桂林旅游股份有限公司
2019年第一季度报告
2019-019
2019年04月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）116,205,663.91112,357,301.803.43%归属于上市公司股东的净利润（元）-1,946,948.59-2,218,474.16-12.24%（同比减亏）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-2,543,986.43-2,942,313.21-13.54%（同比减亏）经营活动产生的现金流量净额（元）-47,960,444.70-15,229,738.42214.91%基本每股收益（元/股）-0.005-0.006-16.67%稀释每股收益（元/股）-0.005-0.006-16.67%加权平均净资产收益率-0.12%-0.15% 0.03%
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,990,526,323.372,922,710,811.49 2.32%归属于上市公司股东的净资产（元）1,565,117,570.291,570,756,430.54 -0.36%非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元项 目 年初至报告期期末金额 说 明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）29,030.09计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
762,839.06除上述各项之外的其他营业外收入和支出-114,481.80减：所得税影响额84,081.79少数股东权益影响额（税后）-3,732.28合 计597,037.84--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数33,177
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押或冻结情况股份状态 数量桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人16.00%57,616,000质押57,616,000桂林五洲旅游股份有限公司 国有法人10.81%38,915,000
桂林旅游发展总公司 国有法人7.06%25,435,422
华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司
其他2.43%8,765,577
华夏基金华益3号股票型养老金产品 其他0.85%3,055,078
卢灿理 境内自然人0.60%2,153,413
舒峥 境内自然人0.58%2,095,201
张建栋 境内自然人0.57%2,064,830
庞村 境内自然人0.46%1,669,400
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所）
境外法人0.45%1,623,123
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量桂林航空旅游集团有限公司57,616,000人民币普通股57,616,000桂林五洲旅游股份有限公司38,915,000人民币普通股38,915,000桂林旅游发展总公司25,435,422人民币普通股25,435,422华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司8,765,577人民币普通股8,765,577华夏基金华益3号股票型养老金产品3,055,078人民币普通股3,055,078卢灿理2,153,413人民币普通股2,153,413舒峥2,095,201人民币普通股2,095,201张建栋2,064,830人民币普通股2,064,830庞村1,669,400人民币普通股1,669,400领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所）
1,623,123人民币普通股1,623,123
上述股东关联关系或一致行动的说明
桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公司的控股股东，桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司与华夏基金华益3号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用1、资产负债表单位：元资产负债表
项目
2019年3月31日
2018年12月31日
变动金额
变动幅度
（%）
变动的原因
应收账款160,373,141.77 128,409,457.63 31,963,684.1424.89
本期税务部门清算福隆园项目土地增值税，公司支付了相关税款，根据公司2014年11月28日与桂林市兴进实业有限责任公司（现已更名为广西兴进实业集团有限公司）签订的《关于福隆园项目之整体承继协议》（详见公司2014年11月29日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林市兴进实业有限责任公司承继福隆园项目的公告》），公司新增应收广西兴进实业集团有限公司福隆园项目承继对价款。由于福隆园项目相关税费清算尚未最终完成，该项目承继对价需待税务部门最终清算完成后确定。应收股利 8,540,778.77 3,276,000.00 5,264,778.77 160.71
公司本期应收参股子公司桂林龙脊旅游有限责任公司2018年度部分现金红利。应付职工薪酬25,869,422.12 54,714,204.21 -28,844,782.09 -52.72
公司本期发放了2018年度职工奖金及过节费。应交税费7,421,882.08 9,657,038.59 -2,235,156.51-23.15公司本期缴纳2018年度企业所得税。一年内到期的非流动负债
427,100,000.00 328,500,000.00 98,600,000.00 30.02公司本期新增一年内到期的银行借款。
2、利润表
单位：元利润表项 目
2019年1-3月
2018年1-3月
变动金额
变动幅度
（%）
变动的原因销售费用3,880,145.51 2,886,270.71 993,874.8034.43公司本期加大旅游宣传广告力度。财务费用10,689,767.22 9,661,377.51 1,028,389.7110.64公司本期银行贷款同比增加，利息费用同比增加。投资收益7,791,260.30 6,637,005.22 1,154,255.0817.39公司本期从参股子公司确认的投资收益同比增加。
3、现金流量表
单位：元现金流量表
项 目
2019年1-3月
2018年1-3月
变动金额
变动幅度
（%）
变动的原因经营活动产生的现金流量净额
-47,960,444.70 -15,229,738.42 -32,730,706.28 214.91
①本期税务部门清算福隆园项目土地增值税，公司支付相关税款。
②公司本期支付的营运成本、人工成本同比增加。
③公司本期支付的2018年度 企业所得税等税费同比增加。投资活动产生的现金流量净额
-38,286,597.58 -20,167,030.58 -18,119,567.0089.85
①公司本期以现金实缴桂林漓江千古情演艺发展有限公司第三期增资款1,350万元。
②公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司本期支付天之泰项目工程款。筹资活动产生的现金流量净额
109,285,910.27 46,507,617.58 62,778,292.69134.98公司本期偿还的银行借款同比减少。现金及现金等价物净增加额
23,038,867.99 11,110,848.58 11,928,019.41 107.35
详见经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额变动说明。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用公司与桂林旅游发展总公司共同出资设立广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司2019年1月22日，桂林旅游发展总公司（乙方）与广西聚冠资产管理有限公司（甲方）签署了《代持股份协议书》。根据《代持股份协议书》的约定，甲方委托乙方代其持有广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司（以下简称“壮乡大圩公司”）45%股份（壮乡大圩公司2,250万元出资额）；乙方代持股份的费用为代持股份金额（2,250万元）的百分之三（67.50万元）按年提取，甲方在每年12月31日前一次性支付当年代持费；由代持股份产生的或与代持股份有关之收益（包括但不限于利润、现金分红等）归甲方所有。
同日，公司与桂林旅游发展总公司（代广西聚冠资产管理有限公司持股）、北京合君创富投资管理有限公司、广西海智益升文化产业有限公司共同注册设立了广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司。壮乡大圩公司注册资本5,000万元，其中，本公司出资额为500万元，占该公司注册资本的10%，桂林旅游发展总公司出资额2,250万元，占该公司注册资本的45%，北京合君创富投资管理有限公司出资额为1,850万元，占该公司注册资本的37%，广西海智益升文化产业有限公司出资额为400万元，占该公司注册资本的8%。壮乡大圩公司主要负责南宁相思湖项目的建设与运营。
截止本报告披露日，公司及壮乡大圩公司各股东均尚未实缴出资，该公司相关工商登记手续已于2019年1月22日完成。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司51%股权暨债权的进展公告
2019年01月18日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于公司股东持股拟发生变动的提示性公告
2019年01月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分其他应收款计提坏账准备的公告
2019年01月31日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2018年度业绩预告 2019年01月31日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2019年度日常关联交易预计公告2019年03月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让桂林荔浦丰鱼岩旅游有限公司51%股权暨债权的进展公告
2019年04月03日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2019年第一季度业绩预告 2019年04月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年3月31日 单位：元
项 目 2019年3月31日 2018年12月31日流动资产：
货币资金 119,274,163.70111,235,295.71结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 160,373,141.77128,409,457.63其中：应收票据应收账款 160,373,141.77128,409,457.63预付款项 2,128,631.66 2,084,786.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 35,437,952.2632,347,148.26其中：应收利息应收股利 8,540,778.773,276,000.00买入返售金融资产存货 73,676,595.2178,507,965.02合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 11,632,468.73 12,493,432.92流动资产合计 402,522,953.33365,078,085.59非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产 394,600.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 446,820,520.54 437,923,147.57其他权益工具投资 394,600.00其他非流动金融资产投资性房地产 46,071,801.7446,451,534.36固定资产 1,001,441,345.161,007,516,126.19在建工程 444,912,941.66410,987,036.68生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 480,531,704.98485,725,894.33开发支出商誉 19,051,827.1219,051,827.12长期待摊费用 25,425,108.8325,747,813.58递延所得税资产 10,677,520.0110,423,746.07其他非流动资产 112,676,000.00113,411,000.00非流动资产合计 2,588,003,370.04 2,557,632,725.90资产总计 2,990,526,323.37 2,922,710,811.49法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年3月31日 单位：元
项 目 2019年3月31日 2018年12月31日流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 52,344,737.99 59,216,425.38预收款项 13,910,144.35 15,082,070.49卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 25,869,422.12 54,714,204.21应交税费 7,421,882.08 9,657,038.59其他应付款 82,561,063.48 86,217,708.32其中：应付利息1,639,752.19 1,474,275.67应付股利507,086.39 507,086.39应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债 427,100,000.00 328,500,000.00其他流动负债流动负债合计 609,207,250.02 553,387,446.99非流动负债：
保险合同准备金长期借款 733,450,000.00 711,200,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 49,558,529.56 48,502,772.81递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 783,008,529.56 759,702,772.81负债合计 1,392,215,779.58 1,313,090,219.80所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 973,123,841.01 973,123,841.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 83,187,047.27 83,270,089.54一般风险准备未分配利润 148,706,682.01 154,262,499.99归属于母公司所有者权益合计 1,565,117,570.29 1,570,756,430.54少数股东权益 33,192,973.50 38,864,161.15所有者权益合计 1,598,310,543.79 1,609,620,591.69负债和所有者权益总计2,990,526,323.37 2,922,710,811.49法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
2、母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年3月31日 单位：元
项 目 2019年3月31日 2018年12月31日流动资产：
货币资金 98,173,962.7482,179,339.67交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 139,980,718.84115,062,153.40其中：应收票据应收账款 139,980,718.84115,062,153.40预付款项 321,105.59 225,061.31其他应收款 611,089,095.09581,914,195.38其中：应收利息应收股利 22,118,567.3616,853,788.59存货 554,488.10584,374.68合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,014,273.62 3,323,966.54流动资产合计 853,133,643.98783,289,090.98非流动资产：
债权投资可供出售金融资产 394,600.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,646,203,941.431,637,267,164.58其他权益工具投资 394,600.00其他非流动金融资产投资性房地产 8,052,273.618,147,831.04固定资产 166,797,654.29159,572,155.72在建工程 37,391,622.8143,903,557.77生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 26,443,204.0926,955,986.51开发支出商誉长期待摊费用 1,484,980.511,564,772.32递延所得税资产 8,076,459.447,839,911.30其他非流动资产 58,125,000.0058,750,000.00非流动资产合计 1,952,969,736.181,944,395,979.24资产总计 2,806,103,380.162,727,685,070.22法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年3月31日 单位：元
项 目 2019年3月31日 2018年12月31日流动负债：
短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 38,342,932.0937,337,592.69预收款项 411,375.00610,277.00合同负债应付职工薪酬 14,746,709.2428,218,136.95应交税费 968,829.90441,807.86其他应付款 240,106,952.09236,606,750.58其中：应付利息 1,379,293.891,281,240.97应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 427,100,000.00328,500,000.00其他流动负债流动负债合计 721,676,798.32631,714,565.08非流动负债：
长期借款 613,450,000.00621,200,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 24,448,459.4624,607,310.32递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 637,898,459.46645,807,310.32负债合计 1,359,575,257.781,277,521,875.40所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 83,187,047.2783,270,089.54未分配利润 93,937,365.0297,489,395.19所有者权益合计 1,446,528,122.381,450,163,194.82负债和所有者权益总计 2,806,103,380.162,727,685,070.22法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
3、合并利润表
合并利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入 116,205,663.91112,357,301.80其中：营业收入 116,205,663.91112,357,301.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 128,565,930.48 122,606,467.88其中：营业成本 72,706,496.1167,423,683.89利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,052,540.842,119,617.01销售费用 3,880,145.512,886,270.71管理费用 38,084,714.0739,419,921.92研发费用财务费用 10,689,767.229,661,377.51其中：利息费用 10,810,405.949,692,975.50利息收入 305,978.71278,124.62资产减值损失 1,152,266.73 1,095,596.84信用减值损失加：其他收益 750,311.36593,049.38投资收益（损失以“－”号填列） 7,791,260.306,637,005.22其中：对联营企业和合营企业的投资收益4,662,151.743,545,529.51汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） 41,070.02-2,558.47三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,777,624.89 -3,021,669.95加：营业外收入 47,154.06200,663.33减：营业外支出 161,148.0927,659.91四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,891,618.92 -2,848,666.53减：所得税费用 2,546,419.84 2,480,652.15五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,438,038.76 -5,329,318.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-6,438,038.76 -5,329,318.682.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -1,946,948.59 -2,218,474.162.少数股东损益 -4,491,090.17 -3,110,844.52
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -6,438,038.76 -5,329,318.68归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,946,948.59 -2,218,474.16归属于少数股东的综合收益总额 -4,491,090.17-3,110,844.52八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.005-0.006
（二）稀释每股收益 -0.005-0.006
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
4、母公司利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 30,372,189.92 24,448,385.03减：营业成本 17,692,920.81 14,769,222.73税金及附加 428,632.29 508,903.12销售费用 729,255.66 687,822.06管理费用 16,016,791.96 18,958,734.66研发费用财务费用 5,517,256.22 4,331,125.51其中：利息费用 5,627,474.73 4,346,249.83利息收入 156,385.26 129,955.76资产减值损失 758,443.07 337,523.34信用减值损失加：其他收益 160,666.38 282,360.26投资收益（损失以“－”号填列） 7,830,664.18 6,247,505.66其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,701,555.62 3,156,029.95净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,779,779.53 -8,615,080.47加：营业外收入 12,886.01 57,987.00减：营业外支出 127,759.19三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,894,652.71 -8,557,093.47减：所得税费用 -90,002.95 -41,080.84四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,804,649.76 -8,516,012.63（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -2,804,649.76 -8,516,012.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他六、综合收益总额 -2,804,649.76 -8,516,012.63七、每股收益：
（一）基本每股收益（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
5、合并现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,069,275.64 108,838,398.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 20,935,915.80 2,065,537.13经营活动现金流入小计 127,005,191.44 110,903,935.85购买商品、接受劳务支付的现金 42,070,881.03 33,434,936.83客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 80,041,865.86 74,801,388.44支付的各项税费 45,034,617.34 8,849,755.74支付其他与经营活动有关的现金 7,818,271.91 9,047,593.26经营活动现金流出小计 174,965,636.14 126,133,674.27经营活动产生的现金流量净额 -47,960,444.70 -15,229,738.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,500,000.00取得投资收益收到的现金 17,403,939.07 6,063,844.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额58,632.00 4,480.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 19,962,571.07 6,068,324.76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,749,168.65 26,235,355.34投资支付的现金 13,500,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 58,249,168.65 26,235,355.34投资活动产生的现金流量净额 -38,286,597.58 -20,167,030.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金121,000,000.00 207,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 121,000,000.00 207,000,000.00偿还债务支付的现金150,000.00 151,300,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,564,089.73 9,192,382.42其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 11,714,089.73 160,492,382.42筹资活动产生的现金流量净额 109,285,910.27 46,507,617.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,038,867.99 11,110,848.58加：期初现金及现金等价物余额 95,835,295.71 63,867,326.68六、期末现金及现金等价物余额 118,874,163.70 74,978,175.26法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
6、母公司现金流量表
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,989,435.49 26,323,918.28收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 17,162,363.05 247,392.72经营活动现金流入小计 42,151,798.54 26,571,311.00购买商品、接受劳务支付的现金 10,750,842.05 6,367,169.14支付给职工以及为职工支付的现金 34,352,176.42 31,674,073.16支付的各项税费 30,111,524.97 1,602,588.73支付其他与经营活动有关的现金 18,015,059.08 19,313,157.68经营活动现金流出小计 93,229,602.52 58,956,988.71经营活动产生的现金流量净额 -51,077,803.98 -32,385,677.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00取得投资收益收到的现金 17,403,939.07 6,063,844.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,032.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 19,907,971.07 6,063,844.76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,727,068.26 7,990,166.10投资支付的现金 13,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 17,227,068.26 7,990,166.10投资活动产生的现金流量净额 2,680,902.81 -1,926,321.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 91,000,000.00 207,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 91,000,000.00 207,000,000.00偿还债务支付的现金 150,000.00 150,300,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,458,475.76 9,192,382.42支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 11,608,475.76 159,492,382.42筹资活动产生的现金流量净额 79,391,524.24 47,507,617.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,994,623.07 13,195,618.53加：期初现金及现金等价物余额 67,179,339.67 46,432,492.40六、期末现金及现金等价物余额 98,173,962.74 59,628,110.93法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表单位：元
项 目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 111,235,295.71111,235,295.71应收票据及应收账款 128,409,457.63128,927,781.14 518,323.51其中：应收账款 128,409,457.63128,927,781.14 518,323.51预付款项 2,084,786.052,084,786.05其他应收款 32,347,148.2626,820,834.77 -5,526,313.49其中：应收股利 3,276,000.003,276,000.00存货 78,507,965.0278,507,965.02其他流动资产 12,493,432.9212,493,432.92流动资产合计 365,078,085.59360,070,095.61 -5,007,989.98非流动资产：
可供出售金融资产 394,600.00不适用-394,600.00长期股权投资 437,923,147.57437,923,147.57其他权益工具投资 不适用394,600.00 394,600.00投资性房地产 46,451,534.3646,451,534.36固定资产 1,007,516,126.191,007,516,126.19在建工程 410,987,036.68410,987,036.68无形资产 485,725,894.33485,725,894.33商誉 19,051,827.1219,051,827.12长期待摊费用 25,747,813.5825,747,813.58递延所得税资产 10,423,746.0710,559,726.91 135,980.84其他非流动资产 113,411,000.00113,411,000.00非流动资产合计 2,557,632,725.902,557,768,706.74 135,980.84资产总计 2,922,710,811.492,917,838,802.35 -4,872,009.14流动负债：
应付票据及应付账款 59,216,425.3859,216,425.38预收款项 15,082,070.4915,082,070.49应付职工薪酬 54,714,204.2154,714,204.21应交税费 9,657,038.599,657,038.59其他应付款 86,217,708.3286,217,708.32其中：应付利息 1,474,275.671,474,275.67应付股利 507,086.39507,086.39一年内到期的非流动负债 328,500,000.00328,500,000.00流动负债合计 553,387,446.99553,387,446.99非流动负债：
长期借款 711,200,000.00711,200,000.00递延收益 48,502,772.8148,502,772.81非流动负债合计 759,702,772.81759,702,772.81负债合计 1,313,090,219.801,313,090,219.80所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00资本公积 973,123,841.01973,123,841.01盈余公积 83,270,089.5483,187,047.27 -83,042.27未分配利润 154,262,499.99150,653,630.60 -3,608,869.39归属于母公司所有者权益合计 1,570,756,430.541,567,064,518.88 -3,691,911.66少数股东权益 38,864,161.1537,684,063.67 -1,180,097.48所有者权益合计 1,609,620,591.691,604,748,582.55 -4,872,009.14负债和所有者权益总计 2,922,710,811.492,917,838,802.35 -4,872,009.14调整情况说明
财政部于2017年修订并颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项会计准则简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
由于上述新金融工具准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2019年1月1日起执行。公司自2019年第一季度起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需按照金融工具准则追溯调整前期可比数，但应对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，将金融工具原账面价值和首日执行新金融工具准则账面价值的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
母公司资产负债表单位：元
项 目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 82,179,339.6782,179,339.67应收票据及应收账款 115,062,153.40115,985,876.02 923,722.62其中：应收账款 115,062,153.40115,985,876.02 923,722.62预付款项 225,061.31225,061.31其他应收款 581,914,195.38580,013,504.89 -1,900,690.49其中：应收股利 16,853,788.5916,853,788.59存货 584,374.68584,374.68其他流动资产 3,323,966.543,323,966.54流动资产合计 783,289,090.98782,312,123.11 -976,967.87非流动资产：
可供出售金融资产 394,600.00不适用 -394,600.00长期股权投资 1,637,267,164.581,637,267,164.58其他权益工具投资 不适用 394,600.00 394,600.00投资性房地产 8,147,831.048,147,831.04固定资产 159,572,155.72159,572,155.72在建工程 43,903,557.7743,903,557.77无形资产 26,955,986.5126,955,986.51长期待摊费用 1,564,772.321,564,772.32递延所得税资产 7,839,911.307,986,456.49 146,545.19其他非流动资产 58,750,000.0058,750,000.00非流动资产合计 1,944,395,979.241,944,542,524.43 146,545.19资产总计 2,727,685,070.222,726,854,647.54 -830,422.68流动负债：
应付票据及应付账款 37,337,592.6937,337,592.69预收款项 610,277.00610,277.00应付职工薪酬 28,218,136.9528,218,136.95应交税费 441,807.86441,807.86其他应付款 236,606,750.58236,606,750.58其中：应付利息 1,281,240.971,281,240.97一年内到期的非流动负债 328,500,000.00328,500,000.00流动负债合计 631,714,565.08631,714,565.08非流动负债：
长期借款 621,200,000.00621,200,000.00递延收益 24,607,310.3224,607,310.32非流动负债合计 645,807,310.32645,807,310.32负债合计 1,277,521,875.401,277,521,875.40所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00资本公积 909,303,710.09909,303,710.09盈余公积 83,270,089.5483,187,047.27 -83,042.27未分配利润 97,489,395.1996,742,014.78 -747,380.41所有者权益合计 1,450,163,194.821,449,332,772.14 -830,422.68负债和所有者权益总计 2,727,685,070.222,726,854,647.54 -830,422.68调整情况说明
财政部于2017年修订并颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项会计准则简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
由于上述新金融工具准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2019年1月1日起执行。公司自2019年第一季度起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需按照金融工具准则追溯调整前期可比数，但应对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，将金融工具原账面价值和首日执行新金融工具准则账面价值的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第一季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2019年4月26日