北京赛升药业股份有限公司
2019年第一季度报告
2019-021
2019年04月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人马骉、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人(会计主管人员)栗建华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 195,202,444.15 | 270,473,451.39 | -27.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 44,784,087.10 | 59,865,789.84 | -25.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 40,500,251.33 | 58,785,937.77 | -31.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 8,792,310.69 | 53,370,306.12 | -83.53% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.19 | 0.250 | -24.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.19 | 0.250 | -24.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.74% | 2.55% | -0.81% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,699,394,768.46 | 2,760,559,359.20 | -2.22% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,601,889,035.45 | 2,554,113,066.35 | 1.87% |
非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,040,547.96 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -900.00 | |
| 减：所得税影响额 | 755,812.19 | |
| 合计 | 4,283,835.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 募集资金银行短期理财 | 2,162,512.75 | 募集资金银行短期理财 |
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 19,515 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 马骉 | 境内自然人 | 49.25% | 238,464,000 | 178,848,000 | ||
| 马丽 | 境内自然人 | 11.78% | 57,024,000 | 42,768,000 | ||
| 刘淑芹 | 境内自然人 | 3.21% | 15,552,000 | 11,664,000 | ||
| 张红梅 | 境内自然人 | 1.01% | 4,900,000 | 0 | ||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.00% | 4,855,752 | 0 | ||
| 王若冰 | 境内自然人 | 0.60% | 2,890,000 | 0 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.47% | 2,257,494 | 0 | ||
| 陈振群 | 境内自然人 | 0.45% | 2,174,200 | 0 | ||
| 张宏洁 | 境内自然人 | 0.33% | 1,596,000 | 0 | ||
| 王凤江 | 境内自然人 | 0.25% | 1,210,000 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 马骉 | 59,616,000 | 人民币普通股 | 59,616,000 | |||
| 马丽 | 14,256,000 | 人民币普通股 | 14,256,000 | |||
| 张红梅 | 4,900,000 | 人民币普通股 | 4,900,000 | |||
| 中国证券金融股份有限公司 | 4,855,752 | 人民币普通股 | 4,855,752 | |||
| 刘淑芹 | 3,888,000 | 人民币普通股 | 3,888,000 | |||
| 王若冰 | 2,890,000 | 人民币普通股 | 2,890,000 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 2,257,494 | 人民币普通股 | 2,257,494 | |||
| 陈振群 | 2,174,200 | 人民币普通股 | 2,174,200 | |||
| 张宏洁 | 1,596,000 | 人民币普通股 | 1,596,000 | |||
| 王凤江 | 1,210,000 | 人民币普通股 | 1,210,000 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除马骉和马丽为兄妹关系，刘淑芹为马骉和马丽的母亲，未知其他股东是否存在关联关系及一致行动关系。 |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东陈振群通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,174,200股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目：
1.截止2019年3月31日，货币资金余额为829,855,998.20元，比年初增加256,766,783.43元，增长44.80%，主要是本期公司短期银行理财在本期收回所致。2.截止2019年3月31日，预付账款余额为2,687,491.00元，比年初减少9,007,943.02元,减少77.02%，主要是本期公司预付的部分设备已到货所致。3.截止2019年3月31日，其他应收款余额为1,170,799.09元，比年初增加625,776.27元，增长114.82%，主要是本期支付销售人员备用金所致。4.截止 2019年3月31日，其他流动资产余额为518,211,633.02元，比年初减少266,857,590.31元，减少33.99%，主要是本期用闲置资金购买银行理财金额减少所致。5.截止2019年3月31日，可供出售金融资产余额为0元，比年初减少30,000,000元，减少100%，主要是本期按新的金融工具准则调整至其他非流动金融资产科目核算所致。6.截止2019年3月31日，递延所得税资产余额为1,111,150.77元，比年初减少1,309,564.80元，减少54.10%，主要是本期应收账款减少导致坏账减少，计提的递延所得税资产下降。7.截止2019年3月31日，应付票据及应付账款余额为30,010,838.33元，比年初减少14,600,486.12元，减少32.73%，主要是支付前期暂估工程款所致。8.截止2019年3月31日，应付职工薪酬余额为3,771,559.40元，比年初减少6,841,303.16元，减少64.46%，主要是上年末计提上年度奖金已发放所致。9.截止2019年3月31日，应交税费余额为6,152,666.73元，比年初减少34,232,535.12元，减少84.77%，主要是本期应交增值税和应交企业所得税减少所致。10.截止2019年3月31日，其他应付款余额为39,639,387.81元，比年初减少52,945,211.86元，减少57.19%，主要是年末计提的销售费用本期已支付。11.截止 2019年3月31日，流动负债合计余额为87,286,462.64元，比年初减少108,653,723.72元，减少55.45%，主要是本期应交税费及其他应付款金额减少所致。12.截止2019年3月31日，负债合计余额为96,166,369.62元，比年初减少108,907,435.35元，减少53.11%，主要是本期应交税费及其他应付款金额减少所致。利润表项目：
1.截止2019年3月31日，研发费用为3,339,538.91元，比去年同期减少8,126,817.34元，减少70.88%，主要是当期研发投入减少所致。2.截止2019年3月31日，财务费用为-3,381,682.85元，比去年同期减少3,293,808.80元，减少3748.33%，主要是本期购买大额存单利息收入增加所致。3.截止2019年3月31日，利息收入为3,412,925.32元，比去年同期增加3,303,173.26元，增长3009.67%，主要是本期购买大额存单利息收入增加所致。4.截止2019年3月31日，其他收益为0元，比去年同期减少117647.07元，减少100%,主要是本期无政府补助收益。5.截止2019年3月31日，投资收益为5,147,146.51元，比去年同期增加3,849,352.12元，增长296.61%，主要是本期银行理财收益增加所致。
6.截止2019年3月31日，归属于少数股东的综合收益总额为-33,124.49元，比去年同期减少39,593.88元，减少612.02%，主要是本期控股子公司利润减少所致。现金流量表项目：
1.截止2019年3月31日，收到其他与经营活动有关的现金为3,430,650.94元，比去年同期增加3,320,898.88元，增长3025.82%，主要是本期收到客户保证金及存款利息增加所致。2.截止 2019年3月31日，支付的各项税费为65,485,095.46元，比去年同期增加26,855,870.99元，增长69.52%，主要是本期企业所得税改成按月预缴及缴纳增值税增加所致。3.截止2019年3月31日，经营活动产生的现金流量净额为8，792，310.69元，比去年同期减少44，577，995.43元，减少83.53%，主要是本期支付的各项税费增加所致。4.截止2019年3月31日，取得投资收益收到的现金为7,203,060.71元，比去年同期增加4,121,027.23元，增长133.71%，主要是短期理财收益增加所致。5.截止2019年3月31日，收到其他与投资活动有关的现金为635,000,000元，比去年同期减少385,000,000元，减少37.75%，主要是短期理财未到期所致。6.截止2019年3月31日，投资活动现金流入小计为642,203,060.71元，比去年同期减少380,878,972.77元，减少37.23%，主要是短期理财未到期所致。7.截止2019年3月31日，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为31,228,587.97元，比去年同期减少15,193,689.17元，减少32.73%，主要是本期新建医药生产基地项目投入减少所致。8.截止2019年3月31日，支付其他与投资活动有关的现金为363,000,000元，比去年同期减少1,927,000,000元，减少84.15%，主要是本期购买短期理财减少。9.截止2019年3月31日，投资活动现金流出小计为394,228,587.97元，比去年同期减少1,942,193,689.17，减少83.13%，主要是本期购买短期理财减少。10.截止 2019年3月31日，投资活动产生的现金流量净额为247,974,472.74元，比去年同期增加1,561,314,716.40元，增长118.88%，主要是本期购买短期理财减少。11.截止 2019年3月31日，现金及现金等价物净增加额为256,766,783.43元，比去年同期增加1,516,736,720.97元，增长120.38%，主要是期末持有的理财产品减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2019年第一季度公司实现营业收入19,520.24万元，较上年同期减少27.83%。2019年第一季度公司实现归属于上市公司股东的净利润4,478.41万元，较上年同期减少25.19%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,050.03万元，较上年同期减少31.11%。
重大已签订单及进展情况□ 适用 √ 不适用数量分散的订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用重要研发项目的进展及影响□ 适用 √ 不适用报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响□ 适用 √ 不适用报告期内公司前5大客户的变化情况及影响□ 适用 √ 不适用年度经营计划在报告期内的执行情况□ 适用 √ 不适用对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施√ 适用 □ 不适用
1、 医药行业政策风险
近年来，国家对医药行业的监管力度不断加强，医疗与医药体制改革持续深化。受药品集中采购、医保政策、注册审核、“两票制“、带量采购、一致性评价、药品谈判、价格管理、药占比管理、重点监控目录等政策或措施相继出台的影响，对整个行业在行业准入、生产与质量管理、销售、研发与注册等方面的要求均大幅提升，企业需要快速达到并适应新的要求，客观上使得企业政策风险增加。
2、 市场开拓及产品价格下降风险
目前公司的营销网络体系覆盖全国主要城市，以外派大区经理驻地招商形式建立了覆盖全国的营销网络。由于药品市场需求不断变化、医保及药品招投标体系规则的调整、医疗体制改革的变化、同类产品品种增多竞争加剧等因素，公司未来市场开拓将面临一定的困难和风险。此外，公司还可能需要针对新市场区域、新临床需求的特点对原有市场开拓策略做出相应调整，该调整能否取得预期效果将存在一定不确定性。新一轮药品招投标体制变化、医保支付条件和药品范围变化的情况下，存在公司产品价格下降的风险。医保支付价格成为影响药品价格的重要因素，公司主要产品均为独家、或两家生产企业生产，虽具有一定抵御价格竞争的风险，但在药品招投标体制变化、医保支付条件和范围变化及同类产品市场竞争加剧等情况下，存在公司产品价格不同程度下降的风险，对公司盈利能力可能造成不利影响。
3、 产品质量风险
公司主要产品为冻干粉针注射剂和小容量注射剂，生产过程工艺流程复杂，原料采购检验、原料加工、中间体分离纯化、制剂产品生产、产品检测、产品储存、产品销售等诸多环节都会影响产品质量，公司具有系统的质量管控体系，但如出现质量不符合国家质量标准要求的情形，则可能对患者和市场造成不良影响。公司积极响应国家药监总局对药品标准的提高完善有利于药品质量的保障。由于药品作为特殊商品的属性，公司仍有可能面临出现产品质量风险。针对该类风险，公司持续加大对产品质量研发投入力度，增进产品质量的提高和适应国家药监总局药品再注册的要求，同时加快新产品研发进程，促进产品技术更新换代，为公司后续产品和市场的开发夯实基础。
4、 新药研发的风险
公司一直以来高度重视技术创新和产品研发，新药研发和现有药品的深度开发须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长，容易受到不可预测因素的影响，存在技术开发失败或无法完成注册风险。此外，如果公司研发的新药不能适应市场需求或不被临床和市场接受，可能导致公司经营成本上升，对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。为此，公司不断改进和提升研发水平，持续招聘研发人员，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度。同时加强现有药品的深度开发，提高工艺水平，降低生产成本。
5、 核心人员流失的风险
公司作为生物生化制药高新技术企业，研发能力和和创新能力是公司战略目标实现的关键因素之一，核心管理人员是公司稳定发展的重要保障。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果核心技术人员流失可能导致公司核心技术泄露、会对公司的研发造成不利影响。公司将密切关注可能出现的风险因素的动态变化，关注行业的变化趋势。如果风险因素已经较为明显显现，公司将采取调整规
划实施方案，不排除通过并购或其它合作方式来实现公司战略目标。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 108,094.47 | 本季度投入募集资金总额 | 3,365.43 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 57,824.4 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新建医药生产基地项目 | 否 | 68,085.41 | 68,085.41 | 3,031.19 | 40,950.27 | 60.15% | 2019年12月31日 | 0 | 0 | 否 | 否 |
| 新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目 | 否 | 28,352.17 | 28,352.17 | 7 | 10,490.92 | 37.00% | 2019年12月31日 | 0 | 0 | 否 | 否 |
| 营销网络建设项目 | 否 | 5,656.89 | 5,656.89 | 327.24 | 2,348.62 | 41.52% | 2020年12月31日 | 0 | 0 | 否 | 否 |
| HM类多肽产品项目 | 否 | 6,000 | 6,000 | 0 | 4,034.5 | 67.24% | 2020年 | 0 | 0 | 否 | 否 |
| 9 | 12月31日 | ||||||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 108,094.47 | 108,094.47 | 3,365.43 | 57,824.4 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 108,094.47 | 108,094.47 | 3,365.43 | 57,824.4 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司根据所处实际情况，针对募投项目实施进度及实施方式进行调整。“新建医药生产基地项目”和“新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目”因受到大气污染防治政策、设备及材料采购周期长的影响和限制，项目未能按照原先计划的时间进行执行，公司适时推迟项目的实施进度，但未调整项目的投资总额和建设规模；调整后预计完工时间为2019年12月31日。根据“营销网络建设项目”实际进展情况及公司业务发展形势和经营目标，相应调整该项目实施方式及实施进度，将预计投资购置办公室改为租赁方式，同时增加人力培训及学术推广会议、营销网络管理平台费用，满足公司建设营销人才队伍及提升品牌知名度的需求；调整后预计完工时间为2020年12月31日。除上述变更外，项目实施主体、实现目的等未发生变化。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不存在重大变化 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 根据“营销网络建设项目”实际进展情况及公司业务发展形势和经营目标，相应调整该项目实施方式及实施进度，将预计投资购置办公室改为租赁方式，同时增加人力培训及学术推广会议、营销网络管理平台费用，满足公司建设营销人才队伍及提升品牌知名度的需求，详见公告（2018-070) | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2015年7月20日，公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于<使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金>的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计8,729.42万元，全部为新建医药生产基地项目支出。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已出具致同专字（2015）第110ZA3006号鉴证报告。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2019年3月31日，募集资金专用账户余额为60,338.65万元。其中存放在公司银行募集资金专户26,838.65万元，购买定期存款30,000.00万元，待赎回的理财产品3,500.00万元（2019年4月2日赎回）。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 |
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京赛升药业股份有限公司
2019年03月31日
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 829,855,998.20 | 573,089,214.77 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 182,510,175.06 | 250,547,110.53 |
| 其中：应收票据 | 6,257,964.30 | 6,547,230.80 |
| 应收账款 | 176,252,210.76 | 243,999,879.73 |
| 预付款项 | 2,687,491.00 | 11,695,434.02 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,170,799.09 | 545,022.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 194,336,261.75 | 173,529,603.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 518,211,633.02 | 785,069,223.33 |
| 流动资产合计 | 1,728,772,358.12 | 1,794,475,609.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 229,969,994.98 | 232,025,909.18 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 57,054,984.17 | 59,155,957.99 |
| 在建工程 | 400,240,661.10 | 399,957,617.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 86,943,127.35 | 88,352,647.04 |
| 开发支出 | 110,824,413.80 | 104,887,451.64 |
| 商誉 | 21,865,087.82 | 21,865,087.82 |
| 长期待摊费用 | 2,331,932.33 | 2,659,499.00 |
| 递延所得税资产 | 1,111,150.77 | 2,420,715.57 |
| 其他非流动资产 | 30,281,058.02 | 24,758,864.00 |
| 非流动资产合计 | 970,622,410.34 | 966,083,750.06 |
| 资产总计 | 2,699,394,768.46 | 2,760,559,359.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 30,010,838.33 | 44,611,324.45 |
| 预收款项 | 7,712,010.37 | 7,746,197.83 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,771,559.40 | 10,612,862.56 |
| 应交税费 | 6,152,666.73 | 40,385,201.85 |
| 其他应付款 | 39,639,387.81 | 92,584,599.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 87,286,462.64 | 195,940,186.36 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 8,879,906.98 | 9,133,618.61 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,879,906.98 | 9,133,618.61 |
| 负债合计 | 96,166,369.62 | 205,073,804.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 484,166,000.00 | 484,166,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 827,916,176.02 | 824,924,294.02 |
| 减：库存股 | 28,162,160.00 | 28,162,160.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 143,018,328.45 | 143,018,328.45 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,174,950,690.98 | 1,130,166,603.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,601,889,035.45 | 2,554,113,066.35 |
| 少数股东权益 | 1,339,363.39 | 1,372,487.88 |
| 所有者权益合计 | 2,603,228,398.84 | 2,555,485,554.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,699,394,768.46 | 2,760,559,359.20 |
法定代表人：马骉 主管会计工作负责人：马丽 会计机构负责人：栗建华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 821,199,308.21 | 564,135,448.51 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 182,334,430.46 | 249,843,201.04 |
| 其中：应收票据 | 6,257,964.30 | 6,547,230.80 |
| 应收账款 | 176,076,466.16 | 243,295,970.24 |
| 预付款项 | 2,664,506.80 | 10,631,144.02 |
| 其他应收款 | 1,157,335.54 | 533,701.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 190,346,519.22 | 170,555,651.40 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 518,102,023.54 | 785,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,715,804,123.77 | 1,780,699,146.12 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 315,530,994.98 | 317,586,909.18 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 47,382,177.62 | 49,179,782.10 |
| 在建工程 | 400,240,661.10 | 399,957,617.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,265,707.79 | 46,564,498.43 |
| 开发支出 | 110,824,413.80 | 104,887,451.64 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,331,932.33 | 2,659,499.00 |
| 递延所得税资产 | 1,109,614.77 | 2,411,068.82 |
| 其他非流动资产 | 30,281,058.02 | 24,758,864.00 |
| 非流动资产合计 | 983,966,560.41 | 978,005,690.99 |
| 资产总计 | 2,699,770,684.18 | 2,758,704,837.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据及应付账款 | 29,929,573.60 | 44,513,420.62 |
| 预收款项 | 7,712,010.37 | 7,613,234.83 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,494,282.38 | 10,230,625.09 |
| 应交税费 | 6,148,366.75 | 40,196,677.16 |
| 其他应付款 | 39,479,510.92 | 92,426,241.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 86,763,744.02 | 194,980,199.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 86,763,744.02 | 194,980,199.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 484,166,000.00 | 484,166,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 827,916,176.02 | 824,924,294.02 |
| 减：库存股 | 28,162,160.00 | 28,162,160.00 |
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 143,018,328.45 | 143,018,328.45 |
| 未分配利润 | 1,186,068,595.69 | 1,139,778,175.04 |
| 所有者权益合计 | 2,613,006,940.16 | 2,563,724,637.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,699,770,684.18 | 2,758,704,837.11 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 195,202,444.15 | 270,473,451.39 |
| 其中：营业收入 | 195,202,444.15 | 270,473,451.39 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 147,883,092.85 | 201,644,491.42 |
| 其中：营业成本 | 29,108,329.05 | 39,300,383.58 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,783,307.53 | 3,418,460.64 |
| 销售费用 | 109,203,542.88 | 136,022,677.19 |
| 管理费用 | 12,785,828.94 | 10,290,746.76 |
| 研发费用 | 3,339,538.91 | 11,466,356.25 |
| 财务费用 | -3,381,682.85 | -87,874.05 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 3,412,925.32 | 109,752.06 |
| 资产减值损失 | 1,233,741.05 | |
| 信用减值损失 | -5,955,771.61 | |
| 加：其他收益 | 117,647.07 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,147,146.51 | 1,297,794.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,055,914.20 | -1,784,239.09 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 52,466,497.81 | 70,244,401.43 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 900.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,465,597.81 | 70,244,401.43 |
| 减：所得税费用 | 7,714,635.20 | 10,372,142.20 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,750,962.61 | 59,872,259.23 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,750,962.61 | 59,872,259.23 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 44,784,087.10 | 59,865,789.84 |
| 2.少数股东损益 | -33,124.49 | 6,469.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 44,750,962.61 | 59,872,259.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 44,784,087.10 | 59,865,789.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -33,124.49 | 6,469.39 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.250 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.250 |
法定代表人：马骉 主管会计工作负责人：马丽 会计机构负责人：栗建华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 193,532,829.34 | 267,751,942.74 |
| 减：营业成本 | 28,521,269.46 | 37,955,603.60 |
| 税金及附加 | 2,770,611.62 | 3,385,581.37 |
| 销售费用 | 109,142,291.61 | 136,018,112.48 |
| 管理费用 | 10,652,640.67 | 9,499,030.04 |
| 研发费用 | 2,629,378.65 | 11,068,157.65 |
| 财务费用 | -3,364,444.28 | -85,442.85 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 3,410,548.78 | 105,461.66 |
| 资产减值损失 | 1,178,717.47 | |
| 信用减值损失 | -5,923,328.61 | |
| 加：其他收益 | 117,647.07 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 5,147,146.51 | 1,297,794.39 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,055,914.20 | -1,784,239.09 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,251,556.73 | 70,147,624.44 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 900.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,250,656.73 | 70,147,624.44 |
| 减：所得税费用 | 7,960,236.08 | 10,380,395.73 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,290,420.65 | 59,767,228.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,290,420.65 | 59,767,228.71 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 46,290,420.65 | 59,767,228.71 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 282,031,548.17 | 280,385,912.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,430,650.94 | 109,752.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 285,462,199.11 | 280,495,664.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,789,742.56 | 35,993,397.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,199,118.60 | 19,010,526.58 |
| 支付的各项税费 | 65,485,095.46 | 38,629,224.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 165,195,931.80 | 133,492,209.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,669,888.42 | 227,125,358.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,792,310.69 | 53,370,306.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,203,060.71 | 3,082,033.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 635,000,000.00 | 1,020,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 642,203,060.71 | 1,023,082,033.48 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,228,587.97 | 46,422,277.14 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 363,000,000.00 | 2,290,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 394,228,587.97 | 2,336,422,277.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 247,974,472.74 | -1,313,340,243.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 256,766,783.43 | -1,259,969,937.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 573,089,214.77 | 1,474,817,657.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 829,855,998.20 | 214,847,719.99 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 279,577,220.52 | 278,540,215.48 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,410,548.78 | 105,461.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 282,987,769.30 | 278,645,677.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,213,684.32 | 35,559,184.64 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,307,469.14 | 17,470,264.88 |
| 支付的各项税费 | 65,172,042.16 | 38,298,698.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,214,669.48 | 133,451,760.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 273,907,865.10 | 224,779,908.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,079,904.20 | 53,865,768.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,203,060.71 | 3,082,033.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 635,000,000.00 | 1,020,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 642,203,060.71 | 1,023,082,033.48 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,219,105.21 | 46,307,141.45 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 363,000,000.00 | 2,290,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 394,219,105.21 | 2,336,307,141.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 247,983,955.50 | -1,313,225,107.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现 |
| 金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 257,063,859.70 | -1,259,359,339.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 564,135,448.51 | 1,468,139,177.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 821,199,308.21 | 208,779,838.61 |
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 573,089,214.77 | 573,089,214.77 | 0.00 |
| 应收票据及应收账款 | 250,547,110.53 | 250,547,110.53 | 0.00 |
| 其中：应收票据 | 6,547,230.80 | 6,547,230.80 | 0.00 |
| 应收账款 | 243,999,879.73 | 243,999,879.73 | 0.00 |
| 预付款项 | 11,695,434.02 | 11,695,434.02 | 0.00 |
| 其他应收款 | 545,022.82 | 545,022.82 | 0.00 |
| 存货 | 173,529,603.67 | 173,529,603.67 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 785,069,223.33 | 785,069,223.33 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 1,794,475,609.14 | 1,794,475,609.14 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 不适用 | -30,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 232,025,909.18 | 232,025,909.18 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 固定资产 | 59,155,957.99 | 59,155,957.99 | 0.00 |
| 在建工程 | 399,957,617.82 | 399,957,617.82 | 0.00 |
| 无形资产 | 88,352,647.04 | 88,352,647.04 | 0.00 |
| 开发支出 | 104,887,451.64 | 104,887,451.64 | 0.00 |
| 商誉 | 21,865,087.82 | 21,865,087.82 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 2,659,499.00 | 2,659,499.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 2,420,715.57 | 2,420,715.57 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 24,758,864.00 | 24,758,864.00 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 966,083,750.06 | 966,083,750.06 | 0.00 |
| 资产总计 | 2,760,559,359.20 | 2,760,559,359.20 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 应付票据及应付账款 | 44,611,324.45 | 44,611,324.45 | 0.00 |
| 预收款项 | 7,746,197.83 | 7,746,197.83 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 10,612,862.56 | 10,612,862.56 | 0.00 |
| 应交税费 | 40,385,201.85 | 40,385,201.85 | 0.00 |
| 其他应付款 | 92,584,599.67 | 92,584,599.67 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 195,940,186.36 | 195,940,186.36 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 9,133,618.61 | 9,133,618.61 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 9,133,618.61 | 9,133,618.61 | 0.00 |
| 负债合计 | 205,073,804.97 | 205,073,804.97 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 484,166,000.00 | 484,166,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 824,924,294.02 | 824,924,294.02 | 0.00 |
| 减：库存股 | 28,162,160.00 | 28,162,160.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 143,018,328.45 | 143,018,328.45 | 0.00 |
| 未分配利润 | 1,130,166,603.88 | 1,130,166,603.88 | 0.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,554,113,066.35 | 2,554,113,066.35 | 0.00 |
| 少数股东权益 | 1,372,487.88 | 1,372,487.88 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 2,555,485,554.23 | 2,555,485,554.23 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,760,559,359.20 | 2,760,559,359.20 | 0.00 |
调整情况说明
（一）本次会计政策变更的概述
1.会计政策变更的原因财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》 （财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会 计准则第 37 号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项简称新金融工具准则），并要求其他境内上市的企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整。2.变更前公司采用的会计政策本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具 体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。3.变更后采用的会计政策本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 564,135,448.51 | 564,135,448.51 | 0.00 |
| 应收票据及应收账款 | 249,843,201.04 | 249,843,201.04 | 0.00 |
| 其中：应收票据 | 6,547,230.80 | 6,547,230.80 | 0.00 |
| 应收账款 | 243,295,970.24 | 243,295,970.24 | 0.00 |
| 预付款项 | 10,631,144.02 | 10,631,144.02 | 0.00 |
| 其他应收款 | 533,701.15 | 533,701.15 | 0.00 |
| 存货 | 170,555,651.40 | 170,555,651.40 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 785,000,000.00 | 785,000,000.00 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 1,780,699,146.12 | 1,780,699,146.12 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 不适用 | -30,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 317,586,909.18 | 317,586,909.18 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 固定资产 | 49,179,782.10 | 49,179,782.10 | 0.00 |
| 在建工程 | 399,957,617.82 | 399,957,617.82 | 0.00 |
| 无形资产 | 46,564,498.43 | 46,564,498.43 | 0.00 |
| 开发支出 | 104,887,451.64 | 104,887,451.64 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 2,659,499.00 | 2,659,499.00 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 2,411,068.82 | 2,411,068.82 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 24,758,864.00 | 24,758,864.00 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 978,005,690.99 | 978,005,690.99 | 0.00 |
| 资产总计 | 2,758,704,837.11 | 2,758,704,837.11 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 应付票据及应付账款 | 44,513,420.62 | 44,513,420.62 | 0.00 |
| 预收款项 | 7,613,234.83 | 7,613,234.83 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 10,230,625.09 | 10,230,625.09 | 0.00 |
| 应交税费 | 40,196,677.16 | 40,196,677.16 | 0.00 |
| 其他应付款 | 92,426,241.90 | 92,426,241.90 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 194,980,199.60 | 194,980,199.60 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 负债合计 | 194,980,199.60 | 194,980,199.60 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 484,166,000.00 | 484,166,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 824,924,294.02 | 824,924,294.02 | 0.00 |
| 减：库存股 | 28,162,160.00 | 28,162,160.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 143,018,328.45 | 143,018,328.45 | 0.00 |
| 未分配利润 | 1,139,778,175.04 | 1,139,778,175.04 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 2,563,724,637.51 | 2,563,724,637.51 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,758,704,837.11 | 2,758,704,837.11 | 0.00 |
调整情况说明
（一）本次会计政策变更的概述
1.会计政策变更的原因财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》 （财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会 计准则第 37 号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项简称新金融工具准则），并要求其他境内上市的企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整。2.变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具 体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。3.变更后采用的会计政策本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第一季度报告未经审计。
（本页无正文，为北京赛升药业股份有限公司2019年第一季度报告全文签字盖章页）
北京赛升药业股份有限公司法定代表人：马骉2019年4月25日