台海玛努尔核电设备股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、 企业的经营概况
报告期内公司实现营业收入137,966.41万元,同比减少44.14%;实现归属于上市公司股东的净利润33,558.75万元,同比减少66.90%。具体情况如下:
单位:元
二、 2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年财务报表已经信永中和会计师事务所审计,信永中和出具了无保留意见审计报告。会计师的审计意见是,本公司的会计报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了2018年12 月31公司的财务状况以及2018年度公司的经营成果和现金流量。
三、 主要会计数据
(一) 资产构成情况 单位:元
资产项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 变动幅度 | ||
金额 | 占资产比重 | 金额 | 占资产比重 |
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 1,379,664,128.93 | 2,469,808,306.59 | -44.14% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 335,587,494.47 | 1,013,979,666.13 | -66.90% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 299,828,154.16 | 1,003,347,885.21 | -70.12% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 329,728,250.72 | -100,787,133.91 | 427.15% |
基本每股收益(元/股) | 0.39 | 1.17 | -66.67% |
稀释每股收益(元/股) | 0.39 | 1.17 | -66.67% |
加权平均净资产收益率 | 11.57% | 44.64% | -33.07% |
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 |
总资产(元) | 7,135,767,947.43 | 7,149,283,107.08 | -0.19% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,993,496,733.23 | 2,757,362,151.98 | 8.56% |
货币资金 | 185,231,486.06 | 2.60% | 419,318,190.09 | 5.87% | -55.83% |
应收票据及应收账款 | 1,223,934,617.51 | 17.15% | 793,166,479.17 | 10.93% | 54.31% |
预付款项 | 56,837,257.44 | 0.80% | 73,016,711.81 | 1.02% | -22.16% |
其他应收款 | 64,197,582.71 | 0.90% | 83,133,049.39 | 1.16% | -22.78% |
存货 | 2,204,711,932.89 | 30.90% | 2,401,350,309.75 | 33.59% | -8.19% |
其他流动资产 | 290,975,031.02 | 4.08% | 329,044,596.02 | 4.60% | -11.57% |
流动资产合计 | 4,025,887,907.63 | 56.42% | 4,099,029,336.23 | 57.33% | -1.78% |
可供出售金融资产 | 2,500,000.00 | 0.04% | 2,500,000.00 | 0.03% | 0.00% |
长期应收款 | 2,477,397.64 | 0.03% | 2,837,293.20 | 0.04% | -12.68% |
固定资产 | 2,264,651,542.66 | 31.74% | 2,212,991,947.35 | 30.95% | 2.33% |
在建工程 | 170,630,043.19 | 2.39% | 207,871,761.13 | 2.91% | -17.92% |
无形资产 | 182,021,165.30 | 2.55% | 187,248,889.65 | 2.62% | -2.79% |
递延所得税资产 | 55,666,353.51 | 0.78% | 39,284,588.63 | 0.55% | 41.70% |
其他非流动资产 | 431,933,537.50 | 6.05% | 397,519,290.89 | 5.56% | 8.66% |
非流动资产合计 | 3,109,880,039.80 | 43.58% | 3,050,253,770.85 | 42.67% | 1.95% |
资产总计 | 7,135,767,947.43 | 100.00% | 7,149,283,107.08 | 100.00% | -0.19% |
1、货币资金期末较期初下降55.83%,主要原因系购建固定资产、偿还贷款所致;2、应收票据及应收账款期末较期初增长54.31%,主要原因系本期按合同约定结算的应收款项增加所致;3、预付款项期末较期初下降22.16%,主要原因系预付款结算减少所致;4、其他应收款期末较期初下降22.78%,主要原因系本期收回保证金所致;5、存货期末较期初下降8.19%,主要原因系已完工未结算资产按合同约定结转应收所致;6、其他流动资产期末较期初减少11.57%,主要原因系未开票销项税本期开票所致;7、固定资产期末较期初增长2.33%,主要原因系本期主蒸汽管道项目转入固定资产所致;8、在建工程期末较期初下降17.92%,主要原因系本期在建工程转固所致;9、无形资产期末较期初减少2.79%,主要原因系本期累计摊销增加所致;10、递延所得税资产期末较期初增长41.70%,主要原因系资产减值准备等产生的应纳税暂时性差异增加所致;11、其他非流动资产期末较期初增长8.66%,主要原因系本期预付在建工程类款项增加所致。
(二) 负债构成情况 单位:元
1、短期借款期末较期初增长45.20%,主要原因系本期流动资金贷款增加所致;2、应付票据及应付账款期末较期初减少33.94%,主要原因系本期付现的采购款增加所致;3、预收款项期末较期初减少29.26%,主要原因系本期产品开票结算金额增加所致;4、应付职工薪酬期末较期初增长37.84%,主要原因系本期职工工资调整所致;5、应交税费期末较期初减少25.77%,主要原因系利润减少所致;6、其他应付款期末较期初增长2.88%,主要原因系应付利息增加所致;7、一年内到期的非流动负债期末较期初增长181.68%,主要原因系前期长期负债一年内到期金额增加所致;8、长期借款期末较期初减少70.01%,主要原因系本期部分长期借款到期还款、部分借款调整至一年内到期的非流动负债所致;9、长期应付款期末较期初减少46.15%,主要原因系本期归还融资租赁款增加所致;
负债项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 变动幅度 | ||
金额 | 占负债比重 | 金额 | 占负债比重 | ||
短期借款 | 1,308,947,291.46 | 33.42% | 901,500,000.00 | 21.61% | 45.20% |
应付票据及应付账款 | 284,503,708.23 | 7.26% | 430,675,199.62 | 10.33% | -33.94% |
预收款项 | 119,757,758.01 | 3.06% | 169,289,618.21 | 4.06% | -29.26% |
应付职工薪酬 | 16,243,567.33 | 0.41% | 11,783,946.86 | 0.28% | 37.84% |
应交税费 | 201,735,181.00 | 5.15% | 271,770,343.33 | 6.52% | -25.77% |
其他应付款 | 117,336,332.19 | 3.00% | 114,046,150.37 | 2.73% | 2.88% |
一年内到期的非流动负债 | 1,135,005,173.41 | 28.98% | 402,937,090.66 | 9.66% | 181.68% |
流动负债合计 | 3,183,529,011.63 | 81.27% | 2,302,002,349.05 | 55.19% | 38.29% |
长期借款 | 435,242,637.63 | 11.11% | 1,451,271,896.59 | 34.80% | -70.01% |
长期应付款 | 190,504,973.99 | 4.86% | 353,759,527.86 | 8.48% | -46.15% |
递延收益 | 62,540,758.22 | 1.60% | 37,241,008.30 | 0.89% | 67.94% |
递延所得税负债 | 45,271,483.95 | 1.16% | 26,545,529.29 | 0.64% | 70.54% |
非流动负债合计 | 733,559,853.79 | 18.73% | 1,868,817,962.04 | 44.81% | -60.75% |
负债合计 | 3,917,088,865.42 | 100.00% | 4,170,820,311.09 | 100.00% | -6.08% |
10、递延收益期末较期初增长67.94%,主要原因系政府补助增加所致;11、递延所得税负债期末较期初增长70.54%,主要原因系固定资产加速折旧等
产生的应纳税暂时性差异增加所致。
(三) 主要损益项目同比情况 单位:元
1、营业收入较上期减少44.14%,主要原因系本期核级产品订单减少所致;
2、营业成本较上期减少32.55%,主要原因同收入减少;
3、营业税金及附加较上期减少69.01%,主要原因系收入减少所致;4、销售费用较上期减少22.66%,主要原因系本期市场费用投入减少所致;5、管理费用较上期增长21.92%,主要原因系职工薪酬等费用增加所致;6、财务费用较上期增长28.31%,主要原因系本期借款、融资租赁等利息增加所致;
损益项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 变动幅度 | ||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入 | 1,379,664,128.93 | 100.00% | 2,469,808,306.59 | 100.00% | -44.14% |
营业成本 | 534,245,585.24 | 38.72% | 792,037,119.18 | 32.07% | -32.55% |
营业税金及附加 | 14,855,048.73 | 1.08% | 47,941,276.20 | 1.94% | -69.01% |
销售费用 | 13,669,215.74 | 0.99% | 17,673,420.86 | 0.72% | -22.66% |
管理费用 | 68,474,665.98 | 4.96% | 56,164,645.29 | 2.27% | 21.92% |
研发费用 | 100,591,297.12 | 7.29% | 103,266,637.12 | 4.18% | -2.59% |
财务费用 | 181,843,341.16 | 13.18% | 141,721,296.17 | 5.74% | 28.31% |
资产减值损失 | 109,478,117.49 | 7.94% | 95,247,546.24 | 3.86% | 14.94% |
其他收益 | 44,022,706.82 | 3.19% | 7,382,278.26 | 0.30% | 496.33% |
资产处置收益 | 107.53 | 0.00% | 48,203.62 | 0.00% | -99.78% |
营业利润 | 400,529,671.82 | 29.03% | 1,223,186,847.41 | 49.53% | -67.26% |
营业外收入 | 2,728,852.07 | 0.20% | 2,486,194.99 | 0.10% | 9.76% |
营业外支出 | 3,486,435.03 | 0.25% | 2,025,399.48 | 0.08% | 72.14% |
利润总额 | 399,772,088.86 | 28.98% | 1,223,647,642.92 | 49.54% | -67.33% |
所得税费用 | 59,963,904.58 | 4.35% | 188,465,762.81 | 7.63% | -68.18% |
净利润 | 339,808,184.28 | 24.63% | 1,035,181,880.11 | 41.91% | -67.17% |
归属于母公司所有者的净利润 | 335,587,494.47 | 24.32% | 1,013,979,666.13 | 41.05% | -66.90% |
7、资产减值损失较上期增长14.94%,主要原因系本期为开拓民品市场,部分项目出现可变现净值低于成本计提的存货跌价准备等增加所致;8、其他收益较上期增长496.33%,主要原因系政府补助增加所致;9、营业外收入较上年增长9.76%,主要原因系债务重组利得、罚款收益等;10、营业外支出较上期增长72.14%,主要原因系本期非流动资产报废损失所致;11、净利润较上期减少67.17%,主要原因系本期营业收入减少所致。
(四) 现金流量相关数据
现金流量项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 变动幅度 |
经营活动现金流入小计 | 1,252,436,258.20 | 934,436,476.24 | 34.03% |
经营活动现金流出小计 | 922,708,007.48 | 1,035,223,610.15 | -10.87% |
经营活动产生的现金流量净额 | 329,728,250.72 | -100,787,133.91 | 427.15% |
投资活动现金流入小计 | 1,500.00 | 14,453,649.96 | -99.99% |
投资活动现金流出小计 | 172,339,659.84 | 499,436,823.86 | -65.49% |
投资活动产生的现金流量净额 | -172,338,159.84 | -484,983,173.90 | 64.47% |
筹资活动现金流入小计 | 1,839,265,000.00 | 3,088,318,066.06 | -40.44% |
筹资活动现金流出小计 | 2,125,846,359.03 | 2,764,187,032.23 | -23.09% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -286,581,359.03 | 324,131,033.83 | -188.42% |
现金及现金等价物净增加额 | -129,062,089.88 | -261,744,497.65 | 50.69% |
1、经营活动现金流入较上期增长34.03%,主要原因系本期销售回款比上期增长
25.73%所致;本期经营活动现金流出比上期减少10.87%,主要原因系本期采购原材料支出比上期减少10.94%及支付的各项税费减少44.34%;受经营活动现金流入和流出的共同影响,经营活动现金流量净额本期比上期增长427.15%;2、投资活动现金流出较上期减少65.49%,主要原因系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少65.49%;受投资活动现金流出的影响,投资活动现金流量净额本期比上期增长64.47%;
3、筹资活动现金流入较上期减少40.44%,主要原因系收到的融资租赁款、银行
贷款等减少所致,筹资活动现金流出较上期减少23.09%,主要原因系支付融资租赁租金、偿还贷款等较上期减少所致;受筹资活动现金流入及流出的共同影响,筹资活动现金流量净额较上期减少188.42%;4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加50.69%,主要原因是以上所述本期销售回款增加,支付的采购款、支付的税费、购建固定资产等款项减少共同影
响所致。
(五) 主要财务指标
项目 | 2018年 | 2017年 | 变动幅度 | |
盈利能力指标 | 销售毛利率 | 61.28% | 67.93% | 减少6.65个百分点 |
加权平均净资产收益率 | 11.57% | 44.64% | 减少33.07个百分点 | |
每股收益 | 0.39 | 1.17 | -66.67% | |
营运能力指标 | 存货周转次数 | 0.23 | 0.43 | -46.51% |
应收帐款次数 | 1.38 | 3.97 | -65.24% | |
流动资产周转率 | 34.00% | 73.87% | 减少39.87个百分点 | |
总资产周转率 | 19.00% | 40.17% | 减少21.17个百分点 | |
短期偿债能力指标 | 速动比率 | 0.46 | 0.56 | -17.86% |
流动比率 | 1.26 | 1.78 | -29.21% | |
长期偿债能力指标 | 资产负债率 | 54.89% | 58.34% | 降低3.45个百分点 |
产权比率 | 1.22 | 1.4 | -12.86% |
(六) 加权平均净资产收益率
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | |
2018年度 | 2017年度 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.57% | 44.64% |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.34% | 44.17% |
台海玛努尔核电设备股份有限公司2018年4月24日