2018年年度报告
证券简称：汇通控股证券代码：831204
公 司 年 度 大 事 记
1、2018年元月，合肥汇通控股股份有限公司当选为中国表面工程协会常务理事单位。
2、2018年2月，合肥海川汽车部件系统有限公司获得 “2018年度合肥市创新型企业”。
3、2018年，公司瑞虎8格栅项目团队在极短时间内开发完成瑞虎8格栅，被奇瑞汽车评为“格栅精神”，号召奇瑞各系统学习。
4、2018年5月，海川汽车部件系统有限公司轻卡自动装胎线正式投产运行。
5、2018年7月，汇通控股在线回收设备安装，10月份正式运行，总计投资400多万元，节水比例达到90%以上。
6、2018年7月24日，合肥海川汽车部件系统有限公司经安徽省财政厅、安徽省科学技术厅、省税务总局联合认定为“高新技术企业”证书编号:GR201834001153。
7、2018年8月，合肥汇通控股股份有限公司了安全生产标准化二级企业资质认证获得通过，证书编号皖AQBQG201806018。
8、2018年8月，合肥汇通控股股份有限公司在合肥经济技术开发区2018年度工业企业绩效综合评价中再次被评为A类企业。
9、2018年10月8日，合肥汇通控股股份有限公司注塑车间通过合肥市数字化车间建设认定。
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7
第四节 管理层讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股本变动及股东情况 ...... 16
第七节 融资及利润分配情况 ...... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 19
第九节 行业信息 ...... 21
第十节 公司治理及内部控制 ...... 22
第十一节 财务报告 ...... 24
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 江淮汽车 | 指 | 安徽江淮汽车股份有限公司 |
| 一汽丰田 | 指 | 天津一汽丰田汽车有限公司 |
| 东风裕隆 | 指 | 东风裕隆汽车有限公司 |
| 东风日产 | 指 | 东风日产乘用车公司 |
| 吉利汽车 | 指 | 浙江吉利控股集团有限公司 |
| 长安汽车 | 指 | 重庆长安汽车股份有限公司 |
| 长城汽车 | 指 | 长城汽车股份有限公司 |
| 奇瑞汽车 | 指 | 奇瑞汽车股份有限公司 |
| 涂装 | 指 | 涂装工艺一般可分为涂装前表面处理工艺和防锈底漆涂装工艺 |
| 电镀 | 指 | 利用电解原理在某些金属或塑料表面上镀上其它金属或合金的过程 |
| NVH | 指 | 声、振动与声振粗糙度(Noise、Vibration、Harshness)的英文缩写,该产品主要作用是减少振动、降低噪音,同时提高乘坐舒适性、保证产品的安全性、环保性以及使用性能。 |
| 报告期 | 指 | 2018年 |
| SOP | 指 | 新产品投入批量生产的标准操作步骤和要求以统一的格式描述出来,用来指导和规范日常的生产工作。 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 保泰利 | 指 | 安徽保泰利投资管理有限公司 |
| 安徽泽熙 | 指 | 安徽泽熙股权投资合伙企业 |
| 公司、本公司、汇通控股 | 指 | 合肥汇通控股股份有限公司 |
| 合肥海川 | 指 | 合肥海川汽车部件系统有限公司 |
| 恩伟驰 | 指 | 江淮汇通恩伟驰(合肥)有限公司 |
| 库尔特 | 指 | 江淮汇通库尔特(合肥)有限公司 |
| 汇众物流 | 指 | 合肥汇众物流有限公司 |
| 汇通集团 | 指 | 安徽汇通控股集团有限公司,本公司控股股东 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈王保、主管会计工作负责人陈王保及会计机构负责人（会计主管人员）王巧生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | √是 □否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
舒松祥先生因个人原因未出席本次董事会
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、基本信息
| 公司中文全称 | 合肥汇通控股股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hefei Conver Holding Co.,Ltd |
| 证券简称 | 汇通控股 |
| 证券代码 | 831204 |
| 法定代表人 | 陈王保 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市经济技术开发区汤口路99号厂房 |
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 王巧生 |
| 职务 | 董事、财务总监 |
| 电话 | 0551-63845606 |
| 传真 | 0551-63845666 |
| 电子邮箱 | Wang_qiaosheng@conver.com.cn |
| 公司网址 | www.neeq.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 安徽省合肥市经济技术开发区汤口路 99 号厂房230601 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 合肥汇通控股股份有限公司财务部 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2006年3月29日 |
| 挂牌时间 | 2014年10月20日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C36 汽车制造业366汽车零部件及配件制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品为汽车内外饰件产品,包括汽车内外饰件产品(汽车标徽、字牌、格栅、饰条、车轮护翼、水转印车门扶手、副仪表板及仪表板装饰件等)、汽车NVH产品(汽车隔音垫、减震垫、隔热垫、吸音垫系列产品;顶棚、地毯系列产品等)、乘用车车轮总成仓储、加工及配送服务。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 94,522,296 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 汇通集团 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 陈王保 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91340100786528903Y | 否 |
| 注册地址 | 安徽省合肥市经济技术开发区汤口路 99 号 | 否 |
| 注册资本 | 94,522,296.00 | 否 |
| . | ||
| 主办券商 | 国元证券 |
| 主办券商办公地址 | 合肥市梅山路18号安徽国际金融中心A座 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 曾玉红 张亚楠 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 246,764,344.76 | 234,943,663.85 | 5.03% |
| 毛利率% | 25.51% | 27.93% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 17,737,065.34 | 20,439,329.09 | -13.22% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 13,817,999.35 | 19,171,993.48 | -27.93% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.85% | 19.83% | |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.23% | 18.60% | |
| 基本每股收益 | 0.19 | 0.23 | -17.39% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 360,764,147.40 | 345,118,810.01 | 4.53% |
| 负债总计 | 208,078,208.70 | 208,236,990.95 | -0.08% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 149,651,669.92 | 131,914,604.58 | 13.45% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.58 | 1.40 | 12.86% |
| 资产负债率%（母公司） | 55.82% | 58.94% | |
| 资产负债率%（合并） | 57.68% | 60.34% | |
| 流动比率 | 104.05% | 97.72% | 6.48% |
| 利息保障倍数 | 6.53 | 6.36 | 2.67% |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,386,373.83 | 17,242,377.01 | 82.03% |
| 应收账款周转率 | 341.00% | 381.00% | -10.50% |
| 存货周转率 | 468.00% | 518.00% | -9.66% |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 4.53% | 25.15% | -20.62% |
| 营业收入增长率% | 5.03% | -5.41% | 10.44% |
| 净利润增长率% | -13.22% | -21.53% | 8.31% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 94,522,296 | 94,522,296 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -45,298.21 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,583,480.68 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 93,137.24 |
| 非经常性损益合计 | 4,631,319.71 |
| 所得税影响数 | 694,697.96 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 17,555.76 |
| 非经常性损益净额 | 3,919,065.99 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收帐款 | 67,595,290.20 | 0.00 | 55,669,539.04 | 0.00 |
| 应收票据 | 61,910,898.71 | 0.00 | 48,925,210.77 | 0.00 |
| 应收票据及应收帐款 | 0.00 | 129,506,188.91 | 0.00 | 104,594,749.81 |
| 其他应收款 | 976,800.21 | 976,800.21 | 1,067,673.89 | 1,067,673.89 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 219,730.15 | 219,730.15 | 1,577,188.78 | 1,577,188.78 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 管理费用 | 24,611,787.33 | 14,629,212.74 | 22,681,890.22 | 15,265,696.33 |
| 研发费用 | 0.00 | 9,982,574.59 | 0.00 | 7,416,193.89 |
| 应付票据及应付帐款 | 0.00 | 124,021,259.88 | 0.00 | 115,277,630.76 |
| 应付票据 | 29,852,304.59 | 0.00 | 38,220,410.26 | 0.00 |
| 应付帐款 | 70,991,611.05 | 0.00 | 77,067,220.50 | 0.00 |
第四节 管理层讨论与分析
一、业务概要
商业模式:
公司专业从事汽车高端饰件和NVH产品的研发、生产、销售，为国家高新技术企业，荣获安徽省质量奖，是安徽省“专精特新”科技型企业、创新型试点企业，合肥市品牌示范企业及“两化融合”示范企业，已通过ISO/TS16949 体系及 ISO14001 体系、安全生产标准化达标企业、清洁生产达标企业等体系认证。在研发能力建设方面，2014 年 9 月，公司技术中心被认定为省级企业技术中心。2015 年 4 月，安徽省汽车饰件行业的工程技术中心“安徽省汽车通用饰件工程技术研究中心”落户汇通控股，2016 年工程中心组建完成正式运行，成为安徽省汽车高端饰件行业高新技术研发与科技成果产业化的重点企业。2018年8月，合肥汇通控股股份有限公司了安全生产标准化二级企业资质认证获得通过。2018年10月8日，合肥汇通控股股份有限公司注塑车间通过合肥市数字化车间建设认定。2018年12月S4烫印满天星格栅项目量产，标志着汇通烫印工艺的成熟。服务客户方面，经过多年的快速发展与积累，公司已进入国内主流合资品牌与自主品牌汽车整车制造企业的供应商配套体系，与各大整车制造企业建立了长期稳定的配套合作关系，主要包括长城汽车、江淮汽车、奇瑞汽车、吉利汽车、长安汽车、众泰汽车、汉腾汽车、东风日产、一汽丰田、一汽轿车、东风裕隆、上汽通用、延锋汽车饰件系统有限公司等整车生产制造企业和零部件企业。采购模式：公司主要原材料由采购部统一向供应商采购，采购部负责供应商的选点与评定、询价、议价，根据汽车行业生产件与相关服务件的质量管理体系制定《供方控制程序》，建立、完善并遵守规范完整的公司采购制度，确保采购优质性价比的原材料和选择优质服务供方，并配合技术部新产品开发、工艺完善等。生产模式：公司生产内外饰件系统产品采用“以销定产”的生产模式运行，即公司主要根据订单制定生产计划，组织生产。对于开发完成后的产品，一般每年公司与客户签订框架性销售合同并确定生产计划，每月公司根据客户订单要求形成计划或指令，组织生产。销售模式：公司的销售采用直销的方式，由营业部直接开发客户，并与各汽车主机厂同步设计，负责售后服务等相关事宜，公司通过在各地设立办事处，形成覆盖客户的服务网络；公司根据客户下达订单确定购销合同，并将产成品交由物流公司及时发运至客户指定的中转库。公司与客户采用“成本加成”定价方式，在原材料、人工、费用等基础上加一定利润比例，同时参考产品对应车型的市场定位、对应车型销售价格、产品的实际复杂程度等综合因素确定产品价格，并通过签署年度价格协议的方式予以确认；当原材料等价格波动到一定幅度时，公司将与客户协商调整产品价格。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
介绍报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况，回顾年度内对企业经营有重大影响的事项。报告期公司主营业务与去年相比略有下滑，实现销售收入246,764,344.76元，比上年同期增长 5.03%；实现归属于挂牌公司股东的净利润17,737,065.34元，较上年同期下降13.22%；截止2018年12月31日公司总资产为360,764,147.40元，基本每股收益0.19元/股。总体收入上升，经营情况良好。报告期内，公司面临江淮汽车乘用车销量大幅下滑的不利因素，收入和利润略有下降，但经过多年的快速发展与积累，公司已进入多家国内主流自主品牌与合资品牌汽车整车制造企业的供应商配套体系，并建立了长期稳定的配套合作关系，主要客户包括长城汽车、江淮汽车、奇瑞汽车、众泰汽车、汉腾汽车、延锋汽车饰件系统有限公司等整车生产制造企业和零部件企业。
（二） 行业情况
公司所处行业属于汽车制造（C36）下的汽车零部件及配件制造业，具体细分为汽车饰件行业。汽车饰件广泛应用于各类汽车领域，因此汽车工业发展直接影响饰件产品的市场需求。汽车工业具有产业链广、关联度高、就业岗位多、消费拉动大等特点，在国民经济和社会发展中具有重要作用。我国一直以来十分重视汽车工业的发展，经过几十年的努力，汽车工业已经成为我国国民经济重要的支柱产业之一。我国汽车2018年运行特点：2018年，全年汽车产销2780.9万辆和2808.1万辆，同比下滑4.2%和2.8%，出现首次下滑，但是明显的感觉是汽车消费趋势已经从低端向高端无论是装饰、配置还是品牌方向聚集,而我司从事高端饰件研发生产，符合汽车发展趋势。以上数据来源：中国汽车工业协会
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 23,226,373.13 | 6.44% | 32,791,579.65 | 9.50% | -29.17% |
| 应收票据与应收账款 | 141,281,816.76 | 39.16% | 129,506,188.91 | 37.53% | 9.09% |
| 存货 | 44,830,559.40 | 12.43% | 33,716,074.93 | 9.77% | 32.96% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
| 固定资产 | 88,535,325.59 | 24.54% | 70,042,665.00 | 20.30% | 26.40% |
| 在建工程 | 974,403.95 | 0.27% | 21,607,468.68 | 6.26% | -95.49% |
| 短期借款 | 58,000,000.00 | 16.08% | 73,000,000.00 | 21.15% | -20.55% |
| 长期借款 | |||||
2018年货币资金较2017年货币资金占比下降29.17%，由于本年度偿还短期借款1500万，降低财务费用利息支出，其影响货币资金占比4.85%；2018年存货占比较017年存货占比上升32.96%提升主要原因：由于偿还短期借款导致存货占总资产比例下降4.16%，同时和由于开发新客户奇瑞河南商务车XC62，奇瑞汽车新产品T18、T19产品库存江淮汽车新产品S531、N721W，长城汽车CHB027产品、产品总新增库存为：7,418,324.73元,其影响存货占总资产比例2.29%。2018年固定资产投资占比较2017年固定资产投资占比增加26.40%：合肥海川汽车部件系统有限公司在建工程验收转入24,492,908.44.同时导致在建工程占总资产比例较2017年减少95.49%。2018年短期借款占总资产比例较2017年占比减少20.55%系偿还银行贷款1500万元，其影响短期借款占总资产比4.16%。
2、 营业情况分析
（1）利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 246,764,344.76 | - | 234,943,663.85 | - | 5.03% |
| 营业成本 | 183,825,826.43 | 74.49% | 169,318,124.84 | 72.07% | 8.57% |
| 毛利率 | 25.51% | - | 27.93% | - | - |
| 管理费用 | 13,519,550.79 | 5.48% | 14,629,212.74 | 6.23% | -8.27% |
| 研发费用 | 11,273,998.42 | 4.57% | 9,982,574.59 | 4.25% | 12.94% |
| 销售费用 | 18,190,537.90 | 7.37% | 14,108,672.35 | 6.01% | 28.93% |
| 财务费用 | 3,095,044.24 | 1.25% | 3,780,271.60 | 1.61% | -18.13% |
| 资产减值损失 | 831,174.51 | 0.34% | 241,275.16 | 0.10% | 244.49% |
| 其他收益 | 4,583,480.68 | 1.86% | 2,812,133.52 | 1.20% | 62.99% |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00% | -226,878.35 | -0.10% | 100.00% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | -39,578.39 | -0.02% | 29,563.08 | 0.01% | -233.88% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 18,613,119.55 | 7.54% | 23,774,852.83 | 10.12% | -21.71% |
| 营业外收入 | 103,771.66 | 0.04% | 386,453.59 | 0.16% | -73.15% |
| 营业外支出 | 16,354.24 | 0.01% | 101,732.82 | 0.04% | -83.92% |
| 净利润 | 15,804,119.64 | 6.40% | 19,313,829.36 | 8.22% | -18.17% |
2018年资产减值损失较2017年金额变动比上升244.49%主要由于库尔特计提跌价准备570,442.83元。2018年资产处置收益较2017年金额变动比下降233.88%主要是处置陈旧1#挤出机一台套，残值净亏损47,507.27元。2018年销售费用较2017年金额变动比上升28.93%主要由于公司大力拓展客户，从以江淮为主发展到奇瑞汽车、长城汽车、众泰汽车等多客户齐头并进，在包装、运输费用上投入随之增加2,177,597.67元2018年其他收益金额较2017年变动比上升62.99%：由于公司在扩大新客户新产品方面加大投入，在新技术新产品加大研发，在环保领域加大投入和技术革新；因此公司在投资补贴，技术奖励等方面取得较好的政策支持。其中科技创新和自主创新专利贷款质押获得奖励900,000.00元。2018年营业外收入金额较2017年变动比下降73.15%系上年合并投资成本小于公允价值份额差额。2018年营业外支出较2017年金额变动下降83.92%主要系2017年度营业外支出多10万元。
（2）收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 243,416,622.53 | 232,654,406.21 | 4.63% |
| 其他业务收入 | 3,347,722.43 | 2,289,257.64 | 46.24% |
| 主营业务成本 | 181,521,331.26 | 168,187,093.56 | 7.93% |
| 其他业务成本 | 2,304,495.17 | 1,131,031.28 | 103.75% |
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| NVH | 63,159,554.86 | 25.60% | 39,865,892.25 | 17.14% |
| 内外饰件 | 154,971,428.99 | 62.80% | 153,537,985.79 | 65.99% |
| 汽车销售业务 | 0.00 | 0.00% | 10,385,292.61 | 4.46% |
| 仓储、加工及其他 | 28,633,360.91 | 11.60% | 28,865,235.56 | 12.41% |
报告期内虽然汽车行业出现下滑，公司为了积极应对，加大了对原来隔音降噪材料项目的人力物力投入，从而提高NVH收入8.46%，同时开发了大量新产品，保证了收入的增长，因此2018年较2017年收入未出现波动。
（3）主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 102,586,457.52 | 35.31% | 否 |
| 2 | 长城汽车股份有限公司 | 48,901,128.66 | 16.83% | 否 |
| 3 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 40,500,446.85 | 13.94% | 否 |
| 4 | 奇瑞汽车河南有限公司 | 29,255,246.96 | 10.07% | 否 |
| 5 | 延锋汽车饰件系统（合肥）有限公司 | 16,182,768.75 | 5.57% | 否 |
| 合计 | 237,426,048.74 | 81.72% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 安美特中国化学有限公司 | 11,626,939.18 | 5.89% | 否 |
| 2 | 合肥晟景塑业有限公司 | 8,781,327.44 | 4.45% | 否 |
| 3 | 武汉永佳和新材料有限公司 | 8,547,329.00 | 4.33% | 否 |
| 4 | 国网安徽省电力公司 | 7,350,581.44 | 3.73% | 否 |
| 5 | 广东华创化工有限公司 | 5,817,700.00 | 2.95% | 否 |
| 合计 | 42,123,877.06 | 21.35% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,386,373.83 | 17,242,377.01 | 82.03% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,572,511.28 | -43,453,037.74 | 48.05% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,828,174.28 | 46,336,791.43 | -149.27% |
经营性活动产生的现金流量较上年增长82.03%，经营性销售额增加所致。投资活动产生现金流量净额较上年增加48.05%，主要因为：1、上年收购库尔特股权640万。2、上年度合肥海川汽车投资厂房建设及生产线设备建设净增加1000万元。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少149.27%，主要由于上年有吸收投资1800万元，上年贷款，净流入2760万。本年多偿还贷款1500万元。
（四） 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
2、 委托理财及衍生品投资情况
本年无理财及衍生品投资情况
（五） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
报表格式按照新的会计政策变更
（七） 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
安徽金美汽车饰件有限公司于2018年5月14日设立，因相关工作人员疏忽，并未履行决策程序。2019年4月25日二届十一次董事会审议通过《关于追认对外投资设立全资子公司》议案，截止目前，该公司尚未进行出资也未开展实质运营，本次纳入合并报表范围。
（八） 企业社会责任
作为一家新三板挂牌企业，公司诚信经营，依法纳税，无论是董监高还是企业本身，都没有违法或违纪行为。
三、持续经营评价
报告期内，公司利润虽有所下滑，但其他主要经济指标基本保持稳定，包括外部经济环境、销售业务、原材料价格、人员变化、财务状况等没有大的波动，保持着良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营理层、核心技术、销售团队队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、风险因素
（一） 持续到本年度的风险因素
1、存货跌价风险：下游整车制造企业的零库存管理模式,导致供应链下游企业的存货转移至上游供应商中;公司主要采取“以销定产”的生产模式,根据客户订单组织生产,并结合客户的采购意向、产品的出货情况进行备货以满足客户要求的安全库存量,因此存货随公司经营规模的扩大、订单的增加而增加。期末公司存货对于存在明显减值现象,计提了跌价准备。但是,由于期末存货余额较大,一旦发生大规模跌价情况,会对公司经营业绩产生不良影响。应对措施：加强计划的精准性，建立内部存货控制制度，逐渐减少存货量；对存货实行 ABC 分类控制管理，通过先进先出等措施加快存货流转。
2、应收账款较大风险：报告期内公司公司应收账款依旧保持较高水平,尽管公司应收账款的账龄期绝大部分在一年以内,且应收账款债务方主要为国内知名的汽车制造厂商,经营状况及信用良好。但由于应收账款规模较大,若债务方经营状况发生不可逆转的不利变化,可能给公司造成坏帐损失。应对措施：加强应收账款的催收管理，与责任人绩效挂钩。
3、行业周期性波动风险：车产业与宏观经济波动相关性明显，其发展呈一定的周期性。宏观经济向好时，汽车消费活跃，汽车产业发展迅速；宏观经济下降时，汽车消费放缓，汽车产业发展放慢。虽然中国汽车产业已经进入了一个快速发展的黄金时期，但并不能排除在某个阶段，受经济增长大幅放缓或国家产业政策调整的影响，2018年汽车消费量出现下滑，公司在大环境不利局面下，积极应对市场变动。 应对措施：公司采取多元化战略：2016年底公司海川车轮总成装配基地已经建成，新增厂房建筑面积2万平方米，并于2016年末承接了江淮大众和蔚来汽车两大即将在合肥投产的整车生产制造企业车轮总成装配和配送业务；2018年海川公司生产和销售规模保持稳定。合资公司库尔特目前与江淮汽车多个车型同步开发的NVH项目已入批量生产。汇通股份积极加大人才、资金在主业之一NVH的研发投入、积极拓展市场，使得两大主业NVH业务与内外饰件齐头并进。下半年奇瑞CX62项目顺利实现量产并在成本上呈现同行业明显优势。 4、股权结构相对集中及实际控制人控制的风险：公司实际控制人陈王保直接持有公司19.00%的股份，汇通集团控股57.76%股权相对集中。应对措施：公司建立了较为完善的法人治理结构，制定了回避表决制度等保护中小股东利益的一系列制度。报告期内，公司未出现大股东利用其对公司的控制权损害其他股东利益的情况。
（二） 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二．（一） |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二．（二） |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.（三） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.（四） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 0.00 | 0.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 10,000,000.00 | 2,039,567.12 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 152,050,000.00 | 89,963,431.09 |
2018年公司设立安徽金美饰件有限公司，注册资本1000万，目前仍未实际出资。纳入本此次合并范围。
（三） 承诺事项的履行情况
本公司及本公司关联方存在持续到本年度已披露的承诺履行情况：
避免同业竞争的承诺汇通控股的控股股东汇通集团以及实际控制人陈王保挂牌时作出了如下书面承诺：“本人系合肥汇通控股股份有限公司的控股股东（或实际控制人），现就本人及关联方与股份公司进行公允的关联交易和避免本人与股份公司进行同业竞争出具如下承诺：
1）、本人及关联方与股份公司之间的一切交易行为，均将严格遵循市场规则，本着一般商业原则，公平合理地进行；本人及关联方将认真履行已经签订的协议，并保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使股份公司承担任何不正当的义务，以保护股份公司及其他股东的利益。 2）、在持有股份公司股权期间，本人对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，保证现在和持有股份公司股权期间不生产、开发任何对股份公司生产的产品构成直接竞争的类同产品，亦不直接经营或间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技术。保证不利用控股股东和实际控制人的地位损害股份公司及其它股东的正当权益，并将促使关联方遵守上述承诺。”以上承诺相关承诺人在报告期内均得到有效遵守，没有发生违背承诺的情况
（四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 银行承兑汇票 | 质押 | 23,166,017.14 | 6.42% | 质押办理银行承兑汇票 |
| 货币资金 | 保证金 | 8,619,936.03 | 2.39% | 银行承兑汇票保证金 |
| 无形资产 | 抵押 | 8,431,575.05 | 2.34% | 抵押银行借款 |
| 固定资产 | 抵押 | 25,093,621.54 | 6.96% | 抵押银行借款 |
| 总计 | - | 65,311,149.76 | 18.11% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 39,724,776 | 42.03% | 0 | 39,724,776 | 42.03% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 24,190,711 | 25.59% | 0 | 24,190,711 | 25.59% | |
| 董事、监事、高管 | 641,550 | 0.68% | 0 | 641,550 | 0.68% | |
| 核心员工 | 0 | |||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 54,797,520 | 57.97% | 0 | 54,797,520 | 57.97% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 48,372,870 | 51.18% | 0 | 48,372,870 | 51.18% | |
| 董事、监事、高管 | 1,924,650 | 2.04% | 0 | 1,924,650 | 2.04% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 94,522,296 | - | 0 | 94,522,296 | ||
| 普通股股东人数 | 23 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 安徽汇通控股集团有限公司 | 54,600,181 | 0 | 54,600,181 | 57.76% | 34,900,320 | 19,699,861 |
| 2 | 陈王保 | 17,963,400 | 0 | 17,963,400 | 19.00% | 13,472,550 | 4,490,850 |
| 3 | 安徽保泰利投资管理有限公司 | 9,263,432 | 0 | 9,263,432 | 9.80% | 9,263,432 | |
| 4 | 安徽泽熙股权投资合伙企业(普通合伙) | 5,534,439 | 0 | 5,534,439 | 5.86% | 5,534,439 | |
| 5 | 合肥磐磬股权投资合伙企业(有限合伙) | 4,500,000 | 0 | 4,500,000 | 4.76% | 4,500,000 | |
| 6 | 陈方明 | 2,566,200 | 0 | 2,566,200 | 2.71% | 1,924,650 | 641,550 |
| 7 | 周军 | 26,952 | 0 | 26,952 | 0.03% | 26,952 | |
| 8 | 李庆元 | 23,372 | 0 | 23,372 | 0.02% | 23,372 | |
| 9 | 王凯 | 21,000 | 0 | 21,000 | 0.02% | 21,000 | |
| 10 | 徐晗 | 3,948 | 0 | 3,948 | 0.00% | 3,948 | |
| 合计 | 94,502,924 | 0 | 94,502,924 | 99.96% | 54,797,520 | 39,705,404 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：公司股东中陈王保与陈方明兄弟关系，安徽汇通控股集团有限公司系公司实际控制人陈王保控制的其他企业，安徽保泰利投资管理有限公司系陈王保参股投资公司，安徽泽熙股权投资合伙企业（普通合伙人）系陈王保、陈方明参股的合伙企业。除上述情况外不存在其他关联关系。 | |||||||
公司控股股东为安徽汇通控股集团有限公司，持有公司57.76%的股权。公司控股股东汇通集团基本情况如下：
安徽汇通控股集团有限公司成立于2003年7月4日，目前持有合肥市工商行政管理局合肥的注册号为9134011175098810XX（1-1）的《企业法人营业执照》，法定代表人为陈王保，住所为安徽省合肥市经济开发区汤口路99号，注册资本壹亿元整，经营范围为：汽车（不含小轿车）、橡胶轮胎销售、配送、代理及咨询服务；项目投资（除专项）；房屋租赁服务
（二） 实际控制人情况
股东陈王保先生直接持有公司19%的股权，同时通过安徽汇通控股集团有限公司和安徽保泰利投资管理有限公司、安徽泽熙股权投资合伙企业（普通合伙）间接持有公司58.98%的股权，据此，陈王保先生通过直接和间接合计持有77.98%的股权，因此公司实际控制人为陈王保先生。公司实际控制人陈王保先生简历如下：
陈王保先生，1965年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2006年3月至2014年3月，担任合肥汇通汽车零部件有限公司执行董事，2014年3月至今担任公司董事长、总经理。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2017年4月8日 | 2017年12月21日 | 4.00 | 4,500,000 | 18,000,000.00 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 是 |
公司于2017年12月25日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，原股票发行募集资金用途为补充公司流动资金，为降低财务成本，根据公司实际情况，拟将募集资金用途进行变更为偿还银行贷款。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况：
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 担保贷款 | 徽商银行 | 8,000,000.00 | 5.00% | 2018.2.14-2019.2.14 | 否 |
| 抵押贷款 | 交通银行 | 9,600,000.00 | 4.78% | 2018.3.15-2019.2.27 | 否 |
| 抵押贷款 | 交通银行 | 5,400,000.00 | 4.78% | 2018.4.10-2019.3.29 | 否 |
| 抵押贷款 | 交通银行 | 15,000,000.00 | 5.25% | 2018.6.6-2019.6.6 | 否 |
| 抵押贷款 | 交通银行 | 20,000,000.00 | 5.25% | 2018.9.26-2019.9.25 | 否 |
| 合计 | - | 58,000,000.00 | - | - |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 陈王保 | 董事长、总经理 | 男 | 1965年5月 | 研究生 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 张丽 | 董事、副总经理 | 女 | 1976年9月 | 本科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 陈方明 | 董事 | 男 | 1973年12月 | 研究生 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 廖如海 | 董事 | 男 | 1969年9月 | 本科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 舒松祥 | 董事副总经理 | 男 | 1970年11月 | 本科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 王巧生 | 董事、财务总监 | 男 | 1974年4月 | 本科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 王蔚松 | 独立董事 | 男 | 1959年11月 | 博士 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 郭平 | 独立董事 | 男 | 1955年10月 | 硕士 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 张邦龙 | 独立董事 | 男 | 1963年2月 | 硕士 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 张斌 | 监事会主席 | 男 | 1967年5月 | 专科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 程辉艳 | 监事 | 男 | 1971年6月 | 专科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 王丽芬 | 监事 | 女 | 1979年9月 | 专科 | 2017/4/17—2020/4/16 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
陈王保与陈方明系兄弟关系
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 陈王保 | 董事长、总经理 | 17,963,400 | 17,963,400 | 19.00% | 0 | |
| 陈方明 | 董事 | 2,566,200 | 2,566,200 | 2.71% | 0 | |
| 合计 | - | 20,529,600 | 0 | 20,529,600 | 21.71% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 王国伟 | 董秘 | 离任 | 个人原因 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 53 | 33 |
| 生产人员 | 314 | 343 |
| 销售人员 | 70 | 94 |
| 技术人员 | 105 | 102 |
| 财务人员 | 17 | 13 |
| 员工总计 | 559 | 585 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 2 |
| 本科 | 51 | 50 |
| 专科 | 110 | 103 |
| 专科以下 | 396 | 430 |
| 员工总计 | 559 | 585 |
报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。主要人事政策如下：
1、建立合理有效的绩效考核制度
公司建立以目标管理为基础，通过分析岗位职责，建立岗位职责能力匹配模型，强化岗位职责。
2、建立骨干人才队伍的培养机制
公司通过多种手段挖掘、培养管理与技术骨干，引进高端人才；通过企业文化和核心价值观教育培养人才、稳定人才；通过人才的梯队建设，为公司培养后备队伍，保证公司人才队伍的稳定，为公司长远发展储备人才。
3、建立具有竞争性、公平性、激励性的分配体系
公司通过薪资、奖金、福利等方式，建立一个立体的、多手段的收入分配体系，合理分享公司的发展成果，高度激发员工的创造性和主动性，提高企业凝聚力和团队的战斗力。
4、全面建立激励机制
公司对各部门量身定制了各类激励机制，包括：营业部资金回款奖励、二级配套业务专项奖励、新客户新产品（主机厂一级配套）开发奖励、年度公司争取目标完成奖励；采购物料部外协业务奖励、物料采购降价奖励；制造部、工艺工程部、质量管理部降低生产制造成本奖励；技术开发部新产品开发奖励、申请专利的奖励；人事总务部、财务部提升执行力奖励、争取政府资金奖励等，凡是对公司做出贡献的奋斗者，都会得到相应的奖励。
5、需公司承担费用的离退休职工等情况
目前公司不存在需公司承担费用的离退休职工等情况。
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员组成的公司治理体系，建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易制度》，同时报告期公司制定了《募集资金管理制定》和《独立董事工作细则》，并对《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订和完善公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，“三会”决议能够得到有效执行。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和高级管理人员均严格按照《公司法》等法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照法律法规、公司章程及有关内控制度规范运行。公司依章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务，会议程序合法、内容有效。公司章程以及股东大会议事规则等相关的公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司所有的股东均可按照相关制度的规定平等行使股东权利，不存在大股东利用股权优势及控制地位侵害小股东权益的情形，充分保障了全体股东的权益。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作，未出现违法违规情况。截至报告期末，公司重大决策运作情况良好。
4、公司章程的修改情况
2018年未修改《公司章程》
（二） 三会运作情况
1、三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 3 | 审议《2017年年度报告》、《2018年半年度报告》《2018年上半年募集资金存放与使用情况专项报告》《关于2018年度控股股东向公司提供财务资助》等 |
| 监事会 | 2 | 审议《2017年年度报告》、《2018年半年度报告》及资金使用用途变更等。 |
| 股东大会 | 2 | 审议《2017年年度报告》、《关于变更募集资金用途的议案》 |
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
（三） 公司治理改进情况
公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
（四） 投资者关系管理情况
公司已建立《投资者关系管理制度》。对于潜在投资者，公司通过电话、网站、当面交流等途径保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。对于现有股东，公司统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开，确保股东的权利。
（五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
（六） 独立董事履行职责情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 王蔚松 | 3 | 3 | 0 | 0 |
| 郭平 | 3 | 3 | 0 | 0 |
| 张邦龙 | 3 | 3 | 0 | 0 |
2018年独立董事对
一、关于2017年度募集资金存放使用情况专项报告的独立意见
一致同意公司编制的《2017年度募集资金存放及使用情况的专项报告》。
二、关于2017年度利润分配方案的独立意见
该方案有利于公司持续、稳定、健康发展，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情况。
三、关于预计2018年日常性关联交易的独立意见
该方案不存在损害公司和非关联股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。我们同意将该议案提交股东大会审议。
二、 内部控制
（一） 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，未发现公司董事及高级管理人员存在违法违规及违反公司章程规定行使全力的行为，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。
（一）业务独立
公司拥有独立完整的设计系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经营相适应的技术、生产和管理人员，具有与其生产经营相适应的场所、机械和设备，因此，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
（二）资产独立
公司系由有限公司整体变更设立，承继了有限公司的全部资产和负债。公司合法拥有房地产、土地使用权、知识产权、机器设备等各项资产，该等资产独立于股东资产，产权关系清晰。未发现公司资产被实际控制人占用的情形，也未发现公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。公司也不存在资金被实际控制人以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。公司资产独立。
（三）人员独立
公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，未发现实际控制人干预公司股东大会和董事会人员任免的情形。公司高级管理人员及核心技术人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪。公司人员独立。
（四）机构独立
公司已建立股东大会、董事会、监事会、管理层等公司治理结构，并制定了相应的议事规则。公司下设制造部、品质部、技术开发部、采购部、营业部、人事总务部、财务部等部门，制定了较为完善的内部管理制度。公司各机构和各职能部门能够独立履行职责，不存在与公司实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。公司机构独立。
（五）财务独立
公司建立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司开设了独立的基本存款账户，独立运营资金，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立纳税，不存在与实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。
（三） 对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范角度继续完善风险控制体系。
（四） 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司建立健全了年度报告编制和披露相关的内部约束和责任追究机制，促进公司信息披露责任人及及管理层恪尽职守，提高年报信息披露的质量。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 瑞华审字[2019]34020010 |
| 审计机构名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 |
| 审计报告日期 | 2019年4月25日 |
| 注册会计师姓名 | 曾玉红 张亚楠 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华 字[2019]34020010号 合肥汇通控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了合肥汇通控股股份有限公司（以下简称“汇通控股公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇通控股公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇通控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 汇通控股公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 汇通控股公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇通控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇通控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇通控股公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 | |
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对，汇通控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇通控股公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就汇通控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
曾玉红中国·北京 中国注册会计师：
张亚楠2019年4月25日
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 23,226,373.13 | 32,791,579.65 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 2 | 141,281,816.76 | 129,506,188.91 |
| 其中：应收票据 | 64,252,770.54 | 61,910,898.71 | |
| 应收账款 | 77,029,046.22 | 67,595,290.20 | |
| 预付款项 | 3 | 1,209,645.03 | 894,725.12 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4 | 331,670.22 | 976,800.21 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5 | 44,830,559.40 | 33,716,074.93 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6 | 2,691,023.95 | 2,885,468.51 |
| 流动资产合计 | 213,571,088.49 | 200,770,837.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 7 | 88,535,325.59 | 70,042,665.00 |
| 在建工程 | 8 | 974,403.95 | 21,607,468.68 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 9 | 15,267,586.05 | 8,916,191.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10 | 40,910,996.11 | 42,986,914.48 |
| 递延所得税资产 | 11 | 817,200.64 | 794,732.91 |
| 其他非流动资产 | 12 | 687,546.57 | |
| 非流动资产合计 | 147,193,058.91 | 144,347,972.68 | |
| 资产总计 | 360,764,147.40 | 345,118,810.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 13 | 58,000,000.00 | 73,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 14 | 137,662,174.63 | 124,021,259.88 |
| 其中：应付票据 | 14 | 31,766,017.14 | 29,852,304.59 |
| 应付账款 | 14 | 105,896,157.49 | 94,168,955.29 |
| 预收款项 | 15 | 9,130.14 | 143,200.02 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 16 | 3,582,643.61 | 3,365,885.90 |
| 应交税费 | 17 | 5,362,576.99 | 4,715,603.52 |
| 其他应付款 | 18 | 649,976.53 | 219,730.15 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 205,266,501.90 | 205,465,679.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19 | 2,811,706.80 | 2,771,311.48 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,811,706.80 | 2,771,311.48 | |
| 负债合计 | 208,078,208.70 | 208,236,990.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 20 | 94,522,296.00 | 94,522,296.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 21 | 16,152,902.22 | 16,152,902.22 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22 | 7,479,681.38 | 5,849,194.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 23 | 31,496,790.32 | 15,390,212.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 149,651,669.92 | 131,914,604.58 | |
| 少数股东权益 | 3,034,268.78 | 4,967,214.48 | |
| 所有者权益合计 | 152,685,938.70 | 136,881,819.06 | |
| 负债和所有者权益总计 | 360,764,147.40 | 345,118,810.01 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 17,240,795.85 | 26,233,969.14 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 134,919,939.83 | 120,498,607.88 | |
| 其中：应收票据 | 61,302,770.54 | 58,110,898.71 | |
| 应收账款 | 73,617,169.29 | 62,387,709.17 | |
| 预付款项 | 326,008.07 | 766,771.92 | |
| 其他应收款 | 233,137.67 | 250,505.76 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 36,734,327.13 | 27,719,308.64 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 189,454,208.55 | 175,469,163.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 49,208,730.42 | 54,335,265.96 | |
| 在建工程 | 774,568.81 | 62,264.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 12,412,659.44 | 5,990,942.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 34,970,915.00 | 36,454,300.39 | |
| 递延所得税资产 | 792,549.34 | 753,597.86 | |
| 其他非流动资产 | 590,433.59 | ||
| 非流动资产合计 | 134,049,787.27 | 132,896,301.75 | |
| 资产总计 | 323,503,995.82 | 308,365,465.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 58,000,000.00 | 73,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 112,142,914.02 | 100,843,915.64 | |
| 其中：应付票据 | 31,766,017.14 | 29,852,304.59 | |
| 应付账款 | 80,376,896.88 | 70,991,611.05 | |
| 预收款项 | 143,200.02 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,460,756.13 | 2,411,069.42 | |
| 应交税费 | 4,607,268.93 | 2,488,852.32 | |
| 其他应付款 | 567,799.44 | 98,438.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 177,778,738.52 | 178,985,475.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,811,706.80 | 2,771,311.48 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,811,706.80 | 2,771,311.48 | |
| 负债合计 | 180,590,445.32 | 181,756,787.26 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 94,522,296.00 | 94,522,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 16,826,366.76 | 16,826,366.76 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,440,996.00 | 5,810,508.73 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 24,123,891.74 | 9,449,506.34 | |
| 所有者权益合计 | 142,913,550.50 | 126,608,677.83 | |
| 负债和所有者权益合计 | 323,503,995.82 | 308,365,465.09 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 24 | 246,764,344.76 | 234,943,663.85 |
| 其中：营业收入 | 24 | 246,764,344.76 | 234,943,663.85 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 24 | 232,695,127.50 | 213,783,629.27 |
| 其中：营业成本 | 24 | 183,825,826.43 | 169,318,124.84 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 25 | 1,958,995.21 | 1,723,497.99 |
| 销售费用 | 26 | 18,190,537.90 | 14,108,672.35 |
| 管理费用 | 27 | 13,519,550.79 | 14,629,212.74 |
| 研发费用 | 28 | 11,273,998.42 | 9,982,574.59 |
| 财务费用 | 29 | 3,095,044.24 | 3,780,271.60 |
| 其中：利息费用 | 3,379,069.07 | 3,434,039.36 | |
| 利息收入 | 67,104.34 | 78,657.36 | |
| 资产减值损失 | 30 | 831,174.51 | 241,275.16 |
| 加：其他收益 | 31 | 4,583,480.68 | 2,812,133.52 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 32 | 0.00 | -226,878.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 32 | 0.00 | -1,131,568.41 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 33 | -39,578.39 | 29,563.08 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,613,119.55 | 23,774,852.83 | |
| 加：营业外收入 | 34 | 103,771.66 | 386,453.59 |
| 减：营业外支出 | 35 | 16,354.24 | 101,732.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 18,700,536.97 | 24,059,573.60 | |
| 减：所得税费用 | 36 | 2,896,417.33 | 4,745,744.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,804,119.64 | 19,313,829.36 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 |
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 15,804,119.64 | 19,313,829.36 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益 | -1,932,945.70 | -1,125,499.73 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 17,737,065.34 | 20,439,329.09 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 15,804,119.64 | 19,313,829.36 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,737,065.34 | 20,439,329.09 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,932,945.70 | -1,125,499.73 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.23 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 200,385,787.68 | 183,892,367.30 | |
| 减：营业成本 | 147,889,323.12 | 133,358,193.13 | |
| 税金及附加 | 1,546,392.64 | 1,389,384.29 | |
| 销售费用 | 14,772,456.96 | 10,671,132.71 | |
| 管理费用 | 9,895,188.55 | 11,203,590.08 | |
| 研发费用 | 8,575,816.64 | 8,079,469.07 | |
| 财务费用 | 2,904,828.99 | 3,790,706.53 | |
| 其中：利息费用 | 3,173,171.37 | 3,434,039.36 | |
| 利息收入 | 48,651.81 | 57,342.69 | |
| 资产减值损失 | 305,266.21 | 91,927.99 | |
| 加： 其他收益 | 4,062,004.68 | 2,812,133.52 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -1,053,854.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | -826,976.19 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -39,578.39 | 2,947.34 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,518,940.86 | 17,069,189.82 | |
| 加：营业外收入 | 65,854.17 | 6,630.00 | |
| 减：营业外支出 | 5,719.82 | 101,670.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 18,579,075.21 | 16,974,148.90 | |
| 减：所得税费用 | 2,274,202.54 | 2,685,714.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,304,872.67 | 14,288,433.92 | |
| （一）持续经营净利润 | 16,304,872.67 | 14,288,433.92 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5. 外币财务报表折算差额 | |||
| 6. 其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 16,304,872.67 | 14,288,433.92 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 244,400,207.64 | 274,144,984.50 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37 | 7,339,185.45 | 3,752,761.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 251,739,393.09 | 277,897,746.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 141,894,889.04 | 190,466,655.55 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,870,482.43 | 35,299,700.20 | |
| 支付的各项税费 | 14,849,657.26 | 15,172,713.67 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,737,990.53 | 19,716,300.06 | |
| 经营活动现金流出小计 | 220,353,019.26 | 260,655,369.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,386,373.83 | 17,242,377.01 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,282.05 | 26,615.74 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,656,260.36 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,282.05 | 4,682,876.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,573,793.33 | 42,558,721.10 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,577,192.74 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 22,573,793.33 | 48,135,913.84 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,572,511.28 | -43,453,037.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 18,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 69,310,000.00 | 72,600,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,055,087.57 | 83,014,672.16 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 129,365,087.57 | 173,614,672.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 84,310,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,379,069.07 | 3,434,039.36 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,504,192.78 | 78,843,841.37 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 152,193,261.85 | 127,277,880.73 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,828,174.28 | 46,336,791.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,014,311.73 | 20,126,130.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,620,748.83 | 8,494,618.13 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,606,437.10 | 28,620,748.83 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 215,581,469.89 | 189,823,973.03 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,722,774.35 | 2,228,155.17 | |
| 经营活动现金流入小计 | 220,304,244.24 | 192,052,128.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 131,318,663.13 | 129,129,316.06 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,372,589.58 | 27,824,811.14 | |
| 支付的各项税费 | 11,063,577.94 | 13,472,536.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,653,966.12 | 14,688,523.28 | |
| 经营活动现金流出小计 | 189,408,796.77 | 185,115,186.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,895,447.47 | 6,936,941.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,282.05 | 5,100,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,282.05 | 5,100,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,716,731.44 | 29,190,090.64 | |
| 投资支付的现金 | 10,401,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 21,716,731.44 | 39,591,090.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,715,449.39 | -34,491,090.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 18,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 58,100,000.00 | 72,600,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,055,087.57 | 83,014,672.13 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 118,155,087.57 | 173,614,672.13 | |
| 偿还债务支付的现金 | 73,100,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,173,171.37 | 3,434,039.36 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,504,192.78 | 78,843,841.37 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,777,364.15 | 127,277,880.73 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,622,276.58 | 46,336,791.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,442,278.50 | 18,782,642.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 22,063,138.32 | 3,280,496.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,620,859.82 | 22,063,138.32 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,152,902.22 | 5,849,194.11 | 15,390,212.25 | 4,967,214.48 | 136,881,819.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 94,522,296.00 | 16,152,902.22 | 5,849,194.11 | 15,390,212.25 | 4,967,214.48 | 136,881,819.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,630,487.27 | 16,106,578.07 | -1,932,945.70 | 15,804,119.64 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,737,065.34 | -1,932,945.70 | 15,804,119.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,630,487.27 | -1,630,487.27 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,630,487.27 | -1,630,487.27 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,152,902.22 | 7,479,681.38 | 31,496,790.32 | 3,034,268.78 | 152,685,938.70 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 68,406,000.00 | 540,693.56 | 5,073,153.99 | 23,871,251.95 | 4,207,863.34 | 102,098,962.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | -652,803.27 | -5,875,229.40 | -6,528,032.67 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 68,406,000.00 | 540,693.56 | 4,420,350.72 | 17,996,022.55 | 4,207,863.34 | 95,570,930.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,116,296.00 | 15,612,208.66 | 1,428,843.39 | -2,605,810.30 | 759,351.14 | 41,310,888.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 20,439,329.09 | -1,125,499.73 | 19,313,829.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,500,000.00 | 15,612,208.66 | 20,112,208.66 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,500,000.00 | 13,457,547.17 | 17,957,547.17 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,154,661.49 | 2,154,661.49 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,428,843.39 | -1,428,843.39 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,428,843.39 | -1,428,843.39 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 21,616,296.00 | -21,616,296.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | 21,616,296.00 | -21,616,296.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 1,884,850.87 | 1,884,850.87 | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,152,902.22 | 5,849,194.11 | 15,390,212.25 | 4,967,214.48 | 136,881,819.06 |
法定代表人：陈王保 主管会计工作负责人：陈王保 会计机构负责人：王巧生
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,826,366.76 | 5,810,508.73 | 9,449,506.34 | 126,608,677.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 94,522,296.00 | 16,826,366.76 | 5,810,508.73 | 9,449,506.34 | 126,608,677.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,630,487.27 | 14,674,385.40 | 16,304,872.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,304,872.67 | 16,304,872.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,630,487.27 | -1,630,487.27 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,630,487.27 | -1,630,487.27 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,826,366.76 | 7,440,996.00 | 24,123,891.74 | 142,913,550.50 | |||||||
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 68,406,000.00 | 1,214,158.10 | 5,034,468.61 | 24,081,441.21 | 98,736,067.92 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -652,803.27 | -5,875,229.40 | -6,528,032.67 | |||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 68,406,000.00 | 1,214,158.10 | 4,381,665.34 | 18,206,211.81 | 92,208,035.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,116,296.00 | 15,612,208.66 | 1,428,843.39 | -8,756,705.47 | 34,400,642.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 14,288,433.92 | 14,288,433.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,500,000.00 | 15,612,208.66 | 20,112,208.66 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,500,000.00 | 13,457,547.17 | 17,957,547.17 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,154,661.49 | 2,154,661.49 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,428,843.39 | -1,428,843.39 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,428,843.39 | -1,428,843.39 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 21,616,296.00 | -21,616,296.00 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | 21,616,296.00 | -21,616,296.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,522,296.00 | 16,826,366.76 | 5,810,508.73 | 9,449,506.34 | 126,608,677.83 | |||||||
合肥汇通控股股份有限公司2018年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
（一） 历史沿革
| 截止2018年12月31日，公司股本为94,522,296.00元。 （二）经营范围 经营范围：汽车零部件、高分子材料、电子产品、模具、塑料表面处理的研发、制造、加工；金属材料、化工原料（除危险品）、建筑材料、五金交电的销售；项目投资（除专项许可）；信息咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||
费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司从事汽车零部件的研发、生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、20“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之
间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100.00万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的应收款项具有类似的信用风险特征 |
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同组合计提坏账准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联方组合 | 不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 | 3.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5.00 | 4.75-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 31.67-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 31.67-19.00 |
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括生产用模具。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
20、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司根据与客户签订的合同、订单，将货物送达到客户指定的仓库，由客户完成验收后在送货单上签收；本公司根据双方确认的货物品名、数量、金额确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有
指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
23、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
24、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司按照规定变更财务报表格式。
（2）会计估计变更
本公司本年无会计估计变更。
25、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准
确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计
未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额25%计缴计 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 29,701.93 | 19,332.74 |
| 银行存款 | 14,576,735.17 | 28,601,416.09 |
| 其他货币资金 | 8,619,936.03 | 4,170,830.82 |
| 合 计 | 23,226,373.13 | 32,791,579.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 64,252,770.54 | 61,910,898.71 |
| 应收账款 | 77,029,046.22 | 67,595,290.20 |
| 合 计 | 141,281,816.76 | 129,506,188.91 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 64,252,770.54 | 61,910,898.71 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 64,252,770.54 | 61,910,898.71 |
| 项 目 | 年末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 23,166,017.14 |
| 合 计 | 23,166,017.14 |
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 40,998,821.02 | - |
| 合 计 | 40,998,821.02 | - |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 79,450,815.96 | 100.00 | 2,421,769.74 | 3.05 | 77,029,046.22 |
| 组合1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 79,450,815.96 | 100.00 | 2,421,769.74 | 3.05 | 77,029,046.22 |
| 组合2：不计提坏账的关联方 | - | - | - | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | ||
| 合 计 | 79,450,815.96 | 100.00 | 2,421,769.74 | 3.05 | 77,029,046.22 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 69,707,078.88 | 100.00 | 2,111,788.68 | 3.03 | 67,595,290.20 |
| 组合1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 69,707,078.88 | 100.00 | 2,111,788.68 | 3.03 | 67,595,290.20 |
| 组合2：不计提坏账的关联方 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | ||
| 合 计 | 69,707,078.88 | 100.00 | 2,111,788.68 | 67,595,290.20 | |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 79,128,288.79 | 2,373,848.66 | 3.00 |
| 1至2年 | 283,628.36 | 28,362.84 | 10.00 |
| 2至3年 | 9,292.82 | 2,787.85 | 30.00 |
| 3至4年 | 23,048.00 | 11,524.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 6,557.99 | 5,246.39 | 80.00 |
| 合 计 | 79,450,815.96 | 2,421,769.74 | |
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,166,095.02 | 96.40 | 894,725.12 | 100.00 |
| 1至2年 | 43,550.01 | 3.60 | ||
| 合 计 | 1,209,645.03 | 100.00 | 894,725.12 | 100.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 331,670.22 | 976,800.21 |
| 应收利息 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收股利 | ||
| 合 计 | 331,670.22 | 976,800.21 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 352,899.19 | 100.00 | 21,228.97 | 6.02 | 331,670.22 |
| 组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 352,899.19 | 100.00 | 21,228.97 | 6.02 | 331,670.22 |
| 组合2：不计提坏账的关联方 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 352,899.19 | 21,228.97 | 331,670.22 | ||
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,047,278.56 | 100.00 | 70,478.35 | 6.73 | 976,800.21 |
| 组合1：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 1,047,278.56 | 100.00 | 70,478.35 | 6.73 | 976,800.21 |
| 组合2：不计提坏账的关联方 | |||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,047,278.56 | 70,478.35 | 976,800.21 | ||
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 240,299.19 | 7,208.97 | 3.00 |
| 1至2年 | 103,800.00 | 10,380.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,800.00 | 1,140.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 5,000.00 | 2,500.00 | 50.00 |
| 合 计 | 352,899.19 | 21,228.97 | |
无。
④其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 115,833.25 | 764,932.42 |
| 备用金借款 | 19,800.00 | 43,988.00 |
| 其他往来款项 | 217,265.94 | 238,358.14 |
| 合 计 | 352,899.19 | 1,047,278.56 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 江淮汽车集团股份有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 一至两年 | 14.17 | 5,000.00 |
| 香怡物业公司（物业水电） | 保证金 | 32,000.00 | 一至两年 | 9.07 | 3,200.00 |
| 合肥海恒投资集团有限公司 | 保证金 | 16,800.00 | 一至两年 | 4.76 | 1,680.00 |
| 合肥康尔信电力系统有限公司 | 保证金 | 14,233.25 | 一年以内 | 4.03 | 427.00 |
| 解绍育 | 备用金 | 10,000.00 | 一年以内 | 2.83 | 300.00 |
| 合 计 | 123,033.25 | 34.86 | 10,607.00 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,467,257.61 | 6,467,257.61 | |
| 库存商品 | 8,173,518.13 | 570,442.83 | 7,603,075.30 |
| 发出商品 | 19,557,655.65 | 19,557,655.65 | |
| 委托加工物资 | 954,604.96 | 954,604.96 | |
| 周转材料 | 1,596,580.77 | 1,596,580.77 | |
| 生产成本 | 8,651,385.11 | 8,651,385.11 | |
| 合 计 | 45,401,002.23 | 570,442.83 | 44,830,559.40 |
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,415,406.73 | 5,415,406.73 | |
| 库存商品 | 6,276,683.87 | 6,276,683.87 | |
| 发出商品 | 14,441,439.20 | 14,441,439.20 | |
| 委托加工物资 | 672,244.40 | 672,244.40 | |
| 周转材料 | 1,626,262.98 | 1,626,262.98 | |
| 生产成本 | 5,284,037.75 | 5,284,037.75 | |
| 合 计 | 33,716,074.93 | 33,716,074.93 | |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 570,442.83 | 570,442.83 | ||||
| 合 计 | 570,442.83 | 570,442.83 | ||||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税 | 2,691,023.95 | 2,885,468.51 |
| 合 计 | 2,691,023.95 | 2,885,468.51 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 88,535,325.59 | 70,042,665.00 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 88,535,325.59 | 70,042,665.00 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 23,080,290.22 | 77,908,247.06 | 725,552.30 | 3,467,589.30 | 105,181,678.88 |
| 2、本年增加金额 | 17,570,138.38 | 11,614,065.17 | 548,421.60 | 90,113.08 | 29,822,738.23 |
| （1）购置 | 1,283,705.90 | 548,421.60 | 90,113.08 | 1,922,240.58 | |
| （2）在建工程转入 | 17,570,138.38 | 10,330,359.27 | 27,900,497.65 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）内部调拨 | |||||
| （5）其他 | |||||
| 3、本年减少金额 | 1,159,989.62 | 376,292.40 | 12,683.72 | 1,548,965.74 | |
| （1）处置或报废 | 1,121,834.01 | 376,292.40 | 12,683.72 | 1,510,810.13 | |
| （2）转入在建工程 | 38,155.61 | 38,155.61 | |||
| （3）暂估冲销 | |||||
| （4）内部调拨 | |||||
| （5）其他 | |||||
| 4、年末余额 | 40,650,428.60 | 88,362,322.61 | 897,681.50 | 3,545,018.66 | 133,455,451.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 6,697,863.37 | 26,068,452.45 | 366,401.75 | 1,606,237.88 | 34,738,955.45 |
| 2、本年增加金额 | 1,378,529.42 | 8,808,805.19 | 156,823.96 | 669,612.48 | 11,013,771.05 |
| （1）计提 | 1,378,529.42 | 8,808,805.19 | 156,823.96 | 669,612.48 | 11,013,771.05 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）内部调拨 | |||||
| （4）其他 | |||||
| 3、本年减少金额 | 992,995.23 | 141,122.10 | 12,556.88 | 1,146,674.21 | |
| （1）处置或报废 | 967,962.26 | 141,122.10 | 12,556.88 | 1,121,641.24 | |
| （2）转入在建工程 | 25,032.97 | 25,032.97 | |||
| （3）内部调拨 | |||||
| （4）其他 | |||||
| 4、年末余额 | 8,076,392.79 | 33,884,262.41 | 382,103.61 | 2,263,293.48 | 44,606,052.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | 400,058.43 | 400,058.43 | |||
| 2、本年增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本年减少金额 | 85,984.94 | 85,984.94 | |||
| （1）处置或报废 | 85,984.94 | 85,984.94 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合 计 |
| 4、年末余额 | 314,073.49 | 314,073.49 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 32,574,035.81 | 54,163,986.71 | 515,577.89 | 1,281,725.18 | 88,535,325.59 |
| 2、年初账面价值 | 16,382,426.85 | 51,439,736.18 | 359,150.55 | 1,861,351.42 | 70,042,665.00 |
| 房产名称 | 房产证号 | 面积 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面净值 | 抵押银行 |
| (平方米) | |||||||
| 合经区百丈路192号1#厂房 | 合产字第8110205401号 | 2,577.13 | 1,075,162.39 | 344,384.46 | 730,777.93 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 合经区百丈路192号2#厂房 | 合产字第8110205403号 | 10,473.77 | 10,064,886.44 | 3,486,200.36 | 6,578,686.08 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 合经区百丈路192号技术研发楼 | 合产字第8110205404号 | 3,319.02 | 4,848,924.50 | 1,595,557.98 | 3,253,366.52 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 合经区百丈路192号附房 | 合产字第8110205400号 | 766.79 | 745,905.23 | 234,550.32 | 511,354.91 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 合经区百丈路192号配电房 | 合产字第8110205402号 | 171.36 | 535,209.61 | 179,901.28 | 355,308.33 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 海川一号厂房 | 不动产权第10058947号 | 5,849.06 | 1,844,143.26 | 791,874.62 | 1,052,268.64 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 海川二号厂房 | 不动产权证第10037198号 | 8,127.78 | 7,104,316.38 | 112,485.00 | 6,991,831.38 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 海川三号厂房 | 不动产权证第10037199号 | 7,729.84 | 5,710,443.07 | 90,415.32 | 5,620,027.75 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | |
| 合计 | 39,014.75 | 31,928,990.88 | 6,835,369.34 | 25,093,621.54 | 交通银行股份有限公司安徽省分行 | ||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 六安生产基地项目 | 102,711.12 | 102,711.12 | ||||
| 海川汽车厂房二期 | 199,835.14 | 199,835.14 | 17,839,871.19 | 17,839,871.19 | ||
| 方兴大道科研楼项目 | 671,857.69 | 671,857.69 | 62,264.15 | 62,264.15 | ||
| 海川卡车装备线 | 2,136,752.14 | 2,136,752.14 | ||||
| 海川自动检测线 | 1,568,581.20 | 1,568,581.20 | ||||
| 合 计 | 974,403.95 | 974,403.95 | 21,607,468.68 | 21,607,468.68 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加 金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 |
| 方兴大道科研楼项目 | 62,264.15 | 609,593.54 | - | - | 671,857.69 |
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加 金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 |
| - | ||||||
| 二期建设及厂房防水工程 | - | 17,839,871.19 | 54,794.85 | 17,694,830.90 | - | 199,835.14 |
| 六安生产基地项目 | - | - | 102,711.12 | - | - | 102,711.12 |
| 海川卡车装备线 | - | 2,136,752.14 | 3,857,717.60 | 5,994,469.74 | - | - |
| 海川自动检测线 | - | 1,568,581.20 | 619,658.15 | 2,188,239.35 | - | - |
| 维修车间 | - | - | 142,425.80 | 142,425.80 | - | - |
| 喷涂线工程 | - | - | 215,554.56 | 215,554.56 | - | - |
| 污水处理工程 | - | - | 647,408.10 | 647,408.10 | - | - |
| 铬在线回收设备 | - | - | 286,323.92 | 286,323.92 | - | - |
| 烫印生产线 | - | - | 417,675.52 | 417,675.52 | - | - |
| 大棚 | - | - | 206,543.11 | 206,543.11 | - | - |
| 变压器 | - | - | 107,026.65 | 107,026.65 | - | - |
| 合 计 | 21,607,468.68 | 7,267,432.92 | 27,900,497.65 | 974,403.95 |
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 10,172,325.00 | 114,726.80 | 310,818.39 | 55,600.00 | 10,653,470.19 |
| 2、本年增加金额 | 6,613,510.00 | 6,613,510.00 | |||
| （1）购置 | 6,613,510.00 | 6,613,510.00 | |||
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、年末余额 | 16,785,835.00 | 114,726.80 | 310,818.39 | 55,600.00 | 17,266,980.19 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、年初余额 | 1,537,303.51 | 45,989.44 | 132,879.12 | 21,106.51 | 1,737,278.58 |
| 2、本年增加金额 | 214,468.96 | 11,484.72 | 30,601.92 | 5,559.96 | 262,115.56 |
| （1）计提 | 214,468.96 | 11,484.72 | 30,601.92 | 5,559.96 | 262,115.56 |
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、年末余额 | 1,751,772.47 | 57,474.16 | 163,481.04 | 26,666.47 | 1,999,394.14 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 2、本年增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 15,034,062.53 | 57,252.64 | 147,337.35 | 28,933.53 | 15,267,586.05 |
| 2、年初账面价值 | 8,635,021.49 | 68,737.36 | 177,939.27 | 34,493.49 | 8,916,191.61 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 方兴大道科研项目用地 | 6,613,510.00 | 尚在办理过程中 |
| 项目 | 土地证号 | 面积 | 账面原值 | 累计摊销 | 账面净值 | 抵押银行 |
| (平方米) | ||||||
| 汤口路南、百丈路东土地 | 合经开国用（2015）第040号 | 27,408.01 | 6,735,793.00 | 1,145,084.72 | 5,590,708.28 |
交通银行股份有限公司安徽省分行海川公司
土地
| 海川公司土地 | 不动产权第10058947号、不动产权证第10037198号、不动产权证第10037199号 | 23,333.33 | 3,436,532.00 | 595,665.23 | 2,840,866.77 |
| 合计 | 50,741.34 | 10,172,325.00 | 1,740,749.95 | 8,431,575.05 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末数 |
| 模具摊销费 | 42,949,754.28 | 37,431,508.43 | 16,806,753.91 | 22,691,648.57 | 40,882,860.23 |
| 园林绿化费 | 37,160.20 | 9,024.32 | 28,135.88 | ||
| 合 计 | 42,986,914.48 | 37,431,508.43 | 16,815,778.23 | 22,691,648.57 | 40,910,996.11 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,636,297.47 | 395,444.62 | 2,417,214.42 | 379,036.19 |
| 递延收益 | 2,811,706.80 | 421,756.02 | 2,771,311.48 | 415,696.72 |
| 合 计 | 5,448,004.27 | 817,200.64 | 5,188,525.90 | 794,732.91 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预付工程款 | 687,546.57 | |
| 合 计 | 687,546.57 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 抵押+保证借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 质押+保证借款 | 15,000,000.00 | |
| 合 计 | 58,000,000.00 | 73,000,000.00 |
为人民币800.00万元，借款期限为2018年2月12日至2019年2月12日。该借款由陈王保、王永秀提供最高额2,000.00 万元的担保以及100万元的定期存单做质押，担保合同编号“高保2018014”。
2）截止至2018年12月31日，本公司抵押借款余额5,000.00万元。2018年2月9日，本公司与交通银行股份有限公司安徽省分行分别签订编号为“流借字第180113号”及“流借字第180186号”的借款合同，借款金额分别为960.00万元和540.00万元。2018年4月23日，本公司与交通银行股份有限公司安徽省分行分别签订编号为“流借字第180223号” 的借款合同，借款金额为1,500.00万元。以上借款均以本公司位于合肥市经济技术开发区汤口路土地使用权（合经开国用（2015）第040号）和房产作为抵押物，为本公司本金金额不超过人民币3,000.00万元的借款提供担保，担保期限为2018年4月23日至2021年4月23日。
2018年9月3日，本公司与交通银行股份有限公司安徽省分行分别签订编号为“流借字第180493号” 的借款合同，借款金额为2,000.00万元。借款由本公司的子公司合肥海川汽车部件系统有限公司拥有的位于合肥市始信路厂房及土地使用权作为抵押。抵押物证书编号：皖（2018）合肥市不动产权第10058947号、皖（2018）合肥市不动产权第10037198号、皖（2018）合肥市不动产权第10037199号。担保期限为2018年9月3日至2021年9月3日。同时，陈王保、王永秀与交通银行签订保证合同，为本公司不超过6,700.00万元的主债权本金提供保证。保证期限自2018年2月27日至2019年2月27日。
14、应付票据及应付账款
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付票据 | 31,766,017.14 | 29,852,304.59 |
| 应付账款 | 105,896,157.49 | 94,168,955.29 |
| 合 计 | 137,662,174.63 | 124,021,259.88 |
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 31,766,017.14 | 29,852,304.59 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 31,766,017.14 | 29,852,304.59 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付采购商品款 | 86,337,269.49 | 72,264,095.46 |
| 应付工程设备模具款 | 19,558,888.00 | 21,904,859.83 |
| 合 计 | 105,896,157.49 | 94,168,955.29 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 慈溪市盛艺模具有限公司 | 2,432,328.80 | 未结算 |
| 芜湖高普化学品有限公司 | 2,937,695.65 | 未结算 |
| 芜湖市互信工贸有限公司 | 2,650,000.00 | 未结算 |
| 上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司 | 1,367,564.40 | 未结算 |
| 合 计 | 9,387,588.85 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收销售商品款 | 9,130.14 | 143,200.02 |
| 合 计 | 9,130.14 | 143,200.02 |
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,365,885.90 | 39,479,597.95 | 39,262,840.244 | 3,582,643.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,607,642.19 | 2,607,642.19 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 3,365,885.90 | 42,087,240.14 | 41,870,482.43 | 3,582,643.61 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,364,218.54 | 34,967,784.74 | 34,884,483.63 | 3,447,519.69 |
| 2、职工福利费 | 2,639,072.74 | 2,513,322.74 | 125,750.00 | |
| 3、社会保险费 | 1,227,867.67 | 1,227,867.67 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,136,908.16 | 1,136,908.16 | ||
| 工伤保险费 | 90,959.51 | 90,959.51 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 381,862.00 | 381,862.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,667.36 | 263,010.76 | 255,304.20 | 9,373.92 |
| 合 计 | 3,365,885.90 | 39,479,597.95 | 39,262,840.24 | 3,582,643.61 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,553,006.36 | 2,553,006.36 | ||
| 2、失业保险费 | 54,635.83 | 54,635.83 | ||
| 合 计 | 2,607,642.19 | 2,607,642.19 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 2,280,599.34 | 2,659,887.63 |
| 增值税 | 2,512,356.85 | 1,593,842.42 |
| 城镇土地使用税 | 126,853.28 | 126,853.28 |
| 城市维护建设税 | 177,085.45 | 114,261.80 |
| 房产税 | 99,039.91 | 45,217.92 |
| 教育费附加 | 75,893.76 | 48,969.35 |
| 个人所得税 | 26,275.92 | 77,099.78 |
| 地方教育费附加 | 50,595.84 | 32,646.23 |
| 其他 | 13,876.64 | 16,825.11 |
| 合 计 | 5,362,576.99 | 4,715,603.52 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证金、押金 | 562,300.00 | 180,078.87 |
| 其他往来款项 | 87,676.53 | 39,651.28 |
| 合 计 | 649,976.53 | 219,730.15 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 汽车高分子材料生产二期工程项目“借转补”专项财政扶持资金 | 2,263,664.65 | - | 780,505.72 | 1,483,158.93 | |
| 年新增电镀面积5万平方米电镀生产线技术改造项目 | 507,646.83 | - | 79,450.36 | 428,196.47 | |
| 2017年下半年新型工业化政策项目奖补资金 | - | 2,959,400.00 | 2,059,048.60 | 900,351.40 | |
| 合 计 | 2,771,311.48 | 2,959,400.00 | 2,919,004.68 | 2,811,706.80 | — |
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动（+ 、-） | 年末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 94,522,296.00 | 94,522,296.00 | |||||
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 资本溢价 | 13,998,240.73 | 13,998,240.73 | ||
| 其他资本公积 | 2,154,661.49 | 2,154,661.49 | ||
| 合 计 | 16,152,902.22 | 16,152,902.22 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 5,849,194.11 | 1,630,487.27 | 7,479,681.38 | |
| 合 计 | 5,849,194.11 | 1,630,487.27 | 7,479,681.38 |
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年末未分配利润 | 15,390,212.25 | 23,871,251.95 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -5,875,229.40 | |
| 调整后年初未分配利润 | 15,390,212.25 | 17,996,022.55 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 17,737,065.34 | 20,439,329.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,630,487.27 | 1,428,843.39 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 21,616,296.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 年末未分配利润 | 31,496,790.32 | 15,390,212.25 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 243,416,622.53 | 181,521,331.26 | 232,654,406.21 | 168,187,093.56 |
| 其他业务 | 3,347,722.23 | 2,304,495.17 | 2,289,257.64 | 1,131,031.28 |
| 合 计 | 246,764,344.76 | 183,825,826.43 | 234,943,663.85 | 169,318,124.84 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 748,403.62 | 616,158.54 |
| 土地使用税 | 253,706.56 | 380,559.83 |
| 教育费附加 | 320,744.39 | 265,357.21 |
| 地方教育费附加 | 213,829.59 | 176,904.83 |
| 房产税 | 144,836.19 | 90,435.84 |
| 其他 | 277,474.86 | 194,081.74 |
| 合 计 | 1,958,995.21 | 1,723,497.99 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 仓储运输费 | 9,933,172.38 | 7,755,574.71 |
| 职工薪酬支出 | 4,635,699.48 | 3,771,458.43 |
| 业务费 | 1,505,450.09 | 719,421.19 |
| 差旅交通费 | 590,751.24 | 712,921.00 |
| 售后服务费 | 149,181.23 | 273,055.26 |
| 折旧及摊销 | 1,376,283.48 | 787,950.79 |
| 广告宣传费 | 88,290.97 | |
| 合 计 | 18,190,537.90 | 14,108,672.35 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬支出 | 8,098,195.95 | 7,918,165.82 |
| 服务费 | 1,630,590.00 | 638,785.46 |
| 办公费 | 717,390.60 | 655,571.38 |
| 差旅交通费 | 439,222.06 | 554,798.24 |
| 修理费 | 7,368.45 | 188,801.08 |
| 折旧及摊销 | 1,137,043.08 | 1,137,911.21 |
| 业务招待费 | 365,565.03 | 387,320.37 |
| 其他 | 978,539.50 | 993,197.69 |
| 绿化费 | 145,636.12 | |
| 股份支付 | 2,154,661.49 | |
| 合 计 | 13,519,550.79 | 14,629,212.74 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬支出 | 4,539,282.49 | 3,494,227.75 |
| 材料支出 | 3,507,608.59 | 3,514,257.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 546,398.34 | 418,964.75 |
| 折旧费 | 966,108.45 | 864,009.48 |
| 实验费 | 952,443.23 | 785,320.10 |
| 差旅费 | 526,935.46 | 519,911.06 |
| 其他 | 83,583.59 | 190,153.91 |
| 水电费 | 60,777.00 | 93,295.10 |
| 办公费 | 68,321.55 | 83,381.99 |
| 无形资产摊销 | 22,539.72 | 19,052.64 |
| 合 计 | 11,273,998.42 | 9,982,574.59 |
29、财务费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 3,379,069.07 | 3,434,039.36 |
| 减：利息收入 | 67,104.34 | 78,657.36 |
| 手续费 | 59,100.17 | 45,807.29 |
| 现金折扣 | -276,020.66 | |
| 其他 | 379,082.31 | |
| 合 计 | 3,095,044.24 | 3,780,271.60 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | 260,731.68 | 233,054.88 |
| 存货跌价损失 | 570,442.83 | |
| 固定资产减值损失 | 8,220.28 | |
| 合 计 | 831,174.51 | 241,275.16 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 2017年下半年新型工业化政策项目奖补资金资金 | 2,059,048.60 | 2,059,048.60 | |
| 汽车高分子材料生产二期工程项目“借转补”专项财政扶持资金资金 | 780,505.72 | 350,786.48 | 780,505.72 |
| 自主创新政策专利质押贷款政策奖励 | 700,000.00 | 700,000.00 | |
| 安徽省创新型省份建设专项补贴款 | 200,000.00 | 147,000.00 | 200,000.00 |
| 经开区新型工业化政策企业智能化改造升级补助 | 384,300.00 | 384,300.00 | |
| 2017省科技政策研发设备补助县区承担资金 | 147,000.00 | 147,000.00 | |
| 合肥科学技术局国家高企奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 年新增电镀面积5万平方米电镀生产线技术改造项目（事后补助）资金 | 79,450.36 | 499,347.04 | 79,450.36 |
| 新型工业化政策工业项目前期费用补助款 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 2017年合肥11月份自主创新政策贯标奖励 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 经开区新型工业化政策补助 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 多层次人才扶持补贴 | 6,000.00 | 6,000.00 | |
| 合肥财政局企业岗位补贴 | 7,176.00 | 7,176.00 | |
| 经开区财政局支付合经区科技局知识产权上台阶奖励 | 20,000.00 | ||
| 经开区财政局支付合经区科技局 各类称号奖励 | 100,000.00 | ||
| 经开区财政局支付安徽名牌产品奖励 | 100,000.00 | ||
| 经开区财政局支付合经区科技局专利定额奖励 | 45,000.00 | ||
| 经开区财政局支付区市级工业设计企业奖励 | 100,000.00 | ||
| 经开区财政局支付安徽省质量奖奖励 | 200,000.00 | ||
| 经开区财政局支付2017区级科 技创新政策国家高新技术企业奖励 | 100,000.00 | ||
| 经开区财政局支付2017区级科技创新政策国家高新技术企业奖励知识产权贯标企业奖励 | 50,000.00 | ||
| 经开区财政局支付合经区经贸发展局2016年工业省级增效A类企业奖励 | 100,000.00 | ||
| 经开区财政局支付2017年三重一创高新技术企业二类奖励 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 合 计 | 4,583,480.68 | 2,812,133.52 | 4,583,480.68 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,131,568.41 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 904,690.06 | |
| 合 计 | -226,878.35 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | -39,578.39 | 29,563.08 | -39,578.39 |
| 合 计 | -39,578.39 | 29,563.08 | -39,578.39 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 违约金收入 | 64,854.04 | 64,854.04 | |
| 其他 | 38,917.62 | 26,707.77 | 38,917.62 |
| 企业合并投资成本小于公允价值份额的差额 | 359,745.82 | ||
| 合 计 | 103,771.66 | 386,453.59 | 103,771.66 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 10,634.42 | 10,634.42 | |
| 固定资产报废损失 | 5,719.82 | 5,719.82 | |
| 其他 | 101,732.82 | ||
| 合 计 | 16,354.24 | 101,732.82 | 16,354.24 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,918,885.06 | 3,234,356.11 |
| 递延所得税费用 | -22,467.73 | 1,511,388.13 |
| 合 计 | 2,896,417.33 | 4,745,744.24 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 18,700,536.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,805,080.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -552,270.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 45,285.73 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 165,983.56 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -964,791.83 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,380,675.50 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 16,454.02 |
| 所得税费用 | 2,896,417.33 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到的政府补助 | 4,623,876.00 | 2,041,200.00 |
| 收到的其他营业外收入 | 73,579.36 | 26,707.77 |
| 利息收入 | 67,104.34 | 78,657.36 |
| 往来款项流入 | 2,574,625.75 | 1,606,196.86 |
| 合 计 | 7,339,185.45 | 3,752,761.99 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 管理费用中的有关现金支出 | 4,284,311.76 | 6,235,790.71 |
| 销售费用中的有关现金支出 | 12,178,554.94 | 11,261,928.51 |
| 研发费用中的有关现金支出 | 5,199,669.42 | 1,672,062.16 |
| 财务费用中的有关现金支出 | 59,100.17 | 424,889.60 |
| 营业外支出中有关现金支出 | 16,354.24 | 121,629.08 |
| 合 计 | 21,737,990.53 | 19,716,300.06 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到银行承兑汇票保证金 | 60,055,087.57 | 83,014,672.19 |
| 合 计 | 60,055,087.57 | 83,014,672.19 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支付银行承兑汇票保证金 | 64,504,192.78 | 78,843,841.37 |
| 合 计 | 64,504,192.78 | 78,843,841.37 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 15,804,119.64 | 19,313,829.36 |
| 加：资产减值准备 | 831,174.51 | 233,054.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,013,771.05 | 10,027,639.01 |
| 无形资产摊销 | 262,115.56 | 253,241.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 16,815,778.23 | 28,418,211.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 39,578.39 | -29,563.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,719.82 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,379,069.07 | 3,434,039.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 226,878.35 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -22,467.73 | 1,511,388.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,684,927.30 | -2,074,016.77 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,278,908.94 | -25,819,964.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 19,221,351.53 | -18,252,361.07 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,386,373.83 | 17,242,377.01 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 14,606,437.10 | 28,620,748.83 |
| 减：现金的年初余额 | 28,620,748.83 | 8,494,618.13 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,014,311.73 | 20,126,130.70 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 29,701.93 | 19,332.74 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 14,576,735.17 | 28,601,416.09 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 14,606,437.10 | 28,620,748.83 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,619,936.03 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 23,166,017.14 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 25,093,621.54 | 抵押用于银行借款 |
| 无形资产 | 8,431,575.05 | 抵押用于银行借款 |
| 合 计 | 65,311,149.76 |
| 种 类 | 金 额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2017年下半年新型工业化政策项目奖补资金资金摊销 | 2,959,400.00 | 与资产相关 | 2,059,048.60 |
| 自主创新政策专利质押贷款政策奖励 | 700,000.00 | 与收益相关 | 700,000.00 |
| 安徽省创新型省份建设专项补贴款 | 200,000.00 | 与收益相关 | 200,000.00 |
| 经开区新型工业化政策企业智能化改造升级补助 | 384,300.00 | 与收益相关 | 384,300.00 |
| 2017省科技政策研发设备补助县区承担资 | 147,000.00 | 与收益相关 | 147,000.00 |
| 合肥科学技术局国家高企奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | 100,000.00 |
| 新型工业化政策工业项目前期费用补助款 | 60,000.00 | 与收益相关 | 60,000.00 |
| 2017年合肥11月份自主创新政策贯标奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | 30,000.00 |
| 种 类 | 金 额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 经开区新型工业化政策补助 | 30,000.00 | 与收益相关 | 30,000.00 |
| 多层次人才扶持补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | 6,000.00 |
| 合肥财政局企业岗位补贴 | 7,176.00 | 与收益相关 | 7,176.00 |
| 合计 | 4,623,876.00 | 3,723,524.60 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合肥海川汽车部件系统有限公司 | 中国 合肥 | 中国 合肥 | 车轮总成装配；仓储配送 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 中国 合肥 | 中国 合肥 | 汽车零部件、高分子材料生产及销售 | 65 | 股权受让 | |
| 安徽金美汽车饰件有限公司 | 中国 六安 | 中国 六安 | 汽车零部件、高分子材料的研发、制造与销售 | 100 | 新设 | |
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 35 | -1,932,945.70 | 3,034,268.78 |
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 16,106,060.44 | 15,254,187.11 | 31,360,247.55 | 22,690,908.18 | 22,690,908.18 | |
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 15,601,142.79 | 17,187,979.65 | 32,789,122.44 | 18,597,081.07 | 18,597,081.07 | |
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 33,248,271.26 | -5,522,702.00 | -5,522,702.00 | -838,849.31 |
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 30,990,284.72 | -2,709,823.17 | -2,709,823.17 | 4,120,021.92 |
| 项目 | 利率变动 | 本年度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 短期 | 增加5% | -168,953.45 | -168,953.45 | -195,622.18 | -195,622.18 |
| 借款 | 减少5% | 168,953.45 | 168,953.45 | 195,622.18 | 195,622.18 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 安徽汇通控股集团有限公司 | 安徽合肥 | 投资 | 3,000.00万元 | 60.65 | 60.65 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 安徽车之宝汽车服务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 合肥车之宝汽车销售服务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 合肥汇众物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 王永秀 | 陈王保配偶 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 销售商品 | 10,757,088.71 | |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 提供技术服务 | 792,923.05 |
股比例自25%增加到65%，上年发生额披露为2017年1-6月受让股份之前，江淮汇通库尔特（合肥）有限公司作为本公司联营企业期间的关联交易。
（2）关联租赁情况
1、本公司作为出租人
| 承租方方名称 | 租赁资产种类 | 本年确认的租赁收入 | 上年确认的租赁收入 |
| 合肥汇众物流有限公司 | 房屋建筑物 | 1,267,924.53 | 896,000.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本年确认的租赁费 | 上年确认的租赁费 |
| 安徽汇通控股集团有限公司 | 房屋建筑物 | 695,506.56 | 571,428.60 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈王保、王永秀 | 1,000,000.00 | 2018/2/14 | 2019/2/14 | 否 |
| 陈王保、王永秀 | 20,000,000.00 | 2018/2/14 | 2019/2/14 | 否 |
| 陈王保、王永秀 | 67,000,000.00 | 2018/2/27 | 2019/2/27 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说 明 |
| 拆入： | ||||
| 安徽汇通控股集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2018-5-21 | 2018-10-30 | 利息：39,567.12 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,266,267.00 | 1,171,566.09 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 61,302,770.54 | 58,110,898.71 |
| 应收账款 | 73,617,169.29 | 62,387,709.17 |
| 合 计 | 134,919,939.83 | 120,498,607.88 |
（1）应收票据情况
①应收票据分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 61,302,770.54 | 58,110,898.71 |
| 合 计 | 61,302,770.54 | 58,110,898.71 |
| 项 目 | 年末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 23,166,017.14 |
| 合 计 | 23,166,017.14 |
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 28,316,628.35 | |
| 合 计 | 28,316,628.35 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 75,760,550.15 | 100.00 | 2,143,380.86 | 2.83 | 73,617,169.29 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 75,760,550.15 | 100.00 | 2,143,380.86 | 2.83 | 73,617,169.29 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 64,206,684.60 | 100.00 | 1,818,975.43 | 2.83 | 62,387,709.17 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 64,206,684.60 | 100.00 | 1,818,975.43 | 2.83 | 62,387,709.17 |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 69,873,562.41 | 2,096,206.87 | 3.00% |
| 1至2年 | 281,470.86 | 28,147.09 | 10.00% |
| 2至3年 | 7,521.69 | 2,256.51 | 30.00% |
| 3至4年 | 23,048.00 | 11,524.00 | 50.00% |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 4至5年 | 6,557.99 | 5,246.39 | 80.00% |
| 合 计 | 70,192,160.95 | 2,143,380.86 | |
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 5,568,389.20 | ||
| 合 计 | 5,568,389.20 | ||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 233,137.67 | 250,505.76 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 合 计 | 233,137.67 | 250,505.76 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 247,638.83 | 100.00 | 14,501.16 | 5.86 | 233,137.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 247,638.83 | 100.00 | 14,501.16 | 5.86 | 233,137.67 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 284,146.14 | 100.00 | 33,640.38 | 11.84 | 250,505.76 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 合 计 | 284,146.14 | 100.00 | 33,640.38 | 11.84 | 250,505.76 |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 186,038.83 | 5,581.16 | 3.00% |
| 1至2年 | 52,800.00 | 5,280.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,800.00 | 1,140.00 | 30.00% |
| 3至4年 | 5,000.00 | 2,500.00 | 50.00% |
| 合 计 | 247,638.83 | 14,501.16 | |
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金、押金 | 1,800.00 | 33,800.00 |
| 备用金 | 23,636.00 | 16,272.00 |
| 其他往来 | 222,202.83 | 234,074.14 |
| 合 计 | 247,638.83 | 284,146.14 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 香怡物业公司（物业水电） | 保证金 | 32,000.00 | 1-2年：30,000.00 2-3年：2,000.00 | 12.92% | 3,600.00 |
| 解绍育 | 备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 4.04% | 300.00 |
| 邓海锋 | 其他往来款 | 10,000.00 | 1-2年：5,000.00 3-4年：5,000.00 | 4.04% | 3,000.00 |
| 合肥海恒投资集团有限公司 | 其他往来 | 16,800.00 | 1-2年 | 6.78% | 1,680.00 |
| 周晟 | 备用金 | 2,000.00 | 1年以内 | 0.81% | 60.00 |
| 合 计 | — | 70,800.00 | — | 28.59 | 8,640.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | ||
| 合 计 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 江淮汇通库尔特（合肥）有限公司 | 10,626,466.13 | 10,626,466.13 | ||||
| 合肥海川汽车部件系统有限公司 | 24,673,464.54 | 24,673,464.54 | ||||
| 合 计 | 35,299,930.67 | 35,299,930.67 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 199,443,846.89 | 147,442,673.25 | 182,441,975.30 | 133,310,971.13 |
| 其他业务 | 941,940.79 | 446,649.87 | 1,450,392.00 | 47,222.00 |
| 合 计 | 200,385,787.68 | 147,889,323.12 | 183,892,367.30 | 133,358,193.13 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,131,568.41 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 77,713.87 | |
| 合 计 | -1,053,854.54 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -45,298.21 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,583,480.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 93,137.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 4,631,319.71 | |
| 所得税影响额 | 694,697.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 17,555.76 | |
| 合 计 | 3,919,065.99 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.17% | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 9.48% | 0.15 | 0.15 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司财务部档案室