性，且存货跌价准备的计算过程复杂，以及在确定存货可变现净值时涉及管理层的重大判断、假设和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，因此我们将其识别为贵公司关键审计事项。

1. 我们测试了存货跌价准备确认相关的内部控制的

设计和执行；2. 我们评价了管理层计算可变现净值所涉及的重要

判断、假设和估计，同时，我们查阅了管理层确

定存货未来销售价格和至完工时发生的成本（如

相关）、销售费用以及相关税金等事项的依据和文

件；3. 我们执行了检查、重新计算等审计程序，特别是

对于存货可变现净值的确定我们根据相关数据进

行了重新计算；4. 我们通过对存货库龄情况进行分析性复核，以确

定相应的存货跌价准备计提是否充分；5. 我们对存货盘点进行了监盘，在监盘过程中，我

们除了关注存货的真实性和准确性外，还重点关

注了存货的使用状况，是否存在呆滞、残次等状

况的存货，以评价存货跌价准备计提的充分性；6. 我们也复核了财务报告中“附注（五）11”、“附

注（七）7”以及“附注（七）43”对存货跌价准

备相关信息披露的充分性。四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

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结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、停止营运或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

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（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

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珠海格力电器股份有限公司

2018年度财务报表附注

（一） 公司基本情况

珠海格力电器股份有限公司（以下简称“本公司”）于1989年12月成立，统一社会信用代码为：91440400192548256N。

截至2018年12月31日，本公司注册资本及股本为人民币6,015,730,878.00元，股本情况详见附注（七）30。

本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司。

本公司注册地址及总部办公地址：广东省珠海市前山金鸡西路。

本公司的业务性质和主要经营活动

本公司属家电行业，主要从事空调器及其配件和生活电器及其配件的生产及销售。

母公司以及集团最终母公司的名称

本公司的母公司是珠海格力集团有限公司，最终控制人是珠海市国有资产监督管理委员会。

财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告于2019年4月26日经本公司董事会批准报出。

（二） 本年度合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计76家，详见本附注（九）1，本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。

（三） 财务报表的编制基础

财务报表的编制基础

本公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发

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布、财政部令第76号修订）于2006年2月15日及其后颁布和修订的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

持续经营本财务报表以持续经营为基础列报。管理层认真评价了本公司自2018年12月31日起，未来12个月内的宏观政策风险、市场经营风险、企业目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及企业管理层改变经营政策的意向等因素，认为不存在对本公司持续经营能力产生重大影响的事项。

（四） 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

（五） 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事空调器及其配件和生活电器及其配件的生产及销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注（五）的具体描述。

会计期间

本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。

营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

记账本位币

本公司以人民币为记账本位币，本公司的个别子公司采用人民币以外的货币作为记账本

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位币。

同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

一次交易形成的同一控制下企业合并，或多次交易分步取得同一控制下被投资单位股权并最终形成企业合并，且属于一揽子交易的，本公司将在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额，确定合并成本。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并成本的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。多次交易分步取得同一控制下被投资单位股权并最终形成企业合并，不属于一揽子交易的，本公司将在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定合并成本。合并成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，暂不进行会计处理，至处置该项投资时转入当期损益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

一次交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被

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购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

通过多次交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，购买日之前持有的股权采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入当期投资收益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益（被投资方重新计量设定收益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外）。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

多次交易事项是否属于一揽子交易的判断原则

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

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合并财务报表的编制方法

合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

合并财务报表编制的方法本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司不调整合并资产负债表的期初数，仅将该子公司购买日至报告期末的收入、费

用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失

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控制权当期的投资收益，同时冲减商誉；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易不属于一揽子交易的，在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照本公司在不丧失对子公司控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资的规定处理。

本报告期不存在对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。

合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。

合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的会计处理方法

a 确认单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

b 确认单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

c 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

d 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

e 确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

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现金及现金等价物的确定标准现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现

金、价值变动风险很小的投资。

外币业务

发生外币交易时的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。

在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

外币财务报表的折算方法本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

金融工具

金融工具的确认依据金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

金融资产和金融负债的分类

按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：

按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

金融资产和金融负债的计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：

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a 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

b不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

a) 《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额；

b) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按照以下原则确定：

a 在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价；b 金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

金融资产减值准备计提方法

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的持有

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至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。

应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注（五）10“贷款及应收款项”。

a 按照公允价值计量的可供出售金融资产当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值累计下跌幅度超过20.00%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的成本扣除已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回。可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具投资的减值损失转回计入当期损益。

b 按照成本计量的可供出售金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，不予转回。

金融资产转移

金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别按下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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衍生工具和嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

贷款及应收款项

本公司贷款及应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。

本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

本公司将单项金额占该项应收款项总额的5.00%（包括5.00%以上的应收款项）确认为单项金额重大的应收款项。

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减

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值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

按组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据账龄组合

以应收款项的账龄为信用风险特征划分组无风险组合

以应收款项为无风险且能充分获取客户信用信息的款项划分组按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 按账龄分析法计提坏帐准备无风险组合

据债务人信用情况进行减值测试，对收款有明确保证的单位的应收款项不计提坏账准备，合并范围内应收款不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例（%）

其他应收款计提比例

（%）1年以内 5.00

5.00

1至2年20.00

20.00

2至3年 50.00

50.00

3年以上100.00

100.00

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

本公司对于单项金额非重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

贷款及垫款按信贷资产风险五级分类及贷款拨备率标准计提损失准备：

本公司信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，标准风险系数为：正常类2.50%，关注类3.00%，次级类30.00%，可疑类60.00%，损失类100.00%；

存货

存货的分类

存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、产成品三大类。

发出存货的计价方法

存货发出的计价方法：本公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按当月成本差异，将

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计划成本调整为实际成本。

存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法摊销。

持有待售资产

确认标准本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

会计处理方法

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本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

长期股权投资

长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。

控制、重大影响的判断标准

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控制的判断标准：

重大影响的判断标准：

长期股权投资的投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值份额。

长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净损益和其他综合收益进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收益份额确认当期投资损益和其

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他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。

确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20.00%（含20.00%）以上但低于50.00%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20.00%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

长期股权投资核算方法的转换

因追加投资原因导致原持有的不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资转变为合营企业或联营企业投资的，转按权益法核算，本公司将按照原股权投资的公允价值加上为取得新增投资所支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。追加投资前持有的股权投资公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

原持有的合营企业及联营企业投资，因部分处置等原因导致不再对其实施共同控制或重大影响的，按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原采用权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因追加投资原因导致原持有的对联营企业或合营企业的投资转变为对子公司投资的，在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认

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的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的情况下，首先按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时，应调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中本公司享有的份额，一方面应当调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；在被投资单位其他综合收益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入其他综合收益；除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他原因导致被投资单位其他所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入“资本公积—其他资本公积”。长期股权投资自成本法转为权益法后，未来期间应当按照准则规定计算确认应享有被投资单位实现的净损益、其他综合收益及所有者权益其他变动的份额。

原持有的对被投资单位具有控制的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对其实施控制、共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则进会计处理。在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。

持有长期股权投资的过程中，由于各方面的考虑，决定将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，应相应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，应确认为处置损益。

本公司全部处置权益法核算的长期股权投资时，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益；部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益应当采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例结转入当期投资收益。

投资性房地产

本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已

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出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照成本进行计量，采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。

当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。

固定资产

固定资产的确认标准

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：

固定资产的计量

固定资产按照成本进行计量。

固定资产的分类

本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。

固定资产折旧

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固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：

固定资产类别 预计净残值率（%）

预计使用年限

（年）

年折旧率（%）

房屋、建筑物 5.00

20.00

4.75

机器设备5.00

6.00-10.00

9.50-15.83

电子设备 5.00

2.00-3.00

31.67-47.50

运输设备5.00

3.00-4.00

23.75-31.67

其他 5.00

3.00-5.00

19.00-31.67

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。

固定资产后续支出的处理

固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。

在建工程

在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程

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直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。

在建工程计价本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。

在建工程结转为固定资产的时点在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。

借款费用资本化借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

借款费用资本化的确认原则可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

a 资产支出已经发生；b 借款费用已经发生；c 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3.00个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。

借款费用资本化金额的计算方法

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在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

无形资产

无形资产的确认标准

无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：

无形资产的计量

无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行计量。

后续计量

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可靠确定预期实现方

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式的，采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

使用寿命的估计

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分

a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不

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含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际支出入账，按其受益年限平均摊销，如长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

资产减值

资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

预计负债

预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：

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公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

职工薪酬

职工薪酬定义

是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

职工的范围

除了与企业订立劳动合同的所有人员外，还包括虽未与企业订立劳动合同但由企业正式任命的人员及通过企业与劳务中介公司签订用工合同而向企业提供服务的人员。

短期薪酬认列

本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划

a 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；

b 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；

c 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损

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益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；

d 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

公司向职工提供辞退福利在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

职工福利公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

收入确认原则收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

本公司主要从事空调器及其配件和生活电器及其配件的生产及销售，相应收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其中销售商品收入包括国内销售收入、出口销售收入。

销售商品收入

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

提供劳务收入

本公司劳务收入主要为对外提供的仓储服务收入、物资加工服务收入及手续费及佣金收入，本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时确认提供劳务收入。

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确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

a 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

b 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

手续费及佣金收入根据业务完成时与客户结算形成的业务结算单确认服务提供、风险和报酬转移时点，并根据业务合同或协议规定的条件和比例计算确认收入的具体金额。

让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、租赁收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。

a 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

b 履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

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c 出租成本能够可靠地计量。

政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指名特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（3）取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用；

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

（4）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计

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量的政府补助应同时符合以下条件：

1）应收补助款的金额已经经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

3）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他条件。

所得税

所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。

（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

1）商誉的确认；

2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的确认：

a 该项交易不是企业合并；

b 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。

（2）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的确认所产生的递延所得税资产：

1）该项交易不是企业合并；

2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及

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合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。

如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。

在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。

租赁

租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。

融资性租赁

a 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

b 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

c 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75.00%（含）以上）；

d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90.00%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90.00%（含）以上）；

e 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

不满足上述条件的，认定为经营租赁。

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经营性租赁作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。

终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

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套期保值本公司以主要原材料作为被套期项目，以远期合约作为套期工具进行套期保值，以规避现金流量变动造成的风险。

套期保值业务确认的条件

套期保值的计量套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的套期工具确认为其他流动资产，公允价值为负数的套期工具确认为其他流动负债。现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：

套期有效性的评价本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引起的套期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当满足下列两个条件时，确认套期高度有效。

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终止运用公允价值套期会计方法的条件套期满足下列条件之一的，本公司将终止运用公允价值套期会计：

重要会计政策和会计估计变更

重要会计政策变更

财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：

a 原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；

b 原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；

c 原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；

d 原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；

e 原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；

f 原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；

g 原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；

h 新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

i 在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；

j 所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

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由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司所有者权益无影响。

财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本公司据此调整可比期间列报项目，具体如下表：

报表项目

本公司调整前 调整金额 调整后其他收益401,088,766.61

496,004.65

401,584,771.26

营业外收入 511,059,113.01

-496,004.65

510,563,108.36

会计估计变更鉴于公司主要固定资产使用状况和固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境较前期已有巨大变化，为真实反映固定资产为公司提供经济利益的期间及每期实际的资产消耗，真实、可靠、公允地反映公司的财务状况和经营成果，根据公司实际情况和《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，2018年8月30日，公司召开第十届董事会第二十次会议，审计并通过了《关于公司会计估计变更的议案》议案，自 2018年1月起，对房屋建筑物、电子设备、运输设备、机器设备四类固定资产折旧年限进行调整，缩短了部分固定资产的折旧年限。变更前后对比如下：

固定资产类别 预计净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%）

房屋、建筑物 5.00

20.00-30.00

3.17-4.75

机器设备5.00

6.00-10.00

9.50-15.83

电子设备 5.00

2.00-5.00

19.00-47.50

运输设备5.00

3.00-6.00

15.83-31.67

固定资产类别 预计净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%）房屋、建筑物5.00

20.00

4.75

机器设备 5.00

6.00-10.00

9.50-15.83

电子设备5.00

2.00-3.00

31.67-47.50

运输设备 5.00

3.00-4.00

23.75-31.67

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影响项目 影响金额所有者权益合计-428,836,599.59

营业利润 -505,220,450.94

净利润（净亏损以“-”号填列）-428,836,599.59

（六） 税项

公司主要税种和税率

税种 计税依据 税率增值税

销售商品或提供劳务的增值额

17.00%、16.00%、13.00%、11.00%、10.00%、6.00%、5.00%、3.00%

城市维护建设税 应交流转税 7.00%、5.00%

教育费附加 应交流转税 3.00%

地方教育费附加 应交流转税2.00%

企业所得税 应纳税所得额 34.00%、25.00%、16.50%、15.00%

【注】本公司之子公司香港格力电器销售有限公司经营地为香港特别行政区，香港地区利得税税率为16.50%，本公司之子公司格力电器（巴西）有限公司及巴西联合电器工商业有限公司经营地为巴西，巴西联邦企业所得税税率为34.00%。

税收优惠及批文

（1）本公司注册于广东省珠海市，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书编号GR201744011432），所得税税率为15.00%。

（2）本公司之下列子公司被认定为高新技术企业，2018年度按15.00%的税率计缴企业所得税：

编号 纳税主体名称 证书编号 获得证书的时间 有效期

1 珠海凌达压缩机有限公司 GR201744006896 2017年12月11日 三年

合肥凌达压缩机有限公司GR2017340000802017年7月20日 三年

郑州凌达压缩机有限公司

GR201741000023

2017年8月29日

三年

武汉凌达压缩机有限公司GR2017420020312017年11月30日 三年5 格力电工（马鞍山）有限公司 GR201734000580 2017年7月20日 三年

珠海凯邦电机制造有限公司GR2018440022882018年11月28日 三年7 合肥凯邦电机有限公司 GR201734000276 2017年11月3日 三年

河南凯邦电机有限公司

GR201741000090

2017年8月29日

三年

9 格力电器（合肥）有限公司 GR201734000583 2017年7月20日 三年

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编号 纳税主体名称 证书编号 获得证书的时间 有效期

格力电器（中山）小家电制造有限公司

GR201744005669 2017年12月11日 三年11 珠海格力新元电子有限公司 GR201644007287 2016年12月9日 三年

珠海格力大金精密模具有限公司GR2016440042032016年11月30日 三年13 珠海格力大金机电设备有限公司 GR201844007626 2018年11月28日 三年

格力电器（武汉）有限公司GR2016420013402016年12月13日 三年15 格力电器（石家庄）有限公司 GR201613000193 2016年11月2日 三年

格力电器（郑州）有限公司GR2017410000632017年8月29日 三年17 格力电器（芜湖）有限公司 GR201734001093 2017年 7月20日 三年

长沙格力暖通制冷设备有限公司GR2017430004992017年9月5日 三年19 珠海艾维普信息技术有限公司 GR201644001274 2016年11月30日 三年

珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司

GR2017440083852017年12月11日 三年

珠海格力精密模具有限公司GR2017440089142017年12月11日 三年22 珠海格力能源环境技术有限公司 GR201744011297 2017年12月11日 三年

（3）本公司之下列子公司享受国家西部大开发政策，所得税税率为15.00%。

编号 纳税主体名称 税收优惠政策 起始时间

1 格力电器（重庆）有限公司 西部大开发税收优惠政策 2008年1月1日

重庆凌达压缩机有限公司 西部大开发税收优惠政策 2015年1月1日

3 重庆凯邦电机有限公司 西部大开发税收优惠政策 2013年1月1日

（七） 合并财务报表项目附注

（以下附注未经特别注明，期末余额指2018年12月31日账面余额，期初余额指2017年12月31日账面余额，本期指2018年度，上期指2017年度，金额单位为人民币元。）

货币资金

项目 期末余额 期初余额现金 1,678,449.67

3,058,609.51

银行存款64,418,416,813.66

59,171,362,507.13

其他货币资金【注1】 3,608,319,521.92

8,631,465,941.28

存放中央银行款项【注2】3,047,519,040.61

2,942,963,734.68

存放同业款项 42,003,096,542.25

28,862,125,464.22

合计113,079,030,368.11

99,610,976,256.82

其中：存放在境外的款项总额 819,859,100.33

2,450,291,618.07

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【注1】其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金、保函保证金、信用证保证金存款等，其中受限制资金为2,960,352,192.82元；

【注2】公司存放中央银行款项中法定存款准备金为3,045,424,177.23元，其使用受到限制；

【注3】除上述情况之外，货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限

制、有潜在回收风险的款项。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 期末余额 期初余额指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,012,470,387.43

602,045,597.22

其中：债务工具投资 1,012,470,387.43

602,045,597.22

合计1,012,470,387.43

602,045,597.22

衍生金融资产

项目 期末余额 期初余额远期结售汇及其他170,216,138.92

481,055,568.00

合计 170,216,138.92

481,055,568.00

应收票据及应收账款

项目 期末余额 期初余额应收票据 35,911,567,876.04

32,256,413,538.14

应收账款7,699,658,990.16

5,814,491,641.18

合计 43,611,226,866.20

38,070,905,179.32

应收票据

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票34,333,969,824.79

32,202,398,700.08

商业承兑汇票 1,577,598,051.25

54,014,838.06

合计35,911,567,876.04

32,256,413,538.14

项目 期末已质押金额银行承兑汇票5,496,182,543.52

第37页/共110页

项目 期末已质押金额合计5,496,182,543.52

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额已背书或贴现但尚未到期的应收票据 57,331,845,879.00

1,529,380,653.66

其中：银行承兑票据57,331,845,879.00

商业承兑票据

1,529,380,653.66

合计57,331,845,879.00

1,529,380,653.66

无。

应收账款

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

8,081,100,658.05

98.40

381,441,667.89

4.72

7,699,658,990.16

其中：（1）账龄组合7,176,263,253.05

87.38

381,441,667.89

5.32

6,794,821,585.16

（2）无风险组合 904,837,405.00

11.02

904,837,405.00

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

131,048,814.98

1.60

131,048,814.98

100.00

合计 8,212,149,473.03

100.00

512,490,482.87

6.24

7,699,658,990.16

（续表）

种类

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

6,091,758,671.51

97.95

277,267,030.33

4.55

5,814,491,641.18

其中：（1）账龄组合5,262,020,183.51

84.61

277,267,030.33

5.27

4,984,753,153.18

（2）无风险组合 829,738,488.00

13.34

829,738,488.00

第38页/共110页

种类

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

比例（%）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

127,676,487.77

2.05

127,676,487.77

100.00

合计6,219,435,159.28

100.00

404,943,518.10

6.51

5,814,491,641.18

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内 7,102,390,980.19

355,119,549.05

5.00

1至2年46,987,239.55

9,397,447.87

20.00

2至3年 19,920,724.75

9,960,362.41

50.00

3年以上6,964,308.56

6,964,308.56

100.00

合计 7,176,263,253.05

381,441,667.89

5.32

确定该组合的依据详见附注（五）10。组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合 904,837,405.00

合计904,837,405.00

确定该组合的依据详见附注（五）10。

本期计提坏账准备金额107,556,748.93元。

公司本期实际核销的应收账款为9,784.16元，无重要的应收账款核销事项。

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为2,840,181,409.13元，占应收账款期末余额合计数的比例为34.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为96,767,200.21元。

第39页/共110页

预付款项

预付款项按账龄列示

账龄

期末余额 期初余额金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,116,062,087.45

97.89

3,699,440,278.71

99.51

1至2年39,664,171.13

1.83

11,993,377.68

0.32

2至3年 4,157,995.19

0.19

2,786,422.22

0.07

3年以上1,991,755.45

0.09

3,654,556.83

0.10

合计 2,161,876,009.22

100.00

3,717,874,635.44

100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项无。

预付款项金额前五名单位情况截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为794,232,435.38元，占预付款项期末余额合计数的比例为36.74%。

其他应收款

项目 期末余额 期初余额应收利息 2,257,098,901.99

1,889,248,005.80

其他应收款296,590,642.48

271,824,888.48

合计 2,553,689,544.47

2,161,072,894.28

【注】上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。

应收利息

项目 期末余额 期初余额存款利息2,195,178,382.62

1,840,602,876.76

贷款利息 10,381,298.66

8,084,533.19

证券投资利息51,539,220.71

40,560,595.85

合计 2,257,098,901.99

1,889,248,005.80

第40页/共110页

其他应收款

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%）

金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

319,066,247.30

99.32

22,475,604.82

7.04

296,590,642.48

其中：（1）账龄组合194,180,125.28

60.44

22,475,604.82

11.57

171,704,520.46

（2）无风险组合 124,886,122.02

38.88

124,886,122.02

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

2,174,865.09

0.68

2,174,865.09

100.00

合计 321,241,112.39

100.00

24,650,469.91

7.67

296,590,642.48

（续表）

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%）

金额 比例（%）

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

304,519,270.88

100.00

32,694,382.40

10.74

271,824,888.48

其中：（1）账龄组合298,104,474.25

97.89

32,694,382.40

10.97

265,410,091.85

（2）无风险组合 6,414,796.63

2.11

6,414,796.63

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 304,519,270.88

100.00

32,694,382.40

10.74

271,824,888.48

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内173,811,716.57

8,690,585.88

5.00

1至2年 5,504,510.76

1,100,902.13

20.00

2至3年4,359,562.32

2,179,781.18

50.00

3年以上 10,504,335.63

10,504,335.63

100.00

合计194,180,125.28

22,475,604.82

11.57

确定该组合的依据详见附注（五）10。

第41页/共110页

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合（出口退税款项及保险赔款等）

124,886,122.02

合计 124,886,122.02

确定该组合的依据详见附注（五）10。

本期转回坏账准备金额8,043,912.49元。

款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款及无风险款项 321,241,112.39

228,609,210.80

套期保值资金

75,910,060.08

合计 321,241,112.39

304,519,270.88

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比

例（%）

坏账准备期

末余额第一名 无风险款项78,095,870.20

1年以内24.31

第二名 无风险款项 46,000,000.00

1年以内 14.32

第三名 往来款2,495,425.63

1年以内0.78

124,771.28

第四名 往来款 1,696,192.13

1至3年 0.53

405,141.73

第五名 往来款1,481,801.98

1年以内0.46

74,090.18

合计 129,769,289.94

40.40

604,003.19

存货

存货分类：

第42页/共110页

项目

期末余额账面余额 跌价准备 账面价值原材料 8,790,176,373.99

251,248,578.65

8,538,927,795.34

在产品1,833,419,414.90

1,833,419,414.90

产成品 9,668,991,016.29

29,819,996.00

9,639,171,020.29

合计20,292,586,805.18

281,068,574.65

20,011,518,230.53

（续表）

项目

期初余额账面余额 跌价准备 账面价值原材料4,364,017,515.47

164,532,997.94

4,199,484,517.53

在产品 2,839,619,387.26

2,839,619,387.26

产成品9,578,220,085.36

48,976,811.03

9,529,243,274.33

合计 16,781,856,988.09

213,509,808.97

16,568,347,179.12

存货跌价准备

存货种类 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转销 其他原材料164,532,997.94

102,625,852.78

4,847,818.19

20,758,090.26

251,248,578.65

产成品 48,976,811.03

10,772,090.28

638,646.45

30,337,603.03

229,948.73

29,819,996.00

合计213,509,808.97

113,397,943.06

5,486,464.64

51,095,693.29

229,948.73

281,068,574.65

计提存货跌价准备的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因

项目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转销存货跌价准备

原材料 存货成本与可变现净值孰低 本期已领用或已销售产成品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售

存货期末余额不含有借款费用资本化金额。存货期末余额无建造合同形成的已完工未结算资产情况。其他流动资产

项目 期末余额 期初余额套期工具 16,696,576.75

34,704,872.00

理财产品833,000,000.00

3,900,000,000.00

第43页/共110页

项目 期末余额 期初余额结构性存款14,148,400,000.00

5,084,843,183.84

待抵扣进项税及预缴税费 2,112,824,647.14

1,322,364,521.74

合计17,110,921,223.89

10,341,912,577.58

发放贷款及垫款

企业和个人的分布情况

项目 期末余额 期初余额发放企业贷款及垫款 9,304,270,332.72

6,844,954,771.60

其中：（1）贷款7,067,977,952.89

5,346,415,000.00

（2）贴现 2,236,292,379.83

1,498,539,771.60

其中：贴现资产利息调整-13,231,581.88

-16,061,174.08

减：贷款损失准备 232,937,547.86

171,525,398.64

其中：组合计提232,937,547.86

171,525,398.64

发放企业贷款及垫款账面价值 9,071,332,784.86

6,673,429,372.96

贷款损失准备变动情况

项目 期末余额 期初余额期初余额 171,525,398.64

121,751,649.96

本期计提61,412,149.22

49,773,748.68

期末余额 232,937,547.86

171,525,398.64

可供出售金融资产

可供出售金融资产分类

项目

期末余额账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具 1,035,287,090.00

1,035,287,090.00

其中：按公允价值计量的1,035,287,090.00

1,035,287,090.00

可供出售权益工具 1,145,807,946.33

900,000.00

1,144,907,946.33

其中：按公允价值计量的1,144,907,946.33

1,144,907,946.33

按成本计量的 900,000.00

900,000.00

其他-信托产品36,000,000.00

36,000,000.00

合计 2,217,095,036.33

900,000.00

2,216,195,036.33

第44页/共110页

（续表）

项目

期初余额账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具1,009,566,030.00

1,009,566,030.00

其中：按公允价值计量的 1,009,566,030.00

1,009,566,030.00

可供出售权益工具1,112,275,497.25

900,000.00

1,111,375,497.25

其中：按公允价值计量的 1,111,375,497.25

1,111,375,497.25

按成本计量的900,000.00

900,000.00

其他-信托产品 54,000,000.00

54,000,000.00

合计2,175,841,527.25

900,000.00

2,174,941,527.25

期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本1,830,075,888.10

1,029,070,978.78

2,859,146,866.88

公允价值 1,144,907,946.33

1,035,287,090.00

2,180,195,036.33

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额

-685,167,941.77

6,216,111.22

-678,951,830.55

已计提减值金额

期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位名称

账面余额

在被投资单位持股比例

（%）期初余额 本期增加 本期减少 期末余额珠海达盛股份有限公司900,000.00

900,000.00

3.13

合计 900,000.00

900,000.00

（续表）

被投资单位名称

减值准备

本期现金红

利期初余额 本期增加 本期减少 期末余额珠海达盛股份有限公司 900,000.00

900,000.00

合计900,000.00

900,000.00

报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具

合计期初已计提减值余额900,000.00

900,000.00

本期计提

第45页/共110页

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具

合计本期减少

期末已计提减值余额 900,000.00

900,000.00

本公司本期无可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌的情况。

第46页/共110页

长期股权投资

被投资单位

期初余额 本期增减变动 期末余额原值 减值准备 追加投资 减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他 原值 减值准备一、合营企业

松原粮食集团有限公司 68,873,468.00

2,031,111.15

70,904,579.15

合肥晶弘三菱电机家电技术开发有限公司【注1】

2,093,633.70

430,971.91

1,662,661.79

小计 68,873,468.00

2,093,633.70

2,462,083.06

1,662,661.79

70,904,579.15

二、联营企业

（越南）格力电器股份有限公司 1,940,009.35

1,940,009.35

1,940,009.35

1,940,009.35

瞭望全媒体传播有限公司 28,307,489.70

-249,606.41

28,057,883.29

北京格力科技有限公司 1,755,857.06

553,650.07

2,309,507.13

重庆派格机械设备有限责任公司 10,690,058.26

25,401.17

10,715,459.43

华腾格力（香港）有限公司 764,495.84

20,947.13

187,494.29

972,937.26

武汉数字化设计与制造创新中心有限公司

15,024,056.60

-540,095.52

14,483,961.08

湖南国芯半导体科技有限公司

10,000,000.00

-49,678.32

9,950,321.68

珠海融林股权投资合伙企业（有限合伙）【注2】

2,115,000,000.00

-1,662,187.31

2,113,337,812.69

小计 43,457,910.21

1,940,009.35

2,140,024,056.60

-1,901,569.19

187,494.29

2,181,767,891.91

1,940,009.35

合计 112,331,378.21

1,940,009.35

2,140,024,056.60

2,093,633.70

560,513.87

187,494.29

1,662,661.79

2,252,672,471.06

1,940,009.35

【注1】公司本期收购合肥晶弘电器有限公司（以下简称合肥晶弘）100.00%股权，合肥晶弘三菱电机家电技术开发有限公司（以下简称“晶弘三菱”）为合肥晶弘之合营企业，合并日合肥晶弘持有晶弘三菱股权账面价值为1,662,661.79元，2018年11月23日，晶弘三菱完成注销手续；

【注2】根据珠海融林股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“珠海融林”）合伙协议，本公司持有珠海融林91.27%份额，本公司通过投资珠海融林方式参与闻泰科技股份有限公司（股票代码：600745，股票简称：闻泰科技）收购 Nexperia Holding B.V项目，对珠海融林不具有控制权，本报表期间珠海融林不纳入本公司报表合并范围。

第47页/共110页

投资性房地产本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量：

项目 房屋、建筑物 合计一、账面原值

1．期初余额636,108,321.93

636,108,321.93

2．本期增加金额【注1】 67,228,192.12

67,228,192.12

其中：（1）在建工程转入5,530,724.99

5,530,724.99

（2）企业合并增加 61,697,467.13

61,697,467.13

3．本期减少金额

4．期末余额 703,336,514.05

703,336,514.05

二、累计折旧和累计摊销

1．期初余额119,478,186.14

119,478,186.14

2．本期增加金额【注2】46,268,984.83

46,268,984.83

其中：（1）计提或摊销36,711,896.69

36,711,896.69

（2）企业合并增加

9,557,088.14

9,557,088.14

3．本期减少金额

4．期末余额165,747,170.97

165,747,170.97

三、减值准备

四、账面价值

1．期末账面价值【注3】537,589,343.08

537,589,343.08

2．期初账面价值516,630,135.79

516,630,135.79

【注1】本期由在建工程转入投资性房地产原值为5,530,724.99元，本期由企业合并增加的投资性房地产原值为61,697,467.13元。

【注2】本期计提的折旧36,711,896.69元，本期由企业合并增加的折旧9,557,088.14元。

【注3】截止2018年12月31日，本公司未办妥产权证书的投资性房地产-房屋及建筑物账面价值为61,555,944.78元。

第48页/共110页

固定资产

项目 期末余额 期初余额固定资产18,374,177,210.67

17,467,371,455.63

固定资产清理 11,584,264.87

14,742,800.07

合计18,385,761,475.54

17,482,114,255.70

【注】上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

固定资产

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计一、账面原值

1．期初余额 13,608,864,665.43

11,311,683,883.12

701,133,928.31

825,390,904.53

362,272,031.19

26,809,345,412.58

2．本期增加金额【注1】 1,506,117,635.17

1,893,314,124.78

330,617,219.54

314,384,565.51

38,388,347.65

4,082,821,892.65

其中：（1）购置

1,252,459,152.96

324,962,328.17

237,085,056.14

28,354,518.01

1,842,861,055.28

（2）在建工程转入

621,774,001.95

396,423,298.12

1,018,197,300.07

（3）企业合并增加

884,343,633.22

244,431,673.70

5,654,891.37

77,299,509.37

10,033,829.64

1,221,763,537.30

3．本期减少金额 3,381,417.97

223,937,195.38

21,568,802.41

28,352,798.61

3,434,481.97

280,674,696.34

其中：处置或报废 3,381,417.97

223,937,195.38

21,568,802.41

28,352,798.61

3,434,481.97

280,674,696.34

4．期末余额 15,111,600,882.63

12,981,060,812.52

1,010,182,345.44

1,111,422,671.43

397,225,896.87

30,611,492,608.89

二、累计折旧

1．期初余额2,663,636,062.77

5,195,337,581.13

497,223,922.20

666,054,362.65

295,877,920.31

9,318,129,849.06

第49页/共110页

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计2．本期增加金额【注2】919,362,464.24

1,707,703,240.17

146,247,291.78

316,473,054.64

42,167,094.61

3,131,953,145.44

其中：（1）计提 807,683,024.83

1,574,982,561.78

141,261,043.12

265,963,731.05

33,197,290.08

2,823,087,650.86

（2）企业合并增加 111,679,439.41

132,720,678.39

4,986,248.66

50,509,323.59

8,969,804.53

308,865,494.58

3．本期减少金额 2,110,607.88

193,962,024.10

9,356,923.51

22,731,960.29

3,193,484.94

231,355,000.72

其中：处置或报废2,110,607.88

193,962,024.10

9,356,923.51

22,731,960.29

3,193,484.94

231,355,000.72

4．期末余额3,580,887,919.13

6,709,078,797.20

634,114,290.47

959,795,457.00

334,851,529.98

12,218,727,993.78

三、减值准备

1．期初余额 13,995,429.77

9,374,860.05

8,282.39

148,720.84

316,814.84

23,844,107.89

2．本期增加金额

991,887.02

991,887.02

其中：（1）计提

720,036.32

720,036.32

（2）企业合并增加

271,850.70

271,850.70

3．本期减少金额

6,240,358.41

7,101.15

1,130.91

6,248,590.47

其中：处置或报废

6,240,358.41

7,101.15

1,130.91

6,248,590.47

4．期末余额 13,995,429.77

4,126,388.66

8,282.39

141,619.69

315,683.93

18,587,404.44

四、账面价值

1．期末账面价值【注3】 11,516,717,533.73

6,267,855,626.66

376,059,772.58

151,485,594.74

62,058,682.96

18,374,177,210.67

2．期初账面价值10,931,233,172.89

6,106,971,441.94

203,901,723.72

159,187,821.04

66,077,296.04

17,467,371,455.63

第50页/共110页

【注1】本期由在建工程转入固定资产原值为1,018,197,300.07元，本期由于企业合并增加的固定资产原值为1,221,763,537.30元；

【注2】本期计提的折旧2,823,087,650.86元，本期由于企业合并增加的折旧为308,865,494.58元；

【注3】截止2018年12月31日，本公司未办妥产权证书的固定资产-房屋及建筑物账面价值为4,512,051,076.18元。

固定资产清理

项目 期末余额 期初余额固定资产清理 11,584,264.87

14,742,800.07

合计11,584,264.87

14,742,800.07

在建工程

项目 期末余额 期初余额在建工程 1,663,938,988.55

1,020,709,311.31

合计1,663,938,988.55

1,020,709,311.31

在建工程基本情况

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值杭州格力工程602,859,503.86

602,859,503.86

171,077,828.53

171,077,828.53

格力总部工程 168,094,835.04

168,094,835.04

115,844,335.99

115,844,335.99

长沙暖通工程164,900,258.74

164,900,258.74

78,698,791.69

78,698,791.69

天津绿色工程 149,456,425.67

149,456,425.67

6,992,261.16

6,992,261.16

巴西电器工程143,582,492.02

143,582,492.02

凌达压缩机工程 99,768,186.70

99,768,186.70

124,550,710.44

124,550,710.44

湖南绿色工程64,302,089.88

64,302,089.88

34,369,801.25

34,369,801.25

智能装备工程 47,301,293.44

47,301,293.44

172,891,042.13

172,891,042.13

格力大松（宿迁）工程

34,702,246.61

34,702,246.61

128,360,991.54

128,360,991.54

第51页/共110页

项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值珠海模具工程 30,931,777.66

30,931,777.66

5,418,803.33

5,418,803.33

芜湖格力工程29,664,001.36

29,664,001.36

52,353,335.23

52,353,335.23

武汉格力工程 28,981,609.46

28,981,609.46

40,205,902.06

40,205,902.06

郑州格力工程20,957,373.36

20,957,373.36

18,126,611.30

18,126,611.30

芜湖精密工程 17,484,453.41

17,484,453.41

36,136,494.05

36,136,494.05

其他60,952,441.34

60,952,441.34

35,682,402.61

35,682,402.61

合计 1,663,938,988.55

1,663,938,988.55

1,020,709,311.31

1,020,709,311.31

重要在建工程项目变动情况

项目名称 期初余额 本期增加额

本期转入

期末余额转入固定资产

转入投资性

房地产杭州格力工程 171,077,828.53

431,781,675.33

602,859,503.86

格力总部工程115,844,335.99

75,361,929.53

23,111,430.48

168,094,835.04

长沙暖通工程 78,698,791.69

86,201,467.05

164,900,258.74

天津绿色工程6,992,261.16

149,892,978.65

7,428,814.14

149,456,425.67

巴西电器工程

143,582,492.02

143,582,492.02

凌达压缩机工程124,550,710.44

148,084,516.54

172,867,040.28

99,768,186.70

湖南绿色工程 34,369,801.25

55,808,904.96

25,876,616.33

64,302,089.88

智能装备工程172,891,042.13

3,350,769.55

128,940,518.24

47,301,293.44

格力大松（宿迁）工程

128,360,991.54

83,481,952.76

173,563,516.46

3,577,181.23

34,702,246.61

珠海模具工程5,418,803.33

31,717,640.45

6,204,666.12

30,931,777.66

芜湖格力工程 52,353,335.23

122,009,004.49

144,698,338.36

29,664,001.36

武汉格力工程40,205,902.06

57,970,920.83

69,195,213.43

28,981,609.46

郑州格力工程 18,126,611.30

29,154,357.27

24,415,724.90

1,907,870.31

20,957,373.36

芜湖精密工程36,136,494.05

21,154,862.15

39,806,902.79

17,484,453.41

其他 35,682,402.61

227,404,230.72

202,088,518.54

45,673.45

60,952,441.34

合计1,020,709,311.31

1,666,957,702.30

1,018,197,300.07

5,530,724.99

1,663,938,988.55

【注】本公司本期无在建工程减值情况及利息资本化情况。

无形资产

第52页/共110页

项目 土地使用权 专利技术及其他

合计一、账面原值

1．期初余额4,042,976,197.90

26,865,884.08

4,069,842,081.98

2．本期增加金额 910,042,338.04

969,343,374.63

1,879,385,712.67

其中：（1）外购672,901,983.54

941,078,443.19

1,613,980,426.73

（2）企业合并增加 237,140,354.50

28,264,931.44

265,405,285.94

3．本期减少金额

4．期末余额 4,953,018,535.94

996,209,258.71

5,949,227,794.65

二、累计摊销

1．期初余额 448,363,470.47

17,011,276.28

465,374,746.75

2．本期增加金额117,943,238.91

161,409,641.69

279,352,880.60

其中：（1）摊销 90,014,319.41

159,535,950.31

249,550,269.72

（2）企业合并增加

27,928,919.50

1,873,691.38

29,802,610.88

3．本期减少金额

4．期末余额566,306,709.38

178,420,917.97

744,727,627.35

三、减值准备

四、账面价值

1．期末账面价值 4,386,711,826.56

817,788,340.74

5,204,500,167.30

2．期初账面价值3,594,612,727.43

9,854,607.80

3,604,467,335.23

【注1】截止2018年12月31日，本公司未办妥产权证书的无形资产账面价值为：

571,390,210.24元；

【注2】本期公司外购增加的“无形资产-专利技术及其他”主要为配额许可权利。

商誉

商誉账面原值

被投资单位名称或形成

商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成

的

其他

处置 其他合肥晶弘电器有限公司

51,804,350.47

51,804,350.47

合计

51,804,350.47

51,804,350.47

【注】本公司本期收购合肥晶弘电器有限公司（以下简称“合肥晶弘”）100.00%股权，企业合并成本1,247,087,108.76元，合并日2018年9月30日，合肥晶弘可辨认净资产公允价值为1,195,282,758.29元，形成商誉51,804,350.47元，具体详见本附注（八）1。

第53页/共110页

商誉资产组及减值测试说明本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中收益的资产或资产组进行商誉减值测试，由于较难直接获得包含商誉的资产或资产组的市场公允价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。其预计现金流量根据资产或资产组未来现金流量预测为基础，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、产能规划、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现金流量。减值测试中的采用的其他关键数据包括：产品预期销售收入、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。根据测试结果，商誉相关的资产组可回收金额大于资产组可辨认账面价值和全部商誉的账面价值，该商誉无需计提减值准备。

递延所得税资产和递延所得税负债

已确认的递延所得税资产

项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差

异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差

异

递延所得税资产

资产减值准备796,202,218.16

154,689,046.98

622,270,259.58

116,759,972.93

可抵扣亏损 323,800,099.52

75,245,195.07

183,715,046.80

44,082,976.44

预提费用70,839,789,625.69

10,626,930,497.14

68,409,932,555.75

10,262,326,149.33

应付职工薪酬 894,547,169.93

136,359,247.55

301,934,180.44

45,290,127.08

资产摊销744,843,631.94

113,429,122.16

870,233,459.65

131,166,967.64

可供出售金融资产公允价值变动

340,091,000.46

51,013,650.07

90,457,312.15

15,218,101.63

其他1,202,492,740.66

191,906,950.72

1,458,395,932.48

223,852,853.64

合计 75,141,766,486.36

11,349,573,709.69

71,936,938,746.85

10,838,697,148.69

已确认的递延所得税负债

项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异

递延所得税负

债

应纳税暂时性差异

递延所得税负

债衍生金融资产公允价值变动

314,210,913.04

58,831,224.22

521,725,060.87

85,901,396.41

应收利息2,348,738,257.49

380,352,576.58

1,842,366,588.93

314,457,976.83

资产摊销 525,248,955.96

81,706,854.14

1,561,854.69

390,463.67

其他97,823,370.20

15,295,116.66

17,019,039.34

2,737,903.52

合计 3,286,021,496.69

536,185,771.60

2,382,672,543.83

403,487,740.43

第54页/共110页

未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异620,681,542.48

238,089,377.32

可抵扣亏损 229,002,253.83

175,489,218.77

合计849,683,796.31

413,578,596.09

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额2019年4,929.28

99,587.57

2020年

856,359.10

2021年2,681,316.95

3,952,154.49

2022年 874,596.45

386,913.70

2023年63,536,169.91

无固定期限 161,905,241.24

162,731,655.21

合计229,002,253.83

168,026,670.07

其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额预付工程款及押金保证金156,505,997.04

74,420,217.47

预付设备款 631,036,639.46

847,333,116.71

预付土地出让金

88,374,800.00

合计 787,542,636.50

1,010,128,134.18

短期借款

短期借款分类

借款条件 期末余额 期初余额质押借款4,354,000,000.00

3,790,000,000.00

保证借款

2,226,975,356.32

信用借款17,713,750,002.70

12,629,119,688.00

合计 22,067,750,002.70

18,646,095,044.32

本期无已逾期未偿还的短期借款情况。吸收存款及同业存放

第55页/共110页

项目 期末余额 期初余额活期存款 40,924,930.78

15,244,137.77

定期存款110,897,348.35

107,998,150.00

汇票保证金 164,057,500.00

143,702,500.00

合计315,879,779.13

266,944,787.77

衍生金融负债

项目 期末余额 期初余额衍生金融负债-远期结售汇257,364,882.07

615,777,702.86

合计 257,364,882.07

615,777,702.86

应付票据及应付账款

项目 期末余额 期初余额应付票据10,835,428,282.29

9,766,929,541.33

应付账款 38,987,371,471.02

34,552,886,331.56

合计49,822,799,753.31

44,319,815,872.89

应付票据分类列示

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票10,835,428,282.29

9,766,929,541.33

合计 10,835,428,282.29

9,766,929,541.33

【注】本期末无已到期未支付的应付票据。

应付账款列示

项目 期末余额 期初余额应付货款38,282,494,963.50

34,171,936,217.84

其他款项 704,876,507.52

380,950,113.72

合计38,987,371,471.02

34,552,886,331.56

【注】本期末无账龄超过1年的重要应付账款。

预收款项

预收款项分类

项目 期末余额 期初余额货款 9,792,041,417.16

14,143,038,242.58

第56页/共110页

项目 期末余额 期初余额合计 9,792,041,417.16

14,143,038,242.58

【注】公司本年度销售大幅增长，经销商提货增加，导致本期末预收货款下降。

账龄超过1年的重要预收款项：

无。

应付职工薪酬

应付职工薪酬分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 1,875,631,475.16

9,895,152,680.11

9,299,629,051.63

2,471,155,103.64

二、离职后福利—设定提存计

划

1,097,462.18

597,547,175.40

596,595,289.53

2,049,348.05

合计 1,876,728,937.34

10,492,699,855.51

9,896,224,341.16

2,473,204,451.69

短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

1,316,189,163.49

8,641,465,772.70

8,189,191,787.86

1,768,463,148.33

2、职工福利费

588,205,771.58

588,205,771.58

3、社会保险费277,060.53

263,425,532.80

263,113,560.80

589,032.53

其中：医疗保险费 202,746.15

224,544,181.63

224,299,715.72

447,212.06

工伤保险费59,974.52

18,004,040.62

17,953,689.33

110,325.81

生育保险费 14,339.86

20,877,310.55

20,860,155.75

31,494.66

4、住房公积金916,696.83

136,068,154.33

135,454,552.71

1,530,298.45

5、工会经费和职工教育经费 558,248,554.31

265,987,448.70

123,663,378.68

700,572,624.33

合计1,875,631,475.16

9,895,152,680.11

9,299,629,051.63

2,471,155,103.64

离职后福利—设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险费

702,659.66

574,934,417.25

574,065,531.01

1,571,545.90

2、失业保险费 394,802.52

22,612,758.15

22,529,758.52

477,802.15

合计1,097,462.18

597,547,175.40

596,595,289.53

2,049,348.05

应交税费

第57页/共110页

项目 期末余额 期初余额增值税 2,289,562,480.63

1,711,538,485.34

企业所得税2,082,978,156.94

1,791,226,779.08

其他 475,807,036.13

406,108,721.85

合计4,848,347,673.70

3,908,873,986.27

其他应付款

项目 期末余额 期初余额应付利息133,746,867.96

196,103,905.86

应付股利 707,913.60

707,913.60

其他应付款4,612,684,481.44

2,604,482,345.30

合计 4,747,139,263.00

2,801,294,164.76

【注】上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。

应付利息

项目 期末余额 期初余额借款利息130,149,404.18

193,010,627.15

吸收存款利息 3,597,463.78

3,093,278.71

合计133,746,867.96

196,103,905.86

【注】期末本公司无重要的已逾期未支付的利息情况

应付股利

项目 期末余额 期初余额法人股东 105,031.73

105,031.73

社会公众股东602,881.87

602,881.87

合计 707,913.60

707,913.60

其他应付款

项目 期末余额 期初余额往来款3,853,048,887.93

1,992,780,696.42

押金759,635,593.51

611,701,648.88

合计4,612,684,481.44

2,604,482,345.30

第58页/共110页

无。

其他流动负债

项目 期末余额 期初余额维修费1,405,491,811.34

1,335,278,729.97

销售返利 61,878,214,635.10

59,466,494,101.10

其他77,892,318.52

110,447,319.75

合计 63,361,598,764.96

60,912,220,150.82

长期应付职工薪酬

长期应付职工薪酬表

项目 期末余额 期初余额离职后福利—设定受益计划净负债130,840,170.00

112,708,961.00

合计 130,840,170.00

112,708,961.00

设定受益计划变动情况

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 112,708,961.00

117,732,064.00

二、计入当期损益的设定受益成本

6,565,827.00

6,214,965.00

1.当期服务成本 1,742,806.00

1,904,111.00

2.利息净额4,684,674.00

4,038,346.00

3.新增人员的影响 138,347.00

272,508.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本

16,491,946.00

-6,602,971.00

其中：精算利得（损失以“－”表示） 16,491,946.00

-6,602,971.00

四、其他变动-4,926,564.00

-4,635,097.00

其中：已支付的福利 -4,926,564.00

-4,635,097.00

五、期末余额130,840,170.00

112,708,961.00

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 112,708,961.00

117,732,064.00

二、计入当期损益的设定受益成本

6,565,827.00

6,214,965.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 16,491,946.00

-6,602,971.00

第59页/共110页

项目 本期发生额 上期发生额

四、其他变动 -4,926,564.00

-4,635,097.00

五、期末余额130,840,170.00

112,708,961.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

本公司的设定受益计划是一项为部分退休人员、内退人员及在职人员在正常退休后提供的补充退休后福利计划。该设定受益计划义务现值于2018年12月31日由韬睿惠悦精算公司使用预期累积福利单位法确定。该设定受益计划涉及金额不大，对本公司未来现金流量不构成重大影响。

公司根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的要求，折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；所有福利年增长率和年离职率根据公司实际测算数据为准；死亡率参照中国人寿保险业务经验生命表确定。

截至报告期末所有使用的重大假设的定量敏感性分析如下：

折现率的敏感度分析 对期末金额的影响提高1个百分点对设定受益福利义务现值的影响-17,059,467.00

降低1个百分点对设定受益福利义务现值的影响 21,557,746.00

提高1个百分点对服务成本的影响-495,910.00

降低1个百分点对服务成本的影响 512,406.00

递延收益

递延收益分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额政府补助126,215,974.15

81,525,526.36

41,447,880.48

166,293,620.03

合计 126,215,974.15

81,525,526.36

41,447,880.48

166,293,620.03

涉及政府补助的项目

第60页/共110页

项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入当期损益金额

其他变动（增加+,减少-）

期末余额

一、与收益相关的政府补助

118,155,077.49

43,974,638.41

33,423,117.26

128,706,598.64

其中：环境保护升级项目 4,459,696.74

2,370,059.99

6,386,811.47

442,945.26

制冷领域科研项目96,473,815.74

8,155,719.00

20,199,864.92

84,429,669.82

其他 17,221,565.01

33,448,859.42

6,836,440.87

43,833,983.56

二、与资产相关的政府补助

8,060,896.66

37,550,887.95

8,024,763.22

37,587,021.39

其中：环境保护升级项目 3,939,368.92

6,000,000.00

1,554,780.73

8,384,588.19

制冷领域科研项目4,121,527.74

28,594,021.20

6,016,184.92

26,699,364.02

其他

2,956,866.75

453,797.57

2,503,069.18

合计126,215,974.15

81,525,526.36

41,447,880.48

166,293,620.03

股本

项目 期初余额

本报告期变动增减（+,-）

期末余额发行新

股

送股

公积金

转股

其他 小计

股份总数 6,015,730,878.00

6,015,730,878.00

资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价26,979,063.83

26,979,063.83

其他资本公积 97,901,536.88

31,501,100.00

66,400,436.88

合计124,880,600.71

31,501,100.00

93,379,500.71

【注】本期同一控制下合并珠海格力机电工程有限公司100.00%股权，以购买价款冲减资本公积31,501,100.00元，详见本附注（八）2“同一控制下企业合并”。

第61页/共110页

其他综合收益

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发

生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公

司

税后归属于少

数股东

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

-19,641,417.00

-16,491,946.00

-16,491,946.00

-36,133,363.00

其中：重新计量设定受益计划变动额 -19,641,417.00

-16,491,946.00

-16,491,946.00

-36,133,363.00

权益法下不能转进损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益 -72,059,254.13

-465,564,042.74

12,612,236.25

-37,393,931.83

-442,613,434.38

1,831,087.22

-514,672,688.51

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

-9,273.03

187,494.29

187,494.29

178,221.26

可供出售金融资产公允价值变动损益 -110,682,108.46

-551,721,707.17

-34,241,520.63

-519,311,273.76

1,831,087.22

-629,993,382.22

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分 12,612,236.25

-8,403,838.40

12,612,236.25

-3,152,411.20

-17,863,663.45

-5,251,427.20

外币财务报表折算差额26,019,891.11

94,374,008.54

94,374,008.54

120,393,899.65

合计-91,700,671.13

-482,055,988.74

12,612,236.25

-37,393,931.83

-459,105,380.38

1,831,087.22

-550,806,051.51

第62页/共110页

盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 2,530,583,291.14

2,530,583,291.14

任意盈余公积969,088,265.45

969,088,265.45

合计 3,499,671,556.59

3,499,671,556.59

一般风险准备

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一般风险准备 327,347,621.67

2,069,949.81

329,417,571.48

合计327,347,621.67

2,069,949.81

329,417,571.48

未分配利润

项目 本期发生额 上期发生额期初未分配利润55,740,076,085.90

44,226,792,442.66

加：同一控制下企业合并【注】 -1,092,203.68

调整后期初未分配利润55,738,983,882.22

44,226,792,442.66

加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,202,787,681.42

22,400,484,001.26

减：提取法定盈余公积

减：提取一般风险准备 2,069,949.81

59,976,981.30

应付普通股股利

10,828,315,580.40

期末未分配利润 81,939,701,613.83

55,738,983,882.22

【注】本期本公司收购珠海格力机电工程有限公司100.00%股权，同一控制下企业合并调整期初未分配利润-1,092,203.68元，具体详见附注（八）2“同一控制下企业合并”。

营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 170,592,428,489.17

112,404,155,789.00

132,189,595,255.70

84,870,692,073.91

其他业务27,530,748,567.67

25,830,011,921.13

16,096,854,753.48

14,692,220,679.26

合计 198,123,177,056.84

138,234,167,710.13

148,286,450,009.18

99,562,912,753.17

主营业务（分行业）

第63页/共110页

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本制造业 170,592,428,489.17

112,404,155,789.00

132,189,595,255.70

84,870,692,073.91

合计170,592,428,489.17

112,404,155,789.00

132,189,595,255.70

84,870,692,073.91

主营业务（分产品）

产品名称

本期发生额 上期发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本空调155,682,359,475.59

98,890,052,827.63

123,409,767,128.48

77,666,767,648.41

生活电器 3,794,087,435.54

3,102,311,255.00

2,300,898,577.78

1,825,676,348.77

智能装备3,108,531,271.87

2,907,041,559.95

2,126,418,528.67

2,001,978,293.97

其他 8,007,450,306.17

7,504,750,146.42

4,352,511,020.77

3,376,269,782.76

合计170,592,428,489.17

112,404,155,789.00

132,189,595,255.70

84,870,692,073.91

主营业务（分地区）

地区名称

本期发生额 上期发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本内销 148,322,536,473.83

93,103,971,438.42

113,695,815,039.68

68,324,599,472.39

外销22,269,892,015.34

19,300,184,350.58

18,493,780,216.02

16,546,092,601.52

合计 170,592,428,489.17

112,404,155,789.00

132,189,595,255.70

84,870,692,073.91

利息收入、利息支出

项目 本期发生额 上期发生额利息收入 1,899,287,824.22

1,731,806,535.80

其中：存放同业利息收入1,249,442,905.14

1,092,898,412.20

贷款及垫款利息收入 426,618,074.89

310,907,827.73

其他223,226,844.19

328,000,295.87

利息支出 45,341,946.69

195,890,946.47

其中：金融企业往来支出26,310,584.80

181,864,616.34

其他 19,031,361.89

14,026,330.13

利息净收入1,853,945,877.53

1,535,915,589.33

税金及附加

第64页/共110页

项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税618,079,352.00

516,822,897.31

教育费附加 449,375,886.75

375,383,296.66

废弃电器处理基金293,247,090.00

253,023,480.50

房产税 127,718,382.68

130,957,763.65

土地使用税76,630,885.37

96,737,346.74

巴西商品流通税、工业产品税 52,922,043.94

37,303,361.08

其他123,919,063.83

102,807,298.47

合计 1,741,892,704.57

1,513,035,444.41

销售费用

项目 本期发生额 上期发生额销售费用18,899,578,046.25

16,660,268,494.07

合计 18,899,578,046.25

16,660,268,494.07

【注】2018年度，销售费用主要为安装维修费、销售返利及宣传推广费，占销售费用总额比例超过80.00%。

管理费用

项目 本期发生额 上期发生额管理费用4,365,850,083.19

2,454,003,340.08

合计 4,365,850,083.19

2,454,003,340.08

【注】2018年度，管理费用主要为职工薪酬、物耗、折旧及摊销，占管理费用总额比例超过80.00%，本期相比上期增长较大主要是由于职工薪酬、物耗、折旧及摊销较上期大额增长。

研发费用

项目 本期发生额 上期发生额研发费用6,988,368,285.92

3,617,601,371.21

合计 6,988,368,285.92

3,617,601,371.21

【注】2018年度，研发费用主要为人员人工费用以及直接投入费用，占研发费用总额比例超过80.00%，本期相比上期增长较大主要是由于职工薪酬、物耗、折旧及摊销较上期大额增长。

财务费用

第65页/共110页

项目 本期发生额 上期发生额利息费用1,068,308,309.96

818,839,384.70

减：利息收入 2,384,486,815.64

2,204,841,309.74

汇兑损益228,556,360.16

1,603,326,724.06

银行手续费 128,629,122.01

208,610,593.30

设定受益福利义务的利息费用4,684,674.00

4,038,346.00

其他 6,106,952.77

1,306,250.17

合计-948,201,396.74

431,279,988.49

资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 85,959,871.55

122,346,400.84

二、存货跌价损失113,397,943.06

92,262,070.11

三、固定资产减值损失 904,213.50

404,740.19

四、贷款损失61,412,149.22

49,773,748.68

合计 261,674,177.33

264,786,959.82

其他收益

其他收益分类情况

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助 403,676,714.90

401,088,766.61

403,676,714.90

其他4,876,490.63

496,004.65

4,876,490.63

合计 408,553,205.53

401,584,771.26

408,553,205.53

计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关财政奖励195,252,237.61

141,179,602.12

与资产、收益相关开发项目资金补助 111,460,558.80

177,387,158.99

与资产、收益相关技改补助收入51,398,026.35

48,344,652.06

与资产、收益相关其他 45,565,892.14

34,177,353.44

与资产、收益相关合计403,676,714.90

401,088,766.61

投资收益

第66页/共110页

项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益560,513.87

6,487,470.38

衍生金融工具取得的投资收益 -162,205,608.27

252,052,529.00

可供出售金融资产相关的投资收益92,546,955.76

72,438,288.71

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关投资收益

19,119,043.90

理财产品及其他投资收益 156,748,029.75

65,669,850.23

合计106,768,935.01

396,648,138.32

公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额衍生金融工具47,780,795.26

7,166,906.37

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -1,523,370.43

2,045,597.22

合计46,257,424.83

9,212,503.59

资产处置收益

项目 本期发生额 上期发生额处置非流动资产的利得（损失“-”）636,629.29

-1,022,346.31

合计 636,629.29

-1,022,346.31

营业外收入

营业外收入分类情况

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常

性损益的金额非流动资产毁损报废净收益3,804,752.28

297,673.58

3,804,752.28

其中：固定资产毁损报废 3,804,752.28

297,673.58

3,804,752.28

政府补助268,001,389.57

478,651,063.44

268,001,389.57

其他 46,051,591.57

31,614,371.34

46,051,591.57

合计317,857,733.42

510,563,108.36

317,857,733.42

计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关/与收

益相关财政奖励253,415,049.57

467,709,708.23

与收益相关其他 14,586,340.00

10,941,355.21

与收益相关合计268,001,389.57

478,651,063.44

第67页/共110页

营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常

性损益的金额非流动资产毁损报废净损失 27,506,316.92

7,738,389.58

27,506,316.92

其中：固定资产毁损报废27,506,316.92

7,738,389.58

27,506,316.92

其他 13,728,384.13

12,801,779.79

13,728,384.13

合计41,234,701.05

20,540,169.37

41,234,701.05

所得税费用

所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 5,252,202,658.97

5,135,049,040.37

加：递延所得税费用（收益以“-”列示）-357,724,751.78

-1,026,827,198.46

所得税费用 4,894,477,907.19

4,108,221,841.91

会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额本年利润总额 31,273,507,724.25

按法定/适用税率计算的所得税费用4,691,026,158.64

子公司适用不同税率的影响 86,770,665.71

不可抵扣的成本、费用和损失的影响19,801,672.50

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 85,777,339.79

其他11,102,070.55

所得税费用 4,894,477,907.19

现金流量表相关信息

收到其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额政府补助726,492,184.73

826,164,989.06

利息收入 395,203,295.82

812,081,309.38

票据质押保证金减少额5,840,941,705.02

其他 604,349,038.28

1,061,648,315.00

小计7,566,986,223.85

2,699,894,613.44

支付其他与经营活动有关的现金

第68页/共110页

项目 本期发生额 上期发生额销售费用支付的现金12,135,151,238.29

10,397,434,922.53

管理费用及研发费用支付的现金 1,751,411,196.88

1,671,083,686.09

票据质押保证金增加额

2,739,614,841.84

归还代垫工程款 745,496,451.32

280,282,103.00

其他394,775,297.23

541,494,981.40

小计 15,026,834,183.72

15,629,910,534.86

收到其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额远期结购汇收款152,397,919.95

197,777,274.96

定期存款利息收入及其他 2,500,000,185.53

245,467,150.49

小计2,652,398,105.48

443,244,425.45

支付其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额定期存款净增加额11,449,720,529.14

50,815,758,496.45

期权平仓费

10,600,000.00

其他72,502.20

585,338,813.82

小计 11,449,793,031.34

51,411,697,310.27

收到其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额借款质押保证金净减少额 5,110,000.00

160,275,000.00

小计5,110,000.00

160,275,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额同一控制下合并股权对价31,501,100.00

其他 3,661,549.65

小计35,162,649.65

现金流量表补充资料

将净利润调节为经营活动现金流量等信息

第69页/共110页

项目 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 26,379,029,817.06

22,507,506,840.41

加：资产减值准备261,674,177.33

264,786,959.82

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

2,859,799,547.55

1,947,939,761.97

无形资产摊销249,550,269.72

84,703,931.72

长期待摊费用摊销 979,454.55

355,828.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-636,629.29

1,022,346.31

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）23,701,564.64

7,440,716.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -46,257,424.83

-9,212,503.59

财务费用（收益以“－”号填列）-1,112,658,684.94

1,532,766,275.29

投资损失（收益以“－”号填列） -106,768,935.01

-396,648,138.32

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-472,601,783.52

-1,155,761,894.91

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 115,790,793.93

128,934,696.45

递延收益的摊销-41,447,880.48

-138,721,557.03

存货的减少（增加以“－”号填列） -3,003,461,176.91

-7,583,437,385.83

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-10,631,225,706.46

-7,864,170,234.42

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,728,841,135.00

9,710,075,219.29

其他【注】5,736,483,004.64

-2,699,498,087.81

经营活动产生的现金流量净额 26,940,791,542.98

16,338,082,774.25

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 28,772,120,824.34

21,359,616,223.94

减：现金的期初余额21,359,616,223.94

71,321,360,022.83

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 7,412,504,600.40

-49,961,743,798.89

【注】“其他”包括法定存款准备金增加额104,458,700.38元，票据保证金减少额5,840,941,705.02元。

本期支付的取得子公司的现金净额

第70页/共110页

项目 金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,247,087,108.76

其中：合肥晶弘电器有限公司 1,247,087,108.76

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物217,400,795.82

其中：合肥晶弘电器有限公司 217,400,795.82

取得子公司支付的现金净额1,029,686,312.94

本期无收到的处置子公司的现金净额。现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 28,772,120,824.34

21,359,616,223.94

其中：库存现金1,678,449.67

3,058,609.51

可随时用于支付的银行存款 7,623,570,836.65

1,510,808,232.57

可随时用于支付的其他货币资金647,967,329.10

17,111,717.70

可用于支付的存放中央银行款项 2,094,863.38

1,998,257.83

存放同业款项20,496,809,345.54

19,826,639,406.33

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 28,772,120,824.34

21,359,616,223.94

货币资金与现金及现金等价物的调节

项目 本期金额 上期金额货币资金 113,079,030,368.11

99,610,976,256.82

减：使用受到限制的存款6,005,776,370.05

11,555,319,700.43

其中：法定存款准备金 3,045,424,177.23

2,940,965,476.85

票据、信用证等保证金2,960,352,192.82

8,614,354,223.58

减：不属于现金及现金等价物范畴的定期存款 78,301,133,173.72

66,696,040,332.45

加：其他现金等价物

期末现金及现金等价物余额 28,772,120,824.34

21,359,616,223.94

票据支付情况

票据支付项目 本期发生额 上期发生额使用票据购买商品接受劳务70,268,012,322.71

64,685,981,640.17

使用票据购买固定资产及无形资产 275,517,455.97

399,817,178.17

第71页/共110页

票据支付项目 本期发生额 上期发生额

合计70,543,529,778.68

65,085,798,818.34

所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面余额 受限原因货币资金 6,005,776,370.05

法定存款准备金及保证金应收票据5,496,182,543.52

质押其他流动资产 2,058,400,000.00

质押无形资产83,652,228.60

抵押合计 13,644,011,142.17

外币项目

外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

34,548,567,854.58

其中：美元4,989,363,160.63

6.8632

34,242,997,244.09

雷亚尔 146,972,628.60

1.7742

260,758,837.66

欧元4,631,295.84

7.8473

36,343,167.64

港币 9,654,635.15

0.8762

8,459,391.32

其他 不适用

不适用

9,213.87

应收账款

2,730,028,792.92

其中：美元344,149,933.26

6.8632

2,361,969,821.94

雷亚尔 175,873,895.11

1.7742

312,035,464.71

欧元2,991,408.68

7.8473

23,474,481.34

港币 17,002,135.37

0.8762

14,897,271.02

日元22,192,837.58

0.0619

1,373,448.14

迪拉姆 8,714,762.98

1.8679

16,278,305.77

其他应收款

6,032,311.24

其中：美元 860,385.67

6.8632

5,904,998.97

其他 不适用

不适用

127,312.27

外币货币性资产小计

37,284,628,958.74

短期借款

5,455,360,144.40

其中：美元 764,900,000.00

6.8632

5,249,661,680.00

第72页/共110页

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

港币234,762,000.00

0.8762

205,698,464.40

应付账款

225,122,429.70

其中：美元20,145,723.59

6.8632

138,264,130.15

雷亚尔 24,064,893.91

1.7742

42,695,934.78

欧元2,330,720.00

7.8473

18,289,859.06

港币 5,633,800.72

0.8762

4,936,336.19

日元338,296,726.61

0.0619

20,936,169.52

其他应付款

1,019,319,950.12

其中：美元147,017,531.82

6.8632

1,009,010,724.38

雷亚尔 222,550.99

1.7742

394,849.97

欧元452,057.89

7.8473

3,547,433.88

港币 7,236,224.37

0.8762

6,340,379.80

日元429,203.05

0.0619

26,562.09

外币货币性负债小计

6,699,802,524.22

重要境外经营实体无。

（八） 合并范围的变更

非同一控制下企业合并

本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名

称

股权取得时点 股权取得成本

股权取得比例（%）

股权取得

方式

购买日

购买日至期末被购买方的收

入

购买日至期末被购买方的净

利润合肥晶弘电器有限公司

2018年9月30日

1,247,087,108.76

100.00

现金收购

2018年9

月30日

783,787,591.39

88,808,497.39

【注】本公司本期购入合肥晶弘电器有限公司（以下简称“合肥晶弘”）100.00%股权，并于2018年9月30日完成股权交割。

合并成本以及商誉

项目 合肥晶弘电器有限公司合并成本：

支付的现金 1,247,087,108.76

合并成本合计1,247,087,108.76

第73页/共110页

项目 合肥晶弘电器有限公司减：取得的可辨认净资产的公允价值1,195,282,758.29

商誉 51,804,350.47

【注】本公司本期收购合肥晶弘100.00%股权，企业合并成本1,247,087,108.76元，合肥晶弘截至2018年3月31日可辨认净资产的公允价值1,213,762,004.29元，相应可辨认净资产公允价值经众联资产评估有限公司评估，并出具【众联评报字[2018]第1206号】评估报告，截至2018年9月30日，合肥晶弘可辨认净资产公允价值为1,195,282,758.29元。

被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况

项目

合肥晶弘电器有限公司购买日公允价值 购买日账面价值资产：

货币资金 748,580,903.83

748,580,903.83

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3,386,861.64

3,386,861.64

应收票据及应收款项 315,299,774.89

315,299,774.89

预付款项4,946,202.61

4,946,202.61

其他应收款 13,217,731.24

13,217,731.24

存货518,835,077.13

518,835,077.13

其他流动资产 141,410.33

141,410.33

长期股权投资1,662,661.79

1,546,153.08

固定资产 912,626,192.02

861,544,948.47

投资性房地产52,140,378.99

47,544,700.85

在建工程 1,708,875.20

1,708,875.20

无形资产235,602,675.06

174,086,942.24

递延所得税资产 1,552,506.59

1,552,506.59

资产小计2,809,701,251.32

2,692,392,088.10

负债：

应付票据及应付款项1,437,358,300.77

1,437,358,300.77

预收账款 8,488,900.11

8,488,900.11

应付职工薪酬25,112,005.64

25,112,005.64

应交税费 15,516,927.60

15,516,927.60

其他应付款110,363,460.73

110,363,460.73

递延所得税负债 17,578,898.18

第74页/共110页

项目

合肥晶弘电器有限公司购买日公允价值 购买日账面价值负债小计 1,614,418,493.03

1,596,839,594.85

净资产1,195,282,758.29

1,095,552,493.25

减：少数股东权益

取得的净资产1,195,282,758.29

1,095,552,493.25

同一控制下企业合并

本期发生的同一控制下企业合并

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

（%）

合并日

合并日的确定依据

合并本期期初至合并日

的收入

合并本期至合并日的净

利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润珠海格力机电工程有限公司

100.00

2018年11

月20日

取得实际

控制权

3,335,640.24

184,503.98

-1,092,203.68

【注1】本公司本期向珠海市建安集团有限公司（以下简称“建安集团”）收购其持有的珠海格力机电工程有限公司（以下简称“格力机电”）100.00%股权，建安集团为本公司母公司珠海格力集团有限公司100.00%控股企业，本次股权交易为同一控制下企业合并；

【注2】本次股权交易价格为31,501,100.00元，公司与建安集团于2018年11月20日完成格力机电相应股权交割并取得格力机电控制权，根据相应会计准则，公司对本年度财务报表的比较报表进行了追溯调整，相应报表影响详见本附注（十六）6。

合并日被合并方资产、负债的账面价值

项目

珠海格力机电工程有限公司合并日 上年年末资产：

货币资金 20,984,036.41

544,526.42

应收票据及应收账款75,244.08

预付款项 50,000.00

其他应收款161,500.00

18,999,202.00

其他流动资产 65,572.78

递延所得税资产302,566.58

364,067.90

其他非流动资产 300,000.00

资产小计21,938,919.85

19,907,796.32

负债：

第75页/共110页

项目

珠海格力机电工程有限公司合并日 上年年末应付票据及应付账款 1,546,619.55

其他应付款300,000.00

负债小计 1,846,619.55

取得的净资产20,092,300.30

19,907,796.32

反向购买无。

处置子公司无。

其他合并范围的变更

本期注销主体情况：

本公司子公司珠海格力电器销售有限公司于2018年12月20日注销，自注销日起不再纳入合并范围。

本期新设主体如下：

名称 设立时间 期末净资产 合并日至期末净利润

格力电器（南京）有限公司 2018年3月12日199,972,015.45

-27,984.55

格力电器（洛阳）有限公司 2018年3月29日46,907,966.47

-3,092,033.53

格力电工（南京）有限公司 2018年4月2日 96,141,174.07

-3,858,825.93

珠海联云科技有限公司 2018年7月24日 6,942,020.25

-57,979.75

珠海格力物资供应有限公司 2018年8月3日90,957,421.60

60,957,421.60

珠海零边界集成电路有限公司 2018年8月14日49,925,849.07

-74,150.93

珠海凌达物资供应有限公司 2018年8月27日20,243,948.11

243,948.11

格力电器（成都）有限公司 2018年9月6日100,116,304.15

116,304.15

格力新元电子（南京）有限公司 2018年9月5日 尚未注资

格力精密模具（成都）有限公司 2018年9月6日 尚未注资

珠海格力绿控科技有限公司 2018年9月20日 尚未注资

第76页/共110页

（九） 在其他主体中的权益

在子公司中的权益

企业集团的构成

序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

表决权比例

（%）

取得方式直接 间接

格力电器（重庆）有限公司 重庆市 重庆市 工业制造97.00

97.00

设立2 格力电器（合肥）有限公司 合肥市 合肥市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（巴西）有限公司 巴西玛瑙斯 巴西玛瑙斯 工业制造100.00

100.00

设立4 格力电器（郑州）有限公司 郑州市 郑州市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（武汉）有限公司 武汉市 武汉市 工业制造100.00

100.00

设立6 格力电器（芜湖）有限公司 芜湖市 芜湖市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（石家庄）有限公司 石家庄市 石家庄市 工业制造100.00

100.00

非同一控制下企业合并8 格力电器（杭州）有限公司 杭州市 杭州市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（洛阳）有限公司 洛阳市 洛阳市 工业制造100.00

100.00

设立10 格力电器（南京）有限公司 南京市 南京市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（成都）有限公司 成都市 成都市 工业制造100.00

100.00

设立12 长沙格力暖通制冷设备有限公司 长沙市 长沙市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力暖通制冷设备（成都）有限公司 成都市 成都市 工业制造100.00

100.00

设立14 珠海格力集团财务有限责任公司【注1】

珠海市 珠海市 金融 88.31

0.94

89.25

同一控制企业合并

第77页/共110页

序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

表决权比例

（%）

取得方式直接 间接15 珠海横琴格力商业保理有限公司 珠海市 珠海市 金融 100.00

100.00

设立

珠海凌达压缩机有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

同一控制企业合并17 合肥凌达压缩机有限公司 合肥市 合肥市 工业制造 100.00

100.00

设立

郑州凌达压缩机有限公司 郑州市 郑州市 工业制造100.00

100.00

设立19 重庆凌达压缩机有限公司 重庆市 重庆市 工业制造 100.00

100.00

设立

武汉凌达压缩机有限公司 武汉市 武汉市 工业制造100.00

100.00

设立21 珠海美凌达制冷科技有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 70.00

70.00

同一控制企业合并

珠海美凌通电机有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

同一控制企业合并23 珠海凌达物资供应有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海凯邦电机制造有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

非同一控制下企业合并25 合肥凯邦电机有限公司 合肥市 合肥市 工业制造 100.00

100.00

设立

重庆凯邦电机有限公司 重庆市 重庆市 工业制造100.00

100.00

设立27 河南凯邦电机有限公司 郑州市 郑州市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海格力电工有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

同一控制企业合并29 格力电工（马鞍山）有限公司 马鞍山市 马鞍山市 工业制造 100.00

100.00

同一控制企业合并

格力电工（眉山）有限公司 眉山市 眉山市 工业制造100.00

100.00

设立31 格力电工（南京）有限公司 南京市 南京市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力电器（中山）小家电制造有限公司

中山市 中山市 工业制造100.00

100.00

设立33 石家庄格力电器小家电有限公司 石家庄市 石家庄市 工业制造 100.00

100.00

设立

第78页/共110页

序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

表决权比例

（%）

取得方式直接 间接

珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司

珠海市 珠海市 技术研发100.00

100.00

设立

郑州格力绿色再生资源有限公司 郑州市 郑州市 工业制造100.00

100.00

设立36 湖南绿色再生资源有限公司 宁乡县 宁乡县 工业制造 100.00

100.00

设立

芜湖绿色再生资源有限公司 芜湖市 芜湖市 工业制造100.00

100.00

设立38 石家庄绿色再生资源有限公司 石家庄市 石家庄市 工业制造 100.00

100.00

设立

天津绿色再生资源利用有限公司 天津市 天津市 工业制造100.00

100.00

设立40 珠海格力大金精密模具有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 51.00

51.00

设立

珠海格力大金机电设备有限公司 珠海市 珠海市 工业制造51.00

51.00

设立42 珠海励高精工制造有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海格力大松生活电器有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立44 格力大松（宿迁）生活电器有限公司 宿迁市 宿迁市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海格力暖通制冷设备有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立46 格力暖通制冷设备（武汉）有限公司 武汉市 武汉市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海艾维普信息技术有限公司 珠海市 珠海市 信息技术100.00

100.00

设立48 珠海格力新元电子有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

同一控制企业合并

格力新元电子（南京）有限公司 南京市 南京市 工业制造100.00

100.00

设立50 香港格力电器销售有限公司 香港九龙 香港九龙 销售 100.00

100.00

非同一控制下企业合并

上海格力空调销售有限公司【注2】 上海市 上海市 销售90.00

9.70

99.70

设立

第79页/共110页

序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

表决权比例

（%）

取得方式直接 间接52 珠海格力电器销售有限公司【注3】 珠海市 珠海市 销售 100.00

100.00

设立

巴西联合电器工商业有限公司 巴西圣保罗 巴西圣保罗 销售100.00

100.00

设立54 格力美国销售有限责任公司 美国加州 美国加州 销售 100.00

100.00

设立

珠海格力智能装备有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立

珠海格力智能装备技术研究院有限公司

珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立

格力智能装备（武汉）有限公司 武汉市 武汉市 工业制造100.00

100.00

设立58 格力机器人（洛阳）有限公司 洛阳市 洛阳市 技术研发 100.00

100.00

设立

珠海格力机器人有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立60 芜湖格力精密制造有限公司 芜湖市 芜湖市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力精密模具（武汉）有限公司 武汉市 武汉市 工业制造100.00

100.00

设立62 珠海格力精密模具有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

格力（武安）精密装备制造有限公司 武安县 武安县 工业制造70.00

70.00

设立64 珠海格力新材料有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海格力能源环境技术有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立66 珠海格力信息科技有限公司 珠海市 珠海市 信息技术 51.00

51.00

设立

珠海格力数控机床研究院有限公司 珠海市 珠海市 技术研发100.00

100.00

设立68 珠海格力运输有限公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00

100.00

设立

珠海联云科技有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立

第80页/共110页

序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

表决权比例

（%）

取得方式直接 间接70 珠海零边界集成电路有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

珠海格力物资供应有限公司 珠海市 珠海市 工业制造100.00

100.00

设立72 珠海格力绿控科技有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

设立

合肥晶弘电器有限公司 合肥市 合肥市 工业制造100.00

100.00

非同一控制下企业合并74 安徽格力晶弘电器销售有限公司 安徽省 安徽省 销售 100.00

100.00

非同一控制下企业合并

格力精密模具（成都）有限公司 成都市 成都市 工业制造100.00

100.00

设立76 珠海格力机电工程有限公司 珠海市 珠海市 工业制造 100.00

100.00

同一控制下企业合并

【注1】本公司持有珠海格力集团财务有限责任公司88.31%股份，本公司之全资子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子有限公司各持有其0.47%的股权，因此本公司通过直接和间接方式持有其89.25%的股权；

【注2】本公司直接持有上海格力空调销售有限公司90.00%的股份，本公司之子公司格力电器（重庆）有限公司持有其9.70%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有其99.70%的股份；

【注3】本公司子公司珠海格力电器销售有限公司于2018年12月20日注销。

第81页/共110页

重要的非全资子公司重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下：

子公司名称

少数股东的持股

比例（%）

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的

股利

期末少数股东

权益余额格力电器（重庆）有限公司 3.00

31,553,387.90

30,248,255.95

67,806,238.43

珠海格力集团财务有限责任公司10.75

111,837,263.38

608,179,691.80

重要非全资子公司的主要财务信息

项目

格力电器（重庆）有限公

司

珠海格力集团财务有限

责任公司流动资产4,023,171,282.05

46,154,896,813.88

非流动资产1,156,117,813.37

13,195,394,396.50

资产合计5,179,289,095.42

59,350,291,210.38

流动负债2,910,105,213.05

53,565,185,491.74

非流动负债8,975,934.60

127,620,213.57

负债合计2,919,081,147.65

53,692,805,705.31

营业收入12,186,621,897.68

2,175,875,798.99

净利润1,051,779,596.69

1,040,346,636.08

综合收益总额1,051,779,596.69

1,057,380,005.59

经营活动现金流量1,224,130,752.80

9,709,298,229.36

项目

格力电器（重庆）有限公

司

珠海格力集团财务有限

责任公司流动资产4,040,982,354.65

32,185,736,453.52

非流动资产 1,228,615,794.75

15,127,204,864.66

资产合计5,269,598,149.40

47,312,941,318.18

流动负债 3,047,085,052.15

42,617,691,448.87

非流动负债5,809,547.81

95,144,369.83

负债合计 3,052,894,599.96

42,712,835,818.70

营业收入9,494,688,459.10

1,685,377,798.37

净利润 612,777,852.54

639,940,962.59

综合收益总额612,777,852.54

608,709,903.10

经营活动现金流量 51,246,436.84

-979,840,084.50

第82页/共110页

在合营安排或联营企业中的权益

重要合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称 主要经营地

注册地 业务性质

持股比例（%）

会计处理

方法直接 间接松原粮食集团有限公司 松原市 松原市 食品生产 50.00

权益法

珠海融林股权投资合伙企业（有限合伙）

珠海市 珠海市

租赁和商业服务

91.27

权益法

重要的合营企业的主要财务信息

项目

松原粮食集团有限公司期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额流动资产 444,584,169.27

398,157,922.29

其中：现金和现金等价物33,685,539.79

25,924,930.27

非流动资产 108,911,970.58

107,311,782.51

资产合计553,496,139.85

505,469,704.80

流动负债 380,277,548.33

335,317,643.57

非流动负债15,200,107.32

15,848,365.04

负债合计 395,477,655.65

351,166,008.61

少数股东权益11,629,575.78

12,175,786.16

归属于母公司所有者权益 146,388,908.42

142,127,910.03

按持股比例计算的净资产份额73,194,454.21

71,063,955.02

营业收入 591,397,421.11

591,494,294.50

财务费用9,154,340.75

6,536,962.73

所得税费用 2,053,722.15

1,855,373.13

净利润4,854,788.01

7,783,732.52

归属于母公司净利润 4,260,998.39

7,495,671.14

归属于母公司综合收益总额4,260,998.39

7,495,671.14

本公司联营企业详见本附注（七）11长期股权投资。

（十） 金融工具及其风险

本公司的主要金融工具，包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、应收票据及应收账款、贷款和应收款项、买入返售金融资产、可供出售金融资产、因经营产生的其他金融负债（如应付款项）等，这些金融工具的主要目的在于为本公

第83页/共110页

司的运营提供资金。

本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。

金融工具分类信息资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：

期末余额

项目

金融资产的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融产

衍生金融资产

贷款和应收款项

可供出售金融资

产

合计

1、以成本或摊销成本

计量

货币资金

113,079,030,368.11

113,079,030,368.11

应收票据及应收账款

43,611,226,866.20

43,611,226,866.20

其中：应收票据

35,911,567,876.04

35,911,567,876.04

应收账款

7,699,658,990.16

7,699,658,990.16

其他应收款

2,553,689,544.47

2,553,689,544.47

其中：应收利息

2,257,098,901.99

2,257,098,901.99

其他流动资产

17,110,921,223.89

17,110,921,223.89

发放贷款及垫款

9,071,332,784.86

9,071,332,784.86

可供出售金融资产

36,000,000.00

36,000,000.00

小计

185,426,200,787.53

36,000,000.00

185,462,200,787.53

2、以公允价值计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,012,470,387.43

1,012,470,387.43

衍生金融资产

170,216,138.92

170,216,138.92

可供出售金融资产

2,180,195,036.33

2,180,195,036.33

小计 1,012,470,387.43

170,216,138.92

2,180,195,036.33

3,362,881,562.68

合计1,012,470,387.43

170,216,138.92

185,426,200,787.53

2,216,195,036.33

188,825,082,350.21

（续表）

项目

金融负债的分类衍生金融负债 其他金融负债 合计

1、以成本或摊销成本计量

短期借款

22,067,750,002.70

22,067,750,002.70

吸收存款及同业存放

315,879,779.13

315,879,779.13

第84页/共110页

项目

金融负债的分类衍生金融负债 其他金融负债 合计应付票据及应付账款

49,822,799,753.31

49,822,799,753.31

其他应付款

4,747,139,263.00

4,747,139,263.00

其中：应付利息

133,746,867.96

133,746,867.96

应付股利

707,913.60

707,913.60

其他流动负债

63,361,598,764.96

63,361,598,764.96

小计

140,315,167,563.10

140,315,167,563.10

2、以公允价值计量

衍生金融负债257,364,882.07

257,364,882.07

小计 257,364,882.07

257,364,882.07

合计257,364,882.07

140,315,167,563.10

140,572,532,445.17

期初余额

项目

金融资产的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融产

衍生金融资产 贷款和应收款项 可供出售金融资产

合计

1、以成本或摊销成

本计量

货币资金

99,610,976,256.82

99,610,976,256.82

应收票据及应收账款

38,070,905,179.32

38,070,905,179.32

其中：应收票据

32,256,413,538.14

32,256,413,538.14

应收账款

5,814,491,641.18

5,814,491,641.18

其他应收款

2,161,072,894.28

2,161,072,894.28

其中：应收利息

1,889,248,005.80

1,889,248,005.80

其他流动资产

10,341,912,577.58

10,341,912,577.58

发放贷款及垫款

6,673,429,372.96

6,673,429,372.96

可供出售金融资产

54,000,000.00

54,000,000.00

小计

156,858,296,280.96

54,000,000.00

156,912,296,280.96

2、以公允价值计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

602,045,597.22

602,045,597.22

衍生金融资产

481,055,568.00

481,055,568.00

可供出售金融资产

2,120,941,527.25

2,120,941,527.25

小计 602,045,597.22

481,055,568.00

2,120,941,527.25

3,204,042,692.47

合计602,045,597.22

481,055,568.00

156,858,296,280.96

2,174,941,527.25

160,116,338,973.43

第85页/共110页

（续表）

项目

金融负债的分类衍生金融负债 其他金融负债 合计

1、以成本或摊销成本计量

短期借款

18,646,095,044.32

18,646,095,044.32

吸收存款及同业存放

266,944,787.77

266,944,787.77

应付票据及应付账款

44,319,815,872.89

44,319,815,872.89

其他应付款

2,801,294,164.76

2,801,294,164.76

其中：应付利息

196,103,905.86

196,103,905.86

应付股利

707,913.60

707,913.60

其他流动负债

60,912,220,150.82

60,912,220,150.82

小计

126,946,370,020.56

126,946,370,020.56

2、以公允价值计量

衍生金融负债 615,777,702.86

615,777,702.86

小计615,777,702.86

615,777,702.86

合计 615,777,702.86

126,946,370,020.56

127,562,147,723.42

信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司与客户间的贸易条款以预收款、银行承兑汇票或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。

货币资金主要存放在国有信用评级较高的金融机构，风险极低；应收票据主要为银行承兑汇票，风险敞口很小。合并资产负债表中应收票据及应收账款、预付款项、其他应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收票据及应收账款、其他应收款两项合计占资产总额的18.38%（上年末为18.71%），且上述款项主要为1年以内，本公司并未面临重大信用风险。本公司因应收票据及应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口参见本附注（七）4“应收票据及应收账款”及（七）6“其他应收款”的披露。

流动性风险

第86页/共110页

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

从本公司期初、期末金融工具变动情况可以看出：本公司报告期末“金融资产”与“金融负债”的比例为1.34（期初为1.26）。由此可见，本公司流动性充足，流动性短缺的风险较小。

市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险等风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注（七）54（1）“外币货币性项目”。

公司根据市场汇率变化，通过开展远期外汇交易业务和控制外币资产及负债的规模等方式最大程度降低外汇风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

截止2018年12月31日，公司有息负债情况如下：

报表项目 金额 利率区间 备注短期借款22,067,750,002.70

1.09%~4.35%

浮动利率吸收存款及同业存放 315,879,779.13

0.35%-3.20%

浮动利率

（十一） 公允价值的披露

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目

期末公允价值第一层次公允价

值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

合计持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

1．衍生金融资产

170,216,138.92

170,216,138.92

2．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,012,470,387.43

1,012,470,387.43

其中：债务工具投资 1,012,470,387.43

1,012,470,387.43

第87页/共110页

项目

期末公允价值第一层次公允价

值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

合计

（二）可供出售金融资产

1．债务工具投资 1,035,287,090.00

1,035,287,090.00

2．权益工具投资1,144,907,946.33

1,144,907,946.33

持续以公允价值计量的资产总额 3,192,665,423.76

170,216,138.92

3,362,881,562.68

（三）以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

1．衍生金融负债

257,364,882.07

257,364,882.07

持续以公允价值计量的负债总额

257,364,882.07

257,364,882.07

（十二） 关联方关系及其交易

本公司的母公司

母公司名称 注册地 业务性质

注册资本

（万元）

母公司对本企业的持股比例（%）

母公司对本企业的表决

权比例（%）珠海格力集团有限公司 珠海 投资与资产管理

80,000.00

18.22

18.22

本企业最终控制方是珠海市国有资产监督管理委员会。

本公司的子公司情况详见附注（九）1 “在子公司中的权益”。

本公司的合营和联营企业情况本公司本报告期新成立但尚未注资的合营、联营企业如下：

公司名称 注册地 成立时间 注册资本（万元）河南豫泽融资租赁有限公司 河南 2018年12月12日20,000.00

本公司的其他合营和联营企业情况详见附注（九）2“在合营安排或联营企业中的权益”。

其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司董事任总经理的企业河南盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司监事任总经理的企业珠海格力集团有限公司子公司及其控股子公司 本公司母公司的子公司及控股子公司珠海喜马明珠新媒体有限公司 本公司董事长任董事的企业

第88页/共110页

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司 本公司董事长持股5.00%以上的企业河北盛世欣兴格力贸易有限公司

本公司前任董事任职总经理的企业，同比报表期为关联方芜湖格润再生资源回收有限公司 本公司对其有重大影响的公司湖南格润再生资源回收有限公司 本公司对其有重大影响的公司上海海立（集团）股份有限公司及其子公司、控股子公司 本公司持有其5.00%以上股份的公司郑州格润废旧物资回收有限公司 本公司对其有重大影响的公司河北京海担保投资有限公司 持有本公司5.00%以上股份的法人闻泰科技股份有限公司及其控股公司

根据协议未来公司将持有其5%以上股份的公司及其控股公司合肥中闻金泰半导体投资有限公司及其控股公司

根据协议未来公司将持有其5%以上股份的公司及其控股公司Nexperia Holding B.V及其控股公司

根据协议未来公司将持有其5.00%以上股份的公司及其控股公司

关联方交易

关联方商品和劳务

关联方 关联交易类型 关联交易内容

本期发生额 上期发生额珠海格力集团有限公司及其子公司

吸收存款 利息支出 74,512.17

95,859.31

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 吸收存款 利息支出 17,895.57

2,809.69

松原粮食集团有限公司 吸收存款 利息支出2,642.70

825.87

河北盛世欣兴格力贸易有限公司 吸收存款 利息支出 2,502.78

2,270.02

河南盛世欣兴格力贸易有限公司 吸收存款 利息支出23.04

24.84

上海海立（集团）股份有限公司及其子公司

材料采购 原材料2,993,992,800.28

1,073,827,010.64

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

固定资产及材料采购

新能源汽车272,497,276.03

40,389,693.01

北京格力科技有限公司 材料采购 配件207,842,266.39

81,983,495.63

芜湖格润再生资源回收有限公司 材料采购 原材料 48,731,243.30

2,242,519.93

重庆派格机械设备有限责任公司 材料采购 配件20,205,725.08

18,716,921.52

松原粮食集团有限公司 材料采购 粮食 14,702,362.59

15,792,746.82

华腾格力（香港）有限公司 材料采购 配件7,474,336.68

30,740,530.89

珠海格力集团有限公司及其子公司

材料采购

配件、基建工程

4,759,707.05

8,954,261.84

湖南格润再生资源回收有限公司 材料采购 原材料4,239,061.82

郑州格润废旧物资回收有限公司 材料采购 原材料 60,307.28

5,163,999.93

瞭望全媒体传播有限公司 服务采购 宣传及广告费

2,740,000.00

3,155,471.70

第89页/共110页

关联方 关联交易类型 关联交易内容

本期发生额 上期发生额合计 3,577,342,662.76

1,281,068,441.64

【注】本公司向银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司采购商品/接受劳务情况明细详见本附注（十二）8。

关联方 关联交易类型

关联交易内

容

本期发生额 上期发生额河北盛世欣兴格力贸易有限公司 贷款 利息收入79,475,822.95

73,860,171.14

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 贷款 利息收入 14,044,778.08

6,291,150.41

松原粮食集团有限公司 贷款 利息收入6,449,630.77

3,922,238.56

河南盛世欣兴格力贸易有限公司 销售商品 销售收入 10,496,359,735.24

7,509,792,995.00

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 销售商品 销售收入6,698,292,374.49

5,725,550,193.56

河北盛世欣兴格力贸易有限公司 销售商品 销售收入 5,728,555,266.58

5,149,583,457.92

华腾格力（香港）有限公司 销售商品 销售收入3,637,231,905.31

3,637,632,750.13

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

销售商品 销售收入2,654,821,257.97

1,901,289,237.59

上海海立（集团）股份有限公司及其子公司

销售商品 销售收入1,722,755,847.66

1,338,286,307.24

北京格力科技有限公司 销售商品 销售收入97,653,467.06

25,729,351.14

芜湖格润再生资源回收有限公司 销售商品 销售收入 7,509,231.01

97,724,629.24

珠海喜马明珠新媒体有限公司 销售商品 销售收入169,483.08

417,993.37

珠海格力集团有限公司及其子公司

销售商品 销售收入151,708.62

39,660.44

合计31,143,470,508.82

25,470,120,135.74

【注】本公司向银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司出售商品/提供劳务情况明细详见本附注（十二）8。

关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

无。

关联租赁

承租方名称 租赁资产种类

确认的租赁收益本期发生额 上期发生额北京格力科技有限公司 房屋出租 6,113.20

7,047.16

芜湖格润再生资源回收有限公司 厂房出租1,492,028.57

1,865,035.71

第90页/共110页

承租方名称 租赁资产种类

确认的租赁收益本期发生额 上期发生额松原粮食集团有限公司 房屋出租98,297.13

合计 1,596,438.90

1,872,082.87

出租方名称 租赁资产种类

确认的租赁支出本期发生额 上期发生额珠海格力集团有限公司及其子公司 房屋出租1,480,384.20

合计 1,480,384.20

关联担保情况无。

关联方资金拆借

关联方 拆借金额 拆借期末余额 起始日 到期日 说明河北盛世欣兴格力贸易有限公司

3,530,000,000.00

1,863,000,000.00

2015年11月24日至2018年11月8日

2018年5月12日至2019年11月8日

买方信贷浙江盛世欣兴格力贸易有限公司

1,132,150,000.00

668,100,000.00

2018年3月27日至2018年12月28日

2018年9月27日至2019年3月11日

买方信贷

松原粮食集团有限公司

430,000,000.00

290,000,000.00

2017年9月29日至2018年12月12日

2018年9月29日至2019年12月12日

买方信贷

关联方资产转让、债务重组情况无。

关键管理人员报酬

项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 30,237,000.00

26,667,410.94

关联方应收应付款项余额

应收关联方款项

项目 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

634,540,607.16

31,720,763.35

784,473,563.08

59,285,498.30

应收账款

上海海立（集团）股份有限公司及其子公司

421,763,035.60

21,088,151.79

378,535,107.54

18,926,755.38

应收账款

华腾格力（香港）有限公司

112,395,330.32

5,619,766.52

431,466,236.32

21,573,311.82

第91页/共110页

项目 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

芜湖格润再生资源回收有限公司

48,383,305.89

2,419,165.29

19,679,173.41

983,958.67

应收票据

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

2,390,360,653.66

应收票据

河南盛世欣兴格力贸易有限公司

1,750,000,000.00

1,928,932,516.75

应收票据

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司

831,570,000.00

2,764,323,423.41

应收票据

河北盛世欣兴格力贸易有限公司

1,171,850,000.00

1,912,862,777.77

应收票据

上海海立（集团）股份有限公司及其子公司

401,435,410.08

625,452,872.42

应收票据

松原粮食集团有限公司

120,000.00

应收利息

河北盛世欣兴格力贸易有限公司

2,588,118.21

2,378,543.75

应收利息

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司

747,132.22

应收利息

松原粮食集团有限公司

424,004.16

204,691.66

预付款项

湖南格润再生资源回收有限公司

5,353,115.18

9,162,755.00

预付款项

北京格力科技有限公司

2,921,904.70

17,986,336.16

预付款项

松原粮食集团有限公司

729,649.40

574,818.00

预付款项

重庆派格机械设备有限责任公司

535,370.77

1,178,136.25

预付款项

河南盛世欣兴格力贸易有限公司

253,888.42

预付款项

上海海立（集团）股份有限公司及其子公司

31,743.96

37,258.71

预付款项

珠海格力集团有限公司及其子公司

640.00

其他应收款

芜湖格润再生资源回收有限公司

1,696,192.13

405,141.73

583,063.86

29,153.19

其他应收款

珠海格力集团有限公司及其子公司

44,880.00

2,244.00

其他应收款

河北盛世欣兴格力贸易有限公司

2,062,048.35

103,102.42

其他应收款

湖南格润再生资源回收有限公司

6,445.00

6,445.00

6,445.00

322.25

贷款及垫款

浙江盛世欣兴格力贸易有限公司

668,100,000.00

16,702,500.00

贷款及垫款

河北盛世欣兴格力贸易有限公司

1,863,000,000.00

46,575,000.00

1,645,000,000.00

41,125,000.00

贷款及垫款

松原粮食集团有限公司

290,000,000.00

7,250,000.00

140,000,000.00

3,500,000.00

其他非流动资产

重庆派格机械设备有限责任公司

7,483,832.15

771,000.00

其他非流动资产

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

8,547,400.00

其他非流动资产

珠海格力集团有限公司及其子公司

150,355.40

150,355.40

合计10,606,364,974.41

131,789,177.68

10,674,489,162.84

145,527,102.03

第92页/共110页

【注】本公司应收银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司款项明细详见本附注（十二）8。

应付关联方款项

项目 关联方 期末账面余额 期初账面余额预收账款 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 621,002,495.89

1,292,672,904.37

预收账款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 2,311,588,189.76

3,248,918,885.28

预收账款 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 106,201,641.67

174,254,633.24

预收账款 珠海格力集团有限公司及其子公司1,114,913.66

吸收存款 珠海格力集团有限公司及其子公司18,141,031.67

1,641,281.12

吸收存款 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司4,179,456.47

30,598.05

吸收存款 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 95,003.79

210,648.50

吸收存款 松原粮食集团有限公司 21,054.93

17,163.18

吸收存款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 6,601.40

6,478.38

应付利息 珠海格力集团有限公司及其子公司16,763.75

14,129.79

应付利息 河北盛世欣兴格力贸易有限公司10.16

22.53

应付利息 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司899.90

3.28

应付利息 河南盛世欣兴格力贸易有限公司 0.71

0.69

应付利息 松原粮食集团有限公司 2.25

1.84

应付账款

银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司【注】

51,162,882.95

应付账款 上海海立（集团）股份有限公司及其子公司351,971,296.27

460,911,061.96

应付账款 芜湖格润再生资源回收有限公司 40,520,264.86

997,378.00

应付账款 北京格力科技有限公司 26,985,029.06

27,907,402.60

应付账款 重庆派格机械设备有限责任公司 962,213.46

204,703.02

应付账款 松原粮食集团有限公司518,030.00

应付账款 珠海格力集团有限公司及其子公司476,161.05

537,268.50

应付账款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司

168,160.00

应付账款 河北盛世欣兴格力贸易有限公司

87,535.74

其他应付款 浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 300,000.00

其他应付款 河北盛世欣兴格力贸易有限公司 150,000.00

其他应付款 河南盛世欣兴格力贸易有限公司100,000.00

其他应付款 珠海格力集团有限公司及其子公司35,411.63

44,200.72

其他应付款 上海海立（集团）股份有限公司及其子公司14,443.52

其他应付款 北京格力科技有限公司 5,402.42

999.00

其他应付款 华腾格力（香港）有限公司

260,402.71

其他应付款 重庆派格机械设备有限公司

756,756.79

第93页/共110页

项目 关联方 期末账面余额 期初账面余额

合计3,535,569,201.23

5,209,642,619.29

【注】本公司应付银隆新能源股份有限公司及其子公司、控股子公司款项明细详见本附注（十二）8。

第94页/共110页

关联方承诺无。

与银隆新能源股份有限公司及其子公司关联交易及关联往来情况

采购商品/接受劳务情况及应付、预付款项情况

关联方

关联交易类型 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

期末余额 期初余额其他非流动资产（+）/应

付账款（-）

其他非流动资产（+）/应

付账款（-）珠海广通汽车有限公司 固定资产采购 新能源车辆及储能设备 271,844,689.83

40,268,286.42

-51,506,908.59

7,387,400.00

银隆新能源股份有限公司

固定资产采购 新能源车辆及储能设备607,758.62

121,406.58

-763,974.36

珠海银隆电器有限公司 固定资产采购 新能源车辆及储能设备 44,827.58

1,108,000.00

1,160,000.00

合计272,497,276.03

40,389,693.00

-51,162,882.95

8,547,400.00

出售商品/提供劳务情况表及应收、预收款项情况

关联方

关联交易类

型

关联交易

内容

本期发生额 上期发生额

期末余额 期初余额应收账款（ + ）/预收款项（ - ）

应收票据

应收账款（ + ）/预收款

项（ - ）

应收票据河北银隆新能源有限公司 销售商品 智能装备

148,377,977.28

1,498,050,281.65

11,514,400.00

1,036,007,243.88

北方奥钛纳米技术有限公司 销售商品 智能装备

144,658,551.74

100,000.00

101,550,303.36

成都广通汽车有限公司 销售商品 智能装备

112,147,926.28

122,703,234.98

30,648,438.91

天津广通汽车有限公司 销售商品 智能装备

102,925,737.93

65,082,053.07

-9,532,626.79

第95页/共110页

关联方

关联交易类

型

关联交易

内容

本期发生额 上期发生额

期末余额 期初余额应收账款（ + ）/预收款项（ - ）

应收票据

应收账款（ + ）/预收款

项（ - ）

应收票据成都市银隆新能源有限公司 销售商品 智能装备

1,149,343,163.12

20,330,081.20

-196,788,325.69

银隆新能源股份有限公司 销售商品 智能装备

10,708,858.59

14,208,762.64

6,236,300.00

2,369,380,653.66

6,210,345.86

珠海广通汽车有限公司邯郸分公司 销售商品 智能装备

9,188,838.46

6,708,560.88

100,000.00

-665,844.91

天津银隆新能源有限公司 销售商品 智能装备

1,068,362,238.89

6,045,288.46

616,596,420.49

-175,085,256.50

珠海广通汽车有限公司 销售商品 智能装备

723,853.08

5,220,013.62

-6,513.33

2,320,000.00

-209,108.44

珠海银隆电器有限公司 销售商品 智能装备

6,932,279.71

4,991,452.99

14,430,000.00

-1,976,235.94

石家庄中博汽车有限公司 销售商品 智能装备

3,376.07

3,648,431.59

30,000.00

-16,967,124.66

珠海广通汽车有限公司 销售商品 大巴空调

10,258,290.60

6,998,461.53

4,200,000.00

8,188,200.00

石家庄中博汽车有限公司 销售商品 大巴空调

2,367,521.36

2,770,000.00

天津广通汽车有限公司 销售商品 大巴空调

12,335,897.44

成都广通汽车有限公司 销售商品 大巴空调

6,167,521.37

珠海广通汽车有限公司邯郸分公司 销售商品 大巴空调

17,345,299.15

276,541.88

323,554.00

合计2,654,821,257.97

1,901,289,237.59

634,540,607.16

2,390,360,653.66

784,473,563.08

第96页/共110页

（十三） 股份支付

无。

（十四） 承诺及或有事项

重要承诺事项无。

或有事项无。

其他无。

（十五） 资产负债表日后事项

重要的非调整事项本公司本期无重要的非调整事项。

利润分配情况2019年1月16日，经本公司2019年第一次临时股东大会决议，通过了关于公司2018年半年度利润分配的预案：按公司总股本6,015,730,878股计，向全体股东每10股派发现金6.00元（含税），共计派发现金3,609,438,526.80元，余额转入以后年度分配。

2019年4月26日，经董事会十一届三次会议决议，本公司2018年度利润分配预案为：

按总股本6,015,730,878股计，向全体股东每10股派发现金15.00元（含税），共计派发现金9,023,596,317.00元，余额转入下年分配。本分配预案尚待股东大会批准。

销售退回在资产负债表日后未发生重要销售退回。

其他资产负债表日后事项说明无。

第97页/共110页

（十六） 其他重要事项

前期会计差错更正本公司本期无重要的前期会计差错更正。

债务重组情况本公司本期无债务重组的情况。

资产置换情况本公司本期无资产置换情况。

年金计划本公司本期无年金计划。

终止经营

项目

收入

费用 利润总额

所得税

费用

净利润

归属于母公司所有者的终止

经营利润格力美国销售有限责任公司

377,207.14

-61,940.14

9,456.62

-71,396.76

-71,396.76

（续表）

项目

经营活动现金流量

净额

投资活动现金流量

净额

筹资活动现金流

量净额格力美国销售有限责任公司-367,041.21

同一控制下企业合并追溯调整财务数据如本附注合并范围的变更（八）2 “同一控制下企业合并”所述，截至2018年12月31日，公司持有珠海格力机电工程有限公司（以下简称“格力机电”）100.00%股权，公司将格力机电纳入合并范围，根据《企业会计准则》及其相关指南、解释等规定：“在合并当期编制合并财务报表时，应对报表的期初数进行调整，同时应对比较报表的有关项目进行调整。在编制比较报表时，应将被合并方的有关资产、负债并入”。

公司按照上述规定，对本年度财务报表的比较报表进行了追溯调整，追溯调整后有关调整情况如下：

合并资产负债表影响情况

第98页/共110页

资产 附注

2018年1月1日 2018年1月1日

影响金额（追溯调整后） （追溯调整前）货币资金 （七）1 99,610,976,256.82

99,610,431,730.40

544,526.42

其他应收款 （七）62,161,072,894.28

2,142,073,692.28

18,999,202.00

流动资产合计 171,554,189,887.78

171,534,646,159.36

19,543,728.42

递延所得税资产 （七）1710,838,697,148.69

10,838,333,080.79

364,067.90

非流动资产合计 43,433,717,236.92

43,433,353,169.02

364,067.90

资产总计214,987,907,124.70

214,967,999,328.38

19,907,796.32

资本公积 （七）31 124,880,600.71

103,880,600.71

21,000,000.00

未分配利润 （七）3555,738,983,882.22

55,740,076,085.90

-1,092,203.68

归属于母公司所有者权益合计 65,614,913,868.06

65,595,006,071.74

19,907,796.32

所有者权益合计66,854,705,559.51

66,834,797,763.19

19,907,796.32

负债和所有者权益总计 214,987,907,124.70

214,967,999,328.38

19,907,796.32

合并利润表影响情况

项目 附注

2017年度 2017年度

影响金额（追溯调整后） （追溯调整前）营业总成本124,700,268,935.28

124,698,812,663.70

1,456,271.58

管理费用 （七）40 2,454,003,340.08

2,453,542,328.80

461,011.28

财务费用 （七）42431,279,988.49

431,284,686.19

-4,697.70

其中：利息收入

2,204,841,309.74

2,204,835,987.04

5,322.70

资产减值损失 （七）43264,786,959.82

263,787,001.82

999,958.00

营业利润（亏损以“-”号填列） 26,125,705,743.33

26,127,162,014.91

-1,456,271.58

利润总额（亏损总额以“-”号填列）26,615,728,682.32

26,617,184,953.90

-1,456,271.58

减：所得税费用 （七）50 4,108,221,841.91

4,108,585,909.81

-364,067.90

净利润（净亏损以“-”号填列）22,507,506,840.41

22,508,599,044.09

-1,092,203.68

持续经营净利润 22,507,553,776.19

22,508,645,979.87

-1,092,203.68

归属于母公司所有者的净利润22,400,484,001.26

22,401,576,204.94

-1,092,203.68

合并现金流量表影响情况

项目 附注

2017年度 2017年度

影响（追溯调整后） （追溯调整前）收到其他与经营活动有关的现金 （七）51（1）

2,699,894,613.44

2,679,909,329.74

19,985,283.70

经营活动现金流入小计

113,661,281,174.86

113,641,295,891.16

19,985,283.70

支付给职工以及为职工支付的现金

7,685,286,474.16

7,684,869,151.88

417,322.28

第99页/共110页

项目 附注

2017年度 2017年度

影响（追溯调整后） （追溯调整前）支付其他与经营活动有关的现金

（七）51（2）

15,629,910,534.86

15,589,887,099.86

40,023,435.00

经营活动现金流出小计

97,323,198,400.61

97,282,757,643.33

40,440,757.28

经营活动产生的现金流量净额

16,338,082,774.25

16,358,538,247.83

-20,455,473.58

吸收投资收到的现金

111,490,000.00

90,490,000.00

21,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

111,490,000.00

90,490,000.00

21,000,000.00

筹资活动现金流入小计

21,881,927,758.28

21,860,927,758.28

21,000,000.00

筹资活动产生的现金流量净额-2,248,341,168.81

-2,269,341,168.81

21,000,000.00

现金及现金等价物净增加额 -49,961,743,798.89

-49,962,288,325.31

544,526.42

期末现金及现金等价物余额21,359,616,223.94

21,359,071,697.52

544,526.42

其他对投资者决策有影响的重要事项2019年4月8日，公司收到控股股东珠海格力集团有限公司（以下简称“格力集团”）函件，根据《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国有资产监督管理委员会、财政部、中国证券监督管理委员会令第36号）等有关规定，格力集团拟通过公开征集受让方的方式协议转让格力集团持有的格力电器总股本15.00%的股票。本次转让价格不低于提示性公告日（2019年4月9日）前30个交易日的每日加权平均价格的算术平均值，最终转让价格以公开征集并经国有资产监督管理部门批复的结果为准。

本次转让完成后，公司控股股东和实际控制人可能将发生变更。格力集团后续将进一步研究制定公开征集转让的具体方案，本次公开征集转让尚需取得国有资产监督管理部门等有权机构的批准，是否能取得批准及批准时间存在不确定性。

（十七） 母公司财务报表主要项目附注

应收票据及应收账款

项目 期末余额 期初余额应收票据32,516,210,775.80

28,046,280,904.73

应收账款 2,531,171,861.80

1,384,793,962.56

合计35,047,382,637.60

29,431,074,867.29

应收票据

第100页/共110页

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 32,058,562,942.97

28,046,280,904.73

商业承兑汇票457,647,832.83

合计 32,516,210,775.80

28,046,280,904.73

项目 期末已质押金额银行承兑汇票 5,282,682,543.52

合计5,282,682,543.52

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额已背书或贴现但尚未到期的应收票据48,142,617,420.97

457,647,832.83

其中：银行承兑票据48,142,617,420.97

商业承兑票据

457,647,832.83

合计48,142,617,420.97

457,647,832.83

应收账款

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

2,645,849,978.73

99.82

114,678,116.93

4.33

2,531,171,861.80

其中:（1）无风险组合 525,179,513.82

19.81

525,179,513.82

（2）账龄组合2,120,670,464.91

80.01

114,678,116.93

5.41

2,005,992,347.98

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

4,715,115.32

0.18

4,715,115.32

100.00

合计 2,650,565,094.05

100.00

119,393,232.25

4.50

2,531,171,861.80

（续表）

第101页/共110页

种类

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

1,439,005,826.55

99.67

54,211,863.99

3.77

1,384,793,962.56

其中:（1）无风险组合430,438,486.50

29.81

430,438,486.50

（2）账龄组合 1,008,567,340.05

69.86

54,211,863.99

5.38

954,355,476.06

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

4,715,115.32

0.33

4,715,115.32

100.00

合计 1,443,720,941.87

100.00

58,926,979.31

4.08

1,384,793,962.56

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内2,098,095,525.03

104,904,776.26

5.00

1至2年 7,977,176.07

1,595,435.21

20.00

2至3年12,839,716.71

6,419,858.36

50.00

3年以上 1,758,047.10

1,758,047.10

100.00

合计2,120,670,464.91

114,678,116.93

5.41

确定该组合的依据详见附注（五）10。组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合525,179,513.82

合计 525,179,513.82

确定该组合的依据详见附注（五）10。

本期计提坏账准备金额60,472,045.30元。

公司本期实际核销的应收账款为5,792.36元，无重要的应收账款核销事项。

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为1,262,435,571.42元，占应

第102页/共110页

收账款期末余额合计数的比例为47.63%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为36,904,142.52元。

其他应收款

项目 期末余额 期初余额应收利息 1,803,079,868.37

1,666,284,431.68

其他应收款2,095,551,005.56

2,554,031,364.44

合计 3,898,630,873.93

4,220,315,796.12

【注】上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。

应收利息

项目 期末余额 期初余额存款利息1,719,333,737.63

1,441,265,639.78

贷款利息 83,746,130.74

225,018,791.90

合计1,803,079,868.37

1,666,284,431.68

其他应收款

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

2,101,348,275.66

100.00

5,797,270.10

0.28

2,095,551,005.56

其中：（1）账龄组合91,385,312.43

4.35

5,797,270.10

6.34

85,588,042.33

（2）无风险组合 2,009,962,963.23

95.65

2,009,962,963.23

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计2,101,348,275.66

100.00

5,797,270.10

0.28

2,095,551,005.56

（续表）

第103页/共110页

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

2,563,593,021.97

100.00

9,561,657.53

0.37

2,554,031,364.44

其中：（1）账龄组合174,231,472.27

6.80

9,561,657.53

5.49

164,669,814.74

（2）无风险组合 2,389,361,549.70

93.20

2,389,361,549.70

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计2,563,593,021.97

100.00

9,561,657.53

0.37

2,554,031,364.44

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1年以内88,885,122.66

4,444,256.13

5.00

1至2年 950,447.72

190,089.54

20.00

2至3年773,635.24

386,817.62

50.00

3年以上 776,106.81

776,106.81

100.00

合计91,385,312.43

5,797,270.10

6.34

确定该组合的依据详见附注（五）10。组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合2,009,962,963.23

合计 2,009,962,963.23

确定该组合的依据详见附注（五）10。

本期转回坏账准备金额3,764,387.43元。

款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来及无风险款项 2,101,348,275.66

2,487,682,961.89

第104页/共110页

款项性质 期末账面余额 期初账面余额套期保值资金

75,910,060.08

合计2,101,348,275.66

2,563,593,021.97

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比

例（%）

坏账准备期

末余额第一名 无风险款项1,454,998,400.00

1年以内69.24

第二名 无风险款项374,454,020.58

1年以内17.82

第三名 无风险款项56,353,536.07

1年以内2.68

第四名 无风险款项 46,000,000.00

1年以内 2.19

第五名 无风险款项45,000,000.00

1年以内2.14

合计 1,976,805,956.65

94.07

第105页/共110页

长期股权投资

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 10,288,212,796.05

10,288,212,796.05

8,349,033,386.99

8,349,033,386.99

对联营、合营企业投资 2,252,672,471.06

1,940,009.35

2,250,732,461.71

112,331,378.21

1,940,009.35

110,391,368.86

合计12,540,885,267.11

1,940,009.35

12,538,945,257.76

8,461,364,765.20

1,940,009.35

8,459,424,755.85

对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备

减值准备期末余

额格力电器（巴西）有限公司 659,342,914.36

659,342,914.36

格力电器（重庆）有限公司 223,100,000.00

223,100,000.00

上海格力空调销售有限公司1,800,000.00

1,800,000.00

珠海格力集团财务有限责任公司1,400,371,239.99

1,400,371,239.99

珠海格力电工有限公司 184,680,359.95

184,680,359.95

珠海凌达压缩机有限公司 968,225,519.93

968,225,519.93

珠海格力新元电子有限公司54,290,096.61

100,000,000.00

154,290,096.61

珠海格力大松生活电器有限公司30,000,000.00

30,000,000.00

珠海凯邦电机制造有限公司 83,860,929.67

83,860,929.67

格力电器（合肥）有限公司 505,370,626.10

505,370,626.10

香港格力电器销售有限公司472,879.08

472,879.08

珠海格力电器销售有限公司5,000,000.00

5,000,000.00

珠海格力大金机电设备有限公司 283,117,574.47

283,117,574.47

珠海格力大金精密模具有限公司 201,911,186.86

201,911,186.86

第106页/共110页

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备

减值准备期末余

额格力电器（中山）小家电制造有限公司30,000,000.00

30,000,000.00

珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司

676,040,000.00

676,040,000.00

珠海格力暖通制冷设备有限公司 100,000,000.00

100,000,000.00

格力电器（武汉）有限公司 510,000,000.00

90,000,000.00

600,000,000.00

格力电器（郑州）有限公司720,000,000.00

720,000,000.00

郑州格力绿色再生资源有限公司5,000,000.00

5,000,000.00

湖南绿色再生资源有限公司 5,000,000.00

5,000,000.00

芜湖绿色再生资源有限公司 2,000,000.00

2,000,000.00

石家庄格力电器小家电有限公司10,000,000.00

10,000,000.00

格力电器（芜湖）有限公司20,000,000.00

20,000,000.00

石家庄绿色再生资源有限公司 5,000,000.00

5,000,000.00

格力电器（石家庄）有限公司 98,940,059.97

98,940,059.97

天津绿色再生资源利用有限公司5,000,000.00

5,000,000.00

珠海励高精工制造有限公司30,000,000.00

30,000,000.00

长沙格力暖通制冷设备有限公司 50,000,000.00

50,000,000.00

珠海艾维普信息技术有限公司 100,000,000.00

100,000,000.00

格力大松（宿迁）生活电器有限公司140,000,000.00

140,000,000.00

芜湖格力精密制造有限公司30,000,000.00

30,000,000.00

珠海格力新材料有限公司 30,000,000.00

30,000,000.00

珠海格力智能装备有限公司 100,000,000.00

100,000,000.00

珠海横琴格力商业保理有限公司100,000,000.00

100,000,000.00

珠海格力精密模具有限公司100,000,000.00

100,000,000.00

第107页/共110页

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备

减值准备期末余

额格力精密模具（武汉）有限公司80,000,000.00

80,000,000.00

珠海格力智能装备技术研究院有限公司50,000,000.00

50,000,000.00

珠海格力能源环境技术有限公司 200,000,000.00

200,000,000.00

格力暖通制冷设备（武汉）有限公司 40,000,000.00

40,000,000.00

格力电器（杭州）有限公司300,000,000.00

300,000,000.00

珠海格力信息科技有限公司510,000.00

510,000.00

格力（武安）精密装备制造有限公司 210,000,000.00

210,000,000.00

珠海格力运输有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

格力电器（洛阳）有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

格力电器（南京）有限公司

200,000,000.00

200,000,000.00

珠海格力物资供应有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

格力电器（成都）有限公司

100,000,000.00

100,000,000.00

合肥晶弘电器有限公司

1,247,087,108.76

1,247,087,108.76

珠海零边界集成电路有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

珠海联云科技有限公司

7,000,000.00

7,000,000.00

珠海格力机电工程有限公司

20,092,300.30

20,092,300.30

合计8,349,033,386.99

1,944,179,409.06

5,000,000.00

10,288,212,796.05

第108页/共110页

对联营、合营企业投资

被投资单位

期初余额 本期增减变动 期末余额原值 减值准备 追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

原值 减值准备一、合营企业

松原粮食集团有限公司 68,873,468.00

2,031,111.15

70,904,579.15

小计68,873,468.00

2,031,111.15

70,904,579.15

二、联营企业

（越南）格力电器股份有限公司

1,940,009.35

1,940,009.35

1,940,009.35

1,940,009.35

瞭望全媒体传播有限公司 28,307,489.70

-249,606.41

28,057,883.29

北京格力科技有限公司1,755,857.06

553,650.07

2,309,507.13

重庆派格机械设备有限责任公司 10,690,058.26

25,401.17

10,715,459.43

华腾格力（香港）有限公司764,495.84

20,947.13

187,494.29

972,937.26

武汉数字化设计与制造创新中心有限公司

15,024,056.60

-540,095.52

14,483,961.08

湖南国芯半导体科技有限公司

10,000,000.00

-49,678.32

9,950,321.68

珠海融林股权投资合伙企业（有限合伙）

2,115,000,000.00

-1,662,187.31

2,113,337,812.69

小计43,457,910.21

1,940,009.35

2,140,024,056.60

-1,901,569.19

187,494.29

2,181,767,891.91

1,940,009.35

合计 112,331,378.21

1,940,009.35

2,140,024,056.60

129,541.96

187,494.29

2,252,672,471.06

1,940,009.35

第109页/共110页

营业收入和营业成本

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 147,450,211,574.91

105,446,247,170.79

121,876,168,079.16

88,890,462,166.02

其他业务14,303,554,532.18

13,692,644,187.99

11,465,805,364.78

10,933,889,386.62

合计 161,753,766,107.09

119,138,891,358.78

133,341,973,443.94

99,824,351,552.64

投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 129,541.96

6,487,470.38

处置长期股权投资产生的投资收益974,832.42

衍生金融工具取得的投资收益 -6,768,139.22

11,345,552.54

可供出售金融资产相关投资收益24,305,463.38

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的投资收益

12,480,038.67

成本法核算长期股权投资确认股利份额3,815,836,662.42

11,355,940,481.95

合计 3,846,958,399.63

11,373,773,504.87

（十八） 补充资料

非经常性损益本报告期本公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示，损失以负数列示）：

项目 本期发生额 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

-23,064,935.35

详见本附注（七）47、48、49

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

671,678,104.47

详见本附注（七）44、48计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,262,805.80

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

184,503.98

详见本附注（八）2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

151,222,484.83

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,320,229.26

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,323,207.44

其他符合非经常性损益定义的损益项目6,119,851.77