泸州老窖股份有限公司2018年度财务决算报告
一、2018年度主要经济指标完成情况
营业收入实现130.55亿元,完成计划100.35%;归属于上市公司股东净利润完成34.86亿元,完成计划104.91%。
二、2018年度财务报表审计情况
1、审计意见
公司2018年财务报表已由华信会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:“泸州老窖财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了泸州老窖股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量”。
2、主要财务数据和指标
经审计2018年度实现营业收入为130.55亿元,较去年同期增长25.60%;实现利润总额46.59亿元,较去年同期增长35.67%;归属于母公司所有者的净利润为34.86亿元,较去年同期增长36.27%;实现每股收益2.38元,较去年同期增长32.37%;加权平均净资产收益率为21.81% ,较去年同期提高1.51%;每股经营活动产生的现金流量净额为2.93元,较去年同期增长15.81%。截止2018年12月31日经审计后的资产总额为226.05亿元,较年初增长14.42%,净资产为171.24亿元,较年初增长11.83%。
三、财务状况、经营成果和现金流量情况
1、资产情况2018年公司资产总额较年初增加28.49亿元,增长14.42%,主要情况如下:
流动资产增加12.26亿元,增长8.59%。其中货币资金增加9.18亿元,增长10.86%,主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加影响所致;应收票据较年初减少1.04亿元,下降4.19%,主要系票据到期解汇所致;预付账款较年初减少0.61亿元,下降30.63%,主要系年初预付广告费本期已结算所致;其他流动资产增加1.21亿元,增长166.16%,主要是受待抵扣的增值税进项税金及企业所得税增加影响。
非流动资产增加16.23亿元,增长29.59%,其中长期股权投资较年初增加2.66亿元,增长14.59%,主要系本报告期计提华西证券投资收益影响所致;在建工程增加14.33亿元,增长91.45%,主要系酿酒技改工程项目建设投入增加影响所致。
2、负债情况
2018年公司负债总额较年初增加10.38亿元,增长23.35%,主要系流动负债增加影响所致。主要情况如下:
流动负债增加10.48亿元,增长24.00%。其中应付账款较年初增加5.51亿元,增长74.44%,主要系应付供应商采购款增加影响所致;应交税费增加6.6亿元,增长66.77%,主要系随着本期销售收入的增长,应交的企业所得税、增值税和消费税相应增加影响所致。
3、股东权益情况2018年末归属于母公司所有者权益较年初增加17.93亿元,增长11.82%,主要系本年经营成果积累。
4、经营情况(1)2018年,公司深入贯彻“坚持、创新、冲刺、激励”的发展主题,推动经营规模和盈利水平良性快速增长,营业收入实现130.55亿元,同比增长25.60%。
(2)税金及附加较去年同期增加2.71亿元,增长20.28%,主要系本年度营业收入增长及2017年5月1日后消费税税制调整影响。
(3)销售费用较去年同期增加9.81亿元,增长40.67%,主要系为了提升品牌影响力、促进销售,本期继续加大广告宣传和市场促销(产品陈列,市场开发等)的力度影响所致。
5、现金流量情况
(1)经营活动产生的现金净流入较去年同期增加5.94亿元,增长16.04%,主要系本报告期销售增长带来现金流入增长影响所致。
(2)投资活动产生的现金净流出较去年同期增加0.59亿元,增加4.17%,主要系本报告期内公司酿酒技改项目建设资金投入增加所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少32.43亿元,下降244.51%,主要系上期非公开发行股票募集资金带来现金流入所致。
6、主要财务指标
(1)偿债能力指标
2018年资产负债率为24.25%,流动比率为2.86,速动比率为2.20;2017年资产负债率为22.49%,流动比率为3.27,速动比率为2.56。公司财务状况良好,债务偿还安全性高。
(2)营运能力指标
2018年流动资产周转率0.86,固定资产周转率11.92,总资产周转率0.61;2017年流动资产周转率0.83,固定资产周转率8.76,总资产周转率0.60。流动资产周转率、固定资产周转率略有提高,总资产周转率保持较稳定的状态,公司销售能力和资产投资的效益逐步增强。
(3)现金流量指标
2018年每股经营活动现金净流量为2.93元,2017年每股经营活动现金净流量为2.53元,增长0.40元,主要系本报告期营业收入增长带来现金流入增加。
上述财务状况、经营成果及现金流量表明,公司2018年营运能力、偿债能力均保持良好状态,每股经营活动现金净流入保持增长,公司处于稳步快速发展态势。
四、2017年度利润分配情况
报告期内,经股东大会审议通过,本公司2017年度向全体股东每10股派发现金红利12.5元(含税),总计派发现金股利18.31亿元, 本次分配已执行完毕。
2019年 4 月 26 日