赛摩电气股份有限公司2018年度财务决算报告
公司2018年度财务报表按照《企业会计准则》的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了大华审字[2019]00号标准无保留意见的审计报告。2018年公司实现合并营业收入429,832,554.62 元,同比下降5.78%;发生合并营业总成本245,667,529.16 元,同比下降5.42%;实现归属于公司股东净利润-212,724,999.88 元,同比下降932.45%;2018年末,公司合并总资产1,621,025,505.89 元,同比降低9.41%;合并负债总额440,868,314.96 元,同比增长13.73%;股东权益总额1,180,157,190.93元,同比降低15.81%。现将公司2018年主要财务数据报告如下:
一、2018年度公司主要会计数据和财务指标
单位:人民币元 | ||||||
项目 | 2018年度/2018年12月31日 | 2017年度/2017年12月31日 | 增长率 | |||
营业收入 | 429,832,554.62 | 456,191,794.92 | -5.78% | |||
归属于上市公司股东的净利润 | -212,724,999.88 | 25,554,017.52 | -932.45% | |||
归属于上市公司股东的扣非后净利润 | -289,744,332.37 | 21,134,910.23 | -1470.93% | |||
经营活动产生的现金流量净额 | -32,511,919.80 | 15,414,704.19 | -310.91% | |||
资产总额 | 1,621,025,505.89 | 1,789,348,835.35 | -9.41% | |||
负债总额 | 440,868,314.96 | 387,634,043.71 | 13.73% | |||
归属于上市公司股东的净资产 | 1,180,919,601.37 | 1,398,587,129.76 | -15.56% | |||
期末总股本 | 552,749,359.00 | 552,749,359.00 | 0.00% |
流动比率 | 2.02 | 2.30 | -12.17% |
速动比率 | 1.57 | 1.90 | -17.37% |
资产负债率 | 27.20% | 21.66% | 5.54% |
应收账款周转率 | 0.99 | 1.07 | -7.64% |
存货周转率 | 1.56 | 2.21 | -29.41% |
每股净资产BV | 2.14 | 2.54 | -15.75% |
加权平均净资产收益率ROE | -16.51 | 2.15 | -867.91% |
加权平均净资产收益率(扣非后) | -22.49 | 1.78 | -1363.48% |
基本每股收益EPS(元/股) | -0.38 | 0.05 | -860.00% |
扣非后基本每股收益(元/股) | -0.52 | 0.04 | -1400.00% |
稀释每股收益(元/股) | -0.38 | 0.05 | -860.00% |
扣非后稀释每股收益(元/股) | -0.52 | 0.04 | -1400.00% |
2018年公司主要子公司实现盈利,但由于部分子公司业绩完成没有达到预期,基于审慎原则,公司需对收购合肥雄鹰自动化工程科技有限公司、武汉博晟信息科技有限公司 、厦门积硕科技有限公司100%股权所形成的商誉计提减值准备,导致本报告期合并报表净利润亏损。
二、股东权益的变动
项目
项目 | 2018年度/年末 | 2017年度/年末 | 增长率 |
总股本(股) | 552,749,359 | 552,749,359 | 0.00% |
基本每股收益EPS(元/股) | -0.38 | 0.05 | -860.00% |
稀释每股收益EPS(元/股) | -0.38 | 0.05 | -860.00% |
每股净资产BV(元/股) | 2.14 | 2.54 | -15.75% |
三、2018年12月31日公司主要财务状况
单位:人民币元
项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增长率 |
期末余额 | 占总资产/负债与权益比重 | 期末余额 | 占总资产/负债与权益比重 | ||
货币资金 | 65,353,841.19 | 4.03% | 104,075,278.73 | 5.82% | -37.21% |
应收票据及应收账款 | 452,968,165.17 | 27.94% | 475,910,582.54 | 26.60% | -4.82% |
其他应收款 | 24,064,005.07 | 1.48% | 18,833,896.10 | 1.05% | 27.77% |
存 货 | 186,348,219.62 | 11.50% | 128,977,198.86 | 7.21% | 44.48% |
固定资产 | 189,394,664.47 | 11.68% | 184,395,790.03 | 10.31% | 2.71% |
在建工程 | 254,150.94 | 0.02% | 9,881,184.41 | 0.55% | -97.43% |
无形资产 | 106,739,947.18 | 6.58% | 115,343,763.64 | 6.45% | -7.46% |
商 誉 | 356,993,969.18 | 22.02% | 614,540,975.34 | 34.34% | -41.91% |
短期借款 | 142,660,000.00 | 8.80% | 111,900,000.00 | 6.25% | 27.49% |
应付票据及应付账款 | 149,536,937.64 | 9.22% | 134,586,301.32 | 7.52% | 11.11% |
预收账款 | 53,668,265.22 | 3.31% | 32,264,069.35 | 1.80% | 66.34% |
股 本 | 552,749,359.00 | 34.10% | 552,749,359.00 | 30.89% | 0.00% |
资本公积 | 613,031,203.38 | 37.82% | 613,031,203.38 | 34.26% | 0.00% |
专项储备 | 2,094,351.36 | 0.13% | 1,594,570.37 | 0.09% | 31.34% |
货币资金同比降低37.21%,主要是为部份大项目垫付材料款;存货,由年初的128,977,198.86元增长到年末的186,348,219.62元,增长率44.48%,主要原因为国泰项目大部分子项目尚处于安装调试阶段,没有验收确认。
在建工程,同比降低97.43%,主要是在建工程达到预定可使用状态转入固定资产所致;
商誉,对原收购合肥雄鹰自动化工程科技有限公司、武汉博晟信息科技有限公司 、厦门积硕科技有限公司100%股权所形成的商誉计提减值准备造成;
预收账款,由年初的32,264,069.35元增长到年末的53,668,265.22元,增幅为 66.34%,主要原因是部份项目尚未完工验收,但项目进度款
已回笼 入账;
四、2018年度经营成果分析
单位:人民币元 | |||
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 增长率 |
营业收入 | 429,832,554.62 | 456,191,794.92 | -5.78% |
营业成本 | 245,667,529.16 | 259,747,682.84 | -5.42% |
营业税金及附加 | 8,732,408.25 | 6,905,649.31 | 26.45% |
销售费用 | 78,964,308.35 | 66,505,599.06 | 18.73% |
管理费用 | 62,459,669.50 | 39,533,196.88 | 57.99% |
研发费用 | 50,054,091.09 | 35,611,141.41 | 40.56% |
财务费用 | 7,549,552.53 | 6,021,002.64 | 25.39% |
利润总额 | -222,609,689.47 | 26,285,315.27 | -946.90% |
净利润 | -215,403,410.69 | 25,361,219.40 | -949.34% |
从上表可以看出,2018年的营业收入、营业成本呈同步下滑趋势,营业税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用项目均有不同幅度的增长,个别项目增幅在30%以上,净利润呈负增长。净利润与上年同期相比下降的主要原因:一是受国家宏观调控影响,公司下游行业部分火电项目缓建、停建,对公司应收账款的及时回收造成一定影响,2018年应收账款账期滚动导致账龄加长,坏账准备计提比例增大,坏账准备计提金额大幅增长;二是为加快促进公司向工厂智能化系统解决方案供应商战略转型,公司积极开展智能工厂研发设计及市场拓展,导致研发费用、销售费用较去年同期大幅增长,使得公司业绩短期承压较大;三是对收购合肥雄鹰自动化工程科技有限公司、武汉博晟信息科技有限公司 、厦门积硕科技有限公司100%股权所形成的商誉计提减值准备造成。
五、2018年度现金流量情况分析
单位:人民币元 | |||
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 增长率 |
经营活动现金流入小计 | 413,340,242.19 | 386,837,462.91 | 6.85% |
经营活动现金流出小计 | 445,852,161.99 | 370,850,058.72 | 20.22% |
经营活动产生的现金流量净额 | -32,511,919.80 | 15,987,404.19 | -303.36% |
投资活动现金流入小计 | 144,405.76 | 0.00 | #DIV/0! |
投资活动现金流出小计 | 9,738,088.42 | 184,247,079.06 | -94.71% |
投资活动产生的现金流量净额 | -9,593,682.66 | -184,247,079.06 | -94.79% |
筹资活动现金流入小计 | 167,660,000.00 | 304,347,660.86 | -44.91% |
筹资活动现金流出小计 | 169,282,705.34 | 100,872,980.48 | 67.82% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,622,705.34 | 203,474,680.38 | -100.80% |
现金及现金等价物净增加额 | -43,343,309.08 | 35,238,368.01 | -223.00% |
1、2018年度经营活动产生的现金流量净额-32,511,919.80元,较2017年度15,987,404.19元下降了-303.36%,主要系本报告期购买材料支付的现金和支付职工薪酬的现金等增加,国泰等项目没有完工验收,造成验收进度款未能及时回笼;未来时期,公司将进一步强化应收账款的回笼效率;
2、投资活动:2018年投资活动产生的现金流量净额为-9,593,682.66元,投资活动比去年同期下降了-94.79%。主要原因如下:1、2017年9月完成了对厦门积硕公司的股份及现金支付和工商变更等全部手续,厦门积硕成为公司全资子公司,公司共支付投资净款109,217,349.99元;2、2017年公司购置各类固定资产、生产线、研发中心项目、新建/改良厂房等项目(在建工程)投资9,289,692.00元等;2018年投资节奏趋缓。
3、筹资活动:2018年公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,622,705.34元,同比下降-100.80%,其中:筹资活动现金流入合计下降-44.91%,筹资活动现金流出合计增长67.82%。
赛摩电气股份有限公司
董事会
2019年4月25日