证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2019－048
河南易成新能源股份有限公司
2019年第一季度报告
2019年04月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈文来、主管会计工作负责人江泳及会计机构负责人(会计主管人员)江泳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入（元） | 679,976,564.29 | 817,111,202.66 | 817,111,202.66 | -16.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -6,263,190.42 | 7,446,629.90 | 7,900,849.23 | -179.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -8,498,252.67 | 5,316,020.03 | 5,770,239.36 | -247.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 43,573,741.50 | -6,123,190.30 | -6,123,190.30 | 811.62% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0125 | 0.0148 | 0.0157 | -179.62% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0125 | 0.0148 | 0.0157 | -179.62% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.41% | 0.35% | 0.25% | -0.66% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 4,830,190,569.15 | 5,012,839,916.46 | 5,012,839,916.46 | -3.64% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,523,955,472.91 | 1,530,218,663.33 | 1,530,218,663.33 | -0.41% |
非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,762,524.76 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 1,171,928.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,720.19 | |
| 减：所得税影响额 | 149,430.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 554,680.03 | |
| 合计 | 2,235,062.25 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 33,220 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 | 国有法人 | 20.02% | 100,671,095 | 质押 | 50,335,500 | ||||
| 姜维海 | 境内自然人 | 1.54% | 7,722,164 | ||||||
| 宋贺臣 | 境内自然人 | 1.32% | 6,647,909 | 冻结 | 4,790,000 | ||||
| 上海超影资产管理有限公司－超影进取一号投资基金 | 其他 | 0.70% | 3,526,900 | ||||||
| 河南省兆腾投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.60% | 3,000,000 | ||||||
| 李安宁 | 境内自然人 | 0.41% | 2,080,144 | ||||||
| 何炜 | 境内自然人 | 0.40% | 2,018,800 | ||||||
| 平顶山煤业（集团）大庄矿劳动服务公司 | 国有法人 | 0.37% | 1,880,751 | ||||||
| 张叔伦 | 境内自然人 | 0.34% | 1,700,000 | ||||||
| 吴建东 | 境内自然人 | 0.33% | 1,637,900 | ||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司 | 100,671,095 | 人民币普通股 | 100,671,095 | ||||||
| 姜维海 | 7,722,164 | 人民币普通股 | 7,722,164 | ||||||
| 宋贺臣 | 6,647,909 | 人民币普通股 | 6,647,909 | ||||||
| 上海超影资产管理有限公司－超影进取一号投资基金 | 3,526,900 | 人民币普通股 | 3,526,900 | ||||||
| 河南省兆腾投资有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | ||||||
| 李安宁 | 2,080,144 | 人民币普通股 | 2,080,144 | ||||||
| 何炜 | 2,018,800 | 人民币普通股 | 2,018,800 |
| 平顶山煤业（集团）大庄矿劳动服务公司 | 1,880,751 | 人民币普通股 | 1,880,751 |
| 张叔伦 | 1,700,000 | 人民币普通股 | 1,700,000 |
| 吴建东 | 1,637,900 | 人民币普通股 | 1,637,900 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司与平顶山煤业（集团）大庄矿劳动服务公司为一致行动人关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 自然人股东张叔伦全部为通过信用交易担保证券账户持股，持股数量为1,700,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 孙毅 | 694,020 | 0 | 0 | 694,020 | 董监高任职期锁定 | 每年一月份第一个交易日解锁其上年末所持股份总数的25% |
| 宋中学 | 92,536 | 0 | 0 | 92,536 | 董监高任职期锁定 | 离职后半年内，不转让其所持本公司股份，在其就任时确定的任期内每年一月份第一个交易日解锁其上年末所持股份总数的25% |
| 张镭 | 0 | 0 | 15,000 | 15,000 | 董监高任职期锁定 | 离职后半年内，不转让其所持本公司股份，在其就任时确定的任期内每年一月份第一个交易日解锁其上年末所持股份总数的25% |
| 合计 | 786,556 | 0 | 15,000 | 801,556 | -- | -- |
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入679,976,564.29元，较上年同期减少16.78%；实现利润总额20,326,766.29元，较上年同期减少59.40%；实现归属于母公司所有者的净利润-6,263,190.42元，较上年同期减少179.27%。主要原因是，报告期内，电镀金刚线业务受市场行情影响盈利能力同比下降。
重大已签订单及进展情况□ 适用 √ 不适用数量分散的订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用重要研发项目的进展及影响□ 适用 √ 不适用报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施□ 适用 √ 不适用报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响√ 适用 □ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 432,050,238.91 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 92.21% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 4.25% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 349,001,696.47 | 74.48% |
| 2 | 供应商2 | 46,521,357.25 | 9.93% |
| 3 | 供应商3 | 19,902,727.87 | 4.25% |
| 4 | 供应商4 | 10,490,836.61 | 2.24% |
| 5 | 供应商5 | 6,133,620.71 | 1.31% |
| 合计 | -- | 432,050,238.91 | 92.21% |
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响√ 适用 □ 不适用公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 636,357,090.01 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 93.58% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 2.14% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 593,040,807.88 | 87.21% |
| 2 | 客户2 | 14,519,357.06 | 2.14% |
| 3 | 客户3 | 12,612,230.20 | 1.85% |
| 4 | 客户4 | 9,018,746.54 | 1.33% |
| 5 | 客户5 | 7,165,948.33 | 1.05% |
| 合计 | -- | 636,357,090.01 | 93.58% |
年度经营计划在报告期内的执行情况√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照董事会年初制定的年度经营计划，有序开展各项工作，确保公司稳健高效发展。一是加强资本运作，推动资产重组。公司进行科学研判，坚持有退有进、坚定不移推进产业结构调整，积蓄发展后劲。2019年积极推进公司与开封炭素的重大资产重组事项，2019年1月10日，公司披露了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》，2019年4月12日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于〈河南易成新能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年4月15日，披露了《河南易成新能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》、《关于召开2019年第一次临时股东大会的通知》等相关公告，将于2019年4月30日召开2019年第一次临时股东大会审议本次重大资产重组相关议案。本次交易完成后，开封炭素将成为上市公司的全资子公司，上市公司将增加超高功率石墨电极的生产与销售业务，有利于提高公司资产质量，丰富公司的收入结构，增强公司核心竞争力，有效提升公司经营业绩和可持续发展能力，符合公司全体股东的利益。
二是加强资源整合，强化资金管理。公司董事会今后将通过股权购买、资产注入等方式收购预期具有良好规模效益的企业，进一步稳固公司在“新能源、新材料、节能环保”领域的长远发展；在资金管理方面，公司将做好应收账款及存货管理，保障资金及时回笼，加快资金周转，充分发挥资金效率；与金融机构建立良好的关系，保障公司资金需求；努力协调企业长远发展和股东要求的短期回报之间的关系，以较高的盈利确保公司在资本市场上的持续融资能力，以保证公司持续稳定的发展。
三是规范公司治理，加强投资者关系维护。为满足持续快速发展需要，公司将不断完善法人治理结构，健全内部控制制度，最大限度地降低经营风险。以加强董事会建设为重点，完善战略委员会、提名委员会、
审计委员会、薪酬与考核委员会的职能作用，更好的发挥董事会在公司战略方向、重大决策、选择经理人员等方面的作用。以强化集团化管理为中心，加强内控部门的建设，保证公司组织结构的合理性和有效性，以满足公司长远发展的内在需要。
四是加大研究开发和技术创新力度。公司将通过加大研发投入、引入更多技术人才等方式，多途径地提升我们的研发技术与创新能力，力争在自主创新、自主品牌、行业领先、知识产权运营上有新的突破。同时，寻求产学研结合的方式，通过与相关高校、科研机构建立友好合作关系，利用他们强大的研发能力获取高新技术，高新产品的运用、生产。
报告期内，公司经营计划执行情况正常，没有发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施√ 适用 □ 不适用
1、行业政策风险
光伏行业的发展受国家政策影响较大。2018年5月31日，国家发展改革委、财政部、国家能源局联合下发了《关于2018年光伏发电有关事项的通知》（发改能源〔2018〕823号）文件，指出“近年来，随着我国光伏发电建设规模不断扩大，技术进步和成本下降速度明显加快。为促进光伏行业健康可持续发展，提高发展质量，加快补贴退坡”。首先是“合理把握发展节奏，优化光伏发电新增建设规模”；其次“加快光伏发电补贴退坡，降低补贴强度”；再次是“发挥市场配置资源决定性作用，进一步加大市场化配置项目力度”。由该政策可以预见，我国的光伏补贴退坡机制正在加快实施，这将对很多高度依赖光伏补贴的企业形成打击。国家通过新的光伏行业政策，不断引导，适时调整光伏行业的走向。针对行业政策风险，公司将从长远的角度研判自身所处的行业地位，以及自身未来的发展方向，通过进一步完善产业链条，围绕大客户发展战略，紧随形势抓住政策变革中所孕育的发展机会，以保持自身可持续稳定发展。
2、新产品市场开拓风险
为提高公司抵御风险的能力，公司稳步推进高效单晶硅电池片、负极材料、金刚线等产品加快发展，保持太阳能电站运营和节能环保业务稳步发展，极大地丰富了公司产品结构，为公司构建“新能源、新材料和节能环保”发展战略提供了保障。虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢和新产品更新换代周期短，导致达不到预期收益水平。有鉴于此，公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多方向拓展销售渠道，不断寻找优质客户，以尽快占领扩大同质产品的市场份额，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，实现产品销量稳步增长。
3、应收账款回收风险
伴随着公司在新能源、新材料、节能环保领域发展战略的实施，公司在项目运作、资金运作上不断加
大力度，经营规模日益扩大，项目涉及的层面也越来越丰富。近年来我国制造业、光伏行业的发展政策不稳定，公司上下游客户都存在着一定程度的运营压力，这为公司资金回笼带来了很多不确定因素，一定程度上导致公司应收账款回收的风险。对此，公司将进一步加强同客户之间的联系，认清市场形势，稳固优质客户关系。同时，将进一步完善公司财务内控制度，严格控制审批程序，加强产、供、销往来款项的要素分析，审慎地评估业务的收益与风险，对于存在偿债风险的客户及时果断地采取法律手段，保障公司广大投资者的利益。
4、市场竞争加剧风险
伴随着近两年来国家淘汰制造业落后产能以及光伏行业政策的变化，市场竞争趋向于激烈化，公司的项目盈利水平受制于更多的不确定性因素。如果公司的项目运作效率跟不上市场变化对应的需求，产品质量、价格、技术创新能力等方面不能有效满足客户，将会导致产品的市场竞争能力减弱，盈利能力和财务状况将受到一定程度的不利影响。为此，公司将进一步加强内部质量管控体系，保证长久地发挥出公司的品牌效应，在产品生产与监督的各个环节都力争做到精益化，提升公司的服务能力，适应客户多方位的要求和变化，不断积累优质客户资源，进而利用业界口碑拓宽产业链，提升公司的行业地位与优势。
5、转型失败的风险
为加快公司战略转型步伐，公司正在实施重大资产重组，拟发行股份购买中国平煤神马集团开封炭素有限公司100%股权，壮大公司新能源产业规模，实现公司规模和效益跨越式发展，重大资产重组需要公司股东大会审议通过后报中国证监会审批通过，鉴于本次重组所涉及的资产规模较大，方案论证复杂，最终重组方案能否获批通过，存在重大不确定性。为此，公司将在稳步发展现有业务的同时，制定完善的重组方案，以成功实现公司战略转型。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月28日，召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈河南易成新能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意公司将平顶山易成新材料有限公司100%股权和新疆新路标光伏材料有限公司100%股权整体出售给中国平煤神马能源化工集团有限责任公司（以下简称“中国平煤神马集团”），评估值（交易对价）为1,556,549,208.80元。截止2019年4月26日，公司累计收到中国平煤神马集团支付的重大资产出售交易价款1,343,840,096.49元，剩余未支付的对价款212,709,112.31元，中国平煤神马集团将根据易成新能偿还到期银行贷款的资金需求情况于2019年6月30日前分期支付完毕。
公司于2018年11月4日，召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过《关于〈河南易成新能源股份
有限公司发行股份购买资产暨关联交易意向性预案〉及其摘要的议案》及相关议案，公司拟以发行股份方式购买开封炭素100%股权，鉴于该事项尚存在重大不确定性，公司股票（证券简称：易成新能，证券代码：
300080）于2018年11月5日开市起停牌，2018年11月6日公司披露了《关于披露重大资产重组意向性预案暨公司股票停牌的公告》，公司股票于2018年11月6日开市起继续停牌，2019年1月10日，公司披露了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》，公司股票已于2019年1月10日开市起复牌，2019年4月12日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于〈河南易成新能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年4月15日，披露了《河南易成新能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》、《关于召开2019年第一次临时股东大会的通知》等相关公告，将于2019年4月30日召开2019年第一次临时股东大会审议本次重大资产重组相关议案。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 收到重大资产出售交易价款的事项 | 2019年01月14 日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年02月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 2019年03月22 日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 2019年04月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 发行股份购买开封炭素100%股权暨关联交易事项 | 2019年01月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年04月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用业绩预告情况：亏损
业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | -2,000 | -- | -2,500 | 7,832.21 | 下降 | -125.54% | -- | -131.92% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0398 | -- | -0.0497 | 0.1558 | 下降 | -125.54% | -- | -131.90% |
| 业绩预告的说明 | 公司预计2019年半年度合并报表亏损，主要是： 1、受市场行情影响金刚线业务上半年亏损；2、电池片等业务利润不足以弥补金刚线业务亏损的影响。 | |||||||
应同时披露预测4月1日至6月30日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明业绩预告情况：亏损业绩预告填写数据类型：区间数
| 4月至6月 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 净利润的预计数（万元） | -1,373.68 | -- | -1,873.68 | 7,042.13 | 下降 | -119.51% | -- | -126.61% |
| 业绩预告的说明 | 公司预计2019年第二季度合并报表亏损，主要是： 1、受市场行情影响金刚线业务亏损；2、电池片等业务利润不足以弥补金刚线业务亏损的影响。 | |||||||
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 平顶山易成新材料有限公司 | 2018年6月 | 代垫款项 | 1.18 | 1.18 | 现金清偿 | 1.18 | 2019年6月 | ||
| 河南华沐通途新能源科技有限公司 | 2018年6月 | 委托贷款 | 6,000 | 6,000 | 现金清偿 | 6,000 | 2019年6月 | ||
| 河南华沐通途新能源科技有限公司 | 2018年12月 | 委贷利息 | 13.8 | 124.22 | 124.22 | 13.8 | 现金清偿 | 13.8 | 2019年6月 |
| 河南华沐通途新能源科技有限公司 | 2018年6月 | 借款 | 10,000 | 10,000 | 现金清偿;以股抵债清偿;以资抵债清偿 | 10,000 | 2019年12月 | ||
| 河南华沐通途新能源科技有限公司 | 2018年12月 | 借款利息 | 1,649.58 | 197.26 | 1,846.84 | 现金清偿 | 1,846.84 | 2019年12月 | |
| 合计 | 17,664.56 | 321.48 | 124.22 | 17,861.82 | -- | 17,861.82 | -- | ||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 9.20% | ||||||||
| 相关决策程序 | 2015年10月21日，公司召开的第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司对外提供委托贷款的议案》，公司同意与焦作中旅银行股份有限公司签署委托贷款合同，委托焦作中旅银行股份有限公司向华沐通途发放委托贷款合计人民币 6,000 万元，期限为三年，委托贷款年利率为8.28%。2016 年12 月 21 日召开了第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于向控股子公司河南华沐通途新能源科技有限公司提供借款的议案》，公司同意用自有资金向华沐通途提供不超过人民币 10,000 万元的借款额度，期限为三年，借款利率按年利率 8%计算。2018年6月1日，公司召开第四届董事会第十四次会议，及2018年6月28日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<河南易成新能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与重大资产重组相关的议案，同意公司将平顶山易成新材料有限公司100%股权和新疆新路标光伏材料有限公司100%股权整体出售给中国平煤神马能源化工集团有限责任公司。 | ||||||||
| 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 公司原控股子公司河南华沐通途新能源科技有限公司由成本法转为权益法核算，不再纳入易成新能报表合并范围，故新增华沐通途非经营性资金占用情况。 | ||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | ||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期 | 2019年04月03日 | ||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引 | 河南易成新能源股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（大华核字[2019]001755号） | ||||||||
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南易成新能源股份有限公司
2019年03月31日
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 784,430,010.68 | 776,533,473.02 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,014,161,311.55 | 870,625,674.78 |
| 其中：应收票据 | 442,383,556.55 | 376,072,730.16 |
| 应收账款 | 571,777,755.00 | 494,552,944.62 |
| 预付款项 | 3,819,719.93 | 4,752,754.11 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 438,068,256.35 | 693,176,773.47 |
| 其中：应收利息 | 2,110,629.83 | 138,027.08 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 241,171,936.98 | 260,112,979.01 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 296,343,864.14 | 315,677,138.65 |
| 流动资产合计 | 2,777,995,099.63 | 2,920,878,793.04 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 14,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 46,099,199.87 | 49,071,328.66 |
| 其他权益工具投资 | 14,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,754,807,451.84 | 1,787,144,842.89 |
| 在建工程 | 19,094,092.15 | 17,556,622.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 56,196,425.42 | 56,768,674.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 86,965,998.47 | 91,942,566.99 |
| 递延所得税资产 | 8,372,872.55 | 8,803,155.67 |
| 其他非流动资产 | 66,659,429.22 | 66,673,932.24 |
| 非流动资产合计 | 2,052,195,469.52 | 2,091,961,123.42 |
| 资产总计 | 4,830,190,569.15 | 5,012,839,916.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,507,000,000.00 | 1,712,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 740,118,909.21 | 662,296,485.12 |
| 预收款项 | 2,316,172.12 | 5,305,570.06 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,006,607.64 | 16,802,965.97 |
| 应交税费 | 3,071,869.48 | 1,479,195.30 |
| 其他应付款 | 12,844,627.78 | 13,562,643.64 |
| 其中：应付利息 | 6,596,210.88 | 4,861,769.21 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 275,443,383.06 | 231,908,072.01 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,551,801,569.29 | 2,643,354,932.10 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 88,567,370.48 | 88,301,988.64 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 184,522,251.44 | 286,139,840.67 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 63,224,734.97 | 65,364,221.93 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 336,314,356.89 | 439,806,051.24 |
| 负债合计 | 2,888,115,926.18 | 3,083,160,983.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 502,804,021.00 | 502,804,021.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,935,472,379.83 | 1,935,472,379.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 43,334,036.42 | 43,334,036.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -957,654,964.34 | -951,391,773.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,523,955,472.91 | 1,530,218,663.33 |
| 少数股东权益 | 418,119,170.06 | 399,460,269.79 |
| 所有者权益合计 | 1,942,074,642.97 | 1,929,678,933.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,830,190,569.15 | 5,012,839,916.46 |
法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：江泳 会计机构负责人：江泳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 706,572,295.32 | 695,968,360.47 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 640,027,085.66 | 465,904,307.44 |
| 其中：应收票据 | 136,680,736.81 | 21,121,061.53 |
| 应收账款 | 503,346,348.85 | 444,783,245.91 |
| 预付款项 | 269,646.98 | 155,829.33 |
| 其他应收款 | 970,034,498.82 | 1,193,709,920.14 |
| 其中：应收利息 | 19,332,789.41 | 15,505,940.09 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 18,070,563.49 | 18,078,040.62 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 91,123,227.98 | 90,766,312.46 |
| 流动资产合计 | 2,426,097,318.25 | 2,464,582,770.46 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 14,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,270,185,955.99 | 1,273,158,084.78 |
| 其他权益工具投资 | 14,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,965,574.89 | 1,275,373.59 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,927,334.86 | 3,050,544.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,289,078,865.74 | 1,291,484,003.20 |
| 资产总计 | 3,715,176,183.99 | 3,756,066,773.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 569,000,000.00 | 689,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,107,007,650.61 | 1,013,811,942.17 |
| 预收款项 | 1,169,053.94 | 1,378,759.32 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 247,354.78 | 262,130.59 |
| 应交税费 | 46,401.62 | 41,073.31 |
| 其他应付款 | 40,639,151.87 | 40,560,570.42 |
| 其中：应付利息 | 6,596,210.88 | 4,508,210.88 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,718,109,612.82 | 1,745,054,475.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 88,567,370.48 | 88,301,988.64 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 375,000.03 | 400,000.02 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 88,942,370.51 | 88,701,988.66 |
| 负债合计 | 1,807,051,983.33 | 1,833,756,464.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 502,804,021.00 | 502,804,021.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,977,250,937.16 | 1,977,250,937.16 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 43,334,036.42 | 43,334,036.42 |
| 未分配利润 | -615,264,793.92 | -601,078,685.39 |
| 所有者权益合计 | 1,908,124,200.66 | 1,922,310,309.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,715,176,183.99 | 3,756,066,773.66 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 679,976,564.29 | 817,111,202.66 |
| 其中：营业收入 | 679,976,564.29 | 817,111,202.66 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 658,759,344.37 | 770,846,614.45 |
| 其中：营业成本 | 568,835,778.52 | 661,762,673.24 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,493,143.61 | 3,536,611.77 |
| 销售费用 | 3,416,503.24 | 5,557,697.82 |
| 管理费用 | 26,195,995.57 | 43,026,398.16 |
| 研发费用 | 38,418,740.49 | 5,331,071.24 |
| 财务费用 | 20,399,182.94 | 51,637,707.22 |
| 其中：利息费用 | 23,321,616.96 | 51,381,991.13 |
| 利息收入 | 3,112,421.72 | 2,592,364.67 |
| 资产减值损失 | -5,545.00 | |
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | 2,076,954.97 | 3,915,824.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,972,128.79 | 11,278.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 | -2,972,128.79 | 11,278.18 |
| 收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,322,046.10 | 50,191,691.28 |
| 加：营业外收入 | 18,720.19 | 75,754.99 |
| 减：营业外支出 | 14,000.00 | 203,652.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,326,766.29 | 50,063,793.49 |
| 减：所得税费用 | 7,931,056.44 | 20,413,602.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,395,709.85 | 29,650,191.37 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,395,709.85 | 29,650,191.37 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -6,263,190.42 | 7,900,849.23 |
| 2.少数股东损益 | 18,658,900.27 | 21,749,342.14 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收 |
| 益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 12,395,709.85 | 29,650,191.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -6,263,190.42 | 7,900,849.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 18,658,900.27 | 21,749,342.14 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0125 | 0.0157 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0125 | 0.0157 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈文来 主管会计工作负责人：江泳 会计机构负责人：江泳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 161,585,996.71 | 112,845,620.48 |
| 减：营业成本 | 161,218,702.87 | 85,826,237.62 |
| 税金及附加 | 61,845.30 | 1,200,774.05 |
| 销售费用 | 19,438.45 | 1,921,369.65 |
| 管理费用 | 7,453,716.63 | 14,401,632.05 |
| 研发费用 | 181,310.55 | |
| 财务费用 | 4,067,313.19 | 27,315,982.51 |
| 其中：利息费用 | 7,032,581.08 | 28,926,606.89 |
| 利息收入 | 3,064,374.85 | 1,971,684.69 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | 24,999.99 | 1,033,551.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | -2,972,128.79 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,972,128.79 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -14,182,148.53 | -16,968,134.95 |
| 加：营业外收入 | 10,040.00 | 0.48 |
| 减：营业外支出 | 14,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -14,186,108.53 | -16,968,134.47 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,186,108.53 | -16,968,134.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,186,108.53 | -16,968,134.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -14,186,108.53 | -16,968,134.47 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 156,039,333.04 | 160,758,313.01 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 1,700.51 | 9,574.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,567,008.23 | 28,869,484.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 159,608,041.78 | 189,637,371.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 45,430,323.48 | 64,955,821.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,719,324.95 | 67,376,402.54 |
| 支付的各项税费 | 7,505,338.84 | 10,331,890.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,379,313.01 | 53,096,446.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 116,034,300.28 | 195,760,562.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,573,741.50 | -6,123,190.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 260,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,242,243.75 | 252,500.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 261,242,243.75 | 252,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,070,429.90 | 43,478,112.81 |
| 投资支付的现金 | 200,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,499.46 | |
| 投资活动现金流出小计 | 9,070,429.90 | 43,682,612.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 252,171,813.85 | -43,430,112.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 491,000,000.00 | 1,240,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 491,000,000.00 | 1,240,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 721,000,000.00 | 1,221,505,148.91 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,191,944.16 | 41,501,527.52 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,980,218.34 | 144,853,179.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 799,172,162.50 | 1,407,859,855.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -308,172,162.50 | -167,859,855.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -200.67 | -70,056.70 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,426,807.82 | -217,483,214.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 57,755,925.98 | 441,977,897.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,329,118.16 | 224,494,682.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,304,253.19 | 68,793,973.63 |
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 301,864,670.38 | 511,622,232.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 309,168,923.57 | 580,416,205.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,519,904.04 | 14,118,158.54 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,304,814.95 | 6,345,354.74 |
| 支付的各项税费 | 47,966.20 | 2,521,142.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 250,251,408.25 | 403,893,428.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 264,124,093.44 | 426,878,084.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,044,830.13 | 153,538,121.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 260,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,242,243.75 | 16,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 262,242,243.75 | 16,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,720.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 15,720.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 262,242,243.75 | 15,984,280.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 341,000,000.00 | 639,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 359,000,000.00 | 639,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 461,000,000.00 | 809,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,677,976.63 | 16,262,199.99 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 190,000,000.00 | 158,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 660,677,976.63 | 983,262,199.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -301,677,976.63 | -344,262,199.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,162.40 | -86,171.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,603,934.85 | -174,825,970.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 20,268,360.47 | 203,961,603.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 25,872,295.32 | 29,135,633.16 |
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 776,533,473.02 | 776,533,473.02 | |
| 应收票据及应收账款 | 870,625,674.78 | 870,625,674.78 | |
| 其中：应收票据 | 376,072,730.16 | 376,072,730.16 | |
| 应收账款 | 494,552,944.62 | 494,552,944.62 | |
| 预付款项 | 4,752,754.11 | 4,752,754.11 | |
| 其他应收款 | 693,176,773.47 | 693,176,773.47 | |
| 其中：应收利息 | 138,027.08 | 138,027.08 | |
| 存货 | 260,112,979.01 | 260,112,979.01 | |
| 其他流动资产 | 315,677,138.65 | 315,677,138.65 | |
| 流动资产合计 | 2,920,878,793.04 | 2,920,878,793.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 14,000,000.00 | 不适用 | -14,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 49,071,328.66 | 49,071,328.66 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 固定资产 | 1,787,144,842.89 | 1,787,144,842.89 | |
| 在建工程 | 17,556,622.10 | 17,556,622.10 | |
| 无形资产 | 56,768,674.87 | 56,768,674.87 | |
| 长期待摊费用 | 91,942,566.99 | 91,942,566.99 | |
| 递延所得税资产 | 8,803,155.67 | 8,803,155.67 | |
| 其他非流动资产 | 66,673,932.24 | 66,673,932.24 | |
| 非流动资产合计 | 2,091,961,123.42 | 2,091,961,123.42 | |
| 资产总计 | 5,012,839,916.46 | 5,012,839,916.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,712,000,000.00 | 1,712,000,000.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 662,296,485.12 | 662,296,485.12 | |
| 预收款项 | 5,305,570.06 | 5,305,570.06 | |
| 应付职工薪酬 | 16,802,965.97 | 16,802,965.97 | |
| 应交税费 | 1,479,195.30 | 1,479,195.30 | |
| 其他应付款 | 13,562,643.64 | 13,562,643.64 | |
| 其中：应付利息 | 4,861,769.21 | 4,861,769.21 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 231,908,072.01 | 231,908,072.01 | |
| 流动负债合计 | 2,643,354,932.10 | 2,643,354,932.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 应付债券 | 88,301,988.64 | 88,301,988.64 | |
| 长期应付款 | 286,139,840.67 | 286,139,840.67 | |
| 递延收益 | 65,364,221.93 | 65,364,221.93 | |
| 非流动负债合计 | 439,806,051.24 | 439,806,051.24 | |
| 负债合计 | 3,083,160,983.34 | 3,083,160,983.34 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 502,804,021.00 | 502,804,021.00 | |
| 资本公积 | 1,935,472,379.83 | 1,935,472,379.83 | |
| 盈余公积 | 43,334,036.42 | 43,334,036.42 | |
| 未分配利润 | -951,391,773.92 | -951,391,773.92 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,530,218,663.33 | 1,530,218,663.33 | |
| 少数股东权益 | 399,460,269.79 | 399,460,269.79 | |
| 所有者权益合计 | 1,929,678,933.12 | 1,929,678,933.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,012,839,916.46 | 5,012,839,916.46 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 695,968,360.47 | 695,968,360.47 | |
| 应收票据及应收账款 | 465,904,307.44 | 465,904,307.44 | |
| 其中：应收票据 | 21,121,061.53 | 21,121,061.53 | |
| 应收账款 | 444,783,245.91 | 444,783,245.91 | |
| 预付款项 | 155,829.33 | 155,829.33 | |
| 其他应收款 | 1,193,709,920.14 | 1,193,709,920.14 | |
| 其中：应收利息 | 15,505,940.09 | 15,505,940.09 | |
| 存货 | 18,078,040.62 | 18,078,040.62 | |
| 其他流动资产 | 90,766,312.46 | 90,766,312.46 | |
| 流动资产合计 | 2,464,582,770.46 | 2,464,582,770.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 14,000,000.00 | 不适用 | -14,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 1,273,158,084.78 | 1,273,158,084.78 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 固定资产 | 1,275,373.59 | 1,275,373.59 | |
| 无形资产 | 3,050,544.83 | 3,050,544.83 | |
| 非流动资产合计 | 1,291,484,003.20 | 1,291,484,003.20 | |
| 资产总计 | 3,756,066,773.66 | 3,756,066,773.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 689,000,000.00 | 689,000,000.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 1,013,811,942.17 | 1,013,811,942.17 | |
| 预收款项 | 1,378,759.32 | 1,378,759.32 | |
| 应付职工薪酬 | 262,130.59 | 262,130.59 | |
| 应交税费 | 41,073.31 | 41,073.31 | |
| 其他应付款 | 40,560,570.42 | 40,560,570.42 | |
| 其中：应付利息 | 4,508,210.88 | 4,508,210.88 | |
| 流动负债合计 | 1,745,054,475.81 | 1,745,054,475.81 | |
| 非流动负债： |
| 应付债券 | 88,301,988.64 | 88,301,988.64 | |
| 递延收益 | 400,000.02 | 400,000.02 | |
| 非流动负债合计 | 88,701,988.66 | 88,701,988.66 | |
| 负债合计 | 1,833,756,464.47 | 1,833,756,464.47 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 502,804,021.00 | 502,804,021.00 | |
| 资本公积 | 1,977,250,937.16 | 1,977,250,937.16 | |
| 盈余公积 | 43,334,036.42 | 43,334,036.42 | |
| 未分配利润 | -601,078,685.39 | -601,078,685.39 | |
| 所有者权益合计 | 1,922,310,309.19 | 1,922,310,309.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,756,066,773.66 | 3,756,066,773.66 |
调整情况说明
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第一季度报告未经审计。
河南易成新能源股份有限公司法定代表人（董事长）： 陈文来二〇一九年四月二十六日