公司代码：600186 公司简称：莲花健康
莲花健康产业集团股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与
持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人王维法、主管会计工作负责人祝祁及会计机构负责人（会计主管人员）刘耀峰声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司2019年4月25日召开的第七届董事会第二十八次会议决议，公司2018年度利润不分配、也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅本报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面对的风险的描述。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 32
第九节 公司治理 ...... 37
第十节 公司债券相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 145
第一节 释义
一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、莲花健康 | 指 | 莲花健康产业集团股份有限公司 |
| 国厚资产 | 指 | 国厚金融资产管理股份有限公司、国厚资产管理股份有限公司 |
| 睿康投资 | 指 | 浙江睿康投资有限公司 |
| 农开公司 | 指 | 河南省农业综合开发有限公司 |
| 天安科技 | 指 | 项城市天安科技有限公司 |
| 天安食业 | 指 | 河南莲花天安食业有限公司 |
| 莲花糖业 | 指 | 河南莲花糖业有限公司 |
| 莲花食贸 | 指 | 河南莲花食贸有限公司 |
| 物流公司 | 指 | 河南莲花国际物流有限公司 |
| 佳能热电 | 指 | 河南省项城佳能热电有限责任公司 |
| 面粉公司 | 指 | 河南莲花面粉有限公司 |
| 莲花优品 | 指 | 河南莲花优品贸易有限公司 |
| 现代农业 | 指 | 河南莲花现代农业发展有限公司 |
| 前海莲花 | 指 | 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 |
| 莲花肥业 | 指 | 河南莲花智慧肥业有限公司 |
| 莲花香港 | 指 | 莲花健康集团有限公司（香港） |
| 莲花集团 | 指 | 河南省莲花味精集团有限公司 |
| 农垦聚康 | 指 | 黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 莲花健康产业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 莲花健康 |
| 公司的外文名称 | Lotus Health Group Company |
| 公司的外文名称缩写 | LHG |
| 公司的法定代表人 | 王维法 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩安道 | 宋伟 |
| 联系地址 | 河南省项城市莲花大道18号 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 电话 | 0394-4298666 | 0394-4298666 |
| 传真 | 0394-4298899 | 0394-4298899 |
| 电子信箱 | ahhad@qq.com | Wei.song@mylotushealth.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 466200 |
| 公司办公地址 | 河南省项城市莲花大道18号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 466200 |
| 公司网址 | http://www. mylotushealth.com |
| 电子信箱 | lhg@mylotushealth.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 河南省项城市莲花大道18号公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 莲花健康 | 600186 | 莲花味精 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 | |
| 签字会计师姓名 | 侯胜利、杜丽 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 营业收入 | 1,728,816,962.45 | 1,852,912,238.60 | -6.70 | 1,766,772,730.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -332,530,365.72 | -103,432,698.68 | 不适用 | 65,247,448.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -319,877,751.51 | -174,735,351.10 | 不适用 | -154,837,254.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,097,844.18 | -31,281,205.63 | 不适用 | -30,209,699.42 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2016年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | -298,388,016.47 | 34,142,349.25 | -973.95 | 137,575,047.93 |
| 总资产 | 1,708,542,518.01 | 1,889,231,700.08 | -9.56 | 2,075,509,884.20 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.31 | -0.10 | 不适用 | 0.06 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.31 | -0.10 | 不适用 | 0.06 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.30 | -0.17 | 不适用 | -0.15 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 不适用 | -120.47 | 不适用 | 57.00 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 不适用 | -208.37 | 不适用 | -135.27 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 429,018,630.08 | 420,014,433.76 | 448,161,433.08 | 431,622,465.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -30,307,882.38 | -28,730,582.02 | -40,407,446.8 | -233,084,454.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -29,543,921.35 | -34,460,910.62 | -41,780,483.42 | -214,092,436.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,761,956.47 | 11,013,697.19 | 621,313.45 | -5,970,898.35 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注 | 2017年金额 | 2016年金额 |
| （如适用） | ||||
| 非流动资产处置损益 | -18,133,010.61 | 74,476,309.07 | -454,576.22 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 715,920.50 | 4,948,410.28 | 30,812,500.47 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 9,247,505.85 | 8,887,996.48 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | 8,213,618.01 | 280,952,394.09 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -3,078,600.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量 |
| 的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -240,925.16 | -1,051,260.35 | -17,798,446.01 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -1,828,955.41 | -4,165,342.23 | -49,201.99 | |
| 所得税影响额 | 665,450.62 | -20,007,078.84 | -73,377,968.08 | |
| 合计 | -12,652,614.21 | 71,302,652.42 | 220,084,702.26 |
十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是以味精生产为核心，并以此为基础逐渐形成了以对小麦、玉米为原材料进行深加工的完整的一体化循环经济产业链。公司自成立以来，一直致力于食用调味品的研发、生产与销售，已形成以味精、鸡精为主导，以调味品系列、复合肥系列、植物蛋白系列和小麦面粉系列产品组合的绿色产品结构。公司的销售网络遍布全国各地，在地级以上城市均有销售公司，在县一级大部分都有销售网店，涉及的产品主要有味精、鸡精和其他调味料、面粉、挂面及其他面制品、大米、调味酱、食用油、淀粉、糖类物质等。销售渠道覆盖全国主要区域。
公司生产所需主要原材料为玉米、小麦、淀粉等，其中玉米、小麦、淀粉消耗量较大，为主要原材料。近年来，公司由于设备老化，人员负担较重，生产成本趋高，逐步向购买半成品加工方向转变，半成品主要为麸酸和谷氨酸钠。
公司采取经销商为主，直销为辅的销售模式。公司产品主要为味精、鸡精和面粉等产品，主要面向终端消费市场大众消费者，具有客户群体较为分散的特点，该消费群体的特点决定了公司产品主要通过经销商模式进行销售。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司曾经是国务院确定的520家重点企业之一，曾被原农业部等8部委审定为全国第一批151家"农业产业化龙头企业"。在政策优惠和支持方面，公司拥有中原经济区和国家农业产业化产业政策优惠优势，在财税、项目资金倾斜等方面享有便利条件。
一是品牌优势。2010年6月，公司被原国家工商行政管理总局确定为国家商标战略实施示范企业，是首批全国41家国家商标战略实施示范企业之一，是味精行业唯一入选企业，也是河南省唯一一家商标战略实施示范企业。2008年12月，公司荣获中共河南省委和河南省人民政府授予的“河南省农业产业化优秀龙头企业”。2006年，公司“莲花”品牌被商务部评为味精行业最具市场竞争力的品牌，是最受消费者欢迎的品牌之一，公司多项味精产品连续多年被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品”。公司莲花品牌先后被国家工商行政管理总局和河南省工商行政管理局认定为“驰名商标”和“河南省著名商标”，先后荣获多项国际、国内质量大奖。
二是市场优势。味精学名谷氨酸钠，为人体必需的氨基酸之一，通常是从小麦、玉米等粮食作物中经发酵加工而成，被联合国粮农组织和世界卫生组织认定为安全食品。味精与食盐被称为食品行业两大基础调味品，广泛运用于食品类工业企业、餐饮行业和居民家庭消费。调味品市场具有典型的“小产品、大市场”特征。莲花健康的中小包装味精在终端市场仍居于主导地位，同时，拥有国内最大的鸡精汤块出口基地。
三是销售网络优势。经过多年发展，企业构建起了国内、国外两条销售网络。公司拥有成熟稳定的调味食品销售渠道和较为完善的服务体系。
四是技术优势。公司拥有国家级企业技术中心和博士后科研工作站等研发平台，在味精、鸡精汤块及相关产品的生产和技术工艺领域积累了丰富经验，具有诸多国内领先的专有技术，很多技术在同行业具有领先水平。公司是味精行业相关产品与技术标准的起草单位之一，先后荣获多项国际、国内质量奖项。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年是公司经营形势比较严峻的一年。行业竞争更趋激烈，面对复杂多变的外部环境，公司董事会和经营层不断完善公司运营体系，努力提升管理水平，取得了一定的成绩。主要体现在:
一是积极推进品牌升级，优化产业布局，开发健康新产品。
二是积极维护老客户，维护现有销售渠道，保持公司主营产品的市场占有率和市场格局不发生重大不利变化。
三是优化公司治理结构，促进公司健康稳定发展。
四是克服困难，多方筹措资金，确保公司的生产经营处于正常状态。
但由于公司债务负担沉重，冗员较多等历史遗留问题尚未得到彻底解决，资金异常紧张，无力改造现有的生产线，上述因素严重制约公司的日常生产经营，导致公司主营业务长期亏损，财务状况不佳。报告期内，公司实现营业收入17.29亿元，同比下降6.70%；实现归属于母公司所有者的净利润-3.33亿元，亏损额同比增加。
二、报告期内主要经营情况
2018年公司实现销售总收入17.29亿元，销售味精12.11万吨，销售面粉12.69万吨，销售鸡精2.78 万吨，实现归属于上市公司股东的净利润-332,53.04万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,728,816,962.45 | 1,852,912,238.60 | -6.70 |
| 营业成本 | 1,561,095,564.30 | 1,652,175,572.75 | -5.51 |
| 销售费用 | 144,117,680.31 | 145,542,476.96 | -0.98 |
| 管理费用 | 190,542,512.79 | 176,003,475.02 | 8.26 |
| 财务费用 | 37,978,236.17 | 45,216,281.64 | -16.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,097,844.18 | -31,281,205.63 | 22.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,314,200.92 | 123,631,567.81 | -68.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,147,807.24 | -107,866,092.76 | 107.55 |
2. 收入和成本分析□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 味精 | 968,825,488.58 | 875,888,679.00 | 9.59 | -17.94 | -16.02 | 减少2.07个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 味精 | 968,825,488.58 | 875,888,679.00 | 9.59 | -17.94 | -16.02 | 减少2.07个百分点 |
| 复合肥 | 15,134,987.24 | 13,973,397.15 | 7.67 | -64.87 | -69.47 | 增加13.9个百分点 |
| 鸡精 | 245,981,156.69 | 188,624,241.65 | 23.32 | 12.90 | 17.25 | 减少2.85个百分点 |
| 面粉 | 369,619,371.56 | 353,551,135.10 | 4.35 | 15.48 | 16.36 | 减少0.72个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出口业务 | 260,702,396.97 | 209,288,812.36 | 19.72 | 1.27 | -1.66 | 增加2.39个百分点 |
| 国内业务 | 1,439,072,624.54 | 1,319,164,741.63 | 8.33 | -9.65 | -8.15 | 减少1.5个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 味精 | 121,433.93 | 121,101.26 | 3,936.29 | -19.19 | -29.75 | 9.23 |
| 鸡精 | 27,846.42 | 27,754.00 | 231.18 | 12.17 | 11.10 | 66.60 |
| 面粉 | 126,384.00 | 126,935.00 | 1,015.00 | 9.50 | 10.80 | -61.19 |
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 味精 | 产品制造成本 | 875,888,679.00 | 56.11 | 1,042,927,925.26 | 63.24 | -16.02 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 味精 | 产品制造成本 | 875,888,679.00 | 56.11 | 1,042,927,925.26 | 63.24 | -16.02 | |
| 复合肥 | 产品制造成本 | 13,973,397.15 | 0.90 | 45,770,816.86 | 2.78 | -69.47 | |
| 鸡精 | 产品制造成本 | 188,624,241.65 | 12.08 | 160,869,130.61 | 9.75 | 17.25 | |
| 面粉 | 产品制造成本 | 353,551,135.10 | 22.65 | 303,855,261.22 | 18.43 | 16.36 | |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额27,069万元，占年度销售总额15.66%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额81,159万元，占年度采购总额62.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
3. 费用√适用 □不适用本期销售费用、管理费用、财务费用与上年同期相比变动比例不大。
4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,365,139.06 | -15,514,525.47 | 250.60 |
| 其中：经营活动产生的现金流量净额 | -24,097,844.18 | -31,281,205.63 | 22.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,314,200.92 | 123,631,567.81 | -68.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,147,807.24 | -107,866,092.76 | 107.55 |
经营活动产生的现金流量净额变化原因主要是经营活动支出同比减少；投资活动产生的现金流量净额变化原因主要是本年度处置资产减少；筹资活动产生的现金流量净额变化原因主要是本年度借款增加,上期偿还了部分短期借款及利息。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 39,428,750.57 | 2.31 | 16,109,820.58 | 0.85 | 144.75 | 现金回款增多 |
| 应收票据 | 27,484,201.76 | 1.64 | 2,619,583.25 | 0.14 | 949.18 | 票据回款增多 |
| 其他非流动资产 | 62,795,673.76 | 3.68 | 100.00 | 待处置资产增加 | ||
| 预收款项 | 285,643,262.64 | 16.74 | 161,223,549.92 | 8.53 | 77.17 | 预收款增加 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,171.31 | 法院冻结 |
| 固定资产 | 31,416,431.74 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 108,052,462.10 | 银行借款抵押 |
| 合 计 | 139,488,065.15 |
注：（1）公司委托河南省农业综合开发公司（以下简称“农开公司”）向银行借款120,000,000.00元。以本公司评估价值为62,663,379.00元、账面原值为68,983,894.32元的土地使用权（土地使用证号：项土国用2013第42号，位于颍河路西，纬二十六路南，土地面积
278,306.00平方米）；子公司佳能热电评估价值为49,725,700.00元、账面原值为41,719,808.28元的土地使用权（土地使用证号：项土国用2006第298号，位于工业北路西，土地面积184,169.33平方米）；天安食业的土地使用权（土地使用证号：项土国用2006第297号，土地面积115,182.20平方米）提供抵押担保。
（2）公司之子公司河南莲花食贸有限公司向项城市农村信用合作联社借款26,000,000.00元，以本公司评估价值为2,038.33万元，账面原值为74,858,546.10元的房屋建筑物和评估价值为2,368.04万元，账面原值为38,462,400.00元的土地使用权（不动产权证号：（2018）项城市不动产权第0000003号，位于项城市水寨办事处二街道十三街坊，房屋建筑物面积40,498.87平方米，土地使用权面积64,001.00平方米）提供抵押担保。
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
本公司属于食品制造业，公司自成立以来，一直致力于食用调味品的研发、生产与销售，已形成以味精、鸡精为主导，以调味品系列、植物蛋白系列和小麦面粉系列产品组合的绿色产品结构。调味品系列主要包括“莲花”牌味精、“莲花”牌鸡精、“九品香”调味料等产品，植物蛋白系列主要包括小麦谷朊粉产品，小麦面粉系列主要为“六月春”牌面粉。其中，味精为公司核心产品。
1950年到1980年期间，全国味精生产厂家约有80多家。改革开放后，由于味精行业技术的进一步发展成熟、以及味精行业低成本、大市场等低门槛进入特点，吸引了众多投资者的进入，国内味精生产企业一度发展增加到200多家，产能最高峰达到256万吨/年。2000年之后，迫于成本和市场价格竞争的挤出效应，味精生产厂家逐渐减少至约100家。自2007年始，受国家环保政策的控制，由于大部分味精企业缺乏完善的配套产业链，特别是缺乏环保设施，大量中小味精生产企业面临着环保、成本、资金等多重压力，凸显其竞争劣势，先后迅速在行业整合中被迫淘汰离场。
至2010年，国内味精生产企业已锐减至不足20家，市场明显向具有较为完善产业链等大型优势企业聚集，行业集中度得以明显提高，行业前十家产能占全国味精产能的80%以上。截至2014年底，国内味精行业经过几轮行业整合，5万吨以下的味精生产企业已全部被淘汰出局，形成高度集中的产业格局。
目前国内现有在产味精企业已不足10家，产能合计约为236万吨，规模均在5万吨以上，行业集中度极高。
食品行业经营性信息分析1 报告期内细分产品情况√适用 □不适用
| 产品类别 | 产量（吨） | 销量（吨） | 库存量（吨） | 产量比上年增减（%） | 销量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 味精 | 121,433.93 | 121,101.26 | 3,936.29 | -19.19 | -29.75 | 9.23 |
| 鸡精 | 27,846.42 | 27,754.00 | 231.18 | 12.17 | 11.10 | 66.60 |
| 面粉 | 126,384.00 | 126,935.00 | 1,015.00 | 9.50 | 10.80 | -61.19 |
2 报告期内主营业务构成情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内主营业务按产品分项分 | ||||||
| 产品分 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收 | 营业成 | 毛利率比上 |
| 项 | （%） | 入比上年增减（%） | 本比上年增减（%） | 年增减（%） | ||
| 味精 | 968,825,488.58 | 875,888,679.00 | 9.59 | -17.94 | -16.02 | 减少2.07个百分点 |
| 复合肥 | 15,134,987.24 | 13,973,397.15 | 7.67 | -64.87 | -69.47 | 增加13.9个百分点 |
| 鸡精 | 245,981,156.69 | 188,624,241.65 | 23.32 | 12.90 | 17.25 | 减少2.85个百分点 |
| 面粉 | 369,619,371.56 | 353,551,135.10 | 4.35 | 15.48 | 16.36 | 减少0.72个百分点 |
| 报告期内主营业务按地区分部分 | ||||||
| 地区分部 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出口业务 | 260,702,396.97 | 209,288,812.36 | 19.72 | 1.27 | -1.66 | 增加2.39个百分点 |
| 国内业务 | 1,439,072,624.54 | 1,319,164,741.63 | 8.33 | -9.65 | -8.15 | 减少1.5个百分点 |
3 研发费用情况□适用 √不适用4 报告期内线上销售渠道的盈利情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 销售渠道 | 本年度 | 上年度 | ||||
| 营业收入 | 营业收入占比（%） | 毛利率（%） | 营业收入 | 营业收入占比（%） | 毛利率（%） | |
| 线上销售 | 97.99 | 0.06 | 12 | 76.89 | 0.04 | 13 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 行业性质 | 权益比例(%) | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 热电连供 | 100 | 120,000,000.00 | 113,246,364.61 | -194,452,029.88 | 1,701,438.91 | -65,573,992.44 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 调味品销售 | 53.33 | 3,000,000.00 | 870,044,074.62 | -430,309,776.79 | 991,915,346.11 | -110,495,374.78 |
| 河南莲花面粉有限公司 | 面粉及相关副产品的生产和销售 | 100 | 100,000,000.00 | 131,759,147.52 | -73,453,865.58 | 417,781,796.11 | -12,805,315.66 |
| 河南莲花国际物流有限公司 | 国际物流代理、仓储代理、货运代理 | 49 | 10,000,000.00 | 18,209,930.91 | 9,089,930.91 | -41,636.00 | |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 味精及相关副产品的生产和销售 | 49 | 257,000,000.00 | 114,195,886.62 | -184,770,618.24 | 9,825,974.31 | -15,586,409.25 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
国内味精需求领域主要为食品加工业、餐饮业和家庭消费，分别占比约为50%、30%和20%，与全球需求结构基本相近。味精在鸡精、酱油等多种调味品和食品加工中都是必用调味配料，这些领域均属于持续增长的消费领域，需求相对刚性。
目前国内味精行业在产企业合计已不足10家，味精行业目前已形成了品牌高度集中的产业格局。公司作为国内在产味精生产商历史最悠久的企业，主要定位于餐饮业与家庭消费终端市场。多年来，莲花健康销售渠道覆盖全国，味精销量始终长期占据国内味精终端零售市场的主导地位。“莲花”品牌系国内终端零售市场全国性知名味精品牌，品牌知名度早已广为国内外消费者所认知、熟悉和接受，其在国内终端零售市场的品牌知名度和影响力一直位居行业前列。同时，公司产品远销欧洲、东南亚、中亚、非洲、俄罗斯等世界70多个国家和地区。
公司主要竞争对手主要定位于食品工业领域，国内终端零售消费市场销量较少，其在餐饮业和家庭消费终端市场的知名度和影响力较小。多年来，这种产业营销格局一直相对比较稳定。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续发展和完善现有的调味品生产能力，拓展主要包括味精、鸡精、复合调味料等调味品系列产品，小麦面粉系列产品，以及小麦淀粉系列等产品的开发和营销力度，同时公司以消
费需求为导向，不断开发新型健康调味品、健康食品等不同品类，推进产品升级并建立更完善的健康食品库。
(三) 经营计划√适用 □不适用
面对严峻的经营形势，公司力争在 2019 年克服各种内、外部不利因素影响， 依托自身竞争优势和前期的发展基础，结合目前的实际经营状况，拟采取以下措施改善公司的持续经营能力：
（1）为应对主产品原材料涨价，提升经营利润，充分利用莲花品牌优势和质量优势，着力提高主产品味精销售价格。
（2）加快公司内部经营管理体制、机制的改革，加大对销售市场的服务保障力度；
优化组织架构和人员配置，强化对关键岗位管理人员的激励、监督力度，提高全体工作人员的工作积极性，提升工作效率。
（3）依托莲花品牌渠道优势，加快新品研发，积极开发健康谷物、休闲食品、健康调味酱料、健康食品类产品。
（4）利用莲花成熟的国际业务渠道，拓展进出口业务。由单一的味精、鸡精出口业务向国际食品、食品原料等大宗物资国际贸易拓展，打造新的利润增长点。
（5）加快推进闲置土地的规划和收储，积极推进退城入园；有效盘活公司闲置资产，及时变现有用资源。
（6）积极创造条件，争取与债务人协商，努力化解历史债务，依照相关法律法规的规定，妥善安置公司的富余人员，全力解决债务和冗员等历史问题，有效减轻企业负担。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险目前市场上调味品及休闲食品种类越来越丰富，客户对产品的品质、口感等要求不断提高，且部分网络和部分媒体对味精食品安全性存在误导性宣传，如果公司不能开发更多的适销对路的产品、不断提升产品品质，有效扭转并消除市场负面报道，仍将面临客户流失、业绩下降的风险。
2、环保风险目前国家对生物发酵行业设置了较高的环保门槛。国家对环境保护和能源节约的宏观调控政策力度逐渐加强，从原材料、供热、用电、排污等诸多方面提出了更高的要求，对行业的影响较大。不排除在未来几年国家会颁布更加严格的环保节能的法律法规。
3、人力资源风险核心技术人员、销售人员及管理团队是维持和提高公司核心竞争力的重要基础。随着行业竞争的日趋激烈和人力成本的大幅提高，公司可能在高端人才的吸引和保留方面面临压力和挑战。
4、债务及诉讼风险
公司大部分借款逾期多年，大量债权人已向人民法院提起诉讼，且均已判决公司承担相应的偿还本息义务，公司部分资产已被质押或抵押，未来公司相关资产存在被强制执行的风险。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于 2015 年12 月28日召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了对《公司章程》中分红条款的修订，完善了相关条款。修订后的公司利润分配政策明确规定了利润分配的形式、现金分红的具体条件和比例、利润分配的决策程序。利润分配政策的调整符合《公司章程》及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -332,530,365.72 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -103,423,698.68 | 0 |
| 2016年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65,247,448.11 | 0 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 天安科技 | 承诺在十二个月承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的出售价格将不低于4.0元／股(除权除息相应调整)。如有违反出售价格承诺的出售交易，将把卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。 | 2007年1月15日 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
1、与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的详细情况
（1）、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项
莲花健康2017年度发生净亏损14,060.93万元（其中归属于母公司的净亏损10,343.27万元），2018年度发生净亏损38,413.93 万元（其中归属于母公司的净亏损33,253.04万元），出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况，且于2018年12月31日，股东权益为-49,491.99万元（其中归属于母公司的股东权益为-29,838.80万元），资产负债率为128.97%，流动负债高于流动资产153,905.91万元，公司经营性现金流持续为负值，无法偿还到期债务。表明存在可能导致对莲花健康持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。虽然莲花健康就持续经营能力提出了应对方案，但方案存在无法按计划顺利实施的可能性。该事项不影响已发表的审计意见。
（2）、包含与持续经营相关的重大不确定性段的理由和依据
《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》第二十一条规定，如果运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确定性，且财务报表对重大不确定性已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加以“与持续经营相关的重大不确定性”为标题的单独部分，以提醒财务报表使用者关注财务报表附注中与持续经营重大不确定性相关的事项或情况的披露；说明这些事项或情况表明存在可能导致对被审计单位持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并说明该事项并不影响发表的审计意见。
（3）、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项不影响审计意见的依据
与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项，表明存在可能导致对莲花健康公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。莲花健康公司管理层运用持续经营假设编制 2018年度财务报表是适当的，且财务报表附注（二、2）中已对重大不确定性作出充分披露。基于《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定，发表无保留意见，并在审计报告中增加与持续经营相关的重大不确定性段是适当的。
2、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施
公司董事会认为，如审计报告发表的审计意见所述：“公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了莲花健康 2018年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量”，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告及专项说明客观地反映了公司实际的经营和财务状况，针对与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项，面对严峻的经营形势，公司力争在 2019 年克服各种内、外部不利因素影响， 依托自身竞争优势和前期的发展基础，并结合目前的实际经营状况，拟采取以下措施改善公司的持续经营能力：
（1）为应对主产品原材料涨价，提升经营利润，充分利用莲花品牌优势和质量优势，着力提高主产品味精销售价格。
（2）加快公司内部经营管理体制、机制的改革，加大对销售市场的服务保障力度；优化组织架构和人员配置，强化对关键岗位管理人员的激励、监督力度，提高全体工作人员的工作积极性，提升工作效率。
（3）依托莲花品牌渠道优势，加快新品研发，积极开发健康谷物、休闲食品、健康调味酱料、健康食品类产品。
（4）利用莲花成熟的国际业务渠道，拓展进出口业务。由单一的味精、鸡精出口业务向国际食品、食品原料等大宗物资国际贸易拓展，打造新的利润增长点。
（5）加快推进闲置土地的规划和收储，积极推进退城入园；有效盘活公司闲置资产，及时变现有用资源。
（6）积极创造条件，争取与债务人协商，努力化解历史债务，依照相关法律法规的规定，妥善安置公司的富余人员，全力解决债务和冗员等历史问题，有效减轻企业负担。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
| 序号 | 受影响的报表项目名称 | 影响2017年12月31日/2017年度 金额增加+/减少- |
| 1 | 应收票据 | -2,619,583.25 |
| 应收账款 | -183,412,801.35 | |
| 应收票据及应收账款 | 186,032,384.60 | |
| 2 | 应付票据 | |
| 应付账款 | -231,012,384.45 | |
| 应付票据及应付账款 | 231,012,384.45 | |
| 3 | 应付利息 | -274,001,876.08 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 274,001,876.08 |
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用（四） 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 800,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | 350,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
√适用 □不适用
因公司2017年度、2018年度经审计的净利润均为负值，且2018年度经审计的期末净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（一）、（二）项的规定，公司股票将在2018年年度报告披露后被实施退市风险警示。
公司股票实施退市风险警示后，根据《上海证券交易所股票上市规则》第 14.1.1 条第（一）、（二）项的规定，若公司2019年度经审计的净利润仍为负值或公司2019年度经审计的期末净资产仍为负值，公司股票将可能被暂停上市。
(二) 公司拟采取的应对措施
√适用 □不适用
面对严峻的经营形势，公司力争在 2019 年克服各种内、外部不利因素影响， 依托自身竞争优势和前期的发展基础，结合目前的实际经营状况，拟采取以下措施改善公司的持续经营能力，争取撤销退市风险警示：
（1）为应对主产品原材料涨价，提升经营利润，充分利用莲花品牌优势和质量优势，着力提高主产品味精销售价格。
（2）加快公司内部经营管理体制、机制的改革，加大对销售市场的服务保障力度；
优化组织架构和人员配置，强化对关键岗位管理人员的激励、监督力度，提高全体工作人员的工作积极性，提升工作效率。
（3）依托莲花品牌渠道优势，加快新品研发，积极开发健康谷物、休闲食品、健康调味酱料、健康食品类产品。
（4）利用莲花成熟的国际业务渠道，拓展进出口业务。由单一的味精、鸡精出口业务向国际食品、食品原料等大宗物资国际贸易拓展，打造新的利润增长点。
（5）加快推进闲置土地的规划和收储，积极推进退城入园；有效盘活公司闲置资产，及时变现有用资源。
（6）积极创造条件，争取与债务人协商，努力化解历史债务，依照相关法律法规的规定，妥善安置公司的富余人员，全力解决债务和冗员等历史问题，有效减轻企业负担。
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司于 2016 年 11 月 5 日和 2016 年 12 月 13 日公告，项城市农村信用合作联社诉公司及佳能热电借款合同纠纷一案，一审已判决，公司已提起上诉。 | www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | ||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 |
| 河南神马氯碱化工股份公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 购销合同纠纷 | 2,651,650.04 | 法院调解协议，正在执行 | |
| 中央粮库平顶山直属库 | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同 | 1,302,066.08 | 判决本公司偿付货款及利息，正在执行 | |
| 农行安阳龙安区支行 | 莲花健康 | 河南莲花生物工程有限公司 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 1,000,000.00 | 判决本公司偿还贷款本金及利息，正在执行 |
| 周口市城市信用社股份有限公司 | 莲花健康 | 莲花集团 | 诉讼 | 借款担保合同纠纷 | 2,760,000.00 | 判决本公司偿还贷款本金及利息，正在执行 |
| 河南东方粮食贸易公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 18,249,564.21 | 判决本公司偿付货款及利息，正在执行 | |
| 平煤集团开封东大化工公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 553,995.83 | 判决本公司偿付货款，已执行 | |
| 周口市华杰商贸有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 109,897.00 | 判决本公司偿付货款及滞纳金，正在执行 | |
| 北京凤凰开元广告有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 广告合同纠纷 | 1,160,000.00 | 移交公安机关 | |
| 北京国浩律师事务所 | 莲花健康 | 诉讼 | 代理合同纠纷 | 305,368.00 | 判决本公司偿付欠款，正在执行 | |
| 河南项城国家粮食储备库（已转至“项城市农村信用合作联社”） | 莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 8,753,967.02 | 2017年3月7日和解，债权转移至项城市农村信用合作联社 | |
| 中国长城资产管理公司郑州办事处 | 莲花健康、莲花集团 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 40,737,564.52 | 判决本公司承担偿付责任，正在商谈执行和解 | |
| 漯阜铁路有限责任公司 | 佳能热电 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 5,000,000.00 | 判决本公司承担偿付责任，正在商谈执行和解 | |
| 袁宝灵、时辰玉等45人 | 佳能热电 | 诉讼 | 股东权益纠纷案件 | 6,366,229.20 | 判决本公司承担偿付责任，正在执行 | |
| 山东得呈科技 | 莲花健 | 诉讼 | 买卖合同纠 | 255,200.00 | 已和解，正在 | |
| 有限公司 | 康、莲花食贸 | 纷 | 履行 | |||
| 山东得呈科技有限公司 | 莲花食贸、天安食业 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 308,000.00 | 已和解，尚未履行 | |
| 中国农业银行项城支行 | 佳能热电、莲花集团 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 7,252,300.00 | 已判决，正在执行 | |
| 孙力源 | 莲花健康 | 诉讼 | 合同纠纷 | 167,360.00 | 已判决，正在执行 | |
| 中国有色金属工业第六冶金建设有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 合同纠纷 | 4,514,426.80 | 已调解，正在履行 | |
| 河南中塑新材有限公司 | 莲花健康 | 诉讼 | 合同纠纷 | 73,983.40 | 二审正在审理中 | |
| 宏亮电缆有限公司 | 山西榆明电缆有限公司、莲花健康 | 诉讼 | 1,060,000.00 | 2018年12月申请财产保全，冻结莲花健康的账户，2019年1月起诉，尚未判决 | ||
| 信阳振华化工贸易有限公司 | 佳能热电、莲花健康 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 24,820.00 | 判决佳能热电支付货款24820元及利息 | |
| 项城农村合作信用联社 | 项城市工商行政管理局 | 项城热电厂、莲花健康、莲花集团 | 诉讼 | 工商行政管理纠纷 | 已判决 | |
| 郑州港能水处理技术有限公司 | 佳能热电 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 293,229.39 | 已判决正在执行 | |
| 刘某等339人 | 佳能热电、河南省项城宝光发电有限责任公司 | 诉讼 | 损害股东利益纠纷 | 3,078,600.00 | 已判决正在执行 | |
| 郑海燕 | 佳能热电 | 诉讼 | 民间借贷纠纷 | 600,000.00 | 已判决正在执行 | |
| 许昌温商商贸有限公司 | 佳能热电 | 田红花 | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 2,998,979.60 | 撤销二审裁定，发回重审 |
(三) 其他说明□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用经查询，控股股东睿康投资、实际控制人夏建统先生被法院列为被执行人名单。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2018年4月28日披露了《关于预计公司2018年日常关联交易的公告》，2018年日常关联交易实际发生额与预计基本一致。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2018年3月30日，公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于投资设立常山睿健山茶油产业投资管理合伙企业暨关联交易的议案》，本公司拟出资1600万元，联合浙江睿康投资有限公司等企业设立常山睿健山茶油产业投资管理合伙企业（有限合伙），截止目前尚无进展。 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 睿康投资 | 控股股东 | 193,954,248.00 | -8,000,000.00 | 185,954,248.00 |
| 合计 | 193,954,248.00 | -8,000,000.00 | 185,954,248.00 | |
| 关联债权债务形成原因 | 资金拆借 | |||
(五) 其他□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用
2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 26,000,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 26,000,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 26,000,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | -8.71 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用
截止2018年12月31日，浙江睿康投资有限公司持有的本公司的股权处于冻结状态，冻结股数为125,122,472.00股，冻结比例为100.00%。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
为实现各利益相关方的和谐共赢，公司积极履行对国家和社会发展、自然环境和资源、各利益相关方所应承担的责任，建立健全了社会责任管理体系，形成统筹规划、分工实施、全员参与的社会责任管理格局。公司积极推进职业健康与安全管理体系，有效减少员工伤害、降低环境及安全事故发生率；建立并完善质量管理体系，从专项质量改进、制造过程质量控制、配套件质量提升三个方面开展实物质量提升工作；建立和实施了有效的环境保护、能源资源消耗管理体系，坚持可持续发展理念，推行ISO14001环境管理体系；制定环境污染应急机制，规范应急预案的编写、审批与应急工作流程、演习和评审程序；建立了环境保护和节能减排降耗考核指标体系，定期监督检查，严格根据制定和下达的考核指标进行考核；建立了职业健康管理机制，从作业环境危害因素的检测与识别，职业危害防治与员工健康、安全生产管理、完善各类应急预案等方面全面实现对员工健康安全的保护。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用
公司严格履行企业环境保护的职责，不断提高水循环利用水平，提高资源利用效率和健康、安全及环境管理水平，走可持续发展的道路。公司外排废水中主要污染物为COD和氨氮。公司只有一个废水排放口，分布在公司污水处理厂的正西面，直接与项城市产业集聚区的城市污水处理厂收集管网相连接；公司内部制定的主要污染物外排标准全部优于行业国家标准和地方标准。其中COD排放浓度控制在100mg/L以下（行业国家标准CODCr≤200mg/L及地方标准CODCr<100mg/L）；氨氮排放浓度控制在10mg/L以下（行业国家标准氨氮≤50mg/L及地方标准氨氮<15mg/L）。
报告期内，废水、噪声等各项指标经各级政府环保部门和第三方监督性监测均合格，主要污染物实现稳定达标排放、污染物排放总量控制在政府环保部门核定的排放总量指标以内，一般工业固体废物全部得到综合利用。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司坚持“企业发展，环保先行；治污重于生产，生产服从治污”的企业科学发展理念，着力打造一个环境友好型、资源节约型企业。 在水资源利用方面，实行废水综合利用，降耗减排，减少一次水用量的同时也降低了废水的排放量。在废水治理方面，按照“清污分流、分类处理、变废为宝、综合利用”的原则，实现了综合利用和达标排放的目标（其中高浓度废水采用喷浆造粒工艺生产有机无机复混肥，实现了高浓度废水的零排放；中浓度废水采用厌氧UASB+好氧SBR
工艺；低浓度废水采用好氧SBR工艺）。目前企业运行一座污水处理厂，处理规模为5000 m3/天，每天实际接收工业废水600m3，其中，高浓度废水200 m3，中低浓度废水每天400m3。
公司建立了以公司总经理负责制的网格化的环保管理网络，切实落实企业主体责任，严格执行 ISO14001（GB/T24001）环境管理体系，认真执行各项污染治理减排措施，同时大力加强污染防治设施的运行管理和现场管理工作，确保环保设施稳定运行。
报告期内，公司环保设施稳定运行，排放口安装有废水在线监控系统，并与环保部门进行联网，方便适时监测和监督。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司新、改、扩建工程均执行了“环境影响评价”和“三同时”制度，落实了环保政策文件中的要求，持有污染物排放许可证照。
公司按照国家环保政策要求制定了环境管理制度，配备有专门的管理人员，排污口持续规范化管理。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境保护法》和《危险化学品安全管理条例》的有关规定的要求，为应对突发环境事件的发生，防止公司、社会和人民生命财产安全，并能在事故发生后迅速有效地控制处理环境事故源，结合本公司的实际情况，本着“预防为主，自救为主，统一指挥，分工负责”的原则，以达到尽可能地避免和减轻突发事故对人员、设备财产、特别是环境的影响程度，提高环境污染事故的预防、应急响应、事后处置的能力，公司制定了环境污染事故的应急救援预案。应急救援预案主要包括危化品泄漏应急预案、水处理车间环境应急预案、复合肥造粒电除雾应急预案及环境公共事务处置应急预案等。核心是根据公司的生产情况、基础设施、地理位置、交通情况等基本情况，设立突发环境事件应急组织，制定环境污染事故应急处理联络、应急人员和受灾群众的安全防护体系，应急预案中规定了事故的报告方式和内容，对环境污染事故现场实施有效的应急处置，以降低环境事故损失和影响。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司环境监测部门根据《排放污染物申报登记管理规定》、《环境监测管理办法》等国家规定制定了自行检测方案，对厂区内的废水定时进行检测。其中，废水采用CODcr在线分析仪和氨氮在线分析仪进行连续自动检测，监测项目为pH值、COD和氨氮，监测频次为2小时一次。同时，针对突发环境事故制定了应急环境监测方案。第一时间对环境污染事故进行应急监测，掌握第一手监测资料，并配合地方环境监测机构进行应急监测工作，根据监测结果，综合分析环境污染事故污染变化趋势，并通过咨询专家和讨论的方式，预测并报告环境污染事故的发展情况和污染物的变化情况，作为环境污染事故应急决策的依据。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 88,305 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 87,891 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 浙江睿康投资有限公司 | 125,122,472 | 11.78 | 质押、轮候冻结 | 125,122,472 | 境内非国有法人 | ||||
| 河南省农业综合开发有限公司 | 24,395,573 | 2.30 | 无 | 国有法人 | |||||
| 安徽博雅投资有限公司 | 12,099,600 | 12,099,600 | 1.14 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 项城市天安科技有限公司 | 9,580,284 | 0.90 | 质押 | 9,580,284 | 境内非国有法人 | ||||
| 张晓峰 | 1,570,000 | 9,484,855 | 0.89 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 叶继革 | 4,386,400 | 4,386,400 | 0.41 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 张兴林 | 4,173,900 | 4,173,900 | 0.39 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 董晓艳 | 4,061,700 | 4,061,700 | 0.38 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 梁志山 | 3,978,400 | 3,978,400 | 0.37 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 董凤山 | 3,933,700 | 3,933,700 | 0.37 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 浙江睿康投资有限公司 | 125,122,472 | 人民币普通股 | 125,122,472 | ||||||
| 河南省农业综合开发有限公司 | 24,395,573 | 人民币普通股 | 24,395,573 | ||||||
| 安徽博雅投资有限公司 | 12,099,600 | 人民币普通股 | 12,099,600 | ||||||
| 项城市天安科技有限公司 | 9,580,284 | 人民币普通股 | 9,580,284 | ||||||
| 张晓峰 | 9,484,855 | 人民币普通股 | 9,484,855 | ||||||
| 叶继革 | 4,386,400 | 人民币普通股 | 4,386,400 | ||||||
| 张兴林 | 4,173,900 | 人民币普通股 | 4,173,900 | ||||||
| 董晓艳 | 4,061,700 | 人民币普通股 | 4,061,700 | ||||||
| 梁志山 | 3,978,400 | 人民币普通股 | 3,978,400 | ||||||
| 董凤山 | 3,933,700 | 人民币普通股 | 3,933,700 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与其余股东之间不存在关联关系，本公司未知其余 股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 浙江睿康投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 夏建统 |
| 成立日期 | 2014/04/14 |
| 主要经营业务 | 实业投资；服务：投资管理、投资咨询（除证券、期货）、 企业管理咨询、经济信息咨询；技术开发；计算机软硬件； 技术及货物进出口。 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
| 姓名 | 夏建统 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | XWHO 设计集团中国机构及天夏科技集团创始人之一，现主要 担任本公司董事长、浙江睿康投资有限公司执行董事、杭州天夏科技集团有限公司董事长、天夏智慧城市科技股份有限公司董事等。 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王维法 | 董事长 | 男 | 56 | 2018年5月21日 | 2019年8月26日 | 30 | 否 | ||||
| 韩安道 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 44 | 2018年5月23日 | 2019年8月26日 | 23.3 | 否 | ||||
| 罗贤辉 | 董事 | 男 | 31 | 2018年5月21日 | 2019年8月26日 | 0 | 否 | ||||
| 陈宁 | 独立董事 | 男 | 56 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 9 | 否 | ||||
| 刘建中 | 独立董事 | 男 | 63 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 9 | 否 | ||||
| 邓文胜 | 独立董事 | 男 | 49 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 9 | 否 | ||||
| 袁启发 | 总经理 | 男 | 48 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 43.2 | 否 | ||||
| 祝祁 | 财务总监 | 男 | 57 | 2018年8月23日 | 2019年8月26日 | 13.1 | 否 | ||||
| 时祖健 | 副总经理 | 男 | 45 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 35 | 否 | ||||
| 曹波 | 副总经理 | 男 | 47 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 34.6 | 否 | ||||
| 韩洪军 | 总工程师 | 男 | 53 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 31.7 | 否 | ||||
| 刘建春 | 总经理助理兼人力合规总监 | 男 | 46 | 2018年12月6日 | 2019年8月26日 | 11.5 | 否 | ||||
| 王峰 | 监事会主席 | 男 | 50 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 11.5 | 否 | ||||
| 邵健 | 监事 | 男 | 47 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 24.34 | 否 | ||||
| 胡小平 | 监事 | 男 | 47 | 2016年8月27日 | 2019年8月26日 | 18.37 | 否 | ||||
| 夏建统 | 董事 | 男 | 44 | 2016年8月27日 | 2018年7月26日 | 0 | 是 | ||||
| 夏建军 | 董事 | 男 | 57 | 2017年7月31日 | 2018年5月7日 | 0 | 是 | ||||
| 邢战军 | 董事、财务总监 | 男 | 43 | 2016年8月27日 | 2018年8月23日 | 32 | 否 | ||||
| 合计 | / | 335.61 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 王维法 | 2011年2月至2017年11月在六安市人民检察院先后任党组委员、检察委员会专职委员、机关党委书记等职（员额制检察官改革中定级为三级高级检察官）；2017年12月经中共六安市委批准提前退休；2018年5月任公司董事长，现任国厚金融资产管理股份有限公司法律顾问、本公司董事长。 |
| 韩安道 | 2013年3月至2016年4月，安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会秘书兼证券部部长；2016年4月至2017年6月，安徽济人医药集团副总经理、董事会秘书；2018年5月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。 |
| 罗贤辉 | 2013年至2014年工银安盛人寿保险有限公司总公司内部审计主任；2014年至今在国厚金融资产管理股份有限公司，现任资金管理部副总经理，历任公司风险管理部及战略投资与发展部经理、并购重组部副总经理；现任公司董事。 |
| 陈宁 | 任代谢控制发酵技术国家地方联合工程实验室（天津）主任，天津市氨基酸高效绿色制造工程实验室主任，天津科技大学生物工程学院教授，博士生导师。现担任中国氨基酸技术服务中心技术总监、中国生物发酵产业协会氨基酸专业技术委员会副主任、中国科学院微生物研究所兼职研究员、中国微生物学会理事、《中国生物工程杂志》常务理事、《生物技术通讯》常务理事、中国微生物学会科技开发与咨询工作委员会委员、《发酵科技通讯》编委会副主任等职务。 |
| 刘建中 | 1978年毕业于河南大学并留校任教。1998年晋升会计学教授。1987年-1991年任经济学教研室主任，1992年-1998年任会计教研室主任，1996年至今任河南大学会计研究所所长、河南大学工商管理学院会计系教授、会计学、审计学和会计专业硕士点首席导师，河南大学教学名师。兼任中国会计学会第五六七届理事、中国商业会计学会理事兼大学部副主任、河南省会计学会第五届副会长、河南省管理会计学会常务理事、河南省注册会计师协会常务理事、河南财经学院等院校兼职教授、东北财经大学财务与会计研究中心兼职研究员、中国管理科学研究院研究员。 |
| 邓文胜 | 1996年8月至1998年9月在北京市统计局人事教育处工作。1998年至2006年3月先后就职于北京市中银律师事务所、北京市华联律师事务所律师。2006年3月至今就职于北京市君致律师事务所，创始合伙人、律师。 |
| 袁启发 | 1992年至1996年在河南省莲花味精集团有限公司总工办、企管办工作；1996年至2004年在中日合资河南莲花味之素有限公司工作任技术部长、销售部长；2005年至2010年在本公司任味精事业北线销售经理；2010年至今任本公司副总经理、总经理。 |
| 祝祁 | 2013年6月至2017年9月，任浙江诺特健康科技股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。2017年10月至2017年12月，任顾家投资管理有限公司外派董事会秘书；2018年8月至今任公司财务总监。 |
| 时祖健 | 1997年至1998年在河南省莲花味精集团有限公司A股发行筹备组工作；1998年在本公司证券部工作；2000年任本公司证券部副经理； 2005年任本公司证券部经理；2008年5月至2013年5月任本公司证券事务代表；2013年5月至2018年5月任本公司董事会秘书；2018年5月至今任本公司副总经理。 |
| 曹波 | 1991年至2000年，在项城市中医院工作，任办公室副主任、主任、党组成员；2001年，在本公司热电事业线工作，任办公室副主任、主任、副总经理、总经理；2010年至今任本公司副总经理。 |
| 韩洪军 | 1989年至1994年任河南省莲花味精集团有限公司技术科长，1994年至2003年任莲花味之素公司发酵车间主任， 2003年至2010年任本 |
| 公司发酵二厂厂长，2010年至2011年任本公司总经理助理，2011年至今任本公司总工程师。 | |
| 刘建春 | 2011年3年至2018年12月任公司办公室副主任、主任，2018年12月至今任公司总经理助理兼人力合规总监。 |
| 王峰 | 1989年4月至1998年8月，在周口地区味精厂工作，历任团委书记、办公室副主任、第三污水处理厂厂长等职；1998年9月至2004年6月，在河南省莲花味精集团有限公司工作，历任合资办公室副主任、莲花医疗用品有限公司常务副总经理、四川销售分公司经理；2004年7月至今，在本公司工作，历任运输公司经理、综合办主任、纪委副书记、监察部长等职，现任公司服务公司总经理、监事。 |
| 邵健 | 曾就职于河南省莲花味精集团有限公司财务处工作，莲花健康南区销售部部长、副总经理、销售统筹部部长，现任国内营销总公司副总经理、监事。 |
| 胡小平 | 曾任本公司生产部部长；2005年4月至今在本公司味精一区工作，历任味精一区生产经营管理办公室主任、采购部部长、成品厂厂长、销售部主管,现任本公司监事、健康味业公司副总经理。 |
| 夏建统 | XWHO设计集团中国机构及天夏科技集团创始人之一，现主要担任浙江睿康投资有限公司执行董事、杭州天夏科技集团有限公司董事长、天夏智慧城市科技股份有限公司董事等；2016年8月至2018年7月任公司董事长。 |
| 夏建军 | 曾任团衢州市委办公室副主任、主任、党组成员、衢州青年杂志社社长，衢州青年联合会常委、秘书长；市归国华侨联合会副主席（主持工作），兼市政协港澳台侨委员会副主任，中共浙江省委办公厅综合二处副处长；中共常山县委常委，组织部部长，常山县委党校校长；中共常山县委常委、常务副县长、县政府党组副书记、常山县经济开发区党工委书记、兼常山县政法委副书记；衢州市委组织部副部长、联合睿康集团副总裁；2017年7月至2018年5月任公司董事。 |
| 邢战军 | 曾就职于石家庄常山纺织股份有限公司棉二分公司财务部会计；江苏紫光实业有限公司外派财务经理、财务总监；北京华颂会计师事务所有限公司项目经理；北京兴华会计师事务所有限公司高级经理；中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）部门经理；2016年8月至2018年8月任公司财务总监、董事。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 夏建统 | 浙江睿康投资有限公司 | 执行董事 | 2014 年 4 月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王维法 | 国厚金融资产管理股份有限公司 | 法律顾问 | 2018年6月 | |
| 刘建中 | 河南大学 | 会计研究所所长、工商管理学院会计系教授 | 1978 年 9 月 | |
| 陈宁 | 天津科技大学 | 生物工程学院教授，博士生导师 | 1989 年 1 月 | |
| 邓文胜 | 北京市君致律师事务所 | 律师 | 2006 年 3 月 | |
| 罗贤辉 | 国厚金融资产管理股份有限公司 | 资金管理部副总经理 | 2014年 6月 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会薪酬与考核委员会拟订政策和方案，考核后决定 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现薪酬和绩效奖励 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 已支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 335.61万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 王维法 | 董事长 | 选举 | 新任 |
| 韩安道 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 选举 | 新任 |
| 罗贤辉 | 董事 | 选举 | 新任 |
| 祝祁 | 财务总监 | 聘任 | 新任 |
| 夏建统 | 董事 | 离任 | 辞职 |
| 夏建军 | 董事 | 离任 | 辞职 |
| 邢战军 | 董事、财务总监 | 离任 | 辞职 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 7,833 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,358 |
| 在职员工的数量合计 | 9,191 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,324 |
| 销售人员 | 418 |
| 技术人员 | 23 |
| 财务人员 | 38 |
| 行政人员 | 415 |
| 不在岗人员 | 6,973 |
| 合计 | 9,191 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专及其以上学历 | 777 |
| 高中及其以上学历 | 3,397 |
| 高中以下学历 | 5,017 |
| 合计 | 9,191 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司基于市场、经营能力和战略变化，建立科学客观的薪酬支付理念，为激发广大干部员工 的积极性，提升经营效益和职工收入，实行目标责任（绩效）考核制度，通过实行月度考核、季 度考核结合年度考核的绩效考核方式，激励管理干部及员工的主观能动性，提高经济效益，吸引留用人才。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司建立了职能制、阶层制的培训体系，采取内训与外训相结合的培训方式，为公司员工制定出个人成长及公司需要相结合的培训计划，以满足员工成长和公司发展的需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司法人治理情况符合有关要求，公司治理的主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求，加强规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。2、关于控股股东和上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力；公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构和业务独立，各自独立核算；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，独立董事人数符合有关要求；公司各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。公司设立了董事会战略、审计、提名、薪酬四个专门委员会，提高了公司董事会的决策水平和质量。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益，相互间能够实现良好沟通，积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，公司董事会秘书全面负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询；公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，保障公司所有股东真实、准确、完整、公平地获得公司相关信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月22日 | www.sse.com.cn | 2018年5月23日 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年7月25日 | www.sse.com.cn | 2018年7月26日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 王维法 | 否 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 韩安道 | 否 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 罗贤辉 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘建中 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈宁 | 是 | 11 | 11 | 11 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 邓文胜 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 夏建统 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 袁启发 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 夏建军 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 邢战军 | 否 | 7 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 11 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 2 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
根据公司薪酬管理的有关规定，报告期内公司按照经营目标责任制进行高层管理人员的业绩考核来兑现薪酬和绩效奖励。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第七届董事会第二十八次会议审议通过《2018年度内部控制评价报告》，全文在上海证券交易所网站披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2019）第215020号莲花健康产业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了莲花健康产业集团股份有限公司（以下简称“莲花健康”）财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了莲花健康 2018年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于莲花健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，莲花健康2017年度发生净亏损14,060.93万元（其中归属于母公司的净亏损10,343.27万元），2018年度发生净亏损38,413.93万元（其中归属于母公司的净亏损33,253.04万元），出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况，截止2018年12月31日，股东权益为-49,491.99万元（其中归属于母公司的股东权益为-29,838.80万元），资产负债率为128.97%，流动负债高于流动资产153,905.91万元，公司经营性现金流持续为负值，无法偿还到期债务。表明存在可能导致对莲花健康持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。虽然莲花健康就持续经营能力提出了应对方案，但方案存在无法按计划顺利实施的可能性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）固定资产、在建工程减值
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、22长期资产减值及附注五、8固定资产和五、9在建工程。
截至2018年12月31日，莲花健康固定资产账面价值241,334,175.15元，本期计提减值准备6,214,357.06元；在建工程账面价值9,951,848.74元，本期计提减值准备65,171,206.43元。
莲花健康味精生产线及附属车间、莲花健康之子公司河南省项城佳能热电有限责任公司处于停产状态，致使大量的固定资产处于闲置状态，主要的在建工程均处于停止建设状态，管理层对上述存在减值迹象的资产进行了减值测试，并聘请评估机构对存在减值迹象的在建工程进行了评估，管理层以资产预计未来现金流量的现值或公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者确定固定资产、在建工程的可收回金额。
鉴于2018年12月31日，大量的固定资产处于闲置状态，主要的在建工程处于停止建设状态，且减值测试中部分参数和假设的确定涉及管理层和评估机构的重大判断和估计，因此，我们将固定资产、在建工程减值的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对（1）了解与固定资产、在建工程减值相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）评估管理层对闲置固定资产的认定，以及关于固定资产是否存在减值迹象的判断依据，分析评估其合理性；
（3）了解管理层对停止建设的在建工程的未来规划，以及关于在建工程是否存在减值迹象的判断依据，分析评估其合理性；
（4）实地勘察相关固定资产及在建工程，以了解资产是否存在长期闲置、停止建设、无法正常生产、工艺技术落后等问题；
（5）评价管理层和评估机构运用的固定资产、在建工程减值测试方法是否与公司资产状况相适应并符合企业会计准则的规定，关注评估专家的专业胜任能力及工作的恰当性；
（6）分析并复核减值测试中的关键假设和使用参数的合理性。
（二）预计负债
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五、22预计负债及附注十、1重要的或有事项。
由于历史原因，莲花健康诉讼事项较多，截止2018年12月31日，预计负债金额为24,860,375.46元，涉及诉讼中的案件有29件，因其金额较大，对莲花健康财务报表的影响重大，我们将预计负债的计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解与预计负债事项相关的内部控制的设计和运行的有效性；
（2）从莲花健康法务部获取截止2018年12月31日正在进行中的诉讼及2018年度执行完毕的诉讼清单及相关资料，与账面记录进行核对；
（3）通过网络查询莲花健康诉讼信息，检查预计负债的完整性；
（4）向公司法律顾问函证相关案件的进展及判决情况；
（5）评估管理层根据案件事实和法律专家意见而做出的预计负债计提是否恰当；
（6）复核管理层对预计负债相关事项的披露是否充分。
（三）递延所得税资产
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、28递延所得税资产/递延所得税负债及附注五、13递延所得税资产。
截止2018年12月31日，莲花健康基于可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认的递延所得税资产金额为367,030,388.77元，管理层认为这些可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损很可能通过公司未来应纳税所得额或通过与递延所得税负债抵销而使用或转回。
由于递延所得税资产的确认对财务报表影响重大，管理层在预测未来应纳税所得额时涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将递延所得税资产的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）取得管理层对公司未来的盈利预测，与治理层及管理层讨论盈利预测的审慎性及可实现性 ，评价管理层预测未来应纳税所得额时采用的假设和判断的合理性；
（2）将上年管理层在预测时对本年数据的估计与本年实际数据进行比较，以考虑管理层所作预测结果的历史准确性，并评价管理层对关键假设指标的选择是否存在管理层偏向的迹象；
（3）收集管理层做出盈利预测的重要支撑性文件，并判断盈利预测依据的可靠性；
（4）执行检查、重新计算等审计程序，复核确认的递延所得税资产相关会计处理的准确性；
（5）检查财务报表中有关递延所得税资产/负债的披露是否恰当反映公司的递延税项状况。
五、其他信息
莲花健康管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括莲花健康2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
莲花健康管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估莲花健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算莲花健康、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督莲花健康的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对莲花健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致莲花健康不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就莲花健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国?北京
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 莲花健康产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 39,428,750.57 | 16,109,820.58 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 七、4 | 170,262,451.05 | 186,032,384.60 |
| 其中：应收票据 | 27,484,201.76 | ||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | 七、5 | 134,909,217.29 | 138,223,618.11 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、6 | 103,504,399.22 | 86,664,149.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、7 | 113,044,304.99 | 104,989,851.35 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、11 | 51,534,609.53 | 46,675,784.22 |
| 流动资产合计 | 612,683,732.65 | 578,695,608.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、15 | 53,530,960.75 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、19 | 241,334,175.15 | 348,214,874.01 |
| 在建工程 | 七、20 | 9,951,848.74 | 74,975,483.09 |
| 生产性生物资产 | 七、21 | 502,674.63 | 529,377.39 |
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、23 | 414,244,024.31 | 471,765,405.07 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、26 | 54,459.48 | |
| 递延所得税资产 | 七、27 | 367,030,388.77 | 361,465,531.49 |
| 其他非流动资产 | 七、28 | 62,795,673.76 | |
| 非流动资产合计 | 1,095,858,785.36 | 1,310,536,091.28 | |
| 资产总计 | 1,708,542,518.01 | 1,889,231,700.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、29 | 71,614,040.00 | 71,614,040.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 七、32 | 244,332,592.06 | 231,012,384.45 |
| 预收款项 | 七、33 | 285,643,262.64 | 161,223,549.92 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、35 | 386,461,621.32 | 288,154,083.16 |
| 应交税费 | 七、36 | 9,333,632.55 | 10,428,540.78 |
| 其他应付款 | 七、37 | 1,154,357,678.28 | 1,214,828,923.54 |
| 其中：应付利息 | 311,024,337.89 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,151,742,826.85 | 1,977,261,521.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、41 | 26,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、45 | 24,860,375.46 | 21,781,775.46 |
| 递延收益 | 七、46 | 859,222.28 | 969,042.78 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 51,719,597.74 | 22,750,818.24 | |
| 负债合计 | 2,203,462,424.59 | 2,000,012,340.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、48 | 1,062,024,311.00 | 1,062,024,311.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、50 | 299,521,508.28 | 299,521,508.28 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、54 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 七、55 | -1,742,856,329.95 | -1,410,325,964.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -298,388,016.47 | 34,142,349.25 | |
| 少数股东权益 | -196,531,890.11 | -144,922,989.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -494,919,906.58 | -110,780,640.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,708,542,518.01 | 1,889,231,700.08 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:莲花健康产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,265,862.74 | 817,501.01 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十七、1 | 463,709,442.21 | 106,039,172.35 |
| 其中：应收票据 | 27,449,201.76 | ||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | 66,597,906.66 | 57,970,485.81 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 104,509,382.05 | 81,050,125.43 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 101,621,745.95 | 94,434,516.57 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 49,734,453.88 | 45,970,688.38 | |
| 流动资产合计 | 788,438,793.49 | 386,282,489.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 4,900,000.00 | 58,430,960.75 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 147,558,886.25 | 229,951,456.38 | |
| 在建工程 | 9,682,141.74 | 74,853,348.17 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 389,483,425.90 | 446,154,726.66 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 424,484,350.19 | 418,919,492.91 | |
| 其他非流动资产 | 61,873,709.14 | ||
| 非流动资产合计 | 1,037,982,513.22 | 1,228,309,984.87 | |
| 资产总计 | 1,826,421,306.71 | 1,614,592,474.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 16,461,040.00 | 16,461,040.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 174,830,937.38 | 162,848,918.06 | |
| 预收款项 | 18,844,001.62 | 23,644,825.12 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 326,834,944.39 | 240,539,765.71 | |
| 应交税费 | 4,592,387.11 | 7,117,140.68 | |
| 其他应付款 | 1,004,383,845.23 | 688,217,197.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,545,947,155.73 | 1,138,828,887.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 21,781,775.46 | 21,781,775.46 | |
| 递延收益 | 484,615.44 | 553,846.20 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,266,390.90 | 22,335,621.66 | |
| 负债合计 | 1,568,213,546.63 | 1,161,164,509.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,062,024,311.00 | 1,062,024,311.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 317,899,644.49 | 317,899,644.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 |
| 未分配利润 | -1,204,638,689.61 | -1,009,418,484.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 258,207,760.08 | 453,427,965.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,826,421,306.71 | 1,614,592,474.42 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、营业总收入 | 1,728,816,962.45 | 1,852,912,238.60 | |
| 其中：营业收入 | 七、56 | 1,728,816,962.45 | 1,852,912,238.60 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,044,253,510.28 | 2,057,144,831.88 | |
| 其中：营业成本 | 七、56 | 1,561,095,564.30 | 1,652,175,572.75 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、57 | 12,930,611.05 | 17,735,966.51 |
| 销售费用 | 七、58 | 144,117,680.31 | 145,542,476.96 |
| 管理费用 | 七、59 | 190,542,512.79 | 176,003,475.02 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、61 | 37,978,236.17 | 45,216,281.64 |
| 其中：利息费用 | 46,874,654.57 | 53,595,190.22 | |
| 利息收入 | 53,782.33 | 44,239.41 | |
| 资产减值损失 | 97,588,905.66 | 20,471,059.00 | |
| 信用减值损失 | |||
| 加：其他收益 | 七、65 | 109,820.50 | 108,410.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -18,133,010.61 | 74,476,309.07 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -386,990,698.69 | -148,989,884.93 | |
| 加：营业外收入 | 七、69 | 1,299,686.42 | 14,283,266.84 |
| 减：营业外支出 | 七、70 | 4,013,111.58 | 2,280,909.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -389,704,123.85 | -136,987,527.23 | |
| 减：所得税费用 | 七、71 | -5,564,857.28 | 3,621,747.88 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 | |
| （一）按经营持续性分类 | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 | |
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -332,530,365.72 | -103,432,698.68 | |
| 2.少数股东损益 | -51,608,900.85 | -37,176,576.43 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -332,530,365.72 | -103,432,698.68 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -51,608,900.85 | -37,176,576.43 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.31 | -0.10 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.31 | -0.10 |
定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,545,565,569.65 | 1,668,005,666.52 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,394,086,537.05 | 1,502,160,190.91 |
| 税金及附加 | 10,816,330.07 | 14,993,735.90 | |
| 销售费用 | 39,961,074.28 | 43,034,165.21 | |
| 管理费用 | 143,487,397.62 | 135,576,868.87 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 21,043,683.17 | 28,923,989.58 | |
| 其中：利息费用 | 26,380,361.42 | 28,417,549.53 | |
| 利息收入 | 2,614.85 | 3,497.52 | |
| 资产减值损失 | 74,763,130.18 | 113,245,329.62 | |
| 信用减值损失 | |||
| 加：其他收益 | 69,230.76 | 69,230.76 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -8,488,619.40 | 74,476,309.07 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -200,542,932.11 | -114,725,084.70 | |
| 加：营业外收入 | 683,090.95 | 7,436,577.17 | |
| 减：营业外支出 | 925,221.26 | 2,172,802.72 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -200,785,062.42 | -109,461,310.25 | |
| 减：所得税费用 | -5,564,857.28 | -26,801,014.19 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -195,220,205.14 | -82,660,296.06 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -195,220,205.14 | -82,660,296.06 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -195,220,205.14 | -82,660,296.06 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.31 | -0.10 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.31 | -0.10 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
合并现金流量表2018年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,047,941,661.97 | 1,770,588,222.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 9,083,718.47 | 6,115,585.61 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、73 | 28,798,321.05 | 204,117,597.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,085,823,701.49 | 1,980,821,405.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,783,831,592.69 | 1,475,556,176.92 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 124,263,490.70 | 276,352,317.63 | |
| 支付的各项税费 | 19,974,287.35 | 32,478,639.27 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 181,852,174.93 | 227,715,477.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,109,921,545.67 | 2,012,102,611.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,097,844.18 | -31,281,205.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,423,810.00 | 135,900,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 44,423,810.00 | 135,900,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,109,609.08 | 12,268,432.19 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,109,609.08 | 12,268,432.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,314,200.92 | 123,631,567.81 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 26,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 26,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 48,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,852,192.76 | 13,666,092.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,000,000.00 | 46,200,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,852,192.76 | 107,866,092.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,147,807.24 | -107,866,092.76 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 975.08 | 1,205.11 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 23,365,139.06 | -15,514,525.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,061,642.19 | 31,576,167.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,426,781.25 | 16,061,642.19 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 358,343,821.96 | 350,922,092.86 | |
| 收到的税费返还 | 8,433,536.76 | 5,850,222.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,969,513.07 | 157,450,445.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 380,746,871.79 | 514,222,760.93 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 217,522,694.57 | 12,796,332.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 78,781,713.45 | 212,039,618.72 | |
| 支付的各项税费 | 18,284,576.33 | 28,493,296.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 68,052,309.90 | 131,488,404.83 | |
| 经营活动现金流出小计 | 382,641,294.25 | 384,817,652.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,894,422.46 | 129,405,108.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,715,410.00 | 135,900,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,321,600.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 14,037,010.00 | 135,900,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 830,543.72 | 5,352,924.56 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,602,130.00 | 220,567,167.95 | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,432,673.72 | 225,920,092.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,604,336.28 | -90,020,092.51 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 35,500,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 264,496.49 | 4,318,562.05 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 264,496.49 | 39,818,562.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -264,496.49 | -39,818,562.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 975.08 | 1,205.11 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,446,392.41 | -432,341.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 817,501.01 | 1,249,842.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,263,893.42 | 817,501.01 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,410,325,964.23 | 34,142,349.25 | -144,922,989.26 | -110,780,640.01 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,410,325,964.23 | 34,142,349.25 | -144,922,989.26 | -110,780,640.01 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -332,530,365.72 | -332,530,365.72 | -51,608,900.85 | -384,139,266.57 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -332,530,365.72 | -332,530,365.72 | -51,608,900.85 | -384,139,266.57 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,742,856,329.95 | -298,388,016.47 | -196,531,890.11 | -494,919,906.58 |
| 项目 | 2017年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,306,893,265.55 | 137,575,047.93 | -107,746,412.83 | 29,828,635.10 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,306,893,265.55 | 137,575,047.93 | -107,746,412.83 | 29,828,635.10 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -103,432,698.68 | -103,432,698.68 | -37,176,576.43 | -140,609,275.11 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -103,432,698.68 | -103,432,698.68 | -37,176,576.43 | -140,609,275.11 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,062,024,311.00 | 299,521,508.28 | 82,922,494.20 | -1,410,325,964.23 | 34,142,349.25 | -144,922,989.26 | -110,780,640.01 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.20 | -1,009,418,484.47 | 453,427,965.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.20 | -1,009,418,484.47 | 453,427,965.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -195,220,205.14 | -195,220,205.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -195,220,205.14 | -195,220,205.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.20 | -1,204,638,689.61 | 258,207,760.08 |
| 项目 | 2017年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.20 | -926,758,188.41 | 536,088,261.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.20 | -926,758,188.41 | 536,088,261.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -82,660,296.06 | -82,660,296.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -82,660,296.06 | -82,660,296.06 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,062,024,311.00 | 317,899,644.49 | 82,922,494.2 | -1,009,418,484.47 | 453,427,965.22 |
法定代表人：王维法 主管会计工作负责人：祝祁 会计机构负责人：刘耀峰
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
1、企业注册地、组织形式和总部地址
公司注册地址：河南省项城市莲花大道18号公司组织形式：股份有限公司公司统一社会信用代码：914100007067847325公司注册资本：1,062,024,311.00元公司法定代表人：王维法2、所处行业
本公司属于食品制造业。3、经营范围
保健食品的生产、销售；谷氨酸钠、谷氨酸等氨基酸、葡萄糖、方糖、面粉、谷朊粉、淀粉、素食、预包装食品、散装食品、调味料、复合调味酱、食用油、味精、鸡精、酱油、醋、其他粮食加工品（谷物粉类制成品）的生产、销售及相关副产品的生产、销售；检测技术服务；饲料、肥料、土壤调理剂的生产、销售；环保产品的生产、销售；普通货运（限分支机构经营）；生物工程的科研（国家专项规定的除外）；仓储（除可燃物资）；设备租赁；进出口业务（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外）；电子商务。4、目前股权结构
2014年10月29日，浙江睿康投资有限公司（以下简称“睿康投资”）与项城市天安科技有限公司（以下简称“天安科技”）签订《股权转让协议》，天安科技通过协议转让的方式向睿康投资转让其持有的公司110,000,000 股股份，占公司总股本的10.36%，上述股权转让已于2014年12月16日完成过户手续，睿康投资成为公司第二大股东。睿康投资股东为夏建统和杭州慧谷投资有限公司，其中夏建统持有睿康投资80.00%的股权，杭州慧谷投资有限公司持有睿康投资20.00%的股权，夏建统同时持有杭州慧谷投资有限公司99.00%的股权。
2014年12月18日，睿康投资与上海颢曦投资有限公司（以下简称“颢曦投资”）、天安科技签署了《一致行动协议》，睿康投资及其一致行动人共持有本公司126,580,346股，占本公司总股本的11.92%，成为公司第一大股东，夏建统成为本公司实际控制人。
一致行动协议于2015年12月18日到期后，经睿康投资、颢曦投资、天安科技三方友好协商确认，不再续签一致行动协议，睿康投资与颢曦投资、天安科技的一致行动人关系于2015年12月19日自动终止。一致行动关系终止后，睿康投资持有本公司110,000,000股股份，占本公司总股本的10.36%，为公司第一大股东，公司实际控制人未发生变化。
睿康投资2016年度三次通过上海证券交易所交易系统累计增持莲花健康股份共4,917,600股，占公司已发行总股本的0.46%。增持后，睿康投资持有本公司股份114,917,600股，持股比例10.82%。
睿康投资2017年度通过上海证券交易所交易系统增持莲花健康股份10,204,872股，占公司已发行总股本的0.96%。增持后，睿康投资持有本公司股份125,122,472股，持股比例11.78%。
截至2018年12月31日股权结构如下：
| 股东名称 | 期末持股数量 | 占总股本比例（%） | 股份性质 |
| 浙江睿康投资有限公司 | 125,122,472.00 | 11.78 | 境内非国有法人股 |
| 河南省农业综合开发有限公司 | 24,395,573.00 | 2.30 | 国有法人股 |
| 安徽博雅投资有限公司 | 12,099,600.00 | 1.14 | 境内非国有法人股 |
| 项城市天安科技有限公司 | 9,580,284.00 | 0.90 | 境内非国有法人股 |
| 张晓峰 | 9,484,855.00 | 0.89 | 境内自然人 |
| 叶继革 | 4,386,400.00 | 0.41 | 境内自然人 |
| 张兴林 | 4,173,900.00 | 0.39 | 境内自然人 |
| 董晓艳 | 4,061,700.00 | 0.38 | 境内自然人 |
| 梁志山 | 3,978,400.00 | 0.38 | 境内自然人 |
| 董凤山 | 3,933,700.00 | 0.37 | 境内自然人 |
| 其他社会公众股 | 860,807,427.00 | 81.06 | |
| 合计 | 1,062,024,311.00 | 100.00 |
5、主要产品或提供的劳务
本公司及各子公司主要业务 ：味精、鸡精、面粉、谷朊粉等生产和销售。2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
2018年1月22日，公司召开第七届董事会十六次会议，审议通过了《关于出资设立黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司的议案》，黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司成立于2018年1月24日，本公司持股比例为100.00%。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 公司名称 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 公司简称 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 控股子公司 | 53.33 | 53.33 | 莲花食贸 |
| 河南莲花国际物流有限公司 | 控股子公司 | 49.00 | 49.00 | 物流公司 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 佳能热电 |
| 河南莲花面粉有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 面粉公司 |
| 河南莲花优品贸易有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 莲花优品 |
| 河南莲花现代农业发展有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 现代农业 |
| 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 前海莲花 |
| 河南莲花智慧肥业有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 莲花肥业 |
| 莲花健康集团有限公司（香港） | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花香港 |
| 黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 农垦聚康 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营√适用 □不适用
莲花健康2017年度发生净亏损14,060.93万元（其中归属于母公司的净亏损10,343.27万元），2018年发生净亏损38,413.93 万元（其中归属于母公司的净亏损33,253.04万元），出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况，且于2018年12月31日，股东权益为-49,491.99
万元，归属于母公司股东权益为-29,838.80万元，资产负债率为128.97%，流动负债高于流动资产153,905.91万元，公司经营性现金流持续为负，无法偿还到期债务。表明存在可能导致对莲花健康持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》【财会（2012）19号】和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于一揽子交易的判断标准，判断该多次交易是否属于一揽子交易。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注13 “长期股权投资”进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》【财会（2012）19号】和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于一揽子交易的判断标准，判断该多次交易是否属于一揽子交易。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注13 “长期股权投资”进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价），折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的
即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表核算差额，在其他综合收益列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损。
10. 金融工具√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额为500.00万元（含）以上应收款项为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备。未发生减值的，按账龄组合计提坏账准备。 |
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
①确定组合的依据
账龄组合：对于单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合。
内部往来组合：将纳入合并范围内的母子公司之间应收款项单独作为一个应收款项组合。
②按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合：按账龄分析法（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
内部往来组合：内部往来组合不计提坏账准备。
账龄分析法
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 7.00 | 7.00 |
| 2-3年 | 10.00 | 10.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 计提坏账准备的说明 | 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以上坏账准备计提的比例。 | |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据证明某项应收款项的可收回情况的，单项计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
（4）坏账准备的转回
应收款项在确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失转回，且转回后账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该项应收款项在转回日的摊余成本。
12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款等按个别认定法进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
13. 存货√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、消耗性生物资产等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
14. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
18. 持有待售资产√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3.00 | 2.77-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 3.00 | 6.46-9.70 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 13-18 | 3.00 | 5.38-7.46 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
22. 在建工程√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
23. 借款费用√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产√适用 □不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
（2）生物资产的分类
公司生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括，为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
| 生产性生物资产类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 经济林木 | 10-20 | 3.00 | 4.85-9.70 |
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
25. 油气资产□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
27. 长期资产减值√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。31. 预计负债√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32. 股份支付√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。33. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
34. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
公司主要销售味精、鸡精等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，在购货方收到货物、验收之后，根据购货方收货确认单、发票等收款凭证确认销售收入的实现。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单、发票等收款凭证确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用
35. 合同成本□适用 √不适用
36. 政府补助√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。37. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
38. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
39. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），对一般企业财务报表格式进行了修订 | 公司第七届二十五次董事会、第七届十四次监事会审议通过 | 在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
41. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、10%、11%、13%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用
依据财政部、国家税务总局《关于有机肥产品免征增值税的通知》【财税（2008）56号】文，本公司销售的复合肥产品免征增值税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》相关规定，企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90.00%计入收入总额。经河南省发展和改革委员会颁发综证字ZQRD-07第183号〈河南省资源综合利用认定证书〉认定，本公司利用味精生产尾液生产的有机无机复混肥产品，为国家鼓励的资源综合利用。依据上述规定，经向项城市地方税务局备案, 自2009年1月1日起，公司所生产和销售复混肥取得的收入，享受减按90.00%计征所得税的优惠政策。3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,506,295.71 | 717,915.46 |
| 银行存款 | 37,920,485.54 | 15,343,726.73 |
| 其他货币资金 | 1,969.32 | 48,178.39 |
| 合计 | 39,428,750.57 | 16,109,820.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明其他货币资金分类表
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 法院冻结资金 | 1,969.32 | 48,178.39 |
| 合 计 | 1,969.32 | 48,178.39 |
2018年12月31日使用受限制的货币资金有被法院冻结资金1,969.32元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 27,484,201.76 | 2,619,583.25 |
| 应收账款 | 142,778,249.29 | 183,412,801.35 |
| 合计 | 170,262,451.05 | 186,032,384.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 27,484,201.76 | 2,619,583.25 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 27,484,201.76 | 2,619,583.25 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 163,738,359.83 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 163,738,359.83 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 78,536,297.16 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 78,536,297.16 |
| 1至2年 | 31,509,819.04 |
| 2至3年 | 28,836,841.46 |
| 3至4年 | 17,455,997.33 |
| 4至5年 | 20,917,396.50 |
| 5年以上 | 643,090,330.64 |
| 合计 | 820,346,682.13 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 598,969.38 | 0.07 | 598,969.38 | 100.00 | 456,511.50 | 0.05 | 456,511.50 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 598,969.38 | 0.07 | 598,969.38 | 100.00 | 456,511.50 | 0.05 | 456,511.50 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 820,346,682.13 | 99.93 | 677,568,432.84 | 82.60 | 142,778,249.29 | 846,961,372.10 | 99.95 | 663,548,570.75 | 78.34 | 183,412,801.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 820,346,682.13 | 99.93 | 677,568,432.84 | 82.60 | 142,778,249.29 | 846,961,372.10 | 99.95 | 663,548,570.75 | 78.34 | 183,412,801.35 |
| 合计 | 820,945,651.51 | 100.00 | 678,167,402.22 | 82.61 | 142,778,249.29 | 847,417,883.60 | 100.00 | 664,005,082.25 | 78.36 | 183,412,801.35 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 598,969.38 | 598,969.38 | 100.00 | |
| 合计 | 598,969.38 | 598,969.38 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 820,346,682.13 | 677,568,432.84 | 82.60 |
| 合计 | 820,346,682.13 | 677,568,432.84 | 82.60 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 664,005,082.25 | 15,022,712.50 | 860,392.53 | 678,167,402.22 | |
| 合计 | 664,005,082.25 | 15,022,712.50 | 860,392.53 | 678,167,402.22 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 860,392.53 |
其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账 龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 河南莲花天安实业有限公司 | 15,084,758.60 | 1-2年237,038.70元；2-3年63,169.45元；3-4年14,096.06元；4-5年2,867,032.88元；5年以上11,903,421.51元 | 1.84 | 14,227,005.50 |
| 福建省福州富成味精食品有限公司 | 11,063,325.38 | 5年以上 | 1.35 | 11,063,325.38 |
| 项城科茂谷朊粉有限公司 | 10,675,893.72 | 5年以上 | 1.30 | 10,675,893.72 |
| 昆明市官渡区苏明辉干菜经营部 | 10,664,932.85 | 1年以内2,466,438.34元，1-2年7,370,238.51元，2-3年828,256.00元 | 1.30 | 722,064.21 |
| 杭州利清副食品经营部 | 9,476,821.13 | 4-5年73,000.00元，5年以上9,403,821.13元 | 1.15 | 9,462,221.13 |
| 合计 | 56,965,731.68 | 6.94 | 46,150,509.94 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 35,129,831.59 | 26.04 | 61,409,799.99 | 44.43 |
| 1至2年 | 24,630,831.72 | 18.26 | 1,714,959.94 | 1.24 |
| 2至3年 | 1,660,672.67 | 1.23 | 5,702,803.47 | 4.13 |
| 3年以上 | 73,487,881.31 | 54.47 | 69,396,054.71 | 50.20 |
| 合计 | 134,909,217.29 | 100.00 | 138,223,618.11 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 关联方 | 56,264,099.80 | 41.71 | 1年以内258,870.69元；1-2年8,937,574.56元；2-3年667,544.00元；3年以上46,400,110.55元 | 未最终结算 |
| 项城市千佛阁办事处财税所征地补偿资金专户 | 非关联方 | 17,000,000.00 | 12.60 | 3年以上 | 政府未达到可移交条件 |
| 梅花生物科技集团股份有限公司 | 非关联方 | 10,300,149.95 | 7.63 | 1年以内 | 未最终结算 |
| 焦作市广志贸易有限公司 | 非关联方 | 8,340,883.67 | 6.18 | 1年以内410,000.00元，1-2年7,930,883.67元 | 未最终结算 |
| 阜丰营销有限公司 | 非关联方 | 7,409,083.59 | 5.49 | 1年以内 | 未最终结算 |
| 合计 | 99,314,217.01 | 73.62 |
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 103,504,399.22 | 86,664,149.94 |
| 合计 | 103,504,399.22 | 86,664,149.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 39,146,495.98 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 39,146,495.98 |
| 1至2年 | 25,493,312.05 |
| 2至3年 | 38,041,112.62 |
| 3至4年 | 11,768,472.52 |
| 4至5年 | 12,426,051.07 |
| 5年以上 | 290,623,592.01 |
| 合计 | 417,499,036.25 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 16,659,226.94 | 21,601,875.77 |
| 工程款 | 15,200,553.40 | 15,968,009.65 |
| 货款 | 285,685,812.22 | 292,097,918.56 |
| 往来款 | 170,422,611.12 | 129,155,239.85 |
| 其他 | 1,214,870.40 | 5,151,556.05 |
| 合计 | 489,183,074.08 | 463,974,599.88 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 377,310,449.94 | 8,368,224.92 | 385,678,674.86 | ||
| 合计 | 377,310,449.94 | 8,368,224.92 | 385,678,674.86 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 往来款 | 51,593,189.04 | 1年以内20,319,499.41元，1-2年1,871,472.00元，2-3年25,031,415.63元，3-4年70,000.00元，4-5年4,300,802.00元 | 10.55 | 7,125,761.17 |
| 河南黄淮包装有限公司 | 货款 | 48,942,330.89 | 3-4年11,660,718.78元，4-5年6,268,556.54元，5年以上31,013,055.57元 | 10.00 | 48,942,330.89 |
| 河南丰润化工有限公司 | 货款 | 35,082,467.01 | 5年以上 | 7.17 | 35,082,467.01 |
| 河南莲花生态农业有限公司 | 往来款 | 36,781,738.12 | 1年以内7,424,606.57元；1-2年15,772,000.00元；2-3年600,000.00元；3-4年6,985,131.55元；5年以上6,000,000.00元 | 7.52 | 11,027,836.10 |
| 河南莲花糖业有限公司 | 往来款 | 20,569,858.75 | 1年以内2,710.56 元，1-2年225,814.00元，2-3年3,764,811.50元，3-4年178,266.40元，4-5年508,000.00元， 5年以上15,890,256.29元 | 4.21 | 16,778,213.15 |
| 合计 | / | 192,969,583.81 | 39.45 | 118,956,608.32 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 21,772,798.23 | 4,334,638.69 | 17,438,159.54 | 25,262,336.64 | 3,082,066.32 | 22,180,270.32 |
| 在产品 | 19,097,628.82 | 19,097,628.82 | 22,186,516.66 | 22,186,516.66 | ||
| 库存商品 | 78,068,349.01 | 1,559,832.38 | 76,508,516.63 | 62,086,757.93 | 1,767,517.39 | 60,319,240.54 |
| 消耗性生物资产 | 303,823.83 | 303,823.83 | ||||
| 合计 | 118,938,776.06 | 5,894,471.07 | 113,044,304.99 | 109,839,435.06 | 4,849,583.71 | 104,989,851.35 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,082,066.32 | 1,252,572.37 | 4,334,638.69 | |||
| 库存商品 | 1,767,517.39 | 1,559,832.38 | 1,767,517.39 | 1,559,832.38 | ||
| 合计 | 4,849,583.71 | 2,812,404.75 | 1,767,517.39 | 5,894,471.07 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项 目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 成本高于其可变现净值 | ||
| 库存商品 | 成本高于售价 | 对外销售 |
8、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 持有待售资产
□适用 √不适用
10、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用其他说明
11、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 46,261,747.03 | 46,261,747.03 |
| 期末留抵增值税 | 5,272,862.50 | 414,037.19 |
| 合计 | 51,534,609.53 | 46,675,784.22 |
12、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
13、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
14、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | ||||||||
| 河南莲花糖业有限公司 | 53,530,960.75 | -53,530,960.75 | |||||||||
| 小计 | 65,969,010.80 | -53,530,960.75 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | |||||||
| 合计 | 65,969,010.80 | -53,530,960.75 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | |||||||
其他说明长期股权投资减值准备
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | ||
| 合 计 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 |
16、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
17、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
19、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 241,334,175.15 | 348,214,874.01 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 241,334,175.15 | 348,214,874.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 469,200,733.97 | 973,881,870.51 | 48,290,308.54 | 3,989,575.90 | 4,829,260.04 | 1,500,191,748.96 |
| 2.本期增加金额 | 2,848,250.96 | 1,228,402.70 | 1,022,449.85 | 38,461.54 | 30,750.00 | 5,168,315.05 |
| （1）购置 | 1,228,402.70 | 937,566.35 | 38,461.54 | 30,750.00 | 2,235,180.59 | |
| （2）在建工程转入 | 2,848,250.96 | 84,883.50 | 2,933,134.46 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期 | 76,942,248.6 | 625,975,20 | 28,148,2 | 731,065,68 |
| 减少金额 | 7 | 2.92 | 36.76 | 8.35 | ||
| （1）处置或报废 | 1,018,767.84 | 534,251,774.06 | 28,148,236.76 | 563,418,778.66 | ||
| （2）转入其他非流动资产 | 75,923,480.83 | 91,723,428.86 | 167,646,909.69 | |||
| 4.期末余额 | 395,106,736.26 | 349,135,070.29 | 21,164,521.63 | 4,028,037.44 | 4,860,010.04 | 774,294,375.66 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 234,887,038.62 | 868,854,571.39 | 35,588,377.38 | 3,132,155.99 | 4,014,214.46 | 1,146,476,357.84 |
| 2.本期增加金额 | 14,458,144.99 | 8,570,555.98 | 1,257,955.48 | 212,415.06 | 154,221.32 | 24,653,292.83 |
| （1）计提 | 14,458,144.99 | 8,570,555.98 | 1,257,955.48 | 212,415.06 | 154,221.32 | 24,653,292.83 |
| 3.本期减少金额 | 47,074,036.60 | 575,802,708.33 | 23,745,775.77 | 646,622,520.70 | ||
| （1）处置或报废 | 448,035.44 | 485,001,244.09 | 23,745,775.77 | 509,195,055.30 | ||
| （2）转入其他非流动资产 | 46,626,001.16 | 90,801,464.24 | 137,427,465.40 | |||
| 4.期末余额 | 202,271,147.01 | 301,622,419.04 | 13,100,557.09 | 3,344,571.05 | 4,168,435.78 | 524,507,129.97 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 395,434.63 | 4,950,125.04 | 48,261.10 | 106,696.34 | 5,500,517.11 | |
| 2.本期增加金额 | 6,214,357.06 | 6,214,357.06 | ||||
| （1）计提 | 6,214,357.06 | 6,214,357.06 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,222,492.55 | 39,311.08 | 3,261,803.63 | |||
| （1）处置或报废 | 3,222,492.55 | 39,311.08 | 3,261,803.63 | |||
| 4.期末余额 | 6,609,791.69 | 1,727,632.49 | 8,950.02 | 106,696.34 | 8,453,070.54 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 186,225,797.56 | 45,785,018.76 | 8,055,014.52 | 576,770.05 | 691,574.26 | 241,334,175.15 |
| 2.期初账面价值 | 233,918,260.72 | 100,077,174.08 | 12,653,670.06 | 750,723.57 | 815,045.58 | 348,214,874.01 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 8,042,155.03 | 5,808,962.12 | 2,233,192.91 |
| 专用设备 | 324,138,253.74 | 296,979,700.83 | 1,225,289.97 | 25,933,262.94 | |
| 通用设备 | 119,347.85 | 7,028.73 | 8,950.02 | 103,369.10 | |
| 运输工具 | 607,187.45 | 500,491.11 | 106,696.34 | ||
| 其他设备 | 730,138.18 | 719,874.03 | 10,264.15 | ||
| 合 计 | 333,637,082.25 | 304,016,056.82 | 1,340,936.33 | 28,280,089.10 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理□适用 √不适用
20、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,951,848.74 | 74,975,483.09 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 9,951,848.74 | 74,975,483.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 2.5万吨复合调味品生产线 | 5,840,013.02 | 3,786,893.48 | 2,053,119.54 | 5,840,013.02 | 5,840,013.02 | |
| 味精生产设备升级改造 | 69,013,335.15 | 61,384,312.95 | 7,629,022.20 | 69,013,335.15 | 69,013,335.15 | |
| 粮库建设 | 122,134.92 | 122,134.92 | ||||
| 基础设施建设 | 269,707.00 | 269,707.00 | ||||
| 合计 | 75,123,055.17 | 65,171,206.43 | 9,951,848.74 | 74,975,483.09 | 74,975,483.09 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 2.5万吨复合调味品生产线 | 45,000,000.00 | 5,840,013.02 | 5,840,013.02 | 12.98 | 13.00% | 自筹 | ||||||
| 味精生产设备升级改造 | 78,321,900.00 | 69,013,335.15 | 69,013,335.15 | 88.11 | 88.00% | 自筹 | ||||||
| 粮库建设 | 2,909,900.00 | 122,134.92 | 2,810,999.54 | 2,933,134.46 | 101.14 | 100.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 126,231,800.00 | 74,975,483.09 | 2,810,999.54 | 2,933,134.46 | 74,853,348.17 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 类 | 类 | 类 | 类 | 香椿树 | 其他 | 类 | 类 | ||
| 别 | 别 | 别 | 别 | 别 | 别 | ||||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 544,954.00 | 544,954.00 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 544,954.00 | 544,954.00 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 15,576.61 | 15,576.61 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 26,702.76 | 26,702.76 | |||||||
| (1)计提 | 26,702.76 | 26,702.76 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 42,279.37 | 42,279.37 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 502,674.63 | 502,674.63 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 529,377.39 | 529,377.39 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
22、 油气资产□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 655,641,388.82 | 2,953,076.95 | 658,594,465.77 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 65,117,200.00 | 65,117,200.00 | |||
| (1)处置 | 16,405,400.00 | 16,405,400.00 | |||
| （2）转入其他非流动资产 | 48,711,800.00 | 48,711,800.00 | |||
| 4.期末余额 | 590,524,188.82 | 2,953,076.95 | 593,477,265.77 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 183,889,252.97 | 2,939,807.73 | 186,829,060.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 14,283,481.45 | 10,615.40 | 14,294,096.85 | ||
| （1）计提 | 14,283,481.45 | 10,615.40 | 14,294,096.85 | ||
| 3.本期减少金额 | 21,889,916.09 | 21,889,916.09 | |||
| (1)处置 | 5,754,345.56 | 5,754,345.56 | |||
| （2）转入其他非流动资产 | 16,135,570.53 | 16,135,570.53 | |||
| 4.期末余额 | 176,282,818.33 | 2,950,423.13 | 179,233,241.46 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 414,241,370.49 | 2,653.82 | 414,244,024.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 471,752,135.85 | 13,269.22 | 471,765,405.07 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
24、 开发支出□适用 √不适用
25、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 直营店装修工程 | 54,459.48 | 54,459.48 | |||
| 合计 | 54,459.48 | 54,459.48 |
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 968,834,560.90 | 242,208,640.22 | 899,225,666.40 | 224,806,416.59 |
| 可抵扣亏损 | 499,286,994.23 | 124,821,748.55 | 546,636,459.58 | 136,659,114.90 |
| 合计 | 1,468,121,555.13 | 367,030,388.77 | 1,445,862,125.98 | 361,465,531.49 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 211,828,689.73 | 186,659,792.10 |
| 可抵扣亏损 | 480,209,394.32 | 411,430,963.26 |
| 合计 | 692,038,084.05 | 598,090,755.36 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 94,176,277.62 | ||
| 2019年 | 19,885,726.53 | 19,885,726.53 | |
| 2020年 | 97,777,258.54 | 97,777,258.54 | |
| 2021年 | 80,650,852.32 | 80,893,417.40 | |
| 2022年 | 118,698,283.17 | 118,698,283.17 | |
| 2023年 | 163,197,273.76 | ||
| 合计 | 480,209,394.32 | 411,430,963.26 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
28、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 土地使用权 | 32,576,229.47 | 32,576,229.47 | ||||
| 房屋及建筑物 | 29,297,479.67 | 29,297,479.67 | ||||
| 专用设备 | 921,964.62 | 921,964.62 | ||||
| 合计 | 62,795,673.76 | 62,795,673.76 | ||||
其他说明：
根据项城市人民政府项政文[2011]73 号文件和项城市人民政府第 40 次常务会议纪要精神，本公司报请项城市政府对公司部分闲置土地进行收储，对应的土地使用权、房屋及建筑物转入其他非流动资产。
29、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 68,854,040.00 | 68,854,040.00 |
| 信用借款 | 2,760,000.00 | 2,760,000.00 |
| 合计 | 71,614,040.00 | 71,614,040.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为71,614,040.00元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 |
| 河南省项城市孙店信用社 | 2,000,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市郑郭信用社 | 3,000,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市南顿信用社 | 1,500,000.00 | 10年以上 |
| 项城市城郊农村信用社水寨分社 | 8,700,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市官会信用社 | 500,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市付集信用社 | 500,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市王明口信用社 | 1,000,000.00 | 10年以上 |
| 项城市团结农村信用社 | 25,800,000.00 | 10年以上 |
| 周口人民城市信用社 | 5,000,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市农业银行 | 2,000,000.00 | 10年以上 |
| 河南省项城市农业银行 | 5,153,000.00 | 10年以上 |
| 中国工商银行股份公司安阳支行 | 1,620,000.00 | 10年以上 |
| 中国工商银行股份公司汤阴支行 | 4,250,000.00 | 10年以上 |
| 中国工商银行股份公司汤阴支行 | 4,250,000.00 | 10年以上 |
| 中国工商银行股份公司汤阴支行 | 3,581,040.00 | 10年以上 |
| 周口城市信用社营业部 | 2,760,000.00 | 10年以上 |
| 合计 | 71,614,040.00 | / |
其他说明□适用 √不适用
30、 交易性金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 244,332,592.06 | 231,012,384.45 |
| 合计 | 244,332,592.06 | 231,012,384.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 225,855,651.24 | 222,240,609.81 |
| 运费 | 2,030,824.94 | 2,617,713.13 |
| 设备款 | 13,880,492.45 | 3,861,479.98 |
| 工程款 | 1,164,927.75 | 1,430,434.94 |
| 电费及其他 | 1,400,695.68 | 862,146.59 |
| 合计 | 244,332,592.06 | 231,012,384.45 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南国家粮储库 | 6,926,130.06 | 资金紧张 |
| 河南吉旺商贸有限公司 | 5,357,023.31 | 资金紧张 |
| 封丘县金丰粮油购销公司 | 4,029,149.71 | 资金紧张 |
| 项城市国家粮食储备库 | 3,975,808.48 | 资金紧张 |
| 辉县市金穗粮油有限责任公司 | 3,004,326.70 | 资金紧张 |
| 河北中防科技有限公司 | 2,485,358.19 | 资金紧张 |
| 合计 | 25,777,796.45 | / |
其他说明□适用 √不适用
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 285,643,262.64 | 161,223,549.92 |
| 合计 | 285,643,262.64 | 161,223,549.92 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都金宫味业食品有限公司 | 3,453,364.30 | 未发货 |
| 南京连万家食品有限公司 | 1,822,844.61 | 未发货 |
| 成都市会友食品批发配送中心 | 1,773,261.47 | 未发货 |
| 乌鲁木齐市古千里商贸有限公司 | 1,759,012.67 | 未发货 |
| 焦作市珈弘煤炭经销有限公司 | 1,609,484.37 | 未发货 |
| 合计 | 10,417,967.42 |
其他说明□适用 √不适用
34、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,749,227.17 | 132,938,279.27 | 115,250,452.81 | 71,437,053.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 234,404,855.99 | 89,657,886.79 | 9,038,175.09 | 315,024,567.69 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 288,154,083.16 | 222,596,166.06 | 124,288,627.90 | 386,461,621.32 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,369,086.51 | 121,507,814.29 | 106,643,440.49 | 43,233,460.31 |
| 二、职工福利费 | 4,890,837.58 | 4,890,837.58 | ||
| 三、社会保险费 | 5,351,622.71 | 2,608,640.96 | 3,064,679.91 | 4,895,583.76 |
| 其中：医疗保险费 | ||||
| 工伤保险费 | 5,351,622.71 | 2,608,640.96 | 3,064,679.91 | 4,895,583.76 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | ||||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 20,028,517.95 | 3,930,986.44 | 651,494.83 | 23,308,009.56 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 53,749,227.17 | 132,938,279.27 | 115,250,452.81 | 71,437,053.63 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 212,125,211.45 | 86,337,158.44 | 9,038,175.09 | 289,424,194.80 |
| 2、失业保险费 | 22,279,644.54 | 3,320,728.35 | 25,600,372.89 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 234,404,855.99 | 89,657,886.79 | 9,038,175.09 | 315,024,567.69 |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 724,407.10 | 3,772,084.67 |
| 营业税 | 415,591.44 | 415,591.44 |
| 个人所得税 | 36,514.52 | 11,377.32 |
| 城市维护建设税 | 1,288,652.95 | 1,298,421.40 |
| 土地使用税 | 3,712,485.71 | 2,656,209.15 |
| 教育费附加 | 463,932.40 | 556,612.27 |
| 地方教育附加 | 309,283.97 | 370,801.61 |
| 房产税 | 1,890,740.60 | 861,113.10 |
| 印花税 | 491,096.56 | 486,329.82 |
| 水资源税 | 927.30 | |
| 合计 | 9,333,632.55 | 10,428,540.78 |
37、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 311,024,337.89 | 274,001,876.08 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 843,333,340.39 | 940,827,047.46 |
| 合计 | 1,154,357,678.28 | 1,214,828,923.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 230,210,661.74 | 199,129,628.60 |
| 短期借款应付利息 | 80,813,676.15 | 74,872,247.48 |
| 合计 | 311,024,337.89 | 274,001,876.08 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 国厚金融资产管理股份有限公司 | 159,852,390.33 | 资金紧张 |
| 河南省农业综合开发公司 | 44,385,413.33 | 资金紧张 |
| 合计 | 204,237,803.66 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 23,207,743.10 | 25,912,095.80 |
| 借款 | 581,609,672.68 | 587,841,514.00 |
| 押金及保证金 | 13,977,539.68 | 56,647,225.89 |
| 暂收款 | 80,080,487.54 | 106,148,241.76 |
| 其他 | 144,457,897.39 | 164,277,970.01 |
| 合计 | 843,333,340.39 | 940,827,047.46 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南省农业综合开发公司 | 120,000,000.00 | 资金紧张 |
| 浙江睿康投资有限公司 | 185,954,248.00 | 资金紧张 |
| 国厚金融资产管理股份有限公司 | 215,367,076.00 | 资金紧张 |
| 合计 | 521,321,324.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 持有待售负债
□适用 √不适用
39、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
40、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
41、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 26,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 26,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
42、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
44、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
45、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 21,781,775.46 | 24,860,375.46 | 逾期偿还 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 21,781,775.46 | 24,860,375.46 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
未决诉讼预计负债期末余额24,860,375.46元，主要是本公司及子公司佳能热电依据涉诉案件进展情况，预计须由公司承担的、尚未判决或已判决尚未执行的诉讼费用及债务利息。
46、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 969,042.78 | 109,820.50 | 859,222.28 | 形成资产 | |
| 合计 | 969,042.78 | 109,820.50 | 859,222.28 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2010年农业科技项目资金 | 553,846.20 | 69,230.76 | 484,615.44 | 与资产相关 | |||
| 能耗在线监测系统 | 170,641.03 | 16,923.08 | 153,717.95 | 与资产相关 | |||
| 烟气在线监测环保财政补贴 | 244,555.55 | 23,666.67 | 220,888.88 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 969,042.78 | 109,820.50 | 859,222.28 |
其他说明：
√适用 □不适用
①根据豫财农（2010）245号文件，本公司于2011年1月30日收到2010年农业科技项目资金900,000.00元，用于设备引进，公司将其归入与资产相关的政府补助，计入递延收益。
②根据豫环文（2008）542号文件，本公司于2010年4月7日购进的烟气在线连续检测系统周口市环保局补助总价款的40.00%（426,000.00元），公司将其归入与资产相关的政府补助，计入递延收益。
③佳能热电220,000.00元政府补助：根据豫财建【2014】315号文件，本公司于2015年1月15日收到能耗在线监测系统试点建设项目中央基建投资预算220,000.00元，公司将其归入与资产相关的政府补助，计入递延收益。
47、 其他非流动负债
□适用 √不适用
48、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,062,024,311.00 | 1,062,024,311.00 | |||||
49、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 298,120,841.62 | 298,120,841.62 | ||
| 其他资本公积 | 1,400,666.66 | 1,400,666.66 | ||
| 合计 | 299,521,508.28 | 299,521,508.28 |
51、 库存股□适用 √不适用
52、 其他综合收益
□适用 √不适用
53、 专项储备□适用 √不适用
54、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 82,922,494.20 | 82,922,494.20 |
55、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,410,325,964.23 | -1,306,893,265.55 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,410,325,964.23 | -1,306,893,265.55 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -332,530,365.72 | -103,432,698.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,742,856,329.95 | -1,410,325,964.23 |
56、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,699,775,021.51 | 1,528,453,553.99 | 1,850,271,292.62 | 1,649,100,153.38 |
| 其他业务 | 29,041,940.94 | 32,642,010.31 | 2,640,945.98 | 3,075,419.37 |
| 合计 | 1,728,816,962.45 | 1,561,095,564.30 | 1,852,912,238.60 | 1,652,175,572.75 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用57、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,065,131.20 | 4,780,880.16 |
| 教育费附加 | 889,587.04 | 2,049,981.90 |
| 资源税 |
| 房产税 | 2,279,158.58 | 2,067,321.28 |
| 土地使用税 | 6,361,460.32 | 6,694,790.32 |
| 印花税 | 744,279.34 | 778,090.31 |
| 地方教育费附加 | 585,506.67 | 1,364,902.54 |
| 水资源税 | 5,487.90 | |
| 合计 | 12,930,611.05 | 17,735,966.51 |
58、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 50,641,443.52 | 47,158,702.89 |
| 差旅费 | 15,977,255.52 | 15,832,665.13 |
| 运输费 | 55,546,295.47 | 50,121,894.37 |
| 会议、办公费 | 3,330,463.17 | 4,732,121.79 |
| 业务招待费 | 2,826,796.13 | 3,747,274.51 |
| 广告宣传 | 3,722,396.30 | 6,283,782.67 |
| 电话通讯费 | 870,025.32 | 960,542.46 |
| 装卸费 | 1,670,355.26 | 2,224,380.61 |
| 港杂费 | 2,860,846.74 | 2,842,317.01 |
| 返利 | 4,362,545.71 | 6,810,093.07 |
| 其他 | 2,309,257.17 | 4,828,702.45 |
| 合计 | 144,117,680.31 | 145,542,476.96 |
59、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 138,898,197.40 | 119,107,288.99 |
| 折旧及摊销费用 | 33,200,619.93 | 30,528,722.56 |
| 差旅费 | 1,200,998.17 | 1,634,787.61 |
| 审计、咨询、评估 | 3,394,198.27 | 4,383,712.04 |
| 业务招待费 | 3,479,569.22 | 3,830,435.37 |
| 修理费 | 1,491,210.29 | 2,717,110.72 |
| 租赁费 | 185,714.29 | 1,704,663.81 |
| 物料消耗 | 2,406,907.29 | 5,496,662.09 |
| 其他费用 | 6,285,097.93 | 6,600,091.83 |
| 合计 | 190,542,512.79 | 176,003,475.02 |
60、 研发费用□适用 √不适用
61、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 46,874,654.57 | 53,595,190.22 |
| 减：利息收入 | -53,782.33 | -44,239.41 |
| 承兑汇票利息收入 | -9,247,505.85 | -8,888,044.27 |
| 汇兑损益 | 162,362.24 | 371,521.24 |
| 手续费 | 242,507.54 | 181,853.86 |
| 合计 | 37,978,236.17 | 45,216,281.64 |
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 23,390,937.42 | 13,991,800.67 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,812,404.75 | 4,849,583.71 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | 6,214,357.06 | 1,629,674.62 |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | 65,171,206.43 | |
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 97,588,905.66 | 20,471,059.00 |
63、 信用减值损失
□适用 √不适用
64、 其他收益□适用 √不适用
65、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收 |
| 益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 |
66、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | -18,133,010.61 | 74,476,309.07 |
| 合计 | -18,133,010.61 | 74,476,309.07 |
69、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 50,855.35 | 8,213,618.01 | 50,855.35 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | 606,100.00 | 4,840,000.00 | 606,100.00 |
| 罚没收入 | 387,694.00 | 267,457.00 | 387,694.00 |
| 其他 | 255,037.07 | 962,191.83 | 255,037.07 |
| 合计 | 1,299,686.42 | 14,283,266.84 | 1,299,686.42 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年科技项目资金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 河南省名牌产品奖励资金（“六月春”小麦粉） | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 第三代谷氨酸发醇技术的研发与产业化 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 深加工企业项目款 | 690,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年工业经济发展奖励资金 | 950,000.00 | 与收益相关 | |
| 项城市加工贸易企业补助资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年工业经济发展奖励资金 | 392,000.00 | 与收益相关 | |
| 中小企业开拓国际市场及企业维护国际市场公平竞争环境项目补助资金 | 74,400.00 | 与收益相关 | |
| 其他涉外发展服务资金 | 139,700.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 606,100.00 | 4,840,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 76,000.61 | 30,000.00 |
| 计提预计负债 | 3,078,600.00 | 1,173,106.20 | 3,078,600.00 |
| 赔偿金罚款 | 153,440.00 | 51,456.00 | 153,440.00 |
| 税收滞纳金 | 236,455.19 | 165,650.64 | 236,455.19 |
| 违约金 | 584,609.20 | ||
| 其他 | 514,616.39 | 230,086.49 | 514,616.39 |
| 合计 | 4,013,111.58 | 2,280,909.14 | 4,013,111.58 |
71、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | -5,564,857.28 | 3,621,747.88 |
| 合计 | -5,564,857.28 | 3,621,747.88 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -389,704,123.85 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -97,426,030.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 44,117,427.78 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 712,844.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -60,641.27 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 47,091,542.85 |
| 所得税费用 | -5,564,857.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 606,100.00 | 4,840,000.00 |
| 利息收入 | 53,782.33 | 44,239.41 |
| 往来款项及其他 | 28,138,438.72 | 199,233,357.76 |
| 合计 | 28,798,321.05 | 204,117,597.17 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 89,113,691.08 | 95,727,987.72 |
| 管理费用 | 18,443,695.46 | 25,890,486.19 |
| 财务费用-手续费 | 242,507.54 | 181,853.86 |
| 往来款项及其他 | 74,052,280.85 | 105,915,149.81 |
| 合计 | 181,852,174.93 | 227,715,477.58 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还股东借款 | 8,000,000.00 | 46,200,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 46,200,000.00 |
74、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -384,139,266.57 | -140,609,275.11 |
| 加：资产减值准备 | 97,588,905.66 | 20,471,059.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,653,292.83 | 32,847,753.67 |
| 无形资产摊销 | 14,294,096.85 | 14,312,204.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 54,459.48 | 11,076.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 18,133,010.61 | -74,476,309.07 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 46,873,679.49 | 53,966,711.46 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 53,530,960.75 | 19,342,010.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,564,857.28 | 3,621,747.88 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,099,341.00 | 25,985,869.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 | -26,005,677.64 | -35,826,245.06 |
| “－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 145,582,892.64 | 49,072,189.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,097,844.18 | -31,281,205.63 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 39,426,781.25 | 16,061,642.19 |
| 减：现金的期初余额 | 16,061,642.19 | 31,576,167.66 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 23,365,139.06 | -15,514,525.47 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 39,426,781.25 | 16,061,642.19 |
| 其中：库存现金 | 1,506,295.71 | 717,915.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 37,920,485.54 | 15,343,726.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 39,426,781.25 | 16,061,642.19 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,171.31 | 法院冻结 |
| 固定资产 | 31,416,431.74 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 108,052,462.10 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 139,488,065.15 |
其他说明：
（1）公司委托河南省农业综合开发公司（以下简称“农开公司”）向银行借款120,000,000.00元。以本公司评估价值为62,663,379.00元、账面原值为68,983,894.32元的土地使用权（土地使用证号：项土国用2013第42号，位于颍河路西，纬二十六路南，土地面积278,306.00平方米）；子公司佳能热电评估价值为49,725,700.00元、账面原值为41,719,808.28元的土地使用权（土地使用证号：项土国用2006第298号，位于工业北路西，土地面积184,169.33平方米）；天安食业的土地使用权（土地使用证号：项土国用2006第297号，土地面积115,182.20平方米）提供抵押担保。
（2）公司之子公司河南莲花食贸有限公司向项城市农村信用合作联社借款26,000,000.00元，以本公司评估价值为2,038.33万元，账面原值为74,858,546.10元的房屋建筑物和评估价值为2,368.04万元，账面原值为38,462,400.00元的土地使用权（不动产权证号：（2018）项城市不动产权第0000003号，位于项城市水寨办事处二街道十三街坊，房屋建筑物面积40498.87平方米，土地使用权面积64,001.00平方米）提供抵押担保。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 115,495.06 | 6.8632 | 792,665.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 0.07 | 0.8762 | 0.06 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
(2). 外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
78、 套期□适用 √不适用
79、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2010年农业科技项目资金 | 69,230.76 | 与资产相关 | 69,230.76 |
| 能耗在线监测系统 | 16,923.07 | 与资产相关 | 16,923.07 |
| 烟气在线监测环保财政补贴 | 23,666.67 | 与资产相关 | 23,666.67 |
| 2017年工业经济发展奖励资金 | 392,000.00 | 与收益相关 | 392,000.00 |
| 中小企业开拓国际市场及企业维护国际市场公平竞争环境项目补助资金 | 74,400.00 | 与收益相关 | 74,400.00 |
| 其他涉外发展服务资金 | 139,700.00 | 与收益相关 | 139,700.00 |
| 合计 | 715,920.50 | 715,920.50 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2018年1月22日，公司召开第七届董事会十六次会议，审议通过了《关于出资设立黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司的议案》，黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司成立于2018年1月24日，本公司持股比例为100.00%。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 公司名称 | 子公司类型 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 公司简称 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 控股子公司 | 53.33 | 53.33 | 莲花食贸 |
| 河南莲花国际物流有限公司 | 控股子公司 | 49.00 | 49.00 | 物流公司 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 佳能热电 |
| 河南莲花面粉有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 面粉公司 |
| 河南莲花优品贸易有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 莲花优品 |
| 河南莲花现代农业发展有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 现代农业 |
| 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 前海莲花 |
| 河南莲花智慧肥业有限公司 | 控股子公司 | 80.00 | 80.00 | 莲花肥业 |
| 莲花健康集团有限公司（香港） | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 莲花香港 |
| 黑龙江省建三江农垦聚康商贸有限公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 | 农垦聚康 |
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佳能热电 | 项城 | 项城市西大街94号 | 电力热力供应 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 面粉公司 | 项城 | 项城市莲花大道18号 | 专用粉、谷朊粉生产 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 莲花食贸 | 项城 | 项城市莲花大道 | 味精、饲料、肥料销售 | 53.33 | 设立 | |
| 物流公司 | 项城 | 河南省项城市水新路莲花面粉公司院内 | 国际物流代理、仓储代理、货运代理 | 49.00 | 设立 | |
| 莲花优品 | 郑州 | 河南自贸试验区郑州片区(郑东)CBD商务内环路9号10层1002号 | 批发零售 | 80.00 | 设立 | |
| 现代农业 | 项城 | 河南省项城市青年北路西 | 农业 | 80.00 | 设立 | |
| 前海莲花 | 深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 企业管理咨询 | 100.00 | 设立 | |
| 莲花肥业 | 项城 | 河南省项城市青年北路西 | 肥料等生产和销售 | 80.00 | 设立 | |
| 莲花香港 | 香港 | 香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室 | 对外贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 农垦聚康 | 佳木斯 | 黑龙江省佳木斯市富锦市建三江铁北区迎宾路11号楼四层 | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对物流公司持股比例为49.00%，为物流公司第一大股东，同时物流公司董事长、副董事长等关键管理人员由本公司委派，能够控制物流公司财务及经营决策，对物流公司能够实际控制。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 莲花食贸 | 46.67 | -51,568,191.41 | -200,825,572.83 | |
| 物流公司 | 51.00 | -21,234.36 | 4,635,864.76 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 莲花食贸 | 870,042,936.48 | 1,138.14 | 870,044,074.62 | 1,274,353,851.41 | 26,000,000.00 | 1,300,353,851.41 | 902,076,114.04 | 1,943.34 | 902,078,057.38 | 1,221,892,459.39 | 1,221,892,459.39 | |
| 物流公司 | 18,204,638.91 | 5,292.00 | 18,209,930.91 | 9,120,000.00 | 9,120,000.00 | 18,241,738.91 | 9,828.00 | 18,251,566.91 | 9,120,000.00 | 9,120,000.00 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 莲花食贸 | 991,915,346.11 | -110,495,374.78 | -110,495,374.78 | 44,057,135.77 | 1,155,213,608.36 | -78,961,871.65 | -78,961,871.65 | -167,278,678.32 |
| 物流公司 | -41,636.00 | -41,636.00 | -37,100.00 | -4,635.20 | -4,635.20 | -99.20 | ||
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 项城 | 项城县水新路北段西侧 | 食品加工 | 49.00 | 权益法 | |
| 河南莲花糖业有限公司 | 项城 | 项城市二环路中段 | 食品加工 | 43.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 莲花糖业 | 天安食业 | 莲花糖业 | 天安食业 | |
| 流动资产 | 16,651,816.80 | 90,844,874.52 | 129,166,252.66 | 82,418,077.38 |
| 非流动资产 | 22,445,564.78 | 23,351,012.10 | 38,212,782.82 | 27,294,873.84 |
| 资产合计 | 39,097,381.58 | 114,195,886.62 | 167,379,035.48 | 109,712,951.22 |
| 流动负债 | 40,231,450.09 | 298,966,504.86 | 42,888,429.09 | 278,897,160.21 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 40,231,450.09 | 298,966,504.86 | 42,888,429.09 | 278,897,160.21 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | -1,134,068.51 | -184,770,618.24 | 124,490,606.39 | -169,184,208.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -487,649.46 | -90,537,602.94 | 53,530,960.75 | -82,900,262.41 |
| 调整事项 | 487,649.46 | 90,537,602.94 | 82,900,262.41 | |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 487,649.46 | 90,537,602.94 | 82,900,262.41 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 53,530,960.75 | |||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 32,589,890.15 | 9,825,974.31 | 33,255,644.80 | 4,105,455.54 |
| 净利润 | -125,624,674.90 | -15,586,409.25 | -44,981,420.84 | -177,737,178.83 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -125,624,674.90 | -15,586,409.25 | -44,981,420.84 | -177,737,178.83 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 天安食业 | 82,900,262.41 | 7,637,340.53 | 90,537,602.94 |
| 天安糖业 | 487,649.46 | 487,649.46 |
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括：货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况见本附注五相关项目。本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收票据及应收账款、其他应收款。公司已制定适当的信用政策，并且不断检查和评估这些信用风险，必要时采取有效的措施规避风险。（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。（三） 市场风险1、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司有一定规模出口销售，出口国家多，交易币种多，本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要产生于银行借款，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。目前利率处于下降趋势，利率变动对公司不利影响风险较小。十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 浙江睿康投资有限公司 | 杭州市滨江区六和路 | 实业投资、服务、技术开发 | 50,000.00 | 11.78 | 11.78 |
本企业最终控制方是自然人夏建统。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用
本公司所属的子公司详见附注“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 喀什睿康股权投资有限公司 | 同一最终控制人 |
| 艾斯弧（杭州）建筑规划设计咨询有限公司 | 本公司实际控制人夏建统为此公司的董事长 |
| 杭州天夏科技集团有限公司 | 本公司实际控制人夏建统为此公司的董事长 |
| 杭州慧谷投资有限公司 | 同一最终控制人 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天安食业 | 热力\水电 | 9,191,279.63 | 3,793,788.59 |
| 莲花糖业 | 租赁费 | 185,714.29 | |
| 莲花糖业 | 加工费 | 17,094.02 | |
| 莲花糖业 | 电 | 40,316.56 | |
| 合 计 | 9,434,404.50 | 3,793,788.59 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天安食业 | 热力\水电 | 202,597.18 | |
| 莲花糖业 | 味精和材料 | 9,312,291.38 | 20,148,249.25 |
| 合 计 | 9,312,291.38 | 20,350,846.43 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保是否已经履行完毕 |
| 莲花食贸 | 26,000,000.00 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保是否已经履行完毕 |
| 佳能热电 | 120,000,000.00 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 睿康投资 | 185,954,248.00 | 2017/4/1 | ||
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 335.61 | 495.20 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据及应收账款 | 天安食业 | 15,084,758.60 | 14,227,005.50 | 16,960,952.24 | 11,156,558.92 |
| 其他应收款 | 天安食业 | 51,593,189.04 | 7,125,761.17 | 31,924,771.63 | 4,306,749.43 |
| 其他应收款 | 莲花糖业 | 20,569,858.75 | 16,778,213.15 | 23,191,079.87 | 18,977,526.21 |
| 预付账款 | 天安食业 | 56,264,099.80 | 56,384,037.80 | ||
| 预付账款 | 莲花糖业 | 2,527.74 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据及应付账款 | 莲花糖业 | 552,910.04 | 552,910.04 |
| 其他应付款 | 睿康投资 | 185,954,248.00 | 193,954,248.00 |
| 预收账款 | 莲花糖业 | 140,898.36 | 161,865.11 |
| 预收账款 | 天安食业 | 31,210.44 | 31,210.44 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、重要的或有事项
（1）公司2005年至2006年向上海浦东发展银行郑州分行及上海浦东发展银行郑州城东路支行借款合计2.50亿元，莲花集团为该借款提供担保，并以本公司持有河南省项城佳能热电有限责任公司95%的股权、河南莲花天安食业有限公司49%的股权、河南莲花面粉有限公司90%的股权为该借款进行了质押。对上述借款，上海浦东发展银行郑州分行及郑州城东路支行已分别于2007年12月向河南省高级人民法院提起诉讼，要求判令本公司偿还共计2.50亿元贷款及相关利息，判令莲花集团承担连带还款责任，判令股权质押合同有效。河南省高级人民法院分别于2008年6月23日、2008年9月16日做出了（2008）豫法民二初字第2号、第7号民事判决书，判决本公司偿还上海浦东发展银行郑州分行及上海浦东发展银行郑州城东路支行本金及利息，并判决莲花集团为执行完本公司在河南省项城佳能热电有限责任公司、河南莲花天安食业有限公司、河南莲花面粉有限公司股权后不足的部分承担连带责任。
截至2018年12月31日，尚欠2.15亿元借款及相关利息；
截至2018年12月31日，上述债务的债权及担保权利已转至国厚金融资产管理股份有限公司。
（2）其他或有负债及其财务影响
| 序号 | 原告 | 被告 | 第三人 | 案由 | 涉案金额（元） | 诉讼(仲裁)进展 |
| 1 | 河南神马氯碱化工股份公司 | 莲花健康 | 购销合同纠纷 | 2,651,650.04 | 法院调解协议，正在执行 | |
| 2 | 中央粮库平顶山直属库 | 莲花健康 | 买卖合同 | 1,302,066.08 | 判决本公司偿付货款及利息，正在执行 | |
| 3 | 农行安阳龙安区支行 | 莲花健康 | 河南莲花生物工程有限公司 | 借款合同纠纷 | 1,000,000.00 | 判决本公司偿还贷款本金及利息，正在执行 |
| 4 | 周口市城市信用社股份有限公司 | 莲花健康 | 莲花集团 | 借款担保合同纠纷 | 2,760,000.00 | 判决本公司偿还贷款本金及利息，正在执行 |
| 5 | 河南东方粮食贸易公司 | 莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 18,249,564.21 | 判决本公司偿付货款及利息，正在执行 | |
| 6 | 平煤集团开封东大化工公司 | 莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 553,995.83 | 判决本公司偿付货款，已执行 | |
| 7 | 周口市华杰商贸有限公司 | 莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 109,897.00 | 判决本公司偿付货款及滞纳金，正在执行 | |
| 8 | 北京凤凰开元广告有限公司 | 莲花健康 | 广告合同纠纷 | 1,160,000.00 | 移交公安机关 | |
| 9 | 北京国浩律师事务所 | 莲花健康 | 代理合同纠纷 | 305,368.00 | 判决本公司偿付欠款，正在执行 | |
| 10 | 河南项城国家粮食储备库（已转至“项城市农村信用合作联社”） | 莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 8,753,967.02 | 2017年3月7日和解，债权转移至项城市农村信用合作联社 | |
| 11 | 中国长城资产管理公司郑州办事处 | 莲花健康、莲花集团 | 借款合同纠纷 | 40,737,564.52 | 判决本公司承担偿付责任，正在商谈执行和解 | |
| 12 | 漯阜铁路有限责任公司 | 佳能热电 | 借款合同纠纷 | 5,000,000.00 | 判决本公司承担偿付责任，正在商谈执行和解 | |
| 13 | 袁宝灵、时辰玉等45人 | 佳能热电 | 股东权益纠纷案件 | 6,366,229.20 | 判决本公司承担偿付责任，正在执行 | |
| 14 | 山东得呈科技有限公司 | 莲花健康、莲花食贸 | 买卖合同纠纷 | 255,200.00 | 已和解，正在履行 | |
| 15 | 山东得呈科技有限公司 | 莲花食贸、天安食业 | 买卖合同纠纷 | 308,000.00 | 已和解，尚未履行 | |
| 16 | 中国农业银行项城支行 | 佳能热电、莲花集团 | 借款合同纠纷 | 7,252,300.00 | 已判决，正在执行 | |
| 17 | 孙力源 | 莲花健康 | 合同纠纷 | 167,360.00 | 已判决，正在执行 | |
| 18 | 项城市农村信用合作联社 | 佳能热电、莲花集团、莲花健康 | 借款合同纠纷 | 43,000,000.00 | 发回重审已判决，莲花健康、佳能热电已上诉 | |
| 19 | 中国有色金属工业第六冶金建设有限公司 | 莲花健康 | 合同纠纷 | 4,514,426.80 | 已调解，正在履行 |
| 序号 | 原告 | 被告 | 第三人 | 案由 | 涉案金额（元） | 诉讼(仲裁)进展 |
| 20 | 河南中塑新材有限公司 | 莲花健康 | 合同纠纷 | 73,983.40 | 二审正在审理中 | |
| 21 | 宏亮电缆有限公司 | 山西榆明电缆有限公司、莲花健康 | 1,060,000.00 | 2018年12月申请财产保全，冻结莲花健康的账户，2019年1月起诉，尚未判决 | ||
| 22 | 信阳振华化工贸易有限公司 | 佳能热电、莲花健康 | 买卖合同纠纷 | 24,820.00 | 判决佳能热电支付货款24820元及利息 | |
| 23 | 项城农村合作信用联社 | 项城市工商行政管理局 | 项城热电厂、莲花健康、莲花集团 | 工商行政管理纠纷 | 已判决 | |
| 24 | 韩维斌等384人 | 莲花健康、莲花集团、项城市国有资产管理局 | 损害股东利益纠纷 | 53,624,000.00 | 已起诉尚未判决 | |
| 25 | 郑州港能水处理技术有限公司 | 佳能热电 | 买卖合同纠纷 | 293,229.39 | 已判决正在执行 | |
| 26 | 刘某等339人 | 佳能热电、河南省项城宝光发电有限责任公司 | 损害股东利益纠纷 | 3,078,600.00 | 已判决正在执行 | |
| 27 | 郑海燕 | 佳能热电 | 民间借贷纠纷 | 600,000.00 | 已判决正在执行 | |
| 28 | 许昌温商商贸有限公司 | 佳能热电 | 田红花 | 买卖合同纠纷 | 2,998,979.60 | 撤销二审裁定，发回重审 |
2、本公司2018年已经执行完毕的诉讼：
| 序号 | 起诉(申请)方 | 被告 | 案由 | 涉诉金额 | 备注 |
| 1 | 河南鑫洋实业有限责任公司 | 莲花健康产业集团股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 16,000.00 | 已撤诉 |
| 2 | 中国民生银行股份有限公司郑州分行 | 莲花食贸、天安食业、莲花健康、浙江睿康 | 金融借款合同纠纷 | 30,269,169.36 | 已判决，已执行完毕 |
| 3 | 天津市宝德包装有限公司 | 莲花健康 | 加工合同纠纷 | 125,414.91 | 已撤诉 |
| 4 | 乌鲁木齐米东区建疆新型防水材料厂 | 莲花健康、巴州益丰农业科技有限公司 | 合同纠纷 | 600,000.00 | 已撤诉 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、公司拟设立全资子公司
公司拟出资500万元设立全资子公司河南莲花润德食品有限公司，拟设立公司详情况如下：
公司类型：有限责任公司；注册资本：500万元；出资方式及股权结构：公司以货币形式认缴出资500万元，占股权比例为100%；经营范围：销售食品、农产品。
2、公司收到应诉通知书
莲花健康收到《河南省项城市人民法院应诉通知书》（2019豫1681民初2132号）、民事起诉状等相关立案材料。
河南省项城市国土资源局（以下简称“原告”）向河南省项城市人民法院递交了民事起诉状，起诉理由为原告认为，莲花健康未按照承诺将地面附属物和建筑物拆迁并清理完毕，未达到地面平整的条件，给原告造成了损失，原告请求依法判令莲花健康向原告支付各项损失10,655,681.50元，法院现已受理。
截止2019年4月25日，除上述事项外，本公司无需要披露而未披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用
截止2018年12月31日，浙江睿康投资有限公司持有的本公司的股权处于冻结状态，冻结股数为125,122,472.00股，冻结比例为100.00%。
除上述事项外，截止2018年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 27,449,201.76 | 2,584,583.25 |
| 应收账款 | 436,260,240.45 | 103,454,589.10 |
| 合计 | 463,709,442.21 | 106,039,172.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 27,449,201.76 | 2,584,583.25 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 27,449,201.76 | 2,584,583.25 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 9,569,004.43 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 9,569,004.43 |
| 1至2年 | 953,084.39 |
| 2至3年 | 616,759.33 |
| 3至4年 | 1,569,813.66 |
| 4至5年 | 2,165,360.09 |
| 5年以上 | 514,521,674.17 |
| 合计 | 529,395,696.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 953,905,951.58 | 100.00 | 517,645,711.13 | 54.27 | 436,260,240.45 | 619,291,693.77 | 100.00 | 515,837,104.67 | 83.29 | 103,454,589.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 529,395,696.07 | 55.50 | 517,645,711.13 | 97.78 | 11,749,984.94 | 532,186,124.36 | 85.93 | 515,837,104.67 | 96.93 | 16,349,019.69 |
| 内部往来组合 | 424,510,255.51 | 44.50 | 424,510,255.51 | 87,105,569.41 | 14.07 | 87,105,569.41 | ||||
| 合计 | 953,905,951.58 | 100.00 | 517,645,711.13 | 54.27 | 436,260,240.45 | 619,291,693.77 | 100.00 | 515,837,104.67 | 83.29 | 103,454,589.10 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 515,837,104.67 | 1,808,606.46 | 517,645,711.13 | ||
| 合计 | 515,837,104.67 | 1,808,606.46 | 517,645,711.13 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 353,340,918.23 | 1年以内 | 37.04 | |
| 河南莲花面粉有限公司 | 70,312,177.93 | 1年以内 | 7.37 | |
| 项城科茂谷朊粉有限公司 | 10,675,893.72 | 5年以上 | 1.12 | 10,675,893.72 |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 9,458,596.38 | 4-5年1,765,548.60元；5年以上7,693,047.78元 | 0.99 | 9,105,486.66 |
| 甘肃省张掖市农副公司 | 8,195,781.35 | 5年以上 | 0.86 | 8,195,781.35 |
| 合计 | 451,983,367.61 | 47.38 | 27,977,161.73 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 104,509,382.05 | 81,050,125.43 |
| 合计 | 104,509,382.05 | 81,050,125.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 29,025,145.06 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 29,025,145.06 |
| 1至2年 | 9,156,510.78 |
| 2至3年 | 36,051,873.35 |
| 3至4年 | 4,578,673.83 |
| 4至5年 | 8,103,249.07 |
| 5年以上 | 262,867,923.21 |
| 合计 | 349,783,375.30 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 48,942,330.89 | 48,942,330.89 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 381,846,641.77 | 353,416,721.80 |
| 单项金额不重大但单独计提坏 | 22,741,706.94 | 22,741,706.94 |
| 账准备的其他应收款 | ||
| 合计 | 453,530,679.60 | 425,100,759.63 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 344,050,634.20 | 4,970,663.35 | 349,021,297.55 | ||
| 合计 | 344,050,634.20 | 4,970,663.35 | 349,021,297.55 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 河南黄淮包装有限公司 | 货款 | 48,942,330.89 | 3-4年11,660,718.78元，4-5年6,268,556.54元，5年以上31,013,055.57元 | 10.79 | 48,942,330.89 |
| 河南丰润化工有限公司 | 货款 | 35,082,467.01 | 5年以上 | 7.74 | 35,082,467.01 |
| 河南莲花天安食业有限公司 | 往来款 | 46,092,387.04 | 1年以内15,812.00元，1-2年1,871,472.00元，2-3年24,552,497.63元 | 10.16 | 3,567,119.57 |
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 往来款 | 22,254,699.76 | 1年以内7,891,876.41元，1-2年14,362,823.35元 | 4.91 | |
| 河南莲花糖业有限公司 | 往来款 | 20,569,858.75 | 1年以内2,710.56元，1-2年225,814元，2-3年3,764,811.50元，3-4年178,266.40元，4-5年508,000.00元，5年以上15,890,256.29元 | 4.54 | 16,778,213.15 |
| 合计 | / | 172,941,743.45 | / | 38.14 | 104,370,130.62 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 234,715,845.67 | 229,815,845.67 | 4,900,000.00 | 234,715,845.67 | 229,815,845.67 | 4,900,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | 65,969,010.80 | 12,438,050.05 | 53,530,960.75 | |
| 合计 | 247,153,895.72 | 242,253,895.72 | 4,900,000.00 | 300,684,856.47 | 242,253,895.72 | 58,430,960.75 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 河南莲花食贸有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 河南莲花国际物流有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||||
| 河南省项城佳能热电有限责任公司 | 128,215,845.67 | 128,215,845.67 | ||||
| 河南莲花面粉有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 减：长期投资减值准备 | -229,815,845.67 | -229,815,845.67 | ||||
| 合计 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 河南莲花天安食业有限公司 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | ||||||||
| 河南莲花糖业有限公司 | 53,530,960.75 | -53,530,960.75 | |||||||||
| 小计 | 65,969,010.80 | -53,530,960.75 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | |||||||
| 合计 | 65,969,010.80 | -53,530,960.75 | 12,438,050.05 | 12,438,050.05 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,544,192,484.73 | 1,388,472,323.66 | 1,666,477,800.79 | 1,499,990,209.44 |
| 其他业务 | 1,373,084.92 | 5,614,213.39 | 1,527,865.73 | 2,169,981.47 |
| 合计 | 1,545,565,569.65 | 1,394,086,537.05 | 1,668,005,666.52 | 1,502,160,190.91 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -53,530,960.75 | -19,342,010.96 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -18,133,010.61 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 715,920.50 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 9,247,505.85 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 |
| 的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -3,078,600.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -240,925.16 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 665,450.62 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,828,955.41 | |
| 合计 | -12,652,614.21 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.31 | -0.31 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.30 | -0.30 | |
公司本期加权平均净资产和归属于公司普通股股东的净利润均为负数，故未计算加权平均净资产收益率。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名、公司盖章的年度报告文本； |
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务总监及财务部负责人签名的财务报告文本； |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
董事长：王维法董事会批准报送日期：2019年4月25日
修订信息
□适用 √不适用