审计报告
天职业字[2019]22881号深圳市中装建设集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的深圳市中装建设集团股份有限公司（以下简称“中装建设”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中装建设2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中装建设，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告（续）天职业字[2019]22881号
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
1、建造合同收入及成本确认
中装建设的装饰及园林工程项目按照《企业会计准则第15号-建造合同》的规定按完工百分比法确认收入和成本。建造合同完工百分比法的确定涉及管理层重要的判断及会计估计，包括但不限于建造合同预计总收入、预计总成本、已完成工作量、剩余工程成本、合同风险等，且在合同执行过程中需要持续评估和修订。因此我们将建造合同收入及成本确认认定为关键审计事项。
关于收入确认的会计政策见附注三、（二十二）；关于收入类别披露见附注六、31。
| 中装建设的装饰及园林工程项目按照《企业会计准则第15号-建造合同》的规定按完工百分比法确认收入和成本。建造合同完工百分比法的确定涉及管理层重要的判断及会计估计，包括但不限于建造合同预计总收入、预计总成本、已完成工作量、剩余工程成本、合同风险等，且在合同执行过程中需要持续评估和修订。因此我们将建造合同收入及成本确认认定为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策见附注三、（二十二）；关于收入类别披露见附注六、31。 | 我们针对建造合同收入及成本确认执行的主要审计程序如下： 1、了解、评估并测试与建造合同预算编制和收入确认相关的内部控制； 2、对营业收入实施分析性程序，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性； 3、选取建造合同样本，检查建造合同和成本预算等资料，通过与项目工程师讨论及审阅相关支持性文件，评估管理层对预计总收入和预计总成本的估计及依据是否充分、合理，评估已完工未结算的工程成本的可回收性； 4、选取建造合同样本，向项目发包方（即客户）函证工程执行情况，包括结算情况、回款情况等，对未回函样本进行替代测试； 5、选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看，通过询问、观察等程序，核实项目形象进度； 6、选取建造合同样本，检查实际工程成本的投入情况，包括但不限于发生工程成本的合同、发票、材料采购入库单、结算单等支持性文件，并对比成本预算资料，评估建造合同成本的确认； 针对资产负债表日前后确认的实际发生的工程成本核对至材料采购入库单、结算单等支持性文件，以评估实际成本是否在恰当的期间确认。 |
应收账款坏账准备
截至2018年12月31日，中装建设应收账款余额316,064.61万元，坏账准备余额37,153.92万元。中装建设以应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备。应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账
| 截至2018年12月31日，中装建设应收账款余额316,064.61万元，坏账准备余额37,153.92万元。中装建设以应收账款的可收回性为判断基础确认坏账准备。应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账 | 我们针对应收账款坏账准备执行的主要审计程序如下： 1、对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计及运行有效性进行了评估和测试； 2、分析应收账款坏账准备会计政策的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的 |
审计报告（续）天职业字[2019]22881号
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 款坏账准备对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款坏账准备认定为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备得会计政策见附注三、（十一）；关于应收账款账面余额及坏账准备见附注六、2。 | 判断、单独计提坏账准备的判断等，复核相关会计政策是否一贯地运用； 3、对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记录、违约或延迟付款记录及期后实际还款情况，并复核其合理性。 4、对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，分析中装建设应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进行测试，复核坏账准备计提是否准确。 |
审计报告（续）天职业字[2019]22881号
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中装建设持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中装建设不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中装建设中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
深圳市中装建设集团股份有限公司
2018年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
深圳市中装建设集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身深圳市福腾设计装饰公司(以下简称福腾装饰)，于1994年4月29日经深圳市工商行政管理局批准，由深圳民富实业发展公司(以下简称民富实业)出资组建的企业，2001年6月21日，福腾装饰更名为深圳市中装设计装饰工程有限公司(以下简称为中装有限)，2012年3月26日，中装有限以2012年1月31日为基准日整体变更为股份有限公司，于2012年4月16日在深圳市市场监督管理局办妥相关变更登记手续，同时本公司名称变更为深圳市中装建设集团股份有限公司。
2016年11月4 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2351号文的核准，公司首次公开发行7,500万股人民币普通股股票，2016年11月29日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
2017年5月12日，根据股东大会决议，公司以2016年12月31日股份总数30,000.00万股为基数，以资本公积金向每位股东每10股转增10股，共计转增30,000.00万股，变更后的注册资本为60,000.00万元，公司已于2017年9月30日办理完工商变更登记手续。
公司现有注册资本60,000万元，股份总额60,000万股（每股面值1元）。
注册地址：深圳市罗湖区深南东路4002号鸿隆世纪广场四—五层(仅限办公)。
公司所处行业：建筑装饰业。
经营范围：建筑装修装饰工程专业承包壹级;电子与智能化工程专业承包壹级;建筑机电安装工程专业承包壹级;建筑幕墙工程专业承包壹级;防水防腐保温工程专业承包壹级(以上均按建设部D244023230号建筑业企业资质证书经营);消防设施工程专业承包贰级、建筑工程施工总承包叁级(凭建设部D344045053号建筑业企业资质证书经营);安全技术防范系统设计、施工、维修贰级(凭广东省公安厅粤GB765号广东省安全技术防范系统设计、施工、维修资格证经营);建筑装饰工程设计专项甲级(凭建设部A144002493工程设计资质证书经营);建筑智能化系统设计专项乙级;建筑幕墙工程设计专项乙级;消防设施工程设计专项乙级(以上均按建设部A244002490工程设计资质证书经营);音、视频工程企业资质特级(凭中国录音师协会NO.A074041资质证书经营);净化工程叁级(凭洁净行业协会SZCA1128号资质证书经营);展览陈列工程设计与施工一体化一级(凭中国展览馆协会C20171457资质证书经营);承装类、承修类电力设施许可证肆级(凭国家能源局南方监管局6-1-00265-2017资质证
书经营);园林绿化、灯光音响、舞台设备安装,建筑智能化产品的技术开发;国内贸易(不含专营、专卖、专控商品);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。医疗器械销售、维修及售后服务。
本财务报表由本公司董事会于2019年4月25日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司、孙公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体；孙公司，是指被本公司通过子公司间接控制的企业或主体。本公司将惠州市中装新材料有限公司（以下简称惠州中装）、中装利丰建筑工程有限公司（以下简称中装利丰）、深圳市中装园林建设工程有限公司（以下简称中装园林）、南京卓佰年建筑设计有限公司（以下简称南京卓佰年）、深圳市中装智能建筑顾问有限公司（以下简称中装智能）、深圳市中装新能源科技有限公司（以下简称中装新能源）、深圳市中装城市建设发展有限公司（以下简称中装城市建设）、深圳市中装希奥特能源科技有限公司（以下简称中装希奥特）等八家子、孙公司纳入报告期合并财务报表范围，报告期内的合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报表附注七、附注八之说明。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函[2018]453号）的列报和披露要求”。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自2018年1月1日起至2018年12月31日止。
（三）记账本位币本公司及境内子公司采用人民币作为记账本位币。本公司之境外子公司根据其所处的主要经济环境中的货币决定其记账本位币，编制财务报表时折算成人民币。本公司编制本财务报表时所采用的列报货币为人民币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。（五）企业合并1. 同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
1. 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
2．合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（七）合营安排
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担
该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2. 合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收账款金额在2000万元以上(含)的款项；其他应收款金额在 200万元以上(含)的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，以下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 发出存货的计价方法各类存货的发出采用实际成本计价。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。6.工程施工的具体核算方法工程施工的具体核算方法为：以单个工程项目为核算对象，分别核算工程施工成本。项目完工前，按单个工程项目归集所发生的实际施工成本(包括材料、人工、其他费用等)。期末，未完工工程项目的工程施工成本及累计确认的工程施工毛利与对应的工程结算对抵，借方余额列示于存货科目，贷方余额列示于预收账款科目。
（十三）长期股权投资1. 投资成本的确定（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十四）固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 净残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 5.00 | 4.75 |
| 房屋建筑物装修 | 年限平均法 | 5.00 | - | 20.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5.00-10.00 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 5.00 | 19.00-31.67 |
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十七）无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件及专利权，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
| 专利权 | 10 |
当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十）预计负债1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十一） 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（二十二）收入
1. 建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）建造合同分为固定造价合同和成本加成合同。固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例(完工百分比=已完工程量对应的产值/总工程量对应的产值)。
公司首先按照项目合同所确定的总造价(合同金额)作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入的总额；根据上述方法确定的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入(当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入)。对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认收入后的余额作为当期收入；
对当期完工但暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认收入后的余额作为当期收入。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
3．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用已完成工作的测量占合同预计工作总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4．让渡资产使用权收入
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三）政府补助
1．政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6．公司将与公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十五）经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
四、税项
（一） 主要税种及税率
1．企业所得税本公司及其子、孙公司报告期内企业所得税税率的变化情况列示如下：
| 公司名称/基本税率/期间 | 2018年度 | 注释 |
| 本公司 | 25.00% | |
| 南京卓佰年设计 | 25.00% | |
| 吉林中装 | 25.00% | |
| 中装园林 | 15.00% | 四（二） |
| 惠州中装 | 25.00% | |
| 中装智能 | 25.00% | |
| 中装利丰 | 超额累进税率 （0%-12%） | |
| 中装新能源 | 25.00% | |
| 中装城市建设 | 25.00% | |
| 中装希奥特 | 25.00% |
| 税项 | 计税基础 | 税率 | 注释 |
| 增值税 | 应纳税销售额 | 3.00%/6.00%/11.00%/10.00%/17.00%/16.00% | |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1.00%/5.00%/7.00% | |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00% | |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 按各地政策执行 | |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.20%/12.00% |
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），本公司自2018年1月1日采用相关规定。本公司受该会计政策变更导致的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；比较数据相应调整 | 应收票据及应收账款合并报表及母公司报表期末分别列示金额2,836,849,751.12元、2,754,918,538.51元；期初分别列示金额2,350,756,619.71元、2,289,583,303.03元； |
| 资产负债表中“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；比较数据相应调整。 | 应付票据及应付账款合并报表及母公司报表期末分别列示金额753,511,218.38元、 713,935,735.17元；期初分别列示金额750,474,113.95元、723,064,681.94元； |
| 资产负债表中“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；比较数据相应调整。 | 无影响 |
| 资产负债表中“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；比较数据相应调整。 | 无影响。 |
| 资产负债表中“固定资产清理”并入“固定资产”列示；比较数据相应调整。 | 无影响。 |
| 资产负债表中“工程物资”并入“在建工程”列示；比较数据相应调整。 | 无影响。 |
| 资产负债表中“专项应付款”并入“长期应付款”列示；比较数据相应调整。 | 无影响。 |
| 利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示。 | 研发费用合并报表及母公司报表本期分别列示金额11,952,402.67元、9,802,472.02元；上期分别列示金额11,952,402.67元、9,802,472.02元；相应的管理费用减少上述金额。 |
| 利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目；比较数据相应调整。 | 合并利润表本期列示“其中：利息费用”金额73,872,983.88元、“利息收入”金额6,806,579.69元；上期列示“其中：利息费用”金额51,382,264.67元，“利息收入”金额10,019,988.43元。母公司利润表本期列示“其中：利息费用”金额73,872,983.88元、“利息收入”金额6,753,680.51元；上期列示“其中：利息费用”金额51,715,484.42元，“利息收入”金额9,990,457.83元。 |
| 代扣个人所得税手续费返还，作为其他与日常活动相关的项目在利润表“其他收益”项目中填列。 | 分别增加合并利润表、母公司利润表“其他收益”本期154,170.39元、154,170.39元，分别减少合并利润表、母公司利润表“营业外收入”本期154,170.39元、154,170.39元；分别增加合并 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 利润表、母公司利润表“其他收益”上期48,412.42元、48,412.42元，分别减少合并利润表、母公司利润表“营业外收入”上期48,412.42元、48,412.42元。 | |
| 合并现金流量表及现金流量表对无论与资产相关还是与收益相关的政府补助收到的现金均作为“收到的其他与经营活动有关的现金”列报；比较数据相应调整。 | 分别增加合并现金流量表、母公司现金流量表 “收到的其他与经营活动有关的现金”本期 297,100.00元、297,100.00元，分别减少合并现金流量表、母公司现金流量表 “收到的其他与投资活动有关的现金”本期 297,100.00元、297,100.00元；上期无影响。 |
| 合并股东权益变动表及股东权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目 | 无影响。 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 205,439.65 | 230,849.64 |
| 银行存款 | 1,015,696,726.92 | 1,254,140,204.87 |
| 其他货币资金 | 70,543,535.25 | 25,814,769.95 |
| 合计 | 1,086,445,701.82 | 1,280,185,824.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 47,742,808.90 | 12,725,874.00 |
| 应收账款 | 2,789,106,942.22 | 2,338,030,745.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合 计 | 2,836,849,751.12 | 2,350,756,619.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 21,847,128.69 | 6,323,823.00 |
| 商业承兑汇票 | 28,301,152.17 | 6,402,051.00 |
| 减：商业承兑汇票坏账准备 | 2,405,471.96 | |
| 合计 | 47,742,808.90 | 12,725,874.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 8,730,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 12,079,376.60 | ||
| 合计 | 8,730,000.00 | 12,079,376.60 |
| 类别 | 期末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 3,155,445,000.58 | 99.84 | 369,839,169.15 | 11.72 | 2,785,605,831.43 |
| 其中:账龄分析法组合 | 3,155,445,000.58 | 99.84 | 369,839,169.15 | 11.72 | 2,785,605,831.43 |
| 组合小计 | 3,155,445,000.58 | 99.84 | 369,839,169.15 | 11.72 | 2,785,605,831.43 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 5,201,110.79 | 0.16 | 1,700,000.00 | 32.69 | 3,501,110.79 |
| 合 计 | 3,160,646,111.37 | 100.00 | 371,539,169.15 | 11.76 | 2,789,106,942.22 |
| 类别 | 期初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 类别 | 期初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 2,598,115,140.12 | 99.18 | 260,084,394.41 | 10.01 | 2,338,030,745.71 |
| 其中:账龄分析法组合 | 2,598,115,140.12 | 99.18 | 260,084,394.41 | 10.01 | 2,338,030,745.71 |
| 组合小计 | 2,598,115,140.12 | 99.18 | 260,084,394.41 | 10.01 | 2,338,030,745.71 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 21,511,044.18 | 0.82 | 21,511,044.18 | 100.00 | - |
| 合 计 | 2,619,626,184.30 | 100.00 | 281,595,438.59 | 10.75 | 2,338,030,745.71 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 1,963,467,038.39 | 98,173,351.93 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 706,783,709.61 | 70,678,370.96 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 361,121,305.75 | 108,336,391.73 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 51,400,110.93 | 25,700,055.47 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 28,609,184.19 | 22,887,347.35 | 80.00 |
| 5年以上 | 44,063,651.71 | 44,063,651.71 | 100.00 |
| 合 计 | 3,155,445,000.58 | 369,839,169.15 | 11.72 |
| 应收款项内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 理由 |
| 客户1 | 5,201,110.79 | 1,700,000.00 | 32.69 | 估计170万收不回来 |
| 合计 | 5,201,110.79 | 1,700,000.00 | 32.69 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 实际核销的应收账款 | 21,511,044.18 |
| 单位名称 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 第一名 | 8,570,000.00 | 无法收回 | 否 |
| 第二名 | 6,313,114.12 | 无法收回 | 否 |
| 第三名 | 2,408,019.00 | 无法收回 | 否 |
| 单位名称 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 第四名 | 2,274,585.06 | 无法收回 | 否 |
| 第五名 | 1,700,000.00 | 无法收回 | 否 |
| 合计 | 21,265,718.18 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款余额的 比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 非关联方 | 84,539,884.77 | 4年以内 | 2.68 | 11,575,689.79 |
| 第二名 | 非关联方 | 65,479,357.92 | 5年以内 | 2.07 | 6,540,882.69 |
| 第三名 | 非关联方 | 60,000,000.00 | 1年以内 | 1.90 | 3,000,000.00 |
| 第四名 | 非关联方 | 48,992,827.97 | 3年以内 | 1.55 | 4,558,978.18 |
| 第五名 | 非关联方 | 39,905,534.16 | 1年以内 | 1.26 | 1,995,276.71 |
| 合计 | 298,917,604.82 | 9.46 | 27,670,827.37 |
| 账龄 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 26,983,403.43 | 92.41 | 15,820,065.65 | 100.00 |
| 1-2年以内（含2年） | 2,216,981.11 | 7.59 | ||
| 合计 | 29,200,384.54 | 100.00 | 15,820,065.65 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 原因 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 第一名 | 非关联方 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 预付材料款 | 10.27 |
| 第二名 | 非关联方 | 2,918,878.63 | 1年以内 | 预付材料款 | 10.00 |
| 第三名 | 非关联方 | 2,385,121.00 | 1年以内 | 预付材料款 | 8.17 |
| 第四名 | 非关联方 | 2,249,500.00 | 1年以内 | 预付材料款 | 7.70 |
| 第五名 | 非关联方 | 2,192,820.54 | 1年以内 | 预付材料款 | 7.51 |
| 合计 | 12,746,320.17 | 43.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 73,262,386.57 | 68,597,178.82 |
| 合 计 | 73,262,386.57 | 68,597,178.82 |
| 类别 | 期末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 81,790,874.80 | 100.00 | 8,528,488.23 | 10.43 | 73,262,386.57 |
| 其中:账龄分析法组合 | 81,790,874.80 | 100.00 | 8,528,488.23 | 10.43 | 73,262,386.57 |
| 组合小计 | 81,790,874.80 | 100.00 | 8,528,488.23 | 10.43 | 73,262,386.57 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 81,790,874.80 | 100.00 | 8,528,488.23 | 10.43 | 73,262,386.57 |
| 类别 | 期初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 74,627,911.02 | 98.36 | 6,030,732.20 | 8.08 | 68,597,178.82 |
| 其中:账龄分析法组合 | 74,627,911.02 | 98.36 | 6,030,732.20 | 8.08 | 68,597,178.82 |
| 组合小计 | 74,627,911.02 | 98.36 | 6,030,732.20 | 8.08 | 68,597,178.82 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,241,083.21 | 1.64 | 1,241,083.21 | 100.00 | - |
| 合计 | 75,868,994.23 | 100.00 | 7,271,815.41 | 9.58 | 68,597,178.82 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 50,956,273.23 | 2,547,813.66 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 22,100,367.65 | 2,210,036.76 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 3,931,288.27 | 1,179,386.49 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 4,231,329.96 | 2,115,664.98 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 480,146.74 | 384,117.39 | 80.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 5年以上 | 91,468.95 | 91,468.95 | 100.00 |
| 合计 | 81,790,874.80 | 8,528,488.23 | 10.43 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,631,233.21 |
| 单位名称 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 第一名 | 771,049.21 | 无法收回 | 否 |
| 第二名 | 470,034.00 | 无法收回 | 否 |
| 第三名 | 390,150.00 | 无法收回 | 否 |
| 合计 | 1,631,233.21 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投标、履约及农民工工资保证金 | 59,767,369.41 | 55,985,053.17 |
| 备用金 | 8,800,128.69 | 7,298,349.43 |
| 诚意金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 押金及其他 | 7,223,376.70 | 6,585,591.63 |
| 合计 | 81,790,874.80 | 75,868,994.23 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 诚意金 | 6,000,000.00 | 1-2年 | 7.33 | 600,000.00 |
| 第二名 | 履约保证金 | 2,746,473.00 | 1年以内 | 3.36 | 137,323.65 |
| 第三名 | 农民工工资保证金 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 3.06 | 125,000.00 |
| 第四名 | 履约保证金 | 2,499,000.00 | 1-2年 | 3.06 | 249,900.00 |
| 第五名 | 履约保证金 | 1,540,122.00 | 1-2年 | 1.88 | 154,012.20 |
| 合计 | 15,285,595.00 | 18.69 | 1,266,235.85 |
| 项目 | 账面余额 | 期末余额跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 期初余额跌价准备 | 账面价值 |
| 项目 | 账面余额 | 期末余额跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 期初余额跌价准备 | 账面价值 |
| 工程施工 | 189,257,633.80 | 1,951,137.93 | 187,306,495.87 | 125,094,595.36 | 2,719,858.26 | 122,374,737.10 |
| 周转材料 | 1,932,685.40 | 1,932,685.40 | 1,607,439.90 | - | 1,607,439.90 | |
| 合计 | 191,190,319.20 | 1,951,137.93 | 189,239,181.27 | 126,702,035.26 | 2,719,858.26 | 123,982,177.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 转回 | 转销 | 合计 | ||||
| 工程施工 | 2,719,858.26 | 1,951,137.93 | - | 2,719,858.26 | 2,719,858.26 | 1,951,137.93 |
| 合计 | 2,719,858.26 | 1,951,137.93 | - | 2,719,858.26 | 2,719,858.26 | 1,951,137.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 147,906.49 | 35,579.25 |
| 合计 | 147,906.49 | 35,579.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 2,494,700.00 | - | 2,494,700.00 | - | - | - |
| 合计 | 2,494,700.00 | - | 2,494,700.00 | - | - | - |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 深圳市赛格物业管理有限公司（以下简称“赛格物业”） | 40,454,915.28 | - | |
| 深圳市引爆互联网金融服务有限公司（以下简称“引爆互联网”） | 9,922,966.89 | 9,922,966.89 | |
| 深圳南亿科技股份有限公司（以下简称“南亿科技”） | 15,000,000.00 | ||
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 合计 | 50,377,882.17 | 15,000,000.00 | 9,922,966.89 |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 | |
| 赛格物业 | 6,471,763.72 | - | - | - |
| 引爆互联网 | - | - | - | |
| 南亿科技 | 1,113,595.84 | |||
| 合计 | 7,585,359.56 | - | - | - |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 赛格物业 | - | - | 46,926,679.00 | - |
| 引爆互联网 | - | - | - | - |
| 南亿科技 | 16,113,595.84 | |||
| 合计 | - | - | 63,040,274.84 | - |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价小计 | 222,124,807.59 | 6,072,803.80 | 474,208.79 | 227,723,402.60 |
| 其中：房屋建筑物 | 180,418,424.06 | 180,418,424.06 | ||
| 房屋建筑物装修 | 19,317,641.45 | 3,807,637.69 | 23,125,279.14 | |
| 机器设备 | 9,687,842.75 | 9,687,842.75 | ||
| 运输工具 | 2,723,276.21 | 785,689.83 | 367,120.79 | 3,141,845.25 |
| 办公设备及其他 | 9,977,623.12 | 1,479,476.28 | 107,088.00 | 11,350,011.40 |
| 二、累计折旧小计 | 61,489,083.71 | 13,044,839.62 | 361,517.15 | 74,172,406.18 |
| 其中：房屋建筑物 | 28,527,904.55 | 8,569,875.12 | 37,097,779.67 | |
| 房屋建筑物装修 | 17,631,494.09 | 1,853,540.16 | 19,485,034.25 | |
| 机器设备 | 6,786,398.11 | 666,115.58 | 7,452,513.69 | |
| 运输工具 | 1,272,308.10 | 493,949.58 | 258,996.92 | 1,507,260.76 |
| 办公设备及其他 | 7,270,978.86 | 1,461,359.18 | 102,520.23 | 8,629,817.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 三、减值准备小计 | - | |||
| 其中：房屋建筑物 | - | |||
| 房屋建筑物装修 | - | |||
| 机器设备 | - | |||
| 运输工具 | - | |||
| 办公设备及其他 | - | |||
| 四、账面价值合计 | 160,635,723.88 | 153,550,996.42 | ||
| 其中：房屋建筑物 | 151,890,519.51 | 143,320,644.39 | ||
| 房屋建筑物装修 | 1,686,147.36 | 3,640,244.89 | ||
| 机器设备 | 2,901,444.64 | 2,235,329.06 | ||
| 运输工具 | 1,450,968.11 | 1,634,584.49 | ||
| 办公设备及其他 | 2,706,644.26 | 2,720,193.59 |
| 项目 | 固定资产净值 | 未办妥产权证书原因 |
| 莲馨家园三套 | 1,294,242.26 | 政府人才住房 |
| 合计 | 1,294,242.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 部品部件工厂化生产项目 | 12,853,407.10 | 12,853,407.10 | 761,233.92 | - | 761,233.92 | |
| 合计 | 12,853,407.10 | 12,853,407.10 | 761,233.92 | - | 761,233.92 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期 增加 | 本期转入 固定资产额 | 其他 减少额 | 工程累计投入占预算的比例（%） |
| 部品部件工厂化生产项目 | 239,815,400.00 | 761,233.92 | 12,092,173.18 | - | - | 5.36 |
| 合计 | 239,815,400.00 | 761,233.92 | 12,092,173.18 | - | - | 5.36 |
（续上表）
| 项目名称 | 工程进度（%） | 累计利息资本化金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 | 期末余额 |
| 部品部件工厂化生产项目 | - | - | - | 募投资金 | 12,853,407.10 | |
| 合计 | - | - | - | 12,853,407.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原价小计 | 81,839,667.40 | 202,596,590.59 | 284,436,257.99 | |
| 软件 | 4,877,067.40 | 618,588.79 | 5,495,656.19 | |
| 土地使用权 | 52,962,600.00 | 201,978,001.80 | 254,940,601.80 | |
| 专利权 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||
| 二、累计摊销额小计 | 8,004,142.55 | 10,299,711.76 | 18,303,854.31 | |
| 软件 | 2,660,966.55 | 668,909.65 | 3,329,876.20 | |
| 土地使用权 | 4,943,176.00 | 7,230,802.11 | 12,173,978.11 | |
| 专利权 | 400,000.00 | 2,400,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 三、减值准备小计 | - | |||
| 软件 | - | |||
| 土地使用权 | - | |||
| 专利权 | - | |||
| 四、账面价值合计 | 73,835,524.85 | 266,132,403.68 | ||
| 软件 | 2,216,100.85 | 2,165,779.99 | ||
| 土地使用权 | 48,019,424.00 | 242,766,623.69 | ||
| 专利权 | 23,600,000.00 | 21,200,000.00 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 中装园林 | 144,882.75 | 144,882.75 | ||
| 合计 | 144,882.75 | 144,882.75 |
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 中装园林 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
| 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
| 144,882.75 | 公司整体 | 113,799,855.25 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流，可将其认定为 一个单独的资产组。 | 否 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 租赁房产办公室装修 | 1,718,110.10 | 1,654,232.98 | 2,064,474.77 | 1,307,868.31 | |
| 合计 | 1,718,110.10 | 1,654,232.98 | 2,064,474.77 | 1,307,868.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 存货跌价准备 | 1,951,137.93 | 487,784.48 | 2,719,858.26 | 407,978.74 |
| 预计负债 | 3,216,471.60 | 804,117.90 | ||
| 合计 | 5,167,609.53 | 1,291,902.38 | 2,719,858.26 | 407,978.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期资产的预付款项 | 26,336,243.19 | 2,693,517.18 |
| 合计 | 26,336,243.19 | 2,693,517.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,310,000,000.00 | 970,000,000.00 |
| 合计 | 1,310,000,000.00 | 970,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 165,375,360.83 | 13,057,835.40 |
| 应付账款 | 588,135,857.55 | 737,416,278.55 |
| 合计 | 753,511,218.38 | 750,474,113.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 165,375,360.83 | 13,057,835.40 |
| 合计 | 165,375,360.83 | 13,057,835.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 525,564,035.70 | 684,751,251.93 |
| 劳务费 | 60,240,641.31 | 49,926,234.16 |
| 其他 | 2,331,180.54 | 2,738,792.46 |
| 合计 | 588,135,857.55 | 737,416,278.55 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 13,822,145.05 | 31,844,371.11 |
| 设计款 | 67,865,574.50 | 22,840,486.23 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 81,687,719.55 | 54,684,857.34 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 11,902,565.39 | 96,616,498.28 | 94,274,744.57 | 14,244,319.10 |
| 离职后福利中的设定提存计划负债 | - | 6,085,729.04 | 6,085,729.04 | - |
| 辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 | - | - | - | - |
| 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债 | - | - | - | - |
| 合计 | 11,902,565.39 | 102,702,227.32 | 100,360,473.61 | 14,244,319.10 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,902,565.39 | 87,771,980.00 | 85,430,416.29 | 14,244,129.10 |
| 二、职工福利费 | - | 3,314,073.78 | 3,314,073.78 | - |
| 三、社会保险费 | - | 3,133,679.97 | 3,133,679.97 | - |
| 其中：1．医疗保险费 | - | 2,744,941.07 | 2,744,941.07 | - |
| 2．工伤保险费 | - | 179,562.46 | 179,562.46 | - |
| 3．生育保险费 | - | 209,176.44 | 209,176.44 | - |
| 4．其他 | - | - | - | - |
| 四、住房公积金 | - | 2,077,487.05 | 2,077,297.05 | 190.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 319,277.48 | 319,277.48 | - |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 八、其他短期薪酬 | - | - | - | - |
| 合计 | 11,902,565.39 | 96,616,498.28 | 94,274,744.57 | 14,244,319.10 |
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 基本养老保险 | 5,884,411.87 | - |
| 失业养老保险 | 201,317.17 | - |
| 合计 | 6,085,729.04 | - |
20.应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 193,406,917.31 | 150,473,518.35 |
| 企业所得税 | 50,215,429.89 | 13,515,669.66 |
| 城市维护建设税 | 16,432,898.93 | 12,871,811.42 |
| 教育费附加 | 11,119,395.46 | 8,666,242.44 |
| 个人所得税 | 1,053,969.39 | 298,551.88 |
| 房产税 | 296,370.11 | |
| 土地使用税 | 322,340.00 | |
| 合计 | 272,550,950.98 | 186,122,163.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 22,323,313.92 | 17,519,460.70 |
| 合 计 | 22,323,313.92 | 17,519,460.70 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付专利款 | 7,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 单位往来 | 751,845.23 | 690,173.90 |
| 应付未终止确认商业承兑汇票 | 12,079,376.60 | 879,000.00 |
| 预提费用及其他 | 2,492,092.09 | 1,950,286.80 |
| 合计 | 22,323,313.92 | 17,519,460.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | - |
| 合计 | 10,000,000.00 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 99,500,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 99,500,000.00 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未决诉讼 | 3,216,471.60 | - |
| 合计 | 3,216,471.60 | - |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,335,305.00 | 297,100.00 | 301,015.75 | 4,331,389.25 | 政府补助 |
| 合计 | 4,335,305.00 | 297,100.00 | 301,015.75 | 4,331,389.25 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 | 备注 |
| 深圳市罗湖区产业转型升级专项资金 | 4,335,305.00 | - | 281,209.08 | 4,054,095.92 | 与资产相关 | ① | |
| 产业转型升级专项资金 | - | 297,100.00 | 19,806.67 | 277,293.33 | 与资产相关 | ② | |
| 合计 | 4,335,305.00 | 297,100.00 | 301,015.75 | 4,331,389.25 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 293,940,000.00 | 293,940,000.00 | |||||
| 1.国家持股 | |||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 2.国有法人持股 | |||||||
| 3.其他内资持股 | 293,940,000.00 | 293,940,000.00 | |||||
| 其中：境内法人持股 | 11,981,250.00 | 11,981,250.00 | |||||
| 境内自然人持股 | 281,958,750.00 | 281,958,750.00 | |||||
| 4.境外持股 | |||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||
| 境外自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 306,060,000.00 | 306,060,000.00 | |||||
| 1.人民币普通股 | 306,060,000.00 | 306,060,000.00 | |||||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 股份合计 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 660,660,373.06 | - | - | 660,660,373.06 |
| 合计 | 660,660,373.06 | - | - | 660,660,373.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期 增加 | 本期 减少 | 所得税 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 1,178.01 | 59,498.60 | -30,344.28 | -29,154.32 | -29,166.27 | ||
| 1.外币财务报表折算差额 | 1,178.01 | 59,498.60 | -30,344.28 | -29,154.32 | -29,166.27 | ||
| 合计 | 1,178.01 | 59,498.60 | -30,344.28 | -29,154.32 | -29,166.27 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 82,964,825.54 | 16,151,669.26 | 99,116,494.80 | |
| 合计 | 82,964,825.54 | 16,151,669.26 | 99,116,494.80 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上期期末未分配利润 | 691,765,585.13 | 606,875,083.65 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | - | |
| 调整后期初未分配利润 | 691,765,585.13 | 606,875,083.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 167,090,740.33 | 160,749,979.46 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,151,669.26 | 15,859,477.98 |
| 提取任意盈余公积 | - | |
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | - | |
| 期末未分配利润 | 812,704,656.20 | 691,765,585.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 4,145,695,271.65 | 3,172,996,288.26 |
| 其他业务收入 | - | |
| 合计 | 4,145,695,271.65 | 3,172,996,288.26 |
| 主营业务成本 | 3,541,342,194.42 | 2,708,228,113.56 |
| 其他业务成本 | - | |
| 合计 | 3,541,342,194.42 | 2,708,228,113.56 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 装饰 | 4,010,464,186.69 | 3,428,431,984.38 | 3,087,389,205.99 | 2,637,976,927.64 |
| 其中：装饰施工 | 3,950,728,883.07 | 3,383,990,938.94 | 3,035,991,061.73 | 2,600,587,337.83 |
| 装饰设计 | 59,735,303.62 | 44,441,045.44 | 51,398,144.26 | 37,389,589.81 |
| 园林 | 135,231,084.96 | 112,910,210.04 | 85,607,082.27 | 70,251,185.92 |
| 合计 | 4,145,695,271.65 | 3,541,342,194.42 | 3,172,996,288.26 | 2,708,228,113.56 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 8,696,436.63 | 9,288,294.67 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 6,211,664.71 | 6,667,668.24 |
| 印花税 | 2,353,213.54 | 1,439,908.16 |
| 房产税 | 1,612,820.06 | 1,219,014.57 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 土地使用税 | 340,601.14 | 402,925.00 |
| 其他 | 7,616,482.03 | 12,119,262.85 |
| 合计 | 26,831,218.11 | 31,137,073.49 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 21,170,280.46 | 17,245,054.00 |
| 汽车、差旅费及业务费 | 12,491,017.93 | 11,165,203.66 |
| 广告及宣传费 | 1,242,383.17 | 1,338,895.91 |
| 通讯及其他 | 4,396,846.62 | 2,761,670.07 |
| 合计 | 39,300,528.18 | 32,510,823.64 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 29,669,807.86 | 26,577,183.71 |
| 业务招待及差旅费 | 9,420,207.59 | 10,129,985.36 |
| 汽车、维修、劳保费 | 6,338,090.02 | 5,904,581.50 |
| 办公、通讯及邮费 | 5,119,693.87 | 5,682,089.15 |
| 折旧及无形资产、长期待摊费用摊销 | 24,651,870.63 | 16,982,746.17 |
| 会议、协会评审及培训费 | 1,523,268.08 | 2,272,442.04 |
| 律师、咨询及中介费 | 6,038,947.93 | 5,341,592.73 |
| 租赁及水电费 | 12,110,982.09 | 9,697,092.94 |
| 其他 | 4,150,310.22 | 4,266,545.77 |
| 合计 | 99,023,178.29 | 86,854,259.37 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 10,435,184.84 | 8,495,881.69 |
| 折旧 | 763,655.52 | 613,682.45 |
| 租赁费 | 136,742.40 | 135,303.02 |
| 业务招待及差旅费 | 616,819.91 | 557,604.86 |
| 合计 | 11,952,402.67 | 9,802,472.02 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 73,872,983.88 | 51,382,264.67 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 减：利息收入 | 6,806,579.69 | 10,019,988.43 |
| 手续费及其他 | 2,989,065.33 | 1,473,186.27 |
| 票据贴现利息 | 1,996,685.02 | 333,219.75 |
| 汇兑损益 | -14,538.34 | 116.65 |
| 合计 | 72,037,616.20 | 43,168,798.91 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | 116,748,152.73 | 62,651,056.34 |
| 存货跌价损失 | 1,951,137.93 | - |
| 合计 | 118,699,290.66 | 62,651,056.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、与资产相关政府补助摊销 | 301,015.75 | 281,209.08 |
| 2、与收益相关补偿已发生的成本费用或损失 | 2,210,888.97 | 2,792,284.00 |
| 合计 | 2,511,904.72 | 3,073,493.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 备注 |
| 2016年第二批金融业、招商引资奖励 | 1,600,000.00 | 与收益相关 | |
| 重点纳税企业管理团队奖励金 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 深圳市罗湖区产业转型升级专项资金 | 281,209.08 | 281,209.08 | 与资产相关 |
| 专项资金企业信息化项目资助 | 170,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家高新技术企业扶持金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 13,818.58 | 72,887.11 | 与收益相关 |
| 小微企业免征增值税 | 984.47 | 与收益相关 | |
| 产业转型专项资金-2017年重点纳税企业 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 罗湖区租赁补贴 | 541,100.00 | 与收益相关 | |
| 产业转型升级专项资金 | 19,806.67 | 与资产相关 | |
| 三代税款手续费返还 | 154,170.39 | 48,412.42 | 与收益相关 |
| 计算机软件著作权资助 | 1,800.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,511,904.72 | 3,073,493.08 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,585,359.56 | 2,487,883.69 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -19.89 | |
| 理财产品投资收益 | 5,863,534.34 | 1,812,863.71 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | -315,457.58 |
| 合计 | 13,448,874.01 | 3,985,289.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -4,228.63 | -14,801.61 |
| 合计 | -4,228.63 | -14,801.61 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 174,092.52 | 526,008.88 | 174,092.52 |
| 合计 | 174,092.52 | 526,008.88 | 174,092.52 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 3,789,693.00 | 3,846,800.00 | 3,789,693.00 |
| 未决诉讼预计损失 | 3,216,471.60 | - | 3,216,471.60 |
| 罚款支出、违约金、滞纳金 | 67,180.01 | 22,424.85 | 67,180.01 |
| 非流动资产报废损失 | 8,084.37 | 8,084.37 | |
| 其他 | 68,349.27 | 65,706.21 | 68,349.27 |
| 合计 | 7,149,778.25 | 3,934,931.06 | 7,149,778.25 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 所得税费用 | 80,411,433.43 | 42,060,894.62 |
| 其中：当期所得税 | 81,295,357.07 | 42,060,894.62 |
| 递延所得税 | -883,923.64 | - |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 245,489,707.49 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 61,372,426.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,033,616.34 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,535,850.86 |
| 非应税收入的影响 | -1,896,339.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,200,275.64 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -244,176.48 |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 407,978.74 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 24,140,735.76 |
| 所得税费用合计 | 80,411,433.43 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 6,806,579.69 | 10,019,988.43 |
| 收现的其他收益 | 2,507,988.97 | 2,792,284.00 |
| 收现的营业外收入 | 174,092.52 | 526,008.88 |
| 其他 | 78,876.65 | |
| 合计 | 9,488,661.18 | 13,417,157.96 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 保证金、备用金及其他往来款 | 9,441,299.72 | 21,935,160.93 |
| 付现管理费用 | 44,651,499.80 | 43,294,329.49 |
| 付现研发费用 | 753,562.31 | 692,907.88 |
| 付现销售费用 | 18,130,247.72 | 15,265,769.64 |
| 付现财务费用 | 2,149,065.33 | 1,473,186.27 |
| 付现营业外支出 | 3,933,306.65 | 3,934,931.06 |
| 支付受限资金 | 53,708,999.75 | |
| 合计 | 132,767,981.28 | 86,596,285.27 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回理财产品及收益 | 885,863,534.34 | 481,812,863.71 |
| 合计 | 885,863,534.34 | 481,812,863.71 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买理财产品 | 880,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 诚意金 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 880,000,000.00 | 486,000,000.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上市中介费、手续费、宣传费等 | 4,855,000.00 | |
| 可转债中介费 | 50,000.00 | 2,216,981.11 |
| 融资顾问费 | 840,000.00 | |
| 合计 | 890,000.00 | 7,071,981.11 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 165,078,274.06 | 160,217,855.42 |
| 加：资产减值准备 | 118,699,290.66 | 62,651,056.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,044,839.62 | 13,627,134.68 |
| 无形资产摊销 | 10,299,711.76 | 2,277,507.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,064,474.77 | 1,691,786.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 4,228.63 | 14,801.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 8,084.37 | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 74,700,219.16 | 51,382,264.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,448,874.01 | -3,985,289.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -883,923.64 | - |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -69,928,000.46 | -47,397,872.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -671,971,778.11 | -670,801,310.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 126,826,916.54 | 252,023,494.06 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,506,536.65 | -178,298,572.42 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | |
| 融资租入固定资产 | - | |
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,006,921,932.12 | 1,254,371,054.51 |
| 减：现金的期初余额 | 1,254,371,054.51 | 1,266,202,177.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -247,449,122.39 | -11,831,123.29 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、现金 | 1,006,921,932.12 | 1,254,371,054.51 |
| 其中：1.库存现金 | 205,439.65 | 230,849.64 |
| 2.可随时用于支付的银行存款 | 1,006,716,492.47 | 1,254,140,204.87 |
| 3.可随时用于支付的其他货币资金 | - | |
| 4.可用于支付的存放中央银行款项 | - | |
| 5.存放同业款项 | - | |
| 6.拆放同业款项 | - | |
| 二、现金等价物 | - | |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,006,921,932.12 | 1,254,371,054.51 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 28,334.48 | 6.8632 | 194,465.20 |
| 港币 | 36,699.28 | 0.8762 | 32,155.91 |
| 澳门币 | 18,027.24 | 0.8500 | 15,323.15 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：澳门币 | 884,523.79 | 0.8500 | 751,845.22 |
（1）明细情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 79,523,769.70 | （2） |
| 应收票据 | 12,079,376.60 | （2） |
| 合计 | 91,603,146.3 |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 惠州中装 | 惠州市 | 惠州市 | 建筑装饰材料 | 100.00 | - | 100.00 | 设立 |
| 中装利丰 | 澳门 | 澳门 | 建筑装饰业 | 51.00 | - | 51.00 | 设立 |
| 中装园林 | 深圳市 | 深圳市 | 建筑装饰业 | 100.00 | - | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 南京卓佰年 | 南京市 | 南京市 | 建筑装饰业 | 100.00 | - | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 中装智能 | 深圳市 | 深圳市 | 建筑装饰业 | 52.00 | - | 52.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 中装城市建设 | 深圳市 | 深圳市 | 对外投资、咨询顾问 | 100.00 | - | 100.00 | 设立 |
| 中装新能源 | 深圳市 | 深圳市 | 新能源开发 | 60.00 | - | 60.00 | 设立 |
| 中装希奥特 | 深圳市 | 深圳市 | 新能源开发 | 70.00 | 70.00 | 通过中装新能源投资设立 | |
2.在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要联营企业
| 被投资单位名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 本集团在被投资单位表决权比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||
| 1.赛格物业 | 深圳市 | 深圳市 | 物业管理 | 25.00 | - | 25.00 |
| 2.南亿科技 | 深圳市 | 深圳市 | 智能家居 | 15.00 | - | 15.00 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | 期初余额或上期发生额 | ||
| 赛格物业 | 南亿科技 | 赛格物业 | ||
| 流动资产 | 241,352,020.44 | 68,252,257.82 | 223,277,699.43 | - |
| 非流动资产 | 21,773,757.30 | 7,351,850.99 | 18,195,109.15 | - |
| 资产合计 | 263,125,777.74 | 75,604,108.81 | 241,472,808.58 | - |
| 流动负债 | 91,154,753.82 | 27,234,059.16 | 95,388,839.54 | - |
| 非流动负债 | - | - | - | - |
| 负债合计 | 91,154,753.82 | 27,234,059.16 | 95,388,839.54 | - |
| 净资产 | 171,971,023.92 | 48,370,049.65 | 146,083,969.04 | - |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 42,992,755.98 | 7,255,507.45 | 36,520,992.26 | - |
| 调整事项 | - | - | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 46,926,679.00 | 16,113,595.84 | 40,454,915.28 | - |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | - | - | ||
| 营业收入 | 248,842,869.98 | 53,953,511.18 | 99,542,940.84 | - |
| 净利润 | 25,887,054.88 | 7,423,972.24 | 10,259,667.20 | - |
| 其他综合收益 | - | - | ||
| 综合收益总额 | 25,887,054.88 | 7,423,972.24 | 10,259,667.20 | - |
| 收到的来自联营企业的股利 | - | - | ||
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具为货币资金、银行借款。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1. 金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 期末余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,086,445,701.82 | 1,086,445,701.82 | |||
| 应收票据 | 47,742,808.90 | 47,742,808.90 | |||
| 应收账款 | 2,789,106,942.22 | 2,789,106,942.22 | |||
| 其他应收款 | 73,262,386.57 | 73,262,386.57 | |||
| 合计 | 3,996,557,839.51 | 3,996,557,839.51 | |||
| 金融资产项目 | 期初余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | - | - | 1,280,185,824.46 | - | 1,280,185,824.46 |
| 应收票据 | - | - | 12,725,874.00 | - | 12,725,874.00 |
| 应收账款 | - | - | 2,338,030,745.71 | - | 2,338,030,745.71 |
| 其他应收款 | - | - | 68,597,178.82 | - | 68,597,178.82 |
| 合计 | - | - | 3,699,539,622.99 | - | 3,699,539,622.99 |
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,310,000,000.00 | 1,310,000,000.00 | |
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付票据 | 165,375,360.83 | 165,375,360.83 | |
| 应付账款 | 588,135,857.55 | 588,135,857.55 | |
| 其他应付款 | 22,323,313.92 | 22,323,313.92 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 长期借款 | 99,500,000.00 | 99,500,000.00 | |
| 合计 | 2,195,334,532.30 | 2,195,334,532.30 | |
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | - | 970,000,000.00 | 970,000,000.00 |
| 应付票据 | - | 13,057,835.40 | 13,057,835.40 |
| 应付账款 | - | 737,416,278.55 | 737,416,278.55 |
| 其他应付款 | - | 17,519,460.70 | 17,519,460.70 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 长期借款 | - | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | - | 1,837,993,574.65 | 1,837,993,574.65 |
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。
3.流动风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。
（2）外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
截至2018年12月31日止，外币金融工具折算成人民币的金额列示详见本财务报表附注六、46.外币货币性项目所述。
十、关联方关系及其交易
1. 本公司实际控制人情况
本公司实际控制人为庄重、庄小红及庄展诺。
2. 实际控制人对本公司的持股比例及表决权比例
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 持股比例(%) | 45.2415% | 45.2415% |
| 表决权比例(%) | 45.2415% | 45.2415% |
4．本公司的合营和联营企业情况联营企业有关信息详见本附注“八、2.在合营安排或联营企业中的权益”。5．本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本企业关系 | 备注 |
| 祝琳 | 庄展诺之妻 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 | 备注 |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 34,000,000.00 | 2017-7-26 | 2018-7-17 | 是 | 1) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 36,000,000.00 | 2017-9-7 | 2018-8-16 | 是 | 1) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-10-20 | 2018-10-20 | 是 | 1) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-12-3 | 2021-11-29 | 否 | 2) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-11-26 | 2021-11-22 | 否 | 2) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2018-10-19 | 2021-10-18 | 否 | 2) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 40,000,000.00 | 2018-1-30 | 2021-1-19 | 否 | 2) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 80,000,000.00 | 2017-10-12 | 2018-8-16 | 是 | 3) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 120,000,000.00 | 2017-11-14 | 2018-8-17 | 是 | 3) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 120,000,000.00 | 2018-8-17 | 2021-4-10 | 否 | 3) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 80,000,000.00 | 2018-8-16 | 2021-4-10 | 否 | 3) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2017-8-2 | 2018-2-9 | 是 | 4) |
| 庄重、庄小红 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-7-12 | 2018-6-12 | 是 | 5) |
| 庄重、庄小红 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-8-31 | 2018-8-31 | 是 | 5) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-6-14 | 2018-12-11 | 是 | 6) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 80,000,000.00 | 2018-1-18 | 2018-12-11 | 是 | 6) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 80,000,000.00 | 2018-12-14 | 2021-12-13 | 否 | 6) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-8-1 | 2018-6-19 | 是 | 7) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-1-2 | 2018-8-8 | 是 | 7) |
| 庄重、庄小红、庄展诺、祝琳 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-6-27 | 2021-6-20 | 否 | 8) |
| 庄重、庄小红、庄展诺、祝琳 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-8-9 | 2021-8-8 | 否 | 8) |
| 庄重、庄小红、庄展诺及中装园林 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2017-8-31 | 2021-8-31 | 否 | 9) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2017-7-24 | 2018-6-5 | 是 | 10) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2018-6-5 | 2018-12-20 | 是 | 10) |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 | 备注 |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 80,000,000.00 | 2018-12-21 | 2021-12-21 | 否 | 11) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 150,000,000.00 | 2017-2-17 | 2018-1-16 | 是 | 12) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2018-1-25 | 2021-1-25 | 否 | 13) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-5-12 | 2021-5-16 | 否 | 14) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-5-16 | 2021-5-10 | 否 | 14) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 40,000,000.00 | 2018-8-30 | 2021-2-28 | 否 | 15) |
| 庄重、庄小红、庄展诺、祝琳 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-8-14 | 2018-7-20 | 是 | 16) |
| 庄重、庄小红、庄展诺、祝琳 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2017-11-1 | 2018-11-1 | 是 | 16) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2018-11-29 | 2021-11-29 | 否 | 17) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2018-5-17 | 2021-5-17 | 否 | 18) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 90,000,000.00 | 2018-7-26 | 2021-3-9 | 否 | 19) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 100,000,000.00 | 2018-1-31 | 2021-1-30 | 否 | 20) |
| 庄重、庄小红、庄展诺 | 本公司 | 99,500,000.00 | 2018-1-10 | 2023-1-9 | 否 | 20) |
| 庄重、庄小红、庄展诺、祝琳 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2018-8-29 | 2021-8-28 | 否 | 21) |
7) 2017年4月1日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与交通银行股份有限公司深圳盐田支行签订《保证合同》，为本公司与交通银行股份有限公司深圳盐田支行签订的《综合授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
8) 2018年5月24日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺、祝琳与交通银行股份有限公司深圳盐田支行签订《保证合同》，为本公司与交通银行股份有限公司深圳盐田支行签订的《综合授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
9) 2017年8月30日，针对本财务报表附注六、22之一年内到期的非流动负债，庄重、庄小红、庄展诺及中装园林与华夏银行股份有限公司深圳高新支行分别签订了《个人最高额保证合同》 《最高额保证合同》，为本公司与华夏银行股份有限公司深圳高新支行签订的《最高额融资合同》项下的债务提供连带责任保证。
10）2017年6月27日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订《最高额保证合同》，为本公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订的《综合授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
11）2018年12月13日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订《最高额担保合同》，为本公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订的《综合授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
12）2017年1月5日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺分别与招商银行股份有限公司深圳金色家园支行签订《最高额不可撤销担保书》，为本公司与招商银行股份有限公司深圳金色家园支行签订的《综合授信协议》项下的债务提供连带责任保证。
13）2018年1月8日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺分别与招商银行股份有限公司深圳金色家园支行签订《最高额不可撤销担保书》，为本公司与招商银行股份有限公司深圳金色家园支行签订的《综合授信协议》项下的债务提供连带责任保证。
14) 2017年2月15日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订《个人保证书》，为本公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订的《授信函》项下的债务提供连带责任，该保证下的借款在2018年到期后自动续期。
15) 2018年3月23日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订《个人保证书》，为本公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订的《授信函》项下的债务提供连带责任。
16) 2017年4月5日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺及祝琳与中国银行股份有限公司深圳中心区支行签订《最高额保证合同》，为本公司与中国银行股份有限公司深圳中心区支行签订的《授信额度协议》项下的债务提供连带责任保证。
17) 2018年7月20日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与中国银行股份有限公司深圳中心区支行签订《最高额保证合同》，为本公司与中国银行股份有限公司深圳中心区支行签订的《授信额度协议》项下的债务提供连带责任保证。
18) 2018年4月14日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订《最高额保证合同》，为本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订的《授信额度合同》项下的债务提供连带责任保证。
19) 2017年12月12日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺与兴业银行股份有限公司深圳分行签订《最高额保证合同》，为本公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订的《基本额度授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
20) 2017年10月10日，针对本财务报表附注六、16之短期借款、附注六、23之长期借款，庄重、庄小红、庄展诺与中国农业银行股份有限公司深圳东部支行签订《最高额保证合同》，为本公司与中国农业银行股份有限公司深圳东部支行签订的《最高额综合授信合同》项下的债务提供连带责任保证。
21) 2018年8月22日，针对本财务报表附注六、16之短期借款，庄重、庄小红、庄展诺、祝琳与长沙银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为本公司与长沙银行股份有限公司广州分行签订的《授信额度合同》项下的债务提供连带责任保证。
7. 关联方应收应付款项
报告期期末，无应收应付关联方款项。
十一、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2.或有事项
（1） 重大未决诉讼仲裁
①2018年12月6日，杭州千岛湖新天地文化发展有限公司向杭州市淳安县人民法院起诉公司，请求确认双方合同无效，要求公司退还其已经支付的工程款9,800,000.00元并以此为基数按照人民银行同期贷款利率向其支付利息，自2017年8月10日起计至全部清偿之日止（暂计至2018年12月6日，为573,136.67元）,并由公司承担本案诉讼费用及保全费用。
2019年1月12日,公司向浙江省淳安县人民法院提交《民事反诉状》，要求杭州千岛湖新天地文化发展有限公司立即向公司支付工程进度款424.48712万元（按照合同约定支付已完工程80%的进度款）及该款自2018年1月1日起至款项全部清偿之日止按中国人民银行
同期银行贷款年利率6%计算利息损失（暂计至2018年12月31日的利息损失为25.46923万元），要求对方承担本案全部诉讼费用（含案件受理费、申请费等）。
截至本报告出具日止，上述案件尚在审理过程中。②2018年9月25日，东莞利兹堡养老服务有限公司向东莞市第三人民法院起诉公司，请求法院判决解除双方合同关系，请求确认公司已发生工程量结算价款为2,193,487.22元,要求公司对不合规的工程承担修复责任及停止其他侵权行为，并由公司承担本案诉讼费用。
2018年11月15日，公司向东莞市第三人民法院提交《民事反诉状》，要求东莞利兹堡养老服务有限公司向公司支付工程款人民币7,557,526.00元及逾期付款利息人民币10万元（暂定，从起诉之日起按人民银行同期贷款利率计算至支付之日止），要求东莞利兹堡养老服务有限公司承担全部诉讼费用。
截至本报告出具日止，上述案件尚在审理过程中。
（2）未结保函
截至2018年12月31日止，本公司未结清保函明细列示如下：
| 开立日 | 到期日 | 币种 | 金额 | 受益人 | 种类 |
| 2017-4-18 | 2019-1-23 | CNY | 18,375,187.73 | 深圳市投资控股有限公司 | 不可撤销履约保函 |
| 2017-5-24 | 2019-5-31 | CNY | 2,374,786.00 | 广州市新凯中荔房地产开发有限公司 | 履约担保书 |
| 2017-10-27 | 2019-1-8 | CNY | 1,591,240.63 | 深圳市大沙河建设投资有限公司 | 履约保函 |
| 2018-10-11 | 2020-7-31 | CNY | 900,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 履约保函 |
| 2018-10-31 | 2019-2-11 | CNY | 386,270.50 | 郑州市郑东新区公安消防大队 | 履约担保 |
| 2018-11-19 | 2019-1-11 | CNY | 417,990.33 | 中国人民解放军陆军边海防学院 | 履约保函 |
| 2018-11-20 | 2019-3-15 | CNY | 716,110.42 | 深圳市龙岗区城市管理局 | 不可撤销履约保函 |
| 2018-11-22 | 2019-3-31 | CNY | 2,171,495.38 | 葛洲坝唯逸（上海）房地产开发有限公司 | 履约保函 |
| 2018-11-29 | 2019-9-20 | CNY | 1,321,000.00 | 葛洲坝唯逸（南京）房地产开发有限公司 | 履约保函 |
| 2018-12-13 | 2019-2-20 | CNY | 387,000.00 | 海南葛洲坝实业有限公司 | 履约保函 |
| 2018-12-18 | 2019-4-5 | CNY | 861,789.49 | 世成电子（深圳）有限公司 | 履约保函 |
| 2017-4-24 | 2020-4-14 | CNY | 500,000.00 | 宁波市鄞州区建设工程管理处 | 人工工资支付保函 |
| 2018-4-25 | 2020-4-8 | CNY | 3,000,000.00 | 深圳市经济贸易和信息化委员会 | 对外劳务合作风险处置备用金银行保函 |
| 2018-12-12 | 2019-5-10 | CNY | 1,903,476.13 | 珠海大横琴置业有限公司 | 见索即付履约保函 |
| 2018-12-17 | 2019-11-10 | CNY | 3,618,476.79 | 珠海大横琴置业有限公司 | 预付款银行保函 |
| 2018-12-7 | 2019-11-15 | CNY | 927,970.00 | 深圳市福田区城市管理局 | 履约保函 |
| 2018-1-29 | 2019-1-28 | CNY | 2,000,000.00 | 海南耀星置业有限公司 | 预付款退款保函 |
| 2018-1-31 | 2020-1-20 | CNY | 8,407,750.17 | 中铁建设集团有限公司 | 预收款退款保函 |
| 2018-2-5 | 2020-1-30 | CNY | 544,000.00 | 宜兴市公共建筑建设管理中心 | 履约保函 |
| 开立日 | 到期日 | 币种 | 金额 | 受益人 | 种类 |
| 2018-3-13 | 2019-3-10 | CNY | 1,265,400.00 | 中冶建工集团有限公司 | 履约保函 |
| 2018-3-15 | 2019-3-10 | CNY | 1,265,400.00 | 中冶建工集团有限公司 | 履约保函 |
| 2018-3-26 | 2019-3-20 | CNY | 729,004.00 | 广州市住宅建设发展有限公司 | 履约保函 |
| 2018-3-29 | 2019-3-20 | CNY | 3,051,000.00 | 深圳市金世纪工程实业有限公司 | 履约保函 |
| 2018-3-29 | 2019-3-27 | CNY | 916,500.00 | 江门市崇达电路技术有限公司 | 履约银行保函 |
| 2018-3-29 | 2019-12-31 | CNY | 260,000.00 | 中国葛洲坝集团机电建设有限公司 | 履约保函 |
| 2018-4-3 | 2019-9-29 | CNY | 4,261,582.55 | 广州医科大学附属肿瘤医院 | 履约保函 |
| 2018-4-19 | 2019-4-1 | CNY | 2,782,011.00 | 泉州星浩房地产发展有限公司（项目公司） | 银行履约保函 |
| 2018-4-19 | 2019-4-18 | CNY | 250,000.00 | 创维集团科技园管理有限公司 | 履约保函 |
| 2018-4-19 | 2019-4-15 | CNY | 4,160,561.51 | 深圳市光明新区城市管理局 | 履约保函 |
| 2018-4-26 | 2019-4-25 | CNY | 6,526,600.00 | 重庆悦来投资集团有限公司 | 预付款退款保函 |
| 2018-5-2 | 2019-12-31 | CNY | 2,600,000.00 | 中国葛洲坝集团机电建设有限公司 | 履约保函 |
| 2018-5-7 | 2019-5-1 | CNY | 6,408,437.00 | 重庆悦来投资集团有限公司 | 履约保函 |
| 2018-5-9 | 2019-4-30 | CNY | 1,953,823.00 | 泉州星浩房地产发展有限公司 | 银行履约保函 |
| 2018-5-25 | 2019-5-17 | CNY | 380,000.00 | 河南正商尚滨置业有限公司 | 履约保函 |
| 2018-5-9 | 2020-3-1 | CNY | 300,600.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 履约保函 |
| 2018-6-11 | 2021-4-28 | CNY | 111,897.00 | 港铁轨道交通（深圳）有限公司 | 履约银行保函 |
| 2018-6-19 | 2019-5-30 | CNY | 377,916.72 | 广州前海人寿医院有限公司 | 履约保函 |
| 2018-6-19 | 2019-1-30 | CNY | 4,465,000.00 | 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 | 履约保函 |
| 2018-6-28 | 2019-6-25 | CNY | 3,196,186.91 | 广州医科大学附属肿瘤医院 | 履约保函 |
| 2018-7-9 | 2021-6-30 | CNY | 266,897.40 | 无锡地铁集团有限公司 | 履约保函 |
| 2018-7-9 | 2020-5-31 | CNY | 2,600,000.00 | 中国葛洲坝集团机电建设有限公司 | 履约保函 |
| 2018-7-27 | 2020-4-30 | CNY | 3,453,000.00 | 葛洲坝唯逸（南京）房地产开发有限公司 | 履约保函 |
| 2018-8-20 | 2019-6-30 | CNY | 4,313,393.99 | 深圳市投资控股有限公司 | 预收款退款保函 |
| 2018-8-20 | 2020-6-30 | CNY | 4,878,370.85 | 深圳市投资控股有限公司 | 不可撤销履约保函 |
| 2018-8-20 | 2019-2-28 | CNY | 686,829.64 | 海南亿兴城建投资有限公司 | 履约保函 |
| 2018-8-20 | 2019-1-31 | CNY | 1,766,516.15 | 成都鲁能置业有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-5 | 2019-2-28 | CNY | 317,582.17 | 惠州市现代城房地产发展有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-5 | 2019-6-10 | CNY | 697,081.46 | 中国建筑第五工程局有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-5 | 2019-8-1 | CNY | 236,583.76 | 深圳市福田区建筑工务局 | 不可撤销履约保函 |
| 2018-9-18 | 2020-6-30 | CNY | 63,081.60 | 宜兴市公共建筑建设管理中心 | 履约保函 |
| 2018-9-18 | 2020-6-30 | CNY | 4,878,370.85 | 深圳市投资控股有限公司 | 不可撤销履约保函 |
| 2018-9-27 | 2019-4-28 | CNY | 608,538.46 | 汕头市泰盛科技有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-27 | 2019-9-20 | CNY | 1,280,000.00 | 中国城市规划设计研究院西部分院 | 履约保函 |
| 开立日 | 到期日 | 币种 | 金额 | 受益人 | 种类 |
| 2018-9-27 | 2019-9-25 | CNY | 3,968,862.86 | 深汕特别合作区深汕湾科技发展有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-27 | 2019-10-1 | CNY | 2,399,114.49 | 天津大学佐治亚理工深圳学院筹备办公室 | 不可撤销履约保函 |
| 2018-12-26 | 2019-6-25 | CNY | 115,985.00 | 深圳市宝安区新安街道办事处 | 履约保函 |
| 2018-12-26 | 2019-12-25 | CNY | 587,237.35 | 惠州深业南方地产有限公司 | 履约保函 |
| 2018-12-26 | 2019-12-17 | CNY | 196,945.11 | 广州供电局有限公司 | 质量保函 |
| 2018-6-29 | 2019-1-31 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-6-29 | 2019-1-31 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-6-29 | 2019-1-31 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-6-29 | 2019-1-31 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-6-29 | 2019-1-31 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-7-17 | 2019-2-20 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-10-30 | 2019-5-4 | CNY | 800,000.00 | 四川省质量技术监督局 | 投标保函 |
| 2018-12-3 | 2019-6-20 | CNY | 200,000.00 | 中国移动通信集团北京有限公司 | 投标保函 |
| 2018-7-27 | 2019-7-24 | CNY | 1,223,240.30 | 中国建筑第五工程局有限公司 | 履约保函 |
| 2018-8-28 | 2019-3-10 | CNY | 7,322,799.20 | 泉州银行股份有限公司 | 履约保函 |
| 2018-1-29 | 2020-1-20 | CNY | 8,407,750.17 | 中铁建设集团有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-10 | 2019-2-28 | CNY | 686,829.64 | 海南亿隆城建投资有限公司 | 履约保函 |
| 2018-9-27 | 2019-3-31 | CNY | 7,133,120.00 | 深汕特别合作区深汕湾科技发展有限公司 | 预收款退款保函 |
| 2017-9-26 | 2020-9-25 | CNY | 500,000.00 | 宁波国家高新技术产业开发区建设管理局 | 人工工资支付保函 |
| 合计 | 156,454,593.71 |
2019年1月22日，本公司与中国银行股份有限公司深圳中心区支行签订《流动资金借款合同》，本金为50,000,000.00元，贷款期限自2019年1月28日至2020年1月28日。
2019年3月13日，本公司与广发银行股份有限公司深圳分行签订《借款合同》，本金为20,000,000.00元，贷款期限自2019年3月28日至2020年3月28日。
2、公司发行可转换公司债券
2018年11月20日，公司已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1911号文核准，同意中装建设向社会公开发行面值总额人民币525,000,000.00元可转换公司债券，期限6年。截至2019年4月1日止，公司已收到发行可转换公司债券认购资金。
3. 拟投资昆仑健康保险股份有限公司
公司于2019年3月13日召开第三届董事会第五次会议、2019年3月29日召开的2019年第一次临时股东大会，决议通过拟以自筹资金不超过55,000万元人民币认购昆仑健康保险股份有限公司不超过15%的股份，2019年3月31日，公司已与昆仑健康保险股份有限公司签署《关于昆仑健康保险定向增发股份认购协议》，公司以52,500万元认缴昆仑健康保险35,000万股，投资后公司持股14.95%，本次投资尚需上报中国银行保险监督管理委员会及工商登记机关审批。
3.拟注销子公司
公司于2019年3月13日召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于注销全资子公司南京卓佰年建筑设计有限公司的议案》、《关于注销控股子公司深圳市中装智能建筑顾问有限公司的议案》，公司拟注销这两家子公司，此外，根据公司于2018年8月22日经第三届董事会第二次会议审议通过《关于注销控股子公司中装利丰建筑工程有限公司的议案》，公司拟注销中装利丰建筑工程有限公司，目前中装利丰建筑工程有限公司正在办理注销手续中。
4、拟投资设立子公司
公司于2019年3月13日召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于投资设立全资供应链子公司的议案》，公司拟使用自有资金人民币3,000万元设立全资供应链子公司（名称以工商注册结果为准）。
5. 2018年度利润分配预案
根据公司2019年4月25日第三届董事会第七次会议通过的决议，2018年度公司利润分配方案为：公司拟以2018年经审计的可供分配利润向全体股东派发现金股利（含税）1,800.00万元，即每10股派发现金（含税）0.3元。此分配预案待股东大会审议通过。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十三、非货币性资产交换
截至2018年12月31日止，本公司无需要说明的非货币性资产交换。
十四、债务重组
截至2018年12月31日止，本公司无需要说明的债务重组。
十五、租赁
经营租赁（承租人）最低租赁付款额情况：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1 年以内（含1年） | 12,719,503.72 |
| 1 年以上 2 年以内（含2年） | 7,407,739.87 |
| 2 年以上 3 年以内（含3年） | 1,771,973.08 |
| 3 年以上 | 1,183,075.87 |
| 合计 | 23,082,292.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 47,742,808.90 | 12,521,574.00 |
| 应收账款 | 2,707,175,729.61 | 2,277,061,729.03 |
| 合 计 | 2,754,918,538.51 | 2,289,583,303.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 21,847,128.69 | 6,323,823.00 |
| 商业承兑汇票 | 28,301,152.17 | 6,197,751.00 |
| 减：商业承兑汇票坏账准备 | 2,405,471.96 | |
| 合计 | 47,742,808.90 | 12,521,574.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 8,730,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 12,079,376.60 | ||
| 合计 | 8,730,000.00 | 12,079,376.60 |
（2）应收账款①分类列示
| 类别 | 期末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 3,062,790,873.41 | 99.83 | 359,116,254.59 | 11.73 | 2,703,674,618.82 |
| 其中:账龄分析法组合 | 3,062,790,873.41 | 99.83 | 359,116,254.59 | 11.73 | 2,703,674,618.82 |
| 组合小计 | 3,062,790,873.41 | 99.83 | 359,116,254.59 | 11.73 | 2,703,674,618.82 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 5,201,110.79 | 0.17 | 1,700,000.00 | 32.69 | 3,501,110.79 |
| 合 计 | 3,067,991,984.20 | 100.00 | 360,816,254.59 | 11.76 | 2,707,175,729.61 |
| 类别 | 期初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 2,530,208,690.33 | 99.16 | 253,146,961.30 | 10.00 | 2,277,061,729.03 |
| 其中:账龄分析法组合 | 2,530,208,690.33 | 99.16 | 253,146,961.30 | 10.00 | 2,277,061,729.03 |
| 组合小计 | 2,530,208,690.33 | 99.16 | 253,146,961.30 | 10.00 | 2,277,061,729.03 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 21,511,044.18 | 0.84 | 21,511,044.18 | 100.00 | - |
| 合 计 | 2,551,719,734.51 | 100.00 | 274,658,005.48 | 10.76 | 2,277,061,729.03 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 1,895,713,549.13 | 94,785,677.46 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 696,931,708.11 | 69,693,170.81 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 350,364,620.35 | 105,109,386.11 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 49,775,474.55 | 24,887,737.28 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 26,826,191.69 | 21,460,953.35 | 80.00 |
| 5年以上 | 43,179,329.58 | 43,179,329.58 | 100.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 合 计 | 3,062,790,873.41 | 359,116,254.59 | 11.73 |
| 应收款项内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 理由 |
| 客户1 | 5,201,110.79 | 1,700,000.00 | 32.69 | 估计170万收不回来 |
| 合计 | 5,201,110.79 | 1,700,000.00 | 32.69 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 实际核销的应收账款 | 21,511,044.18 |
| 单位名称 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 第一名 | 8,570,000.00 | 无法收回 | 否 |
| 第二名 | 6,313,114.12 | 无法收回 | 否 |
| 第三名 | 2,408,019.00 | 无法收回 | 否 |
| 第四名 | 2,274,585.06 | 无法收回 | 否 |
| 第五名 | 1,700,000.00 | 无法收回 | 否 |
| 合计 | 21,265,718.18 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款余额的 比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 非关联方 | 84,539,884.77 | 4年以内 | 2.75 | 11,575,689.79 |
| 第二名 | 非关联方 | 65,479,357.92 | 5年以内 | 2.13 | 6,540,882.69 |
| 第三名 | 非关联方 | 60,000,000.00 | 1年以内 | 1.96 | 3,000,000.00 |
| 第四名 | 非关联方 | 48,992,827.97 | 3年以内 | 1.60 | 4,558,978.18 |
| 第五名 | 非关联方 | 39,905,534.16 | 1年以内 | 1.30 | 1,995,276.71 |
| 合计 | 298,917,604.82 | 9.74 | 27,670,827.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 138,712,254.78 | 97,709,671.24 |
| 合 计 | 138,712,254.78 | 97,709,671.24 |
（1）其他应收款①分类列示
| 类别 | 期末余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 151,004,098.77 | 100.00 | 12,291,843.99 | 8.14 | 138,712,254.78 |
| 其中:账龄分析法组合 | 151,004,098.77 | 100.00 | 12,291,843.99 | 8.14 | 138,712,254.78 |
| 组合小计 | 151,004,098.77 | 100.00 | 12,291,843.99 | 8.14 | 138,712,254.78 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 151,004,098.77 | 100.00 | 12,291,843.99 | 8.14 | 138,712,254.78 |
| 类别 | 期初余额 | 账面价值 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 105,244,957.09 | 98.83 | 7,535,285.85 | 7.16 | 97,709,671.24 |
| 其中:账龄分析法组合 | 105,244,957.09 | 98.83 | 7,535,285.85 | 7.16 | 97,709,671.24 |
| 组合小计 | 105,244,957.09 | 98.83 | 7,535,285.85 | 7.16 | 97,709,671.24 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,241,083.21 | 1.17 | 1,241,083.21 | 100.00 | - |
| 合计 | 106,486,040.30 | 100.00 | 8,776,369.06 | 8.24 | 97,709,671.24 |
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 116,536,852.19 | 5,826,842.61 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 25,424,486.82 | 2,542,448.68 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 3,912,778.40 | 1,173,833.52 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 4,570,465.67 | 2,285,232.84 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 480,146.74 | 384,117.39 | 80.00 |
| 5年以上 | 79,368.95 | 79,368.95 | 100.00 |
| 合计 | 151,004,098.77 | 12,291,843.99 | 8.14 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,631,233.21 |
| 单位名称 | 核销金额 | 核销原因 | 是否因关联交易产生 |
| 第一名 | 771,049.21 | 无法收回 | 否 |
| 第二名 | 470,034.00 | 无法收回 | 否 |
| 第三名 | 390,150.00 | 无法收回 | 否 |
| 合计 | 1,631,233.21 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投标、履约及农民工保证金 | 55,893,108.41 | 54,768,492.17 |
| 关联往来 | 73,473,936.31 | 32,661,409.34 |
| 备用金 | 8,591,835.72 | 6,625,698.47 |
| 诚意金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 押金及其他 | 7,045,218.33 | 6,430,440.32 |
| 合计 | 151,004,098.77 | 106,486,040.30 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 诚意金 | 6,000,000.00 | 1-2年 | 3.97 | 600,000.00 |
| 第二名 | 履约保证金 | 2,746,473.00 | 1年以内 | 1.82 | 137,323.65 |
| 第三名 | 履约保证金 | 2,499,000.00 | 1-2年 | 1.66 | 249,900.00 |
| 第四名 | 履约保证金 | 1,540,122.00 | 1-2年 | 1.02 | 154,012.20 |
| 第五名 | 履约保证金 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 0.99 | 75,000.00 |
| 合计 | 14,285,595.00 | 9.46 | 1,216,235.85 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占其他应收款余额的比例(%) |
| 惠州中装 | 本公司之全资子公司 | 53,948,306.73 | 35.73 |
| 中装新能源 | 本公司之控股子公司 | 14,526,731.62 | 9.62 |
| 中装智能 | 本公司之控股子公司 | 4,214,987.85 | 2.79 |
| 中装利丰 | 本公司之控股子公司 | 483,798.79 | 0.32 |
| 中装城市建设 | 本公司之全资子公司 | 300,111.32 | 0.20 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占其他应收款余额的比例(%) |
| 合计 | 73,473,936.31 | 48.66 |
| 被投资单位 | 核算方法 | 投资金额 | 期初账面金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面金额 |
| 中装智能 | 成本法 | 696,627.90 | 696,627.90 | - | - | 696,627.90 |
| 南京卓佰年 | 成本法 | 465,171.02 | 465,171.02 | - | - | 465,171.02 |
| 中装园林 | 成本法 | 94,735,098.80 | 94,735,098.80 | - | - | 94,735,098.80 |
| 吉林中装 | 成本法 | - | 500,000.00 | - | 500,000.00 | - |
| 惠州中装 | 成本法 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | - | - | 50,000,000.00 |
| 中装利丰 | 成本法 | 38,642.70 | 38,642.70 | - | - | 38,642.70 |
| 中装新能源 | 成本法 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | - | - | 6,000,000.00 |
| 中装城市建设 | 成本法 | - | - | - | - | - |
| 赛格物业 | 权益法 | 46,926,679.00 | 40,454,915.28 | 6,471,763.72 | - | 46,926,679.00 |
| 引爆互联网 | 权益法 | - | 9,922,966.89 | - | 9,922,966.89 | - |
| 南亿科技 | 权益法 | 16,113,595.84 | 16,113,595.84 | 16,113,595.84 | ||
| 合计 | 214,975,815.26 | 202,813,422.59 | 22,585,359.56 | 10,422,966.89 | 214,975,815.26 |
| 被投资单位 | 在被投资单位的持股比例(%) | 在被投资单位表决权比例(%) | 减值 准备 | 本期计提资产减值准备 | 现金红利 |
| 中装智能 | 52.00 | 52.00 | - | - | - |
| 南京卓佰年设计 | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| 中装园林 | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| 吉林中装 | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| 惠州中装 | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| 中装利丰 | 51.00 | 51.00 | - | - | - |
| 中装新能源 | 60.00 | 60.00 | - | - | - |
| 中装城市建设 | 100.00 | 100.00 | - | - | - |
| 赛格物业 | 25.00 | 25.00 | - | - | - |
| 引爆互联网 | - | - | - | - | - |
| 南亿科技 | 15.00 | 15.00 | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.主营业务收入 | 4,010,288,140.06 | 3,087,252,506.96 |
| 2.其他业务收入 | 367,025.74 | 240,847.39 |
| 合计 | 4,010,655,165.80 | 3,087,493,354.35 |
| 3.主营业务成本 | 3,428,269,867.17 | 2,637,869,137.68 |
| 4.其他业务成本 | - | |
| 合计 | 3,428,269,867.17 | 2,637,869,137.68 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 装饰 | 4,010,288,140.06 | 3,428,269,867.17 | 3,087,252,506.96 | 2,637,869,137.68 |
| 其中：装饰工程 | 3,950,728,883.07 | 3,383,969,659.04 | 3,035,991,061.73 | 2,600,587,337.83 |
| 装饰设计 | 59,559,256.99 | 44,300,208.13 | 51,261,445.23 | 37,281,799.85 |
| 合计 | 4,010,288,140.06 | 3,428,269,867.17 | 3,087,252,506.96 | 2,637,869,137.68 |
| 产生投资收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,294,782.05 | -2,047,965.77 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,585,359.56 | 2,487,883.69 |
| 理财产品投资收益 | 5,863,534.34 | 1,812,863.71 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -315,457.58 | |
| 合计 | 12,154,111.85 | 1,937,324.05 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 161,516,692.60 | 158,594,779.75 |
| 加：资产减值准备 | 117,172,611.32 | 60,721,185.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,245,931.40 | 12,872,211.81 |
| 无形资产摊销 | 6,840,459.76 | 815,655.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,064,474.77 | 1,691,786.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -10,486.00 | 12,147.24 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 74,700,219.16 | 51,382,264.67 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,154,111.85 | -1,937,324.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -883,923.64 | - |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -58,712,036.82 | -46,734,676.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -685,158,145.45 | -658,719,340.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 89,034,245.53 | 278,630,666.76 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -293,344,069.22 | -142,670,643.47 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | |
| 融资租入固定资产 | - | |
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 983,575,373.63 | 1,245,247,908.99 |
| 减：现金的期初余额 | 1,245,247,908.99 | 1,264,518,913.26 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -261,672,535.36 | -19,271,004.27 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.95 | 0.28 | 0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.90 | 0.28 | 0.28 |
东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
（2）基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P0÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Skk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（3）公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
本公司截止本财务报告报出日不存在稀释性潜在普通股。
2. 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 本期金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -12,332.89 | |
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,511,904.72 |