朗源股有限公司2018年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务决算报告审计工作已经完成，由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中喜审字【2019】第1091号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2018年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 营业收入 | 349,024,223.73 | 379,864,991.06 |
| 利润总额 | 78,939,187.18 | 60,003,928.86 |
| 归属于母公司所有者净利润 | 58,480,671.94 | 39,600,902.95 |
| 基本每股收益 | 0.1242 | 0.084 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 资产总额 | 1,410,242,333.83 | 898,593,939.38 |
| 归属于母公司所有者权益 | 813,264,437.29 | 828,563,632.08 |
二、财务状况（单位：元）
| 资产 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 增减变动 |
| 货币资金 | 11,435,717.76 | 86,903,095.50 | -86.84% |
| 应收账款 | 148,408,544.68 | 81,489,657.40 | 82.12% |
| 预付款项 | 2,203,367.85 | 4,509,952.15 | -51.14% |
| 其他应收款 | 114,472,693.13 | 678,069.66 | 16,782.14% |
| 存货 | 187,923,199.15 | 177,790,297.03 | 5.70% |
| 其他流动资产 | 49,432,307.76 | 12,856,230.48 | 284.50% |
| 可供出售金融资产 | 48,537,445.98 | 153,109,580.50 | -68.30% |
| 固定资产 | 344,939,290.03 | 313,652,740.04 | 9.97% |
| 在建工程 | 327,283,684.45 | 35,886,812.00 | 811.99% |
| 无形资产 | 28,043,311.00 | 8,210,248.43 | 241.56% |
| 商誉 | 95,665,616.91 | 0.00 | 100% |
| 长期待摊费用 | 29,583,472.48 | 1,297,986.83 | 2179.18% |
| 递延所得税资产 | 4,807,792.26 | 744,196.60 | 546.04% |
| 其他非流动资产 | 17,505,890.39 | 1,214,978.00 | 1340.84% |
| 资产总计 | 1,410,242,333.83 | 898,593,939.38 | 56.94% |
| 短期借款 | 149,000,000.00 | 0.00 | 100% |
| 应付账款 | 114,558,651.53 | 17,760,110.78 | 545.03% |
| 预收款项 | 1,792,348.94 | 1,553,650.40 | 15.36% |
| 应付职工薪酬 | 3,561,243.11 | 1,385,949.52 | 156.95% |
| 应交税费 | 24,906,751.79 | 20,236,235.70 | 23.08% |
| 应付利息 | 223,898.13 | 0.00 | 100% |
| 其他应付款 | 64,030,135.74 | 1,698,499.95 | 3669.80% |
| 负债合计 | 422,471,413.07 | 70,030,307.30 | 503.27% |
| 股本 | 470,800,000.00 | 470,800,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 74,064,751.86 | 74,064,751.86 | 0.00% |
| 盈余公积 | 42,354,611.25 | 36,787,179.89 | 15.13% |
| 未分配利润 | 360,321,558.06 | 312,115,983.81 | 15.44% |
| 少数股东权益 | 174,506,483.47 | 0.00 | 100% |
| 股东权益合计 | 987,770,920.76 | 828,563,632.08 | 19.21% |
注：以上财务数据均为合并报表数据1、货币资金期末余额11,435,717.76元，较期初减少86.84%，主要原因是报告期内商品采购增加。
2、应收账款期末余额148,408,544.68元，较期初增加82.12%,主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
3、预付款项期末余额2,203,367.85元，较期初减少51.14%，主要原因是报告期松子采购量减少,预付采购款减少。
4、其他应收款期末余额114,472,693.13元，较期初增加16,782.14%，主要原因为报告期合并控股子公司优世联合所致。
5、可供出售金融资产期末余额48,537,445.98元，较期初减少68.30%，主要原因是报告期出售永辉超市股票。
6、其他流动资产期末余额49,432,307.76元，较期初增加284.50%，主要原因报告期合并控股子公司优世联合所致。
7、在建工程期末余额327,283,684.45元，较期初增加811.99%，主要原因报告期合并控股子公司优世联合所致。
8、无形资产期末余额28,043,311.00元，较期初增加241.56%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
9、商誉期末余额95,665,616.91元，较初期增加100%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
10、长期待摊费用期末余额29,583,472.48元，较期初增加2179.18%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
11、递延所得税资产期末余额4,807,792.26元，较期初增加546.04%，主要原因为报告期合并控股子公司优世联合所致。
12、其他非流动资产期末余额17,505,890.39元，较期初增加1340.84%，主要是报告期合并控股子公司优世联合所致。
13、短期借款期末余额149,000,000.00元，较期初增加100%，主要原因是报告期内商品采购增加，银行借款增加。
14、应付账款期末余额 114,558,651.53元，较期初增加545.03%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
15、应付职工薪酬期末余额3,561,243.11元，较上期增加156.95%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。
16、应付利息期末余额223,898.13元，较期初增加100%，主要原因是报告期银行借款增加。
17、其他应付款期末余额64,030,135.74元，较期初增加3669.80%，主要原因是报告期合并控股子公司优世联合所致。三、经营成果
（单位：元）
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 | 增减变动 |
| 一、营业收入 | 349,024,223.73 | 379,864,991.06 | -8.12% |
| 二、营业总成本 | 343,762,490.49 | 398,084,306.90 | -13.65% |
| 其中：营业成本 | 300,745,491.85 | 342,603,592.15 | -12.22% |
| 税金及附加 | 2,148,456.85 | 3,983,935.91 | -46.07% |
| 销售费用 | 14,526,931.87 | 20,411,984.91 | -28.83% |
| 管理费用 | 18,001,575.26 | 14,524,587.39 | 23.94% |
| 财务费用 | -1,317,539.00 | 5,982,035.18 | -122.02% |
| 资产减值损失 | 9,657,573.66 | 10,508,009.04 | -8.09% |
| 投资收益 | 74,329,782.75 | 62,537,863.65 | 18.86% |
| 资产处置收益 | 4,080.96 | 14,919,694.52 | -99.97% |
| 其他收益 | 352,143.50 | 257,872.32 | 36.56% |
| 三、营业利润 | 79,894,620.45 | 59,496,114.65 | 34.29% |
| 加：营业外收入 | 74,850.67 | 4,148,384.65 | -98.20% |
| 减：营业外支出 | 1,030,283.94 | 3,640,570.44 | -71.70% |
| 四、利润总额 | 78,939,187.18 | 60,003,928.86 | 31.56% |
| 减：所得税费用 | 20,522,774.13 | 20,403,025.91 | 0.59% |
| 五、净利润 | 58,416,413.05 | 39,600,902.95 | 47.51% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 58,480,671.94 | 39,600,902.95 | 47.68% |
| 少数股东损益 | -64,258.89 | 0 | |
| 六、基本每股收益 | 0.1242 | 0.084 | 47.86% |
注：以上财务数据均为合并报表数据1、报告期税金及附加2,148,456.85元，比上年同期减少46.07%，主要原因是报告期缴纳税金减少。
2、报告期财务费用为-1,317,539.00元，比上年同期减少122.02%，主要原因是报告期内汇率影响减少。
3、报告期资产处置收益为4,080.96元，比上年同期减少99.97%，主要原因是报告期固定资产处置减少。
4、报告期其他收益352,143.50元，比上年同期增加36.56%，主要原因是报告期内政府补助增加。
5、报告期营业外收入74,850.67元，比上年同期减少98.20%，主要原因是补偿收入减少。
6、报告期营业外支出1,030,283.94元，比上年同期减少71.70%，主要原因是非常损失减少。四、现金流量情况
（单位：元）
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 增减变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | -20,104,496.33 | 119,771,035.28 | -116.79% |
| 经营活动现金流入小计 | 345,849,192.18 | 436,294,802.52 | -20.73% |
| 经营活动现金流出小计 | 365,953,688.51 | 316,523,767.24 | 15.62% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -198,104,962.23 | 106,526,360.98 | -285.97% |
| 投资活动现金流入小计 | 145,562,913.11 | 140,789,479.29 | 3.39% |
| 投资活动现金流出小计 | 343,667,875.34 | 34,263,118.31 | 903.03% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | 141,963,175.24 | -326,897,642.83 | -143.43% |
| 筹资活动现金流入小计 | 149,000,000.00 | 0.00 | 100% |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,036,824.76 | 326,897,642.83 | -97.85% |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | 778,905.58 | -1,276,807.17 | -161.00% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -75,467,377.74 | -101,877,053.74 | -25.92% |
注：以上财务数据均为合并报表数据1、报告期投资活动现金流出343,667,875.34元，比上年同期增加903.03%，主要原因是报告期收购对外投资增加。
2、报告期筹资活动现金流入149,000,000.00元，比上年同期增加100%，主要原因是报告期银行贷款增加。
5、报告期筹资活动现金流出为7,036,824.76元，比上年同期减少97.85%，主要原因是报告期偿还银行贷款减少。五、主要财务指标
（单位：元）
| 比率指标 | 2018年 | 2017年 | 增减变动 |
| 一、流动性比率： | |||
| 流动比率 | 135.89% | 854.30% | -718.41% |
| 速动比率 | 86.25% | 437.29% | -351.04% |
| 已获利息倍数 | 31.92 | 41.62 | -23.31% |
| 二、资产管理比率： | |||
| 存货周转率（次数） | 1.64 | 1.46 | 12.33% |
| 应收账款周转率（次数） | 3.04 | 4.48 | -32.14% |
| 总资产周转率（次数） | 0.30 | 0.36 | -16.67% |
| 三、负债比率： | |||
| 资产负债率 | 29.96% | 7.79% | 22.17% |
| 负债权益比率 | 42.77% | 8.45% | 34.32% |
| 资产权益率 | 70.04% | 92.21% | -22.17% |
| 四、盈利能力比率： | |||
| 销售毛利率 | 13.83% | 9.81% | 4.02% |
| 总资产回报率 | 7.06% | 5.86% | 1.20% |
| 权益回报率 | 5.91% | 4.78% | 1.13% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司
二〇一九年四月二十六日