四川雅化实业集团股份有限公司
2018
年年度报告
2019-37
2019
年
月
第一节
重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(
会计主管人员)
陈娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性阐述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测和承诺之间的差异。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每
股派发现金红利0.20
元（含税），送红股
股（含税），不以公积金转增股本。
目
录
第一节
重要提示、目录和释义
...... 2
第二节
公司简介和主要财务指标...... 8
第三节
公司业务概要...... 12
第四节
经营情况讨论与分析...... 18
第五节
重要事项...... 36
第六节
股份变动及股东情况...... 54
第七节
优先股相关情况...... 59
第八节
董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 60
第九节
公司治理...... 72
第十节
公司债券相关情况...... 78
第十一节
财务报告...... 79
第十二节
备查文件目录...... 210
释义
释义项 指 释义内容中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》本公司、公司、发行人、雅化股份、股份公司、雅化集团
指 四川雅化实业集团股份有限公司雅化有限 指 四川雅化实业集团有限公司及其前身四川省雅化实业有限责任公司发起人 指 郑戎女士等47名自然人股东公司章程、章程 指 四川雅化实业集团股份有限公司章程股东大会 指 四川雅化实业集团股份有限公司股东大会董事会 指 四川雅化实业集团股份有限公司董事会雅安公司 指 雅化集团雅安实业有限公司绵阳公司 指 雅化集团绵阳实业有限公司咨询公司 指 四川天盾爆破技术咨询有限公司冕宁公司 指 凉山州彝盟物资有限公司会东公司 指 雅化集团会东县物资有限公司华恒公司 指 绵阳华恒物资有限公司和安公司 指 攀枝花市和安贸易有限责任公司荣平爆破 指 安县荣平民用爆破服务有限公司江泰公司 指 江油市江泰化工建材有限公司久安芯 指 四川久安芯电子科技有限公司蓝狮科技 指 四川蓝狮科技有限公司聚安公司 指 绵阳聚安民用爆破器材有限公司旺苍公司 指 雅化集团旺苍化工有限公司兴远爆破 指 广元市昭化区兴远爆破有限公司三台公司 指 雅化集团三台化工有限公司恒泰公司 指 雅化集团攀枝花恒泰化工有限公司运输公司 指 四川雅化实业集团运输有限公司绵阳运输 指 雅化集团绵阳运输有限公司
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文金恒运输 指 山西金恒民爆物品配送有限责任公司柯达运输 指 内蒙古柯达运输有限公司安翔物流 指 泸州安翔民爆物流有限公司雅化爆破 指 四川雅化实业集团工程爆破有限公司兴晟锂业 指 四川兴晟锂业有限责任公司雅安锂业 指 雅化锂业（雅安）有限公司锂业科技 指 四川雅化锂业科技有限公司达新公司 指 四川达新锂材料有限公司国理公司 指 四川国理锂材料有限公司中晟锂业 指 阿坝中晟锂业有限公司新砼公司 指 汶川新砼建材有限公司雅化国际 指 雅化国际投资发展有限公司红牛火药 指 红牛火药有限公司星辰控股 指 星辰控股有限公司北方星辰 指 北方星辰爆破有限公司卡鲁阿那 指 卡鲁阿那爆破公司西科公司 指 西科钻孔与爆破有限公司维多利亚公司 指 西科维多利亚有限公司凯达公司 指 四川凯达化工有限公司安翔公司 指 泸州安翔民爆物资有限公司鼎业爆破 指 泸州安翔鼎业爆破工程有限公司柯达公司 指 雅化集团内蒙古柯达化工有限公司资达爆破 指 包头市资达爆破设计施工有限责任公司资盛公司 指 包头市资盛民爆器材有限责任公司昌盛公司 指 内蒙古柯达昌盛化工有限公司昌安公司 指 内蒙古柯达昌安化工有限公司金恒公司 指 山西金恒化工集团股份有限公司大同云威 指 大同市云威矿药有限责任公司德圣公司 指 晋中市德圣射孔器材有限公司金恒民爆 指 山西金恒化工集团民爆器材经营有限公司金恒爆破 指 山西金恒爆破工程有限责任公司大同爆破 指 大同市金恒爆破有限公司金恒数码 指 山西金恒数码电子科技有限公司恒昇爆破 指 山西恒昇民爆爆破工程有限公司
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文盛达公司 指 四川雅安盛达民爆物品有限公司雅弘公司 指 甘孜州雅弘民爆有限公司鑫祥公司 指 雅化集团攀枝花鑫祥化工有限公司哈密公司 指 四川雅化集团哈密德盛化工有限公司凯诺公司 指 新疆雅化凯诺工程爆破有限公司能投锂业 指 四川能投锂业有限公司金雅公司 指 四川金雅科技有限公司安泰矿业 指 阿坝州安泰矿业有限公司金奥博 指 深圳市金奥博科技股份有限公司上海澍澎 指 上海澍澎新材料科技有限公司雅安商行 指 雅安市商业银行股份有限公司瑞雅公司 指 四川瑞雅科创汽车安全技术有限公司开元医院 指 绵阳开元医院有限公司泛亚爆破 指 四川泛亚爆破工程有限公司高争民爆 指 西藏高争民爆股份有限公司广和公司 指 广元市广和民用爆炸物品有限公司顺安爆破 指 广元市顺安工程爆破服务有限公司华宇爆破 指 榆林市华宇爆破有限责任公司瑞翔爆破 指 攀枝花市瑞翔爆破有限责任公司祥和爆破 指 绵阳祥和爆破工程有限公司工程公司 指 四川雅化工程管理有限公司中鼎公司 指 四川中鼎爆破工程有限公司彝盟爆破 指 凉山州彝盟爆破工程服务有限公司科腾公司 指 四川科腾科技有限责任公司中瑞爆破 指 雅安中瑞工程爆破有限公司昌平爆破 指 乐山市沙湾区昌平爆破工程有限公司康能爆破 指 四川康能爆破工程有限责任公司金盾爆破 指 文山州金盾爆破工程服务有限责任公司隆顺爆破 指 云南隆顺工程技术咨询有限公司蓝盾爆破 指 楚雄州蓝盾民用爆炸物品服务有限公司尼勒克公司 指 尼勒克雪峰民用爆破器材有限责任公司察右中旗 指 察右中旗柯达化工有限责任公司贝肯双龙 指 营口贝肯双龙石油设备有限公司瑞丰民爆 指 攀枝花市瑞丰民用爆炸物品
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文恒鼎科技 指 四川恒鼎锂业科技有限公司海川爆破 指 绵阳市海川爆破工程有限公司顺远运业 指 攀枝花市顺远运业有限公司立安科爆 指 凉山立安科爆有限责任公司三江民爆 指 凉山三江民爆有限责任公司安顺爆破 指 眉山市安顺爆破服务有限公司广东正维 指 广东正维咨询服务有限公司本分爆破 指 四川本分爆破工程有限公司龙腾爆破 指 凉山龙腾爆破服务有限责任公司古蔺爆破 指 古蔺县安翔鼎业爆破工程有限公司泸县爆破 指 泸县安翔鼎业爆破工程有限公司叙永爆破 指 叙永县安翔鼎业爆破工程有限公司合江爆破 指 合江县安翔鼎业爆破工程有限公司纳溪爆破 指 泸州纳溪安鼎爆破工程有限公司资阳爆破 指 资阳市安翔鼎业爆破工程有限公司乐至爆破 指 四川省乐至县成功爆破有限责任公司恒鼎锂盐 指 阿坝恒鼎锂盐有限公司德鑫矿业 指 四川德鑫矿业资源有限公司澳洲公司 指 雅化澳大利亚有限公司Core公司 指 核心地勘有限公司川能投 指 四川省能源投资集团有限责任公司银河锂业 指 银河锂业澳大利亚有限公司顺为超导 指 成都顺为超导科技股份有限公司泸州商行 指 泸州市商业银行股份有限公司雅化中云辉 指 深圳雅化中云辉一号股权投资基金企业（有限合伙）川玻股份 指 四川玻璃股份有限公司
第二节
公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 雅化集团 股票代码 002497变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 四川雅化实业集团股份有限公司公司的中文简称 雅化集团公司的外文名称（如有） Sichuan Yahua Industrial Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（
Yahua Group公司的法定代表人 高欣注册地址 四川省雅安市经开区永兴大道南段99号注册地址的邮政编码 625000办公地址 四川省成都市高新区天府四街66号航兴国际广场1号楼办公地址的邮政编码 610041公司网址 http://www.scyahua.com/电子信箱 yhjt@scyahua.com
如有）
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 翟雄鹰 郑璐联系地址
四川省成都市高新区天府四街66号航兴国际广场1号楼
四川省成都市高新区天府四街66号航兴国际广场1号楼电话 028-85325316 028-85325316传真 028-85325316 028-85325316电子信箱 zxy@scyahua.com zl@scyahua.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 无变更。公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
无变更。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层签字会计师姓名 宋朝学 李华静公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元）
| 3,066,650,043.26 | 2,358,496,629.35 |
30.03%
| 1,579,432,856.85 |
归属于上市公司股东的净利润（元）
238,334,422.90
| 183,387,785.71 |
-23.05%
| 133,814,024.42 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
226,650,085.06
| 112,174,529.53 |
-50.51%
| 125,004,807.63 |
经营活动产生的现金流量净额（元）
181,525,601.81
| 210,986,836.60 |
16.23%
| 85,613,668.48 |
基本每股收益（元/股） 0.19
0.25
-24.00%
0.14
稀释每股收益（元/股） 0.19
0.25
-24.00%
0.14
加权平均净资产收益率 6.98%
9.59%
-2.61%
| 5.95% |
2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末总资产（元）
| 4,740,467,138.71 | 4,342,532,787.22 |
9.16%
| 3,240,139,021.94 |
归属于上市公司股东的净资产（元）
| 2,657,998,235.74 | 2,564,493,248.47 |
3.65%
| 2,389,404,568.32 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入
| 558,932,665.30 | 805,553,530.64 | 755,075,365.26 | 947,088,482.06 |
归属于上市公司股东的净利润
| 53,515,262.07 | 99,775,835.92 | 23,431,650.44 | 6,665,037.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
| 31,303,392.84 | 94,819,038.75 | 36,027,917.25 |
-
经营活动产生的现金流量净额
| 49,975,819.31 | |||
| 23,799,002.25 | 112,820,511.45 | 20,218,151.07 | 54,149,171.83 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
23,982,515.51
4,700,902.04
-2,313,168.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
18,523,785.65
| 13,918,876.11 |
6,223,521.38
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
12,074,992.61
1,128,091.94
债务重组损益 289,395.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,736,968.21
2,742,310.45
3,687,656.20
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出
4,785,795.35
-6,182,653.06
-1,454,773.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目 39,755,333.31
2,247,269.50
2,549,040.00
主要为本年度非经常性发生的转让技术使用权利得。减：所得税影响额
| 7,495,011.19 |
3,321,414.54
1,313,125.05
少数股东权益影响额（税后） 22,440,518.86
2,420,952.66
-301,975.05
合计 71,213,256.18
| 11,684,337.84 |
8,809,216.79
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节
公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
（一）宏观经济情况和上下游行业情况
2018年，随着全球贸易保护主义抬头和部分发达国家货币政策趋紧，以及地缘政治紧张带来的不利影响，全球经济增长动力有所减弱，不确定因素增加，复苏进程整体有所放缓，区域分化更加明显。面对错综复杂的国际政治经济环境和艰巨的国内改革发展稳定任务，我国经济运行增速仍保持在合理区间，总体平稳，稳中有进，经济结构继续优化，质量效益稳步提升。
民爆行业：民爆产品主要应用于煤炭、金属、非金属矿产资源开采和基础设施建设。民爆行业的上游主要为生产所需的硝酸铵、乳化剂和油性材料等原材料供应行业，上述原材料的价格波动对民爆生产企业的利润会造成直接影响。民爆行业下游则主要面向基础设施建设及资源开采等行业需求。随着国家供给侧结构调整逐步推进，与民爆关联度较大的煤炭和钢铁等行业均呈现先降后升的运行态势，基建、房地产行业投资力度也不断加大，这些都为民爆行业可持续发展提供了动力。
锂行业：锂产业链的上游主要包括锂辉石、盐湖卤水锂、锂云母的开采、采选。对本行业企业来说，锂矿石、盐湖卤水的供求变化、价格波动对本行业的经营有较大影响。全球锂矿供应十分集中，SQM、雅宝、FMC、泰利森、RIM、Orocobre、银河资源等公司占据全球80%以上的锂矿供应。锂产业链的中游产品以加工程度为划分依据，大致可分为基础锂产品及深加工锂产品。基础锂产品是指从矿石或卤水中提取的初级锂产品，主要包括工业级碳酸锂、氯化锂和工业级氢氧化锂等。深加工锂产品根据下游新产品生产的特殊技术和性能要求，对基础锂产品进行深加工而形成的后续产品，包括电池级碳酸锂、电池级氢氧化锂、氟化锂、丁基锂、金属锂等数十种产品。锂产业链的下游行业众多，主要可分为新能源、医药、新材料三大类，具体为电池、玻璃、陶瓷、润滑脂、冶金等领域。新能源行业的快速发展是目前拉动锂消费增长的主要动力。
（二）总体供求趋势
民爆行业：2018年民爆行业总体运行情况呈现稳步回升态势，主要经济指标和产品产销量总体表现为正增长，但增幅同比有所缩小；行业集中度稳步提升，生产资源持续优化，安全生产和科技创新水平明显提升。2018年，全国工业炸药生产约428万吨，工业雷管13亿发，同比分别增长8%和4%。现场混装炸药产量约占炸药总产量的25%。行业排名前15的企业集团合计生产总值达173亿元，约占行业总产值的56%。行业生产总值310亿元，同比增长10%；利润总额63亿元，同比增长17%；行业爆破服务收入179亿元，同比增长43%，爆破服务成为新的经济增长点，过剩产能进一步释放。
锂行业：2018年，受政策、供需及市场环境影响，锂价大幅回落。2018年中期，锂盐价格急速下行。随着国家新能源相关产业政策的持续加码，锂电池需求量将快速上升，锂盐产品的需求量也将快速提升，产业发展将很快步入快速上升通道。2020年之前，全球锂盐供求将达到新的平衡，价格合理回归，行业持续向好发展。
（三）公司主要业务开展情况
公司的主营业务包括民爆业务和锂业务两大板块，同时还涉足运输、军工等方面业务。
1、民爆业务板块
公司民爆业务主要包括民爆产品的生产与销售、工程爆破服务等。
民爆产品的生产与销售：民爆产品的生产与销售是公司传统产业，主要产品包括工业炸药、工业雷管和工业索类，产品广泛应用于矿山开采、水利水电、交通建设、城市改造、地质勘探、爆炸加工及国防建设等领域。
工程爆破服务：公司在不断扩大民爆器材生产和销售规模的同时，还积极拓展工程爆破业务，延长产业链，提升综合服务能力。主要包括专业承揽土石方爆破、定向爆破、特种爆破、爆破加工以及爆破设计、咨询、监理等各类爆破业务，以及
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文现场混装炸药爆破一体化、矿山开采、城市整体拆迁等服务，系业内领先的爆破工程一体化方案解决专家。
2、锂业务板块公司锂业务主要为深加工锂产品的研发、生产与销售，主要产品包括氢氧化锂、碳酸锂、磷酸二氢锂、锰酸锂等锂系列产品，公司锂产品广泛运用于新能源、医药和新材料领域。同时，公司也通过各种渠道储备了一定的锂矿资源，为锂产品的生产提供充足的资源保障。
3、其他业务运输业务：公司下属全资子公司雅化运输是四川省最大的一类危险化学品运输企业，可提供民爆产品、危化品、普通货物运输、综合物流、仓储一体化服务、汽车修理等业务，业务规模、区域和范围不断扩展，在四川、山西、内蒙等省区建立了专业的运输服务基地和网络，未来发展空间较好。
军工业务：公司以下属控股子公司蓝狮科技、久安芯为军工业务发展平台，是国内为数不多同时拥有“军工四证”的企业。近年来，企业通过研发制造军用火工药剂、点火系统、爆炸切割装置、微机电子引信等产品，不断拓展军工业务，同时还可提供军用火工品检测和仓储物流服务等业务。
（四）产业政策及行业监管法律法规情况
民爆行业：按照国家制定的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和《中国制造2025》战略部署，2016年，工业和信息化部制定下发了《民用爆炸物品行业发展规划》（2016-2020年）。根据规划要求，民爆企业的科技创新能力需进一步增强，龙头、骨干企业专业技术人员比重和研发投入占企业总收入比重进一步提升；民爆产品结构需进一步优化，现场混装炸药在工业炸药中占比将进一步增大，并将大力推进导爆管雷管、电子雷管、高强塑料导爆管的应用；产业集中度需进一步提高，培育3至5家具有一定行业带动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业，扶持8至10家科技引领作用突出、一体化服务能力强的优势骨干企业；安全生产管理水平需进一步提升，杜绝发生特别重大安全生产事故，力争实现重大安全生产事故零发生；智能制造和生产线本质安全水平需迈上新台阶。
民爆行业涉及的相关法律法规主要有《中华人民共和国安全生产法》《民用爆炸物品安全管理条例》《民用爆炸物品行业技术进步指导意见》《民用爆炸物品安全生产许可实施办法》《民用爆炸物品销售许可实施办法》《民用爆炸物品产品质量监督检验管理办法》《危险化学品重大危险源监督管理暂行规定》《民用爆炸物品进出口管理办法》《民用爆炸物品建设项目验收管理办法》等。报告期内，民爆行业出台了一些新的指导意见和管理办法，主要有：2018年6月，工信部、应急管理部、财政部和科技部联合发布《关于加快安全产业发展的指导意见》；7月，发布了《民用爆炸物品工程设计安全标准》；11月，工信部印发《民用爆炸物品生产许可实施办法》和《关于推进民爆行业高质量发展的意见》；12月，工信部发布《关于印发<民用爆炸物品行业技术发展方向及目标（2018年版）>的通知》和《关于贯彻执行<工业电子雷管信息管理通则>有关事项的通知》。
其中，《关于推进民爆行业高质量发展的意见》提出到2022年，淘汰一批落后技术，关闭一批高危生产线，培育一批知名品牌，建成一批示范企业，推进形成规划科学、政策合理、标准完善的民爆行业高质量发展保障体系。同时在安全生产水平、产业集中度、供给结构、技术创新能力、质量保障能力等方面，明确了具体发展目标。安全生产水平进一步提升。力争实现重大及以上生产安全事故“零发生”，“十三五”期间生产安全事故死亡人数较“十二五”同期下降30%以上。产业集中度进一步提高，培育3至5家具有一定行业带动力与国际竞争力的龙头企业，形成8至10家科技引领作用突出、一体化服务能力强的骨干企业，排名前15家生产企业生产总值在全行业占比超过60%；供给结构进一步优化，包装炸药产能利用率达到80%，现场混装炸药占工业炸药比重突破30%；技术创新能力进一步增强，不断加强基础科研和关键核心共性技术研究，积极促进科技成果转化和实用技术推广应用，持续提升智能制造技术水平；省级及以上企业创新中心增加10%，专利数增加10%；质量保障能力进一步改善，健全行业产品质量监督管理体系，提升行业产品质量标准，完善检测手段，缩小与国际先进水平的差距。
（五）公司所处行业周期性、季节性、区域性特点
1、民爆行业的周期性、季节性、区域性特点
民爆行业基本保持了与宏观经济走势相一致的周期性，主要原因在于民爆行业的发展与国家的基础设施建设和固定资产投资规模等密切相关。当国民经济处于繁荣阶段时，基础设施建设和固定资产投资的规模通常相对较大，市场对民爆产品的需求因而也较为旺盛，而当经济转入萧条期时，民爆产品的市场需求则相应减少。
民爆产品没有明显的季节性，但春节期间民爆主管部门会出于安全管理的考虑强化安全生产、运输、使用等环节的管理
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文以及中国传统的风俗习惯，矿山、基建等下游终端客户会出现较长时间的停产停工，因此民爆企业在一季度开工时间较短，产销量相对较少。
由于民爆产品具有高危性和公共安全等原因，民用爆炸物品的生产、销售、购买、运输、爆破作业均受到国家严格管控，民用爆炸物品大范围、远距离经营能力受到较大限制，造成了民爆行业较强的地域性。此外，由于自然资源和经济发展水平差异的原因，水利和矿产资源较丰富的地区以及经济欠发达、基础设施建设不足的地区，对民爆产品的潜在需求通常较为旺盛，这也构成了我国民爆行业区域化特征的另一个方面，即中西部地区的民爆产品市场需求明显高于东部沿海地区。
2、锂行业的周期性、季节性及区域性特点
锂产品广泛应用于电子、金属冶炼、玻璃陶瓷、化工、特种工程塑料、医药、橡胶、核工业、航空航天等领域。国内国际经济周期的变化对这些行业的景气度存在不同程度的影响，从而对锂行业的周期波动产生间接影响。在客户需求和销售方面，锂行业无明显的季节性和区域性特点。
（六）行业发展及公司所处的行业地位
民爆行业：素有“能源工业的能源，基础工业的基础”的称谓，其下游连接着采矿、冶金、交通、水利、电力、建筑和石油等多个领域，尤其在基础工业、重要的大型基础设施建设领域中具有不可替代的作用，是一个重要和特殊的行业门类。民爆产品的生产和销售实行许可证制度，因此民爆行业存在一定的进入壁垒，开放程度有限，竞争相对温和，但其近可向爆破服务延伸，远可向军工、新兴产业等延伸，仍具有一定的发展空间。
公司是中国民爆行业的优势企业，通过近年来的前瞻布局，已基本完成未来民爆需求最旺盛区域的产业与市场布局，公司将继续推进爆破业务的可持续发展，不断巩固在民爆产业的行业地位。2018年，公司生产总值位列行业第四位。
锂行业：与新能源汽车行业紧密相关，新能源汽车行业的迅猛发展，将极大激发未来对电池级锂产品的需求，带动和促进锂行业的发展。2019年3月，国家四部委联合发布《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，对新能源乘用车、客车、货车的补贴标准和技术要求做了新的规定。政策的收紧短期来看对市场需求产生一定的影响，但长远来看着眼于我国新能源汽车未来技术的提升，有利于促使我国新能源汽车逐步完善技术，促进新能源汽车市场格局的建立。公司结合上游资源保障和下游销售渠道的拓展情况，将通过扩能建设快速实现锂产业的做大做强，将公司打造成具有全球影响力的锂盐供应商。
二、主要资产重大变化情况
、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产
公司年末股权资产较年初减少12.16%
的国理公司在报告期内纳入合并报表范围。固定资产
公司年末固定资产较年初增长3.92%，主要原因是公司报告期内在建工程转为固定
资产所致。无形资产
公司年末无形资产较年初增长21.65%
，主要原因是公司将去年同期采用权益法核算，主要原因是金恒公司在报告期内取得生产区
土地使用权，导致无形资产有较大幅度的增长。在建工程
公司年末在建工程较年初增长207.07%，主要原因是在报告期内锂业技改投入增加
及国理公司并表增加所致。货币资金
公司年末货币资金较年初增长78.39%
，主要原因是金恒公司在报告期内取得生产区，主要原因是公司经营规模增加带来现金净流
入增加及银行长期借款增加所致。存货公司年末存货较年初增长55.33%
| ，主要原因是公司经营规模增加带来现金净流 |
| ，主要原因是公司在报告期内为满足产品市场需求 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文增加加大了产品库存及原材料采购。其他非流动资产
公司年末其他非流动资产减少42.28%
土地使用权转入无形资产核算所致。
，主要原因是金恒公司在报告期内取得生产区
、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业
公司已形成民爆产业和锂产业双主业联动发展的态势，在民爆产业上拥有研发、生产、流通、爆破、运输、技术咨询等完整产业链；在锂产业上专注于上游的锂精矿资源储备和锂盐加工，将为公司未来经营业绩的持续增长提供保障。具体核心竞争力包括：
（一）区位和市场优势
公司民爆业务生产基地大多布局于国家西部大开发的中心地带，该等区域拥有丰富的水利和矿产资源。在经济新常态和供给侧改革的大背景下，各地政府必将全力推进重点项目的建设，特别是在铁路、公路、水利以及其他基础设施建设方面必将加大投入，以尽快实现区域经济的转型升级，这些举措必将使这些地区未来民爆产品市场需求带来巨大潜力，为公司业绩持续增长提供区位上的天然优势。另一方面，随着市场竞争的进一步加剧，公司通过前瞻布局，在积极维护区域市场稳定的基础上，通过大力开发省外市场和对接大型终端客户，市场空间进一步拓展，目前公司民爆业务范围覆盖四川全境、新疆、内蒙、云南、贵州、湖北、福建、山西、辽宁、广东、广西、湖北、江苏、山东等20余个省、市、自治区，确保了公司市场占有率的稳定与提升，为企业的可持续发展提供了市场保障。
锂产业方面，预计中国消费的锂资源将超过全球40%，成为全球锂产业消费主力军，随着新能源行业的快速发展以及各行业需求不断升级，锂行业面临前所未有的挑战和机遇，高端锂产品需求旺盛，成为未来的发展趋势。公司作为国内为数不多具备高端锂盐生产能力的企业，在行业内具有一定的知名度，拥有稳定的销售渠道和优质的客户资源。
（二）技术优势
公司拥有中国民爆行业唯一的国家认定企业技术中心以及国家认可监测和校准实验室，建有“博士后创新实践基地”、四川省民用爆炸物品与装备工程技术研究中心等多个创新平台，与西南科技大学、南京理工大学等高校建立了全面合作关系，与南京理工大学等单位建立了“先进民用爆破材料与安全技术协同创新中心”，与中国兵器装备集团自动化研究所签订了战略合作协议，随着公司智能制造的深入推进，必将进一步提升公司的核心竞争力。公司拥有一支一流的技术研发团队，多项技术成果达到国内和国际领先水平，四项技术取得四川省技术进步奖，三项技术取得行业、国家技术进步奖。 2018年，共获得专利授权67项，其中发明专利5项。截至2018年底，公司共拥有专利327个，其中发明专利51个、实用新型专利255个、外观设计专利21个，另公司还获得了5项软件著作权授权。 2018年，本公司国家企业技术中心在最近一次复审中（每两年复审一次）， 位列全国1345家国家级技术中心第134位。
锂产业方面，公司下属四川国理、兴晟锂业是国内较早开始锂盐生产的企业，业务涵盖氢氧化锂制备、电池级高纯度碳酸锂提纯、电池正极材料前驱体磷酸二氢锂的生产以及产品销售等全链条。公司依托国家级企业技术中心这一研发平台，坚持技术创新，不断引进、消化和吸收行业新工艺、新技术、新理念，并积极鼓励自主创新，攻克了多项关键生产工艺和核心技术，并拥有多项独创专利技术，其中部分专利技术填补了国内空白，在业内处于领先地位。
近年来，公司在电池级氢氧化锂和碳酸锂的生产制备工艺方面取得了极大的突破性进展，对其关键生产工艺和关键生产装备进行了独立自主的研发，创新性地研发出了全新的生产工艺和生产装置，极大地提升了产品质量、提高了生产效率并减少了劳动强度。目前，公司在氢氧化锂结晶蒸发、氢氧化锂中转结晶分离、磷酸二氢锂的生产工艺和制备装置、碳酸锂的生
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文产工艺、碳酸锂的粉碎等生产领域已拥有10项主要专利技术（其中发明专利5项），电池级高纯度碳酸锂生产工艺达到了国际先进水平，拥有较强的技术优势。
公司适时对现有锂盐生产线进行技术改造，并通过启动新的锂盐生产线建设不断提升生产技术水平，确保产品品质，为公司锂业务未来发展提供了技术和品质保障，这些保障措施的到位，为公司锂业务的快速发展提供了良好的技术支撑。
（三）产业链完整及品种齐全优势
公司的民爆产业链贯穿研发、生产、销售、配送、使用等全过程，可为客户提供全方位的服务。公司拥有齐全的产品品种，是中国民爆行业产品品种最为齐全的企业之一。随着市场对“一体化”的需求越来越强烈，本公司依托完整产业链和品种齐全等资源优势，通过整合各种资源要素，能最迅速为用户提供从新产品研发、生产、配送、爆破等为一体的全方位服务模式，实现用户在时间和成本上的最大节约，在提升公司市场竞争力的同时，也为公司带来丰厚的业绩回报。
锂产业方面，公司现有锂业科技、兴晟锂业、国理公司、中晟锂业、雅安锂业五家企业，专业从事锂盐产品的研发、制造、销售与服务和贸易等业务，致力于将雅化集团打造为“具有全球影响力的锂盐供应商”，以满足国内外客户不断增长的需求。
（四）管理优势
公司在近十多年的发展过程中，总结和提炼了一套适合企业发展且独具雅化特色的管控模式，即全面实行“统一领导、分级管理、条块结合、各司其职”的运营管理体制，实施“以业务发展为目标、以财务管理为核心、以计划管理为主线、以信息化为支撑”的管控模式，形成了统一的经营理念和企业文化，拥有一支勤勉、敬业、具有高度责任心且执行力强的管理团队，有效地推动了公司可持续发展，继续保持了行业的领先地位。
公司积极拓展的锂产业也得以复制上述优秀的管理模式，同时结合锂产业的生产经营特点，在具体实施过程中借助信息化手段进一步提升锂产业的管理水平。
（五）并购和整合经验优势
公司率先在行业内实施同业并购重组，通过兼并重组将企业做大。通过对同行业的重组整合抢占了较好的市场资源，拓展了公司的市场区域，实现了公司资源优势互补和协同发展，形成了一整套可复制的管控体系和系统机制，也积累了丰富的企业并购重组整合经验，培养了一批企业并购人才，使公司具有较强的并购整合能力。公司从成立十多年以来，从单一的生产企业逐渐发展壮大为拥有十几个生产基地、五十余家全资和控股子公司，产业分布于国内数省及海外，靠的就是自身过硬的并购和整合能力。
（六）海外发展平台优势
公司作为中国民爆行业第一家实施海外并购的企业，提前布局海外市场。通过近年来对海外企业管控经验的积累，探索出一套具有雅化特色的管控模式，也更坚定了公司将在更大范围参与国际竞争的信心和决心。公司在新西兰的全资子公司红牛公司的市场占有率逐年提升，在澳洲的产业平台已整合完成，形成了覆盖新西兰和澳大利亚的产业布局，未来随着澳洲经济和矿业的发展将获得更大的市场空间。同时，随着国家“一带一路”战略的实施，有更多的中国企业参与到世界各国的矿业开发和基础设施建设中，公司也将依托丰富的海外并购整合与管控经验，抓住机会，抱团出海，做大集团的海外产业。
（七）资源保障优势
锂行业是一个资源禀赋很强的行业，拥有了资源也就奠定了未来的竞争力。公司通过多渠道拓展锂精矿供应，以确保锂业务现有产线的生产和后续产线的扩张。公司目前拥有的锂资源包括：
1、与银河锂业签订锂精矿承购协议
银河资源拥有西澳Mt Cattlin锂辉石矿100%股权，已探明资源量254万吨，平均氧化锂品味1.2%，目前锂精矿年产能在20万吨左右，是2017年全球主要放量的锂资源公司。根据公司与银河资源全资子公司银河锂业签订的协议，2018-2019年公司向银河锂业每年最低采购锂精矿数量为10万吨，2020-2022年每年最低采购数量为12万吨，是公司未来锂盐生产重要的原材料保障渠道之一。
2、李家沟锂辉石矿优先供应权
公司参股子公司能投锂业下属全资公司德鑫矿业拥有李家沟锂辉石矿采矿权，李家沟锂辉石矿是目前探明并取得采矿权证的亚洲最大锂辉石矿。经四川省地质矿产勘查开发局化探队勘探，共探获矿石资源量4,036.172万吨，折合氧化锂资源量
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文51.2185万吨。根据公司与川能投签署的《合作协议》，能投锂业（含德鑫矿业）日后开采、加工的锂精矿，按市场同等价格优先满足公司控股子公司四川国理生产所需。
根据新疆有色冶金设计研究院有限公司出具的德鑫矿业李家沟锂辉石矿105万t/a采选项目《可行性研究报告》，项目设计开采规模为105万吨每年，服务年限38年，项目建设期3年。目前该项目已取得四川省发改委《关于金川县李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目核准的批复》（川发改产业【2018】375号），同意德鑫矿业建设金川县李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目。
2019年1月11日，德鑫矿业取得金川县国土资源局《关于四川德鑫矿业资源有限公司金川县李家沟锂辉石矿开工建设的批复意见》（金国土资函【2019】4号），同意李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目开工申请。目前井巷工程和矿区道路已开工，预计2020年底建成，2021年5月投产。李家沟锂辉石矿资源的开采，将成为公司锂业务长期的资源保障。
3、入股Core并签订锂精矿承购协议
Core是澳大利亚一家资源勘探开发公司，2011年2月11日在澳交所上市。截至本报告披露日，公司全资子公司雅化国际持有Core定向发行的69,815,094股股份，约占Core股本总数(693,866,657股)的10.06%。雅化国际与Core全资子公司锂业发展签署了关于锂精矿的《承购协议》，从锂矿床开始商业化生产开始至2023年11月30日，雅化国际将向锂业发展购买至少30万干吨约6%的氧化锂精矿。在锂矿床开始投产后，雅化国际每年将购买7.5万干吨（上下浮动不超过10%）的锂精矿。这也必将成为公司未来锂盐生产重要的原材料保障渠道之一。
（八）渠道和人才优势
在锂业务方面，公司始终坚持以客户为导向，通过近年来的不懈努力，已建立了稳定的销售渠道，培育并形成了稳定的客户群，主要客户包括优美科、振华新材、贝特瑞、比亚迪、厦门钨业等国内外知名正负极材料厂商，并与日韩、欧美等国外客户建立初步的合作关系。另一方面，公司通过近几年的积累和培养，储备了一大批销售精英骨干队伍，为公司未来客户的开发奠定了良好的基础。
第四节
经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，受宏观经济形势不景气的影响，民爆和锂行业市场需求疲软，产能过剩，市场竞争激烈，产品价格下滑，同时受环境治理、金融风险防范等国家政策影响，企业原辅材料价格上升，安全环保和技改投入加大，企业利润空间被压缩。面对严峻的形势，公司审时度势，坚持“顺应新时代，抢抓新机遇，坚持创新，加快转型，持续提升民爆产业，加快推进锂业发展，实现新时代下企业快速发展目标”的经营方针，攻坚克难，调整经营机制，强化市场拓展，增收支节，集团营业收入持续增长。2018年，公司主要开展了以下工作：
（一）民爆业务
公司前瞻思考，抢抓机遇，拓展市场，整合资源，积极应对宏观经济下行的不利影响，通过以区域优势巩固主导市场、以重点区域带动整体市场、以重点客户提升市场占有率、以优化营销管控体系提升管理等措施，充分发挥民爆产业链齐全优势，实现民爆产品销售逆势增长、爆破业务规模大幅提升的好成绩。全年实现民爆产品销售167853吨.万米.万发，同比增长16.55%；爆破业务实现营业收入9.04亿元，同比增长79.36%；实现营业利润0.9亿元，同比增长11.73%。
（二）锂业务
面对严峻的行业形势，集团及时提出“两点一线”发展战略，积极调整市场策略，提升现有两个生产点的管理工作，快速推进雅安锂盐生产线建设，提高了雅化锂业的竞争力和行业影响力，为集团2019年锂产业再上新台阶奠定了良好的基础。2018年，公司锂业务市场开发成效显著，新开发客户七十余家；现有两个锂盐生产点生产布局、工艺流程等得到不断提升优化，基础管理工作得到加强，降本增效成效显著；雅安新线建设快马加鞭，预计将于2019年上半年建成投产；锂矿资源保障也得到有效拓展。全年锂业务实现销量7043吨，同比增长27.23%；实现营业收入8.74亿元，同比增长25.32%。
（三）技术创新
公司依托国家级技术中心和多个技术创新平台，坚持继续围绕技术研发、技术提升、技术改造等中心工作，主动推进技术创新工作，集团及各公司技术能力持续加强，民爆产品研发及装备技术不断提升，爆破技术提升项目继续推进，锂业技术研发及装备技术提升取得实效。
（四）人力资源
人力资源工作围绕“三个优化”工作持续推进，各项管理工作得到不断提升，在人员、组织、薪酬三个方面得到有效优化，为集团及各公司的发展提供了有效的人力资源支撑。
（五）集团管控
2018年公司管控体系建设持续加强。通过加强资金筹集和管理，强化重点业务财务风险控制，强化重要财务事项管控，不断优化财务管控体系。通过持续开展安全生产标准化，强化安全教育和培训，强化安全隐患排查治理，严格安全事故处置和责任追究，提升了集团及各公司的本质安全水平。通过继续强化环保风险管理，严格环保检查和隐患治理和“三废”管理，使环保工作有成效。通过继续提升工艺质量水平，继续围绕市场推动差异化产品和服务，强化生产过程质量控制，为市场竞争提供支撑。通过提升计划管理主线作用，提升公司治理水平，使公司管控更好地服务于业务需要。通过持续推进信息化应用优化，持续开展重点信息化项目建设并持续优化信息系统，使集团信息化建设工作更细化、更深入。通过多种采购策略降低采购成本，多渠道优化和拓展供应商，为制造成本降低提供可能。通过强化经济运行审计和项目审计，有效防范了经营风险。
（六）2018年取得的荣誉
2018年，公司先后荣获“四川优秀民营企业”、“四川企业100强企业”、“四川制造业企业100强企业”，郑戎董事长荣获“四川省优秀中国特色社会主义事业建设者”。
2018年主要经营指标：
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文1、报告期内，公司实现营业收入30.67亿元，较上年同期增长30.03%；实现归属于上市公司股东的净利润1.83亿元，较上年同期下降23.05%；实现每股收益0.19元，较上年同期下降24%。
2、报告期末，公司资产总额为47.4亿元，较年初增长9.16%；归属于上市公司股东的所有者权益为26.58亿元，较年初增长3.65%；每股净资产为3.11元，比期初增长5.42%。
二、主营业务分析
、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
、收入与成本
（
）营业收入构成
单位：元
2018年 2017年
同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计
100%
| 3,066,650,043.26 | 2,358,496,629.35 |
100%
| 30.03% |
分行业民爆生产 951,211,383.63
31.02%
| 915,081,270.42 |
38.80%
3.95%
工程爆破
29.48%
| 904,114,906.92 | 504,089,063.54 |
21.37%
| 79.36% |
锂行业
28.52%
| 874,480,099.24 | 697,807,400.83 |
29.59%
| 25.32% |
民爆销售
| 217,999,406.44 | 7.11% | 189,587,212.98 |
8.04%
| 14.99% |
军工业
1.94%
| 59,619,669.50 | 20,968,238.42 |
0.89%
| 184.33% |
运输
1.91%
| 58,695,409.87 | 27,967,483.91 |
1.19%
| 109.87% |
其他
0.02%
| 529,167.66 |
2,995,959.25
0.13%
-
分产品炸药
82.34%926,356,983.25
30.21%
| 926,356,983.25 | 904,572,743.66 |
38.35%
2.41%
爆破
29.48%
| 904,114,906.92 | 504,089,063.54 |
21.37%
| 79.36% |
锂产品
28.52%
| 874,480,099.24 | 697,807,400.83 |
29.59%
| 25.32% |
雷管
7.54%
| 231,273,610.75 | 188,415,074.96 |
7.99%
| 22.75% |
军工产品
1.94%
| 59,619,669.50 | 20,968,238.42 |
0.89%
| 184.33% |
索类
0.38%
| 11,580,196.07 | 11,680,664.78 |
0.50%
-0.86%
其他
1.93%
| 59,224,577.53 | 30,963,443.16 |
1.31%
| 91.27% |
分地区四川区域
32.05%
| 982,896,282.25 | 708,436,023.69 |
30.04%
| 38.74% |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文山西区域
10.17%
| 311,943,287.56 | 136,430,750.33 |
5.78%
| 128.65% |
内蒙区域
9.28%
| 284,630,307.79 | 220,516,880.09 |
9.35%
| 29.07% |
中国境外
10.26%
| 314,645,265.57 | 204,067,706.23 |
8.65%
| 54.19% |
其他区域
38.24%
| 1,172,534,900.09 | 1,089,045,269.01 |
46.18%
7.67%
）占公司营业收入或营业利润10%
以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
单位：元营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减分产品炸药 926,356,983.25
| 530,939,926.21 |
42.69%
2.41%
| 11.47% |
-
爆破
| 4.66% | |||
| 904,114,906.92 | 608,665,131.27 |
32.68%
79.36%
72.10%
| 2.84% |
锂产品 874,480,099.24
| 735,421,699.53 |
15.90%
25.32%
40.65%
-
| 9.17% |
雷管 231,273,610.75
| 133,721,682.36 |
42.18%
22.75%
33.33%
-
| 4.59% |
军工产品 59,619,669.50
| 21,724,601.30 |
63.56%
184.33%
101.52%
| 14.97% |
索类
| 11,580,196.07 | 7,518,758.13 |
35.07%
-0.86%
12.87%
-
| 7.90% |
其他 59,224,577.53
| 47,870,662.88 |
19.17%
91.27%
99.98%
-
| 3.52% |
分服务民爆生产
| 951,211,383.63 | 488,634,570.14 |
48.63%
3.95%
15.35%
-
| 5.08% |
工程爆破
| 904,114,906.92 | 608,665,131.27 |
32.68%
79.36%
72.10%
| 2.84% |
锂行业 874,480,099.24
| 735,421,699.53 |
15.90%
25.32%
40.65%
-
| 9.17% |
民爆销售 217,999,406.44
| 183,545,796.56 |
15.80%
14.99%
14.96%
| 0.02% |
军工业 59,619,669.50
| 21,724,601.30 |
63.56%
184.33%
101.52%
| 14.97% |
运输 58,695,409.87
| 47,820,472.68 |
18.53%
109.87%
106.40%
| 1.37% |
其他 529,167.66
50,190.21
90.52%
-82.34%
-93.47%
| 16.16% |
分地区四川区域 982,896,282.25
| 656,649,791.91 |
33.19%
38.74%
49.35%
-
| 4.74% |
山西区域
| 311,943,287.56 | 232,158,343.82 |
25.58%
128.65%
175.70%
-
| 12.70% |
内蒙区域 284,630,307.79
| 170,451,029.67 | 40.11% |
29.07%
24.67%
| 2.11% |
中国境外 314,645,265.57
| 266,536,471.64 |
15.29%
54.19%
91.63%
-
| 16.55% |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其他区域
| 1,172,534,900.09 | 760,066,824.64 |
35.18%
7.67%
9.39%
-
| 1.02% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用各类民用爆炸产品的产能情况√ 适用 □ 不适用
单位：元产品类别 许可产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况工业炸药 22.55万吨 87.85% 0 无工业雷管 17950万发 51.67% 0 无工业导爆索 1000万米 65.4% 0 无塑料导爆管 12000万米 6.3% 0 无目前公司民用爆炸产品的生产许可产能为:25.645万吨/万米/万发, 其中工业炸药许可产能为22.55万吨、工业雷管许可产能为17950万发、工业导爆索和塑料导爆管许可产能为13000万米。2018年1月-12月的综合产能利用率为87.28%。
公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务√ 是 □ 否公司下属全资子公司四川雅化实业集团运输有限公司是四川省内最大的一类危险品运输企业，在集团各产品生产基地均组建了相应的分子公司，拥有民爆产品专用运输车辆200余台，大型危化品运输车辆50余台，危险品运输从业资格驾押人员500余人，专业管理人员80余人，能充分保障集团各生产企业的产成品和主要原辅材料的及时、安全运输，以及经营公司、爆破公司民爆产品的及时配送服务。同时，公司还利用自身的资质、营运管理经验、运输保障能力等优势，对外拓展危化品、普货等物流业务。
在报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 单位名称 |
| 证件名称 | 类型 |
| 资质及经营范围 | 适用区域 |
| 有效期 | ||
| 四川雅化实业集团股份有限公司（雅安生产点） |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药、改性铵油炸
药）
国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业雷管（电雷管、电子雷管、导
爆管雷管）、工业索类（工业导爆
索、塑料导爆管）
国内各区域 2016年8月8日至
2019年8月8日
| 雅化集团绵阳实业有限公司 |
| 雅化集团三台化工有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
| 雅化集团旺苍化工有限公司 |
| 雅化集团攀枝花恒泰化工有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药、膨化硝铵炸
药）
国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
| 四川凯达化工有限公司 |
| 雅化集团攀枝花鑫祥化工有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年8月5日至
2019年8月5日
| 四川中鼎爆破工程有限公司会理分公司 |
| 甘孜州雅弘民爆有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药） 国内各区域 2016年12月1日至
2019年12月1日
集团内蒙古柯达化工
| 有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药（乳化炸药、铵油炸药）
国内各区域 2017年09月19日至
2019年05月06日
| 山西金恒化工集团股份有限公司 |
民用爆炸物品安
全生产许可证
生产资质 工业炸药、工业雷管、工业索类 国内各区域 2016年10月19日至
2019年09月21日
限公司
| 四川雅化实业集团运输有 | 道路运输经营许可证 |
运输资质
国内各区域 2018年7月30日至
2024年7月29日
二类（货车维修（含工程车辆）（一、二级维护，总成修理，维修救援，专项维修和竣工检验工作））
四川雅化实业集团运输有
限公司
| 四川雅化实业集团运输有 | 道路运输经营许可证 |
运输资质
1类1项）（剧毒化
| 学品除外），危险货物运输（ |
1类2
1类,3项）（剧毒化学品除
| 外），危险货物运输（ |
1类4项）（剧
| 项）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
2类3项）（剧毒化学品
3类）（剧
| 毒化学品除外），危险货物运输（4类 |
4类3项）（剧毒化学品
| 除外），危险货物运输（ |
5类1项）
5类2
| 项）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
8类），危险货物运
9类）
国内各区域 2018年5月15日至
2022年5月14日
| 输（ | ||
| 四川雅化实业集团运输有 |
限公司旺苍分公司
运输资质
| 道路运输经营许可证 | 危险货物运输（ |
1类1项）（剧毒化
1类2
| 项）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
1类5项）（剧毒化学品除
2类1项）（剧
| 毒化学品除外），危险货物运输（2类 |
2类3项）（剧毒化学品
| 除外），危险货物运输（ |
3类）（剧
| 项）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
8类），普通货运
国内各区域 2017年3月28日至
2021年3月7日
| 四川雅化实业集团运输有限公司泸州分公司 | 道路运输经营许可证 |
运输资质
1类1项）（剧毒化
| 学品除外） |
国内各区域 2017年1月13日至
2021年1月12日
| 雅化集团绵阳运输有限公司 | 道路运输经营许可证 |
运输资质
| 类）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
2类）（剧
品除外），危险货物运输（
| 3类）（剧毒化学品除外），危险货物运输（ |
4类1项）（剧毒化学品除
4类）（剧毒
| 化学品除外），危险货物运输（ |
6类），危险货物运输（8
| 类），危险货物运输（ |
9类），危险货物运
国内各区域 2017年11月30日至
2021年11月30日
| 输（危险废物），危险货物运输（医疗废物），普通货运 | |||
| 内蒙古柯达运输有限公司 | 道路运输经营许可证 |
运输资质
国内各区域 2015年7月1日至
2019年7月1日
| 普通货运；危险货物运输（硝铵炸药、硝酸铵、业态硝酸铵、液氨） | ||
| 山西金恒民爆物品配送有限责任公司 |
运输资质
| 道路运输经营许可证 | 危险货物运输（ |
1类1项） 国内各区域 2018年12月03日至
2022年12月02日
一级 爆破作业资
质
| 四川中鼎爆破工程有限公司 | 设计施工、安全评估、安全监理 |
国内各区域 2016年7月2日-2019
年7月2日
一级 爆破作业资
质
| 四川雅化实业集团工程爆破有限公司 | 设计施工、安全评估、安全监理 |
国内各区域 2018年6月21日
-2019年6月8日
一级 爆破作业资
质
| 山西金恒爆破工程有限责任公司 | 设计施工、安全评估、安全监理 |
国内各区域 2017年7月10日
-2019年10月26日
二级 爆破作业资
质
| 包头市资达爆破设计施工有限责任公司 | 设计施工、安全评估、安全监理 |
国内各区域 2017年12月26日
-2019年7月1日
三级 爆破作业资
质
| 凉山州彝盟爆破工程服务有限公司 | 设计施工、安全监理 |
国内各区域 2017年9月7日-2019
年7月2日
四级 爆破作业资
质
| 雅化集团攀枝花鑫祥化工有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年9月1日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 甘孜州雅弘民爆有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2018年2月9日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 雅化实业集团股份有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年7月25日
-2020年3月28日
四级 爆破作业资
质
| 安县荣平民用爆破服务有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年9月1日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 大同市金恒爆破有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2016年12月18日
-2019年12月18日
四级 爆破作业资
质
| 山西恒昇民爆爆破工程有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年7月20日
-2020年7月20日
四级 爆破作业资
质
| 四川凯达化工有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年9月1日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 雅化集团旺苍化工有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年9月1日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 雅化集团三台化工有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2017年9月1日-2020
年9月2日
四级 爆破作业资
质
| 雅化集团攀枝花恒泰化工有限公司 | 设计施工 |
国内各区域 2016年7月3日-2019
年7月3日
报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况
报告期内，公司严格按照安全管理内控制度实施管理，运行态势良好，安全形势平稳，未发生重特大安全事故。在管理机构设置方面：公司成立了以法人代表为组长，以经理班子成员及下属各主要子公司负责人为成员的集团安全生产委员会，日常管理工作由集团安全技术部负责，同时建立和不断完善了以安全生产责任制为中心的安全管理制度体系。同时，集团各下属公司也成立了以主要负责人为组长，各职能领导和部门负责人为成员的安全管理机构，按规定配置了专兼职安全管理人员，建立了以安全生产责任制为中心的安全管理制度和安全技术操作规程。
公司通过建立安全生产责任制、安全生产投入、文件和档案管理、安全检查、风险分级管控和隐患排查与治理、安全教育培训制度、特种作业人员管理制度、设备设施安全管理制度、建设项目安全设施“三同时”管理、生产设备设施验收管理、工艺技术管理、生产管理、质量管理、安全保卫管理、生产设备设施报废管理、施工和检维修安全管理、危险源管理、作业安全管理、相关方及外用工管理、环境和职业健康管理、防护用品管理、应急管理、事故管理、安全绩效考核、危险岗位作业人员管理、风险管理等制度对安全工作进行全方位管理。报告期内，各类安全生产投入金额约为6,578.16余万元。
公司内部形成了常态化的安全检查工作机制，对检查中发现的问题进行了及时整改，同时公司还接受省、市、县经信委、工办、安监局、公安消防等行政主管部门的各类安全监督检查，形成了内外结合的安全防控体系。报告期内，公司安全态势平稳，未发生一起重大安全事故。
公司是否开展境外业务√ 是 □ 否
公司境外业务主要分布在新西兰、澳大利亚两个国家，主要从事民爆产品的生产、销售和提供爆破服务。报告期内公司海外业务所在地新西兰、澳大利亚两个国家的经营环境和行业政策未发生重大变化。
（
）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减工业炸药
销售量 吨 158,427
135,824
| 16.64% |
生产量 吨 158,232
136,637
| 15.80% |
库存量 吨 5,838.09
6,033
-3.23%
雷管、导爆索
销售量 万发.万米 9,426
8,196
| 15.00% |
生产量 万发.万米 9,205
8,495
8.37%
库存量 万发.万米 589.29
-
| 27.22% |
锂产品
销售量 吨 7,043
5,536
| 27.23% |
生产量 吨 5,122
5,295
-3.27%
库存量 吨 911
| 379.43% |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用注：1、锂产品生产量系报告期内公司自产产品数量，销售量包含报告期内公司自产产品、委托加工以及外购产品对外销售数量。2、锂产品期末库存量较年初库存量增加721吨，增长379.43%，主要原因是公司为满足技改期间正常产品销售，而在年末加大了锂产品的生产。
（
）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（
）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元行业分类 项目
2018年 2017年
同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
民爆生产 材料成本
| 395,369,160.26 |
18.95%
337,312,874.21
22.57%
-
| 3.62% |
民爆生产 人工成本
1.80%
| 37,507,922.57 |
32,476,282.95
2.17%
-
民爆生产 制造费用
| 0.37% | ||
| 39,975,645.33 |
1.92%
37,494,889.49
2.51%
-
| 0.59% |
民爆生产 燃料成本
0.76%
| 15,781,841.99 |
16,320,162.34
1.09%
-
民爆销售 材料成本
| 0.34% | ||
| 147,089,958.24 |
7.05%
120,773,651.33
8.08%
-
| 1.03% |
民爆销售 人工成本
0.79%
| 16,545,852.72 |
13,669,506.58
0.91%
-
民爆销售 其他
| 0.12% | ||
| 19,909,985.60 |
0.95%
25,223,642.82
1.69%
-
| 0.73% |
工程爆破 材料成本
16.87%
| 351,977,308.15 |
145,198,553.86
9.72%
| 7.16% |
工程爆破 人工成本
3.06%
| 63,914,455.68 |
43,434,901.31
2.91%
| 0.16% |
工程爆破 设备费用
0.66%
| 13,825,403.91 |
33,184,256.12
2.22%
-
工程爆破 间接费用
| 1.56% | ||
| 178,947,963.53 |
8.58%
131,861,599.95
8.82%
-
| 0.24% |
锂行业 材料成本
31.04%
| 647,395,313.58 | 511,372,011.24 |
34.22%
-
| 3.18% |
锂行业 人工成本
0.88%
| 18,356,005.40 |
2,526,954.63
0.17%
| 0.71% |
锂行业 制造费用
1.07%
| 22,306,202.02 |
4,949,019.92
0.33%
| 0.74% |
锂行业 燃料成本
2.27%
| 47,364,178.53 |
4,017,600.61
0.27%
| 2.00% |
军工业 材料成本 17,435,662.62
0.84%
7,462,814.72
0.50%
| 0.34% |
军工业 人工成本
0.18%
| 3,749,086.59 |
2,539,752.04
0.17%
| 0.01% |
军工业 制造费用 499,765.03
0.02%
683,358.29
0.05%
-
军工业 燃料成本 40,087.06
| 0.02% | ||
0.00%
94,584.35
0.01%
| 0.00% |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文运输行业 材料成本
0.67%
| 14,056,191.96 |
7,452,233.80
0.50%
| 0.18% |
运输行业 人工成本
0.47%
| 9,727,914.87 |
5,886,328.81
0.39%
| 0.07% |
运输行业 间接费用
1.15%
| 24,036,365.85 |
9,830,655.43
0.66%
| 0.49% |
其他 经营成本 50,190.21
0.00%
768,266.54
0.05%
-
单位：元产品分类 项目
2018年 2017年
同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
0.05%
炸药 材料成本
| 436,144,805.25 |
20.91%
376,930,242.97
25.22%
-
| 4.31% |
炸药 人工成本
1.45%
| 30,307,036.47 |
29,719,605.79
1.99%
-
炸药 制造费用
| 0.54% | ||
| 46,212,251.61 |
2.22%
47,942,155.81
3.21%
-
| 0.99% |
炸药 燃料成本
0.88%
| 18,275,832.88 |
21,724,751.42
1.45%
-
雷管 材料成本
| 0.58% | ||
| 101,051,466.08 |
4.84%
76,223,959.44
5.10%
-
| 0.26% |
雷管 人工成本
1.07%
| 22,407,592.38 |
15,426,633.22
1.03%
| 0.04% |
雷管 制造费用
0.34%
| 7,154,842.37 |
6,533,284.74
0.44%
-
雷管 燃料成本
| 0.09% | ||
| 3,107,781.54 |
0.15%
2,108,688.22
0.14%
| 0.01% |
索类 材料成本
0.25%
| 5,262,847.17 |
4,932,323.14
0.33%
-
索类 人工成本
| 0.08% | ||
| 1,339,146.45 |
0.06%
999,550.52
0.07%
| 0.00% |
索类 制造费用 830,387.09
0.04%
662,521.84
0.04%
| 0.00% |
索类 燃料成本 86,377.42
0.00%
67,292.62
0.00%
| 0.00% |
工程爆破 材料成本
16.87%
| 351,977,308.15 |
145,198,553.86
9.72%
| 7.16% |
工程爆破 人工成本
3.06%
| 63,914,455.68 |
43,434,901.31
2.91%
| 0.16% |
工程爆破 设备费用
0.66%
| 13,825,403.91 |
33,184,256.12
2.22%
-
工程爆破 间接费用
| 1.56% | ||
| 178,947,963.53 |
8.58%
131,861,599.95
8.82%
-
| 0.24% |
锂产品 材料成本
31.04%
| 647,395,313.58 | 511,372,011.24 |
34.22%
-
| 3.18% |
锂产品 人工成本
0.88%
| 18,356,005.40 |
2,526,954.63
0.17%
| 0.71% |
锂产品 制造费用
1.07%
| 22,306,202.02 |
4,949,019.92
0.33%
| 0.74% |
锂产品 燃料成本
2.27%
| 47,364,178.53 |
4,017,600.61
0.27%
| 2.00% |
军工产品 材料成本
0.84%
| 17,435,662.62 |
7,462,814.72
0.50%
| 0.34% |
军工产品 人工成本
0.18%
| 3,749,086.59 |
2,539,752.04
0.17%
| 0.01% |
军工产品 制造费用 499,765.03
0.02%
683,358.29
0.05%
-
军工产品 燃料成本 40,087.06
| 0.02% | ||
0.00%
94,584.35
0.01%
| 0.00% |
其他 经营成本
2.30%
| 47,870,662.88 |
23,937,484.57
1.60%
| 0.69% |
说明无
（
）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否1、报告期内，存续分立后的国理公司达到合并条件，纳入公司合并范围。2、报告期内，因增持鼎业爆破的股权，鼎业爆破达到合并条件而纳入公司合并范围。3、报告期内，公司因对外转让了凯诺公司、哈密公司、德圣公司的全部股权，注销了雅化会理分公司、雅化运输绵阳分公司、彝盟爆破西昌分公司，上述三家子公司和三家分公司不再纳入公司合并范围。
4、报告期内，公司全资设立雅安公司，纳入公司合并范围。
（
）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（
）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
| 488,053,667.98 |
| 15.92% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
公司前5大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 客户1
0.00%144,817,774.57
4.72%
| 144,817,774.57 |
2 客户2
3.64%
| 111,590,073.64 |
3 客户3
2.91%
| 89,107,848.28 |
4 客户4
2.63%
| 80,594,437.01 |
5 客户5
2.02%
| 61,943,534.48 |
合计 --
| 488,053,667.98 | 15.92% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例
| 733,484,465.59 |
| 31.58% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
公司前5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 供应商1
0.00%357,664,063.03
| 357,664,063.03 | 15.40% |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文2 供应商2
6.61%
| 153,428,323.32 |
3 供应商3
4.57%
| 106,185,400.59 |
4 供应商4
2.84%
| 66,067,485.68 |
5 供应商5
2.16%
| 50,139,192.97 |
合计 --
| 733,484,465.59 | 31.58% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
、费用
单位：元2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用
| 136,779,013.44 | 92,950,369.39 | 47.15% |
主要原因是报告期内公司经营规模扩大导致销售费用增加。管理费用
| 378,104,851.18 | 327,529,612.27 | 15.44% |
财务费用
| 72,149,617.29 | 39,803,987.88 | 81.26% |
主要原因是报告期内公司双主业发
增加，从而导致财务费用较去年有较大增长。研发费用
| 展加大资金需求，使公司对外融资额 | |||
| 63,360,293.31 | 42,734,396.65 | 48.27% |
主要原因是报告期内公司加大了技术研发力度使投入增加所致。
、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2018年，公司共计完成研发项目46项。民爆产业方面的主要研究成果：股份公司完成了新线乳化工艺调整及粉状产能提升，产品质量稳定性及产能达到预期目标；凯达公司完成了井下装药应用试验，爆破效果得到各方认可；柯达公司开展了多孔粒状铵油炸药远距离输送装置研发及火区爆破专用耐高温炸药研究，矿山试用效果较好；三台公司铝丝装药机通过科技成果鉴定，鉴定结论为该设备处于国际领先水平；雅化绵阳无起爆药电子雷管、高威力起爆雷管和高精度雷管可靠性优化均完成项目验收，基管线改进加药技术、油气井传爆管、导爆管雷管自动化生产线、电子雷管自动化生产线等项目取得阶段性成果；按计划推进了混装炸药适用环境匹配性研究、综合成本持续控制研究、起爆具推广应用、爆破装备技术提升、露天煤矿高温爆破技术研究等项目。锂产业方面的主要研究成果：国理公司开展了降低氢氧化锂钙、硅、钾、钠和碳酸锂磁性物质等指标及工艺装备优化的攻关项目，产品品质得到极大提升；兴晟公司开展了降低氯离子、蒸发效率提升、氢氧化锂母液处理、碳酸锂工艺优化等攻关项目，产品品质得到极大提升。
通过各项研发项目的实施，进一步优化了公司的产品结构，提升了公司产品的竞争力；通过装备技术改进提高了公司的本质安全、产品质量水平和劳动生产效率，降低了生产成本和员工劳动强度；公司通过技术创新，多项技术达到国内领先水平，多项专利技术实现了成果转化并取得一定的经济效益，支撑了公司未来的发展。
公司研发投入情况
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文2018年 2017年 变动比例研发人员数量（人） 667
0.6%
研发人员数量占比 16.65%
18.10%
-1.45%
研发投入金额（元）
39,820,548.92
| 65,781,584.75 | 65.20% |
研发投入占营业收入比例 2.15%
1.69%
0.46%
研发投入资本化的金额（元）
| 2,421,291.44 |
1,544,787.39
| 56.74% |
资本化研发投入占研发投入的比例
3.68%
3.80%
-0.12%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
、现金流
单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计
| 2,583,613,283.77 | 2,292,664,252.96 | 12.69% |
经营活动现金流出小计
| 2,372,626,447.17 | 2,111,138,651.15 | 12.39% |
经营活动产生的现金流量净额
181,525,601.81
| 210,986,836.60 | 16.23% |
投资活动现金流入小计
| 1,144,361,838.23 | 1,214,787,052.26 |
-5.80%
投资活动现金流出小计
| 1,293,220,918.11 | 1,400,615,486.61 |
-7.67%
投资活动产生的现金流量净额
-
| 148,859,079.88 |
-185,828,434.35
| 19.89% |
筹资活动现金流入小计
966,644,479.88
| 1,336,078,465.43 | 38.22% |
筹资活动现金流出小计
951,604,109.61
| 1,290,024,737.90 | 35.56% |
筹资活动产生的现金流量净额
15,040,370.27
| 46,053,727.53 | 206.20% |
现金及现金等价物净增加额
| 107,332,938.50 | 7,968,112.86 | 1,247.03% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加3,101.34万元，增长206.20%，主要原因是公司为满足业务发展而加大了对外融资力度。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益
9.27%
| 27,265,449.60 |
按权益法确认长期股权投资取得的投资收益和处置子公司形成的处置收益。
按权益法确认投资收益具有可持续性。处置子公司形成的投资收益不具有可持续性。
资产减值
32.88%
| 96,730,130.07 |
公司根据会计准则要求，出于谨慎性考虑对部分投资所形成的商誉计提减值准备及对部分固定资产和无形资产计提减值准备，同时对应收款项计提了坏账准备。
商誉减值、固定资产和无形资产减值准不具有可持续
营业外收入
| 性；坏账损失具有可持续性。 | ||
| 21,102,853.49 |
7.17%
主要原因是公司合并非同一控制下的国理公司时，国理公司的可辨认净资产公允价值高于公司投资成本，高出部分计入营业外收入所致。
不具有可持续性。
营业外支出
| 8,348,262.59 |
2.84%
主要系公司报废非流动资产产生的损失。
不具有可持续性。
四、资产及负债状况分析
、资产构成重大变动情况
单位：元
2018年末 2017年末
比重增减
重大变动说明金额
占总资产比
例
金额
占总资产比
例货币资金 249,293,283.24
5.26%
| 139,747,211.89 |
3.22%
2.04%
主要原因是公司经营规模增加带来现金净流入增加及银行长期借款增加所致。应收账款 524,770,326.27
| 11.07% |
487,857,428.62
11.23%
-0.16%
无重大变化存货 669,725,281.26
14.13%
431,160,482.30
9.93%
4.20%
主要原因是公司为满足产品市场需
投资性房地产 33,921,033.63
| 求而加大了产品库存及原材料采购。 | ||
0.72%
18,036,377.79
0.42%
0.30%
主要原因是公司为提高资产使用效
率而将部分房屋对外出租。长期股权投资 569,634,180.24
12.02%
648,464,817.97
14.93%
-2.91%
无重大变化
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文固定资产 982,938,015.30
20.74%
945,828,607.38
21.78%
-1.04%
无重大变化在建工程 80,946,363.30
1.71%
26,360,668.83
0.61%
1.10%
主要原因是公司锂产业新线建设投
入和原生产点技改投入增加所致。短期借款 765,349,628.83
16.15%
778,181,864.88
17.92%
-1.77%
无重大变化长期借款 284,359,551.40
6.00%
61,659,551.40
1.42%
4.58%
| 主要原因是公司考虑融资结构，长期 |
借款额较上年度有较大增长所致。
、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 期初数
本期公允价值
变动损益
计入权益的累计公允价值变
动
本期计提的减
值
本期购买金额 本期出售金额 期末数金融资产3.可供出售金融资产
74,155,156.56
| 43,172,604.46 | 8,040,679.42 | 62,543,180.88 |
金融资产小计 74,155,156.56
| 43,172,604.46 | 8,040,679.42 | 62,543,180.88 |
上述合计 74,155,156.56
| 43,172,604.46 | 8,040,679.42 | 62,543,180.88 |
金融负债 0.00
0.00
0.00
0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
、截至报告期末的资产权利受限情况
2018年3月16日，雅化股份与申万宏源证券有限公司签订股票质押式回购交易协议书，约定雅化股份以其持有的金奥博的2,160.00万股质押给申银万国证券股份有限公司，取得长期借款16,000.00万元。
五、投资状况分析
、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
| 40,182,160.00 | 246,505,200.00 |
-
83.70%
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用单位：元
资产类别 初始投资成本
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变
动
报告期内购入
金额
报告期内售
出金额
累计投资收
益
期末金额 资金来源股票 1,000,000.00
0.00
| 45,281,073.80 |
0.00
0.00
0.00
46,281,073.80
自有资金股票 10,329,897.00
0.00
-
8,040,680.00
| 2,108,469.92 |
0.00
0.00
16,262,107.08
自有资金合计 11,329,897.00
0.00
| 43,172,603.88 |
8,040,680.00
0.00
0.00
62,543,180.88
--
、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润绵阳公司 子公司
民用爆破器材的生产、销售
177,100,000.00
630,314,035.45
| 494,048,773.87 |
334,046,555.49
| 74,545,020.25 | 65,976,387.45 |
凯达公司 子公司
民用爆破器材的生产、
50,000,000.00
473,263,235.31
| 440,869,547.93 | 221,211,980.76 | 83,942,407.51 | 68,991,705.12 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文销售金恒公司 子公司
民用爆破器材的生产、
销售
165,522,560.00
633,018,987.24
141,591,566.75 342,237,042.17
32,693,641.16 30,034,644.69报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响雅安公司 新设 0国理公司 股权收购 1,176,554.58鼎业爆破 股权收购 3,089,960.79哈密公司 股权转让 3,609,782.08凯诺公司 股权转让 965,985.48德圣公司 股权转让 -1,302,407.53主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
2019年，是实现集团“十三?五”规划目标的关键一年。国家环境治理、金融风险防范、社保费改税以及“三去一降一补”等政策的持续推进，稳增长仍是国家宏观经济的主基调，但宏观经济的中低增长态势已成为新常态。
民爆行业作为工业基础的基础，同基础建设投资及矿山市场密切相关，国家经济总量对应的民爆产品和爆破业务刚性需求持续稳定。民爆行业发展导向是扶优扶强，培育和扶持行业龙头和骨干企业；提高行业准入门槛，提升本质安全水平；推动企业重组整合，提高行业集中度减少危险厂点和危险源；优化产品结构，重点推广混装炸药、电子雷管，淘汰落后企业和生产线；推进智能制造，实施技术进步和技术创新引领；要强力打击地方保护主义，进一步放开市场。民爆行业将加快优胜劣汰步伐，市场竞争也将更加激烈。
锂行业受益于全球新能源汽车产业及储能产业的快速增长，全球锂电池特别是动力锂电池行业迎来了发展的黄金期。但近年来，国内锂产业规模迅速扩张，超过了新能源汽车销量增速，造成动力锂电池产业链主要环节全部产能过剩，竞争也日益激烈，市场价格大幅度下滑。但这种产能过剩是阶段性的，目前仍呈现出供应紧张与产能过剩并存的现象，高端优质产能供应不足，而低端产能却因订货不足而造成产品库存积压严重，很多企业生产经营困难。在当前严峻的经济环境下，下游企业要求降价的同时，又对产品的质量品质要求提出更高要求，在这种双重夹击下，锂盐生产企业只有拥有雄厚的技术积累、足够的资金支撑和成本竞争优势，才能够生存，才能抢占更多的市场份额，才能在激烈的竞争中赢得机会和发展。
面对这样的宏观经济形势和行业发展趋势，对于雅化集团来讲既是挑战更是发展的大好机遇。在民爆行业，我们作为行业领军企业之一，已具备足够的优势，我们要充分发挥我们在企业规模、市场布局、产业链布局、技术装备水平、集团化经营管理体系的优势，抓住行业政策有利于优势企业发展的机遇，保持雅化集团在民爆行业的优势地位；在锂行业，我们在企业规模、市场影响力、产业布局、技术装备水平、经营管控体系上同样具有较强的优势，随着新能源行业作为国家发展战略之一，发展潜力巨大。我们将坚定不移的按照既定战略，加快推进民爆产业和锂产业双主业联动发展，以“审时度势，求是发展，坚持打造民爆领先企业，坚持锂业两点一线战略，抓市场、控成本、强基础、保现金，实现新时代下企业可持续发展”
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文作为公司2019年度经营方针，持续发展民爆业务，巩固民爆领先地位；加快推进锂产业发展，实现优势企业目标；推动技术创新能力建设，引领行业技术水平；优化人力资源机制，人才队伍满足集团发展要求；增强集团管控水平，有效防范经营风险。具体措施如下：
（一）加快推进锂业务的发展
要继续坚持两点一线战略，补短板、强基础、重实效、增效益，加快发展，打造锂行业优势企业，要以大客户为核心，以稳定客户关系和打造产业链为抓手，不断优化产品结构，扩大市场份额，提升市场占有率；要不断提升产品品质，降低成本，提升所有生产点的装备及技术水平；要按计划全力推进和完成雅安锂业新线的建设工作，确保产品及时投放市场并满足客户需要；要全面做好锂产业发展所需的资金和资源保障；要通过提高锂产业信息化应用水平，通过优化管理和组织关系，全面推进人力资源优化，为锂产业发展提供更好的人力资源保障。
（二）持续打造民爆产业领先企业
公司民爆业务要抓住行业发展机遇，发挥资源优势，抢抓市场，提升民爆产品市场占有率和爆破业务实力，巩固集团民爆行业领先地位；要以重点客户、重点市场和重点工程为抓手，提前谋划，整体布局，抢抓市场机遇，拓展市场，提升市场占有率和产能利用率；要将爆破业务作为集团民爆板块发展的引擎，以项目开发和项目管理为抓手，实现爆破业务持续发展。
（三）稳步推进其他业务发展
要不断提升公司海外业务的盈利能力，要将红牛公司打造成为新西兰最大和最具实力的爆破一体化提供商；要尽快实现澳洲公司的业务转型和管控转型，使之成为澳洲具有行业竞争力的爆破一体化提供商；要利用集团海外平台，做好海外贸易，形成集团新的经济增长点；要充分利用国家军民融合战略带来的发展机遇，利用现有军工平台，实现军工业务收入的持续增长；要利用集团运输资质等优势，不断扩大运输规模，拓展危化及物流服务；要充分发挥集团优势，做好相关产业的孵化和对接工作。
（四）持续提升技术创新能力
要加大行业技术交流，加强新技术、新工艺、新设备的调研和引进，提升技术装备水平和人员技术能力；要围绕产品质量提升和满足特殊用户需要及不同使用环境工艺技术开展研发工作，持续保持工艺技术和性能指标的国内领先和国际先进水平；要及时采用先进和成熟技术，提升装备技术水平，整体技术达到行业先进水平；要在加强科技创新和技术管理体系建设方面狠下功夫，持续保持公司整体技术创新能力的高水平。
（五）持续提升人力资源竞争力
要根据国家政策及行业形势，持续开展人力资源劳动用工、人员、组织、薪酬方面的优化工作；要不断提升员工的劳动效率，打造高效团队，提升人力资源竞争力，支撑集团发展。
（六）持续提升企业管控水平
要以夯实基础管理作为安全管理的重点，以标准化建设细化实施，以抓基础管理、抓培训、抓现场、抓执行为手段，提升集团的安全管理水平；要全面推进精益生产工艺，加强体系检查和运行管理，提升各公司产品质量水平；要通过夯实环保基础管理，实施环保风险评估，确保无环保事故发生；要持续强化财务核算基础、强化业务过程财务风险管控、强化现金流管控和财务信息化应用，提升财务管控水平；要继续加强目标计划管理工作，不断提升公司治理水平；要实现信息化应用的全覆盖；要充分发挥集团集中采购优势，降低采购成本；要继续强化党工团建设，强化对内导向宣传和对外形象宣传，营造积极向上的人文环境；要通过加强基础管理审计、经济运行审计、干部履职监管等措施，不断提升企业的风险防控能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2018年01月11日 实地调研 机构详见公司于2018年1月12日在巨潮资
讯网上披露的《2018年1月11日投资者关系活动记录表》。2018年06月13日 实地调研 机构
详见公司于2018年6月14日在巨潮资讯网上披露的《2018年6月13日投资者关系活动记录表》。2018年07月11日 实地调研 机构
详见公司于2018年7月13日在巨潮资讯网上披露的《2018年7月11日投资者关系活动记录表》。2018年11月14日 实地调研 机构
详见公司于2018年11月16日在巨潮资讯网上披露的《2018年11月14日投资者关系活动记录表》。
第五节
重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用公司严格按照《公司章程》及相关要求进行利润分配。
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：
是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：
是公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2016年年度权益分派方案为：以公司现有股本960,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含税）。2017年年度权益分派方案为：以公司可分配股数959,464,100股为基数，向全体股东每10股派0.200111元人民币现金（含税）。2018年年度权益分派方案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度
现金分红金额
（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利
润
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比
率
以其他方式（如回购股
份）现金分红
的金额
以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例
现金分红总额
（含其他方
式）
现金分红总额
（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润
的比率2018年 18,948,440.00
| 183,387,785.71 |
10.33%
0.00
0.00%
18,948,440.00
| 10.33% |
2017年 19,200,000.00
| 238,334,422.90 |
8.06%
0.00
0.00%
19,200,000.00
8.06%
2016年 48,000,000.00
| 133,814,024.42 |
35.87%
0.00
0.00%
48,000,000.00
| 35.87% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用每10股送红股数（股） 0
每10股派息数（元）（含税） 0.20
每10股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股）
| 947,422,000 |
现金分红金额（元）（含税）
| 18,948,440.00 | |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） |
现金分红总额（含其他方式）（元）
| 18,948,440.00 |
可分配利润（元）
| 512,001,185.99 | |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 |
比例
100%
本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明2019年4月26日，公司召开的第四届董事会第九次会议审议通过了2018
年度利润分配预案：以未来实施分配方案时股权
登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2
| 元（含税），不 |
送红股，不以公积金转增股本。按照截至公告日的总股本（960,000,000股）、已回购的库存股数量（12,578,000
公司预计2018年度派发现金红利总额为18,948,440.00元。
股）计算，
三、承诺事项履行情况
、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司董事、监事、高管人员
违规减持公司股份
在公司任职期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%，且离职后半年
2010年09月13日
长期
严格履行了承诺
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文内不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本承诺人所持有公司股票总数的比例不超过50%。
郑戎 同业竞争
不与本公司发生任何同业竞争，有效维护了公司的业务独立。
2010年09月13日
长期
严格履行了承诺股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
公司董事、监事、高管人员
关于可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺
承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害雅化集团的利益；对个人的职务消费行为进行约束；不动用雅化集团的资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；由董事会或提名与薪酬考核委员会制定的薪酬制度与雅化集团填补回报
2018年02月09日
2025年4月16日
严格履行了承诺
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文措施的执行情况相挂钩；未来雅化集团如实施股权激励，则拟公布的股权激励的行权条件与填补回报措施的执行情况相挂钩；承诺履行法律、法规规定的或雅化集团要求的，为确保雅化集团切实履行填补回报措施的其他要求。
控股股东
关于可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺
承诺不越权干预雅化集团的经营管理活动，不侵占雅化集团的利益；承诺切实履行雅化集团制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给雅化集团或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对雅化集团或投资者的补偿责任。
2018年02月09日
2025年4月16日
严格履行了承诺
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
无。
、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“
非标准审计报告”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用1、报告期内，存续分立后的国理公司达到合并条件，纳入公司合并范围。2、报告期内，因增持鼎业爆破的股权，鼎业爆破达到合并条件而纳入公司合并范围。3、报告期内，公司因对外转让了凯诺公司、哈密公司、德圣公司的全部股权，注销了雅化会理分公司、雅化运输绵阳分公司、彝盟爆破西昌分公司，上述三家子公司和三家分公司不再纳入公司合并范围。
4、报告期内，公司全资设立雅安公司，纳入公司合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 180
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文境内会计师事务所审计服务的连续年限 12境内会计师事务所注册会计师姓名 宋朝学、李华静境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 宋朝学2年、李华静1年境外会计师事务所名称（如有） 无境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度，公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为内部控制鉴证会计师事务所，并支付内部控制鉴证费28万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司经中诚信国际信用评级公司评为"AA级企业"。公司自1998年起连续多年荣获"省级守合同重信用企业"荣誉称号，并从2013年起连续被国家工商总局评为国家级"守合同重信用企业"荣誉称号。公司将一如既往地加强企业诚信经营管理，树立诚信经营的典范。公司控股股东无不良信用记录。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）员工持股计划2015年7月13日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<四川雅化实业集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》 、《关于制定<员工持股计划管理细则>的议案》 和《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》 ，并于同日披露了第一期员工持股计划（草案）、员工持股计划管理细则（2015年7月）、独立董事意见和监事会审核意见。【详见公司于2015年7月18日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】2015年8月，公司发布了《平安-雅化集团员工持股资产管理计划》。【详见公司于2015年8月5日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告】2015年8月10日，公司召开2015年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于<四川雅化实业集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》和《关于制定<员工持股计划管理细则>的议案 》。【详见公司于2015年8月11日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2015 年度第一次临时股东大会决议公告》】2015年8月24日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于更换公司第一期员工持股计划管理人的议案》，同意将公司第一期员工持股计划的管理人变更为四川雅化实业集团股份有限公司（代员工持股计划）。【详见公司于2015年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《第三届董事会第四次会议决议的公告》】根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》和深圳证券交易所《中小板信息披露业务备忘录第7号：员工持股计划》的相关要求，公司分别于2015年9月10日、10月9日、11月9日和12月9日分别发布了《关于第一期员工持股计划实施进展的公告》，对公司第一期员工持股计划的购买进展情况进行了公告。【详见公司分别于2015年9月11日、10月10日、11月10日和12月10日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】2015年12月18日，“四川雅化实业集团股份有限公司-第一期员工持股计划”通过二级市场购买的方式完成股票购买，公司发布了《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》。【详见公司于2015年12月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告内容】2016年6月17日，公司发布了《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》，根据公司第一期员工持股计划方案的规定，公司第一期员工持股计划所购买股票的锁定期为：2016年12月17日后，可解除锁定50%；2017年12月17日后，可解除锁定30%；2018年12月17日后，可解除锁定20%。公司第一期员工持股计划锁定期届满后将根据市场情况择机通过二级市场、大宗交易等法律法规许可的方式出售本持股计划持有的股票。【详见公司于2016年6月17日在《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告内容】截至报告期末，公司第一期员工持股计划的50%已完成出售，剩余部分已全部解除锁定。截至本报告披露日，该计划持有的股票总额为11,485,885股，占公司股本总额的1.2%。
（二）限制性股票激励
2018 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第三十六次会议和第三届监事会第二十七次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。公司独立董事周友苏先生于2018年4月16日至2018年4月19日就2017年年度股东大会审议的有关股权激励计划的议案向全体股东征集了委托投票权。
2018年4月2日至2018年4月12日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。2018年4月13日，公司监事会发表了《监事会关于2018年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
2018 年 4 月 20日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过了关于公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》及
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其摘要的议案及相关事项的议案。
2018 年 5月 4 日，公司召开第三届董事会第三十八次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司 2017 年年度股东大会的授权，公司董事会认为本次激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定 2018 年 5 月 4 日为授予日，授予50名激励对象218.9万股限制性股票，授予价格为 6.95元/股。公司监事会对激励对象人员名单再次进行了审核，并发表了同意的核查意见，公司独立董事发表了同意的独立意见，国浩律师（成都）事务所出具了《关于四川雅化实业集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划首次授予相关事项之法律意见书》。
2018 年 5 月 23日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成对本次激励计划授予的限制性股票的登记工作，并向公司出具了《证券变更登记证明》。公司 2018年限制性股票激励计划授予限制性股票的登记工作已经完成。
截至本报告披露日，公司拟回购注销已授予尚未解除限售的限制性股票及预留股份共计131.16万股，具体内容详见本报告披露日发布的《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》。
十六、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况
（
）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（
）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（
）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（
）担保情况
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金
额
担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金
额
担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年01月18日
3,900
连带责任保证
否 否金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年05月14日
1,000
连带责任保证
否 否金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年07月12日
3,000
连带责任保证
否 否金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年07月19日
5,000
连带责任保证
否 否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年07月30日
2,000
连带责任保证
否 否金恒公司
2017年03月30日
38,000
2018年08月01日
5,000
连带责任保证
否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
38,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
19,900
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
38,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
19,900
子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金
额
担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
38,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
19,900
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
38,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
19,900
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.49%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
19,900
担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 19,900
采用复合方式担保的具体情况说明无
（
）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
、委托他人进行现金资产管理情况
（
）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文银行理财产品 自有资金 3,360
合计 3,360
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（
）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
、履行社会责任情况
报告期内，公司经济效益、社会效益与环境效益并重，积极承担社会责任，在以优异业绩回报投资者的同时，诚信、公平地对待每位员工、供应商、客户和消费者，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行了公司对股东、员工、客户的社会责任。具体体现在：
1、在保障公司股东特别是中小股东权益方面，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件，结合公司发展实际情况和监管部门的要求，持续完善公司治理结构，建立了以《公司章程》为基础、涵盖公司运营全部环节和多层次的全套内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层为主体架构的决策与经营管理体系，在严格执行规范治理准则的前提下积极发挥主观能动性，切实保障了公司和全体股东的利益。
2、公司专注于为客户提供满足个性需求、功能齐全、品质过硬、性价比高的产品，并加强与优质供应商的沟通、协调和合作，实现公司与上下游客户的互惠共赢，确保了公司长远、健康发展。
3、公司高度重视生产安全和员工的劳动防护工作，关怀员工，重视员工权益。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，依法与员工签订劳动合同，明确劳工关系；依法为员工参加和缴纳各项社会保险，保障员工依法享受社会保障待遇；公司还制定和推行了特殊员工的内部退养制度，充分照顾到非因工伤病员工的基本生活；在保护员工职业健康方面，公司积极推进清洁生产，按照职业健康体系规定，定期安排员工进行体检，为每位员工建立体检档案，以期达到关心全体员工身心健康的目的。
4、公司重视丰富企业文化活动，通过开展“五一”劳动竞赛、员工体育运动会、文艺表演等各种活动，展示员工多方面的才干和能力，提升员工的凝聚力。同时，公司还积极开展员工培训，提升员工专业素养，为员工提供良好的培训和晋升渠道，实现员工与企业的共同成长；公司也积极响应政府号召，积极参与社会慈善事业，设立雅化爱心基金，帮扶困难员工，同时也号召公司员工积极参加社会公益活动，奉献爱心。
5、公司严格遵守国家安全、环保、职业健康等方面的法律法规，并将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容。通过持续的技术进步以及对生产、质检等环节的严格控制，切实提高公司产品的品质和安全性，为消费者提供环保、安全的产品，满足了环境保护的相关要求，体现了公司强烈的社会责任意识。报告期内，公司未受到环保行政处罚，未发生重特大环境污染事故，也无其他环保违法违规行为。
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文6、为迅速有效地控制和处置生产过程可能发生的突发环境事件，公司制定了较为完善的环境风险防范应急措施与安全事故应急救援预案，组建了事故应急救援队伍，组织开展了应急演练，常抓不懈，防患于未然。
、履行精准扶贫社会责任情况
（
）精准扶贫规划
无。
（
）年度精准扶贫概要
为积极贯彻落实省委市委扶贫通知精神，履行企业社会责任，按照市脱贫攻坚工作统一部署，2018年雅化集团结合对口帮扶的汉源县乌斯河镇苏古社区各方面实际情况，因地制宜，统筹规划，务求实效，先后多次深入各帮扶村实地调研，根据实地调研情况及与贫困村村委研讨结果，对苏古社区捐助10万元用于修建500米道路护栏，改善村基础设施建设，保障村民及贫困户生产生活安全。
（
）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 10
2.物资折款 万元 234
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——8.社会扶贫 —— ——9.其他项目 —— ——其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 10
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 234
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（
）后续精准扶贫计划
暂无。
、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公
司名称
主要污染物及特征污染
物的名称
排放方式 排放口数量
排放口分布
情况
排放浓度
执行的污染物排放标准
排放总量
核定的排放
总量
超标排放情
况
绵阳公司
COD、NH3-N、硝基酚类
废水 1 总排口
COD≤100mg/L、NH3-N≤15mg/L、硝基酚类≤6mg/L
执行污染物排放标准《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级
工业水污染物排放标准火工药剂》（GB14470.2-2002）
COD=2.94t、NH3-N=0.0826t
排污许可证核定的排放总量控制COD≤
| 标准、《兵器 | 12 t/a |
NH3-N≤1.5t/a
无超标排放情况
三台公司
SO2、NOX
烟尘、COD、NH3-N
大气、废水
| 、 |
锅炉、总排口
SO2≤900mg/m3、NOX≤400mg/m3、烟尘≤200mg/m3、COD≤100mg/L、NH3-N≤15mg/L
《锅炉大气污染物标准排放》（
13271-2014
| ）、《污水综 |
合排放标准》（GB8979-1996）一级标准
COD=0.0344t；NH3-N=0.001t；烟尘=0.01533t；SO2=0.0151t；NOX=0.03246t；
排污许可证核定的排放总量控制SO2≤7.2t/a、NOX≤3.2t/a、烟尘≤1.6t/a、COD≤0.5t/a、NH3-N≤0.075t/a
无超标排放情况
中晟公司
SO2、硫酸雾、COD
NH3-N
大气、废水
| 、 |
锅炉、回转
废水总排口
SO2≤550mg/m3、硫酸雾≤45mg/m3、COD≤
mg/L、NH3-N≤15mg/L
《锅炉大气污染物标准排放》（
| 100 | GB |
13271-2014
窑大气污染物排放标准》
SO2=38.09t；硫酸雾=0.8t；NH3-N=0.02t ；
| ）、《工业炉 | COD= |
0.07t
排污许可证核定的排放总量控制SO2≤103.6t/a、硫酸雾≤1.96t/a、COD≤1.16t/a、
无超标排放情况
（GB9078-1996）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）
NH3-N≤0.18t/a
防治污染设施的建设和运行情况
1、绵阳公司公司环保设施正常运行，与主体工程的同步运行率达100%。其环保设施设备运行记录、维护维修记录以及巡检记录齐全。
废水治理：①生产过程中产生的工业废水在线处理系统处理后回用于空气热源泵，其浓缩液烘干后委托给有资质的单位处理；实现无害化处理。②生活污水经二级生化处理设施处理后，达标排放。并在公司总排口安装在线监测设备，对COD、流量实时监测、上报。废气治理：①公司2013年投入540万元对公司燃煤锅炉进行改造，使用空气热源泵代替燃煤锅炉，减少了SO2、 NOX、烟尘等因子的排放，减少对环境的污染。②公司目前无有组织排放的废气。
2、三台公司
公司环保设施正常运行，与主体工程的同步运行率达100%。其环保设施设备运行记录、巡检记录齐全。
公司生产线生产过程产生工艺废水量极少，废水主要来源于设备及地面卫生清洗及生活污水。清洗废水经隔油后进入污水处理系统，生活污水经化粪池处理后进入污水处理系统，经生化处理后，符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中一级标准限值要求，公司将处理后的水用于厂区内绿化灌溉，不直接排放自然水域。2015年公司将燃煤锅炉更换成燃气锅炉，大大降低了二氧化硫、烟尘、氮氧化物的排放量，每次检测均达标。
3、中晟公司
公司环保设施正常运行，与主体工程的同步运行率达100%。其环保设施设备运行记录、巡检记录齐全。
废水治理：公司生产线生产过程仅产生少量工艺废水，经处理后循环使用不外排；公司的生活污水经处理后达标排放。
废气治理：公司的燃煤锅炉、回转窑安装了袋式收尘器和脱硫塔，除尘和脱硫设施运行正常有效,能满足《锅炉大气污染物标准排放》（GB 13271-2014）和《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）中的标准要求达标排放；酸化窑在原有一套电除雾基础上新增一套酸雾收尘设备，现两套电除雾设施均正常运行，有效降低二氧化硫、颗粒物、硫酸雾的排放；
固废治理：完善锂渣渣场雨棚等三防措施，增设一套自动冲洗轮胎设备，确保公司固废管理规范。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、绵阳公司
公司在近三年内依法对新、改、扩建项目执行了环评审批和“三同时”竣工验收手续，相关批复文件齐全，执行了“三同时”制度。已投产项目的环评和“三同时”制度的执行率达100%。《电子雷管及起爆系统研制项目》、《高精度延期雷管生产线项目》、《年产1000万米系列导爆索扩能改造项目》、《新建DDNP起爆药连续化生产线》、《科技研发中心建设项目》进行了环境影响评价并通过了项目竣工环保验收。《年产1亿米复合导爆管项目》、《雅化工业园区建设项目》已经取得环境影响评价批复。
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文2、三台公司公司依法对新、改、扩建项目执行了环评审批和“三同时”竣工验收手续，相关批复文件齐全，执行了“三同时”制度。已投产项目的环评和“三同时”制度的执行率达100%。近三年公司无任何新、改、扩建项目。
3、中晟公司公司依法对新、改、扩建项目执行了环评审批和“三同时”竣工验收手续，相关批复文件齐全，执行了“三同时”制度。已投产项目的环评和“三同时”制度的执行率达100%。新的技改项目也取得了环境影响评价的批复。
突发环境事件应急预案
公司对环保事项管理从未放松，通过对环境安全隐患进行全面分析，制定了《突发环境事件应急预案》和《生产安全事故应急预案》，已在上级主管部门备案并进行了有效的演练，对环境安全进行了风险辨识，采取了有效的措施并执行到位，公司没有发生环境污染事件。
环境自行监测方案
1、绵阳公司
公司每年制定环境监测方案，每年委托有资质的单位对公司的水、气、声进行监测。公司安装了COD在线监测及噪声在线监测设备，对公司的主要污染物进行实时监控并上报。目前，各项检测数据均符合国家要求。
2、三台公司
公司委托四川明正检测技术有限公司作为第三方检测机构，每季度进行环境检测：一季度检测土壤、噪声、废水、废气；二季度、三季度、四季度检测噪声和废水。目前，各项检测数据均符合国家要求。
3、中晟公司
公司委托四川鸿源环境检测技术咨询有限公司作为第三方检测机构，每季度对我公司的废气、噪声、废水进检行测并出相关的检测报告；并委托四川中衡检测技术有限公司对作为第三方检测机构对公司的土壤环境进行检测。目前，各项检测数据均符合国家要求。
其他应当公开的环境信息
1、绵阳公司
公司的基本信息、排污信息、危废信息、环境风险等重要管理信息在网上进行实时公开，公司被四川省环境保护厅评为2016年度环保良好企业、 2017年度环保诚信企业。（http://www.环境信用.com/）。
2、三台公司
公司在门卫处有专门的环保信息公示栏，环境检测、职业环境检测、危废等相关信息都进行了公示，另外公司在网上也进行了环境公示（http://www.scyahua.com/Message/gonggao/2018-01-03/3370.html）。三台公司长期以来均为循环利用，故系统中无相关数据，因此无环保信用评价信息。
3、中晟公司
公司在大门处有专门的环保信息公示栏，公司基本信息、环保监测数据、产废流程图、危废转移情况等相关信息都进行了公示。另外公司在网上也进行了环境公示（http://www.xn--vuq43shvxflb.com/TemplateDefault/THome）。
其他环保相关信息无。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）与川能投共同收购国理公司股权事项
2017年9月8日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于与四川省能源投资集团有限责任公司合作共同收购四川国理锂材料有限公司股权暨签署<股权转让协议>和<合作协议>的议案》。鉴于锂产业未来良好的发展前景，公司与川能投拟通过共同合作，充分发挥各自优势，做大做强锂产业，双方约定自筹资金共同收购国理公司除雅化集团外其他股东所持62.75%的股权。收购完成后，将国理公司存续分立为国理锂盐公司和国理矿业公司两个独立的法人主体，并对国理锂盐公司和国理矿业公司同时进行非等比例增资扩股，最终实现本公司控股经营国理锂盐公司、川能投控股经营国理矿业公司。同日，雅化集团与川能投签署了《关于收购四川国理锂材料有限公司股权及相关合作事项之合作协议》。【详见公司于2017年9月11日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2017年9月，四川国理已完成股权过户及相关工商变更登记和备案手续，取得阿坝州工商行政管理局2017年9月26日出具的《准予变更登记通知书》（川工商阿登记内变核字【2017】第451号）。本次工商登记变更后，雅化集团和川能投各持有四川国理50%的股权。
2018年1月16日和1月22日，国理公司已完成存续分立工作，取得阿坝藏族羌族自治州工商行政管理局和成都市锦江区市场和质量监督管理局颁发的《营业执照》。
2018年8月，国理矿业公司下属德鑫矿业收到四川省发展和改革委员会《关于金川县李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目核准的批复》（川发改产业【2018】375号），同意四川德鑫矿业资源有限公司建设金川县李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目（2018-510000-09-02-230397）。该项目建设规模为年开采锂辉石矿105万吨，项目总投资115,102.49万元。【详见公司于2018年8月4日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2019年1月11日，德鑫矿业取得金川县国土资源局《关于四川德鑫矿业资源有限公司金川县李家沟锂辉石矿开工建设的批复意见》（金国土资函【2019】4号），同意李家沟锂辉石矿105万吨/年采选项目开工申请。
截至本报告披露日，井巷工程和矿区道路已开工，预计2020年底建成，2021年5月投产。
（二）公开发行可转换公司债券事项
2018年2月9日，公司第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》等议案，同意公司发行总额不超过8亿元的可转换公司债券。【详见公司于2018年2月10日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年5月30日，公司收到中国证监会于2018年5月29日出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（180753号），中国证监会对公司提交的上市公司发行可转换为股票的公司债券核准事项行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。【详见公司于2018年5月31日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年7月10日，公司收到中国证监会于2018年7月9日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180753号）。中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。【详见公司于2018年7月11日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
公司在收到反馈意见后，会同相关中介机构就反馈意见中提出的相关问题进行了认真研究和讨论。截至目前，公司和各中介机构正在积极进行反馈意见的答复工作。鉴于反馈意见涉及的相关事项需要进一步落实，为切实稳妥做好反馈意见回复工作，公司已向中国证监会申请延期至2018年9月10日前上报反馈意见书面回复并予以披露。【详见公司于2018年8月4日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年8月14日，公司完成反馈意见回复。【详见公司于2018年8月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文2018年11月，公司收到中国证监会出具的《关于请做好雅化集团公开发行可转债发审委会议准备工作的函》（以下简称“告知函”），需要公司对初审会讨论的有关问题做进一步说明。收到告知函后，公司会同相关中介机构对告知函中的问题进行了认真研究和逐项回复。同时，根据中国证监会的进一步反馈，公司与相关中介机构对反馈意见回复进行了补充及修订。【详见公司于2018年11月17在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年11月19日，中国证监会第十七届发行审核委员会2018年第174次工作会议对公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得审核通过。
2018年12月31日，公司收到中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2018】2186号）（以下简称“批复”）。【详见公司于2019年1月3日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
截至本报告披露日，公司已完成可转债的发行工作，募集资金扣除保荐及承销费后7.92亿元已于2019年4月22日到账。目前，公司正积极做好可转债上市准备工作。
（三）认购澳大利亚CORE公司股份事项
2017年8月28日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于认购澳大利亚CORE公司股份暨签署<约束性框架协议>和<股权认购协议>的议案》。公司全资子公司香港公司拟自筹资金认购总部位于澳大利亚阿德莱德的核心地勘有限公司定向发行的3,340万股股份，并就后续菲尼斯锂项目合作及获得CORE公司锂矿包销权达成意向。同日，公司与CORE公司签署了《约束性框架协议》和《股权认购协议》。【详见公司于2017年8月30日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2017年10月，公司已完成第一期CORE公司1,670万股股份的认购工作，并取得股权证书。【详见公司于2017年11月1日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2017年11月，公司完成第二期CORE公司1,670万股股份的认购工作，并取得相应的股权证书。2017年11月30日，公司全资子公司香港公司与CORE公司全资子公司锂业发展（格兰兹北领地）有限公司（Lithium De velopments (Grants NT ) Pty Ltd）签署了关于DSO锂矿的《承购协议》，香港公司将参照市场价包销锂业发展未来菲尼斯项目的DSO锂矿，对锂业发展其他锂矿项目的锂矿拥有优先合作权。【详见公司于2017年12月2日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年5月4日，公司召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于认购澳大利亚CORE公司配售新股的议案》，同意公司全资子公司雅化国际接受CORE EXPLORATION LTD向其发出的参与配股要约，即香港公司自筹资金以每股0.053澳元的价格共计140万澳元认购CORE公司配售的26,415,094股普通股。【详见公司于2018年5月5日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
截至本报告披露日，公司全资子公司香港公司持有CORE定向发行的69,815,094股股份，约占CORE股本总数(693,866,657股)的10.06%。目前CXO完成了格兰茨和BP33两个矿区的终可研，获得了采矿许可，环评报告已经提交政府审批。
（四）锂产业扩能规划暨启动第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目事项
2017年11月20日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于锂产业扩能规划暨启动第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目的议案》和《关于对雅化锂业（雅安）公司增资的议案》，同意公司未来锂产业的扩能规划并正式启动第一期2万吨锂盐生产线建设，以雅安锂业作为运营公司并将其注册资本增加至2亿元。鉴于新能源汽车产业的迅猛发展，公司结合上游资源保障和下游销售渠道的拓展情况，拟通过扩能建设以快速实现锂产业的做大做强，公司将在完成现有产线升级达产技改的同时，启动新的锂盐生产线建设计划。经初步研究和论证，拟按年产4万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线进行规划，该扩能计划拟按两期进行建设，第一期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）项目拟于今年内在全面启动建设；第二期年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目公司将结合未来市场需求，调研论证后择机实施。【详见公司于2017年11月21日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
2018年4月28日，公司年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线已取得四川省环境保护厅下发的《关于雅安锂业（雅安）有限公司年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目环境影响报告书的批复》（川环审批【2018】84号）。
目前项目建设进展顺利，首批1.5万吨锂精矿石已入库，部分工序已完成单机调试，近期将完成所有设备的安装并联机调试，预计6月进入试生产阶段。
（五）与澳洲银河锂业签署锂精矿承购协议事项
2017年12月，全资子公司雅化国际于近日与银河锂业澳大利亚有限公司签署了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限为5年（从2018年1月1日起至2022年12月31日止）。合同约定，雅化国际本次向银河锂业采购的产品为锂辉石精矿，在每个合同年度期间采购的最低数量为：2018年和2019年每年的最低采购量为10万吨，2020年至2022年每个年度的最低采购量为12万吨。【详见公司于2017年12月2日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】
截至本报告披露日，此承购协议正按约定履行中。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用涉及子公司国理公司、雅化国际、雅安锂业重大事项的详细情况请参见“十九、其他重大事项的说明”。
第六节
股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股
送股
公积金转
股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 145,193,895
15.12%
-
-31,606,239
| 31,606,239 |
113,587,656
| 11.83% |
3、其他内资持股 145,193,895
15.12%
-
-31,606,239
| 31,606,239 |
113,587,656
| 11.83% |
境内自然人持股 145,193,895
15.12%
-
-31,606,239
| 31,606,239 |
113,587,656
| 11.83% |
二、无限售条件股份 814,806,105
84.88%
| 31,606,239 |
31,606,239
846,412,344
88.17%
1、人民币普通股 814,806,105
84.88%
| 31,606,239 |
31,606,239
846,412,344
88.17%
三、股份总数 960,000,000
100.00%
960,000,000
100.00%
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司有限售条件股份为高管锁定股和股权激励限售股，高管锁定股于每年首个交易日按照25%解除限售，股权激励限售股尚未解除限售。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况√ 适用 □ 不适用
2018年1月31日召开公司2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购股份以实施股权激励计划的议案》，并于2018年2月10日披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的报告书》。详细情况请参见公司分别于2018年2月1日和2018年2月10日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2018年第一次临时股东大会决议公告》和《关于以集中竞价交易方式回购股份的报告书》。2018年2月26日，公司首次开始实施股份回购方案并已实施完毕。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份2,724,900股，总金额为35,999,894.75元（含交易费用，具体以证券公司交易清算结果为准），回购股份占公司总股本的比例为0.28%，最高成交价为13.4元/股，最低成交价为12.99元/股，成交均价为13.211元/股。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
114,613
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
105,456
报告期末表决权恢复的优先股股
见注8）
| 东总数（如有）（参 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总
见注8）
| 数（如有）（参 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例
报告期末持
股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份
数量
持有无限售条件的股份
数量
质押或冻结情况股份状态
数量郑戎 境内自然人 14.32%
137,519,340
0 103,139,505
| 34,379,835 |
张婷 境内自然人 3.32%
31,900,000
0 0
| 31,900,000 |
王崇盛 境内自然人 1.84%
17,621,056
0 0
| 17,621,056 |
樊建民 境内自然人 1.59%
15,293,868
0 0
| 15,293,868 |
中央汇金资产管国有法人1.21%
11,577,800
0 0
| 11,577,800 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文理有限责任公司四川雅化实业集团股份有限公司－第一期员工持股计划
其他1.20%
11,485,885
0 0
| 11,485,885 |
阳晓林 境内自然人 0.89%
8,500,070
0 0
| 8,500,070 |
刘平凯 境内自然人 0.87%
8,325,040
0 0
| 8,325,040 |
杜鹃 境内自然人 0.83%
7,998,227
| 280,900.00 | 7,998,227 |
蒋德明 境内自然人 0.80%
7,717,044
0 0
| 7,717,044 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10
见注3）
无。上述股东关联关系或一致行动的说明
1、公司控股股东郑戎女士与张婷是直系亲属，存在关联关系。2、公司控股股东郑戎
女士与其他前10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量郑戎
名股东的情况（如有）（参
34,379,835
人民币普通股
| 34,379,835 | 34,379,835 |
张婷
人民币普通股
| 31,900,000 | 31,900,000 |
王崇盛
人民币普通股
| 17,621,056 | 17,621,056 |
樊建民
人民币普通股
| 15,293,868 | 15,293,868 |
中央汇金资产管理有限责任公司
人民币普通股
| 11,577,800 | 11,577,800 |
四川雅化实业集团股份有限公司－第一期员工持股计划
人民币普通股
| 11,485,885 | 11,485,885 |
阳晓林
人民币普通股
| 8,500,070 | 8,500,070 |
刘平凯
人民币普通股
| 8,325,040 | 8,325,040 |
杜鹃
人民币普通股
| 7,998,227 | 7,998,227 |
蒋德明
人民币普通股
| 7,717,044 | 7,717,044 |
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
1、公司控股股东郑戎女士与张婷是直系亲属，存在关联关系。2、公司控股股东郑戎女士与其他前10 名无限售条件股东及其他前10
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。3、其他无限
| 售流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 |
办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）
无。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权郑戎 中国 否主要职业及职务 董事长报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
无控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
是否取得其他国家或地区居
留权郑戎 本人 中国 否主要职业及职务 董事长过去10年曾控股的境内外上市公司情况
无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
、其他持股在10%
以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节
优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节
董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态
性别 年龄
任期起始
日期
任期终止
日期
期初持股数
（股）
本期增持股份
数量（股）
本期减持股份数量
（股）
其他增减
| 变动（股） |
期末持股数
（股）
郑戎 董事长 现任 女 65
2012年06月09日
2021年06月24日
| 137,519,340 |
| 137,519,340 |
高欣
董事、总裁
现任 男 55
2013年03月18日
2021年06月24日
| 2,400,000 |
100,000
2,500,000
梁元强
董事、副总裁
现任 男 44
2015年06月09日
2021年06月24日
孟岩
董事、副总裁
现任 男 40
2015年10月12日
2021年06月24日
100,000
100,000
杨庆
董事、财务总监
现任 女 43
2015年06月15日
2021年06月24日
30,000
30,000
翟雄鹰
董事、董秘
现任 男 46
2015年06月15日
2021年06月24日
30,000
30,000
董斌
副总裁、党委书记
现任 女 48
2012年06月09日
2021年06月24日
| 6,300,000 |
6,300,000
刘平凯 董事 离任 女 56
2012年06月09日
2018年06月25日
| 8,325,040 |
8,325,040
杜鹃 董事 离任 女 54
2012年06月09日
2018年06月25日
280,900
| 7,717,327 |
7,998,227
周友苏 独立董事
离任 男 65
2012年06月09日
2018年06月25日
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文侯水平 独立董事
现任 男 63
2018年06月25日
2021年06月24日
蔡美峰 独立董事
现任 男 75
2015年06月09日
2021年06月24日
干胜道 独立董事
现任 男 52
2015年06月09日
2021年06月24日
胡强
监事会主席
现任 男 49
2018年06月25日
2021年06月24日
林辉 监事 现任 男 47
2018年06月25日
2021年06月24日
30,000
30,000
邹庆 职工监事
现任 男 49
2015年06月09日
2021年06月24日
| 2,012,202 |
2,012,202
何伟良
监事会主席
离任 男 61
2012年06月09日
2018年06月25日
| 7,669,060 |
7,669,060
蒋德明 监事 离任 男 59
2012年06月09日
2018年06月25日
| 7,717,044 |
7,717,044
张洪文 副总裁 现任 男 45
2015年06月15日
2021年06月24日
300,000
300,000
李学平 副总裁 现任 男 45
2016年10月27日
2021年06月24日
宾晶 营销总监
现任 男 53
2012年06月09日
2021年06月24日
窦天明 行政总监
现任 男 44
2015年06月15日
2021年06月24日
30,000
30,000
岳小奇
安全技术总监
现任 男 47
2015年06月15日
2021年06月24日
30,000
30,000
合计 -- -- -- -- -- --
630,900
| 179,960,013 |
180,590,913
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因刘平凯 董事 任期满离任
2018年06月25日
董事会换届选举杜鹃 董事 任期满离任
2018年06月25日
董事会换届选举董斌
董事、副总裁、党委书记
任免
2018年06月25日
董事会换届选举周友苏 独立董事 任期满离任
2018年06月25日
董事会换届选举何伟良 监事会主席 任期满离任
2018年06月25日
监事会换届选举蒋德明 监事 任期满离任
2018年06月25日
监事会换届选举
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
郑戎女士：中国国籍，无境外居留权，1953年9月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级经济师，四川省劳动模范。1971年至2001年，历任雅安化工厂车间工人、党委办公室副主任、企业管理办公室主任、厂长助理兼厂长办公室主任、副总会计师、副厂长、厂长兼党委副书记。2001年至2009年5月，历任雅化有限董事长兼总经理、党委书记、中共雅安市委候补委员、四川省人大代表、雅安市人大代表。2009年6月至2013年3月，任本公司董事长兼总经理、党委书记。2013年3月至2015年8月，任本公司董事长、党委书记。2015年8月至今，任本公司董事长。
高欣先生：中国国籍，无境外居留权，1964年1月出生，汉族，中共党员，本科学历，教授级高级工程师，高级经济师，国家民爆专家库成员，国家民爆专家委员会委员，2009年获“四川省五一劳动奖章”，2010年获“四川省劳动模范”称号，2013年当选为四川省人大代表。1985年至2006年，历任重庆国营204厂技术员、工程师、新疆雪峰民爆器材有限公司主管工程师、设计室主任、车间主任、副总经理、总工程师。2007年至2009年5月，历任雅化有限总工程师兼技术中心主任。2009年6月至2013年3月，任本公司副总经理兼总工程师。2013年3月至2015年6月，任本公司总经理兼总工程师。2015年6月至今，任本公司董事、总裁，负责集团运营管理的全面工作。
梁元强先生：中国国籍，无境外居留权，1974年9月出生，汉族，本科学历，高级工程师，高级爆破作业技术人员。1996年7月至1998年12月，历任雅安化工厂生产操作人员、质检员、工艺员、销售员。1999年1月至1999年12月，任雅安化工厂爆破公司业务经理、项目经理。2000年1月至2003年8月，任雅安市雅化爆破技术有限责任公司副经理。2003年9月至2009年10月，任雅化爆破副总经理。2009年11月至2012年10月，任雅化爆破总经理。2012年11月至2015年6月，任本公司总经理助理兼雅化爆破总经理。2015年6月至2015年11月，任本公司董事、副总经理、雅化爆破总经理。2015年11月至今，任本公司董事、副总裁、雅化爆破董事长，负责集团爆破业务和民爆部分区域业务工作。
孟岩先生：中国国籍，无境外居留权，1978年7月出生，汉族，农工党，研究生学历，工程师。2001年9月至2003年3月，
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文历任华润雪花集团有限公司总经理办公室职员、集团 ISO 质量体系核心成员；2006年5月至2015年8月，历任宝洁（中国）营销有限公司客户经理、区域经理和高级市场经理。2015年10月至2018年6月，任本公司副总裁。2018年6月至今，任本公司董事、副总裁，负责集团海外公司、锂产业。
杨庆女士：中国国籍，无境外居留权，1975年10月出生，汉族，中共党员，大专学历，高级会计师。1997年7月至2005年1月，历任雅安生产厂生产车间工人、供应部保管、精化分厂会计、财务部会计。2005年2月至2006年7月，任雅化三台财务部部长。2006年8月至2009年5月，任雅化有限财务中心副经理。2009年6月至2015年6月，历任本公司财务中心副经理、经理、财务总监助理。2015年6月至2018年6月，任本公司财务总监。2018年6月至今，任本公司董事、财务总监，负责集团财务管理工作。
翟雄鹰先生：中国国籍，无境外居留权，1972年7月出生，汉族，中共党员，大专学历，高级经济师。1994年7月至2005年1月，历任雅安化工厂劳动人事科管理员、厂长办公室计划管理员、雅化有限综合部主管。2005年1月至2006年10月，任雅化三台综合部副部长、部长。2006年11月至2008年2月，任雅化运输董事、副总经理兼综合部部长。2008年3月至2009年5月，任雅化有限综合部主管。2009年6月至2012年11月，历任本公司证券事务代表、本公司董事会办公室副主任兼证券事务代表。2012年11月至2013年9月，任本公司董事会办公室主任、投资管理部经理、证券事务代表。2013年10月至2015年6月，任本公司总部办公室主任、董事会办公室主任、投资管理部经理、证券事务代表。2015年6月至2018年6月，任本公司副总裁、董事会秘书。2018年6月至今，任本公司董事、董事会秘书，负责股东大会、董事会日常事务、投资者关系管理、公司治理、投
资、法务等相关工作。
干胜道先生：中国国籍，无境外居留权，1967年3月出生，汉族，民主党派，经济学博士、会计学教授、博士生导师。曾任西藏矿业股份有限公司、成发科技股份有限公司、通威股份有限公司和自贡硬质合金股份有限公司、成都彩虹电器（集团）股份有限公司独立董事。现任四川大学金融研究所副所长、中国会计学会理事、中国民主建国会中央委员等职；四川日机密封件股份有限公司、长虹美菱股份有限公司、宜宾五粮液股份有限公司和本公司独立董事及四川华西集团有限公司外部董事。在《管理世界》、《会计研究》、《审计研究》、《光明日报》（理论版）等报刊发表论文500多篇，出版《所有者财务论》、《公司财务战略》等著作27本；主持完成国家社科基金1 项，主持完成国家自然科学基金项目2项；获得省部级科研奖7项。并被授予“教育部新世纪优秀人才”、“四川省有突出贡献的优秀专家”、“四川省做出突出贡献的博士学位获得者”等光荣称号。
蔡美峰先生：中国国籍，无境外居留权，1943年5月出生，汉族，中共党员，中国工程院院士、岩石力学与采矿工程专家、我国矿山地应力测量的主要开拓者之一，首次开发出我国具有自主知识产权的地应力测量技术，提出了以地应力为基础的采矿设计优化的技术体系、安全高效开采技术和矿山动力灾害预测与防控技术。曾获国家科技进步二等奖4项，三等奖1项，国家技术发明三等奖1项，已出版学术专著4部、发表学术论文150余篇，培养博士后20多名、博士90多名，硕士50多名，主编“十五”国家级规划教材一部，获国家级教学成果二等奖一项。1967年毕业于上海交通大学，1990年获新南威尔士大学采矿岩石力学博士学位。曾任北京科技大学土木与环境工程学院院长、国务院学位委员会矿业工程学科评议组召集人、中国金属学会常务理事兼采矿分会理事长，现任北京科技大学教授、国际岩石力学学会教育委员会主席、中国岩石力学与工程学会理事会监事、紫金矿业集团股份有限公司及本公司独立董事。
侯水平先生：中国国籍，无境外居留权，1955年12月出生，1982年成都地质学院探矿工程专业毕业，获工学学士学位；1988年西南政法大学诉讼法专业研究生毕业，获法学硕士学位；2003年四川大学政治经济学专业研究生毕业，获经济学博士学位。现任四川省社会科学界联合会副主席、全国日本经济学会副会长、四川省法学会副会长和学术委员会主任委员。四川省学术和技术带头人，享受国务院特殊津贴专家。
胡强先生：中国国籍，无境外居留权，1969年9月出生，汉族，中共党员，本科学历，1990年7月参加工作。1990年至2000
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文年，就职于雅安通工汽车厂，历任车间核算员、劳资科干事、财务处会计主管；2000年至2004年就职雅安市四嘉投资公司任财务负责人；2004年3月至 2009年5月，历任四川省雅化实业有限责任公司财务中心主管、 副经理、经理； 2009年6月至 2012年7月，任本公司财务中心经理； 2012年任本公司供应部经理；2013年同时兼任本公司海外事业部经理；2015年7月至2018年6月，任本公司审计监察部经理。2018年6月至今，任本公司监事会主席、审计监察部经理，负责审计、监察工作。
林辉先生：中国国籍，无境外居留权，1972年3月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师。1992年至2003年，历任绵阳市化工厂工艺技术员、二分厂副厂长、三分厂厂长。2003年3月至2007年11月，先后任雅化绵阳质量管理部副部长、部长。2007年12月至2018年6月，先后担任本公司技术中心办公室主任、技术中心副经理、技术中心经理、集团安全技术总监助理兼安全技术部经理。2018年6月至今，任集团监事、集团总裁助理兼安全技术部经理、技术中心经理，负责协助集团总裁和安全技术总监分管安技工作。
邹庆先生：中国国籍，无境外居留权，1969年12月出生，汉族，中共党员，大专学历。1989年3月参军，在北京军区28集团军坦克七师服役，1991年12月退伍。1992年至2004年，历任雅安化工厂车队工人、管理员、车队队长。2004年6月至2015年6月，任雅化运输总经理、支部书记。2015年6月至今，任本公司职工监事、雅化运输总经理。
张洪文先生：中国国籍，无境外居留权，1973年11月出生，汉族，中共党员，大专学历，高级工程师。1995年7月至2001年，历任雅安化工厂车间工艺员、车间副主任。2001年至2008年2月，历任雅化有限车间副主任、安全生产部副部长、部长。2008年2月至2012年8月，历任雅化三台副总经理、总经理。2012年8至2013年1月，任凯达化工董事长。2013年2月至2015年6月，任本公司总经理助理兼凯达化工董事长。2015年6月至2017年4月，任本公司副总裁、凯达化工董事长、雅化柯达董事长。2017年5月至今，任本公司副总裁、凯达化工董事长、雅化柯达董事长、金恒化工董事长、总经理，负责泸州、山西、内蒙、云南等区域民爆业务公司管理工作。
李学平先生：中国国籍，无境外居留权，1974年3月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师，工学学土。1996年7月参加工作，同年进入绵阳市化工厂并任技术员。2000年5月至2003年3月，任绵阳久安实业有限公司技术中心副主任（主持工作）、技术部部长。2003年4月至2014年3月，任雅化绵阳技术部部长、副总工程师、总工程师、副总经理、常务副总经理。2014年4月至今，任雅化绵阳总经理。2015年2月至2016年10月，任本公司总经理助理、雅化绵阳总经理。2016年10月至今，任本公司副总裁、雅化绵阳总经理、雅化三台董事长，负责集团雷管业务、军工业务及绵阳区域民爆业务工作。
董斌女士：中国国籍，无境外居留权，1970年8月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师。1992年至2005年，历任中共雅安市委组织部干事、副主任干事、主任干事、青干科科长、监督科科长、研究室主任。2002年6月至2004年6月，由中共雅安市委组织部下派至雅化有限挂职锻炼。2005年5月至2009年5月，历任雅化有限总经理助理、党委副书记。2009年6月至2015年8月，任本公司董事、副总经理。2015年8月至2018年6月，任本公司董事、副总裁、党委书记。2018年6月至今，任本公司副总裁、党委书记，负责集团企业文化建设、信息化工作。
窦天明先生：中国国籍，无境外居留权，1974年11月出生，汉族，中共党员，专科学历，统计师。1993年7月至2003年1月，历任绵阳市化工厂生调科计划统计员、劳资科人事管理员。2003年2月至2009年5月，历任雅化绵阳办公室计划统计员、人力资源部主管、副部长、部长。2009年6月至2014年8月，历任本公司人力资源部经理、总经理助理。2014年8月至2015年6月，任本公司人力资源总监。2015年6月至今，任本公司行政总监，分管集团计划管理、人力资源管理及行政管理工作。
宾晶先生：中国国籍，无境外居留权，1966年2月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师。1988年至2003年1月，历任绵阳市化工厂车间技术员、副科长、车间主任、厂长助理兼车间主任、厂长助理兼生产调度科科长、副厂长，副总经理。2003年2月至2009年5月，历任雅化绵阳副总经理、雅化有限营销总监。2009年6月至今，任本公司营销总监、雅化运输董事长，负责集团民爆产品销售和运输业务工作。
岳小奇先生：中国国籍，无境外居留权，1972年3月出生，汉族，中共党员，大专学历，高级工程师。1995年7月至2001年，历任雅安化工厂炸药车间工人、技术员、机动科副科长。2001年至2009年5月，历任雅化有限总工办主任、机电部部长、雅化旺苍副总经理。2009年6月至2015年1月，历任雅化恒泰副总经理、本公司雅安生产点副总经理、常务副总经理。2015年2月至2015年6月，任本公司总经理助理。2015年6月至今，任本公司安全技术总监，负责集团安全、技术、质量、环保、供应等管理工作。
在股东单位任职情况□ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称
在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单位是否
领取报酬津贴高欣 雅化绵阳 董事长
2015年04月01日
否高欣 四川国理 董事长
2017年09月08日
否高欣 雅化爆破 董事
2015年07月01日
否高欣 雅化工程 董事
2017年08月21日
否高欣 雅化国际 董事长
2013年05月06日
否高欣 红牛火药 董事
2013年12月04日
否高欣 红牛矿服 董事
2013年12月04日
否高欣 星辰控股 董事
2014年08月01日
否高欣 澳洲公司 董事会主席
2015年12月14日
否高欣 星辰爆破 董事会主席
2016年05月27日
否高欣 西科公司 董事会主席
2017年06月30日
否高欣 金奥博 董事
2018年04月23日
否高欣 卡鲁阿那 董事会主席
2016年09月29日
否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文刘平凯 金奥博 董事
2016年03月18日
2018年01月19日
否梁元强 雅化旺苍 董事长
2016年08月05日
否梁元强 雅化爆破 董事长
2015年07月01日
是梁元强 雅化工程 董事长
2017年08月21日
否梁元强 雅化恒泰 董事长
2015年08月03日
否梁元强 鑫祥化工 董事
2016年04月23日
否梁元强 雅化凯诺 董事
2017年11月27日
否梁元强 雅化哈密 董事
2017年05月04日
否梁元强 彝盟爆破 董事
2015年06月20日
否梁元强 龙腾爆破 董事
2015年05月20日
否梁元强 昌平爆破 董事
2015年05月22日
否梁元强 瑞翔爆破 董事
2017年11月28日
否梁元强 立安科爆 董事
2017年12月15日
否邹庆 雅化运输
2016年03月31日
是邹庆 雅化运输旺苍分公司 负责人
2005年10月16日
否邹庆 柯达运输 执行董事
2016年08月25日
否邹庆 金恒运输 执行董事
2017年04月26日
否张洪文 凯达化工 董事长
2015年08月21日
是张洪文 雅化柯达 董事长
2016年06月06日
否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文张洪文 金恒化工 董事长
2017年03月21日
否张洪文 金恒爆破 董事长
2017年04月12日
否张洪文 安翔民爆 董事
2016年03月12日
否张洪文 尼勒克民爆 董事
2017年10月18日
否翟雄鹰 凯达化工 董事
2015年08月21日
否翟雄鹰 雅化柯达 董事
2016年06月06日
否翟雄鹰 金奥博 监事
2016年03月18日
否窦天明 雅化运输 董事
2016年03月31日
否窦天明 雅化恒泰 董事
2015年08月03日
否窦天明 雅化旺苍 董事
2016年08月05日
否宾晶 雅化运输 董事长
2016年03月31日
否杨庆 雅化恒泰 董事
2015年08月03日
否杨庆 雅化绵阳 董事
2016年03月28日
否杨庆 雅化三台 董事
2016年03月31日
否杨庆 中鼎爆破 监事
2016年08月07日
否杨庆 雅化国际 董事
2016年04月14日
否杨庆 澳洲公司 董事
2015年12月14日
否杨庆 星辰爆破 董事
2016年05月27日
否杨庆 卡鲁阿那 董事
2016年09月29日
否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文杨庆 西科公司 董事
2017年06月30日
否李学平 久安芯 董事长
2016年11月28日
否李学平 雅化三台 董事长
2016年03月31日
否李学平 蓝狮科技 董事长
2016年12月03日
否李学平 雅化绵阳
2015年04月01日
是孟岩 锂业科技 执行董事
2016年04月25日
否孟岩 澍澎公司 董事
2016年03月21日
否孟岩 国理公司 董事
2017年09月08日
否孟岩 香港公司 董事
2016年04月14日
否孟岩 红牛火药 董事会主席
2016年02月03日
否孟岩 星辰控股 董事会主席
2016年02月03日
否孟岩 澳洲公司 董事
2015年12月14日
否孟岩 星辰爆破 董事
2016年05月27日
否孟岩 卡鲁阿那 董事
2016年09月29日
否孟岩 西科公司 董事
2017年06月30日
否孟岩 深圳市泛非商业进出口有限公司 监事
2014年04月17日
否干胜道 宜宾五粮液股份有限公司 独立董事
2016年11月18日
是干胜道 长虹美菱股份有限公司 独立董事
2014年07月03日
是干胜道 四川日机密封件股份有限公司 独立董事
2011年06月21日
是
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文干胜道 四川华西集团有限公司 外部董事
2015年08月10日
是干胜道 成都彩虹电器（集团）股份有限公司 独立董事
2012年03月23日
2018年04月26
日
是蔡美峰 紫金矿业集团股份有限公司 独立董事
2016年12月30日
是在其他单位任职情况的说明
无。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
经提名与薪酬委员会提议，2018年3月29日公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司董事、高级管理人员2018年薪酬标准的议案》和《关于董事会独立董事2018年津贴标准的议案》。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的税
前报酬总额
是否在公司关联
方获取报酬郑戎 董事长 女 65
现任 161.94
否高欣 董事、总裁 男 55
现任 124.2
否梁元强 董事、副总裁 男 44
现任 108.14
否孟岩 董事、副总裁 男 40
现任 55.36
否杨庆 董事、财务总监 女 43
现任 42.47
否翟雄鹰 董事、董秘 男 46
现任 40.13
否刘平凯 董事 女 56
离任 35.28
否杜鹃 董事 女 54
离任 33.77
否周友苏 独立董事 男 65
离任 3.5
否侯水平 独立董事 男 63
现任 3.5
否蔡美峰 独立董事 男 75
现任 7
否干胜道 独立董事 男 52
现任 7
否胡强 监事会主席 男 49
现任 25.09
否林辉 监事 男 47
现任 33.4
否邹庆 职工监事 男 49
现任 51.66
否何伟良 监事会主席 男 61
离任 22.79
否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文蒋德明 监事 男 59
离任 15.9
否董斌
女 48
| 副总裁、党委书记 |
现任 44.44
否张洪文 副总裁 男 45
现任 68.54
否李学平 副总裁 男 45
现任 65.05
否宾晶 营销总监 男 53
现任 50.14
否窦天明 行政总监 男 44
现任 43.1
否岳小奇 安全技术总监 男 47
现任 40.42
否合计 -- -- -- -- 1,082.82
--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
单位：股姓名 职务
报告期内可行权股
数
报告期内已行权股
数
报告期内已行权股数行权价格（元/
报告期末市价（元/
股）
期初持有限制性股
票数量
本期已解锁股份数
量
报告期新授予限制性股票数
量
限制性股票的授予价格（元/
股）
期末持有限制性股
票数量高欣
| 股） | ||
| 董事、总裁 |
6.64
100,000
6.95
100,000
孟岩
| 董事、副总 |
裁
6.64
100,000
6.95
100,000
杨庆
| 董事、财务 |
总监
6.64
30,000
6.95
30,000
翟雄鹰
| 董事、董秘 |
6.64
30,000
6.95
30,000
窦天明 行政总监 0
6.64
30,000
6.95
30,000
岳小奇
安全技术总监
6.64
30,000
6.95
30,000
合计 -- 0
-- -- 0
320,000
-- 320,000
备注（如有） 无。
五、公司员工情况
、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 280
主要子公司在职员工的数量（人） 2,263
在职员工的数量合计（人） 4,005
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,005
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 2,405
销售人员 170
技术人员 750
财务人员 154
行政人员 526
合计 4,005
教育程度教育程度类别 数量（人）本科及以上 655
专科 802
专科以下 2,548
合计 4,005
、薪酬政策
公司依照按劳分配、绩效挂钩、市场可比的原则，建立了完整的薪酬分配及考核体系。公司持续完善工效挂钩机制，作为各公司薪酬管理的主导方式，按业绩确定工资总额。员工的薪酬水平与公司的经营效益挂钩，也与员工的技能、履职能力、工作业绩等相对应。公司本着鼓励各级员工恪尽职守，且能为公司盈利与发展积极贡献的目的，实行以责任、能力、绩效为核心计酬依据的薪酬制度。使员工能合理分享公司经营成果，充分发挥薪酬的激励作用，从而激励员工改善工作表现，加强和提升员工的工作绩效和公司的经营业绩，以实现公司发展战略目标。
、培训计划
公司注重对人才队伍的建设和培养，以全面提高员工综合素质、实现企业持续发展为目标，以“学文化、学技术、学业务、学管理、学法律”为主题，构筑公司员工学习培训教育体系。一是构筑公司全员化、全方位学习培训体系，并建立培训绩效考核机制，通过建立信息化平台开展员工培训和考核；二是构筑新员工培训体系，动态编制新员工入职期、试用期、成长期培养计划，一一落实指导老师；三是构筑专业培训体系，建立员工执业标准，推行内部认证制度；四是构筑员工晋升体系，完善干部任免、技术职务评聘制度，对有能力和贡献突出的人才及时晋升，让骨干员工及时感受到对其工作的肯定和成就感。
、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节
公司治理
一、公司治理的基本状况
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，能确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司拥有独立的经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作；截至报告期末，本公司不存在控股股东占用上市公司资金的情况。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》》和《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决。公司全体董事严格按照《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》的规定开展工作，认真出席董事会和股东大会，勤勉尽责的履行董事职责。报告期内，公司董事会下设审计、战略和提名与薪酬考核委员会三个专门委员会，运作良好。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务状况以及董事会、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据企业的实际情况，建立了覆盖全体员工的绩效考核与评价体系。公司制定了《年度目标计划管理办法》，运用特定的指标将战略目标层层分解到各公司、各部门和员工，并采取年度考核、月度考核、平时考核相结合的方式，对各公司、各部门管理效果和员工工作绩效进行量化考核，考核结果作为薪酬分配、奖惩、职务任免的依据，并兑现到个人。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护公司股东、员工、供应商、消费者的合法权益，树立良好的企业形象，加强与利益相关者的合作，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系工作制度》等的相关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，认真履行信息披露义务。同时，公司通过指定媒体以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露公司相关信息，并建立了多种沟通渠道，通过投资者专线电话、投资者关系互动平台等方式与投资者进行充分的沟通交流。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立性和自主经营能力。1、公司业务独立。公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能力。本公司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担，不存在营业收入和净利润依赖关联方的情形，也不存在公司业务受制于股东和其他关联方的情形。2、公司人员独立。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生，不存在超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立、完整的人事管理体系，公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职于公司，按劳领取报酬，没有在控股股东、实际
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何行政职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。3、公司资产完整。公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利技术的所有权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与控股股东、主要股东不存在共用资产的情况。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产有完全的控制权和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。4、公司机构独立。公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形；公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于公司股东，依法行使各自职权。不存在股东直接干预公司生产经营活动的情况。5、公司的财务独立。公司建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度并覆盖子公司、分公司；公司独立开设银行账户、独立纳税；未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司依据《公司章程》及自身情况独立作出财务决策；完全自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司实行募集资金专户存储制度，保证募集资金的安全性和专业性。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在为股东或其他关联方提供担保的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018年第一次临时股东大会
临时股东大会 26.40%
2018年01月31日 2018年02月01日
| 详见披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨 |
潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）
2018年第二次临时股东大会
临时股东大会 32.02%
| 上的相关公告。 | ||
2018年03月09日 2018年03月10日
潮咨讯网（www.cninfo.com.cn
| ）上的相关公告。 |
2017年年度股东大会
年度股东大会 29.34%
2018年04月20日 2018年04月21日
| 详见披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨 |
潮咨讯网（www.cninfo.com.cn
2018年第三次临时股东大会
临时股东大会 29.40%
2018年06月25日 2018年06月26日
| 详见披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨 |
潮咨讯网（www.cninfo.com.cn
）上的相关公告。
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名
本报告期应参加董事会次数
现场出席董事
会次数
以通讯方式参加董事会次数
委托出席董事
会次数
缺席董事会次
数
是否连续两次未亲自参加董
事会会议
出席股东大会
次数周友苏 6
否 0
蔡美峰 10
否 0
干胜道 10
否 1
侯水平 4
否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明无。
、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事积极出席公司股东大会、董事会和董事会专业委员会会议，对公司的生产经营和业务发展提出合理化建议，充分发挥了独立董事作用，切实维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
报告期内，董事会审计委员会严格遵守国家法律、法规和《公司章程》、《审计会员会议事规则》等相关规定，忠诚、诚信、勤勉地履行职责和开展工作。全年共召开四次会议，会议情况如下：
（1）2018年3月29日，董事会审计委员会召开2018年度第一次会议，审议了2017年募集资金存放和使用情况的审计情况、2017年度内审工作报告、2017年度内部控制自我评价报告、2018年度审计工作计划等事项。
（2）2018年6月26日，董事会审计委员会召开2018年度第二次会议，会议介绍了第四届董事会新任董事及董事会审计委员会组成人员情况，讨论并提名胡强先生担任公司审计监察部经理，全面负责公司内审工作，同时也对审计监察部部门工作事项进行了介绍。
（3）2018年8月15日，董事会审计委员会召开2018年度第三次会议，会议听取了审计监察部第二、第三季度相关工作的汇报，会议要求要加强财务检查及事前风险防范机制，要持续开展与董办、信息化等相关部门的联动，对各公司的公司治理及运营情况进行检查。会议也对内审工作开展方式提出建议。
（4）2018年12月17日，董事会审计委员会召开2018年度第四次会议，会议听取了审计监察部对年度内审工作报告的汇报。会议指出，2018年审监工作着重从提升审监工作对业务变化的适应性，预警防控风险，强化公司各级内控意识，促进完善公司治理等方面开展工作，坚持风险导向，构建职能协同联动的有效机制。会议对存在的相关问题进行了讨论。会议分析了审计监察部本年度审计工作事项，审计工作仍需要不断创新审计组织方式，构建集约联动审计机制，利用职能检查内容和结果，整合调配审计资源和数据资源，形成内部监管的合力。另外，会议还审议了明年内审工作的工作思路，要确立服务于集团发展战略的内部审计导向，创新工作，推进审监工作转型。
2、提名与薪酬考核委员会
2018年，董事会提名与薪酬考核委员会严格遵守国家法律、法规和《公司章程》、《提名与薪酬考核委员会议事规则》等相关规定，忠诚、诚信、勤勉地开展工作，履行职责，全年共召开四次会议，相关情况如下：
（1）2018年1月19日，董事会提名与薪酬考核委员会召开2018年度第一次会议，就公司高级管理人员2017年度的履职情况和业绩考核结果进行了审议。
（2）2018年3月26日，董事会提名与薪酬考核委员会召开2018年度第二次会议，就公司2018年限制性股票激励计划进行了审议，上述议案经股东大会通过后实施。
（3）2018年6月4日，董事会提名与薪酬考核委员会召开2018年度第三次会议，就公司第四届董事会非独立董事及独立董事候选人提名资格进行了审查。
（4）2018年6月28日，董事会提名与薪酬考核委员会召开2018年度第四次会议，对原董事、副总裁刘平凯女士，原董事、财务总监杜鹃女士，原审计监察部经理胡强先生及原雅安公司总经理、集团副总裁董斌女士的薪酬调整事项进行了审议。
3、战略发展委员会
2018年，董事会战略发展委员会严格遵守国家法律、法规和《公司章程》、《战略发展委员会议事规则》等相关规定，忠诚、诚信、勤勉地开展工作，履行职责，全年共召开1次会议，会议对上一届战略委员会的工作进行了总结和评价，并就公司未来三年的发展战略进行了讨论与研究。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，以公司规范化管理以及经营效益稳步提升为基础，明确责任。董事会提名与薪酬考核委员会具体审议高级管理人员的薪酬奖励方案，并根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作绩效，对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。
九、内部控制评价报告
、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月29日内部控制评价报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网上发布的《2018年度内部控制自我评价报告》。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
100.00%
缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
（1
陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。（2）重要缺陷认定标准：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；公司更正已公布的财务报告；对于期末财务报告过程的控制存在多项缺陷且不能合理保
| 证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 |
（3
制缺陷认定为一般缺陷。
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性
| ）除以上重大和重要缺陷以外的其他控 | 的影响程度、发生的可能 |
性作判定。（1
得到整改。（2
| ）重要缺陷认定标准：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。如：民主决策程序不够完善；决策程序导致 |
出现较大
部控制重要或一般缺陷未得到整改。
（3）一般缺陷认定标准：如果缺陷发
的其他控制缺陷认定为一般缺陷。
定量标准
（1
| 生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。即：重大和重要缺陷以外 | |
| ）重大缺陷认定标准：财务报告的错报 |
金额在如下区间：错报≥利润总额的8%；错报≥资产总额的3%；错报≥经营收入总额的5%。（2
告的错报金额在如下区间：利润总额的3%≤错报﹤利润总额的8%；资产总额的1%≤错报﹤资产总额的3%
| ；经营收入总额 |
的3%≤错报﹤经营收入总额的5%。（3）一般缺陷认定标准：财务报告的错报金额在如下区间：错报﹤利润总额的3%；错报﹤资产总额的1%
3%。
（1）重大缺陷认定标准：内部控制缺
| ；错报﹤经营收入总额的 | 陷导致公司财产或经营目标受损，其损 |
失金额与上年度经审计的净资产相比在如下区间：损失≥净资产3% 。（2）
与上年度经审计的净资产相比在如下区间：净资产1%≤损失＜净资产3%
| 。 |
（3）一般缺陷认定标准：内部控制缺
失金额与上年度经审计的净资产相比在如下区间：损失＜净资产1%。财务报告重大缺陷数量（个） 0
| 陷导致公司财产或经营目标受损，其损 | |
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段雅化集团按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2019年04月29日内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网上发布的《内部控制鉴证报告》。内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节
公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节
财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年04月25日审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 XYZH/ 2019CDA20201注册会计师姓名 宋朝学 李华静
审计报告正文
审计报告
XYZH/ 2019CDA20201
四川雅化实业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称雅化集团）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雅化集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雅化集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 、应收账款坏账准备 | |
| 关键审计事项 | |
应收账款期末账面价值合计为52,477.03
审计中的应对万元，占合并财
| 万元，占合并财 | 我们的审计程序主要包括：我们针对应收账款的可 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文务报表资产总额11.07%。
预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项
| 减值准备。对于此类应收款项的减值计提取决于管理层对这些客观证据的判断和估计。对于单项金额不重大及 |
在单项减值测试中没有客观证据证明需要计提单项坏
和估计，基于应收账款账
| 面价值重大，因此我们将应收 |
账款坏账准备识别为关键审计事项。
11及附注七、2。
| 财务报表对应收账款及坏账准备的披露请参见附注五、 | 回收性执行的审计程序主要包括： |
| 2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目； |
| 4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合相关客户过往付款情况的分析，复核管理层对应收账款回收情况的预测，评价管理层对应收账款减值损失计提的合理性。 |
、商誉和长期资产的减值评估关键审计事项
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
截止2018年期末雅化集团商誉账面余额43,517.75
已计提减值准备22,366.75
| 万元。公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，评估商誉可能出现减值的情 |
况，根据本期净利润调整预测值，依据管理层所
折现现金流预测而估计商誉的价值。由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不
| 确定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，因此我们将商誉的减值识别为关键审计事项。 |
同时我们关注财务报表附注五、21和附注七、14
誉披露的适当性。
| 关于商 | 我们就管理层的减值评估执行的程序包括： |
、
| 获取管理层所编制的折现现金流预测表与公司本年度的业绩进行比对，检查企业本期净利润是否达到该表的预测值，以评估管理层预测过程的可靠性和准确性； |
、
| 结合公司实际情况，评估管理层所使用的折现率与同行业类似企业的折现率进行比较，评价折现的现金流量预测中采用的折现率的合理性； |
、
| 复核预计现金流量的重要参数，收入及经营成本金额等，与相关历史数据进行比较，管理层关于收入增长率假设的合理性，复核管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值计算的准确性，评价关键假设变动对管理层在其减值评估发表的结论造成的影响，以及是否存在管理层偏向的任何迹象。 |
四、其他信息
雅化集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括雅化集团2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估雅化集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算雅化集团、终止运营或别无其他现实的选择。
雅化集团治理层(以下简称治理层)负责监督雅化集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2. 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对雅化集团持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雅化集团不能持续经营。5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6. 就雅化集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 宋朝学（项目合伙人）
中国注册会计师： 李华静
中国 北京 二○一九年四月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
、合并资产负债表
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司
2018年12月31日
单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金
| 249,293,283.24 | 139,747,211.89 |
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
| 660,295,425.51 | 629,666,981.61 |
其中：应收票据
| 135,525,099.24 | 141,809,552.99 |
应收账款
| 524,770,326.27 | 487,857,428.62 |
预付款项
| 26,419,219.82 | 34,659,265.55 |
应收保费
应收分保账款
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文应收分保合同准备金
其他应收款
| 108,530,997.78 | 80,462,802.48 |
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
| 669,725,281.26 | 431,160,482.30 |
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
| 42,305,567.51 | 50,177,743.71 |
流动资产合计
| 1,756,569,775.12 | 1,365,874,487.54 |
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
| 141,885,138.88 | 149,704,614.56 |
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
| 569,634,180.24 | 648,464,817.97 |
投资性房地产
| 33,921,033.63 | 18,036,377.79 |
固定资产
| 982,938,015.30 | 945,828,607.38 |
在建工程
| 80,946,363.30 | 26,360,668.83 |
生产性生物资产 500,267.00
| 500,267.00 |
油气资产
无形资产
| 589,399,413.72 | 484,496,240.31 |
开发支出
商誉
| 435,177,471.05 | 481,419,293.30 |
长期待摊费用
| 8,117,307.10 | 10,824,498.04 |
递延所得税资产
| 43,209,956.59 | 40,940,126.11 |
其他非流动资产
| 98,168,216.78 | 170,082,788.39 |
非流动资产合计
| 2,983,897,363.59 | 2,976,658,299.68 |
资产总计
| 4,740,467,138.71 | 4,342,532,787.22 |
流动负债：
短期借款
| 765,349,628.83 | 778,181,864.88 |
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
| 251,780,239.42 | 217,554,768.20 |
预收款项
| 25,767,690.24 | 47,852,694.38 |
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
| 84,942,871.35 | 71,922,930.37 |
应交税费
| 59,603,126.44 | 55,153,151.73 |
其他应付款
| 115,389,419.13 | 163,684,626.52 |
其中：应付利息
| 1,355,098.57 | 2,365,852.44 |
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
| 22,045,683.56 |
其他流动负债
| 7,061,621.24 | 4,538,907.71 |
流动负债合计
| 1,331,940,280.21 | 1,338,888,943.79 |
非流动负债：
长期借款
| 284,359,551.40 | 61,659,551.40 |
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
| 16,197,902.32 | 1,728,521.78 |
长期应付职工薪酬
| 6,126,885.79 | 5,924,598.97 |
预计负债 999,060.04
递延收益
| 100,386,726.09 | 92,555,466.94 |
递延所得税负债
| 9,980,518.80 | 11,610,701.65 |
其他非流动负债
非流动负债合计
| 418,050,644.44 | 173,478,840.74 |
负债合计
| 1,749,990,924.65 | 1,512,367,784.53 |
所有者权益：
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文股本
| 960,000,000.00 | 960,000,000.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 389,002,891.26 | 389,718,491.96 |
减：库存股
| 35,999,894.75 |
其他综合收益
| 32,670,991.51 | 52,032,679.25 |
专项储备
| 71,872,467.19 | 73,645,158.68 |
盈余公积
| 117,755,094.06 | 109,250,906.68 |
一般风险准备
未分配利润
| 1,122,696,686.47 | 979,846,011.90 |
归属于母公司所有者权益合计
| 2,657,998,235.74 | 2,564,493,248.47 |
少数股东权益
| 332,477,978.32 | 265,671,754.22 |
所有者权益合计
| 2,990,476,214.06 | 2,830,165,002.69 |
负债和所有者权益总计
| 4,740,467,138.71 | 4,342,532,787.22 |
法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟
、母公司资产负债表
单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金
| 112,307,400.82 | 57,413,271.58 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
| 24,394,283.40 | 33,235,501.26 |
其中：应收票据
| 4,625,019.87 | 5,346,089.06 |
应收账款
| 19,769,263.53 | 27,889,412.20 |
预付款项
| 713,828.39 | 8,595,064.64 |
其他应收款
| 376,983,979.55 | 43,880,275.66 |
其中：应收利息
应收股利
存货
| 4,616,811.01 | 6,103,712.55 |
持有待售资产
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文一年内到期的非流动资产
其他流动资产
| 2,471,188.86 | 18,455,525.83 |
流动资产合计
| 521,487,492.03 | 167,683,351.52 |
非流动资产：
可供出售金融资产
| 48,763,158.00 | 48,763,158.00 |
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
| 2,545,539,437.66 | 2,388,180,434.95 |
投资性房地产
| 18,364,484.82 | 3,113,921.29 |
固定资产
| 136,058,849.83 | 160,502,351.00 |
在建工程
| 360,800.31 | 584,967.56 |
生产性生物资产
油气资产
无形资产
| 39,411,957.09 | 41,905,966.90 |
开发支出
商誉
长期待摊费用
| 3,709,824.63 | 4,252,051.71 |
递延所得税资产
| 5,122,642.57 | 6,439,455.01 |
其他非流动资产
| 16,056,100.00 |
非流动资产合计
| 2,797,331,154.91 | 2,669,798,406.42 |
资产总计
| 3,318,818,646.94 | 2,837,481,757.94 |
流动负债：
短期借款
| 330,000,000.00 | 230,000,000.00 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
| 18,808,373.35 | 22,714,985.99 |
预收款项
| 547,173.35 | 3,910,054.63 |
应付职工薪酬
| 10,974,919.47 | 13,534,312.69 |
应交税费
| 1,748,351.35 | 441,416.73 |
其他应付款
| 674,941,820.44 | 558,909,532.67 |
其中：应付利息
| 875,546.53 | 409,284.71 |
应付股利
持有待售负债
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文一年内到期的非流动负债
| 18,200,000.00 |
其他流动负债
| 1,724,693.16 | 1,443,550.32 |
流动负债合计
| 1,056,945,331.12 | 830,953,853.03 |
非流动负债：
长期借款
| 276,700,000.00 | 54,000,000.00 |
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
| 1,400,702.87 | 2,709,211.61 |
预计负债
递延收益
| 26,150,484.69 | 24,552,564.48 |
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
| 304,251,187.56 | 81,261,776.09 |
负债合计
| 1,361,196,518.68 | 912,215,629.12 |
所有者权益：
股本
| 960,000,000.00 | 960,000,000.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 389,771,585.55 | 387,840,644.28 |
减：库存股
| 35,999,894.75 |
其他综合收益
| 4,922,518.85 | 3,620,464.52 |
专项储备
| 9,171,638.56 | 9,891,208.67 |
盈余公积
| 117,755,094.06 | 109,250,906.68 |
未分配利润
| 512,001,185.99 | 454,662,904.67 |
所有者权益合计
| 1,957,622,128.26 | 1,925,266,128.82 |
负债和所有者权益总计
| 3,318,818,646.94 | 2,837,481,757.94 |
、合并利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入
| 3,066,650,043.26 | 2,358,496,629.35 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其中：营业收入 3,066,65
| 0,043.26 | 2,358,496,629.35 |
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
| 2,859,391,587.09 | 2,074,977,884.82 |
其中：营业成本
| 2,085,862,461.68 | 1,494,533,901.34 |
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
| 26,405,220.12 | 21,824,693.63 |
销售费用
| 136,779,013.44 | 92,950,369.39 |
管理费用
| 378,104,851.18 | 327,529,612.27 |
研发费用
| 63,360,293.31 | 42,734,396.65 |
财务费用
| 72,149,617.29 | 39,803,987.88 |
其中：利息费用
| 65,576,673.57 | 42,518,887.02 |
利息收入
| 528,813.94 | 2,343,123.74 |
资产减值损失
| 96,730,130.07 | 55,600,923.66 |
加：其他收益
| 18,523,785.65 | 4,706,636.12 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 27,265,449.60 | 39,776,034.29 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 19,763,144.08 | 33,694,073.14 |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
| 28,378,108.16 | 7,143,892.23 |
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
| 281,425,799.58 | 335,145,307.17 |
加：营业外收入
| 21,102,853.49 | 15,200,469.09 |
减：营业外支出
| 8,348,262.59 | 14,613,872.35 |
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
| 294,180,390.48 | 335,731,903.91 |
减：所得税费用
| 65,320,590.40 | 67,490,223.13 |
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
| 228,859,800.08 | 268,241,680.78 |
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
| 223,252,460.49 | 262,811,207.18 |
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
| 5,607,339.59 | 5,430,473.60 |
归属于母公司所有者的净利润
| 183,387,785.71 | 238,334,422.90 |
少数股东损益
| 45,472,014.37 | 29,907,257.88 |
六、其他综合收益的税后净额 -
-
| 18,615,944.95 | 25,620,570.79 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-
-
| 19,361,687.74 | 25,051,402.07 |
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
-
| 24,695.88 |
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
-
| 24,695.88 |
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
-
-
| 19,361,687.74 | 25,026,706.19 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
| 2,372,786.66 | 7,640,058.00 |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
-
-
| 16,629,062.30 | 29,448,386.47 |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -
-
| 5,105,412.10 | 3,218,377.72 |
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
-
| 745,742.79 | 569,168.72 |
七、综合收益总额
| 210,243,855.13 | 242,621,109.99 |
归属于母公司所有者的综合收益总额
| 164,026,097.97 | 213,283,020.83 |
归属于少数股东的综合收益总额
| 46,217,757.16 | 29,338,089.16 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19
0.25
（二）稀释每股收益 0.19
0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟
、母公司利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入
| 187,640,528.30 | 153,064,114.88 |
减：营业成本
| 106,916,391.59 | 75,057,110.45 |
税金及附加
| 2,696,497.28 | 1,904,188.15 |
销售费用
| 28,335,412.77 | 21,863,405.72 |
管理费用
| 56,388,804.36 | 46,751,259.47 |
研发费用
| 7,367,039.01 | 5,805,223.88 |
财务费用
| 19,951,041.52 | 9,665,136.22 |
其中：利息费用
| 30,325,654.61 | 12,107,187.92 |
利息收入
| 10,619,677.25 | 3,746,172.53 |
资产减值损失
| 2,603,576.45 | 38,772,386.22 |
加：其他收益
| 10,717,936.95 | 1,362,839.41 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 109,741,980.05 | 105,325,361.02 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 934,188.78 | 17,069,361.59 |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-
| 1,413,369.76 | 1,890,691.78 |
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
| 82,428,312.56 | 61,824,296.98 |
加：营业外收入
| 4,942,256.77 | 3,299,112.52 |
减：营业外支出
| 1,012,299.84 | 2,900,009.75 |
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
| 86,358,269.49 | 62,223,399.75 |
减：所得税费用
-
| 1,316,395.74 | 1,073,543.54 |
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
| 85,041,873.75 | 63,296,943.29 |
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
| 85,044,309.32 | 63,296,943.29 |
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
-2,435.57
五、其他综合收益的税后净额
| 1,302,054.33 | 5,245,028.55 |
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
| 1,302,054.33 | 5,245,028.55 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益
| 1,302,054.33 | 5,245,028.55 |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
| 86,343,928.08 | 68,541,971.84 |
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
、合并现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
| 2,477,798,985.75 | 2,174,920,854.18 |
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
| 105,814,298.02 | 117,743,398.78 |
经营活动现金流入小计
| 2,583,613,283.77 | 2,292,664,252.96 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 1,408,090,628.75 | 1,153,002,279.79 |
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
| 421,718,863.51 | 353,034,245.55 |
支付的各项税费
| 302,824,734.57 | 315,481,182.12 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 239,992,220.34 | 289,620,943.69 |
经营活动现金流出小计
| 2,372,626,447.17 | 2,111,138,651.15 |
经营活动产生的现金流量净额
| 210,986,836.60 | 181,525,601.81 |
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
| 1,036,402,542.00 | 1,100,884,001.00 |
取得投资收益收到的现金
| 19,580,168.34 | 12,615,009.02 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 67,135,509.79 | 9,779,220.90 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 16,969,947.00 | 3,168,523.34 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 4,273,671.10 | 88,340,298.00 |
投资活动现金流入小计
| 1,144,361,838.23 | 1,214,787,052.26 |
购建固定资产、无形资产和其他
| 229,761,836.11 | 178,303,826.15 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文长期资产支付的现金投资支付的现金
| 1,058,880,104.48 | 1,155,690,583.51 |
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 1,361,940.11 | 64,085,276.95 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 3,217,037.41 | 2,535,800.00 |
投资活动现金流出小计
| 1,293,220,918.11 | 1,400,615,486.61 |
投资活动产生的现金流量净额 -
-
| 148,859,079.88 | 185,828,434.35 |
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
| 5,902,320.76 |
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
| 5,400,000.00 |
取得借款收到的现金
| 1,318,009,703.01 | 904,750,191.10 |
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
| 18,068,762.42 | 55,991,968.02 |
筹资活动现金流入小计
| 1,336,078,465.43 | 966,644,479.88 |
偿还债务支付的现金
| 1,161,234,206.98 | 659,424,652.77 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 88,701,242.47 | 91,927,507.01 |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
| 18,965,824.20 | 6,358,649.68 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 40,089,288.45 | 200,251,949.83 |
筹资活动现金流出小计
| 1,290,024,737.90 | 951,604,109.61 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 46,053,727.53 | 15,040,370.27 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-
-
| 848,545.75 | 2,769,424.87 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 107,332,938.50 | 7,968,112.86 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 130,548,418.16 | 122,580,305.30 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 237,881,356.66 | 0,548,418.16 |
、母公司现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
| 184,568,108.04 | 157,884,853.45 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
| 13,398,488.73 | 24,805,106.97 |
经营活动现金流入小计
| 197,966,596.77 | 182,689,960.42 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 17,883,592.70 |
43,404,280.54
支付给职工以及为职工支付的现金
| 39,824,491.61 | 36,476,792.12 |
支付的各项税费
| 11,617,563.20 | 13,698,641.45 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 61,364,647.23 | 89,183,095.21 |
经营活动现金流出小计
| 130,690,294.74 | 182,762,809.32 |
经营活动产生的现金流量净额
-
| 67,276,302.03 | 72,848.90 |
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 984,583,5
| 17.65 | 1,061,590,000.00 |
取得投资收益收到的现金
| 96,363,815.61 | 80,051,793.14 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 15,104,899.36 | 2,696,872.20 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 38,640.29 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 301,595,604.56 | 188,076,889.38 |
投资活动现金流入小计
| 1,397,647,837.18 | 1,332,454,195.01 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 13,226,461.56 | 26,944,397.86 |
投资支付的现金
| 1,034,075,081.24 | 1,405,124,160.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 27,662,560.00 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 788,057,272.86 | 63,435,800.00 |
投资活动现金流出小计
| 1,835,358,815.66 | 1,523,166,917.86 |
投资活动产生的现金流量净额 -
-
| 437,710,978.48 | 190,712,722.85 |
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
| 645,000,000.00 | 335,000,000.00 |
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
| 168,280,148.07 | 142,161,940.97 |
筹资活动现金流入小计
| 813,280,148.07 | 477,161,940.97 |
偿还债务支付的现金
| 304,100,000.00 | 226,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 45,420,124.05 | 59,319,863.86 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文支付其他与筹资活动有关的现金
| 39,434,246.53 | 16,556,449.10 |
筹资活动现金流出小计
| 388,954,370.58 | 301,876,312.96 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 424,325,777.49 | 175,285,628.01 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-
| 14,418.05 | 123,042.36 |
五、现金及现金等价物净增加额
-
| 53,905,519.09 | 15,622,986.10 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 57,413,271.58 | 73,036,257.68 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 111,318,790.67 | 57,413,271.58 |
、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
本期归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公
积
减：库
存股
其他综合收益
专项储
备
盈余公
积
一般风险准备
未分配
利润优先
股
永续
债
其他
| 一、上年期末余额 |
960,000,000.
389,718,491.96
| 52,032, |
679.25
| 73,645, |
158.68
109,250,906.68
| 979,846,011.90 | 265,671 |
,754.22
| 2,830,165,002. |
| 加：会计政策 |
变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
| 二、本年期初余额 |
960,000,000.
389,718,491.96
| 52,032, |
679.25
| 73,645, |
158.68
109,250,906.68
| 979,846,011.90 | 265,671 |
,754.22
| 2,830,165,002. |
| 三、本期增减变动 |
金额（减少以“－”号填列）
-715,60
0.70
35,999,894.75
-
687.74
-1,772,6
8,504,1
87.38
| 91.49 | 142,850 |
,674.57
| 66,806, |
224.10
160,311
| ,211.37 | |||
| （一）综合收益总 |
额
-
687.74
| 183,387 |
,785.71
| 46,217, |
757.16
| 210,243 |
,855.13
| （二）所有者投入 |
和减少资本
1,930,9
41.27
35,999,894.75
| 38,938, |
031.77
| 4,869,078.29 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文1．所有者投入的普通股
| 38,938, |
031.77
| 38,938, |
031.77
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
1,930,9
41.27
35,999,894.75
-
953.48
4．其他
（三）利润分配
8,504,1
87.38
-
592.43
-
824.20
-
229.25
1．提取盈余公积
8,504,1
87.38
-8,504,1
87.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-
405.05
-
824.20
-
229.25
4．其他
| （四）所有者权益 |
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
-1,772,6
| 91.49 | 616,259 |
.37
-1,156,4
| 32.12 |
1．本期提取
| 18,127, |
431.22
| 616,259 |
.37
| 18,743, |
690.59
2．本期使用
-
122.71
-
122.71
（六）其他
-2,646,5
41.97
-
518.71
-
060.68
| 四、本期期末余额 |
960,000,000.
389,00235,999,
| 32,670, | 71,872, |
117,755
| 1,122,696,686. | 332,477 | 2,990,476,214. |
,891.26
894.75
991.51
467.19
,094.06
,978.32
上期金额
单位：元
项目
上期归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公
积
减：库
存股
其他综合收益
专项储
备
盈余公
积
一般风险准备
未分配
利润优先
股
永续
债
其他
| 一、上年期末余额 |
960,000,000.
378,474,272.15
| 77,084, |
081.32
| 75,742, |
388.32
102,921,212.35
795,182
,614.18
| 199,892 |
,735.91
| 2,589,297,304. |
| 加：会计政策 |
变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
| 二、本年期初余额 |
960,000,000.
378,474,272.15
| 77,084, |
081.32
| 75,742, |
388.32
102,921,212.35
795,182
,614.18
| 199,892 |
,735.91
| 2,589,297,304. |
| 三、本期增减变动 |
金额（减少以“－”号填列）
11,244,219.81
-
402.07
-2,097,2
6,329,6
94.33
| 29.64 |
184,663
,397.72
| 65,779, |
018.31
| 240,867 |
,698.46
| （一）综合收益总 |
额
-
402.07
238,334
,422.90
| 29,338, |
089.15
| 242,621 |
,109.99
| （二）所有者投入 |
和减少资本
11,244,219.81
| 36,388, |
167.95
| 47,632, |
387.76
1．所有者投入的普通股
| 36,388, |
167.95
| 36,388, |
167.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
11,244,219.81
| 11,244, |
219.81
（三）利润分配
6,329,6
-54,329,
-
94.33
694.33
000.00
1．提取盈余公积
6,329,6
94.33
-6,329,6
94.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-48,000,
000.00
-
000.00
4．其他
| （四）所有者权益 |
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
-2,097,2
| 29.64 | 52,761. |
-2,044,4
| 68.44 |
1．本期提取
| 16,926, |
621.21
| 85,569. |
| 17,012, |
190.78
2．本期使用
-
850.85
-
.36
-
659.22
（六）其他
658,669
.15
| 658,669 |
.15
| 四、本期期末余额 |
960,000,000.
389,718,491.96
| 52,032, |
679.25
| 73,645, |
158.68
109,250,906.68
979,846,011.90
| 265,671 |
,754.22
| 2,830,165,002. |
、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
本期股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其他综合
收益
专项储备
盈余公积
未分配
利润
所有者权
益合计优先股 永续债 其他
960,000,
000.00
| 一、上年期末余额 | 387,840,6 |
44.28
3,620,464
.52
9,891,208
.67
109,250,9
06.68
| 454,662 |
,904.67
| 1,925,266 |
,128.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
| 二、本年期初余额 |
960,000,
000.00
| 387,840,6 |
44.28
3,620,464
.52
9,891,208
.67
109,250,9
06.68
| 454,662 |
,904.67
| 1,925,266 |
,128.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
| 1,930,941 |
.27
35,999,89
4.75
1,302,054
.33
-719,570.
8,504,187
.38
| 57,338, |
281.32
| 32,355,99 |
9.44
| （一）综合收益总 |
额
1,302,054
.33
| 85,041, |
873.75
| 86,343,92 |
8.08
（二）所有者投入和减少资本
| 1,930,941 |
.27
35,999,89
4.75
-
1．所有者投入的普通股
| 34,068,953.48 | ||||||||||
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
| 1,930,941 |
.27
35,999,89
4.75
-
4．其他
| 34,068,953.48 | ||||||||||
（三）利润分配
8,504,187
.38
-
| 27,703, |
592.43
-
| 19,199,405.05 |
1．提取盈余公积
8,504,187
.38
-8,504,1
| 87.38 |
2．对所有者（或股东）的分配
-
405.05
-
3．其他
| 19,199,405.05 | |||||||||||
| （四）所有者权益 |
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
-719,570.
-719,570.
1．本期提取
2．本期使用
-719,570.
-719,570.
（六）其他
| 四、本期期末余额 |
960,000,
000.00
| 389,771,5 |
85.55
35,999,89
4.75
4,922,518
.85
9,171,638
.56
117,755,0
94.06
| 512,001 |
,185.99
| 1,957,622 |
,128.26
上期金额
单位：元项目
上期股本
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其他综合
收益
专项储备
盈余公积
未分配
利润
所有者权
益合计优先股 永续债 其他
| 一、上年期末余额 |
960,000,
000.00
| 360,689,7 |
14.94
-1,624,56
4.03
16,842,04
2.17
102,921,2
12.35
| 445,695 |
,655.71
| 1,884,524 |
,061.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
| 二、本年期初余额 |
960,000,
000.00
| 360,689,7 |
14.94
-1,624,56
4.03
16,842,04
2.17
102,921,2
12.35
| 445,695 |
,655.71
| 1,884,524 |
,061.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
| 27,150,92 |
9.34
5,245,028
.55
-6,950,83
3.50
6,329,694
.33
| 8,967,248.96 | 40,742,06 |
7.68
| （一）综合收益总 |
额
| 63,296, |
943.29
| 63,296,94 |
3.29
（二）所有者投入和减少资本
| 27,150,92 |
9.34
5,245,028
.55
| 32,395,95 |
7.89
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
| 27,150,92 |
9.34
5,245,028
.55
| 32,395,95 |
7.89
（三）利润分配
6,329,694
.33
-
| 54,329, |
694.33
-
| 48,000,000.00 |
1．提取盈余公积
6,329,694
.33
-6,329,6
| 94.33 |
2．对所有者（或股东）的分配
-
000.00
-
3．其他
| 48,000,000.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益 |
内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
-6,950,83
3.50
-6,950,83
3.50
1．本期提取
2,786,001
.37
| 2,786,001 |
.37
2．本期使用
-9,736,83
4.87
-9,736,83
4.87
（六）其他
| 四、本期期末余额 |
960,000,
000.00
| 387,840,6 |
44.28
3,620,464
.52
9,891,208
.67
109,250,9
06.68
| 454,662 |
,904.67
| 1,925,266 |
,128.82
三、公司基本情况
注册地址：四川省雅安市经济开发区永兴大道南段99号；总部地址：四川省成都市高新区天府四街66号航兴国际广场1号楼；公司法定代表人：高欣；
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文业务性质：主要从事民爆产品的生产、销售、爆破服务；锂产品的生产、销售。主要经营范围：工业炸药、民用爆破器材、表面活性剂、纸箱生产及销售、危险货物运输（1-5类、9类）、炸药现场混装服务，工程爆破技术服务；咨询服务；氢氧化锂、碳酸锂等锂系列产品、其他化工产品（危险品除外）、机电产品销售；机电设备安装；新材料、新能源材料、新能源等高新技术产业项目的投资及经营；进出口业务、包装装潢印刷品印刷。公司财务报告于2019年4月26日由公司第四届董事会第九次会议批准报出。与年初相比，本年合并范围增加国理公司、中晟锂业、新砼公司、鼎业爆破，新设雅安公司；合并范围减少：注销雅化会理分公司、运输绵阳分公司、彝盟西昌分公司；处置哈密公司、德圣公司、凯诺公司；中晟锂业吸收合并新砼公司。详见本报告“八、合并范围的变更”相关内容。
四、财务报表的编制基础
、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量（附注五、11）、发出存货计量（附注五、12）、固定资产分类及折旧方法（附注五、16）、无形资产摊销（附注五、20）、收入确认和计量（附注五、26）等。
、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至 12 月 31日。
、营业周期
本集团营业周期为12个月。
、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
、外币业务和外币报表折算
外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
、应收票据及应收账款
（
）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（
）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法关联方组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%
| 5.00% |
1－2年 10.00%
| 10.00% |
2－3年 20.00%
| 20.00% |
3－4年 50.00%
| 50.00% |
4－5年 70.00%
| 70.00% |
5年以上 100.00%
| 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例关联方组合 0.00%
| 0.00% |
（
）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。单项计提坏账准备的理由
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
、持有待售资产
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20 %（含）以上但低于50 %的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） |
%
| ） |
%
| ） |
土地使用权 24-50 0.00 2.00-4.17房屋建筑物 20-30 5.00 3.17-4.75
、固定资产
（
）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（
）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 20-30年 5.00 3.17-4.75机器设备 年限平均法 10-15年 5.00 6.33-9.50构筑物 年限平均法 5-10年 5.00 9.50-19.00运输工具 年限平均法 4-6年 5.00 15.83-23.75办公设备 年限平均法 3-5年 5.00 19.00-31.67电子设备 年限平均法 3-5年 5.00 19.00-31.67其他 年限平均法 3-5年 5.00 19.00-31.67无
（
）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产的折旧期间以租赁合同期限而定。
、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业本集团的在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
、生物资产
（一）本集团生物性资产是指有生命的动物或植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物性资产应当按照成本进行初始计量。
（二）生物性资产在与其有关的经济利益或服务潜能很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时予以确认。（三）除已提足折旧仍继续持有的生物性资产、消耗性生物资产公益性生物资产外，本公司对达到预定生产经营目的生产性生物资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
本公司生物性资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 林木类 10 5.00 9.50（四）本公司于每年年度终了，对生物资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
、无形资产
（
）计价方法、使用寿命、减值测试
（一）初始成本取得成本确认：
1、购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；2、投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（二）土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销；采矿权根据已探明经济可采储量在矿山服务年限内按照当期实际开采量进行摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（三）对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（四）本公司研究开阶段支出形成的无形资产，由于无法预见其为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（五）本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
（
）内部研究开发支出会计政策
本公司研究开阶段支出形成的无形资产，由于无法预见其为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
、职工薪酬
（
）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗保险费、工伤保险和生育保险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（
）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（
）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按无风险利率折现率折现后计入当期损益。
（
）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利主要是企业改制离退休及内退人员的生活费及社会保险费等，在改制时确认辞退福利，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按无风险利率折现率折现后计入当期损益。
、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量?预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是民用爆破相关业公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
具体原则：
本集团的营业收入主要分为民爆器材销售收入、锂产品销售收入、运输收入和爆破服务收入。
民爆器材销售收入：销售采取提货方式的，以发出产品时确认收入；销售采取送货方式的，以客户签收时点确认收入。
锂产品销售收入：在商品已经发出，取得销售出库单、物流货运单及客户的签收依据时，确认商品销售收入的实现。
运输收入：按运送货物已经完成，已经取得客户的签收资料时确认收入。
爆破服务收入：以双方当期确认的工程方量确认收入。
、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益；其中与日常经营活动相关的政府补助计入“其他收益”，与日常活动无关的政府补助计入“营业外收支”。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；其中与日常经营活动相关的政府补助计入“其他收益”，与日常活动无关的政府补助计入“营业外收支”。
、递延所得税资产/
递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
、租赁
（
）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（
）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
、其他重要的会计政策和会计估计
一、安全生产费用本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）、财政部《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（财会[2009]8号）的相关规定，结合自身实际提取安全生产费用，具体提取比例如下：
业务板块 涉及企业 计提基数（其中营业收入均指上年金额） 计提标准
生产
危险品生产与 储
存企业
营业收入（1,000万元及以下的部分） 4.00%营业收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 2.00%营业收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.50%
营业收入（100,000万元以上的部分） 0.20%
锂业
矿山开采企业
露天金属矿山开采原矿量 5元/吨地下金属矿山开采原矿量 10元/吨露天非金属矿山开采原矿量 2元/吨地下非金属矿山开采原矿量 4元/吨三等及三等以上尾矿库入库量 1元/吨
四等及五等尾矿库入库量 1.5元/吨运输 交通运输企业
普通货运业务收入 1.00%危险品等特殊货运业务收入 1.50%
军工
火炸药及其制品研制、生产与
试验企业
营业收入（1,000万元及以下的部分 5.00%营业收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 3.00%营业收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 1.00%
营业收入（100,000万元以上的部分） 0.50%其他军用危险
品研制、生产与试
验企业
营业收入（1,000万元及以下的部分） 4.00%营业收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 2.00%营业收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.50%
营业收入（100,000万元以上的部分） 0.20%
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。提取的安全生产费用计入当期损益，企业使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费用形成资产的，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
二、终止经营终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
三、回购股份
（1）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时， 转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
（2）每股收益
本集团的权益工具包括普通股和限制性股票。
基本每股收益按照归属于普通股股东的当期净利润除以当期实际发行在外普通股的加权平均数计算确认。在计算基本每股收益时，基本每股收益中的分子扣除当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利；基本每股收益中的分母，即当期实际发行在外普通股不包含作库存股处理的限制性股票。在计算稀释每股收益时，本集团假设本报告年末即为解锁年末，如果于本报告年末存在股权激励计划中规定的业绩条件已满足限制性股票的，则在计算稀释每股收益时考虑这部分限制性股票的影响，反之，将不予考虑。
、重要会计政策和会计估计变更
（
）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注按照财政部 2018 年 6 月 15 日印发的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15
规定，对 2018 年 9 月 30 日以后期间的财务报表执行新会计政策。
经本公司第四届董事会第三次会议审议通过。
按照《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018
| 号） | 〕 |
务报表格式编制 2018 年 9 月 30 日及以后期间的财务报表，并对可比会计期间的比较数据进行调整。
号）的规定，本集团采用修订后的财
（
）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 应税收入、有形动产租赁服务
17.00、16.00（2018年5月1日后适用16%）、城市维护建设税 应纳（实纳）流转税额 1.00、5.00、7.00企业所得税 应纳税所得额 15.00、16.50、20.00、25.00、28.00、30.00
增值税1
| 应税收入（运输收入、不动产租赁服务、 |
爆破工程服务收入）
11.00、10.00（2018年5月1日后适用10.00%）增值税2 咨询服务收入、仓储服务收入 6.00增值税3 小规模纳税人、简易计税收入 3.00教育费附加 应纳（实纳）流转税额 3.00地方教育费附加 应纳（实纳）流转税额 2.00房产税1 房产原值的70.00%、90.00% 1.20房产税2 房产租赁收入 12.00存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率雅化股份 15.00%绵阳公司 15.00%旺苍公司 15.00%三台公司 15.00%恒泰公司 15.00%运输公司 15.00%柯达公司 15.00%凯达公司 15.00%蓝狮科技 15.00%久安芯 15.00%雅弘公司 15.00%鑫祥公司 15.00%香港公司 16.50%红牛火药 28.00%星辰控股 28.00%澳州公司 30.00%星辰爆破 30.00%
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文卡鲁阿那 30.00%西科公司 30.00%维多利亚公司 30.00%昌盛公司 15.00%昌安公司 15.00%会东公司 20.00%冕宁公司 20.00%和安公司 20.00%咨询公司 20.00%江泰公司 20.00%兴远爆破 20.00%安翔物流 20.00%柯达运输 15.00%国理公司 15.00%中晟锂业 15.00%兴晟锂业 15.00%鼎业爆破 25.00%中鼎爆破 15.00%雅安公司 25.00%大同爆破 大同爆破应纳税所得额采用营业收入的10.00%核定计税
、税收优惠
（1）西部大开发税收优惠
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税［2011］58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15.00%的税率征收企业所得税。
雅化股份、绵阳公司、旺苍公司、三台公司、恒泰公司、柯达公司、运输公司、凯达公司、昌盛公司、柯达运输、雅化哈密、雅弘公司、柯达公司、昌安公司、鑫祥公司、兴晟锂业、国理公司符合文件中所规定的“鼓励类产业企业”条件，2017年度经各地主管部门审批备案后享受减按15.00%的税率征收企业所得税，2018年度上述公司财务报表暂按15.00%的优惠税率计缴企业所得税。
（2）高新技术企业税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税。
2018年12月3日绵阳公司、蓝狮科技被四川省科学技术厅、财政厅、国家税总务局认定为高新技术企业，证书编号分别为GR201851001006，GR201851000764，认定有效期3年，2018年12月5日柯达公司被内蒙古自治区科学技术厅、财政厅、国家税务总局认定为高新技术企业，证书编号为GR201815000258，认定有效期为3年；2016年12月8日三台公司、旺苍公司、
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文久安芯被四川省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局继续认定为高新技术企业，证书编号分别为GR201651001102、GR201651001065，GR201651000573，认定有效期3年；2017年8月 29日恒泰公司，2017年12月4日中鼎公司被四川省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局认定为高新技术企业，证书编号分别为GR201751000406，GR201751001107，认定有效期3年。因税法规定，企业不能同时享受西部大开发和高新技术企业所得税税收优惠，只能择一享受。故三台公司、旺苍公司、绵阳公司、柯达公司和恒泰公司五家公司所得税优惠政策享受的是西部大开发企业所得税税收优惠。蓝狮科技、久安芯、中鼎公司按高新技术企业所得税税收优惠税率15%计缴企业所得税。
（3）小型微利企业所得税优惠
根据财政部、税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 （财税[2018]77号），自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50.00万元提高至100.00万元，对年应纳税所得额低于100.00万元（含100.00万元）的小型微利企业，其所得减按50.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
（4）企业技术开发费税前加计扣除优惠
根据财政部税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75.00%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175.00%在税前摊销。企业享受研发费用税前加计扣除政策的其他政策口径和管理要求按照《财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）、《财政部、税务总局、科技部关于企业委托境外研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》（财税〔2018〕64号）、《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）等文件规定执行。经四川省企业技术开发费认定办认定及各公司所在地税务局审核，雅化股份、绵阳公司、旺苍公司、雅化爆破、凯达公司、恒泰公司、雅弘公司、久安芯、蓝狮科技、中鼎公司、鑫祥公司、金恒公司、三台公司、兴晟锂业、中晟锂业享受企业技术开发费75.00%税前加计扣除优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 198,064.29
| 142,952.34 |
银行存款
| 237,683,292.37 | 130,282,996.00 |
其他货币资金
| 11,411,926.58 | 9,321,263.55 |
合计
| 249,293,283.24 | 139,747,211.89 |
其中：存放在境外的款项总额
| 23,697,031.34 | 39,740,645.67 |
其他说明注1、其他货币资金系本集团存放于银行的保证金和住房维修款。截至2018年12月31日，锂业科技、兴晟锂业的外币保证金余额共计656,223.00美元、人民币保证金451,120.53元；绵阳公司的票据保证金1,329,000.00元；中鼎公司存入的保函保证金3,700,050.27元；住房维修款余额1,427,966.09元。
除此之外，本集团货币资金年末余额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
、应收票据及应收账款
单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据
| 135,525,099.24 | 141,809,552.99 |
应收账款
| 524,770,326.27 | 487,857,428.62 |
合计
| 660,295,425.51 | 629,666,981.61 |
）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据
| 134,325,099.24 | 141,639,552.99 |
商业承兑票据
| 1,200,000.00 | 170,000.00 |
合计
| 135,525,099.24 | 141,809,552.99 |
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据
| 729,764,142.90 |
商业承兑票据 800,000.00
合计
| 730,564,142.90 |
）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
24,098,0
24.56
4.04%
24,098,0
24.56
100.00%
| 5,595,0 |
43.63
| 1.04% |
5,595,043
.63
100.00%
0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
572,225,
129.37
95.83%
47,454,8
03.10
8.29%
524,770,3
26.27
| 530,437 |
,589.59
| 98.92% |
42,580,16
0.97
8.03%
| 487,857,42 |
8.62
单项金额不重大但768,080.0.13%
768,080.100.00%
| 195,466 | 0.04% |
195,466.0100.00%
0.00
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文单独计提坏账准备的应收账款
.00
合计
597,091,
234.39
100.00%
72,320,9
08.12
524,770,3
26.27
| 536,228 |
,099.22
| 100.00% |
48,370,67
0.60
| 487,857,42 |
8.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元应收账款（按单位）
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由客户1
18,502,980.93
| 18,502,980.93 | 18,502,980.93 |
100.00%
预计无法收回客户2
| 5,595,043.63 | 5,595,043.63 |
100.00%
预计无法收回合计
| 24,098,024.56 | 24,098,024.56 |
-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元账龄
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计
22,217,963.82
| 444,359,276.27 |
5.00%
1至2年
| 45,147,381.21 |
4,514,738.13
| 10.00% |
2至3年
14,749,364.42
| 73,746,822.14 | 20.00% |
3至4年
2,508,474.72
| 5,016,949.41 | 50.00% |
4至5年
1,144,356.13
| 1,634,794.46 | 70.00% |
5年以上
2,319,905.88
| 2,319,905.88 | 100.00% |
合计
47,454,803.10
| 572,225,129.37 |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 年末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 |
%
| ） |
客户3 378,611.84 378,611.84 100.00 预计无法收回客户4 389,468.62 389,468.62 100.00 预计无法收回
计提理由合计
768,080.46 768,080.46 — —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额23,948,982.36元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式本年不存在以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在本年收回或转回的的情况。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元项目 核销金额实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生应收账款核销说明：
无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额155,710,868.48元，占应收账款年末余额合计数的比例26.08%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额31,953,197.38元。
2,326,310.59
、预付款项
（
）预付款项按账龄列示
单位： 元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内
97.02%
| 25,630,763.02 |
32,818,102.17
| 94.69% |
1至2年
1.12%
| 296,907.26 |
1,630,653.34
| 4.71% |
2至3年
0.72%
| 189,531.57 |
205,420.04
| 0.59% |
3年以上
1.14%
| 302,017.97 |
5,090.00
| 0.01% |
合计
-- 34,659,265.55
| 26,419,219.82 |
--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（
）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额6,069,315.92元，占预付款项年末余额合计数的比例22.97%。其他说明：
无
、其他应收款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款
| 108,530,997.78 | 80,462,802.48 |
合计
| 108,530,997.78 | 80,462,802.48 |
）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
10,686,6
64.61
7.71%
10,686,6
64.61
100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
127,942,
795.00
92.29%
| 19,411,7 |
97.22
15.17%
108,530,9
97.78
| 94,889, |
806.12
| 100.00% |
14,427,00
3.64
15.20%
| 80,462,802. |
合计
138,629,
459.61
100.00%
30,098,4
61.83
108,530,9
97.78
| 94,889, |
806.12
14,427,00
3.64
| 80,462,802. |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元其他应收款（按单位）
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由单位1
10,686,664.61
| 10,686,664.61 | 10,686,664.61 |
100.00%
预计无法收回合计
| 10,686,664.61 | 10,686,664.61 |
-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文账龄
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计
4,060,775.71
| 81,215,514.12 |
5.00%
1至2年
| 20,382,623.24 |
2,038,262.33
| 10.00% |
2至3年
2,705,503.19
| 13,527,515.96 | 20.00% |
3至4年
1,862,129.36
| 3,724,258.69 | 50.00% |
4至5年
811,431.52
| 1,159,187.88 | 70.00% |
5年以上
| 7,933,695.11 | 7,933,695.11 | 100.00% |
合计
| 127,942,795.00 | 19,411,797.22 |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额13,702,566.28元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式本年不存在以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在本年收回或转回的的情况。3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元项目 核销金额实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生单位2 往来款
1,114,070.031,000,000.00
| 1,000,000.00 | 已挂账五年以上，无 |
法联系
经董事会审批核销 否合计 --
-- -- --其他应收款核销说明：
无4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金
| 29,745,656.90 | 25,507,552.02 |
往来款
| 54,546,517.66 | 21,929,203.88 |
职工备用金 2,380,945.15
| 3,435,119.29 |
待收代付款项 4,937,373.19
| 37,600,136.98 |
扣款、罚款、理赔款
| 1,111,789.09 | 1,704,509.07 |
其他 1,481,541.28
| 4,713,284.88 |
应收征地款
| 44,425,636.34 |
合计
| 138,629,459.61 | 94,889,806.12 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位3 应收征地款
1年以内 32.05%
| 44,425,636.34 | 2,221,281.82 |
单位4 往来款
2年以内 9.46%
| 13,109,620.05 | 1,265,688.95 |
单位5 保证金
1年以内 7.93%
| 11,000,000.00 | 2,200,000.00 |
单位1 往来款
2年以内 7.71%
| 10,686,664.61 | 10,686,664.61 |
单位6 往来款
1年以内 7.43%
| 10,295,973.92 | 514,798.70 |
合计 --
-- 64.57%
| 89,517,894.92 | 16,888,434.08 |
、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（
）存货分类
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 207,843,361.66
| 1,529,053.02 |
206,314,308.64
| 111,468,353.98 | 4,005,879.31 | 107,462,474.67 |
在产品 44,845,765.69
44,845,765.69
15,249,521.59
| 70,397.50 | 15,179,124.09 |
库存商品 106,304,136.07
| 3,004,138.67 |
103,299,997.40
248,722,836.36
| 2,352,531.43 | 246,370,304.93 |
自制半成品 2,819,737.61
2,819,737.61
3,045,062.58
| 3,045,062.58 |
低值易耗品 2,877,516.62
171,453.60
2,706,063.02
4,948,122.57
| 171,453.60 | 4,776,668.97 |
委托加工物资 20,095,053.91
20,095,053.91
51,316,829.25
| 51,316,829.25 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文发出商品 10,878,234.80
| 3,015,093.74 |
7,863,141.06
| 2,973,978.11 | 2,973,978.11 |
工程施工
36,039.70
| 36,039.70 |
在途物资 281,781,213.93
281,781,213.93
合计 677,445,020.29
| 7,719,739.03 |
669,725,281.26
437,760,744.14
| 6,600,261.84 | 431,160,482.30 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（
）存货跌价准备
单位： 元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 4,005,879.31
65,804.90
2,490,654.48
| 51,976.71 | 1,529,053.02 |
在产品 70,397.50
70,397.50
库存商品 2,352,531.43
| 1,584,067.53 |
918,251.04
| 14,209.25 | 3,004,138.67 |
低值易耗品 171,453.60
| 171,453.60 |
发出商品
| 3,015,093.74 | 3,015,093.74 |
合计 6,600,261.84
| 4,599,161.27 |
65,804.90
3,479,303.02
| 66,185.96 | 7,719,739.03 |
注、本年增加其他系合并国理公司造成，本年减少其他转出系处置德圣公司造成。
（
）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（
）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元项目 金额其他说明：
无
、其他流动资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文预缴企业所得税
| 12,841,194.16 | 5,629,914.98 |
预缴、待抵扣、待认证增值税
| 29,464,373.35 | 26,047,828.73 |
银行理财产品
| 18,500,000.00 |
合计
| 42,305,567.51 | 50,177,743.71 |
其他说明：
无
、可供出售金融资产
（
）可供出售金融资产情况
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具： 590,000.00
| 590,000.00 |
可供出售权益工具： 141,832,618.88
537,480.00
| 141,295,138.88 |
150,242,094.56
537,480.00
| 149,704,614.56 |
按公允价值计量的 62,543,180.88
| 62,543,180.88 |
74,155,156.56
| 74,155,156.56 |
按成本计量的 79,289,438.00
537,480.00
| 78,751,958.00 |
76,086,938.00
537,480.00
| 75,549,458.00 |
合计 142,422,618.88
537,480.00
| 141,885,138.88 |
150,242,094.56
537,480.00
| 149,704,614.56 |
）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计公允价值
| 62,543,180.88 | 62,543,180.88 |
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
| 43,172,604.46 | 43,172,604.46 |
）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元被投资单
位
账面余额 减值准备 在被投资
单位持股
比例
本期现金
红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末四川玻璃股份有限公司
537,480.00
537,480.00
537,480.00
537,480.00
0.19%
雅安市商业银行股
1,000,000.
| 1,000,000. |
0.27%
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文份有限公司上海澍澎新材料科技有限公司
16,500,000
.00
16,500,000
.00
15.00%
深圳雅化中云辉一号股权投资基金企业（有限合伙）
31,263,158
.00
31,263,158
.00
94.74%
四川泛亚爆破工程有限公司
600,000.00
600,000.00
20.00%
成都顺为超导科技股份有限公司
9,800,000.
| 9,800,000. |
16.66%
凉山三江民爆有限责任公司
864,000.00
864,000.00
8.64%
252,791.72
绵阳市海川爆破工程有限公司
2,380,000.
2,380,000.
榆林市华宇爆破有限责任公司
9,000,000.
| 9,000,000. |
10.00%
察右中旗柯达化工有限责任公司
4,000,000.
| 4,000,000. |
2.67%
泸州市商业银行股份有限公司
122,300.00
122,300.00
0.01%
61,756.56
四川省乐至县成功爆破工程
52,500.00
52,500.00
5.00%
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文有限责任公司资阳市安翔鼎业爆破工程有限公司
50,000.00
50,000.00
5.00%
营口贝肯双龙石油设备有限公司
| 5,500,000. |
| 5,500,000. |
15.00%
晋中金恒涉爆职业培训学校
20,000.00
20,000.00
合计
76,086,938
.00
| 5,602,500. |
2,400,000.
79,289,438
.00
537,480.00
537,480.00
-- 314,548.28
）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额
| 537,480.00 | 537,480.00 |
期末已计提减值余额
| 537,480.00 | 537,480.00 |
、长期股权投资
单位： 元被投资单
位
期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备
期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他一、合营企业二、联营企业楚雄州蓝盾民用爆炸物品服务有限公司
12,093,67
4.39
| 1,822,390 |
.68
89,700.00
13,826,36
5.07
古蔺爆破
1,685,341
.90
| 682,662.7 |
615,000.0
1,753,004
.65
广东正维4,844,267
| 127,960.3 |
126,000.0
4,846,227
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文咨询服务有限公司
.62
.98
广和民爆
3,169,969
.06
-
3,139,387
.90
顺安爆破
5,788,845
.32
| 1,057,861 |
.68
| 46,514.39 |
432,000.0
6,461,221
.39
合江爆破
305,870.7
| 36,393.94 |
342,264.7
昌平爆破
1,316,191
.16
-360,332.
955,858.4
立安科爆
9,751,580
.08
| 542,968.8 |
| 175,623.6 |
443,918.4
10,026,25
4.20
龙腾爆破
9,387,997
.69
| 1,268,221 |
.50
| 1,191,750 |
.38
11,847,96
9.57
泸县爆破
1,165,816
.29
| 424,212.6 |
246,000.0
1,344,028
.96
鼎业爆破（注1）
14,143,01
3.01
| 5,875,800 |
.00
-1,373,78
9.79
| 311,333.9 |
980,000.0
-17,976,3
57.18
安顺爆破
997,208.3
-
908,809.0
祥和爆破（注2）
4,440,660
.39
| 3,400,000 |
.00
| 118,631.1 |
581,200.0
-578,091.
尼勒克民爆
35,011,38
1.10
| 945,669.2 |
3,539,561
.43
32,417,48
8.90
瑞丰民爆
1,699,203
.89
| 218,525.9 |
190,400.0
1,727,329
.84
瑞翔爆破
6,707,813
.21
| 1,352,509 |
.93
1,470,000
.00
6,590,323
.14
顺远运业（注3）
579,777.6
| 135,000.0 |
| 57,792.59 |
772,570.2
本分爆破
463,283.7
3,914.51
467,198.2
金雅科技
12,408,82
5.44
| 679,361.0 |
1,200,000
.00
11,888,18
6.44
康能爆破
3,128,412
.78
| 1,244,747 |
.67
-163,002.
4,210,158
.44
叙永爆破
1,026,362
.46
| 138,988.0 |
164,000.0
1,001,350
.53
中瑞爆破
6,813,925
| 4,281,158 |
-278,760.
10,816,32
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文.69
.12
3.62
金奥博
122,690,3
17.08
| 12,440,01 |
2.65
| 1,171,988 |
.98
4,320,000
.00
131,982,3
18.71
瑞雅科创
2,062,681
.60
-492,152.
1,570,529
.56
国理公司（注4）
373,930,9
83.57
| 1,258,726 |
.45
| 130,065.3 |
-375,319,
775.37
金盾爆破
12,518,23
0.71
| 5,390,165 |
.89
| 228,150.6 |
2,100,000
.00
16,036,54
7.27
隆顺工程
333,182.9
4,347.20
337,530.1
鑫瑞爆破
500,000.0
500,000.0
500,000.0
四川能投锂业有限公司（注4）
-
15.78
305,128,7
69.59
293,677,1
53.81
泸州纳溪安鼎爆破工程有限公司(注5)
| 40,883.56 |
646,895.8
687,779.3
小计
648,964,8
17.97
| 6,010,800 |
.00
| 3,400,000 |
.00
| 20,341,23 |
5.61
| 2,813,665 |
.18
16,497,77
9.85
-88,098,5
58.67
570,134,1
80.24
500,000.0
合计
648,964,8
17.97
| 6,010,800 |
.00
| 3,400,000 |
.00
| 20,341,23 |
5.61
| 2,813,665 |
.18
16,497,77
9.85
-88,098,5
58.67
570,134,1
80.24
500,000.0
其他说明
注1、2018年6月，凯达公司出资587.58万元收购鼎业爆破21.00%的股权，凯达公司原持有鼎业爆破14.00%的股权，购买后凯达公司共持有鼎业爆破35.00%的股权，加上安翔公司持有鼎业爆破35.00%的股权，至此鼎业爆破纳入合并范围按成本法核算，具体情况详见本附注八、1、（1）本年发生的非同一控制下的企业合并。
注2、2018年5月22日，三台公司以340.00万元转让其所持祥和爆破全部股权。
注3、2018年2月27日，和安公司向攀枝花市聚鼎保安服务有限公司购买其持有的顺远运业9.00%的股权，共支付13.50万元。
注4、国理公司、能投锂业的股权变化情况详见本附注八、1、（1）本年发生的非同一控制下的企业合并。
注5、纳溪爆破增加系凯达公司2018年6月合并鼎业爆破所致。
、投资性房地产
（
）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额
| 22,567,585.12 | 1,873,883.04 | 24,441,468.16 |
2.本期增加金额
| 25,241,182.04 | 25,241,182.04 |
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
| 25,241,182.04 | 25,241,182.04 |
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
| 3,250,000.00 | 3,250,000.00 |
（1）处置
| 3,250,000.00 | 3,250,000.00 |
（2）其他转出
4.期末余额
| 44,558,767.16 | 1,873,883.04 | 46,432,650.20 |
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
889,953.96
| 5,515,136.41 | 6,405,090.37 |
2.本期增加金额
76,880.69
| 6,182,686.41 | 6,259,567.10 |
（1）计提或摊销
76,880.69
| 1,079,887.61 | 1,156,768.30 |
（2）固定资产转入
| 5,102,798.80 | 5,102,798.80 |
3.本期减少金额
| 153,040.90 | 153,040.90 |
（1）处置
| 153,040.90 | 153,040.90 |
（2）其他转出
4.期末余额
966,834.65
| 11,544,781.92 | 12,511,616.57 |
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
907,048.39
| 33,013,985.24 | 33,921,033.63 |
2.期初账面价值
983,929.08
| 17,052,448.71 | 18,036,377.79 |
）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
、固定资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产
| 982,938,015.30 | 944,287,779.05 |
固定资产清理
| 1,540,828.33 |
合计
| 982,938,015.30 | 945,828,607.38 |
）固定资产情况
单位： 元项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计
| 一、账面原值： |
1.期初余额 715,066,752.03
| 701,753,753.69 | 50,701,615.57 | 167,814,036.29 |
9,356,526.99
120,551.28
| 1,644,813,235. |
2.本期增加金额
66,617,743.38
| 149,862,689.85 | 3,782,637.81 | 38,681,944.29 |
1,787,979.22
1,877,784.40
| 262,610,778.95 |
（1）购置
11,526,963.64
| 22,765,986.21 | 2,126,476.60 | 34,924,959.28 |
1,173,897.69
68,689.52
| 72,586,972.94 |
（2）在建工程转入
11,671,123.31
| 60,253,536.71 | 980,007.98 |
51,551.72
| 72,956,219.72 |
（3）企业合并增加
43,419,656.43
| 66,843,166.93 | 676,153.23 |
3,705,433.29
614,081.53
1,809,094.88
| 117,067,586.29 |
3.本期减少金额
42,377,792.48
| 47,479,225.66 | 3,819,920.40 | 22,447,216.29 |
1,441,707.37
| 117,565,862.20 |
（1）处置或报废
4,801,447.10
| 18,375,763.11 | 3,592,121.37 | 16,539,587.90 |
206,206.52
| 43,515,126.00 |
（2
或合并减少
12,328,258.86
| ）企业分立 | 21,873,501.80 | 214,351.94 |
4,498,810.26
| 1,119,135.03 | 40,034,057.89 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文（3
折算减少
6,904.48
| ）外币报表 | 7,229,960.75 | 13,447.09 |
1,408,818.13
| 116,365.82 | 8,775,496.27 |
（4
性房地产
25,241,182.04
| ）转入投资 | 25,241,182.04 |
4.期末余额 739,306,702.93
| 804,137,217.88 | 50,664,332.98 | 184,048,764.29 |
9,702,798.84
1,998,335.68
| 1,789,858,152. |
二、累计折旧
1.期初余额 198,205,145.68
| 327,307,333.12 | 31,369,976.92 | 106,915,318.15 | 6,809,811.60 |
89,839.96
| 670,697,425.43 |
2.本期增加金额
40,459,375.99
| 102,359,348.25 | 3,987,288.47 | 22,532,574.72 | 1,756,834.11 |
1,014,839.79
| 172,110,261.33 |
（1）计提
31,343,610.54
| 60,445,917.48 | 3,447,168.31 | 19,821,464.06 |
1,275,335.42
110,502.85
| 116,443,998.66 |
（2
增加
9,115,765.45
| ）企业合并 | 41,913,430.77 | 540,120.16 |
2,711,110.66
481,498.69
904,336.94
| 55,666,262.67 |
（3
折算增加
| ）外币报表 |
3.本期减少金额
10,904,183.70
| 31,388,753.89 | 3,567,937.22 | 18,081,729.93 |
997,268.29
| 64,939,873.03 |
（1）处置或报废
3,019,695.06
| 13,988,525.08 | 3,375,053.27 | 14,306,027.30 |
202,121.18
| 34,891,421.89 |
（2
或合并减少
2,781,689.84
| ）企业分立 | 12,605,834.10 | 188,694.30 |
3,195,583.08
696,888.97
| 19,468,690.29 |
（3
折算减少
| ）外币报表 | 4,794,394.71 |
4,189.65
| 580,119.55 |
98,258.14
| 5,476,962.05 |
（4
性房地产
5,102,798.80
| ）转入投资 | 5,102,798.80 |
4.期末余额 227,760,337.97
| 398,277,927.48 | 31,789,328.17 | 111,366,162.94 |
7,569,377.42
1,104,679.75
| 777,867,813.73 |
三、减值准备
1.期初余额 22,129,544.56
| 5,962,398.72 | 330,532.34 |
1,371,365.13
34,190.62
| 29,828,031.37 |
2.本期增加金额
| 111,343.20 | 1,572,273.77 |
555.56
| 1,684,172.53 |
（1）计提
| 111,343.20 | 1,572,273.77 |
555.56
| 1,684,172.53 |
3.本期减少金额
1,015,508.01
| 1,364,350.92 | 19,510.91 |
48,710.69
| 11,799.80 | 2,459,880.33 |
（1）处置或报废
652,679.94
| 1,348,098.45 | 19,510.91 |
9,010.52
1,613.04
| 2,030,912.86 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文（2
或合并减少
362,828.07
| ）企业分立 | 16,252.47 |
39,700.17
10,186.76
| 428,967.47 |
4.期末余额 21,225,379.75
| 6,170,321.57 | 311,576.99 |
1,322,654.44
22,390.82
| 29,052,323.57 |
四、账面价值
1.期末账面价值
490,320,985.21
| 399,688,968.83 | 18,563,427.82 | 71,359,946.91 | 2,111,030.60 |
893,655.93
| 982,938,015.30 |
2.期初账面价值
494,732,061.79
| 368,484,021.85 | 19,001,106.31 | 59,527,353.01 |
2,512,524.77
30,711.32
| 944,287,779.05 |
）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋建筑物
| 3,179,320.48 | 621,968.82 |
2,396,136.86
161,214.80
办公设备
| 209,468.25 | 198,055.60 | 11,412.65 |
合计
| 3,388,788.73 | 820,024.42 |
2,407,549.51
161,214.80
（
）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备
| 23,040,496.07 | 1,787,166.01 | 21,253,330.06 |
）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因包头矿务局化工厂
注1文圪气民用爆炸物品仓库
注2金融广场B座501#办公楼
注3其他说明
注1、柯达公司年末账面价值为13.28万元的房产产权人为包头矿务局化工厂，权证尚未过户。注2、资达爆破购买的文圪气民用爆炸物品仓库年末账面价值为130.82万元，尚未取得权证。注3、资盛民爆年末账面价值为363.82万元的办公楼房屋产权正在办理中。
（
）固定资产清理
单位： 元项目 期末余额 期初余额雅安老生产线搬迁后待处置固定资产
| 1,540,828.33 |
合计
| 1,540,828.33 |
其他说明无
、在建工程
单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程
| 80,946,363.30 | 26,360,668.83 |
合计
| 80,946,363.30 | 26,360,668.83 |
）在建工程情况
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值生产线改造 5,614,554.16
5,614,554.16
14,556,532.17
| 14,556,532.17 |
库房、围墙及道路修建
395,230.52
395,230.52
727,462.51
| 727,462.51 |
办公购房及装修
4,017,754.99
| 4,017,754.99 |
Jondaryn 项目
| 4,311,407.62 | 4,311,407.62 |
2 万吨电池级碳
生产线建设项目
49,975,159.28
49,975,159.28
1,705,472.96
| 1,705,472.96 |
万吨基础锂盐技改项目
25,483,340.27
521,920.93
24,961,419.34
其他
1,042,038.58
| 1,042,038.58 |
合计 81,468,284.23
521,920.93
80,946,363.30
26,360,668.83
| 26,360,668.83 |
）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元项目名
称
预算数
期初余
额
本期增加金额
本期转入固定
本期其他减少
期末余
额
工程累计投入
工程进
度
利息资本化累
期利息
本期利息资本
资金来
源
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文资产金
额
金额 占预算
比例
计金额 资本化
金额
化率生产线改造
00.00
14,556,5
32.17
20,414,0
48.97
29,304,8
40.04
51,186.9
| 5,614,55 |
4.16
72.97%
72.97%
其他
墙及道路修建
| 库房、围 | 5,300,40 |
0.00
727,462.
1,751,58
3.50
2,083,81
5.49
| 395,230. |
44.38%
44.38%
其他办公购房及装修
4,017,75
4.99
1,909,94
0.39
5,177,95
5.73
749,739.
Jondaryn项目
| 4,311,40 |
7.62
4,311,40
7.62
2万吨电池级碳
生产线建设项目
| 酸锂（氢氧化锂） | 620,000, |
000.00
1,705,47
2.96
48,269,6
86.32
| 49,975,1 |
59.28
8.06%
8.06%
其他
万吨锂盐技改工程
00.00
57,333,9
95.22
31,220,4
85.14
630,169.
| 25,483,3 |
40.27
73.51%
73.51%
其他其他
1,042,03
8.58
1,431,04
9.98
857,715.
1,615,37
2.86
合计
500.00
26,360,6
68.83
| 131,110, |
304.38
72,956,2
19.72
3,046,46
9.26
| 81,468,2 |
84.23
-- --
--
（
）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元项目 本期计提金额 计提原因万吨基础锂盐技改项目 521,920.93
由于工艺改进，原购进设备不符合现在的工艺要求。合计 521,920.93
--其他说明
注1、生产线改造中其他减少系红牛火药外币折算减少51,186.94元；办公购房及装修项目中其他减少系旺苍公司转入长期待摊费用。注2、万吨锂盐技改工程系雅化股份本年合并国理公司增加所致，其他减少系国理公司报废减少630,169.81元。
、生产性生物资产
（
）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、账面原值
1.期初余额
| 500,267.00 | 500,267.00 |
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
| 500,267.00 | 500,267.00 |
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
| 500,267.00 | 500,267.00 |
2.期初账面价值
| 500,267.00 | 500,267.00 |
、无形资产
（
）无形资产情况
单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术
软件及信息系
统
特许使用权 其他 合计一、账面原值
1.期初余额
494,436,782.88
| 24,891,997.97 | 22,630,677.32 | 15,649,204.88 |
10,718,847.09
7,795,971.66
| 576,123,481.80 |
2.本期增加金额
167,045,428.65
| 3,716,240.10 | 3,071,291.44 |
1,767,652.73
1,353,347.74
| 176,953,960.66 |
（1）购置
150,074,619.54
| 650,000.00 |
152,279.87
| 150,876,899.41 |
（2）内部研发
| 2,421,291.44 | 2,421,291.44 |
（3）企业合并增加
16,970,809.11
| 81,728.42 | 17,052,537.53 |
（4
转入
| ）在建工程 |
1,615,372.86
| 1,615,372.86 |
（5
折算增加
| ）外币报表 |
1,353,347.74
| 1,353,347.74 |
（6
| ）其他增加 | 3,634,511.68 | 3,634,511.68 |
3.本期减少金额
42,479,345.11
| 4,881,728.36 |
43,143.34
2,108,987.75
| 49,513,204.56 |
（1）处置
41,254,698.92
| 847,216.68 |
37,836.14
1,044,635.14
| 43,184,386.88 |
（2
或合并减少
770,757.47
| ）企业分立 | 400,000.00 | 1,170,757.47 |
（3
453,888.72
| ）外币报表 |
5,307.20
1,064,352.61
| 1,523,548.53 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文折算减少（4
| ）其他减少 | 3,634,511.68 | 3,634,511.68 |
4.期末余额
619,002,866.42
| 28,608,238.07 | 20,820,240.40 | 17,373,714.27 |
8,609,859.34
9,149,319.40
| 703,564,237.90 |
二、累计摊销
1.期初余额
62,551,722.61
| 8,370,986.19 | 10,722,219.26 |
6,888,413.50
3,093,899.93
| 91,627,241.49 |
2.本期增加金额
14,983,062.22
| 3,193,241.07 | 2,184,922.45 |
1,670,544.99
372,507.59
2,127,807.41
| 24,532,085.73 |
（1）计提
12,891,373.05
| 2,555,621.84 | 2,184,922.45 |
1,670,544.99
372,507.59
2,127,807.41
| 21,802,777.33 |
（2
增加
2,091,689.17
| ）企业合并 | 84,834.56 | 2,176,523.73 |
（3
折算增加
| ）外币报表 |
（4
| ）其他增加 | 552,784.67 | 552,784.67 |
3.本期减少金额
6,739,986.40
| 1,632,643.72 |
15,326.31
154,432.74
57,452.02
| 8,599,841.19 |
（1）处置
6,684,748.78
| 826,525.76 |
10,475.48
1.74
| 7,521,751.76 |
（2
或合并减少
55,237.62
| ）企业分立 | 253,333.29 | 308,570.91 |
（3
折算减少
| ）外币报表 |
4,850.83
154,431.00
57,452.02
| 216,733.85 |
（4
| ）其他减少 | 552,784.67 | 552,784.67 |
4.期末余额
70,794,798.43
| 11,564,227.26 | 11,274,497.99 |
8,543,632.18
| 3,311,974.78 |
2,070,355.39
| 107,559,486.03 |
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
6,788,644.84
| 6,788,644.84 |
（1）计提
6,788,644.84
| 6,788,644.84 |
3.本期减少金额
183,306.69
| 183,306.69 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文（1）处置
外币报表折算减少
183,306.69
| 183,306.69 |
4.期末余额
6,605,338.15
| 6,605,338.15 |
四、账面价值
1.期末账面价值
548,208,067.99
| 17,044,010.81 | 9,545,742.41 |
8,830,082.09
5,297,884.56
473,625.86
| 589,399,413.72 |
2.期初账面价值
431,885,060.27
| 16,521,011.78 | 11,908,458.06 |
8,760,791.38
7,624,947.16
7,795,971.66
| 484,496,240.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.41%。
、商誉
（
）商誉账面原值
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事
项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成的
其他 处置 其他柯达公司 205,306,356.70
| 205,306,356.70 |
兴晟锂业 51,017,722.34
| 51,017,722.34 |
凯达公司 213,940,206.09
| 213,940,206.09 |
金恒公司 32,968,957.83
| 32,968,957.83 |
荣平爆破 1,969,839.76
| 1,969,839.76 |
江油江泰 2,519,273.93
| 2,519,273.93 |
聚安民爆 413,942.66
| 413,942.66 |
久安芯 1,801,493.92
| 1,801,493.92 |
兴远爆破 925,573.31
| 925,573.31 |
资盛民爆 31,846,000.81
| 31,846,000.81 |
安翔民爆 19,790,003.76
| 19,790,003.76 |
红牛火药 53,337,818.55
| 53,337,818.55 |
其他（注2） 6,700,626.10
53,949.83
| 6,646,676.27 |
西科公司 （注3
37,651,070.40
| ） | 1,979,845.40 | 35,671,225.00 |
鼎业爆破 （注1
| ） |
689,846.92
| 689,846.92 |
合计 660,188,886.16
689,846.92
| 2,033,795.23 | 658,844,937.85 |
（
）商誉减值准备
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事
项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额雅化柯达 106,995,690.47
| 106,995,690.47 |
凯达化工 25,304,819.36
| 25,304,819.36 |
荣平爆破
757,977.88
| 1,211,861.88 | 1,969,839.76 |
江泰公司
| 2,519,273.93 | 2,519,273.93 |
聚安公司
413,942.66
| 413,942.66 |
资盛民爆 25,467,217.39
| 6,378,783.42 | 31,846,000.81 |
安翔民爆 19,790,003.76
| 19,790,003.76 |
红牛火药
| 13,682,652.00 | 13,682,652.00 |
西科公司
| 21,145,244.05 | 21,145,244.05 |
合计 178,769,592.86
| 44,897,873.94 | 223,667,466.80 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1、商誉原值增加689,846.92元，系2018年6月凯达公司非同一控制下企业合并鼎业爆破形成的商誉。注2、其他系红牛火药以前年度基于业务收购产生的商誉，本年其他减少系当期汇率变动的影响。注3、西科公司本期其他减少系当期汇率变动的影响。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1、商誉减值计提测试方法：
对于商誉，无论是否存在减值迹象，公司每年末均进行减值测试。公司将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的，确认商誉的减值损失。
2、商誉减值测试过程：
1）公司分别将各被并购主体认定为与并购该主体所形成商誉相关的资产组组合。2）公司对不包含商誉的资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较。3）公司再对包含商誉的资产组进行减值测试，比较这些相关资产组账面价值（包括全额商誉）与其可收回金额。如相 关资产组的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失，减值损失金额首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值；再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。公司以收益法作为主要价值分析方法来分析各个资产组组合的价值。在运用收益法时，公司管理层需对相关参数进行预测和假设。通常公司管理层采用评估机构评估预测金额或公司预算金额作为未来现金流量的估计，采用目标主体必要报酬率作为折现率对预测的资产组组合所产生的自由现金流量进行折现，作为资产组组合的可收回金额。最后将商誉相关的资产组组合（已于未包含商誉时进行减值测试，并计提减值准备的基础上包含对应商誉的）账面价值与其可收回金额进行比较，对可收回金额低于其账面
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值测试的影响无其他说明无
、长期待摊费用
单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额库房修建费用
| 112,500.00 | 112,500.00 |
无所有权的资产改造支出
| 728,997.74 |
728,997.74
业务代理费
| 204,375.00 |
204,375.00
装修费
| 8,112,420.40 | 848,417.64 |
1,542,192.09
20,554.45
| 7,398,091.50 |
租赁费
| 1,666,204.90 | 18,000.00 |
501,757.78
463,231.52
| 719,215.60 |
合计
| 10,824,498.04 | 866,417.64 |
3,089,822.61
483,785.97
| 8,117,307.10 |
其他说明无
、递延所得税资产/
递延所得税负债
（
）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备
| 87,330,487.92 | 15,517,838.11 |
47,164,486.53
| 9,305,271.89 |
内部交易未实现利润
| 11,738,855.10 | 2,358,611.25 |
20,155,127.76
| 5,038,781.94 |
递延收益—政府补助
| 107,143,948.01 | 16,071,592.21 |
96,623,541.34
| 14,693,531.20 |
可弥补亏损
| 39,199,162.19 | 6,685,134.72 |
29,757,548.12
| 7,975,577.29 |
长期职工薪酬
851,355.74
| 4,518,665.12 |
6,810,756.94
| 1,583,821.84 |
未取得票据或未支付暂不得抵扣的费用
669,912.82
| 2,392,545.79 |
1,343,880.07
| 376,286.42 |
已确认递延所得税资产的专项储备
316,189.76
| 1,490,736.03 |
3,643,108.20
| 733,598.63 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文长期资产折旧差异
222,355.46
| 1,482,369.74 |
8,093,020.47
| 1,213,953.07 |
预计负债
149,859.01
| 999,060.04 |
可供出售金融资产—公允价值变动
347,897.44
| 2,108,469.34 |
其他
19,210.07
| 76,840.29 |
77,215.30
| 19,303.83 |
合计
| 258,481,139.57 | 43,209,956.59 |
213,668,684.73
| 40,940,126.11 |
）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动
| 45,281,073.80 | 6,792,161.07 |
62,825,260.14
| 9,467,857.01 |
长期资产折旧差异
| 7,025,208.20 | 2,107,562.46 |
6,985,030.33
| 2,095,509.10 |
未实现汇兑损益
45,666.17
| 152,220.55 |
157,785.13
| 47,335.54 |
资产评估增值
| 6,900,860.67 | 1,035,129.10 |
合计
| 59,359,363.22 | 9,980,518.80 |
69,968,075.60
| 11,610,701.65 |
）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额递延所得税资产
| 43,209,956.59 | 40,940,126.11 |
递延所得税负债
| 9,980,518.80 | 11,610,701.65 |
）未确认递延所得税资产明细
单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损
| 99,828,474.00 | 137,830,845.35 |
资产减值准备
| 283,693,150.51 | 24,780,894.33 |
政府补助 420,833.31
| 470,833.31 |
长期职工薪酬
| 2,793,624.23 | 1,608,579.65 |
其他 973,530.52
| 198,000.00 |
合计
| 387,709,612.57 | 164,889,152.64 |
（
）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018 年
3,046,996.72
2019 年
32,243,258.25
| 2,761,735.85 |
2020 年
33,036,003.24
| 19,825,391.17 |
2021 年
21,696,297.06
| 28,058,217.01 |
2022 年
47,808,290.08
| 18,648,389.96 |
2023 年
| 30,534,740.01 |
合计
137,830,845.35
| 99,828,474.00 |
--其他说明：
注、年末金额与年初金额差异较大，主要系金恒公司本年经营情况好转，且预期未来能弥补了以前年度的亏损，确认了递延所得税资产。
、其他非流动资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额土地整理项目
| 16,056,100.00 |
土地款 （注1） 275,724.00
| 143,370,016.63 |
预付设备款 （注2）
| 97,170,844.63 | 7,813,223.00 |
预付工程款 721,648.15
| 2,843,448.76 |
合计
| 98,168,216.78 | 170,082,788.39 |
其他说明：
注1、土地款减少系金恒公司购买土地于本年办妥手续并取得相应的权证转为无形资产核算。注2、预付设备款增加系雅安锂业预付购买“2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线建设项目”设备款。
、短期借款
（
）短期借款分类
单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款
| 471,588.19 |
保证借款
| 432,949,553.20 | 544,710,276.69 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文信用借款
| 332,400,075.63 | 233,000,000.00 |
合计
| 765,349,628.83 | 778,181,864.88 |
短期借款分类的说明：
1、保证借款系：
1）2018年7月20日、8月2日，金恒公司通过浙商银行成都分行分别取得5,000.00万元的借款，由雅化股份提供担保，借款期限均为一年；
2）2018年12月27日，兴晟锂业通过信用证押汇从中信银行成都分行取得10,998,556.16美元的借款，由绵阳公司提供担保，借款期限180天；
3）2018年8月15日，锂业科技通过信用证押汇从中信银行成都武侯支行取得12,311,957.85美元的借款，由绵阳公司提供担保，借款到期日为2019年2月1日，本年还款1,800,760.95 美元，截止2018年12月31日借款余额10,511,196.90 美元；
4）2018年12月19日，锂业科技通过信用证押汇从中信银行成都武侯支行取得63.0万美元的借款，由绵阳公司提供担保，借款期限为149天；
5）2018年7月13日、2018年7月31日，金恒公司分别从中国光大银行成都分行取3,000.00万元、2,000.00万元的借款，由雅化股份提供担保，借款期限均为一年；
6）2018年1月19日，金恒公司从晋中银行东顺支行取得借款5,900.00万元，由雅化股份提供担保，借款期限一年，本年提前还款2,000.00万元，截止2018年12月31日，该笔借款余额为3,900.00万元；
7）2018年5月15日，金恒公司从晋中银行东顺支行取得借款1,000.00万元，由雅化股份提供担保，借款期限一年；
8）2018年1月16日、2018年11月26日，金恒爆破分别从晋中银行东顺支行借款2,000.00万元、1,500.00万元，由金恒公司提供担保，借款期限均为一年；
9）2018年12月10日，金恒爆破通过山西省金融资产交易中心有限公司从山西省融资再担保集团有限公司取得共计4,700.00万元的借款，借款期限180天，由山西省融资再担保集团有限公司提供担保。
2、信用借款系
1）2018年2月8日，雅化股份向交通银行成都新城支行借款7,000.00万元，用于流动资金周转，借款期限一年；
2）2018年6月25日，雅化股份向邮政储蓄银行成都市分行借款7,000.00万元，用于支付货款，借款期限一年；
3）2018年7月27日，雅化股份向中国银行雅安分行借款5,000.00万元，用于支付货款，借款期限一年；
4）2018年7月27日，雅化股份向中铁信托有限责任公司借款6,000.00万元，用于支付货款，借款期限一年；
5）2018年12月21日，雅化股份向兴业银行成都分行借款3,000.00万元，用于支付货款，借款期限一年；
6）2018年12月25日，雅化股份向邮政储蓄银行成都市分行借款5,000.00万元，用于支付货款，借款期限一年；
7）卡鲁阿那通过澳新银行信用借支121,425.00澳元，于2019年9月17日到期；
8）西科公司通过澳大利亚国民银行信用借支376,000.00澳元，于2019年5月17日到期。
、应付票据及应付账款
单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据
| 3,530,000.00 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文应付账款
| 248,250,239.42 | 217,554,768.20 |
合计
| 251,780,239.42 | 217,554,768.20 |
）应付票据分类列示
单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票
| 3,530,000.00 |
合计
| 3,530,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
（
）应付账款列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额应付账款
| 248,250,239.42 | 217,554,768.20 |
合计
| 248,250,239.42 | 217,554,768.20 |
）账龄超过
年的重要应付账款
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商1
未达到结算条件供应商2
| 8,494,228.44 |
| 4,000,000.00 |
未达到结算条件供应商3
未达到结算条件供应商4
| 2,291,253.68 |
| 1,754,256.65 |
未达到结算条件供应商5
未达到结算条件供应商6
| 1,512,172.54 |
| 1,079,800.00 |
未达到结算条件合计
--其他说明：
无
19,131,711.31
、预收款项
（
）预收款项列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文预收账款
| 25,767,690.24 | 47,852,694.38 |
合计
| 25,767,690.24 | 47,852,694.38 |
）账龄超过
年的重要预收款项
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商7
未达到结算条件合计
| 2,384,947.00 |
| 2,384,947.00 |
--
、应付职工薪酬
（
）应付职工薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬
| 69,533,987.15 | 394,065,053.69 |
381,492,191.01
| 82,106,849.83 |
二、离职后福利-设定提
存计划
| 2,186,743.22 | 41,268,931.98 |
42,035,384.54
| 1,420,290.66 |
三、辞退福利
| 202,200.00 | 113,298.49 |
85,171.19
| 230,327.30 |
四、一年内到期的其他
福利
| 1,185,403.56 | 1,185,403.56 |
合计
| 71,922,930.37 | 436,632,687.72 |
423,612,746.74
| 84,942,871.35 |
）短期薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
补贴
| 、工资、奖金、津贴和 | 45,360,213.76 | 326,314,693.10 |
319,090,015.05
| 52,584,891.81 |
2、职工福利费
| 323,270.00 | 14,283,528.62 |
14,606,798.62
0.00
3、社会保险费
| 2,286,539.53 | 26,669,395.59 |
26,767,074.60
| 2,188,860.52 |
其中：医疗保险费
| 1,790,834.95 | 20,406,203.44 |
20,327,416.55
| 1,869,621.84 |
工伤保险费
| 349,951.59 | 4,604,366.14 |
4,716,481.50
| 237,836.23 |
生育保险费
| 35,611.50 | 1,201,614.80 |
1,216,821.87
| 20,404.43 |
大病医疗保险
343,994.83
| 10,945.69 |
315,504.00
| 39,436.52 |
综合保险
94,656.35
| 14,543.30 |
87,638.15
| 21,561.50 |
其他短期保险
18,560.03
| 84,652.50 |
103,212.53
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文4、住房公积金
| 2,358,133.71 | 11,880,293.85 |
12,950,440.08
| ,287,987.48 |
经费
| 、工会经费和职工教育 | 17,708,114.53 | 13,943,095.11 |
7,972,805.54
| 23,678,404.10 |
6、短期带薪缺勤
974,047.42
| 1,497,715.62 |
105,057.12
| 2,366,705.92 |
合计
| 69,533,987.15 | 394,065,053.69 |
381,492,191.01
| 82,106,849.83 |
）设定提存计划列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险
| 1,388,988.14 | 39,666,395.68 | 40,086,711.86 | 968,671.96 |
2、失业保险费
| 797,755.08 | 1,602,536.30 |
1,948,672.68
| 451,618.70 |
合计
| 2,186,743.22 | 41,268,931.98 |
42,035,384.54
| 1,420,290.66 |
其他说明：
无
、应交税费
单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税
| 28,424,904.80 | 16,122,501.73 |
企业所得税
| 24,997,592.73 | 33,902,078.72 |
个人所得税
| 1,868,344.09 | 1,817,760.12 |
城市维护建设税 880,816.05
| 558,645.08 |
教育费附加
| 478,430.11 | 323,820.31 |
地方教育费附加 318,505.68
| 212,918.14 |
房产税 473,746.56
| 631,174.68 |
城镇土地使用税 520,197.98
| 252,900.88 |
印花税 412,365.84
| 337,668.89 |
价格调节基金
| 5,460.45 |
水利基金 24,263.44
| 14,870.23 |
耕地占用税 973,352.50
| 973,352.50 |
资源税 37,662.79
关税 102,090.04
环境保护税 90,853.83
合计
| 59,603,126.44 | 55,153,151.73 |
其他说明：
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文无
、其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息
| 1,355,098.57 | 2,365,852.44 |
其他应付款
| 114,034,320.56 | 161,318,774.08 |
合计
| 115,389,419.13 | 163,684,626.52 |
）应付利息
单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息 963,368.71
| 2,264,664.94 |
长期银行借款利息 391,729.86
| 101,187.50 |
合计
| 1,355,098.57 | 2,365,852.44 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：
无
（
）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额保证金及安全风险金
| 36,492,513.85 | 24,906,103.69 |
往来款
| 32,342,693.14 | 106,742,888.95 |
限制性股票回购义务
| 15,213,550.00 |
项目合作款
| 8,550,255.00 | 6,550,305.00 |
劳务费、佣金
| 7,616,122.47 | 1,128,290.16 |
代收待付款项（含代垫费用）
| 6,876,315.95 | 4,336,091.24 |
股权转让/投资款
| 2,000,000.00 | 11,250,000.00 |
员工借款 489,100.43
| 519,082.07 |
外部非金融企业借款及利息
| 1,815,261.96 | 4,787,874.27 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其他
| 2,638,507.76 | 1,098,138.70 |
合计
| 114,034,320.56 | 161,318,774.08 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位7
未达到约定的付款条件单位8
| 11,000,000.00 |
| 5,778,050.00 |
未达到约定的付款条件单位9
未达到约定的付款条件单位10
| 2,000,000.00 |
| 1,148,614.11 |
未达到约定的付款条件单位11
未达到约定的付款条件单位12
| 1,190,000.00 |
| 1,752,764.00 |
未达到约定的付款条件单位13
未达到约定的付款条件合计
| 1,124,742.59 |
| 23,994,170.70 |
--其他说明无
、一年内到期的非流动负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款
| 18,200,000.00 |
一年内到期的长期应付款
| 3,845,683.56 |
合计
| 22,045,683.56 |
其他说明：
注、本报表项目具体情况详详见本附注“七、26长期借款”及“七、27长期应付款”相关内容。
、其他流动负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额政府补助
| 6,578,055.23 | 4,538,907.71 |
待转增值税销项税额 483,566.01
合计
| 7,061,621.24 | 4,538,907.71 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文债券名称
面值 发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
其他说明：
政府补助系未来一年内应摊销进入损益的以递延收益核算的政府补助，详见本附注“七、30.递延收益”相关内容。
、长期借款
（
）长期借款分类
单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款
| 160,000,000.00 |
保证借款
| 116,700,000.00 | 54,000,000.00 |
信用借款
| 7,659,551.40 | 7,659,551.40 |
合计
| 284,359,551.40 | 61,659,551.40 |
长期借款分类的说明：
注1、质押借款系2018年3月16日，雅化股份与申万宏源证券有限公司签订股票质押式回购交易协议书，约定雅化股份以其持有的金奥博的2,160.00万股质押给申银万国证券股份有限公司，借入人民币16,000.00万元。
注2、保证借款系：
1）2016年7月27日雅化股份与雅安市国有资产经营有限责任公司（简称雅安国资公司）、鼎业爆破签订借款合同，向雅安国资公司借款人民币2,500.00万元，专项用于“雅化集团雅安生产点搬迁技术改造项目一期工程”，由鼎业爆破提供无限连带担保。其中：2,000.00万元借款期限为2015年12月7日至2025年12月7日；500.00万元借款期限为2015年12月7日至2020年12月7日。
2）2017年12月25日，雅化股份与中国工商银行股份有限公司雅安河北街支行签订借款合同，借款8,300.00万元用于并购四川国理锂材料有限公司股权，借款期间自2017年12月26日至2022年12月25日，每半年归还一次，由绵阳公司提供保证。截止2018年12月31日，该笔借款余额为7,300.00万元，应重分类至一年内到期的非流动负债1,000.00万元。
3）2018年4月24日，雅化股份与中国工商银行雅安市分行签订借款合同，借款4,100.00万元用于雅化集团并购澳大利亚西科钻孔与爆破有限责任公司80.00%股权，借款期间自实际提款日2018年6月1日至2023年4月23日，每半年归还一次，由绵阳公司提供保证。截止2018年12月31日，该笔借款余额为3,690.00万元，应重分类至一年内到期的非流动负债820.00万元。
注3、信用借款系金恒公司并购前通过山西晋中国有资产经营公司从建行晋中分行取得的长期借款。其他说明，包括利率区间：
无
、长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款
| 15,597,902.32 | 1,728,521.78 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文专项应付款 600,000.00
合计
| 16,197,902.32 | 1,728,521.78 |
）按款项性质列示长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款
| 17,039,884.19 | 3,641,113.66 |
减：未确认融资费用
| 1,441,981.87 | 1,912,591.88 |
合计
| 15,597,902.32 | 1,728,521.78 |
其他说明：
注1、2018年卡鲁阿那与澳新银行新增签订6笔融资租赁合同，约定融资1,076,424.00澳元，自各合同日起分36期/48期/60期每期等额支付租金，截止2018年12月31日，应付澳新银行780,717.89澳元，其中应重分类至一年内到期的非流动负债181,496.36澳元。
注2、2018年西科公司与澳大利亚国民银行签订5笔融资租赁合同，约定融资3,686,260.79澳元，自各合同日起分36期 /60期每期等额支付租金，截止2018年12月31日，应付澳大利亚国民银行3,046,363.11澳元，其中应重分类至一年内到期的非流动负债564,348.73澳元。
注3、2018年8月6日，金恒公司与宜宾环球节能服务有限公司签订融资租赁合同，约定融资1,199,800.00元，分10期每期等额支付租金，截止2018年12月31日，应付962,939.05元，其中应重分类至一年内到期的非流动负债232,000.00元。
（
）专项应付款
单位：人民币元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因5000吨/年锰酸锂电池正极材料项目拨款
| 600,000.00 |
600,000.00
注合计
| 600,000.00 |
600,000.00
--其他说明：
注、专项应付款增加主要系雅化股份本年度合并国理公司增加所致。
、长期应付职工薪酬
（
）长期应付职工薪酬表
单位： 元项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
| 3,096,275.23 | 4,671,281.26 |
三、其他长期福利
| 3,030,610.56 | 1,253,317.71 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文合计
| 6,126,885.79 | 5,924,598.97 |
）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、期初余额
| 4,671,281.26 | 4,387,954.99 |
二、计入当期损益的设定受益成本 386,932.31
| 2,127,807.61 |
2.过去服务成本 64,902.00
| 1,892,945.93 |
4.利息净额 322,030.31
| 234,861.68 |
四、其他变动
| 1,961,938.34 | 1,844,481.34 |
2.已支付的福利
| 1,961,938.34 | 1,844,481.34 |
五、期末余额
| 3,096,275.23 | 4,671,281.26 |
计划资产：
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无其他说明：
注1、设定受益计划净负债系雅化集团计提用于企业改制离退休及内退人员的生活费及社会保险费等费用，其中：
1）雅化股份按原雅安化工厂改制安置方案、政策等依据测算，共需计提并支付相关安置费用4,023.84万元。截至2018年12月31日止，雅化股份实际已支付职工安置相关费用3,879.43万元，未来尚需支付安置相关费用144.41万元，折现现值金额为140.07万元。
2）绵阳公司根据绵阳久安实业公司（雅化绵阳前身）《职工安置方案》（2003年第28号文）计提的代管人员相关费用，包括原绵阳久安实业有限公司退休人员非统筹费用、内退人员生活费、养老保险和医疗保险。截止2018年12月31日，未来尚需支付安置相关费用30.27万元。
3）大同云威按国有企业改制安置方案、政策等依据测算，共需计提并支付相关安置费用234.21万元。截止2018年12月31日止，大同云威实际已支付职工安置相关费用61.90万元，未来尚需支付安置相关费用172.31万元，折现现值金额为139.29万元。
、预计负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因
或有债务
| 999,060.04 |
2018年5月20日金恒公司与营口市双龙射孔器材有限公司（以下简称“营口双龙”）签订股权转让协议，将所持德圣公司100.00%股权出让给营口双龙。协议约定德圣公司转让前债权债务由金恒公司享有和承担。金恒公司对截止资产负债表日德圣公司转让前剩余债务共计999,060.04元计提预计负债。合计
| 999,060.04 |
--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
、递延收益
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助
| 92,555,466.94 | 16,994,700.00 |
9,163,440.85
100,386,726.09
与资产相关的政府补助摊销余额合计
| 92,555,466.94 | 16,994,700.00 |
9,163,440.85
100,386,726.09
--涉及政府补助的项目：
单位： 元负债项目 期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营业外收入金
额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关/与收益相关重大技改项目补助资金（注2、1）
| 5,979,200.00 |
555,347.30
| 528,281.08 | 16,040,625.7 |
与资产相关省级军民结合产业发展专项资金
| 12,256,944.6 |
105,357.08
| 2,261,904.73 | 9,889,682.84 |
与资产相关雅化集团雅安生产点搬迁技术改造
155,896.33
| 1,118,688.12 | 9,454,592.53 |
与资产相关
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文项目补助资金购置土地补偿资金
| 702,257.56 | 33,219,734.1 |
与资产相关产业技改研发补助资金（注2、2）
| 4,217,156.04 | 3,380,000.00 |
55,015.51
| 461,853.40 | 7,080,287.13 |
与资产相关环保项目补助资金（注2、3）
| 973,194.23 | 445,500.00 |
253,769.40
| 223,023.33 | 941,901.50 |
与资产相关胶状乳化炸药自动生产（注2、4）
| 1,573,333.33 | 230,000.00 | 320,000.00 | 1,483,333.33 |
与资产相关安全措施技术改造补助资金
| 1,389,500.08 |
100,000.00
| 29,333.32 | 1,260,166.76 |
与资产相关DDNP 起爆药生产线安全技术改造项目补助资金
| 850,000.00 |
600,000.00
| 40,000.00 | 210,000.00 |
与资产相关
起爆器材质量提升及产业升级项目（注 2、5）
| 10,001,944.4 |
| 1,960,000.00 | 869,333.33 | 11,092,611.1 |
与资产相关民爆自动化工艺技术研发平台项目
| 4,750,000.00 | 600,000.00 | 4,150,000.00 |
与资产相关中央外经贸发展专项资金
| 420,833.31 | 50,000.08 | 370,833.23 |
与资产相关两化融合信息项目
| 210,000.00 | 30,000.00 | 180,000.00 |
与资产相关专利实施与促进专项资金
| 116,338.03 |
100,000.00
3,380.28
| 12,957.75 |
与资产相关年产6000吨昔阳现场混装炸药地
2、6）
| 面站建设（注 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
与资产相关
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文合计
| 16,994,700.0 |
1,925,385.62
| 7,238,055.23 | 100,386,726. |
其他说明：
注1、其他变动系：1）起爆器材质量提升及产业升级项目66.00万元系高端民用起爆器材智能制造新模式应用上年收到政府补助220.00万元。根据协议绵阳公司只确认70.00%的递延收益，另外30.00%即66.00万元予以在本年转出，分别按相应比例调整至其他应付款，即北京金源恒业科技开发有限公司与成都信息工程大学各11.00万元，四川绵阳鼎鑫智能装备有限公司44.00万元。2）剩余6,578,055.23元系本年其他流动负债用于未来一年摊销的递延收益。
注2、本集团新增的递延收益包括：
（1）重大技改项目补助资金
1）雅安市财政局，雅安市经济和信息化委员会根据雅财建[2018]24号文件相关规定,于2018年度拨付雅化股份专项补助资金447.92万元，用于乳化、粉状炸药智能化柔性制造新模式应用，本公司将其全部确认为递延收益；
2）汶川县财政局根据《关于申报四川省2013年第二批重大技术改造项目资金的请示》阿州经信[2013]191号于2014年度拨付中晟锂业2013年度四川省第二批技术改造项目专项基金150.00万元,中晟锂业将其全部确认为递延收益，本年合并增加国理公司造成该递延收益增加；
（2）产业技改研发补助资金
1）绵阳市经济与信息化委员会根据“2017年绵阳市“涌泉领军团队”资助资金使用协议书相关规定拨付火工品研发人才发展专项资金40.00万元，本期拨付第二笔资金20.00万元，用于火工品研发及应用研究，蓝狮科技将其全部确认为递延收益；
2）绵阳市科学技术和知识产权局根据绵科知发[2018]18号文件相关规定，向绵阳公司拨付立项资金资金100.00万元用于起爆药智能装备及先进工业运用，绵阳公司将其全部确认为递延收益；
3）旺苍县财政局根据广经信发[2018]79号文件相关规定,拨付2018年四川省中小企业发展专项资金50.00万元用于建设信息化管理系统，旺苍公司将其全部确认为递延收益；
4）阿坝州科学技术知识产权局根据阿州科知发[2018]15号文件相关规定，拨付省级科技计划项目资金50.00万元用于低质碳酸锂制备电池级氢氧化锂的工艺技术开发与应用，中晟锂业将其全部确认为递延收益；
5）绵阳市经济信息化委员会绵经信企业[2018]51号文件相关规定，拨付中小企业发展专项资金29.00万元用于购置关键类设备，绵阳公司将其全部确认为递延收益；
6）绵阳市经济和信息化局根据绵财建[2017]83号文件相关规定，拨付第二批工业发展资金20.00万元用于民爆器材生产技术装备智能化改造项目，绵阳公司将其全部确认为递延收益；
7）泸州市龙马潭区财政国库支付中心根据泸龙经信[2017]128号文件相关规定，拨付膨化装药机技改资金补助14.00万元，凯达公司将其全部确认为递延收益并按受益期摊销；
8）绵阳市游仙区科学技术和知识产权局根据川知发[2017]177号文件相关规定，拨付2017年省级知识产权专项资金10.00万元用于一种起爆药连续化生产线及其生产工艺专利组合，绵阳公司将其全部确认为递延收益；
9）泸州市龙马潭区财政国库支付中心根据泸市财企[2018]14号文件相关规定，拨付2017年泸州市科技计划项目资金5.00万元用于“JWL-LZRoBot型履带式装卸机器人系统”，凯达公司将其全部确认为递延收益并按受益期限进行摊销；
10) 雅安市科学技术和知识产权局根据雅市科函[2018]49号文件相关规定，拨付乳化炸药密度在线检测系统科技成果转化资金补助40.00万，本公司将其全部确认为递延收益。
（3）环保项目补助资金
1）泸州市龙马潭区人民政府罗汉街道办事处财政所根据泸市府办函[2016]19号文件相关规定，拨付“煤改气”改造补助
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文18.3万元，凯达公司将其全部确认为递延收益并按照受益期摊销；
2）汶川县财政局根据汶财建[2012]9号等文件规定，于2013年度拨付中晟锂业环保专项资金70.00万元，中晟锂业将其全部确认递延收益并按照收益期摊销，本年合并增加国理公司造成该递延收益增加，期初剩余递延收益26.25万元，每年摊销8.75万元。
（4）胶状乳化炸药自动生产线技改项目补助资金
1）三台县科技和工业信息化局根据三科工信[2018]54号,拨付2017年度工业企业技术改造与技术创新资金23.00万元用于高温敏化乳化炸药智能工厂研发及应用，三台公司全部确认为递延收益。
（5）起爆器材质量提升及产业升级项目
1）绵阳市游仙区工业和信息化局依据绵游财建（2017）37号相关规定，应拨付2017年中央工业转型升级资金700.00万元，2017年度实际收到220.00万元，2018年度实际收126.00万元，到用于高端民用起爆器材智能制造新模式应用研究，绵阳公司将其全部确认为递延收益。
2）绵阳市财政局，绵阳市经济和信息化委员会根据绵财建[2018]26号文件相关规定，拨付起爆器材自动化工艺及装备技术安全性研究与测试平台建设项目资金70.00万元，绵阳公司将其全部确认为递延收益。
（6）年产6000吨昔阳现场混装炸药地面站建设
1）晋中市榆次区财政局根据榆次区人民政府区长办公会议纪要[2017]第1次（总第5次）文件相关规定，拨付金恒化工年产6000吨昔阳现场混装炸药地面站建设资金500.00万元，金恒公司将其全部确认为递延收益。
、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、—）
期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 960,000,000.00
| 960,000,000.00 |
其他说明：
无
、资本公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）
| 347,037,102.59 | 347,037,102.59 |
其他资本公积
| 42,681,389.37 | 1,930,941.27 |
2,646,541.97
| 41,965,788.67 |
合计
| 389,718,491.96 | 1,930,941.27 |
2,646,541.97
| 389,002,891.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1、本期其他资本公积增加主要系雅化股份本年回购公司股票向激励对象授予限制性股票，按照行权等待期确认的资本公积。
注2、本年其他资本公积减少主要系本年购买子公司少数股东权益，支付的对价与享有净资产之间的差额调整。
、库存股
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股权激励回购的库存股
| 35,999,894.75 | 35,999,894.75 |
合计
| 35,999,894.75 | 35,999,894.75 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：库存股本年增加主要系，2018年2月26日雅化股份通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份272.49万股，总金额为35,999,894.75元，回购股份占公司总股本的比例为0.28%，作为本集团激励计划的股票来源，向50名激励对象授予限制性股票218.90万股。
、其他综合收益
单位： 元项目 期初余额
本期发生额
期末余额
本期所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
| 减：所得税 |
费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
一、不能重分类进损益的其他综合
收益
-24,695.88
-
权益法下不能转进损益的其他综合收益
-24,695.88
-
二、将重分类进损益的其他综合收
益
52,057,375.1
-20,341,606
.43
| 1,297,931.90 |
-3,023,593.
-19,361,687
.74
| 745,742.79 | 32,695,68 |
7.39
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
5,992,786.14
4,416,461.3
| 1,297,931.90 |
2,372,786.6
| 745,742.79 | 8,365,572 |
.80
可供出售金融资产公允价值变动损益
53,357,403.1
-19,652,655
.68
-3,023,593.
-16,629,062
.30
| 36,728,34 |
0.83
外币财务报表折算差额 -7,292,814.14
-5,105,412.
-5,105,412.
-
26.24
其他综合收益合计
52,032,679.2
-20,341,606
.43
| 1,297,931.90 |
-3,023,593.
-19,361,687
.74
| 745,742.79 | 32,670,99 |
1.51
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
、专项储备
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文安全生产费
| 73,645,158.68 | 18,127,431.22 |
19,900,122.71
| 71,872,467.19 |
合计
| 73,645,158.68 | 18,127,431.22 |
19,900,122.71
| 71,872,467.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求专项储备系根据国家有关规定计提和使用的安全生产费用，详见本附注“四、30.安全生产费用”。报告期内公司根据会计政策的规定计提安全专项储备1,812.74万元，使用1,990.01万元。
、盈余公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积
| 109,250,906.68 | 8,504,187.38 | 117,755,094.06 |
合计
| 109,250,906.68 | 8,504,187.38 | 117,755,094.06 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
、未分配利润
单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润
| 979,846,011.90 | 795,182,614.18 |
调整后期初未分配利润
| 979,846,011.90 | 795,182,614.18 |
加：本期归属于母公司所有者的净利润
| 183,387,785.71 | 238,334,422.90 |
减：提取法定盈余公积
| 8,504,187.38 | 6,329,694.33 |
应付普通股股利
| 19,199,405.05 | 48,000,000.00 |
未分配利润其他减少
-
| 12,833,518.71 | 658,669.15 |
期末未分配利润
| 1,122,696,686.47 | 979,846,011.90 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
、营业收入和营业成本
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文收入 成本 收入 成本主营业务
| 2,947,907,893.77 | 2,004,932,321.28 | 2,332,045,236.32 | 1,475,154,462.38 |
其他业务
| 118,742,149.49 | 80,930,140.40 |
26,451,393.03
| 19,379,438.96 |
合计
| 3,066,650,043.26 | 2,085,862,461.68 | 2,358,496,629.35 | 1,494,533,901.34 |
、税金及附加
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税
| 6,726,751.32 | 6,151,740.89 |
教育费附加
| 3,920,126.92 | 3,464,680.00 |
房产税
| 3,661,181.90 | 3,146,864.39 |
土地使用税
| 5,980,518.35 | 4,746,302.45 |
车船使用税 197,976.90
| 173,798.64 |
印花税
| 2,477,554.93 | 1,701,423.57 |
地方教育费附加
| 2,474,447.13 | 2,313,984.19 |
环境保护税 388,944.39
水利基金 212,305.18
| 125,899.50 |
土地增值税 194,670.00
水资源税 170,743.10
合计
| 26,405,220.12 | 21,824,693.63 |
其他说明：
无
、销售费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额劳务费
| 36,416,053.29 | 17,914,301.24 |
运输及装卸费
| 57,698,533.96 | 35,622,086.18 |
职工薪酬
| 20,534,973.06 | 17,643,891.04 |
办公及差旅费
| 9,673,367.52 | 12,981,509.73 |
业务招待费
| 7,229,831.91 | 4,299,182.27 |
租赁费
| 2,391,234.13 |
其他
| 2,835,019.57 | 4,489,398.93 |
合计
| 136,779,013.44 | 92,950,369.39 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其他说明：
、管理费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬
| 180,842,774.44 | 142,829,043.18 |
长期资产折旧及摊销
| 53,693,326.84 | 49,935,191.90 |
安全生产费
| 20,459,545.86 | 20,868,298.70 |
专业中介机构服务费
| 15,128,164.17 | 11,609,381.07 |
业务招待费
| 12,972,314.91 | 11,020,055.25 |
办公费
| 15,083,027.81 | 12,304,952.64 |
小车费
| 11,814,031.63 | 10,928,146.77 |
差旅费
| 10,046,324.91 | 10,400,957.45 |
租赁费
| 7,258,537.24 | 7,149,358.42 |
维修维护费
| 6,559,216.26 | 4,987,545.42 |
劳务费
| 4,622,729.16 | 12,244,735.46 |
广告及业务宣传费
| 2,108,730.07 | 3,472,934.91 |
信息通讯费
| 1,959,745.02 | 2,415,645.15 |
检测评价费
| 1,626,927.49 | 1,113,546.69 |
劳保费
| 1,191,967.71 | 797,303.07 |
绿化环保费
| 4,568,809.56 | 3,426,982.56 |
财产保险费
| 5,950,326.41 | 3,939,641.21 |
停工损失
| 1,826,946.98 | 4,995,841.20 |
水电、物管
| 4,691,919.84 | 3,780,013.49 |
残障金
| 2,060,651.40 | 1,144,009.65 |
股权激励
| 1,419,316.74 |
其他
| 12,219,516.73 | 8,166,028.08 |
合计
| 378,104,851.18 | 327,529,612.27 |
其他说明：
、研发费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工成本
| 31,845,451.39 | 19,470,618.85 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文材料费
| 20,748,489.59 | 15,167,970.47 |
设备折旧、维护费
| 6,607,014.82 | 3,053,764.53 |
燃料和动力费用
| 1,335,409.27 | 1,485,903.18 |
技术成果及知识产权费用
| 311,789.28 | 199,099.55 |
无形资产摊销 356,825.30
| 376,597.74 |
其他费用
| 2,155,313.66 | 2,980,442.33 |
合计
| 63,360,293.31 | 42,734,396.65 |
其他说明：
无
、财务费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用
| 65,576,673.57 | 42,518,887.02 |
减：利息收入 528,813.94
| 2,343,123.74 |
加：汇兑损失
-
| 4,664,238.99 | 2,451,451.70 |
加：其他支出
| 2,437,518.67 | 2,079,676.30 |
合计
| 72,149,617.29 | 39,803,987.88 |
其他说明：
、资产减值损失
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失
| 37,651,548.64 | 13,537,318.84 |
二、存货跌价损失
| 4,599,161.27 | 590,280.78 |
七、固定资产减值损失
| 1,684,172.53 | 2,407,549.51 |
九、在建工程减值损失 521,920.93
十二、无形资产减值损失
| 6,788,644.84 |
十三、商誉减值损失
| 45,484,681.86 | 39,065,774.53 |
合计
| 96,730,130.07 | 55,600,923.66 |
其他说明：
、其他收益
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关的其他收益
| 6,464,293.33 | 4,106,636.12 |
其中：期初其他流动负债转入
| 4,538,907.71 | 2,770,813.23 |
递延收益直接转入
| 1,925,385.62 | 1,335,822.89 |
与收益相关的政府补助
| 12,059,492.32 | 600,000.00 |
合计
| 18,523,785.65 | 4,706,636.12 |
、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益
| 20,341,235.59 | 33,694,073.14 |
处置长期股权投资产生的投资收益
| 3,391,825.52 | 2,247,269.50 |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
| 1,645,420.28 | 1,092,381.20 |
处置以成本法计量的理财产品的投资收益
| 1,886,968.21 | 2,742,310.45 |
合计
| 27,265,449.60 | 39,776,034.29 |
其他说明：
无
、资产处置收益
单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益
| 17,256,185.75 | 7,182,867.72 |
无形资产处置收益
| 11,121,922.41 |
持有待售资产处置收益
-
| 38,975.49 |
合计
| 28,378,108.16 | 7,143,892.23 |
、营业外收入
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额债务重组利得
| 458,851.94 | 458,851.94 |
接受捐赠
| 221,474.40 | 221,474.40 |
政府补助
9,212,239.99
盘盈利得
| 186,675.28 | 186,675.28 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文罚款、赔偿收入
5,283,785.75
| 1,653,110.90 | 1,653,110.90 |
其他
704,443.35
| 6,507,748.36 | 6,507,748.36 |
企业合并对价低于公允价值的利得
| 12,074,992.61 | 12,074,992.61 |
合计
15,200,469.09
| 21,102,853.49 | 21,102,853.49 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影响当年盈亏
是否特殊补
贴
本期发生金
额
上期发生金
额
与资产相关/与收益相关
政府奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
是 否
| 1,121,474.10 |
与收益相关
其他补助资金
因从事国家鼓励和扶持
业而获得的
| 补助（按国家 |
级政策规定依法取得）
是 否
| 8,090,765.89 |
与收益相关
合计
| 9,212,239.99 |
其他说明：
注：其他主要系雅化股份收购兴晟锂业时与兴晟锂业原股东签订的对赌协议本年到期，承诺的业绩未到预期，故而雅化股份不再支付兴晟锂业原股东股权转让款所致。
、营业外支出
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额债务重组损失
| 169,456.35 | 169,456.35 |
对外捐赠
1,208,525.91
| 488,701.09 | 488,701.09 |
非流动资产毁损报废损失
2,442,990.19
| 4,395,592.65 | 4,395,592.65 |
流动资产毁损报废损失
| 882,741.09 | 882,741.09 |
商业赔偿、罚款支出
1,047,428.42
| 1,407,041.40 | 1,407,041.40 |
安全事故损失
2,417,571.17
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文连带诉讼赔偿
5,851,296.34
其他
1,646,060.32
| 1,004,730.01 | 1,004,730.01 |
合计
14,613,872.35
| 8,348,262.59 | 8,348,262.59 |
其他说明：
、所得税费用
（
）所得税费用表
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用
| 64,943,457.91 | 83,183,323.72 |
递延所得税费用 377,132.49
-
| 15,693,100.59 |
合计
| 65,320,590.40 | 67,490,223.13 |
）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元项目 本期发生额利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
| 294,180,390.48 |
| 44,127,058.57 |
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -
| 803,650.60 |
| 1,488,486.24 |
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
| 9,269,890.46 |
| 1,630,488.00 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
| 4,991,354.90 |
| 41,418,508.62 |
可加计扣除项目的影响 -
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额变化的影响
| 7,752,736.37 |
| 843,352.58 |
所得税费用
其他说明
65,320,590.40
、其他综合收益
详见附注七、34、其他综合收益。
、现金流量表项目
（
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 554,000.37
| 769,822.10 |
政府补助
| 27,317,233.83 | 24,677,975.33 |
履约保证金
| 26,346,882.75 | 16,100,190.52 |
往来款
| 47,293,321.39 | 69,399,162.83 |
其他
| 4,302,859.68 | 6,796,248.00 |
合计
| 105,814,298.02 | 117,743,398.78 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额劳务费
| 31,161,089.09 | 20,253,623.20 |
运输费
| 4,447,397.17 | 8,599,733.07 |
办公及差旅费
| 34,946,904.55 | 35,540,153.22 |
业务招待费
| 19,284,176.61 | 15,378,812.15 |
小车费用
| 13,648,703.20 | 8,446,554.15 |
技改及研发费用
| 5,687,089.39 | 5,983,286.34 |
往来款
| 88,167,418.85 | 159,518,775.47 |
修理费用
| 4,997,530.43 | 7,566,535.15 |
中介咨询审计费
| 15,965,138.88 | 11,736,532.72 |
环保费
| 2,375,710.65 | 1,230,847.26 |
捐赠 412,000.00
| 1,120,000.00 |
宣传费
| 1,442,666.92 | 2,316,145.25 |
租赁、仓库经费
| 10,561,481.67 | 3,659,303.19 |
其他
| 6,894,912.93 | 8,270,642.52 |
合计
| 239,992,220.34 | 289,620,943.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（
）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额外部单位归还借款
| 2,580,000.00 | 880,000.00 |
借款利息 36,671.10
| 14,039.18 |
退回土地款
| 1,657,000.00 |
取得子公司的现金净额
| 87,446,258.82 |
合计
| 4,273,671.10 | 88,340,298.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额外部单位借款
| 2,062,287.41 | 1,700,000.00 |
股权交易费用 54,750.00
| 835,800.00 |
土地保证金
| 1,100,000.00 |
合计
| 3,217,037.41 | 2,535,800.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（
）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额外部单位借款
| 2,753,818.67 | 55,991,968.02 |
融资租赁款 101,393.75
股权激励款
| 15,213,550.00 |
合计
| 18,068,762.42 | 55,991,968.02 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（
）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额应付票据保证金
| 1,329,000.00 |
贷款保证金 600,000.00
归还非金融单位借款
| 9,206,000.00 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文支付非金融单位借款利息
| 125,739.04 |
分子公司注销转出余额
| 723,512.72 |
应付票据解汇
| 190,000,000.00 |
股权回购款
| 37,264,378.65 |
其他 895,909.80
| 196,698.07 |
合计
| 40,089,288.45 | 200,251,949.83 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
、现金流量表补充资料
（
）现金流量表补充资料
单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润
| 228,859,800.08 | 268,241,680.78 |
加：资产减值准备
| 96,730,130.07 | 55,600,923.66 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
| 117,600,766.96 | 158,598,573.21 |
无形资产摊销
| 21,802,777.33 | 17,856,351.18 |
长期待摊费用摊销
| 3,089,822.61 | 2,805,174.95 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-
-
| 57,678,661.49 | 7,182,867.72 |
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
| 4,395,592.65 | 2,442,990.19 |
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 37,531,182.00 |
财务费用（收益以“－”号填列）
| 65,734,569.74 | 40,175,763.28 |
投资损失（收益以“－”号填列） -
-
| 27,265,449.60 | 39,776,034.29 |
递延所得税资产减少（增加以“－”
54,786.30
| 号填列） |
-
递延所得税负债增加（减少以“－”
| 18,679,080.56 | ||
| 号填列） |
-
-
| 1,630,182.85 | 3,150,138.24 |
存货的减少（增加以“－”号填列） -
-
| 165,394,063.77 | 229,436,806.49 |
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
480,283,461.30
-
| 252,099,026.72 |
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-
| 555,596,512.73 | 142,745,620.24 |
其他
| 5,851,296.34 |
经营活动产生的现金流量净额
| 210,986,836.60 | 181,525,601.81 |
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活-- --
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文动：
融资租入固定资产
| 2,143,290.09 |
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额
| 237,881,356.66 | 130,548,418.16 |
减：现金的期初余额
| 130,548,418.16 | 122,580,305.30 |
现金及现金等价物净增加额
| 107,332,938.50 | 7,968,112.86 |
）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中： --鼎业爆破
13,075,800.0013,075,800.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
| 13,075,800.00 |
| 11,713,859.89 |
其中： --鼎业爆破
国理公司 7,768,809.98
| 3,945,049.91 |
其中： --取得子公司支付的现金净额
其他说明：
无
1,361,940.11
（
）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --凯诺公司
17,746,675.653,734,700.00
哈密公司
| 3,734,700.00 |
| 10,611,975.65 |
德圣公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
| 3,400,000.00 |
| 776,728.65 |
其中： --凯诺公司
哈密公司
| 93,995.23 |
| 681,872.33 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文德圣公司 861.09
其中： --处置子公司收到的现金净额
16,969,947.00
其他说明：
无
16,969,947.00
（
）现金和现金等价物的构成
单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金
| 237,881,356.66 | 130,548,418.16 |
其中：库存现金 198,064.29
| 142,952.34 |
可随时用于支付的银行存款
| 237,683,292.37 | 130,405,465.82 |
三、期末现金及现金等价物余额
| 237,881,356.66 | 130,548,418.16 |
其他说明：
无
、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金
信用/保函保证金及住房维修专户，使用受限固定资产 148,295.93
| 11,411,926.58 |
用于担保，使用受限长期股权投资
用于长期借款质押合计
| 131,982,318.71 |
| 143,542,541.22 |
--其他说明：
无
、外币货币性项目
（
）外币货币性项目
单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --
其中：美元
| 1,055,783.63 |
6.8632
欧元
| 7,246,054.22 | ||
港币
| 32,267.90 |
0.8762
澳元
| 28,273.13 | ||
| 639,031.06 |
4.8250
新西兰元
| 3,083,324.87 | ||
| 3,898,600.20 |
4.5954
应收账款 -- --
| 17,915,627.36 |
其中：美元
6.8632
| 1,228,200.00 | 8,429,382.24 |
欧元
港币
澳元
4.8250
| 2,586,399.70 | 12,479,378.55 |
新西兰元
4.5954
| 3,690,548.00 | 16,959,544.28 |
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款
其中：澳元
| 144,480.00 |
4.8250
其他应收款
| 697,116.00 | ||
其中：澳元
| 183,738.55 |
4.8250 88
新西兰元
| 6,538.50 | ||
| 163,202.00 |
4.5954
可供出售金融资产
| 749,978.47 | ||
其中：澳元
| 3,370,384.89 |
4.8250
短期借款
| 16,262,107.08 | ||
其中：美元
| 10,998,556.16 |
6.8632
澳元
| 75,485,290.64 | ||
| 497,425.00 |
4.8250
应付账款
| 2,400,075.63 | ||
其中：新西兰元
| 3,395,409.00 |
4.5954
澳元
| 15,603,262.52 | ||
| 2,350,466.00 |
4.8250
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其他应付款
其中：新西兰元
4.5954
| 226,763.00 | 1,042,066.69 |
澳元
4.8250
| 34,973.00 | 168,744.72 |
应付利息
其中：美元
6.8632
| 4,799.94 | 32,942.95 |
一年内到期的非流动负债
其中：澳元
4.8250
| 745,845.09 | 3,598,702.56 |
长期应付款
其中：澳元 3,0
4.8250
| 81,235.91 | 14,866,963.27 |
其他说明：
无
（
）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 单位名称 | 主要经营地 |
| 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
香港公司 香港 人民币 与母公司一致红牛火药 新西兰 新西兰币 当地主要币种星辰控股 新西兰 新西兰币 当地主要币种澳洲公司 澳大利亚 澳元 当地主要币种北方星辰 澳大利亚 澳元 当地主要币种卡鲁阿娜 澳大利亚 澳元 当地主要币种西科公司 澳大利亚 澳元 当地主要币种维多利亚公司 澳大利亚 澳元 当地主要币种
、政府补助
（
）政府补助基本情况
单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 6,578,055.23 其他流动负债 0与资产相关的政府补助 100,386,726.09 递延收益 0与资产相关的政府补助 6,464,293.33 其他收益 6,464,293.33与收益相关的政府补助 12,059,492.32 其他收益 12,059,492.32
（
）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
无。
、其他
八、合并范围的变更
、非同一控制下企业合并
（
）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元被购买方名
称
股权取得时
点
股权取得成
本
股权取得比
例
股权取得方
式
购买日
购买日的确
定依据
购买日至期末被购买方
的收入
购买日至期末被购买方
的净利润四川国理
2018年01月31日
50.00%
注1
2018年01月31日
注1
| 178,127,555. |
| 1,815,223.25 |
鼎业爆破
2018年06月29日
70.00%
注2
2018年06月29日
注2
| 34,281,692.5 |
| 3,683,609.44 |
其他说明：
注1、2017年9月8日，雅化集团董事会审议通过了《关于与四川省能源投资集团有限责任公司合作共同收购四川国理锂材料有限公司股权暨签署<股权转让协议>和<合作协议>的议案》。双方约定自筹资金共同收购国理公司除雅化集团外其他股东所持62.75%的股权。收购完成后，将国理公司存续分立为国理公司和能投锂业两个独立的法人主体，并对国理公司和能投锂业同时进行非等比例增资扩股，最终实现雅化集团控股经营国理公司、四川省能源投资集团有限责任公司控股经营能投锂业。2018年1月16日国理公司取得新的营业执照，2018年1月22日能投锂业取得营业执照。
雅化集团通过委派管理人员的方式参与国理公司经营管理，实质控制了国理公司的所有日常管理，并享有相应的收益和承担相关风险。注2、1）2018年3月16日，凯达公司与成都市东晟投资有限公司（以下简称“东晟投资”）、孙治刚分别签订股权转让协议，约定按鼎业爆破截止2017年12月31日经审计的净资产为对价，将其持有的鼎业爆破260.00万元、160.00万元股权分别以363.74万元、223.84万元转让给凯达公司，转让完成后凯达公司持有鼎业爆破35.00%的股权，安翔公司持有鼎业爆破35.00%的股权；凯达公司于2018年6月27日、29日支付股权转让款，并通过委派管理人员的方式参与鼎业爆破经营管理，实质控制了鼎业爆破的所有日常管理，并享有相应的收益和承担相关风险。2）2018年8月27日，凯达公司分别与向坤泽、孙治刚、朱刚签订股权转让协议，购买向坤泽持有的鼎业爆破10.00%股权、孙治刚持有鼎业爆破的5.00%股权、朱刚持有鼎业爆破的3.00%股权；转让完成后，凯达公司持有鼎业爆破53.00%的股权，安翔公司持有鼎业爆破35.00%的股权。
（
）合并成本及商誉
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文合并成本 四川国理 鼎业爆破--现金
| 69,769,276.87 | 5,875,800.00 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
421,728.91
| 12,100,557.19 |
合并成本合计
| 70,191,005.78 | 17,976,357.19 |
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
| 82,265,998.39 | 17,286,510.27 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
-
| 12,074,992.61 | 689,846.92 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本公允价值根据并购时评估报告金额确定，报告期内公司无或有对价及其变动；并购双方同意按账面价值确定并购价格时，公司采用其账面价值作为公允价值。大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（
）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元四川国理 鼎业爆破购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值资产：
| 292,655,663.01 | 285,003,427.43 |
34,733,300.30
| 34,733,300.30 |
货币资金
| 7,768,809.98 | 7,768,809.98 |
3,945,049.91
| 3,945,049.91 |
应收款项
| 96,108,739.46 | 96,108,739.46 |
27,585,283.15
| 27,585,283.15 |
存货
| 78,217,279.38 | 78,217,279.38 |
1,066,919.50
| 1,066,919.50 |
固定资产
| 60,418,325.49 | 57,341,213.17 |
982,998.13
| 982,998.13 |
无形资产
| 14,876,013.80 | 10,300,890.54 |
在建工程
| 32,946,951.19 | 32,946,951.19 |
递延所得税资产
| 2,319,543.71 | 2,319,543.71 |
403,653.81
| 403,653.81 |
股权投资
749,395.80
| 749,395.80 |
负债：
| 128,123,666.22 | 126,975,830.88 |
10,038,285.63
| 10,038,285.63 |
应付款项
| 94,596,867.07 | 94,596,867.07 |
7,583,798.52
| 7,583,798.52 |
递延所得税负债
| 1,147,835.34 |
预收账款
| 22,553,973.83 | 22,553,973.83 |
1,675,040.00
| 1,675,040.00 |
应付职工薪酬
| 6,171,722.29 | 6,171,722.29 |
171,481.84
| 171,481.84 |
应交税费
| 1,290,767.69 | 1,290,767.69 |
607,965.27
| 607,965.27 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文政府补助相关科目
| 2,362,500.00 | 2,362,500.00 |
净资产
| 164,531,996.79 | 158,027,596.55 |
24,695,014.67
| 24,695,014.67 |
减：少数股东权益
| 82,265,998.40 |
7,408,504.40
取得的净资产
| 82,265,998.39 |
17,286,510.27
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辨认资产、公允价值确定方法是公司根据并购时点评估报告确认资产和负债的评估价值来确定被收购企业可辨认资
产、负债的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（
）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√ 是 □ 否
单位： 元被购买方名称
购买日之前原持有股权在购买日的账
面价值
购买日之前原持有股权在购买日的公
允价值
购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利
得或损失
购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法
及主要假设
购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资
收益的金额鼎业爆破
| 12,100,557.19 | 12,100,557.19 |
账面净资产
其他说明：
无
（
）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（
）其他说明
无
、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否
单位： 元子公司
名称
股权处置价款
股权处置比例
股权处置方式
丧失控制权的
时点
丧失控制权时点的确
处置价款与处置投资
丧失控制权之日剩余
丧失控制权之日剩余
丧失控制权之日剩余
按照公允价值重新计
丧失控制权之日剩余
与原子公司股权投资
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文定依据 对应的
合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差
额
股权的
比例
股权的账面价
值
股权的公允价
值
量剩余股权产生的利得或损
失
股权公允价值的确定方法及主要假
设
相关的其他综合收益转入投资损益的金额
哈密公司
10,611,9
75.65
| 55.00% |
股权转让
2018年12月07日
注1
-
.62
德圣公司
3,400,00
0.00
| 100.00% |
股权转让
2018年03月31日
注2
| 10,260,966.96 |
凯诺公司
9,480,40
0.00
| 66.00% |
股权转让
2018年07月06日
注3
-5,694,9
| 08.32 |
其他说明：
注1、2018年6月27日，雅化集团与新疆雪峰科技（集团）股份有限公司（以下简称“雪峰科技”）、哈密捷盛爆破工程有限公司（以下简称“捷盛爆破”）签订关于转让雅化哈密股权转让协议，由雪峰科技受让51.00%的股权，支付9,840,195.60元；捷盛爆破受让4.00%的股权，支付771,780.05元；雅化集团于2018年8月收到股权转让款。2018年11月28日，哈密公司完成工商变更登记手续。2018年12月7日，雅化集团收到剩余50.00%的股权转让款并办理了交接手续。
注2、2018年4月1日，金恒公司与营口市双龙射孔弹器材有限公司签订股权转让协议，以3,400,000.00元的金额出让所持德圣公司全部股权，并约定2018年3月31日为德圣公司经营管理权移交日，移交后所有资产和管理事项不再纳入金恒公司日常管理工作，金恒公司需承担转让前的债权债务。
注3、2018年7月6日，雅化集团与自然人黄荔签订股权转让协议，协议约定雅化集团以3,734,700.00元的价格转让其持有的凯诺公司26.00%的股权给黄荔；同日，工程公司与黄蕊签订股权转让协议，协议约定工程公司以5,745,700.00元的价格转让其持有的凯诺公司40.00%的股权给黄蕊。雅化集团、工程公司于2018年7月6日收到股权转让款，并将凯诺公司的管理权移交至自然人黄荔、黄蕊。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、本年新设立子公司情况
| 公司名称 | 新纳入合并范围的原因 |
%
| ） |
| 年末净资产 | 本期净利润 |
雅安公司 新设立的子公司 100.00
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文注1、雅安公司成立于2018年11月27日，系雅化股份的全资子公司，注册资本10,000.00万元。截止报告期末，雅化股份尚未对雅安公司进行出资。
注2、上述各公司“本期净利润”为设立日至年末期间实现的净利润。
2、本年注销公司情况
| 公司名称 | 注销时点 |
| 清算净资产 | 清算收益 |
雅化会理分公司（注1） 2018年3月
| 8,737,218.00 |
运输绵阳分公司（注2） 2018年7月
-
| 5,187,829.16 | 52,681.77 |
彝盟西昌分公司（注3） 2018年8月
| 64,772.59 |
注1、2017年9月13日雅化集团决定注销雅化会理分公司，2018年3月，雅化会理分公司完成注销工作。注2、2017年8月运输公司决定注销运输绵阳分公司；2018年7月，运输绵阳分公司完成注销工作。注3、2018年6月28日彝盟爆破决定注销彝盟西昌分公司，2018年8月，彝盟西昌分公司完成注销工作。
、其他
无
九、在其他主体中的权益
、在子公司中的权益
（
）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接雅安公司 四川雅安 四川雅安 生产企业 100.00%
设立绵阳公司 四川绵阳 四川绵阳 生产企业 100.00%
收购旺苍公司 四川旺苍 四川旺苍 生产企业 100.00%
收购三台公司 四川三台 四川三台 生产企业 100.00%
收购柯达公司 内蒙古包头 内蒙古包头 生产企业 84.54%
2.55%
收购工程公司 四川绵阳 四川绵阳 其他 100.00%
设立盛达公司 四川雅安 四川雅安 商贸企业 63.72%
收购凯达公司 四川泸州 四川泸州 生产企业 93.84%
收购兴晟锂业 四川眉山 四川眉山 生产企业 100.00%
收购雅化爆破 四川绵阳 四川绵阳 工程爆破 100.00%
设立运输公司 四川雅安 四川雅安 运输企业 100.00%
设立恒泰公司 四川攀枝花 四川攀枝花 生产企业 51.00%
设立香港公司 中国香港 中国香港 商贸企业 100.00%
设立
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文雅弘公司 四川甘孜 四川甘孜 工程爆破 67.00%
设立鑫祥公司 四川攀枝花 四川攀枝花 工程爆破 64.00%
设立锂业科技 四川成都 四川成都 商贸企业 100.00%
设立雅安锂业 四川雅安 四川雅安 生产企业 100.00%
设立金恒公司 山西晋中 山西晋中 生产企业 76.10%
收购国理公司 四川阿坝 四川阿坝 生产企业 50.00%
收购安翔公司 四川泸州 四川泸州 商贸企业
| 48.20% |
收购冕宁公司 四川冕宁 四川冕宁 其他
| 100.00% |
收购会东公司 四川会东 四川会东 其他
| 100.00% |
收购华恒公司 四川绵阳 四川绵阳 其他
| 97.92% |
收购和安公司 四川攀枝花 四川攀枝花 其他
| 80.00% |
收购资达爆破 内蒙古包头 内蒙古包头 工程爆破
| 87.09% |
收购聚安公司 四川绵阳 四川绵阳 商贸企业
| 49.34% |
收购江泰公司 四川江油 四川绵阳 其他
| 82.14% |
收购荣平爆破 四川安县 四川安县 工程爆破
| 84.00% |
收购兴远爆破 四川广元 四川广元 工程爆破
| 70.00% |
收购资盛公司 内蒙古包头 内蒙古包头 商贸企业
| 62.65% |
收购红牛火药 新西兰 新西兰 工程爆破
| 100.00% |
收购中鼎公司 四川雅安 四川雅安 工程爆破
| 100.00% |
设立彝盟爆破 四川西昌 四川西昌 工程爆破
| 51.00% |
设立咨询公司 四川成都 四川成都 技术咨询
| 100.00% |
设立昌盛公司 内蒙古包头 内蒙古包头 工程爆破
| 60.96% |
设立柯达运输 内蒙古包头 内蒙古包头 运输企业
| 93.67% |
设立蓝狮科技 四川绵阳 四川绵阳 生产企业
| 55.00% |
设立达新公司 四川眉山 四川眉山 其他
| 100.00% |
收购安翔物流 四川泸州 四川泸州 运输企业
| 74.62% |
收购久安芯 四川绵阳 四川绵阳 生产企业
| 60.00% |
收购澳洲公司 澳大利亚 澳大利亚 工程爆破
| 100.00% |
设立绵阳运输 四川绵阳 四川绵阳 运输企业
| 100.00% |
设立金恒运输 山西晋中 山西晋中 运输企业
| 60.00% |
收购大同云威 山西大同 山西大同 生产企业
| 76.10% |
收购金恒民爆 山西晋中 山西晋中 商贸企业
| 76.10% |
收购金恒爆破 山西晋中 山西晋中 工程爆破
| 50.99% |
收购大同爆破 山西大同 山西大同 工程爆破
| 38.81% |
收购
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文金恒数码 山西晋中 山西晋中 生产企业
| 35.01% |
收购中晟锂业 四川阿坝 四川阿坝 生产企业
| 50.00% |
收购鼎业爆破 四川泸州 四川泸州 工程爆破
| 66.61% |
收购科腾公司 四川汉源 四川汉源 其他
| 61.11% |
设立星辰控股 新西兰 新西兰 工程爆破
| 100.00% |
设立北方星辰 澳大利亚 澳大利亚 工程爆破
| 100.00% |
设立卡鲁阿那 澳大利亚 澳大利亚 工程爆破
| 80.00% |
设立恒昇爆破 山西晋中 山西晋中 工程爆破
| 76.10% |
收购西科公司 澳大利亚 澳大利亚 工程爆破
| 80.00% |
收购昌安公司 内蒙古包头 内蒙古包头 工程爆破
| 69.67% |
设立维多利亚公司 澳大利亚 澳大利亚 工程爆破
| 80.00% |
设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司的持股比例不同于表决权比例主要原因是公司对子公司的持股比例不是100%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 与公司主要业务往来 |
盛达雅安分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材盛达汉源分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材聚安华恒分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材聚安江油分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材聚安梓潼分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材聚安安州分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材三江冕宁分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材三江会东分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材广和昭化分公司 销售雅化集团内生产企业所生产的民爆器材顺安昭化分公司 购买雅化集团内销售企业所销售的民爆器材根据盛达公司、聚安公司、三江民爆、广和民爆章程约定及相关补充协议，上述四家民爆公司在其各股东单位所在地设立分公司，各分公司实行委托当地股东进行管理的经营模式。雅化股份或其子公司作为四家民爆公司的股东，享有上表所列分公司收益，并承担这些分公司的风险，能够控制这些分公司实体，因此将其纳入合并范围。盛达公司、聚安公司本部由本集团控制，纳入合并范围，除上表外的该两公司的其他分公司无控制权，不纳入合并范围；三江公司、广和公司本部及除上表外的及其他分公司，本集团无控制权，不纳入合并范围。
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文根据兴远爆破与顺安爆破的经营协议及相关补充协议，顺安昭化分公司由兴远爆破自主经营，自负盈亏，并承担顺安昭化分公司的全部债权债务，兴远爆破能够控制顺安昭化分公司，因此将其纳入合并范围。顺安爆破除昭化分公司外的其他分公司及顺安爆破本部，本集团无控制权，不纳入合并范围。
根据本集团子公司金恒民爆与其各分公司实际控制人签署《分公司经营管理合同》约定，金恒民爆各分公司由各分公司实际控制人依法经营、独立核算、依法纳税、自负盈亏、独立承担分公司经营管理期间的全部债权债务，故金恒民爆除本部外，其所有分公司均不由本集团控制，不纳入合并范围。
上述特殊目的主体在合并报表内确认的资产、负债、净资产年末余额及本年净利润如下：
| 项目 | 盛达公司 |
| 聚安公司 | 三江公司 |
| 广和公司 | 顺安公司 |
资产合计21,238,827.89 4,206,620.59 11,669,628.20 930,864.49 959,354.25 39,005,295.42负债合计7,293,955.59 702,026.56 1,378,358.73 124,581.66 112,623.83 9,611,546.37净资产 13,944,872.30 3,504,594.03 10,291,269.47 806,282.83 846,730.42 29,393,749.05净利润 794,217.72 282,166.14 6,206,036.61 266,202.51 460,461.61 8,009,084.59
注：盛达公司包含盛达雅安分公司、盛达汉源分公司；聚安公司包含聚安华恒分公司、聚安梓潼分公司、聚安安州分公司、聚安江油分公司；三江公司包含三江会东分公司、三江冕宁分公司；广和公司包含广和昭化分公司；顺安公司包含顺安昭化分公司。
合计
（
）重要的非全资子公司
单位： 元子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益余额
恒泰公司
| 49.00% | 4,424,955.33 |
3,920,000.00
| 16,129,016.64 |
柯达公司
| 12.91% | 2,303,693.89 |
2,662,599.20
| 27,581,360.11 |
凯达公司
| 6.16% | 4,025,647.22 |
2,154,740.00
| 27,141,692.84 |
鑫祥公司
| 36.00% | 3,870,205.36 |
1,800,000.00
| 15,730,348.73 |
金恒公司
| 23.90% | 5,519,893.98 | 30,083,619.92 |
国理公司
| 50.00% | 588,277.30 | 83,323,957.96 |
盛达公司
| 36.28% | 1,303,753.92 | 9,769,685.86 |
雅弘公司
| 33.00% | 461,389.03 | 4,137,586.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司的持股比例不同于表决权比例主要原因是公司对子公司的持股比例不是100%。其他说明：
重要的非全资子公司主要指雅化股份直接投资的非全资子公司。
（
）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文子公司
名称
期末余额 期初余额流动资
产
非流动
资产
资产合
计
流动负
债
非流动
负债
负债合
计
流动资
产
非流动
资产
资产合
计
流动负
债
非流动
负债
负债合
计恒泰公司
33,577,3
60.36
| 14,593,0 |
86.33
48,170,4
46.69
15,219,0
86.21
35,000.0
| 15,254,086.21 | 32,005,4 |
02.45
16,332,2
74.26
48,337,6
76.71
16,065,2
19.21
| 175,000. |
16,240,2
19.21
柯达公司
175,715,
028.93
| 93,318,4 |
34.73
269,033,
463.66
33,090,6
32.09
2,080,57
1.19
| 35,171,203.28 | 158,597, |
005.88
101,666,
740.82
260,263,
746.70
24,985,0
33.39
| 336,500. |
25,321,5
33.39
凯达公司
240,061,
585.26
| 233,201, |
650.05
473,263,
235.31
30,102,7
31.49
2,290,95
5.89
| 32,393,687.38 | 162,278, |
375.15
263,587,
669.05
425,866,
044.20
15,039,9
81.00
| 2,137,50 |
0.08
17,177,4
81.08
鑫祥公司
37,862,9
01.70
| 8,964,61 |
0.51
46,827,5
12.21
3,132,09
9.05
| 3,132,09 |
9.05
| 30,208,4 |
29.86
10,140,5
26.77
40,348,9
56.63
2,325,42
6.86
2,325,42
6.86
金恒公司
221,603,
265.23
| 411,415, |
722.01
633,018,
987.24
474,344,
948.63
17,082,4
71.86
| 491,427, |
420.49
| 244,450,368.11 |
419,805,
404.22
664,255,
772.33
536,990,
852.36
| 9,268,13 |
1.05
546,258,
983.41
国理公司
95,771,2
46.17
| 124,996, |
144.53
220,767,
390.70
49,673,5
14.62
3,722,62
9.10
| 53,396,143.72 |
盛达公司
24,448,1
05.71
| 9,036,51 |
2.97
33,484,6
18.68
4,574,82
5.57
| 4,574,82 |
5.57
| 25,193,9 |
03.70
5,762,84
8.72
5,382,08
4.50
| 5,382,08 |
4.50
25,193,9
03.70
雅弘公司
10,103,5
46.10
| 3,911,70 |
3.59
14,015,2
49.69
1,477,10
9.82
| 1,477,10 |
9.82
| 7,435,95 |
9.18
4,173,06
8.46
428,106.
| 428,106. |
7,435,95
9.18
单位： 元子公司名称
本期发生额 上期发生额营业收入 净利润
综合收益总
额
经营活动现
金流量
营业收入 净利润
综合收益总
额
经营活动现
金流量恒泰公司
| 9,030,521.08 | 9,030,521.08 |
15,583,717.0
70,846,320.7
| 9,501,944.34 | 9,501,944.34 | 14,227,550.9 |
柯达公司
| 231,472,439. |
| 21,377,028.9 |
| 21,465,544.5 |
-55,955,351.3
191,397,729.
| 28,491,493.7 |
| 28,491,493.7 |
-
| 8,518,889.29 |
凯达公司
| 68,991,705.1 |
| 69,308,808.3 |
84,515,835.7
185,364,001.
| 53,061,708.3 |
| 53,061,708.3 |
| 36,548,562.2 |
鑫祥公司
| 38,457,816.4 |
| 10,750,570.4 |
| 10,750,570.4 |
-3,209,065.25
35,598,029.3
| 8,711,175.09 | 8,711,175.09 |
-
金恒公司
| 207,472.38 | ||
| 342,237,042. |
| 30,034,644.6 |
| 30,034,644.6 |
145,644,274.
178,217,207.
-
| 6,742,802.67 |
-
-
| 6,742,802.67 | 10,156,919.1 |
国理公司
| 178,127,555. |
| 1,176,554.58 | 1,176,554.58 |
-879,870.05
盛达公司
| 3,562,684.53 | 3,335,125.19 |
884,315.06
28,801,020.5
| 6,263,982.74 | 6,263,982.74 |
-
雅弘公司
| 747,374.58 | ||||
| 9,200,330.10 | 1,398,148.58 | 1,398,148.58 |
2,161,203.72
3,312,808.78
227,777.41
| 227,777.41 |
-
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文其他说明：
无
、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（
）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（
）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
、在合营安排或联营企业中的权益
（
）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法直接 间接金奥博 广东深圳 广东深圳
民爆设备生产、销售
19.10%
权益法能投锂业 四川阿坝州 四川阿坝州
锂材料生产、销售
50.00%
权益法尼勒克民爆 新疆 新疆 民爆生产、销售
| 31.91% |
权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司持股比例不同于表决权比例主要是因为公司对子公司的持股比例不是100%。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有金奥博19.10%但具有重大影响的依据是公司高管任金奥博的董事、监事，对金奥博生产经营有重大影响。
（
）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额金奥博 四川国理 能投锂业 尼勒克民爆 金奥博 四川国理 能投锂业 尼勒克民爆流动资产
160,846,934.
32,314,588.5
| 679,425,923. |
| 106,961,188. |
| 36,515,570.5 |
非流动资产
| 151,247,265. |
288,737,646.
56,188,560.9
| 71,879,619.5 |
| 410,487,490. |
| 62,113,411.8 |
资产合计
| 818,418,618. |
449,584,580.88,503,149.4
| 751,305,543. | 517,448,679. | 98,628,982.3 |
流动负债
216,379,376.
4,216,636.45
| 95,097,585.1 |
| 56,853,329.6 |
| 6,716,374.64 |
非流动负债
2,181,517.67
| 14,319,296.2 |
| 3,439,525.75 | 2,181,517.67 |
负债合计
216,379,376.
6,398,154.12
| 109,416,881. |
| 60,292,855.4 |
| 8,897,892.31 |
少数股东权益
| 37,544,757.5 |
归属于母公司股东权益
233,205,204.
82,104,995.3
| 604,343,904. |
| 457,155,823. |
| 89,731,090.0 |
按持股比例计算的净资产份额
| 124,750,144. |
| 116,602,602. |
26,197,096.3
| 114,885,776. |
| 228,577,911. |
| 28,516,540.4 |
--内部交易未实现利润
| 4,723,169.67 |
对联营企业权益投资的账面价值
293,677,153.
32,417,488.9
| 122,690,317. |
| 373,930,983. |
| 35,011,381.1 |
营业收入
| 418,462,912. |
787,163.88
49,371,071.2
| 431,938,109. |
| 212,669,412. |
| 73,118,002.3 |
净利润
| 71,507,459.7 |
-23,224,729.2
2,784,380.09
| 71,308,453.7 |
| 3,900,790.83 | 14,199,633.2 |
其他综合收益
| 993,645.14 |
-
| 1,217,710.57 | 3,900,790.83 | 14,199,633.2 |
综合收益总额
| 72,501,104.9 |
-23,224,729.2
2,784,380.09
| 70,090,743.2 |
| 3,900,790.83 | 14,199,633.2 |
本年度收到的来自联营企业的股利
| 4,320,000.00 |
3,539,561.43
其他说明无
（
）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文联营企业： -- --投资账面价值合计
| 111,557,218.82 | 116,832,136.22 |
下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润
| 18,407,169.51 | 14,082,064.94 |
--其他综合收益
| 1,641,676.20 | 4,442,334.08 |
--综合收益总额
| 20,048,845.71 | 18,524,399.02 |
其他说明无
十、与金融工具相关的风险
（一）各类风险管理目标和政策
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化并确保将风险控制在限定的范围之内。
、市场风险
（
）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、新西兰元、澳元和港币有关，除本集团境外红牛火药公司、星辰控股以新西兰元记账、采用新西兰元进行销售，澳洲公司及其子公司以澳元记账、采用澳元进行销售，香港公司进口锂产品和锂矿采用美元计价外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。至2018年12月31日，本集团以外币计价的资产和负债余额情况如下表所述，该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末外币余额 |
货币资金—美元
| 年初外币余额 | |
| 1,055,783.63 | 3,836,937.56 |
货币资金—港币
| 32,267.90 | 55.00 |
货币资金—新西兰元
| 3,898,600.20 | 2,076,511.38 |
货币资金—澳元
| 639,031.06 | 991,483.67 |
应收账款—美元
| 1,228,200.00 | 1,688,717.24 |
应收账款—新西兰元
| 3,690,548.00 | 2,970,799.41 |
应收账款—澳元
| 2,586,399.70 | 5,563,345.56 |
预付账款-澳元
| 144,480.00 |
预付账款—新西兰元
| 91,741.42 |
其他应收款—澳元
| 183,738.55 |
其他应收款—新西兰元
| 163,202.00 |
可供出售金融资产-澳元
| 3,370,384.89 |
短期借款—美元
| 10,998,556.16 | 24,044,301.78 |
短期借款—澳元
| 497,425.00 | 92,599.00 |
应付账款—美元
| 2,930,774.85 |
应付账款—澳元
| 2,350,466.00 | 3,241,498.27 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文应付账款—新西兰元
| 3,395,409.00 | 2,149,600.01 |
其他应付款—新西兰元
| 226,763.00 |
其他应付款—澳元
| 34,973.00 |
其他应付款—港币
| 12,000.00 |
应付利息—美元
| 4,799.94 | 155,186.29 |
一年内到期的非流动负债-澳元
| 745,845.09 |
长期应付款-澳元
| 3,081,235.91 |
集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
（
）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款的带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本集团的带息债务主要为：
| 报表科目 | 币种 |
| 年利率区间 | 金额 |
短期借款
5.75%
| 澳元 | 2,400,075.63 |
短期借款
4.35%-4.65%
| 美元 | 151,949,553.20 |
短期借款
4.35%—10.66%
| 人民币 | 611,000,000.00 |
长期借款
1.3%—7.56%
| 人民币 | 284,359,551.40 |
长期应付款
4.08-6.25%
| 澳元 | 14,866,963.27 |
公司密切关注利率变化带来的风险。
（
）价格风险
本集团以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
、信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
（
）现金及现金等价物
本集团为了降低违约风险，将现金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（
）应收款项
本集团持有的应收票据具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本集团面临因客户存在不同特性以及客户所在地区不同导致的信用风险，本集团分析每个新客户的信誉情况，此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
、流动性风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
（二）敏感性分析
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文在计算敏感性分析时，本集团在境外的记账本位币非人民币的下属子公司持有的非人民币资产负债未包括在内。
、外汇风险敏感性分析
假定人民币与美元维持联系汇率，管理层预计人民币相对美元贬值/升值5%，对净利润以及所有者权益影响分别为增加/减少人民币1,990,086.14元。
、利率风险敏感性分析
假定其他因素不变，截止2018年12月31日，利率每上升1%将会导致净利润以及所有者权益减少8,036,247.05元。
十一、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量 合计
| 一、持续的公允价值计量 |
-- -- -- --
62,543,180.88
| （二）可供出售金融资产 | 62,543,180.88 |
（2）权益工具投资 62,543,180.88 62,543,180.88
量
-- -- -- --
二、非持续的公允价值计
、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目市价依据2018年12月31日股票收盘价确定。
十二、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是郑戎。其他说明：
郑戎为雅化股份第一大股东，报告期末持有雅化股份137,519,340.00股，占总股本的14.32%，持股比例较年初无变化。。
、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、（1）企业集团的构成”相关内容。
、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系金奥博 联营企业广和民爆 联营企业顺安爆破 联营企业昌平爆破 联营企业立安科爆 联营企业龙腾爆破 联营企业安顺爆破 联营企业瑞丰民爆 联营企业瑞翔爆破 联营企业顺远运业 联营企业本分爆破 联营企业金雅科技 联营企业中瑞爆破 联营企业康能爆破 联营企业纳溪爆破 联营企业尼勒克民爆 联营企业合江爆破 联营企业泸县爆破 联营企业叙永爆破 联营企业古蔺爆破 联营企业能投锂业 联营企业开元医院 联营企业其他说明无
、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文四川恒鼎锂业科技有限公司 联营企业合并范围内的公司阿坝恒鼎锂盐有限公司 联营企业合并范围内的公司四川德鑫矿业资源有限公司 联营企业合并范围内的公司四川德鑫矿业资源有限公司金川分公司 联营企业合并范围内的公司绵阳聚安民用爆破器材有限公司北川分公司 子公司设立的不受控制的其他主体绵阳聚安民用爆破器材有限公司平武县分公司 子公司设立的不受控制的其他主体绵阳聚安民用爆破器材有限公司盐亭县分公司 子公司设立的不受控制的其他主体四川雅安盛达民爆物品有限公司石棉分公司 子公司设立的不受控制的其他主体四川雅安盛达民爆物品有限公司荥经分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司寿阳分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司榆社分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司灵石分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司昔阳分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司左权分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司和顺分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司介休分公司 子公司设立的不受控制的其他主体山西金恒民爆经营公司平遥分公司 子公司设立的不受控制的其他主体高争民爆 集团下属子公司委派有监事的被投资方三江民爆 纳入集团合并的特殊目的主体的母公司山东金奥银雅化工有限公司 联营企业金奥博控制的企业安徽金奥博化工科技有限公司 联营企业金奥博控制的企业其他说明无
、关联交易情况
（
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额国理公司 锂产品
| 8,583,786.68 |
国理公司 加工服务
| 3,714,309.40 |
中晟锂业 锂产品
| 45,392,691.27 |
中晟锂业 加工服务
| 45,122,650.00 |
龙腾爆破 爆破服务
| 568,413.76 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文泸县爆破 爆破服务
| 8,720.00 |
泸县爆破 运输服务
| 542,649.45 |
纳溪爆破 运输服务
| 63,572.50 |
聚安平武分公司 民爆产品
| 62,831.23 |
聚安北川分公司 民爆产品
| 35,498.62 |
金奥博 固定资产
10,000,000.00
| 1,235,984.19 |
否
金奥博 原材料
| 4,696,972.66 | |||
| 907,322.51 |
金奥博 服务费
| 798,709.52 | 2,988,569.76 |
金奥银雅 原材料
| 315,384.62 |
盛达民爆荥经分公司
民爆产品
| 56,603.77 |
金雅科技 原材料
| 28,374,507.99 | 25,937,500.85 |
三江民爆 原材料
| 11,393,135.51 | 12,788,194.32 |
广和民爆 原材料
| 1,461,642.30 | 843,604.34 |
中瑞爆破 爆破服务
| 3,821,818.18 |
安徽金奥博 原材料
| 47,793.10 |
金恒民爆寿阳分公司
民爆产品
| 11,370,713.24 |
金恒民爆昔阳分公司
民爆产品
| 6,144.28 |
金恒民爆和顺分公司
民爆产品
| 1,066,593.88 |
金恒民爆平遥分公司
民爆产品
| 182,528.64 |
瑞丰民爆 民爆产品
| 1,237,073.70 |
瑞翔爆破 评估费
| 39,622.64 |
盛达石棉分公司 民爆产品
| 13,734.96 |
金盾爆破 爆破服务
| 600,307.27 |
金盾运输 运输服务
| 749,221.47 |
合计
| 63,948,573.95 | 151,080,232.66 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额国理公司 咨询服务
| 943,396.22 |
国理公司 运输服务
| 558,378.95 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文中晟锂业 运输服务
| 265,440.68 |
中晟锂业 锂产品
| 60,392,792.31 |
蓝盾民爆 民爆产品 22,426,082.10
| 17,973,347.60 |
蓝盾民爆 咨询服务 16,981.13
古蔺爆破 民爆产品 9,443,966.35
| 6,971,723.01 |
顺安爆破 民爆产品 6,220,098.95
| 3,808,479.07 |
顺安爆破 运输服务 18,818.18
| 6,396.40 |
海川爆破 咨询服务 205,801.89
瑞丰民爆 民爆产品
| 11,666,190.85 | 14,337,135.92 |
海川爆破 民爆产品 877,430.19
合江爆破 民爆产品 2,080,014.13
| 1,331,428.44 |
合江爆破 运输服务 13,980.58
昌平爆破 民爆、咨询
| 803,522.84 |
立安科爆 民爆产品 23,584.91
| 245,409.39 |
龙腾爆破 民爆产品 1,962,616.24
| 2,677,735.25 |
泸县爆破 民爆产品 1,801,288.73
| 1,129,063.59 |
泸县爆破 咨询服务 45,283.02
纳溪爆破 民爆产品 1,379,526.21
纳溪爆破 运输服务 7,260.00
鼎业爆破 民爆产品
| 26,896,418.36 |
鼎业爆破 运输服务
| 515,838.69 |
聚安北川分公司 民爆产品 6,304,602.37
| 4,768,438.54 |
聚安北川分公司 咨询服务 4,009.43
聚安平武分公司 民爆产品 4,584,324.47
| 2,692,709.85 |
聚安平武分公司 咨询服务 3,207.55
聚安盐亭分公司 民爆产品
祥和爆破 民爆、咨询
| 5,438,436.79 |
盛达石棉分公司 民爆产品 579,150.60
| 734,763.63 |
盛达荥经分公司 民爆产品 1,491,056.46
| 3,034,686.33 |
金雅科技 原料、水电 623,528.64
| 2,201,120.03 |
金雅科技 固定资产 5,153,000.00
金雅科技 运输服务 706,088.96
康能爆破 民爆产品 1,187,991.50
| 1,418,864.59 |
康能爆破 爆破服务 139,965.05
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文康能爆破 运输服务 63,106.80
瑞雅科创 民爆产品 26,590.80
| 8,898.75 |
金盾爆破 民爆产品 31,009,885.87
| 6,505,898.74 |
金盾爆破 咨询服务 48,113.21
金恒民爆寿阳分公司 民爆产品 13,132,492.03
| 6,597,106.15 |
金恒民爆寿阳分公司 运输服务 2,965.90
金恒民爆榆社分公司 民爆产品 6,855,420.93
| 2,093,710.45 |
金恒民爆榆社分公司 运输服务 1,881.82
金恒民爆灵石分公司 民爆产品 9,836,440.75
| 10,524,836.15 |
金恒民爆昔阳分公司 民爆产品 12,073,646.34
8,161,888.31
金恒民爆左权分公司 民爆产品 8,150,674.18
| 8,535,562.37 |
金恒民爆和顺分公司 民爆产品
| 11,721,231.91 | 10,507,599.55 |
金恒民爆介休分公司 民爆产品
| 11,671,225.39 | 9,592,206.66 |
金恒民爆平遥分公司 民爆产品 8,824,157.66
| 4,301,336.52 |
叙永爆破 民爆产品
| 1,678,499.37 |
广和民爆 民爆产品 25,439,825.86
| 12,788,194.32 |
三江民爆 民爆产品 25,017,316.52
| 25,937,500.85 |
高争民爆 民爆产品
| 1,129,318.72 |
高争民爆昌都分公司 民爆产品 17,717,429.32
高争民爆昌都分公司 运输服务 2,333,232.89
中瑞爆破 民爆产品 4,276,274.60
| 7,675,350.27 |
中瑞爆破 咨询服务 34,029.16
昌平爆破 咨询服务 471,698.11
昌平爆破 民爆产品 324,982.42
瑞翔爆破 评估费 15,094.34
泛亚爆破 服务费 13,584.91
叙永爆破 民爆产品 1,876,350.63
叙永爆破 运输服务 27,961.17
合计 269,931,462.01
| 275,183,433.66 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（
）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入开元医院 固定资产、无形资产 1,714,285.80
| 1,714,285.80 |
泸县爆破 固定资产
| 17,475.73 |
古蔺爆破 固定资产
| 34,951.45 |
金盾爆破 固定资产 12,068.96
| 5,982.91 |
中瑞爆破 固定资产 4,310.34
| 31,339.03 |
康能爆破 固定资产 25,862.07
| 2,136.75 |
金雅科技 固定资产 12,500.00
| 500,000.00 |
中瑞爆破 固定资产 130,444.78
| 201,092.14 |
康能爆破 固定资产
| 116,130.75 | 63,034.20 |
中瑞爆破 固定资产 39,655.17
| 46,466.02 |
顺安爆破 固定资产 25,862.08
金恒民爆寿阳分公司 固定资产 1,724.14
中瑞爆破 固定资产 172,000.00
合计 2,254,844.09
| 2,616,764.03 |
本公司作为承租方：
单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明无
（
）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
雅化股份
| 20,000,000.00 |
2025年12月07日 2027年12月06日 否金恒公司
2019年01月18日 2021年01月17日 否金恒公司
| 39,000,000.00 |
| 10,000,000.00 |
2019年05月14日 2021年05月13日 否金恒公司
2019年07月12日 2021年07月11日 否金恒公司
| 30,000,000.00 |
| 20,000,000.00 |
2019年07月30日 2021年07月29日 否金恒公司
2019年07月19日 2020年01月18日 否金恒公司
| 50,000,000.00 |
| 50,000,000.00 |
2019年08月01日 2020年01月31日 否雅化股份
2022年01月28日 2024年01月27日 否雅化股份
| 20,000,000.00 |
| 34,000,000.00 |
2022年02月26日 2024年02月25日 否雅化股份
2023年05月31日 2025年05月30日 否
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文雅化股份
2023年06月03日 2025年06月02日 否锂业科技
| 30,000,000.00 |
| 72,140,446.56 |
2019年02月01日 2021年01月31日 否锂业科技
2019年05月27日 2021年05月26日 否雅化股份
| 4,323,816.00 |
| 19,000,000.00 |
2022年12月26日 2024年12月25日 否兴晟锂业
2019年06月26日 2021年06月25日 否金恒爆破
| 75,485,290.64 |
| 20,000,000.00 |
2019年01月15日 2021年01月14日 否金恒爆破
2019年11月25日 2021年11月24日 否本公司作为被担保方
单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
15,000,000.00
关联担保情况说明无
（
）关联方资金拆借
单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入中瑞爆破
2017年12月01日 2018年07月01日 借款拆出
1,700,000.00
（
）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额金雅科技
从关联方受让房屋建筑物、土地
5,153,000.00
）关键管理人员报酬
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额董事 4,977,767.59
| 5,861,900.00 |
独立董事 210,000.00
| 210,000.00 |
监事 1,002,543.84
| 951,000.00 |
其他高管 3,584,474.12
| 4,967,100.00 |
合计 9,774,785.55
| 11,990,000.00 |
、关联方应收应付款项
（
）应收项目
单位： 元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 国理公司
191,454.95
| 9,572.75 |
应收账款 中晟锂业
2,206,576.36
| 111,395.76 |
应收账款 蓝盾民爆
95,568.37
| 1,911,367.45 |
2,675,209.58
| 133,760.48 |
应收账款 顺安爆破
3,205.91
| 64,118.25 |
416,187.13
| 20,809.36 |
应收账款 昌平爆破
36,386.96
| 727,739.26 |
139,995.76
| 6,999.79 |
应收账款 立安科爆
1,250.00
| 25,000.00 |
应收账款 龙腾爆破
156,782.52
| 7,839.13 |
应收账款 鼎业爆破
324,668.19
| 16,233.41 |
应收账款 聚安北川分公司
4,396.51
| 87,930.20 |
623,892.80
| 31,194.64 |
应收账款 聚安平武分公司
65,176.24
| 1,303,524.77 |
596,737.02
| 29,836.85 |
应收账款 聚安盐亭分公司
133,881.37
| 201,733.46 |
201,733.46
| 92,808.65 |
应收账款 祥和爆破
241,944.98
| 12,097.25 |
应收账款 瑞丰民爆
747,840.00
| 37,392.00 |
应收账款 金雅科技
95,022.00
| 4,751.10 |
应收账款
康能爆破（总分公司）
31,250.00
| 1,562.50 |
应收账款 瑞雅科创
2,677.50
133.88
应收账款 三江民爆
94,333.06
| 1,886,661.28 |
1,682,492.60
| 84,124.63 |
应收账款 广和民爆
8,086.72
| 161,734.46 |
191,820.57
| 9,591.03 |
应收账款
金恒民爆寿阳分公司
105,896.93
| 2,117,938.51 |
4,142,466.98
| 207,123.35 |
应收账款
金恒民爆榆社分公司
20,940.23
| 418,804.69 |
53,097.07
| 2,654.85 |
应收账款
金恒民爆昔阳分公司
92,751.75
| 1,855,035.05 |
2,958,923.06
| 147,946.15 |
应收账款
金恒民爆和顺分公司
230,629.36
| 4,612,587.13 |
10,253,322.32
| 512,666.12 |
应收账款
金恒民爆灵石分公司
24,609.30
| 492,185.91 |
应收账款 昌平爆破
36,386.96
| 727,739.26 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文应收账款 海川爆破
8,090.44
| 161,808.77 |
应收账款 中瑞爆破
10,265.84
| 205,316.88 |
3,615.21
180.76
应收账款 金盾爆破 9,500.00
475.00
其他应收款 国理公司
1,000,000.00
| 57,414.29 |
其他应收款 中晟锂业
219.22
10.96
其他应收款 德鑫矿业
865.60
| 17,312.00 |
其他应收款 顺安爆破
10,797.85
539.89
其他应收款 鑫瑞爆破
800,000.00
| 800,000.00 |
其他应收款 昌平爆破
880,000.00
| 176,000.00 |
其他应收款 龙腾爆破
182,000.00
| 260,000.00 |
260,000.00
| 130,000.00 |
其他应收款 聚安北川分公司
9,726.45
| 49,632.24 |
49,632.24
| 4,863.22 |
其他应收款 三江民爆
410,000.00
| 410,000.00 |
410,000.00
| 317,000.00 |
其他应收款 开元医院
3,224,628.17
| 230,231.41 |
其他应收款 祥和爆破
4,129.63
206.48
其他应收款 康能爆破
其他应收款 瑞雅科创 905.40
45.27
2,652.86
132.64
其他应收款 金盾爆破
130,054.20
| 9,120.13 |
其他应收款 中瑞爆破
1,707,835.52
| 85,783.55 |
预付账款 中晟锂业
713,391.47
预付账款 聚安北川分公司
| 32,904.40 |
预付账款 瑞丰民爆
| 108,335.91 |
合计
1,574,968.27
| 17,849,815.28 |
37,131,051.22
| 3,291,977.01 |
）应付项目
单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 国理公司
| 248,556.00 |
应付账款 广和民爆 14,201.65
| 3,882.28 |
应付账款 龙腾爆破
| 568,413.76 |
应付账款 聚安平武分公司
| 2,000.00 |
应付账款 瑞翔爆破 559,202.87
| 559,202.87 |
应付账款 金奥博 651,089.79
| 1,008,854.00 |
应付账款 金雅科技
| 2,114,403.46 | 1,451,663.66 |
应付账款 泸县爆破 116,074.19
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文应付账款 金盾爆破 660,338.00
应付账款 中瑞爆破 4,204,000.00
应付账款 金恒民爆昔阳分公司 902,092.30
其他应付款 德鑫矿业 58,333.33
其他应付款 古蔺爆破 10,000.00
| 10,000.00 |
其他应付款 顺安爆破
| 11,433,241.11 | 12,267,368.77 |
其他应付款 合江爆破 10,000.00
| 10,000.00 |
其他应付款 立安科爆
| 22,786.23 |
其他应付款 泸县爆破 10,000.00
| 10,000.00 |
其他应付款 纳溪爆破 21,627.90
其他应付款 鼎业爆破
| 10,000.00 |
其他应付款 聚安北川分公司 50,000.00
| 50,000.00 |
其他应付款 聚安平武分公司 50,000.00
| 50,000.00 |
其他应付款 聚安盐亭分公司 50,000.00
| 50,000.00 |
其他应付款 祥和爆破
| 10,000.00 |
其他应付款 康能爆破（总分公司） 3,487,298.26
| 2,363,159.39 |
其他应付款 金盾爆破 16,098.60
| 16,098.60 |
其他应付款 中瑞爆破 1,730,296.24
| 71,566.76 |
其他应付款 泛亚爆破 30,000.00
其他应付款 海川爆破 20,000.00
预收账款 龙腾爆破
| 28,743.46 |
预收账款 鼎业爆破
| 24,157.40 |
预收账款 祥和爆破
| 8,050.21 |
预收账款 金雅科技
| 2,583,333.33 |
预收账款 康能爆破（总分公司）
| 23,543.39 |
预收账款 金盾爆破
| 112,115.62 |
预收账款 金恒民爆灵石分公司
| 63,067.21 |
预收账款 金恒民爆榆社分公司 5,129.60
预收账款 中瑞爆破
| 57,996.92 |
预收账款 广和民爆 50,000.00
预收账款 泸县爆破 23,079.05
预收账款
凉山三江民爆有限责任公司乌东德分公司
180,419.59
预收账款 海川爆破 50,000.00
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文预收账款 瑞丰民爆 33,556.48
合计 26,540,482.42
| 21,684,559.86 |
、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
| 2,189,000.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额
其他说明无
437,800.00
、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型可行权权益工具数量的确定依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权权益工具的数量一致
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
| 1,930,941.27 |
| 1,930,941.27 |
其他说明
注、本集团 2018 年股票期权激励计划：
（1）雅化股份于2018年5月4日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定2018年5月4日为公司首次限制性股票的授予日，通过在二级市场上回购本公司272.49万股A股普通股股票作为本激励计划的股票来源，向50名激励对象授予限制性股票218.9万股，授予价格为6.95元/股。
（2）行权条件：
| 阶段 | 解除限售比例 |
| 解除限售期间 | 公司业绩考核目标 |
| 个人业绩考核目标 | ||
| 第一个解 |
除限售期
| 30% | 自授予完成日起12个月后的首个交易日起至授予完成日起 |
| 个月 | 以 |
2017
2018
| 年度锂产业净利润增长率不低于 |
60%
| 内的最后一个交易日当日止 | ||
| 第二个解 |
除限售期
| 30% | 自授予完成日起24个月后的首个交易日起至授予完成日起 |
| 个月内的最后一个交易日当日止 | 以 |
2017
2019
| 年度锂产业净利润增长率不低于 |
150%
| 分，为优秀；大于 |
70分，小于90分，
70分，为不合格。
| 在公司业绩目标达成的前提下，考核结果为优秀的解除限售；合格的，按50% |
解除限售，其余部分公司回购注
销；不合格的，全部由公司回购注销。
第三个解
除限售期
| 第三个解 | 40% |
| 个月内的最后一个交易日当日止 |
2017
| 年锂业板块净利润为基数， |
2020
300%
| 年度锂产业净利润增长率不低于 |
、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
、股份支付的修改、终止情况
无
、其他
无
十四、承诺及或有事项
、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
绵阳公司拟以土地及房产出资2,000.00万元与其他5位自然人成立开元医院，绵阳公司拟占开元医院注册资本50%，现因土地性质需从工业用地变为医疗卫生用地，权证尚未过户，该投资尚未出资到位。截止2018年12月31日，除上述事项外，本集团无其他重大承诺事项。
、其他
无
十五、资产负债表日后事项
、利润分配情况
单位： 元拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
| 18,948,440.00 |
| 18,948,440.00 |
、其他资产负债表日后事项说明
1、2019年1月10日，雅化集团董事会召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于向全资子公司划转资产并对其增资的议案》，同意新设子公司雅安公司承接雅化股份原民爆生产与经营业务，雅化股份只保留投资和管控等职能。本次划转资产包括自有资金和经营性净资产，雅化股份将以该等资产对雅安公司进行增资，增资完成后，雅安公司的注册资本将增至1亿元。2019年1月31日，雅化股份完成拆分工作。
2、2019年2月15日，雅化集团董事会召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于回购部分社会公众股份的方案》，拟自筹资金回购公司股份，回购价格不超过人民币10元/股（含），回购股份金额不低于人民币1亿元（含），不超过人民币2亿元（含），拟全部用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。
3、2019年3月7日，雅化股份首次通过回购专用证券账户开始回购公司股份，至2019年3月15日最后一次实施股份回购期间，累计以集中竞价交易方式回购股份12,042,100.00股，占回购股份方案实施前公司总股本的1.25%，购买的最低成交价为8.06元/股，最高成交价为8.47元/股，支付的资金总额为100,000,342.78元（含交易费用）。
4、2019年4月11日，雅化集团董事会召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司公开发行公司可转换债方案的议案》，雅化集团按面值发行80,000.00万元可转换债券，期限为2019年4月16日至2025年4月16日，票面利率为第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2%。2019年4月22日，雅化集团通过可转债取得筹集资金79,200.00万元，扣除发行费用后实际募集资金净额79,097.00万元。
5、雅化集团第四董事会第九次会议通过了《关于审议<公司2018年利润分配预案>的议案》，拟以2018年12月31日的总股本（扣除截止股权登记日累计已集中竞价回购的库存股）为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金（含税），共计分配现金红利18,948,440.00元。截至财务报告日，除上述事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
、终止经营
单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所有者的终止经营
利润新疆凯诺 12,929,845.18
| 11,580,780.99 |
1,349,064.19
383,078.71
| 965,985.48 | 637,550.41 |
哈密德盛 15,220,904.51
| 10,973,378.21 |
4,247,526.30
637,744.22
| 3,609,782.08 | 1,985,380.14 |
德圣射孔 279,009.85
| 1,581,417.38 |
-1,302,407.53
0.00
-
-
| 1,302,407.53 | 991,158.18 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文雅化会理 10,249.01
12,539.04
-2,290.03
145.54
-2,435.57
-2,435.57
彝盟西昌 0.00
1,463.97
-1,463.97
265.55
-1,729.52
-882.06
合计 28,440,008.55
| 24,149,579.59 |
4,290,428.96
1,021,234.02
3,2
| 69,194.94 | 1,628,454.74 |
其他说明处置业务的净收益（税后）2,338,144.65元，因此来自已终止经营业务的净利润总计5,607,339.59元；
、分部信息
（
）报告分部的确定依据与会计政策
公司根据各分部的业务性质划分业务分部、各业务分部执行的会计政策均为公司统一会计政策。
（
）报告分部的财务信息
单位： 元项目 生产分部 销售分部 爆破分部 运输分部 锂业分部 军工分部 其他分部 分部间抵销
合计营业收入
1,219,640,0
11.61
263,695,805
.58
| 924,541,937 |
.42
| 185,093,480 |
.97
| 1,941,152,4 |
99.32
64,417,525.
5,375,689.0
-1,537,266,
906.52
| 3,066,650,043.26 |
其中：对外交易收入
.63
217,999,406
.44
| 904,114,906 |
.92
| 58,695,409. |
| 874,480,099 |
.24
59,619,669.
529,167.66
| 3,066,650,043.26 |
分部间交易收入
268,428,627
.98
45,696,399.
| 20,427,030. |
| 126,398,071 |
.10
| 1,066,672,4 |
00.08
4,797,856.3
4,846,521.4
-1,537,266,
906.52
营业费用
1,065,044,1
35.75
249,447,731
.13
| 890,690,370 |
.29
| 172,299,462 |
.72
| 1,925,009,5 |
67.32
35,000,580.
2,761,088.7
-1,529,704,
991.04
| 2,810,547,945.71 |
营业利润（亏损）
154,595,875
.86
14,248,074.
| 33,851,567. |
| 12,794,018. |
| 16,142,932. |
29,416,945.
2,614,600.3
-9,503,663.
| 254,160,349 |
.98
资产总额
5,309,472,3
44.27
167,960,695
.19
| 817,320,455 |
.39
| 87,556,374. |
| 1,592,412,1 |
03.51
54,988,523.
160,947,410
.00
-3,450,190,
767.27
| 4,740,467,138.71 |
负债总额
2,129,685,6
97.73
25,698,485.
| 297,324,748 |
.45
| 40,860,950. |
| 606,129,387 |
.09
| 11,780,060. |
4,531,329.8
-1,366,019,
734.85
| 1,749,990,924.65 |
补充信息
折旧和摊销费用
67,366,269.
1,254,020.7
| 35,052,053. |
| 4,367,408.5 |
| 16,431,432. |
594,160.94
621,590.67
16,806,430.
| 142,493,366 |
.90
资本性支出
-669,194,64
8.48
-7,011,327.
-
.64
-
.69
-127,172,61
6.99
26,071,092.
1,993,819.1
726,147,133
.14
-
9.88
折旧和摊销21,104,441.-300,139.40
| 46,119,483. | 181,974.05 | 54,237,327. |
158,102.91
144,679.54
-24,915,738
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文以外的非现金费用
.99
（
）其他说明
1. 分部利润与财务报表营业利润总额的衔接
| 项目 | 金额 |
分部营业利润
加：投资收益
| 254,160,349.98 |
| 27,265,449.60 |
加：公允价值变动净收益
财务报表营业利润
| 281,425,799.58 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
、应收票据及应收账款
单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据
| 4,625,019.87 | 5,346,089.06 |
应收账款
| 19,769,263.53 | 27,889,412.20 |
合计
| 24,394,283.40 | 33,235,501.26 |
）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据
| 4,625,019.87 | 5,346,089.06 |
合计
| 4,625,019.87 | 5,346,089.06 |
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据
| 74,210,566.10 |
合计
| 74,210,566.10 |
）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
3,305,26
6.25
13.44%
3,305,26
6.25
100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
20,906,9
41.51
85.02%
1,137,67
7.98
5.44%
19,769,26
3.53
| 30,721, |
140.39
| 100.00% |
2,831,728
.19
9.22%
| 27,889,412. |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 378,611. |
1.54%
| 378,611. |
100.00%
合计
24,590,8
19.60
100.00%
4,821,55
6.07
19,769,26
3.53
| 30,721, |
140.39
| 100.00% |
2,831,728
.19
| 27,889,412. |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元应收账款（按单位）
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由客户1 3,305,266.25
| 3,305,266.25 |
100.00%
预计无法收回合计 3,305,266.25
-- --组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元账龄
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计
,305,266.2517,476,544.13
873,827.21
| 17,476,544.13 |
5.00%
1至2年
| 213,391.89 |
21,339.19
| 10.00% |
2至3年
| 1,212,557.92 | 242,511.58 | 20.00% |
合计
1,137,677.98
| 18,902,493.94 |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文组合中，按关联方计提坏账准备的应收账款
| 信用风险特征 | 年末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 |
%
| ） |
关联方
| 2,004,447.57 | |||
| 合计 |
| 2,004,447.57 |
—年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 年末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 |
%
| ） |
客户3
计提理由378,611.84
| 378,611.84 | 378,611.84 |
100.00 预计无法收回
| 合计 | 378,611.84 | 378,611.84 |
— —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,989,827.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式无3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额12,132,395.41元，占应收账款年末余额合计数的比例49.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额5,703,759.13元。
、其他应收款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款
| 376,983,979.55 | 43,880,275.66 |
合计
| 376,983,979.55 | 43,880,275.66 |
）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组378,087,100.00%
1,103,290.29%
376,983,9
| 44,369, | 100.00% |
489,546.61.10%
| 43,880,275. |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文合计提坏账准备的其他应收款
274.77
5.22
79.55
822.31
合计
378,087,
274.77
100.00%
1,103,29
5.22
376,983,9
79.55
| 44,369, |
822.31
| 100.00% |
489,546.6
| 43,880,275. |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元账龄
期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计
11,533,898.47
576,694.92
| 11,533,898.47 |
5.00%
1至2年
| 20,000.00 |
2,000.00
| 10.00% |
2至3年
286,009.80
| 1,430,049.00 | 20.00% |
3至4年
238,590.50
| 477,181.00 | 50.00% |
合计
1,103,295.22
| 13,461,128.47 |
确定该组合依据的说明：
无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用1. 合中，按关联方计提坏账准备的其他应收账款
| 信用风险特征 | 年末余额 |
| 其他应收账款 | 坏账准备 |
%
| ） |
关联方
| 364,626,146.30 | |||
| 合计 |
| 364,626,146.30 |
—
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额613,748.57元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文款项性质 期末账面余额 期初账面余额合并范围内关联方
| 364,626,146.30 | 38,088,002.95 |
保证金
| 1,927,230.00 | 1,927,230.00 |
往来款
| 10,895,973.92 | 3,747,091.22 |
职工备用金及员工借款
| 44,017.29 | 124,746.20 |
待收代付款项
| 592,076.05 | 482,751.94 |
其他
| 1,831.21 |
合计
| 378,087,274.77 | 44,369,822.31 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额锂业科技 合并范围内关联方
1年以内 32.74%
| 123,786,842.30 |
兴晟锂业 合并范围内关联方
2年以内 30.32%
| 114,647,465.17 |
金恒公司 合并范围内关联方
1年以内 29.65%
| 112,092,261.11 |
香港公司 合并范围内关联方
1年以内 2.78%
| 10,499,358.50 |
单位6 往来款
1年以内 2.72%
| 10,295,973.92 | 514,798.70 |
合计 --
-- 98.21%
| 371,321,901.00 | 514,798.70 |
、长期股权投资
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资
| 2,240,292,288.53 | 132,300,509.83 |
2,107,991,778.70
| 2,004,475,823.15 | 132,300,509.83 | 1,872,175,313.32 |
对联营、合营企业投资
437,547,658.96
437,547,658.96
516,005,121.63
| 516,005,121.63 |
合计
| 2,677,839,947.49 | 132,300,509.83 |
2,545,539,437.66
| 2,520,480,944.78 | 132,300,509.83 | 2,388,180,434.95 |
）对子公司投资
单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期计提减值准
备
减值准备期末余
额绵阳公司
| 201,164,332.92 | 201,164,332.92 |
旺苍公司
| 53,767,040.00 | 53,767,040.00 |
三台公司
| 41,000,000.00 | 41,000,000.00 |
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文雅化爆破
| 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
运输公司
2,445,128.89
| 11,405,842.58 | 13,850,971.47 |
恒泰公司
| 5,100,000.00 | 5,100,000.00 |
盛达公司
| 10,461,785.21 | 10,461,785.21 |
凯达公司
| 475,588,202.00 | 475,588,202.00 | 25,304,819.36 |
哈密公司
| 9,900,000.00 |
9,900,000.00
柯达公司
| 338,148,016.40 | 338,148,016.40 | 106,995,690.47 |
雅弘公司
| 9,715,000.00 | 9,715,000.00 |
香港公司
| 278,085,536.02 | 21,471,360.00 | 299,556,896.02 |
兴晟锂业
254,930.08
| 154,000,000.00 | 154,254,930.08 |
鑫祥公司
| 14,880,000.00 | 14,880,000.00 |
锂业科技
| 100,000,000.00 | 511,624.48 | 100,511,624.48 |
雅安锂业
| 23,997,508.02 | 150,119,085.03 | 174,116,593.05 |
金恒公司
| 126,062,560.00 | 126,062,560.00 |
工程公司
| 131,200,000.00 | 131,200,000.00 |
国理公司
| 70,914,336.90 | 70,914,336.90 |
合计
| 2,004,475,823.15 | 245,716,465.38 |
9,900,000.00
| 2,240,292,288.53 | 132,300,509.83 |
）对联营、合营企业投资
单位： 元投资单位
期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备
期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利
或利润
计提减值
准备
其他一、合营企业国理公司
373,930,9
83.57
| 1,258,726 |
.46
| 130,065.3 |
-375,319,
775.37
小计
373,930,9
83.57
| 1,258,726 |
.46
| 130,065.3 |
-375,319,
775.37
二、联营企业凯诺公司
6,974,995
.54
| 5,200,000 |
.00
| 251,156.2 |
1,248,000
.00
-778,151.
金雅科技
12,408,82
5.44
| 679,361.0 |
1,200,000
.00
11,888,18
6.44
金奥博
122,690,3
17.08
| 12,440,01 |
2.65
| 1,171,988 |
.98
4,320,000
.00
131,982,3
18.71
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文能投锂业
-
15.78
305,128,7
69.59
293,677,1
53.81
小计
142,074,1
38.06
| 5,200,000 |
.00
| 1,918,914 |
.08
| 1,171,988 |
.98
6,768,000
.00
304,350,6
17.84
437,547,6
58.96
合计
516,005,1
21.63
| 5,200,000 |
.00
| 3,177,640 |
.54
| 1,302,054 |
.33
6,768,000
.00
-70,969,1
57.54
437,547,6
58.96
、营业收入和营业成本
单位： 元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 159,314,899.75
| 84,027,658.22 |
145,546,808.50
| 72,441,633.34 |
其他业务 28,325,628.55
| 22,888,733.37 |
7,517,306.38
| 2,615,477.11 |
合计 187,640,528.30
| 106,916,391.59 | 153,064,114.88 | 75,057,110.45 |
其他说明：
无
、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
| 106,772,660.80 | 85,867,400.40 |
权益法核算的长期股权投资收益
| 3,177,640.54 | 17,069,361.59 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益
| 1,323,154.81 | 2,449,958.74 |
处置权益法核算的长期股权投资产生的投资收益
-
| 2,243,451.76 |
处置成本法核算的长期股权投资产生的投资收益
-
| 711,975.66 | 61,359.71 |
合计
| 109,741,980.05 | 105,325,361.02 |
、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 23,982,515.51
四川雅化实业集团股份有限公司2018年年度报告全文计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
| 18,523,785.65 |
| 12,074,992.61 |
债务重组损益 289,395.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
| 1,736,968.21 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 4,785,795.35 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目
主要为本年度非经常性发生的转让技术使用权利得。减：所得税影响额
| 39,755,333.31 |
| 7,495,011.19 |
少数股东权益影响额
合计
| 22,440,518.86 |
| 71,213,256.18 |
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.98%
0.19
0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
4.27%
0.12
0.12
第十二节
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、载有公司法定代表人高欣签名的公司2018年年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
四川雅化实业集团股份有限公司
法定代表人：高欣
2019年4月29日