天山生物：2018年度财务决算报告

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新疆天山畜牧生物工程股份有限公司

2018年度财务决算报告

公司2018年度财务决算报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了保留意见的审计报告。公司2018年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。

一、资产负债表项目变动情况分析 单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	241,876,045.26	17.24%	28,498,651.46	4.12%	13.12%	2018年，国家金融环境和政策持续紧张，公司为了保证流动性，在多家银行申请授信，年底银行放款增加。同时公司的募集资金补充流动资产叠加效应导致公司的年末资金存量增加。
应收账款	11,774,994.37	0.84%	25,873,854.87	3.74%	-2.90%
存货	66,328,178.44	4.73%	52,392,383.86	7.58%	-2.85%
投资性房地产	7,668,882.58	0.55%	8,004,884.74	1.16%	-0.61%
长期股权投资	5,360,775.74	0.38%	5,628,555.82	0.81%	-0.43%
固定资产	328,952,042.90	23.45%	348,083,351.24	50.38%	-26.93%	公司2018年资产总额增加，导致固定资产的权重比例下降。
短期借款	354,186,609.00	25.24%	165,438,039.30	23.94%	1.30%
长期借款			7,753,302.76	1.12%	-1.12%
可供出售金融资产	576,964,116.77	41.12%		0.00%	41.12%	报告期内，公司收购大象广告现金对价款。

二、利润表项目变动分析 单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减情况
营业收入	105,225,957.21	195,305,726.71	-46.12%

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营业成本	78,573,604.08	115,124,771.38	-31.75%
营业利润	-1,842,629,844.04	11,165,614.31	-16602.72%
利润总额	-1,945,600,141.32	11,078,523.88	-17661.91%
归属于上市公司普通股股东的净利润	-1,945,744,003.81	7,444,331.38	-26237.26%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明报告期，公司营业总收入同比减少46.12%，营业总利润同比减少17524.93%，利润总额同比减少17661.91%，归属于上市公司股东的净利润为-194,574.40万元，同比减少26237.26%。业绩变动原因如下：

1、报告期，营业总收入同比下降46.12%，主要原因是公司并购大象广告有限责任公司（以下简称“大象广告”）后业务转型，同比生物资产销售下降所致。

2、报告期，营业总利润同比减少16602.72%，主要原因是：公司对于大象广告公司的投资成本为237,261.43万元，持有其96.21%的股份，公司虽然其持有大象广告公司半数以上表决权股份，但无法切实行使表决权，也无法主导大象广告公司的相关活动公司不拥有大象广告公司的控制权，因此未将大象广告公司纳入合并财务报表范围，该项长期股权投资在“可供出售金融资产”项下列报并采用成本法计量。由于原实际控制人陈德宏涉嫌合同诈骗，大象广告公司在重组及经营过程中存在挪用资金和违规担保，存在大额欠税，存在伪造合同虚增收入、少计成本的情况；同时，由于大象广告公司未及时支付地铁媒体经营权费构成违约，相关地铁媒体运营公司已明确要求解除合同，要求大象广告公司承担违约损失。因上述事项的影响，大象广告公司持续经营能力存在重大不确定性。

鉴于大象广告公司在企业并购中涉嫌财务造假，大象广告公司原实际控制人陈德宏因涉嫌合同诈骗罪已被批准逮捕，公司认为股份收购涉及的尚未支付的现金对价57,696.41万元无需支付。资产负债表日，公司对该项长期股权投资的可收回金额进行估计，以尚未支付的现金对价确定为该项长期投资的预计可收回金额，按照预计可收回金额与账面价值的差额计提资产减值准备179,565.01万元，计入当期损益。

3、报告期，利润总额同比减少17661.91%，主要原因除了前述的营业利润减少外，由于公司给大象广告提供了1亿元担保，鉴于大象广告目前的财务状况，

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巨额资金被违规挪用，且生产经营无法正常开展，无偿还能力，预计公司很可能会承担上述保证义务。为更加公允地反映公司的资产、负债状况，公司根据很可能承担的对外担保损失金额确认预计负债，金额为1亿元。

综上因素，公司全年归属母公司所有者的净利润为-194,574.40万元，同比减少26237.26%。

三、现金流量表变动分析

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	207,445,310.88	245,622,670.54	-15.54%
经营活动现金流出小计	219,498,862.79	150,781,764.45	45.57%
经营活动产生的现金流量净额	-12,053,551.91	94,840,906.09	-112.71%
投资活动现金流入小计	111,380,278.73	23,875,920.35	366.50%
投资活动现金流出小计	66,949,142.90	69,389,752.29	-3.52%
投资活动产生的现金流量净额	44,431,135.83	-45,513,831.94	197.62%
筹资活动现金流入小计	542,494,259.81	303,742,564.52	78.60%
筹资活动现金流出小计	470,231,434.53	464,712,795.56	1.19%
筹资活动产生的现金流量净额	72,262,825.28	-160,970,231.04	144.89%
现金及现金等价物净增加额	104,601,322.60	-113,666,774.70	192.02%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

1、报告期经营活动现金流入同比减少15.54%，主要是报告期冻精和活畜受市场影响销售下降所致；；

2、报告期经营活动现金流出同比增加45.57%，主要是报告期支付的银行承兑汇票及信用证保证金增加所致；

3、报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降112.71%，主要是报告期营业收入同比下降所致；

4、报告期投资活动现金流入同比增加366.50%，主要是收回到期理财同比增加所致；

5、报告期投资活动现金流出同比减少3.52%，同比变化不大；

6、报告期筹资活动现金流入同比增加78.6%，主要是报告期公司银行借款同

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比增加所致；

7、报告期筹资活动现金流出同比增加1.19%，同比变化不大。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异，主要系公司计提资产减值损失（主要是可供出售金融资产投资损失）、固定资产折旧、生产性生物资产折旧、无形资产摊销、存货的增加不影响现金流，经营性应收项目的增加、经营性应付项目的增加均不影响净利润所致。

（四）主要财务指标

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	105,225,957.21	195,305,726.71	-46.12%	375,207,065.81
归属于上市公司股东的净利润（元）	-1,945,744,003.81	7,444,331.38	-26,237.26%	-139,629,761.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-1,846,935,304.81	-607,774.13	-303,785.15%	-139,703,690.47
经营活动产生的现金流量净额（元）	-12,053,551.91	94,840,906.09	-112.71%	121,655,162.23
基本每股收益（元/股）	-7.09	0.04	-17,825.00%	-0.72
稀释每股收益（元/股）	-7.09	0.04	-17,825.00%	-0.72
加权平均净资产收益率	-332.85%	2.05%	-334.90%	-35.15%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
资产总额（元）	1,403,030,911.09	690,949,583.86	103.06%	855,368,762.66
归属于上市公司股东的净资产（元）	209,009,059.54	363,562,015.92	-42.51%	367,653,299.24

特此报告！

新疆天山畜牧生物工程股份有限公司董事会

二〇一九年四月二十六日