致股东的信
尊敬的星辉娱乐新老股东：
截止2019年4月20日，星辉互动娱乐股份有限公司的股东总数达到54,131位，其中机构投资者674个。首先，请允许我代表公司，向多年来一如既往地信任和支持星辉娱乐发展的股东、客户和合作伙伴，致以由衷的感谢和诚挚的问候。
失之东隅、收之桑榆。刚刚过去的2018年，是中国改革开放40周年，也是极其不平凡的一年。星辉娱乐面对多样化的风险挑战和新的发展机遇，坚持“创造股东长期投资价值回报”的宗旨，积极优化业务结构、有序推进协同发展，持续提升公司的盈利能力。公司全年经营性现金流净额达到6.25亿元，同比增长123%，近5年复合增长率达61%，这个数字充分体现了公司整体业务的发展速度和持续健康发展能力。
过去一年，是星辉天拓完成重组并购业绩对赌后，继续进行体系深入整合并实现高速发展的第一年。星辉天拓自研精品古风游戏《三国群英传-霸王之业》《苍之纪元》《逍遥诀》等产品在国内和海外市场均获得了不错的成绩，星辉游戏实现了业务营收同比增长52%、净利润同比增长35%的优异成绩，且海外收入占比近三分之一，是中国游戏出海的优秀企业之一，也为中国优秀文化的海外传
播提供了宝贵经验。
他山之石，可以攻玉。过去的一年，皇家西班牙人俱乐部足球中国管理模式优势凸显，带来业绩的大幅提升。公司体育业务实现年度营收8.62亿元，同比增长44%；年度净利润1亿元，也是俱乐部近十年来的最好经营业绩。在综合实力不断提升的同时，皇家西班牙人努力将现代职业足球的管理理念、欧洲顶尖的球员青训体系，通过人员交流、足球学院等方式引入中国，实施中国足球的培养工作，成为中国足球的重要海外平台。2019年1月，中国球员武磊加盟皇家西班牙人俱乐部，并在西甲18/19赛季第26轮比赛中攻入首球，创造了西甲赛场上中国球员进球的历史记录。
过去一年，星辉玩具业务积极推进技术创新、优化产品结构，研发和销售高品质、正版授权的玩具新产品。作为中国玩具制造产业的优秀企业代表之一，公司成为德国宝马公司动态车模、儿童自行车系列产品的全球唯一授权商，公司设计生产的“宝马BMW”儿童自行车系列产品将在2019年与消费者见面；与此同时，星辉玩具远销海外120多个国家和地区，也已成为中国玩具品牌在全球市场上的一张闪亮名片。
过去一年，公司广州办公总部 “星辉中心”正式投入使用。这座位于广州市珠江新城CBD东区核心位置的办公大楼，汇集了公司在广州地区的所有员工，建立了统一、高效、智能的总部办公平台。星辉中心的启用也代表着公司在汕头、广州、巴塞罗那三地的区域总部正式形成网络，为各个业务的产业资源深入整合提供坚实基础。
在回顾过去成绩的同时，我们时刻谨记困知勉行的创业艰辛，时刻关注和正视企业发展可能遭遇的危机和挑战，既往不恋，奋勇直前。面对这些挑战，我们却比以往更加充满信心。这种信心来源于公司每一位员工的辛勤努力，来源于不忘初心、守正出奇的统一价值观，来源于公司一直坚持的发展愿景。星辉娱乐努力成为被消费者喜爱、有使命感的泛娱乐公司，让健康快乐无处不在。
浮舟沧海，立马昆仑。公司的持续发展离不开敬业、忠诚、创新的星辉娱乐员工们一起不懈的努力。借此机会，我也向各位股东介绍公司新的董事候选人：
叶茂。叶茂先生毕业于西班牙庞佩乌·法布拉大学、阿巴特·奥利弗大学，曾任职于普华永道、Rousaud Costad Durán律师事务所。作为皇家西班牙人足球俱乐部董事兼俱乐部主席助理，叶茂为公司稳健、快速的发展做出了突出的贡献。让我们期待叶茂与公司其他的董事们一起，为公司未来的发展壮大提供更加强大的动力。
展望未来，公司将继续以“忠实传承和弘扬中华优秀传统文化”为己任，坚持工匠精神，为用户提供优质的内容服务和深度的娱乐体验。同时，星辉娱乐也将迎来游戏、体育、玩具衍生品等业务协同发展的巨大机遇。皇家西班牙人作为辐射全球的足球文化符号之一，已成为连接中西文化的重要纽带；俱乐部签约的中国球员武磊也正式成为星辉游戏、星辉玩具的全球独家品牌代言人，巨大的关注度和粉丝量将有机整合公司各业务的竞争优势，实现多元业务的叠加效应，助推公司的高质量发展。
三十功名尘与土，八千里路云和月。星辉娱乐员工携手拼搏、坚持发展、不
断创新的脚步从未停歇。在这个历史节点上，我们正在向下一阶段的目标努力奔跑，相信这将是一段伟大的征程。二十余载砥砺奋进、二十余载赤心追梦，我感恩这个时代，感恩各位股东一路风雨无阻、甘苦相伴，愿我们且歌且行，为中国文化体育事业大繁荣、文化体育产业大发展而不懈奋斗。
星辉互动娱乐股份有限公司董事长 陈雁升
2019年4月23日晚 于广州
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈雁升、主管会计工作负责人刘胜华及会计机构负责人(会计主管人员)王丽容声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求
公司不存在在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”中公司面临的风险及应对措施。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,244,198,401为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 11
第三节 公司业务概要 ...... 16
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22
第五节 重要事项 ...... 49
第六节 股份变动及股东情况 ...... 69
第七节 优先股相关情况 ...... 77
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 79
第九节 公司治理 ...... 89
第十节 公司债券相关情况 ...... 96
第十一节 财务报告 ...... 101
第十二节 备查文件目录 ...... 228
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 上市公司、星辉娱乐、本公司、公司 | 指 | 星辉互动娱乐股份有限公司 |
| 星辉天拓 | 指 | 广东星辉天拓互动娱乐有限公司，星辉娱乐的全资子公司 |
| 畅娱天下 | 指 | 深圳市畅娱天下科技有限公司，星辉娱乐的全资子公司 |
| 皇家西班牙人、西班牙人队、俱乐部 | 指 | REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. ,即皇家西班牙人足球俱乐部 |
| 珠海厚朴 | 指 | 珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2018年度 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 车模 | 指 | 汽车模型，是一种严格依照真车的形状、主要结构、色彩，甚至内饰部件，按比例缩小而制作的工艺玩具产品 |
| 动态车模 | 指 | 通过赋予静态车模动力系统，使之能进行加速、减速、倒车、转向等真车的动态操作，让车模产品不仅具有欣赏和收藏的功能，还能用于娱乐与竞技 |
| 婴童车模 | 指 | 获得汽车厂商的授权，进行策划、研发出来的、与外观同真车一样、是按照真车等比例缩小、适合婴童使用的车模产品，包括婴童学步车、婴童电动车模等 |
| 车模授权 | 指 | 指汽车厂商作为授权商将自己所拥有的汽车品牌或商标通过授权协议的形式，许可车模企业在车模产品中使用其汽车品牌或车标 |
| 玩具车 | 指 | 一种具有汽车外形的玩具，其在制作时可以对车型外观和结构细节进行任意的修改和夸张，甚至是凭空想象出来的工艺品 |
| 网络游戏 | 指 | 由软件程序和信息数据构成，通过互联网、移动通信网等信息网络提供的游戏产品和服务 |
| 客户端游戏、端游 | 指 | 游戏用户需要将游戏的客户端下载并安装到本地的电脑中，并通过客户端入口进入游戏的一种网路游戏 |
| 网页游戏、页游 | 指 | 基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端，基于web浏览器的网络在线多人互动游戏，打开网页只用浏览器就能玩的网络游戏。又称Web游戏，无端网游，简称页游。 |
| 移动游戏、手游 | 指 | 运行于手机或其他移动终端上，通过移动网络下载或依靠移动网络进行的网络游戏，在目前情况下，移动游戏的运行端主要为手机和平板电脑等手持设备，故也称手游 |
| 流水 | 指 | 某款游戏中的游戏玩家在一段时间中累计充值金额 |
| ARPU | 指 | 平均每个用户收入贡献（Average Revenue Per User），其中的用户基 |
| 数采用的是付费用户数，ARPU值是一项重要的运营业务收入指标 | ||
| IP | 指 | "Intellectual Property"的缩写，知识产权 |
| Android、安卓 | 指 | 一种自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动设备，如智能手机和平板电脑 |
| 腾讯平台 | 指 | 腾讯所拥有、控制、经营的包括但不限于腾讯网、朋友网、opensns.qq.com、手机腾讯网、腾讯QQ游戏无线平台客户端、腾讯QQ游戏无线平台网页版、腾讯手机QQ空间、腾讯微博手机版、应用中心、应用宝、手机QQ浏览器，以及未来将上线的任何网站及开发平台网站 |
| MMORPG | 指 | 大型多人在线角色扮演游戏 |
| ARPG | 指 | 动作角色扮演类游戏 |
| MMO | 指 | 大型多人在线 |
| MOBA | 指 | 多人在线战术竞技游戏 |
| SLG | 指 | 策略类游戏 |
| 二次元 | 指 | 由动画、漫画、轻小说等二次元文化衍生出的二次同人游戏或者周边游戏 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信网络 |
| AI | 指 | 人工智能 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 星辉娱乐 | 股票代码 | 300043 |
| 公司的中文名称 | 星辉互动娱乐股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 星辉娱乐 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Rastar Group | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Rastar | ||
| 公司的法定代表人 | 陈雁升 | ||
| 注册地址 | 汕头市澄海区星辉工业园（上华镇夏岛路北侧） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 515824 | ||
| 办公地址 | 广东省广州市天河区黄埔大道西122号星辉中心26楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510630 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.rastar.com | ||
| 电子信箱 | stock@rastar.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王云龙 | 黄文胜 |
| 联系地址 | 广东省广州市天河区黄埔大道西122号星辉中心26楼 | 广东省广州市天河区黄埔大道西122号星辉中心26楼 |
| 电话 | 020-28123517 | 020-28123517 |
| 传真 | 020-28123521 | 020-28123521 |
| 电子信箱 | ds@rastar.com | ds01@rastar.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 |
| 签字会计师姓名 | 熊永忠，周锋 |
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 2,820,325,348.79 | 2,755,489,344.89 | 2.35% | 2,393,272,593.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 238,463,435.91 | 230,033,961.68 | 3.66% | 458,027,664.93 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 195,629,804.19 | 151,687,790.07 | 28.97% | 426,412,561.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 625,402,922.28 | 281,018,673.44 | 122.55% | 192,935,471.80 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.19 | 0.18 | 5.56% | 0.37 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.19 | 0.18 | 5.56% | 0.37 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.95% | 9.31% | -0.36% | 19.72% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 资产总额（元） | 5,955,584,749.22 | 5,979,635,184.44 | -0.40% | 5,121,692,032.33 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,766,323,200.05 | 2,543,946,710.31 | 8.74% | 2,355,889,496.85 |
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 1,244,198,401 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.1917 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 651,819,553.57 | 987,001,749.64 | 601,354,585.75 | 580,149,459.83 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 28,940,800.73 | 112,153,576.50 | 71,401,051.35 | 25,968,007.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,280,094.48 | 109,240,800.72 | 66,942,040.18 | 14,166,868.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,406,246.04 | 97,368,443.80 | 208,847,045.32 | 173,781,187.12 |
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,956,879.79 | 52,737,605.28 | 3,860,055.94 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,968,868.63 | 17,663,921.24 | 18,273,354.20 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,686,022.83 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 413,056.81 | |||
| 债务重组损益 | 14,884,680.68 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 | 3,091,675.77 | 3,082,384.92 | -1,536,735.69 |
| 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 153,073.11 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,100,833.15 | 23,359,594.64 | -615,997.37 | |
| 减：所得税影响额 | 8,554,475.66 | 17,791,409.28 | 5,871,020.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -30,536.51 | 705,925.19 | 478,312.65 | |
| 合计 | 42,833,631.72 | 78,346,171.61 | 31,615,103.91 | -- |
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资管理分部发生的与专业投资业务相关的损益，包括股权处置损益、根据企业会计准则确认的增值收益 | 25,759,001.30 | 公司全资子公司珠海星辉投资管理有限公司组建了专业的投资管理团队，专门、专业从事投资业务，根据经营分部的确认条件，公司将珠海星辉投资管理有限公司分类为投资管理分部进行独立核算。 |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业
(一)公司主要业务与行业地位
公司的主要业务包括游戏业务、玩具业务、足球俱乐部业务。（1）游戏业务游戏业务已发展成为集移动游戏、网页游戏、H5游戏的研发、发行和运营为一体的综合性网络游戏运营商。借助自身游戏行业的全产业链体系优势，进行多层次的游戏IP泛娱乐开发，为玩家提供综合深度娱乐体验。
公司游戏业务先后开发与发行运营《倚天》《龙骑士传》《枪林弹雨》《刀锋无双》《大圣之怒》《盗墓笔记》《三国群英传-霸王之业》《苍之纪元》等多款精品游戏，借助自身游戏全产业链体系优势，进行多层次的游戏IP泛娱乐开发，为玩家提供综合深度娱乐体验。报告期内，公司游戏业务实现主营业务收入12.98亿元，同比减少5.85%。公司于2018年6月剥离了趣丸网络，如剔除趣丸网络的影响，按同口径统计公司2018年度游戏业务营业收入同比增长达52.37%，净利润同比增长34.96%。
（2）玩具业务
在玩具业务方面，公司主要专注于动态车模、静态车模、收藏型车模和电动童车、儿童自行车等重点婴童产品的生产、研发及销售。公司研发综合实验室和现代化生产基地已达国际最先进水平，保持国内同行业的领军地位，具有较强的产品竞争力。
截止目前，公司累计获得宝马、奔驰、奥迪、兰博基尼等30多个世界知名汽车品牌的超300款车模生产的品牌授权，是国内车模企业中获得授权数量最多的企业之一。报告期内，公司玩具及衍生品业务实现主营业务收入5.62亿元，同比减少16.86%。
（3）足球俱乐部业务
公司目前已获得西班牙足球甲级联赛皇家西班牙人足球俱乐部99.25%的股份，是首家控股欧洲五大联赛顶级俱乐部的A股上市公司。皇家西班牙人足球俱乐部位于西班牙著名经济中心、历史文化名城、加泰罗尼亚自治区首府巴塞罗那，是五大联赛中唯一一个以所属国家命名的足球俱乐部，也是西班牙语系辐射全球的足球运动的文化符号之一。
借助欧洲顶级联赛俱乐部的产业链头部资源，公司有效继承西班牙人117年历史球会的足球文化积淀，发扬欧洲现代职业足球的运动的体系化优势，通过西班牙人俱乐部下属欧洲顶尖的足球学校不断实施中国球员培养工作，支持中国足球发展，努力成为中国足球的重要海外资源平台。报告期内，公司的足球俱乐部业务实现主营业务收入8.62亿元，同比增长44.41%。
（二）行业发展状况
根据中国音数协游戏工委（GPC）、伽马数据(CNG 中新游戏研究)、国际数据公司(IDC)共同发布的《2018年中国游戏产业报告》，数据显示，2018年中国游戏市场实际销售收入达2144.4亿元，同比增长5.30%。
受用户需求改变、用户获取难度提升、新产品竞争力减弱等因素影响，虽然2018年中国游戏市场依然保持增长，但对比上年增速出现快速下滑，销售收入增长放缓，游戏市场整体进入平稳发展期。
与此同时，2018年中国游戏用户数量增长速度也较为平稳，用户规模达6.26亿人，同比增长7.30%。游戏行业增量用户红利期已经结束，进入存量时代。而在用户获取难度不断提升的环境下，女性用户正成为游戏市场越来越重要的消费群体。《2018年中国游戏产业报告》显示，2018年中国游戏市场女性用户规模为2.90亿人，同比增长11.50%。虽然女性用户规模不断增长，但对游戏市场实际销售收入贡献依然偏低，女性游戏市场潜力尚待挖掘。
鉴于国内移动游戏市场发展已进入成熟期，角色扮演类、策略类和动作类移动游戏的用户与市场实际销售收入已经集中在少数强势产品中，新产品获取流量成本与难度越来越高，游戏企业为规避竞争风险，将产品研发转向仍有发展空间的细分市场，如集换式卡牌类、桌游类以及以女性、二次元、“00”后用户为主的游戏产品。而二次元游戏更是不再小众，并已成为当下热点。《2018年中国游戏产业报告》显示，中国二次元移动游戏市场实际销售收入达190.90亿元，同比增长19.50%。国内二次元文化快速发展，用户规模持续增加，推动了二次元用户消费市场的发展。2018年中国二次元用户中，核心用户规模达1.0亿人，非核心用户达2.70亿人。在这激烈的竞争格局中，如何开拓细分市场游戏品类，将细分市场的潜在用户转化为游戏用户，成为拓宽市场格局、实现行业增长的重要推动力。
另一方面，受到相关行业政策变动因素的影响，同时为了应对存量竞争时代，游戏企业通过布局海外市场以拓宽业务版图和分散区域风险。根据《2018年中国游戏产业报告》数据显示，2018年中国自主研发网络游戏海外市场实际销售收入达95.9亿美元，同比增长15.8%。国际化已经成为国内互联网企业的发展浪潮，中国作为世界游戏版图的领军市场，移动游戏出海，无疑已经成为中国游戏发展的新一极。伴随着全球化浪潮和一带一路政策红利，中国作为文化贸易大国，代表“文化中国制造”的移动游戏出海将不断在本土文化资源输出、文化传播和交流方面进行有益的探索。
2019年5G网络、游戏引擎、云计算等技术领域的进步与革新，将成为游戏产业发展的重要推动力。未来，更多将中国传统文化内涵与现代游戏机制相结合、融合5G人工智能等新技术的精品原创游戏产品有望成为优秀中国文化产品出海的关键符号；品质精美、匠心独运、积极向上、传播中国优秀传统文化的优秀国产游戏产品也将成为中国特色社会主义“文化自信”海外传播的重要驱动力量。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 主要系报告期内公司处置原子公司广州趣丸网络科技有限公司5%股权,不再纳入合并范围；处置后剩余股权能够对其实施重大影响，由成本法转为权益法核算所致。 |
| 固定资产 | 主要系报告期内公司资产验收结转固定资产所致。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 星辉游戏（香港）有限公司 | 设立 | 17,822.92万元 | 香港 | 游戏的研发、发行等相关业务 | 建立完善的内控制度,加强对各项资产管控。 | 2018年度净利润15,444.09万元 | 2.99% | 否 |
| 西班牙人俱乐部 | 海外并购 | 34,308.81万元 | 西班牙 | 运营职业足球队，参与职业比赛，通过良好的竞技成绩，获得海量的球迷、受众，提升俱乐部的品牌价值。俱乐部通过电视转播、广告赞助及门票会员等获得销售收入。 | 建立完善的内控制度,加强对各项资产管控。 | 2018年度净利润为10,271.50万元 | 12.41% | 否 |
6.26亿人，同比增长7.30%。游戏的多类型、多年龄段的多样化发展，游戏的快速普及已出现“全民化”的发展趋势。中国游戏市场的蓬勃发展将创造巨大的市场空间，对游戏等娱乐产品的需求将持续增长。与此行业发展趋势相适应，在产业投资的推动下，本公司已形成了涵盖玩具及婴童用品、网络游戏、足球俱乐部的多元业务架构。本公司相信，围绕文化娱乐产业进行持续的战略布局，公司未来将继续把握住中国文化娱乐领域良好的发展趋势，实现强劲增长。
2、公司拥有优质、丰富的IP资源战略储备，精品开发引领核心受众流量价值截至目前，本公司累计获得宝马、奔驰、奥迪、兰博基尼等30多个知名汽车品牌的超300款车模生产的品牌授权，丰富的IP储备巩固了本公司在车模领域的龙头地位。在游戏领域，公司现已有较为充分的IP储备，拥有包括《三国群英传》、《盛唐幻夜》等20多款IP授权。
在IP储备的基础上加强高质量游戏、动漫等泛娱乐领域开发与应用的精品化开发能力，才能增强盈利能力，最大可能地开发潜在客户。优质的IP资源让移动游戏产品能够吸引到核心用户群体，摆脱单一流量获取用户的方式更加多样、用户获取面更广，对IP资源的提前战略性储备对本公司打造综合性娱乐产品的战略起到了支撑作用。
3、经过多年的品牌积累，公司已经形成全球化的品牌影响力
历经十几年的沉淀，公司玩具业务“RASTAR”品牌已经在50个国家和地区拥有商标知识产权，获得超过35个世界知名车企授权，成为多家汽车厂商的战略合作伙伴和优质供应商。“RASTAR” 已成为知名的玩具品牌。
公司游戏业务“星辉游戏”品牌多年来连续获得“金翎奖”、“黑石奖”“金陀螺奖”等数十个游戏行业主要奖项，是腾讯开放平台最高级三星研发商，也是腾讯优秀合作伙伴。报告期内公司研发、易幻网络在韩国地区发行的《三国志M》创造了韩国地区策略类手游的新纪录，登上了韩国App Store畅销榜首；公司自研并发行运营的《苍之纪元》峰值日流水实现近千万元人民币，屡受行业好评。“星辉游戏”已经成为精品国产移动游戏的代表品牌之一。
4、成熟的研发创新实力和技术巩固各项业务领先的行业地位
本公司建立了科学完善的研发创新制度，将创新作为一项企业战略发展的长期任务。通过一系列创新激励制度，发挥企业内部人员的工作积极性，从而有效增强企业持续创新能力。经过多年的沉淀，本公司已经积累了优秀的研发能力。
在玩具及婴童业务方面，本公司利用以往技术研发所积累的多项专利技术，以及先进的计算机辅助设计技术和电子数码技术等工业技术，创新开发出普及型的动态车模。同时，为了提升自主研发能力，缩短研发周期，本公司组建了车模研发综合实验室，将用于汽车工业的SLA激光快速成型机应用于车模研发设计，使得车模的研发周期从1年以上缩短为4个月以内。
在游戏业务方面，公司游戏业务具备“研发+发行+运营”的一体化全流程运营优势和用户资源的积累，是公司游戏板块快速发展的实力保障。公司以构建优秀制作人经营平台及精品游戏服务平台为理念，建立了优秀的研发与运营团队，通过国际化、系列化、品牌化的产品开发策略专注于精品网络游戏的研发发行，并依托与腾讯等平台良好的合作关系，形成了较强的独家代理发行能力，打造了公司游戏业务“研运一体”、“流量经营”的竞争优势。
5、与行业优质渠道保持稳固的合作关系
在玩具及婴童业务方面，经过多年的积累，本公司目前已经与世界上多个国家的玩具代理商建立了长期稳定的合作关系，主要的代理商包括意大利的MONDO、英国的TESCO和Argos、德国的Jamara、波兰Joinco、西班牙的Color baby s.l、俄罗斯的Detsky Mir和Simbat、南非的Prima、北美的IRONMAX BIKES & TOYS和Sam、拉丁美洲的COTO、La Novia de Villa等。这些知名玩具代理商在当地都具有较强的市场推广能力
和覆盖能力，有利于本公司将来继续深耕欧盟、亚洲、美国、非洲、澳洲、拉美市场。目前，本公司的产品已销往世界一百多个国家和地区。
在游戏业务方面，公司是腾讯开放平台、今日头条、硬核联盟等优质渠道的核心合作伙伴之一。以腾讯开放平台为例，因其庞大的用户基数，互动性强的社交圈，以及良好的用户付费习惯，成为我国游戏发行市场当之无愧的龙头渠道，占有极高的市场份额。凭借与这些行业头部平台良好的合作关系，公司形成了优秀的独家代理发行能力，也获得了多款游戏产品在腾讯平台的独家代理权，能够进行全球化的流量投放和大数据分析。
6、公司拥有业绩出色、行业经验丰富的管理团队
本公司拥有一支经验丰富、绩效卓越的管理团队，本公司的管理团队平均拥有超过20年的行业经验，管理能力强，在高效领导公司业务发展方面发挥了重要作用。本公司创始人、董事长陈雁升先生在玩具行业拥有近30年的行业经验；本公司高管郑泽峰先生系星辉天拓的联合创始人，在游戏行业拥有近20年的营运经验。本公司管理团队重视忠诚、团队意识、持续学习和卓越绩效表现。公司也通过管理团队股票期权激励、多元化绩效考核等多种方式，使管理团队与公司发展建立共同的目标，保障主业的长远发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
党的十九大以来，我国文体产业保持蓬勃发展态势，2017年全国文化体育及相关产业增加值超过3.4万亿元，占GDP比重为4.2%，同比增长12.8%，已经成为引领我国文化体育振兴和文化体育强国的重要产业，也将成为经济转型增长的新一极。
中国正在迎来政策性的文体事业大繁荣、文体产业大发展的战略机遇期。全球性文化影响和中国声音，将在未来数年有实质性进展；世界性文化企业和产业重构，也将在未来数年真实呈现；政府扶持、财政资
金、产业投资将规模化放量，将催生巨大的产业新增规模。
在全球化背景下，我国文化体育产品出口规模和贸易顺差逐步扩大，已经成为文化贸易大国。中国文化体育产业走出去，推动全球文化体育交流互鉴，有利于扩大中国文化体育产业整体的市场空间和发展水平，对于增强文化软实力、综合国力以及国际影响力的意义显著。国内文化体育企业正逐步重视文化体育的挖掘与积累，打造原创精品产品，开拓出富有中国文化特色的“中国制造”之路，游戏、影视、出版、玩
具、体育等领域已成为文化出海与文化交流互鉴的重要载体。
党的十九大报告明确指出，“中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活的需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。”星辉娱乐所一直以来坚持发展创新的游戏、玩具和足球俱乐部等文化体育业务，正是“坚定文化自信、弘扬中国精神、讲好中国故事”的综合娱乐产品。
同时，以第五代移动通信技术（5G）、人工智能（AI）、大数据、云计算等为代表的的新一代科技革命和产业变革正在悄然发生，为文化体育行业带来新一轮增长空间。星辉娱乐将密切关注市场和技术的变化和发展，将新兴技术的落地应用融入业务发展战略中，研发创新文化体育产品、讲述独特中国故事，向世界展示真实、立体、全面的中国。
星辉娱乐将坚持以“构建主旋律、正能量的文化内核”为己任，肩负文化企业发展使命，忠实传承和弘扬中国优秀传统文化、革命文化、社会主义先进文化，不断进行文化创造，提升用户体验和产品核心竞争力，为用户提供优质的内容服务和深度的娱乐体验。
公司在报告期持续推进各业务发展，取得了良好的效果，具体情况如下：
1、公司整体财务表现
报告期，公司继续优化产业结构，全力推进各项业务发展，公司经营业绩持续改善。在营业收入和净利润方面，公司整体经营平稳有序，报告期公司实现营业总收入28.20亿元，较上年同期增长2.35%；实现归属于母公司所有者的净利润2.38亿元，较上年同期增长3.66%；扣除非经常性损益后净利润同比增长28.97%。
同时，公司游戏、足球俱乐部、玩具等主营业务持续提升盈利能力，初步体现协同效应，公司经营性现金流实现大幅增长。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为6.25亿元，同比增长122.55%，近5年经营活动产生的现金流净额复合增长率达60.60%，公司财务状况更加稳健，保障了公司未来可持续健康发展。
在长期健康的现金流和稳健的财务管控手段作用下，公司在报告期末的资产负债率水平进一步下降，由上一个报告期末的56.27%下降至53.58%，为公司未来的快速发展提供了良好的基础。
2、各业务板块经营情况
（1）游戏业务报告期内，公司游戏业务实现营业收入12.98亿元，同比减少5.85%。公司于2018年6月剥离了趣丸网络，如剔除趣丸网络的影响，按同口径统计公司2018年度游戏业务营业收入同比增长达52.37%，净利润同比增长34.96%。
公司自研产品古风历史策略手游《三国群英传-霸王之业》、古风唯美二次元手游《苍之纪元》国内峰值月流水达到亿元水平，荣登苹果App Store 2018年度人气游戏榜单，并在海外多个国家和地区创造不俗业绩。公司游戏业务海外布局进一步优化，星辉游戏出海迎来爆发期。公司2018年度实现游戏流水28.55亿元，同比增长85.37%；其中海外游戏流水达8.75亿元，占游戏总流水的30.64%。
战略布局持续推进，深耕细分游戏市场。报告期内，星辉游戏从产品系列化、市场国际化、发行品牌化三大方向持续推进战略布局，在SLG策略类、二次元类等细分游戏市场持续巩固产品研发运营的领先地位，通过系列化作品寻求创新与突破，并在品牌建设和管理体系方面积累了大量的宝贵经验。
公司自研并由腾讯独家代理的古风历史策略游戏《三国群英传-霸王之业》于2017年9月中旬正式上线，发布仅15天流水突破1亿元人民币，国内上线一周年后仍深受广大玩家的喜爱，在国内SLG游戏品类中持续保持着头部竞争优势，稳定在iOS畅销榜Top30的位置。报告期，《三国群英传-霸王之业》国内外月流水持续维持在1亿元以上。
与此同时，公司自主研发及运营的古风唯美二次元手游《苍之纪元》于2018年3月在国内全平台正式首发。凭借创新的玩法和精良的品质，《苍之纪元》一上线便获得广大玩家的青睐和好评，获得苹果App Store应用商店中国区游戏品类免费榜第8名、畅销榜第9名、角色扮演类游戏第1名的榜单成绩，并获得TapTap、腾讯应用宝、UC、小米、硬核联盟、Bilibili等数十家主流游戏渠道的主推，首发一个月注册用户突破400万，峰值月流水超过1亿，成为2018年国产移动游戏中备受瞩目的产品之一。
海外发行异军突起，开辟游戏业务增长新蓝海。全球移动游戏市场的快速增长为中国游戏企业出口发展提供了广阔的空间，中国自主研发移动游戏海外影响力提升，游戏成为中国文化海外输出的重要形式。报告期，公司瞄准拥有巨大潜力的海外市场，布局国内移动网络游戏海外发行和运营，并结合当地语言、文化及玩家偏好实现游戏产品的高度本地化开发及运营，进一步强化公司在海外游戏市场中的推广运营能力，提升公司游戏产品在海外市场的市场份额，整体提升公司的盈利能力。
《三国志M》是星辉游戏在国内取得不俗成绩的《三国群英传-霸王之业》的韩国地区版本，也是星辉游戏进行全球化海外发行运营的首款重量级产品。《三国志M》上线初即获得玩家广泛认可，创造韩国地区策略类手游的新纪录，一度登顶韩国地区App Store畅销榜榜首；而Sensor Tower公布的2018年4月中国手游海外收入榜单中，《三国志M》获得中国手游出海吸金榜第七名的成绩。截止目前，《三国群英传-霸王之业》已发行的港澳台、韩国、日本、东南亚等版本都取得了可喜的成绩，星辉游戏希望将现代游戏形式与中国优秀文化结合，打造国际化的精品IP ，让世界玩家切身感受三国文化的魅力。
与此同时，报告期内《苍之纪元》也已在港澳台、韩国、欧美等多个国家和地区上线，其中韩国版本创造区域Google Play游戏榜单免费榜、畅销榜双榜前20的优异成绩。《苍之纪元》未来还将陆续在日本、东南亚等多个地区上线运营。
丰富完整的IP储备，横跨动漫文学影视游戏产品。与游戏深度结合的影视、动漫跨界超级IP孵化是公司未来发展战略的重要一环。超级IP《盛唐幻夜》由星辉娱乐参与孵化，该电视剧在腾讯视频开启独播，仅一周时间全网播放量突破3亿，而星辉游戏自主研发、腾讯游戏独家代理的《盛唐幻夜》电视剧官方合作手游《逍遥诀》已于2018年11月在微信、手机QQ、应用宝等腾讯主要移动游戏平台发行。
公司与天工艺彩联合打造的原创动画剧集《末世觉醒之入侵》于2018年5月在腾讯视频正式首播，播出至今创下了总播放量突破5亿的好成绩；公司与超神影业共同打造的原创动画剧集《雄兵连2》于2019年1月在腾讯视频开播，累计播放近4亿。公司联合云图动漫出品的大型3D 原创动画《逆反纪元》预计于2019年内开播，星辉娱乐将通过《逆反纪元》探索IP动漫游戏深度联动机制，为动漫粉丝、游戏玩家提供高质量的观影感受和深度娱乐体验；
公司已经建立丰富完整的IP资源储备，涵盖文学、漫画、动画、影视、游戏等多样化的IP矩阵，包括《雪鹰领主》《盛唐幻夜》《长歌行》《三国群英传》《热血传奇》《雄兵连》《末世之战》《超神学院》《莽荒纪》《书剑恩仇录》《侠客行》《蜀山传》《不良人》等优质IP授权，为后续的泛娱乐综合开发提供深厚基础。
发挥工匠精神打磨精品游戏，屡获得行业认可。报告期内，星辉游戏荣获2018腾讯应用宝“年度合作伙伴奖”；金陀螺奖“年度最佳移动游戏发行商奖”；星辉游戏自研的古风写实历史手游《三国群英传-霸王之业》获得苹果App Store 2018年度“人气策略游戏”、黑石奖“年度最受欢迎动作游戏”；自主研发及发行的古风唯美二次元手游《苍之纪元》获得2018腾讯应用宝“年度畅销游戏奖”、苹果App Store 2018年度“人气二次元游戏”、金陀螺奖“年度最佳移动游戏网游奖”、黑石奖“年度最受欢迎二次元游戏”、金翎奖“玩家最喜爱的移动网络游”；子公司星辉天拓荣膺“广州文化企业50强”并斩获“广州年度最具关注文化企业奖”。
积极应用创新技术，手游产品厚积薄发。在产品研发方面，公司投入了大量资金和资源支撑研发的工作，打造口碑与盈利双赢的产品。公司游戏业务的研发体系已经建立了完善的项目系统、后台数据平台、立项前期用户调研流程等，为研发的工作提供更完善的配置和支持。同时，公司也加大投入人才培育，以储备不同梯队和产品专长的研发人才。
报告期内，公司积极探索云游戏模式，古风历史策略游戏《三国群英传-霸王之业》已开始进行云游戏的适配测试，近期将上线腾讯游戏旗下云游戏平台“腾讯即玩”，探索战争策略游戏的云模式。同时，针对第五代移动通信技术（5G）带来的网络带宽、响应速度的巨大提升趋势，公司积极布局了多款重度移动游戏以及H5游戏，不断推动游戏产品的创新升级。
未来公司将继续致力于把三国、武侠等中华优秀传统文化融入游戏内容中，构建富含“主旋律、正能量”先进文化内核的游戏产品。2019年公司拟在国内和海外发行的游戏新品计划丰富，包括古风战争策略手游《重返文明》《末世王者》、古风正版仙侠手游《择天仙诀》、古风3D卡牌手游《百万亚瑟王》、古风经典魔幻手游《幻世录》、古风女性手游《少女的王座》等，产品涵盖MMORPG、SLG、二次元、动作类、模拟经营等多种类型。
（2）足球俱乐部业务
报告期内，公司足球俱乐部业务实现主营业务收入8.62亿元，同比增长44.41%，实现净利润1.04亿元。球队收入持续多元化发展，足球俱乐部业务来自电视转播权收入为4.35亿元，来自赞助及广告、票务会员、球员转会、足球衍生品等方面的收入为4.27亿元，为公司整体营收和利润的增长产生了积极影响。
西甲联盟转播权深化改革，利好球队未来发展。报告期内，西班牙职业足球联盟以44.85亿欧元的价格完成未来5个赛季的西甲联赛海外转播权的出售，平均每年收入相较2017/18赛季增长34%；也以34.21亿欧元的价格出售未来3个赛季部分西班牙国内转播权，超出过去3个赛季西班牙国内转播权总额的15%。未来皇家西班牙人将在本次西甲联盟出售转播权的提升中受益，相应转播权分成的增加，有利于建设更好的基础设施，培养更多的优秀球员，提高球队的竞技成绩，给球迷更加丰富的回馈。
足球管理模式优势凸显，球队竞技实力不断提升。在西甲2017/18赛季，皇家西班牙人以49个积分位于联赛积分榜第11位；在本赛季西甲联赛和国王杯赛事中，皇家西班牙人分别击败皇家马德里、巴塞罗那和
马德里竞技三大豪门球队，并且在联赛中对阵马德里竞技实现主客场全部取胜的优秀战绩。2018/19赛季，皇家西班牙人前中后场三线球员阵容均衡、实力获得补强提升，最高跃居西甲联赛积分榜第2位，体现了出色的技战术水平。
青训体系国际化发展，持续储备高水平球员。皇家西班牙人俱乐部以优秀的青训成绩享誉西班牙足坛，截止目前效力全球各大联赛的球员中，有59名出产自西班牙人青训体系。报告期内，在西班牙举行的2018地中海杯青少年足球赛中，皇家西班牙人获得两个冠军一个四强；近五年球队青训各梯队总计获得地中海杯赛事10个冠军7个亚军。截止目前，皇家西班牙人各梯队总计有10名球员入选相应年龄段西班牙国家队，其中U17梯队入选5名、U19、U16梯队入选2名。皇家西班牙人足球学院国际化步伐加速，迄今为止已经在全球开设了10所国际足球学院，覆盖西班牙、美国、阿联酋、阿尔及利亚、日本、伊拉克、中国等国家和地区。随着西班牙人青训营的国际化步伐，更多优秀青年球员将在球队青训体系下成长，持续补充一线队阵容，实现球队的人才培养发展闭环。
传承发扬欧洲足球体系优势，支持中国足球发展。报告期皇家西班牙人宣布和湖南锐动体育合作在中国国内开设第一所足球学校；截止目前球队在上海、山东等地的合作足球学校也即将落地运营，旨在发现和培养优秀的中国足球人才。借助欧洲顶级联赛俱乐部的产业链头部资源，未来公司将继续传承和发扬欧洲现代职业足球运动的体系化优势，通过西班牙人俱乐部下属欧洲顶尖的足球学校不断实施中国球员培养工作，成为中国足球的重要海外资源平台。
中国球员武磊转会西班牙人，创造中国球员西甲进球历史。2019年1月，中国球员武磊正式加盟皇家西班牙人俱乐部。武磊的加盟为球队阵容进行了补强，同时吸引了中国乃至全球球迷的广泛关注。据西班牙《每日体育报》《阿斯报》等媒体的报道，超过3.5亿人对武磊登陆西甲的新闻进行浏览和关注；而武磊首次代表皇家西班牙人上场比赛吸引了超过4000万球迷观看，彰显了球队巨大的影响力。2019年3月2日，西甲第26轮比赛中武磊攻入了一粒进球，创造了西甲赛场上中国球员首次进球的历史记录，也打破了中国球员在欧洲五大联赛3731天的进球荒。
多元业务叠加，发挥文化纽带作用。为了更好地联动公司游戏、体育、玩具三大主营业务的协同发展，星辉娱乐与皇家西班牙人球员武磊正式签约，武磊成为星辉游戏、星辉玩具的全球独家品牌代言人。巨大的关注度和粉丝量将有机整合公司各业务的竞争优势，实现多元业务叠加效应，助推公司高质量发展。
皇家西班牙人作为辐射全球的足球文化符号之一，已成为连接中西文化的重要纽带。西甲主席特巴斯多次肯定和称赞武磊在西甲的表现和传播影响力，并期待有更多中国球员加入西甲赛场。中国驻巴塞罗那总领事并表示武磊加盟皇家西班牙人是中国足球国际化的重要体现，也是中西足球交流的丰硕成果。武磊获得西甲首粒进球后，西班牙驻华大使专门发文祝贺，称赞武磊振奋人心，“为他和中国喝彩”。未来皇家西班牙人将积极对接中国与欧洲足球资源，推动足球领域的交流合作。
（3）玩具业务
报告期内，公司玩具及衍生品业务实现主营业务收入5.62亿元，同比减少16.86%。其中车模玩具业务实现营业收入3.99亿元，同比减少12.90%；婴童用品业务实现营业收入1.63亿元，同比减少25.16%。
根据广东省玩具协会提供的数据，2018年中国玩具出口增长率回落较大。面对玩具行业整体形势的下降，星辉娱乐积极推进技术创新、销售渠道创新和服务方式的创新，探索市场需求，不断创造符合中国发展进步和当代中国人精彩生活需求的文化创新玩具产品。
推动产品技术创新，构筑知识产权高地。结合近年来玩具产品健康化智能化的潮流趋势，星辉娱乐紧跟市场动态，不断优化玩具产品结构，生产出能够满足消费者个性化需求和经得起市场检验的过硬产品。2018年玩具板块公司共申请专利19项，包括实用新型专利14项、外观专利5项。报告期内，公司共取得专利
64项、发明专利1项、实用新型31项、外观专利32项。
扎实IP授权储备，巩固玩具行业领先地位。作为业界领先的集研发、生产于一体的玩具公司，正版授权、高品质的产品是星辉娱乐的核心竞争力之一，截止目前公司累计获得超过35个世界知名车企授权，是国内获得车企授权最多的玩具衍生品厂商之一。2018年1月，星辉娱乐与德国宝马汽车公司正式签订为期6年的全球独占性授权合同，成为宝马公司动态车模、儿童自行车系列产品的全球唯一授权商。与此同时，公司还获得了路虎品牌自行车系列授权，并成功推出路虎简易三轮车、折叠两用三轮车、平衡车等产品，获得了市场的热烈反响。
构建全球化渠道体系，中国玩具制造品牌代表。在玩具领域公司已经实现涵盖汽车模型、儿童自行车、电动童车、智能玩具、滑板车、手推车等多元化产品线，总计超过400多款优质玩具产品远销120多个国家和地区，公司品牌“RASTAR”在50多个多家和地区拥有商标知识产权，已经成为中国玩具品牌在全球市场上的一张闪亮名片。
不断优化产品结构，持续推出玩具新品。报告期内，公司陆续上线法拉利FXXK、路虎儿童自行车系列、智能特犬－杜高、太空二号-未来战士、平衡滑行车等重点产品，深受广大消费者喜爱。接下来，公司将继续实施创新驱动发展战略，加大玩具新品研发力度，推出宝马BMW儿童自行车产品系列产品，以及法拉利488 VR眼镜套装、梅赛德斯-奔驰工程车系列遥控车模、RS智能恐龙、智能清扫车等多样化的玩具产品。
国家支持实体经济发展，税负下降提振玩具业绩。政府继续大力支持实体经济，今年已推出多项措施支持制造业的发展，这将特别有利于国内制造行业利润的提升。十三届全国人大二次会议政府工作报告指出，2019年我国将深化增值税改革，将制造业等现行16%的税率降至13%。增值税税率的下降减轻将减低公司的税负水平、降低生产经营成本、提振玩具产品的销售，从而实现玩具业务的业绩稳步提升。
（4）其他方面
星辉中心正式投入使用，建立高效智能办公平台。报告期，星辉娱乐在广州购置的办公大楼“星辉中心”正式投入使用。星辉中心高26层总建筑面积近3万平方米，位于广州市黄埔大道西与海业路交汇处，地处珠江新城CBD东区核心，辐射金融城CBD及琶洲CBD“四横三纵”城市路网，商圈成熟，配套便利。星辉中心汇集星辉娱乐在广州地区的所有员工，集数字化、智能化于一体，为员工们提供优质、高效、便捷的工作、生活服务平台。
汕头、广州、巴塞罗那三地区域总部形成网络。星辉中心的启用同时代表着公司在汕头、广州、巴塞罗那三地的区域总部正式形成网络，为公司旗下游戏、玩具、体育等各个业务的产业资源深入整合提供坚实的基础。
董事会结构不断优化，主业版块优势互补。公司董事会拟推荐皇家西班牙人足球俱乐部董事兼俱乐部主席助理叶茂先生任公司董事。叶茂毕业于西班牙庞佩乌·法布拉大学、阿巴特·奥利弗大学，曾就职于普华永道、Rousaud Costad Durán律师事务所，于2016年1月加入公司。未来公司董事会的成员将包括公司各业务板块的管理层代表，有利于实现业务的优势互补、有机整合，统筹公司战略发展。
体育业务持续发展，择机推进分拆事宜。报告期，公司为了促进体育业务发展、推进公司海外发展战略，公司筹划分拆公司体育业务在香港、西班牙的海外业务相关经营实体在香港联交所上市。截至目前，随着中国球员加盟西班牙人俱乐部，球队在短期内获得了较大的关注度与粉丝群体，对体育业务的发展有较强的提振作用。结合当前的市场变化和相关体育业务发展态势，公司拟在体育业务商业价值进一步提升、产生相应的业绩效益、符合业务发展的估值水平的情况下，择机继续推进体育业务的分拆上市工作，以确保公司和股东的利益最大化。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
报告期内游戏平台新增运营的游戏数量20款，报告期末运营的游戏数量52款。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
是主要游戏基本情况
单位：元
| 游戏名称 | 游戏类型 | 运营模式 | 收费方式 | 收入 | 收入占游戏业务收入的比例 | 推广营销费用 | 推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例 | 推广营销费用占主要游戏收入总额的比例 |
| 游戏一 | 手游 | 自主运营 | 道具收费 | 205,859,229.04 | 15.81% | 210,247,686.76 | 51.54% | 30.06% |
| 游戏二 | 手游 | 联合运营 | 道具收费 | 280,780,948.35 | 21.56% | 7,358,766.96 | 1.80% | 1.05% |
| 游戏三 | 手游 | 联合运营 | 道具收费 | 89,544,796.15 | 6.88% | 27,356,989.56 | 6.71% | 3.91% |
| 游戏四 | 手游 | 自主运营 | 道具收费 | 39,862,608.42 | 3.06% | 982,812.35 | 0.24% | 0.14% |
| 游戏五 | 手游 | 自主运营 | 道具收费 | 35,983,391.80 | 2.76% | 15,366,441.54 | 3.77% | 2.20% |
| 游戏名称 | 季度 | 用户数量 | 活跃用户数 | 付费用户数量 | ARPU值 | 充值流水 |
| 游戏一 | 第一季度 | 1,212,267 | 1,212,267 | 209,677 | 203 | 42,461,436.00 |
| 游戏一 | 第二季度 | 2,394,583 | 3,044,644 | 408,535 | 465 | 189,842,818.00 |
| 游戏一 | 第三季度 | 625,782 | 962,138 | 113,254 | 334.38 | 66,188,921.00 |
| 游戏一 | 第四季度 | 372,404 | 642,674 | 72,961 | 401.20 | 58,437,800.00 |
| 游戏二 | 第一季度 | 1,004,038 | 1,230,473 | 245,987 | 369.41 | 262,449,961.00 |
| 游戏二 | 第二季度 | 1,091,225 | 1,384,848 | 307,363 | 969.57 | 382,329,924.00 |
| 游戏二 | 第三季度 | 744,269 | 1,058,812 | 245,770 | 1,293.93 | 357,982,968.00 |
| 游戏二 | 第四季度 | 476,088 | 801,359 | 210,182 | 1,566.86 | 332,581,066.00 |
| 游戏三 | 第一季度 | 876,212 | 851,282 | 116,814 | 563 | 65,761,916.00 |
| 游戏三 | 第二季度 | 275,344 | 299,545 | 58,649 | 722 | 42,318,832.00 |
| 游戏三 | 第三季度 | 375,958 | 394,219 | 78,296 | 709 | 55,500,951.00 |
| 游戏三 | 第四季度 | 473,407 | 498,136 | 105,751 | 974 | 102,974,014.00 |
| 游戏四 | 第一季度 | 14,041 | 37,149 | 965 | 2 | 62,509.00 |
| 游戏四 | 第二季度 | 454,142 | 913,982 | 146,381 | 11 | 10,386,795.00 |
| 游戏四 | 第三季度 | 830,842 | 2,648,056 | 322,536 | 21 | 54,451,046.00 |
| 游戏四 | 第四季度 | 217,271 | 858,850 | 122,848 | 31 | 26,503,101.00 |
| 游戏五 | 第一季度 | 75,020 | 101,815 | 14,935 | 1,501 | 22,422,901.00 |
| 游戏五 | 第二季度 | 43,277 | 63,847 | 10,574 | 1,464 | 15,478,284.00 |
| 游戏五 | 第三季度 | 32,330 | 55,461 | 9,099 | 1,327 | 12,076,554.00 |
| 游戏五 | 第四季度 | 46,573 | 66,053 | 9,866 | 1,152 | 11,368,520.00 |
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,820,325,348.79 | 100% | 2,755,489,344.89 | 100% | 2.35% |
| 分行业 | |||||
| 玩具衍生品业务 | 562,394,924.44 | 19.94% | 676,465,118.70 | 24.55% | -16.86% |
| 游戏业务 | 1,297,799,763.64 | 46.02% | 1,378,383,370.09 | 50.02% | -5.85% |
| 体育业务 | 861,882,653.87 | 30.56% | 596,849,729.53 | 21.66% | 44.41% |
| 其他业务 | 98,248,006.84 | 3.48% | 103,791,126.57 | 3.77% | -5.34% |
| 分产品 | |||||
| 车模 | 398,942,161.86 | 14.14% | 458,049,412.31 | 16.62% | -12.90% |
| 婴童用品 | 163,452,762.58 | 5.80% | 218,415,706.39 | 7.93% | -25.16% |
| 游戏 | 1,297,799,763.64 | 46.02% | 1,378,383,370.09 | 50.02% | -5.85% |
| 电视转播权 | 434,432,374.91 | 15.40% | 379,876,361.41 | 13.79% | 14.36% |
| 赞助及广告 | 66,667,444.15 | 2.36% | 59,122,757.08 | 2.15% | 12.76% |
| 票务、会员 | 76,018,374.73 | 2.70% | 68,455,350.45 | 2.48% | 11.05% |
| 球员转会 | 259,640,086.77 | 9.21% | 66,068,386.36 | 2.40% | 292.99% |
| 足球衍生品 | 25,124,373.31 | 0.89% | 23,326,874.23 | 0.85% | 7.71% |
| 其他 | 98,248,006.84 | 3.48% | 103,791,126.57 | 3.76% | -5.34% |
| 分地区 | |||||
| 玩具衍生品-境内 | 183,596,680.77 | 6.51% | 217,061,118.58 | 7.88% | -15.42% |
| 玩具衍生品-境外 | 378,798,243.67 | 13.43% | 459,404,000.12 | 16.67% | -17.55% |
| 游戏业务-境内 | 1,030,367,398.59 | 36.54% | 1,313,362,010.39 | 47.66% | -21.55% |
| 游戏业务-境外 | 267,432,365.05 | 9.48% | 65,021,359.70 | 2.36% | 311.30% |
| 体育业务-境外 | 861,882,653.87 | 30.56% | 596,849,729.53 | 21.66% | 44.41% |
| 其他 | 98,248,006.84 | 3.48% | 103,791,126.57 | 3.77% | -5.34% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 玩具衍生品业务 | 562,394,924.44 | 351,399,358.58 | 37.52% | -16.86% | -17.74% | 0.67% |
| 游戏业务 | 1,297,799,763.64 | 593,208,522.82 | 54.29% | -5.85% | -34.15% | 19.65% |
| 体育业务 | 861,882,653.87 | 520,346,751.33 | 39.63% | 44.41% | 11.75% | 17.65% |
| 分产品 | ||||||
| 车模 | 398,942,161.86 | 249,550,768.48 | 37.45% | -12.90% | -12.81% | -0.06% |
| 婴童用品 | 163,452,762.58 | 101,848,590.10 | 37.69% | -25.16% | -27.74% | 2.22% |
| 游戏 | 1,297,799,763.64 | 593,208,522.82 | 54.29% | -5.85% | -34.15% | 19.65% |
| 电视转播权 | 434,432,374.91 | 378,485,532.63 | 12.88% | 14.36% | 12.28% | 1.62% |
| 赞助及广告 | 66,667,444.15 | 54,272,660.25 | 18.59% | 12.76% | 11.48% | 0.93% |
| 票务、会员 | 76,018,374.73 | 61,885,069.63 | 18.59% | 11.05% | 9.92% | 0.83% |
| 球员转会 | 259,640,086.77 | 17,041,110.24 | 93.44% | 292.99% | -4.12% | 20.34% |
| 足球衍生品 | 25,124,373.31 | 8,662,378.58 | 65.52% | 7.71% | 49.34% | -9.61% |
| 分地区 | ||||||
| 玩具衍生品-境内 | 183,596,680.77 | 118,045,660.34 | 35.70% | -15.42% | -16.88% | 1.13% |
| 玩具衍生品-境外 | 378,798,243.67 | 233,353,698.24 | 38.40% | -17.55% | -18.16% | 0.47% |
| 游戏业务-境内 | 1,030,367,398.59 | 556,134,068.10 | 46.03% | -21.55% | -36.42% | 12.63% |
| 游戏业务-境外 | 267,432,365.05 | 37,074,454.72 | 86.14% | 311.30% | 41.62% | 26.40% |
| 体育业务-境外 | 861,882,653.88 | 520,346,751.33 | 39.63% | 44.41% | 11.75% | 17.65% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 玩具及衍生品业务 | 销售量 | 部 | 12,897,803 | 13,042,523 | -1.11% |
| 生产量 | 部 | 12,588,216 | 13,432,154 | -6.28% | |
| 库存量 | 部 | 850,940 | 1,160,527 | -26.68% |
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 玩具衍生品业务 | 玩具衍生品业务-原材料 | 231,450,838.49 | 14.94% | 290,479,171.83 | 15.46% | -20.32% |
| 玩具衍生品业务 | 玩具衍生品业务-人工 | 74,641,315.02 | 4.82% | 79,386,750.68 | 4.23% | -5.98% |
| 玩具衍生品业务 | 玩具衍生品业务-折旧 | 16,523,358.92 | 1.07% | 14,849,465.17 | 0.79% | 11.27% |
| 玩具衍生品业务 | 玩具衍生品业务-能源 | 9,280,925.10 | 0.60% | 9,628,817.73 | 0.51% | -3.61% |
| 玩具衍生品业务 | 玩具衍生品业务-其他 | 19,502,921.05 | 1.26% | 32,827,608.75 | 1.75% | -40.59% |
| 游戏业务 | 游戏业务-人工 | 84,053,973.30 | 5.43% | 55,724,703.91 | 2.97% | 50.84% |
| 游戏业务 | 游戏业务-游戏分成 | 391,611,316.98 | 25.28% | 768,194,863.40 | 40.87% | -49.02% |
| 游戏业务 | 游戏业务-摊销 | 61,391,365.70 | 3.96% | 52,458,992.95 | 2.79% | 17.03% |
| 游戏业务 | 游戏业务-其他 | 56,151,866.84 | 3.63% | 24,470,582.44 | 1.30% | 129.47% |
| 体育业务 | 体育业务-人工 | 396,073,617.20 | 25.58% | 356,747,926.44 | 18.99% | 11.02% |
| 体育业务 | 体育业务-摊销 | 78,928,846.10 | 5.10% | 64,570,981.95 | 3.44% | 22.24% |
| 体育业务 | 体育业务-其他 | 45,344,288.03 | 2.93% | 44,336,368.58 | 2.36% | 2.27% |
| 其他业务 | 其他业务成本 | 83,682,654.70 | 5.40% | 85,248,473.57 | 4.54% | -1.84% |
| 子 公 司 名 称 | 变 化 情 况 |
| 雷星（香港）实业有限公司 | 无变化 |
| 福建星辉玩具有限公司（原“福建星辉婴童用品有限公司”） | 无变化 |
| 深圳市星辉车模有限公司 | 无变化 |
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉娱乐有限公司 | 无变化 |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 无变化 |
| 霍尔果斯毅讯电子科技有限公司 | 无变化 |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 无变化 |
| 上海悠玩网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海猫狼网络科技有限公司 | 无变化 |
| 广州火炉网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯市星拓网络科技有限公司 | 无变化 |
| 星辉游戏（香港）有限公司（原“TEAMTOP ONLINE ADVERTISING CO.,LIMITED”） | 无变化 |
| 广州天拓软件技术有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州伊云网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 元界网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 北海星河网络科技有限公司 | 本期新增 |
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉智盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉汇盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 无变化 |
| 上海顽趣信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 星辉体育（香港）有限公司（原“皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司”） | 无变化 |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 无变化 |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州副本网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯岭南网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯风尚文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 湖北友趣网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 本期新增 |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,057,720,398.08 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 37.50% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 435,337,360.51 | 15.44% |
| 2 | 第二名 | 251,253,319.12 | 8.91% |
| 3 | 第三名 | 163,833,600.00 | 5.81% |
| 4 | 第四名 | 126,209,904.81 | 4.48% |
| 5 | 第五名 | 81,086,213.65 | 2.88% |
| 合计 | -- | 1,057,720,398.08 | 37.50% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 338,244,272.99 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 22.82% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 99,747,490.87 | 6.73% |
| 2 | 第二名 | 78,016,000.00 | 5.26% |
| 3 | 第三名 | 64,255,289.52 | 4.33% |
| 4 | 第四名 | 63,860,537.80 | 4.31% |
| 5 | 第五名 | 32,364,954.80 | 2.18% |
| 合计 | -- | 338,244,272.99 | 22.82% |
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 534,314,369.65 | 321,266,240.42 | 66.32% | 主要系报告期内公司游戏业务推广投入增加所致。 |
| 管理费用 | 297,230,726.87 | 264,516,039.22 | 12.37% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 130,052,215.26 | 121,812,946.98 | 6.76% | 无重大变化 |
| 研发费用 | 58,453,475.04 | 54,809,884.12 | 6.65% | 无重大变化 |
54.77%。
持续的自主创新能力是市场竞争力的核心要素，公司自成立来一直高度重视研发投入力度，持续的研发投入为公司巩固和进一步提高技术竞争优势提供了有力的物质保障。
在玩具及婴童业务方面，公司相关研发项目主要是居于提高产品性能、拓展新产品市场的目的。报告期内，公司相关研发项目如“智能声光启蒙特犬研发项目”“多功能智能机器人的电动玩具项目研发”“多模式控制的智能遥控机器人玩具的研发项目”“益智环保清扫车研发项目”“益智早教性能高的儿童学步车研发项目”“高科技可操控智能化飞行器研发项目”等已进入规模量产阶段，相关项目有利于公司提升自身产品质量及拓宽产品品类，对未来公司市场开拓起到较大的促进作用。
在游戏业务方面，公司相关研发投入主要是为了开发不同类型的网页游戏及手机游戏。产品相关研发投入有效提升公司自身研发、运营、知识产权实力，并进一步提高公司品牌影响力；项目成功上线运营后，预计将获得较好的经济效益。与此同时，相关产品研发与技术积累为公司未来持续发展打下良好基础。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2018年 | 2017年 | 2016年 | |
| 研发人员数量（人） | 756 | 852 | 736 |
| 研发人员数量占比 | 25.23% | 29.97% | 21.51% |
| 研发投入金额（元） | 129,235,587.06 | 124,202,998.90 | 115,550,217.17 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.58% | 4.51% | 4.83% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 70,782,112.02 | 66,396,036.93 | 60,854,703.04 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 54.77% | 53.46% | 52.67% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 29.39% | 26.83% | 13.29% |
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,107,663,128.20 | 3,107,722,689.27 | 0.00% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,482,260,205.92 | 2,826,704,015.83 | -12.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 625,402,922.28 | 281,018,673.44 | 122.55% |
| 投资活动现金流入小计 | 121,515,902.81 | 241,216,294.04 | -49.62% |
| 投资活动现金流出小计 | 382,778,356.60 | 1,137,873,115.05 | -66.36% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -261,262,453.79 | -896,656,821.01 | 70.86% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,322,730,787.16 | 1,745,039,689.37 | 33.10% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,731,824,870.60 | 1,154,297,670.03 | 136.67% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -409,094,083.44 | 590,742,019.34 | -169.25% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -31,968,888.48 | -114,889,017.09 | 72.17% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,359,770.89 | -0.56% | 非投资分部管理的游戏产业项目的处置损益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 2,941,515.00 | 1.21% | 主要系衍生金融工具产生的公允价值受2018年汇率变动影响。 | 否 |
| 资产减值 | 3,121,305.53 | 1.28% | 对非投资分部管理的游戏产业项目计提的股权减值损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 37,740,589.74 | 15.48% | 主要系业绩承诺补偿款。 | 否 |
| 营业外支出 | 4,649,987.20 | 1.91% | 主要系报告期内体育部比赛罚金。 | 否 |
| 其他收益 | 16,335,187.86 | 6.70% | 主要系报告期政府补助收 | 否 |
| 入。 | ||||
| 资产处置收益 | 196,963.25 | 0.08% | 主要系报告期内非流动资产处置损失增加。 | 否 |
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 340,616,508.53 | 5.72% | 301,872,780.83 | 5.05% | 0.67% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 518,848,822.11 | 8.71% | 476,244,283.16 | 7.96% | 0.75% | 无重大变动 |
| 存货 | 103,304,190.49 | 1.73% | 116,972,618.91 | 1.96% | -0.23% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 684,696,172.79 | 11.50% | 26,277,851.27 | 0.44% | 11.06% | 投资性房地产报告期末较年初增加了65,841.83万元，增幅2,505.60%，主要系报告期内公司部分房产出租所致。 |
| 长期股权投资 | 657,769,666.07 | 11.04% | 464,610,551.23 | 7.77% | 3.27% | 长期股权投资报告期末较年初增加了19,315.91万元，增幅41.57%，主要系报告期内公司处置原子公司广州趣丸网络科技有限公司5%股权，不再纳入合并范围；处置后剩余股权能够对其实施重大影响，由成本法转为权益法核算所致。 |
| 固定资产 | 1,315,370,012.86 | 22.09% | 1,007,796,639.11 | 16.85% | 5.24% | 固定资产报告期末较年初增加了30,757.34万元，增幅30.52%，主要系报告期内公司资产验收结转固定资产所致。 |
| 在建工程 | 17,915,058.22 | 0.30% | 25,553,492.92 | 0.43% | -0.13% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 716,598,165.45 | 12.03% | 670,242,238.60 | 11.21% | 0.82% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 1,423,656,522.35 | 23.90% | 1,069,052,991.31 | 17.88% | 6.02% | 长期借款报告期末较年初增加了35,460.35万元，增幅33.17%，主要系报告期公司改善长短期借款比例，优化债务结构所致。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,941,515.00 | 0.05% | 448,539.23 | 0.01% | 0.04% | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产报告期末较年初增加了249.30万元，增幅555.80%,主要系报告期内汇率变动影响期末未交割外汇货币掉期公允价值变动。 |
| 预付款项 | 57,738,183.73 | 0.97% | 133,400,516.51 | 2.23% | -1.26% | 预付款项报告期末较年初减少了7,566.23万元，减幅56.72%,主要系报告期内公司预付原料采购款及IP版权金减少所致。 |
| 其他应收款 | 72,025,405.47 | 1.21% | 28,648,555.00 | 0.48% | 0.73% | 其他应收款报告期末较年初增加了4,337.69万元，增幅151.41%,主要系报告期内公司确认子公司畅娱天下原股东业绩补偿款相应增加其他应收款所致。 |
| 其他流动资产 | 6,441,811.42 | 0.11% | 28,305,989.55 | 0.47% | -0.36% | 其他流动资产报告期末较年初减少了2,186.42万元，减幅77.24%,主要系报告期内公司可抵扣增值税进项税额重分类至其他流动资产减少所致。 |
| 其他非流动资产 | 64,905,351.40 | 1.09% | 972,458,404.75 | 16.26% | -15.17% | 其他非流动资产报告期末较年初减少了90,755.31万元，减幅93.33%,主要系报告期内公司将已验收的资产结转固定资产所致。 |
| 其他应付款 | 39,790,767.01 | 0.67% | 29,714,570.89 | 0.50% | 0.17% | 其他应付款报告期末较年初增加了1,007.62万元，增幅33.91%,主要系报告期内公司处置广州趣丸网络科技有限公司5%股权后丧失对其控制权不再纳入合并抵消范围，对其往来款相应增加其他应付款所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 350,113,938.64 | 5.88% | 211,958,287.16 | 3.54% | 2.34% | 一年内到期的非流动负债报告期末较年初增加了13,815.57万元，增幅65.18%,主要系报告期内公司长期借款重分类至1年内到期的非流动资产增加所致。 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00% | 21,519,892.95 | 0.36% | -0.36% | 其他流动负债报告期末较年初减少了2,151.99万元，减幅100.00%,主要系报告期内公司暂估增值税销项税额重分类至其他非流动负债减少所致。 |
| 应付债券 | 36,677,247.43 | 0.62% | 747,083,850.32 | 12.49% | -11.87% | 应付债券报告期末较年初减少了71,040.66万元，减幅95.09%,主要系报告期公司偿还到期债券所致。 |
| 预计负债 | 1,196,713.33 | 0.02% | 546,161.00 | 0.01% | 0.01% | 预计负债报告期末较年初增加了65.06万元，增幅119.11%,主要系报告期内公司子公司西班牙人预计诉讼赔偿金所致。 |
| 递延所得税负债 | 441,227.25 | 0.01% | 67,280.88 | 0.00% | 0.01% | 递延所得税负债报告期末较年初增加了37.39万元，增幅555.80%,主要系报告期内公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末较期初增加，相应确认的递延所得税负债增加所致。 |
| 少数股东权益 | -1,479,931.90 | -0.02% | 70,880,787.77 | 1.19% | -1.21% | 少数股东权益报告期末较年初减少了7,236.07万元，减幅102.09%,主要系报告期内公司处置广州趣丸网络科技有限公司5%股权,不再纳入合并范围所致。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 448,539.23 | 3,491,675.77 | 998,700.00 | 2,941,515.00 | |||
| 金融资产小计 | 448,539.23 | 3,491,675.77 | 998,700.00 | 2,941,515.00 | |||
| 上述合计 | 448,539.23 | 3,491,675.77 | 998,700.00 | 2,941,515.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 项 目 | 2018年12月31日 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-其他货币资金 | 68,218,515.64 | 保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 2,644,984.61 | 被法院冻结 |
| 投资性房地产 | 669,808,820.48 | 为本公司借款提供担保 |
| 固定资产 | 563,236,860.83 | 为本公司借款提供担保 |
| 无形资产 | 41,909,542.68 | 为本公司借款提供担保 |
| 其他非流动资产-借款保证金 | 48,500,000.00 | 借款保证金 |
| 应收账款-电视转播权 | 10,069,718.14 | 为本公司借款提供担保 |
| 应收账款-星辉中心租赁收入 | 7,064,318.82 | 为本公司借款提供担保 |
| 应收账款-货款 | 7,380,424.03 | 为本公司借款提供担保 |
| 其他应收款-保证金 | 4,000,000.00 | 融资租赁保证金 |
| 合 计 | 1,422,833,185.23 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 7,500,000.00 | 44,458,750.66 | -83.13% |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | 448,539.23 | 3,491,675.77 | 0.00 | 0.00 | 998,700.00 | 998,700.00 | 2,941,515.00 | 自有资金 |
| 合计 | 448,539.23 | 3,491,675.77 | 0.00 | 0.00 | 998,700.00 | 998,700.00 | 2,941,515.00 | -- |
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 | 公开发行债券 | 74,531.25 | 0 | 74,531.87 | 0 | 0 | 0.00% | 0.22 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 74,531.25 | 0 | 74,531.87 | 0 | 0 | 0.00% | 0.22 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2015年公司债券（简称：15星辉债）募集资金情况 经2015年11月12日中国证券监督管理委员会的《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015] 2584号）核准，公司于 2015年11月向合格投资者公开发行面值不超过750,000,000.00元的公司债券，面值为100元/张，发行价格为100元/张，期限为5年，票面利率为6.30%。本次公司债券发行募集资金总额为人民币750,000,000.00元，扣除发行费用人民币4,687,500.00元后，公司于2015年11月30日收到承销商划转的募集资金净额人民币745,312,500.00元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行公司债券募集资金到账情况进行了审验，并出具了“广会验字[2015]G15009200068号”验证报告。 截至2018年12月31日，公司2015年向合格投资者公开发行公司债券项目累计直接投入募投项目运用的募集资金745,318,733.02元，加上扣除手续费后累计利息收入净额8,440.35元，剩余募集资金余额2,207.33元。 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 | 否 | 74,531.25 | 74,531.25 | 0 | 74,531.87 | 100.00% | 0 | 是 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 74,531.25 | 74,531.25 | 0 | 74,531.87 | -- | -- | 0 | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 2015 年面向合格投资者公开发行公司 | ||||||||||||
| 债券 | |||||||||||
| 合计 | -- | 74,531.25 | 74,531.25 | 0 | 74,531.87 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| VILLARREAL CLUB DE F?TBOL SAD（即比利亚雷亚尔足球俱乐部） | Gerard Moreno Balaguero | 2018年06月12日 | 15,407.6 | 10,625.47 | 对公司的财务状况和经营成果将产生正面影响。 | 44.56% | 参考 球 员 的竞技水平、相同位置球员 的竞技水平、相同位置球的市场报价 等因素 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 是 | 2018年06月12日 | （巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：2018-041） |
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司已采取的措施 | |||||||||||||
| 宋克 | 广州趣丸网络科技有限公司5%股权、樟树市盛趣投资管理中心（有限合伙）0.311%财产份额 | 2018年06月11日 | 5,160 | 230.26 | 出售趣丸网络 5%股权符合本公司总体战略和未来发展的需要，支持趣丸网络单独上市（包括境内或境外上市），从而实现公司利益最大化。 | 0.97% | 协商原则 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 2018年06月12日 | （巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：2018-042） |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 星辉游戏（香港）有限公司（原“TEAMTOP ONLINE ADVERTISING CO.,LIMITED”） | 子公司 | 游戏的研发、发行等相关业务 | HKD1,000,000,.00 | 478,340,279.32 | 178,229,233.21 | 201,685,951.50 | 154,440,859.01 | 154,440,859.01 |
| 星辉体育（香港）有限公司（原 | 子公司 | 主要从事足球俱乐部管理及经营体 | HKD725,521,826.00 | 2,231,680,035.93 | 1,104,696,442.94 | 872,075,193.27 | 136,177,192.33 | 105,755,773.10 |
| 皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司） | 育相关业务。 |
人来改造传统的喷漆生产线，不仅实现减轻繁重的体力劳动、改善劳动条件和安全生产的目前。同时，进一步提高生产效率、稳定产品质量、降低废品率、降低生产成本、增强企业的竞争力。
聚焦游戏垂直细分品类市场，打造细分品类龙头企业鉴于SLG、二次元等游戏的大热凸显了细分品类市场的巨大发展潜力，以及2018年中国二次元用户规模持续增加，公司将继续聚焦已有SLG、二次元等细分品类产品的优势资源，持续提升业务能力、夯实基础，充分发挥公司的独特优势，更好地满足客户对二次元等细分品类产品的需求，推动细分品类市场获得较快的增长速度；同时我们将加强产品、品牌、渠道等核心能力的建设，提高产品竞争力和客户体验，挖掘女性游戏市场潜力，持续将细分市场的潜在用户转化为游戏用户。
坚持系列化、品牌化的产品研发运营，加强产品精细化运营我们相信通过系列化的产品开发，将有效延长游戏生命周期，沉淀核心用户，提高产品成功率，进而实现游戏的品牌化运营。公司会持续专注于精品化游戏的研发发行，形成自身的竞争力。未来公司将通过企业优秀的研运一体化体系和精准投放的流量运营，进行多层次的IP开发，以IP核心内容为基础进行跨领域产品的创作，加强IP横向和纵向的应用，不断推出优势品类的精品游戏、精品动漫，进一步提升公司游
戏、动漫业务的营收和利润表现。
继续拓展国际化进程，打造面向全球的产品研运体系公司认识到海外市场的巨大潜力，并积攒了雄厚的海外游戏产品运营能力，2018年由公司研发、易幻网络在韩国地区发行的《三国志M》的成功也为公司积累了开拓国际市场的经验。未来公司将继续积极拓展海外市场，将中国传统古风与游戏内容相结合，融合5G人工智能等新技术，探索优秀内容的文化出海，全球化题材的新品立项将达到至少50%。相信随着公司不断挖掘产品的全球化潜力，在渠道资源与优质产品的支撑下，星辉游戏海外发行业务将迎来爆发期，成为公司游戏业务未来发展的核心增长点之一。
以提高球队成绩为核心目标，加强俱乐部品牌建设，发掘俱乐部商业资源未来俱乐部将继续增强球队的竞争力，通过进一步提高比赛成绩，从而提升盈利能力。同时我们将持续加强品牌建设，举办更多国际足坛相关的活动，开设更多足球学院以提高俱乐部足球品牌认知。此外，新加盟俱乐部的中国球员武磊将作为俱乐部与中国市场的桥梁，提高俱乐部报道的内容和电视新闻的出镜率，充分发掘公司商业资源，拓宽公司盈利渠道，为公司的收入增长获得更多的来源。
（二）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析1、游戏行业风险游戏行业目前处于高速发展阶段，技术及游戏内容更迭速度快，游戏开发商需紧跟行业技术发展趋势加大游戏技术开发的投入。若网络游戏行业的技术出现重大的变革，游戏产品热点出现重大转移，游戏行业的子公司如果未能跟上行业技术发展、游戏热点转换的步伐，导致游戏产品不符市场需求，则可能对原有业务的用户体验、品牌形象等造成较大的负面影响，从而影响经营业绩。与此同时，公司游戏业务也可能面临知识产权风险、单一游戏依赖风险、游戏产品生命周期风险、新游戏开发和运营失败风险、游戏版号风险等对公司未来发展战略和经营目标实现产生重大不利影响的风险因素。
针对上述风险，公司通过建立和完善的产品研发及运维体系，持续为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供保障，保障公司的产品的持续创新，确保公司持续盈利能力和经营业绩。
2、投资风险
近年来公司通过投资产业链上下游相关公司，打造互动娱乐产业生态圈，相关投资业务取得较好的业绩。但是项目的后期实施以及市场管理运作都会受到宏观政策、市场发展等不可控因素影响，投资存在一
定风险。公司将做好前期的项目筛选、项目评估、尽职调查等工作，合理预估投资项目风险。对投后项目加强项目引导、充分利用互动娱乐平台资源协助被投资项目健全内控体系、实现快速发展，降低投资风险。
3、原材料价格波动的风险
公司玩具业务产品的主要原材料为塑胶原料、包装材料、电子元器件等。塑胶原料作为石油的下游产品，近年来价格随着石油价格的大幅波动而变化，对公司的成本有一定影响。在玩具业务方面，虽然公司生产、销售的产品特别是车模产品均为技术含量较高的产品，具有较强的自主定价权，能维持较高的毛利率和安全边际，但如果塑胶原料、包装材料等原材料的价格波动过大将可能导致上游厂商尽量减少存货，从而造成原材料供给不足或者供货不及时等风险，也将会给公司业绩造成一定的影响。
针对塑胶原料、包装材料等物料价格波动的情况，公司通过进一步加强生产管理、优化产品结构、严格产品消耗定额管理等方式进行成本控制。同时，公司通过建立主要原材料价格跟踪体系，对原材料价格的变化进行实时监控，确保公司原材料的合理库存量，降低原材料价格波动对生产成本造成的影响。
4、外汇汇率变动风险
公司玩具产品以出口为主，游戏业务自公司开始布局海外市场至今，公司境外业务收入呈现持续增长的态势。人民币汇率的波动仍会对公司以美元为主要结算货币的进出口贸易业务带来不确定性，从而对公司业绩带来一定的影响。为避免因汇率变动可能给公司带来无法预见的损失，公司将通过及时结汇并利用安全有效的避险工具和产品，相对锁定汇率，以降低汇率波动所造成的风险。
5、贸易壁垒带来的市场拓展风险
在关税壁垒降低的同时，国家间的非关税壁垒作用日渐凸显，主要表现为各种强制的安全认证、国际标准要求、产品质量及其管理体系的认证要求、节能要求及日趋严格的环保要求等。在这些安全标准的影响下，进入门槛抬高，增加了玩具出口难度。同时为了达到出口标准，中国企业不得不增加技术投入和检测费用，从而将进一步增加企业成本。非关税壁垒及某些国家、地区实施的反倾销措施引起的贸易摩擦，均加重了玩具企业的成本费用负担，并对企业的市场拓展带来了新的挑战。
针对这贸易壁垒带来的风险，公司将加快技术进步与产业升级，稳固与提升自有核心技术水平；加强质量检验与监控，深化技术交流与合作，继续推动产品相关认证，适应国际化竞争要求。
6、海外业务风险
海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治不稳、经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更、国际诉讼和仲裁等状况都可能影响到公司海外业务的正常开展。
针对可能出现的海外业务风险，公司采取以下措施：
第一、尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和商业环境，关注相关法律法规和投资政策变动；
第二、依托公司在国内积累的经验，充分发挥自身优势，加强海外合作，提升海外市场的竞争力和品牌影响力；
第三、加强对海外分支机构的财务管控，避免出现公司资产流失或其他财务风险。
7、关于分拆体育业务香港上市的风险
公司正筹划分拆公司体育业务在香港、西班牙的海外业务相关经营实体在香港联合交易所上市。通过审慎论证，公司认为相关计划符合实际发展需求，能够提高企业的整体效益，且对全面提升公司核心
竞争力具有重要意义。但鉴于项目相关市场情况发生变化，公司拟在体育业务商业价值进一步提升、产生相应的业绩效益、符合业务发展的估值水平的情况下，择机继续推进体育业务的分拆上市工作。因此，本公司提请股东及潜在投资者注意，分拆及上市工作的实施进度以及最终能否顺利完成存在不确定性。敬请本公司的股东及潜在投资者在买卖本公司的股份时注意投资风险。本公司将按照相关法律法规的要求，就筹划分拆及上市后续进展及时履行信息披露义务。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年01月03日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年01月04日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年01月31日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年02月02日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年05月02日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年05月31日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年11月01日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
| 2018年11月14日 | 实地调研 | 机构 | 谈论的主要内容包括：①公司各板块经营情况、发展战略等；②行业现状及发展状况。 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施积极稳定的利润分配政策，并严格遵守下列规定：
（一）利润分配原则：公司的利润分配注重对股东合理的投资回报，利润分配政策保持一致性、合理性和稳定性，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的长期战略发展目标，不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。
公司应当及时行使对全资或控股子公司的股东权利，根据全资或控股子公司公司章程的规定，促成全资或控股子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支付给公司。
（二）利润的分配形式：基于公司股东回报规划的基本原则，公司利润分配可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式。公司将优先考虑采取现金方式分配股利；若公司增长快速，在考虑实际经营情况的基础上，可采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利。
（三）现金分红的条件和比例：在具备现金分红的条件下，公司优先采用现金分红的方式。
1、在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，公司必须进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利，但不得单独派发股票股利。
重大投资计划或重大现金支出事项指以下情形之一：
(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%；
(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（四）发放股票股利的条件：在公司符合上述现金分红规定，具有公司成长性、每股净资产的摊薄、股本规模和股权结构等真实合理因素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，董事会可以在实施
上述现金分红之外提出股票股利分配方案，并提交股东大会审议。
（五）公司各期利润分配方案的研究论证程序与决策机制、审议程序：
1、利润分配政策的研究论证程序与决策机制
(1)公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展规划及下阶段资金需求，并充分听取股东(特别是中小股东)和独立董事的意见，在符合公司章程既定的利润分配政策的前提下，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例，提出年度或中期利润分配预案，独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。
(2)独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红预案，并直接提交董事会审议。
(3)公司董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律法规和本章程规定的利润分配政策；利润分配预案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或原则进行说明，独立董事应当就利润分配预案的合理性发表独立意见。
(4)公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露原因以及未用于分红的留存资金用途，独立董事应当对此发表独立意见。
(5)股东大会对利润分配预案进行审议前，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东沟通交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
(6)监事会应当对以上利润分配的决策程序及执行情况进行监督。
2、利润分配政策的审议程序
(1)利润分配预案应经公司董事会
审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意。
(2)股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络投票方式。
(3)公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报经董事会、股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。
(4)公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利派发事项。
3、公司未分配利润的使用原则
公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等重大投资，以及日常运营所需的流动资金，扩大生产经营规模，优化企业资产结构和财务结构、促进公司高效的可持续发展，落实公司发展规划目标，最终实现股东利益最大化。
（六）公司利润分配政策调整的审议程序：
如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境的较大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营环境发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。需调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件的规定。
公司董事会在有关调整利润分配政策(修订公司章程)的过程中，应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董
事表决同意，并由监事会发表意见。
有关调整利润分配政策(修订公司章程)的议案应经董事会审议通过后方能提交股东大会审议，公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会采用现场和网络投票相结合的方式，并经出席现场会议和网络投票的股东合计持有表决权的2/3以上通过。
（七）公司如存在股东违规占用本公司资金的情况，公司在进行利润分配时应当相应的扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的公司资金。
报告期内利润分配政策的执行情况：
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议后提交股东大会审议，公司独立董事发表了独立意见，保证了全体股东的利益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.30 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,244,198,401 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 37,325,952.03 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 37,325,952.03 |
| 可分配利润（元） | 962,608,131.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 | |
| 20％ |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2018年度审计报告，我公司（仅指母公司）2018年度实现税后净利润18,363,297.04元。按照《公司章程》的规定，应提取法定盈余公积1,836,329.70元，提取法定盈余公积后的利润连同上年末的未分配利润，并扣除2017年度已分配利润37,325,952.03元，剩余的可供股东分配利润为962,608,131.00元。结合公司经营情况，经董事会研究决定，公司拟定2018年度以截至2018年12月31日公司股本总数1,244,198,401股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元人民币（含税），合计派发现金股利37,325,952.03元，剩余未分配利润结转以后年度分配。 |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 37,325,952.03 | 238,463,435.91 | 15.65% | 0.00 | 0.00% | 37,325,952.03 | 15.65% |
| 2017年 | 37,325,952.03 | 230,033,961.68 | 16.23% | 0.00 | 0.00% | 37,325,952.03 | 16.23% |
| 2016年 | 74,651,904.06 | 458,027,664.93 | 16.30% | 0.00 | 0.00% | 74,651,904.06 | 16.30% |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 资产重组时所作承诺 | 黄挺;郑泽峰;珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙） | 黄挺、郑泽峰承诺：自股份交割日起三十六个月内不转让其因本次交易获得的上市公司股份；同时，为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，待满足以下条件后，方可转让其于本次交易中所获上市公司股份：①上市公司在指定媒体披露星辉天拓2016年度《专项审核报告》后，黄挺、郑泽峰当年可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的 70%；②上市公司在指定媒体披露星辉天拓 2017 年度《专项审核报告》及《减值测试报告》后，黄挺、郑泽峰当年可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的 30%。珠海厚朴承诺：自股份交割日起三十六个月内不转让其因本次交易获得的上市公司股份；同时，为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，待满足以下条件后，方可转让其于本次交易中所获上市公司股份：①上市公司在指定媒体披露星辉天拓 2016 年度《专项审核报告》后，珠海厚朴当年可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的70%；②上市公司在指定媒体披露星辉天拓 2017 年度《专项审核报告》及《减值测试报告》后，珠海厚朴当年可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的30%。 | 2013年10月29日 | 2018-04-30 | 承诺完毕 | |
| 黄挺;郑泽峰;珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙） | 黄挺、郑泽峰、珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙）承诺广东星辉天拓互动娱乐有限公司2013年度、2014年度、2015年度、2016年度和2017年度实现的净利润分别不低于6,000万元、8,000万元、9,700万元、11,500万元、12,000万元。如星辉天拓未实现承诺净利润，由黄挺、郑泽峰和珠海厚朴向星辉娱乐 | 2013年10月16日 | 2018-04-30 | 承诺完毕 |
| 支付补偿。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈冬琼;陈雁升 | 为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东陈雁升及其配偶陈冬琼已出具了《关于与广东星辉车模股份有限公司避免和消除同业竞争的承诺函》，具体承诺内容如下：“为杜绝出现同业竞争等损害广东星辉车模股份有限公司(下称“星辉车模”)的利益及其中小股东的权益的情形，本人出具本承诺函，并对此承担相应的法律责任。第一条 在本人作为星辉车模股东期间，本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与星辉车模构成同业竞争的活动。 本人今后如果不再是星辉车模的股东，本人自该股权关系解除之日起五年内，仍必须信守前款的承诺。第二条 本人从第三方获得的商业机会如果属于星辉车模主营业务范围之内的，则本人将及时告知星辉车模，并尽可能地协助星辉车模取得该商业机会。第三条 本人不以任何方式从事任何可能影响星辉车模经营和发展的业务或活动，包括： (一)利用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制星辉车模的独立发展；(二)在社会上散布不利于星辉车模的消息；(三)利用对星辉车模的控股或者控制地位施加不良影响，造成星辉车模高级管理人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动； (四)从星辉车模招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员； (五)捏造、散布不利于星辉车模的消息，损害星辉车模的商誉。第四条 本人将督促本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，以及本人投资的企 | 2010年01月20日 | 作出承诺时至承诺履行完毕时 | 正常履行中 |
| 业，同受本承诺函的约束。” | ||||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 曹毅斌 | 曹毅斌承诺畅娱天下2015年度、2016年度和2017年度实现的净利润分别不低于2,500万元、3,125万元、3,750万元。 如未达成利润承诺，曹毅斌当年度需向公司支付补偿的，可以现金补偿；或由曹毅斌出售其持有的已解锁的星辉娱乐股份，将所得收益用于补偿；不足的部分，经公司同意，曹毅斌可出售其持有的尚未解锁的星辉娱乐股份，将所得收益用于补偿，届时星辉娱乐配合曹毅斌在登记结算公司办理股份解锁手续。同时曹毅斌同意配合公司要求，将其购买的星辉娱乐全部股份在登记结算公司办理股份锁定手续，该等股份按照以下次序分批解锁：畅娱天下2016年度审计报告出具后，曹毅斌当年可解锁股份数不超过其根据协议约定购买的星辉娱乐股份的44%； 畅娱天下2017年度审计报告出具后，曹毅斌当年可解锁股份数不超过其根据协议约定购买的星辉娱乐股份的56%。 | 2016年06月23日 | 2018-04-30 | 畅娱天下2017年实现净利润低于2017年度的净利润承诺数，畅娱天下原股东及曹毅斌应以现金方式向公司补偿。截至2019年3月25日，曹毅斌承诺现金补偿部分共1,800万元已提前支付。 | |
| 陈雁升 | 陈雁升先生承诺，凡2017年6月6日至6月9日期间，公司员工及全资子公司、控股子公司员工通过二级市场净买入星辉娱乐股票且连续持有12个月以上（在12个月内持股数量不低于在上述期间买入的股票数量）并在职的，若因增持星辉娱乐股票产生的亏损，由陈雁升先生本人予以全额补偿；收益则归员工个人所有。具体执行及补偿办法按照相关内部管理细则执行。 | 2017年06月06日 | 2018-07-11 | 截至2018年6月11日（计算亏损日），符合补偿条件员工合计71人，该部分员工持股合计547,042股，需补偿金额合计1,847,066.78元。公司董事长就 |
| 上述金额已于2018年7月4日补偿完毕。 | ||||||
| 陈冬琼 | 陈冬琼女士基于对公司未来发展前景的信心以及价值的认可，于2018年2月7日通过深圳证券交易所集中竞价系统增持公司股份1,200,175股，占公司总股本的比例约为0.10%，并拟自本次增持之日起6个月内，以自有资金择机增持公司股份，累计增持不超过2,000万股(含本次已增持股份在内)，且不少于400万股。 | 2018年02月07日 | 2018-08-07 | 陈冬琼女士在增持期间，通过深圳证券交易所交易系统竞价交易方式累计增持4,670,575股。截至2018年8月6日，其股份增持计划期限届满并已完成增持计划。 | ||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 曹毅斌表示自2018年4月以来其已多方筹集资金，但由于大环境资金紧张，其个人未能筹措到全部补偿款。畅娱天下原股东及曹毅斌确定业绩补偿款还款计划如下： 1、2018年12月7日前支付业绩补偿款2,000,000.00元； 2、2019年1月31日前支付业绩补偿款6,000,000.00元； 3、2019年3月29日前支付业绩补偿款3,000,000.00元； 4、2019年6月28日前支付业绩补偿款3,000,000.00元； 5、2019年9月30日前支付业绩补偿款4,000,000.00元； 6、在上述款项支付完成后，畅娱天下原股东及曹毅斌将根据《股权转让协议之补充协议》的约定向星辉娱乐申请将曹毅斌所持星辉娱乐股票（目前持有4,824,960股）解除限售锁定并将通过股票减持所获资金偿还星辉娱乐，并支付所欠款项利息。 7、畅娱天下原股东及曹毅斌延期支付业绩补偿款期间，其将支付相关款项利息费用，利息为年利率4.79%（根据协议约定，按照中国人民银行公布的同期贷款利率上浮10%），利息自2018年5月15日起算，按拖欠业绩补偿款金额，以实际拖欠期限按日计算。 截至2019年3月25日，曹毅斌承诺现金补偿部分共1,800万元已提前支付。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15号）的相关规定，公司将调整财务报表列报，并对可比的会计期间的比较数据进行相应调整：
原“应收票据”和“应收账款”项目合并列示至“应收票据及应收账款”；
原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并列示至“其他应收款”项目；
原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并列示至“固定资产”项目；
原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
原“应付票据”和“应付账款”项目合并列示至“应付票据及应付账款”项目；
原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并列示至“其他应付款”项目；
原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”；
在“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细科目，分别反映生产经营发生的利息支出及确认的利息收入。
本次会计政策变更仅对财务报表列示项目产生影响，不涉及对公司以前年度的会计数据追溯调整，不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、总负债、净资产及净利润产生任何影响。
本次会计政策变更业经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
| 2017.12.31/2017年度 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | - | 476,244,283.16 | 476,244,283.16 |
| 应收账款 | 476,244,283.16 | - | -476,244,283.16 |
| 应付票据及应付账款 | - | 354,332,212.25 | 354,332,212.25 |
| 应付账款 | 354,332,212.25 | - | -354,332,212.25 |
| 其他应付款 | 11,993,715.55 | 29,714,570.89 | 17,720,855.34 |
| 应付利息 | 17,720,855.34 | - | -17,720,855.34 |
| 管理费用 | 319,325,923.34 | 264,516,039.22 | -54,809,884.12 |
| 研发费用 | - | 54,809,884.12 | 54,809,884.12 |
| 子 公 司 名 称 | 变 化 情 况 |
| 雷星（香港）实业有限公司 | 无变化 |
| 福建星辉玩具有限公司（原“福建星辉婴童用品有限公司”） | 无变化 |
| 深圳市星辉车模有限公司 | 无变化 |
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉娱乐有限公司 | 无变化 |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 无变化 |
| 霍尔果斯毅讯电子科技有限公司 | 无变化 |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 无变化 |
| 上海悠玩网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海猫狼网络科技有限公司 | 无变化 |
| 广州火炉网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯市星拓网络科技有限公司 | 无变化 |
| 星辉游戏（香港）有限公司（原“TEAMTOP ONLINE ADVERTISING CO.,LIMITED”） | 无变化 |
| 广州天拓软件技术有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州伊云网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 元界网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 北海星河网络科技有限公司 | 本期新增 |
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉智盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉汇盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 无变化 |
| 上海顽趣信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 星辉体育（香港）有限公司（原“皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司”） | 无变化 |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 无变化 |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州副本网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯岭南网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯风尚文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 湖北友趣网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 本期新增 |
| 境内会计师事务所名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 熊永忠，周锋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年7月27日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于<星辉互动娱乐股份有限公司第二期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<星辉互动娱乐股份有限公司第二期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期股票期权激励计划有关事项的议案》等相关议案。公司拟向激励对象授予股票期权3,819万份，涉及的标的股票为人民币A股普通股，约占本激励计划公告时公司股本总额124,419.8401万股的3.07%。
2017年8月8日，公司披露监事会关于公司第二期股票期权激励计划的激励对象名单之审核意见及公示情况的说明。
2017年8月14日，公司2017年第四次临时股东大会审议通过了股权激励相关议案。
2017年8月24日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于调整第二期股票期权激励计划授予名单和数量的议案》、《关于向第二期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司董事会对本次激励计划的授予名单和数量进行调整，本次激励计划授予激励对象人数由312人调整为305人，授予数量由3,819万份调整为38,069,728份，并同意确定2017年8月24日为授予日。
2018年8月6日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于对第二期股票期权激励计划激励对象、股票期权数量和行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后的《股票期权激励计划》所涉第二期股票期权的激励对象为267人，股票期权数量为34,819,402份，行权价格为7.83元。
2018年11月27日,公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于对第二期股票期权激励计划激励对象和股票期权数量进行调整的议案》。经过本次调整，原股票期权总数 34,819,402 份调整为 33,558,398 份，第二期授予股票期权激励对象减少至 252 人。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于注销部分已授予的股票期权的议案》，经过本次注销后的第二期股票期权的激励对象调整为228人，股票期权数量为14,900,826份。
公司股权激励实施情况的具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）的公司公告。
股权激励事项临时报告披露网站查询
| 临时公告名称 | 披露日期 | 临时公告披露索引 |
| 第四届董事会第三次会议决议的公告 | 2017年07月28日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第四届监事会第三次会议决议的公告 | ||
| 独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见 | ||
| 关于召开2017年第四次临时股东大会通知的公告 | ||
| 股权激励计划自查表 | ||
| 第二期股票期权激励计划实施考核管理办法 | ||
| 独立董事公开征集委托投票权报告书 | ||
| 第二期股票期权激励计划（草案） | ||
| 第二期股票期权激励计划（草案）摘要 | ||
| 第二期股票期权激励计划激励对象名单 | ||
| 国浩律师（广州）事务所关于公司第二期股票期权激励计划的法律意见 | ||
| 监事会关于公司第二期股票期权激励计划的激励对象名单之审核意见及公示情况的说明 | 2017年08月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2017年第四次临时股东大会决议公告 |
| 2017年08月14日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2017年第四次临时股东大会的法律意见 | ||
| 关于第二期股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告 | ||
| 第四届董事会第六次会议决议公告 | 2017年08月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第四届监事会第四次会议决议公告 | ||
| 国浩律师（广州）事务所关于公司第二期股票期权激励计划调整与授予事项的法律意见 |
| 第二期股票期权激励计划激励对象名单（调整后） | ||
| 关于向第二期股票期权激励计划对象授予股票期权的公告 | ||
| 关于调整第二期股票期权激励计划授予名单和数量的公告 | ||
| 监事会关于第二期股票期权激励计划激励对象名单（调整后）的核实意见 | ||
| 独立董事关于第四届董事会第六次会议相关事项的独立意见 | ||
| 第四届董事会第十四次会议决议公告 | 2018年08月07日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第四届监事会第十一次会议决议公告 | ||
| 独立董事关于第四届董事会第十四次会议相关事项的独立意见 | ||
| 关于调整公司第二期股票期权激励计划的公告 | ||
| 第二期股票期权激励计划激励对象名单（调整后） | ||
| 国浩律师（广州）事务所关于公司第二期股票期权激励计划调整事项的法律意见 | ||
| 第四届董事会第十八次会议决议公告 | 2018年11月28日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第四届监事会第十四次会议决议公告 | ||
| 关于调整公司第二期股票期权激励计划的公告 | ||
| 独立董事关于第四届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 | ||
| 国浩律师（广州）事务所关于公司第二期股票期权激励计划相关调整事项的法律意见 | ||
| 第二期股票期权激励计划激励对象名单（调整后） | ||
| 第四届董事会第二十次会议决议公告 | 2019年4月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 第四届监事会第十五次会议决议公告 | ||
| 独立董事关于第四届董事会第十八次会议相关事项的独立意见 | ||
| 关于注销部分已授予股票期权的公告 |
| 国浩律师（广州）事务所关于公司注销部分已授予股票期权事项的法律意见 |
| 第二期股票期权激励计划激励对象名单（调整后） |
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 星辉天拓 | 2017年04月06日 | 30,000 | 2017年08月30日 | 5,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 星辉天拓 | 2017年04月06日 | 30,000 | 2018年01月15日 | 5,500 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
| 星辉天拓 | 2018年04月28日 | 80,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | |||
| 雷星香港 | 2018年04月28日 | 30,000 | 2018年11月09日 | 8,632 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 星辉游戏（香港） | 2018年04月28日 | 30,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | |||
| 星辉体育（香港） | 2016年04月23日 | 30,000 | 2016年06月15日 | 30,000 | 连带责任保证 | 三年 | 是 | 否 |
| 星辉体育（香港） | 2018年04月28日 | 65,000 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 205,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 14,132 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 265,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 19,132 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 205,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 14,132 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 265,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 19,132 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 6.92% | |||||||
| 其中： | ||||||||
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，相关排放情况符合环境保护部门的规定。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）配股公开发行证券的相关事项
2017年3月15日，公司召开第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司符合配股条件的议案》、《关于公司本次配股方案的议案》、《关于公司向原股东配售人民币普通股(A股)的论证分析报告的议案》、《关于公司本次配股募集资金使用可行性分析报告的议案》等相关议案。公司拟配股发行证券募集资金不超过111,983.42万元用于“游戏研发项目”、“偿还公司有息债务”和“补充营运资金”。
2017年4月6日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
2017年5月24日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170748号）。2017年6月20日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
（170748 号）。
2017年7月14日，公司已对《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170748 号）进行了回复。
2017年8月15日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整募集资金总额的议案》、《关于<星辉互动娱乐股份有限公司2017年度配股公开发行证券预案(修订稿)>的议案》、《关于<星辉互动娱乐股份有限公司2017年度向原股东配售人民币普通股(A股)的论证分析报告(修订稿)>的议案》等相关议案。公司拟调整本次配股方案的募集资金总额由不超过人民币111,983.42万元调整为不超过人民币100,183.42万元。同时，公司对中国证监会下发的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》进行了回复。
2017年8月30日，公司对《关于公司创业板配股申请文件反馈意见的回复》和《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》的回复进行了修订。
2017年9月6日，中国证监会创业板发行审核委员会对公司配股公开发行事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次配股申请获得审核通过。
2018年8月20日，中国证监会出具了《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司配股的批复》（证监许可【2018】1303 号），公司配股申请获得中国证监会核准。
2018年11月27日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于终止公司2017年度配股发行事项的议案》，公司为了切实保护公司及广大投资者特别是中小投资者的利益，综合考虑公司目前的实际情况、资本市场整体环境、公司及公司股东的利益等各方面因素，并经审慎
决策，决定终止本次配股发行事项。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 配股公开发行证券的事项 | 2017年03月17日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-011号 |
| 2017年04月06日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-036号 | |
| 2017年05月25日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-059号 | |
| 2017年06月22日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-068号 | |
| 2017年07月14日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-072号 | |
| 2017年08月15日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-089号 | |
| 2017年09月06日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2017-105号 | |
| 2018年08月20日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2018-062号 | |
| 2018年11月28日 | www.cninfo.com.cn，公告编号2018-086号 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 379,742,081 | 30.52% | 0 | 0 | 0 | 856,523 | 856,523 | 380,598,604 | 30.59% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 379,742,081 | 30.52% | 0 | 0 | 0 | 856,523 | 856,523 | 380,598,604 | 30.59% |
| 其中：境内法人持股 | 13,081,515 | 1.05% | 0 | 0 | 0 | -13,081,515 | -13,081,515 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 366,660,566 | 29.47% | 0 | 0 | 0 | 13,938,038 | 13,938,038 | 380,598,604 | 30.59% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 864,456,320 | 69.48% | 0 | 0 | 0 | -856,523 | -856,523 | 863,599,797 | 69.41% |
| 1、人民币普通股 | 864,456,320 | 69.48% | 0 | 0 | 0 | -856,523 | -856,523 | 863,599,797 | 69.41% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,244,198,401 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,244,198,401 | 100.00% |
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 陈雁升 | 305,791,200 | 0 | 0 | 305,791,200 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 郑泽峰 | 37,656,071 | 11,296,822 | 3,452,839 | 29,812,088 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 曹毅斌 | 4,824,960 | 0 | 0 | 4,824,960 | 自愿锁定股份限售 | 按承诺履行进度确定解除限售日期 |
| 卢醉兰 | 573,399 | 0 | 1 | 573,400 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 刘渝玲 | 397,224 | 0 | 1 | 397,225 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为 |
| 2018年12月28日所持限售股 | ||||||
| 杨农 | 61,050 | 0 | 0 | 61,050 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 尤士丽 | 15,000 | 0 | 5,200 | 20,200 | 高管离职锁定 | 2019年5月27日 |
| 彭飞 | 18,000 | 0 | 0 | 18,000 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 黄文胜 | 0 | 0 | 100,481 | 100,481 | 高管锁定股 | 任职期间所持股份75%限售，期末限售股数为2018年12月28日所持限售股 |
| 合计 | 349,336,904 | 11,296,822 | 3,558,522 | 341,598,604 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 57,640 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 54,009 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 | 0 |
| （参见注9） | 股东总数（如有）（参见注9） | |||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 陈雁升 | 境内自然人 | 32.77% | 407,721,600 | 0 | 305,791,200 | 101,930,400 | 质押 | 279,580,000 | ||||
| 陈冬琼 | 境外自然人 | 13.28% | 165,176,767 | 4,670,575 | 0 | 165,176,767 | 质押 | 49,000,000 | ||||
| 郑泽峰 | 境内自然人 | 2.40% | 29,812,167 | -9,937,284 | 29,812,088 | 79 | 质押 | 29,452,011 | ||||
| 陈创煌 | 境内自然人 | 1.86% | 23,170,000 | 0 | 0 | 23,170,000 | ||||||
| 珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.14% | 14,220,537 | 0 | 0 | 14,220,537 | 质押 | 10,999,998 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） | 境内非国有法人 | 0.80% | 10,000,000 | -1,500,000 | 0 | 10,000,000 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.78% | 9,742,200 | 0 | 0 | 9,742,200 | ||||||
| 黄挺 | 境内自然人 | 0.58% | 7,191,848 | -42,218,010 | 0 | 7,191,848 | ||||||
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.57% | 7,066,756 | 1,827,600 | 0 | 7,066,756 | ||||||
| 曹毅斌 | 境内自然人 | 0.39% | 4,824,960 | -3,491,039 | 4,824,960 | 0 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制人，陈雁升和陈冬琼为夫妻关系，两人合计持有本公司46.05%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之子。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 陈冬琼 | 165,176,767 | 人民币普通股 | 165,176,767 |
| 陈雁升 | 101,930,400 | 人民币普通股 | 101,930,400 |
| 陈创煌 | 23,170,000 | 人民币普通股 | 23,170,000 |
| 珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙） | 14,220,537 | 人民币普通股 | 14,220,537 |
| 中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,742,200 | 人民币普通股 | 9,742,200 |
| 黄挺 | 7,191,848 | 人民币普通股 | 7,191,848 |
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 7,066,756 | 人民币普通股 | 7,066,756 |
| 香港中央结算有限公司 | 3,902,609 | 人民币普通股 | 3,902,609 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 3,341,880 | 人民币普通股 | 3,341,880 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、前十名股东中，陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制制人，陈雁升和陈冬琼为夫妻关系，两人合计持有本公司46.05%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之子。 2、除以上情况外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 公司前十大无限售条件股东陈冬琼通过普通证券账户持有92,945,767股公司股份，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有72,231,000股。其他股东不存在除通过普通证券账户持有股份外，还通过客户信用交易担保证券账户持有股份的情况。 | ||
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈雁升 | 中国 | 是 |
| 陈冬琼 | 中国香港 | 否 |
| 主要职业及职务 | 陈雁升现任本公司董事长，兼任星辉化学股份有限公司董事长、皇家西班牙人足球俱乐部主席、中国上市公司协会常务理事、中国轻工进出口商会玩具分会副会长、汕头市智能制造产业协会第一届理事会会长等职务。陈冬琼现任星辉合成材料（香港）有限公司董事、广东本科生物工程股份有限公司董事。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈雁升 | 本人 | 中国 | 是 |
| 陈冬琼 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国香港 | 否 |
| 主要职业及职务 | 陈雁升现任本公司董事长，兼任星辉化学股份有限公司董事长、皇家西班牙人足球俱乐部主席、中国上市公司协会常务理事、中国轻工进出口商会玩具分会副会长、汕头市智能制造产业协会第一届理事会会长等职务。陈冬琼现任星辉合成材料（香港）有限公司董事、广东本科生物工程股份有限公司董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 陈雁升及陈冬琼夫妇除控制星辉互动娱乐股份有限公司外，未控制其他境内外上市公司 | ||
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈雁升 | 董事长 | 现任 | 男 | 49 | 2011年05月31日 | 2020年06月01日 | 407,721,600 | 0 | 0 | 0 | 407,721,600 |
| 郑泽峰 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2016年11月21日 | 2020年06月01日 | 39,749,451 | 0 | 9,937,284 | 0 | 29,812,167 |
| 卢醉兰 | 董事 | 现任 | 女 | 37 | 2011年05月31日 | 2020年06月01日 | 764,534 | 0 | 0 | 0 | 764,534 |
| 杨农 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年06月01日 | 2020年06月01日 | 81,400 | 0 | 0 | 0 | 81,400 |
| 赵智文 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2013年09月05日 | 2019年09月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 纪传盛 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2015年12月25日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 廖朝理 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2017年08月14日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 彭飞 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 45 | 2017年06月01日 | 2020年06月01日 | 24,000 | 0 | 0 | 0 | 24,000 |
| 赵霞 | 监事 | 现任 | 女 | 40 | 2017年06月01日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 尤士丽 | 监事 | 离任 | 女 | 46 | 2017年06月01日 | 2018年11月27日 | 20,000 | 200 | 0 | 0 | 20,200 |
| 黄文胜 | 监事 | 现任 | 男 | 35 | 2018年11月27 | 2020年06月01 | 133,975 | 0 | 0 | 0 | 133,975 |
| 日 | 日 | ||||||||||
| 刘胜华 | 财务总监 | 现任 | 男 | 37 | 2016年04月23日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘渝玲 | 副总经理 | 现任 | 女 | 42 | 2011年05月31日 | 2020年06月01日 | 529,634 | 0 | 0 | 0 | 529,634 |
| 仲昆杰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2017年06月01日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王云龙 | 董秘、副总经理 | 现任 | 男 | 35 | 2017年06月01日 | 2020年06月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 449,024,594 | 200 | 9,937,284 | 0 | 439,087,510 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 尤士丽 | 监事 | 离任 | 2018年11月27日 | 个人原因 |
| 黄文胜 | 监事 | 任免 | 2018年11月27日 | 被选举为公司监事，任期同第四届监事会 |
杨农，董事，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，男，1969年5月出生。1991年毕业于南开大学数学系数理统计专业，于1998获得中国司法部授予的律师资格证书。2000年在澳大利亚纽卡斯尔(Newcastle)大学法学院获得英美法学硕士学位，并于2004年获澳大利亚维多利亚最高法院出庭大律师及事务律师资格证书。
赵智文，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1966年3月出生，博士学历，中共党员，南开大学滨海学院教授。曾任和融投资管理公司副总经理，主持公司的投资管理工作；天津市北方国际信托投资公司国际证券业务部经理；中信证券公司天津管理总部经理助理，主管投资银行业务；参与了齐鲁石化、大连铁龙等公司的上市重组工作。赵智文先生拥有南开大学经济学（国际金融专业）博士学位，长期从事金融教学和投资管理工作，具有丰富的教学和金融管理经验，曾获得霍英东教育基金优秀教学质量奖、先进共产党员和优秀教师奖等奖项，出版过《金融市场：利率与流量》和《投资银行学》两部著作。
纪传盛，独立董事，中国国籍，无永久境外居留权，男，1970年1月出生，1993年毕业于汕头大学英语本科专业，2010年至今暨南大学EMBA硕士班就读。曾就职于汕头经济特区龙宝贸易发展总公司出口部经理、汕头英盛有限公司监事、广州日报赢周刊内容制作顾问；2010年12月获国际注册企业管理咨询师，现任广东省企业管理咨询协会副会长、广东省职业经理人协会副会长、中国培训网总裁、汕头市英盛企业管理顾问有限公司执行董事、经理；深圳市英盛企业管理顾问有限公司执行董事、总经理；现任广东宝贝儿婴童用品股份有限公司、宏辉果蔬股份有限公司、广东金光高科股份有限公司、广东美联新材料股份有限公司、拉芳家化股份有限公司独立董事。
廖朝理，独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1965年10月出生，中南财经政法大学经济学硕士，中共党员。中国注册会计师、注册税务师、高级会计师。受聘担任广东省财政厅及佛山市南海区财政局的预结算评审专家、广东省政府采购评审专家及广东省经信委省级技术中心项目评审专家。曾任天健正信会计师事务所和立信会计师事务所的合伙人。现任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，兼任广东潮宏基实业股份有限公司（上市公司）、广东红墙新材料股份有限公司（上市公司）、广州鹿山新材料股份有限公司、广州瑞松智能科技股份有限公司、广州市澳键丰泽生物科技股份有限公司等公司独立董事或董事。
2、公司监事情况
彭飞，监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年5月出生，本科学历，毕业于北京国际关系学院日法系，获日本语言文学专业学士学位。自2012年1月进入公司历任总经理助理、副总经理等职，目前兼任公司全资子公司深圳市星辉车模有限公司总经理。
赵霞，监事，中国国籍，无境外永久居留权，女，1979年9月出生，本科学历。2001年7月至2003年6月就职于北京智天齐网络科技有限公司，任项目经理；2003年10月至2013年7月就职于广东天拓资讯科技有限公司，任高级总监；2013年8月至2014年12月就职于广东星辉天拓互动娱乐有限公司，任总经理助理；2015 年1月至今就职于珠海星辉投资管理有限公司，任副总经理。
黄文胜，监事，中国国籍，无境外永久居留权，男，1984年4月出生，本科学历，法学学士学位。2009年加入公司以来先后在业务部、证券及法务部等部门工作，2011年11月任证券事务代表至今。
3、高级管理人员
总经理：郑泽峰，简介详见本节“现任董事主要工作经历”。
副总经理：刘渝玲，中国国籍，无境外永久居留权，女，1977年5月出生，EMBA。曾任职于国营江西电工厂，2004年进入公司后曾在人事部门工作，任主管、经理，现任公司副总经理，兼任公司全资子公司福建星辉玩具有限公司总经理。
财务负责人：刘胜华，中国国籍，无境外永久居留权，男，1981年6月出生，毕业于广东外语外贸大
学财务管理专业，硕士研究生，持有注册会计师、注册税务师、法律职业资格证书。2007年7月至2015年6月，在广东正中珠江会计师事务所担任注册会计师、项目经理；2015年6月起，在星辉互动娱乐股份有限公司担任董事长助理，负责财务相关工作，具有丰富的财会专业理论知识和丰富的实务工作经验，现任公司财务负责人。
副总经理：仲昆杰，中国国籍，无境外永久居留权，男，1983年12月出生，本科学历。2007年3月至2008年5月就职于大连奥远电子，任职业务主管。2008年6月至2009年8月就职于广州体网信息科技有限公司，任运营经理。2009年8月至2010年10月就职于广州酷狗计算机科技有限公司，任职游戏事业部渠道主管。2010年12月就职于广东天拓资讯科技有限公司，先后担任产品经理、项目经理、手游运营总经理等职位，现任星辉游戏事业群副总经理、星辉天拓发行中心总经理，负责星辉天拓游戏发行工作。
副总经理、董事会秘书：王云龙，中国国籍，无境外永久居留权，男，1984年1月出生，2006年毕业于中山大学。2006年7月至2012年8月，就职于广州交互式信息网络有限公司（大洋网），先后担任采编主管、政企事业部总监等职务；2012年8月调任广东广州日报传媒股份有限公司（粤传媒）子公司广州日报新媒体有限公司战略研究部总监。2015年7月份加入星辉互动娱乐股份有限公司，先后负责上市公司对外品牌传
播、皇家西班牙人亚太事务等工作。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈雁升 | 星辉化学股份有限公司 | 董事长 | 2017年03月03日 | 2020年03月03日 | 否 |
| 陈雁升 | 广东星辉控股有限公司 | 执行董事 | 2011年08月18日 | 否 | |
| 陈雁升 | 汕头市星辉投资有限公司 | 董事长 | 2017年12月26日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈雁升 | 中国轻工进出口商会玩具分会 | 副会长 | 2010年01月01日 | 否 | |
| 陈雁升 | 中国上市公司协会 | 常务理事 | 2012年01月01日 | 否 | |
| 陈雁升 | 皇家西班牙人足球俱乐部 | 主席 | 2016年06月30日 | 否 | |
| 陈雁升 | 汕头市智能制造产业协会 | 理事会会长 | 2016年12月25日 | 否 | |
| 陈雁升 | 恩智（广州）医药科技有限公司 | 董事 | 2015年10月26日 | 否 | |
| 杨农 | 树业环保科技股份有限公司 | 董事 | 2013年08月 | 否 |
| 18日 | |||||
| 杨农 | 汕头市锐科高新科技股份有限公司 | 董事 | 2015年09月18日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 易简广告传媒集团股份有限公司 | 董事 | 2015年06月25日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 广州尚游网络科技有限公司 | 董事 | 2015年05月29日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 西安火神网络科技有限公司 | 董事 | 2014年07月04日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 广州普石信息科技有限公司 | 董事 | 2014年12月24日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 成都任客科技有限公司 | 董事 | 2015年03月11日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 上海游宗网络科技有限公司 | 董事 | 2014年11月03日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 武汉东方幻想网络科技有限公司 | 董事 | 2014年09月05日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 广州职友集网络技术有限公司 | 执行董事 | 2016年01月14日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 董事 | 2014年11月20日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 深圳市展宸互动网络科技有限公司 | 董事 | 2015年06月12日 | 否 | |
| 郑泽峰 | 广东积泽投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年01月03日 | ||
| 赵霞 | 广州云图动漫设计股份有限公司 | 董事 | 2016年07月07日 | 否 | |
| 赵霞 | 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 监事 | 2015年06月26日 | 否 | |
| 赵霞 | 上海悠玩网络科技有限公司 | 执行董事 | 2014年05月30日 | 否 | |
| 赵霞 | 广州伊云网络科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年02月16日 | 否 | |
| 赵霞 | 广州骏豪宏风网络科技有限公司 | 董事 | 2017年07月10日 | 否 | |
| 赵霞 | 广州麟龙信息技术有限公司 | 董事 | 2017年04月12日 | 否 | |
| 赵霞 | 北京幽焱科技有限责任公司 | 董事 | 2017年04月12日 | 否 |
| 赵霞 | 北京天工艺彩文化传播有限公司 | 董事 | 2017年01月10日 | 否 | |
| 廖朝理 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2013年11月01日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广东潮宏基实业股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月07日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广东红墙新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月22日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广州市澳键丰泽生物科技股份有限公司 | 董事 | 2016年03月01日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广州鹿山新材料股份有限公司 | 董事 | 2016年06月18日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广州瑞松智能科技股份有限公司 | 董事 | 2015年05月30日 | 是 | |
| 廖朝理 | 广东明珠集团股份有限公司 | 独立董事 | 2014年11月20日 | 2018年11月16日 | 是 |
| 廖朝理 | 广东奔朗新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月11日 | 2019年03月12日 | 是 |
| 纪传盛 | 宏辉果蔬股份有限公司 | 独立董事 | 2017年03月17日 | 是 | |
| 纪传盛 | 汕头市英盛有限公司 | 监事 | 1998年08月31日 | 是 | |
| 纪传盛 | 汕头市英盛企业管理顾问有限公司 | 执行董事、经理 | 2003年06月30日 | 是 | |
| 纪传盛 | 深圳市英盛网络教育科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2006年03月31日 | 是 | |
| 纪传盛 | 广东宝贝儿婴童用品股份有限公司 | 独立董事 | 2015年11月23日 | 是 | |
| 纪传盛 | 广东金光高科股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月28日 | 是 | |
| 纪传盛 | 广东美联新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月13日 | 是 | |
| 纪传盛 | 拉芳家化股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月14日 | 是 | |
| 黄文胜 | 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 董事 | 2017年02月08日 | 否 | |
| 刘胜华 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 监事 | 2017年01月23日 | 否 | |
| 在其他单位任 | 上述任职单位中，除广东积泽投资有限公司外，郑泽峰、杨农、赵霞、黄文胜任职董事单位，刘胜华任职 | ||||
| 职情况的说明 | 监事单位为公司参股公司。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事（包括独立董事）、监事报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。公司2017年度股东大会审议通过《关于调整部分董事薪酬的议案》、第四届董事会第十二次会议审议通过《关于调整部分高级管理人员薪酬的议案》。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 截至报告期末，公司现任、离任、新任董事、监事和高级管理人员合计15人，2018年合计支付报4,980,501.00元。董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按月支付。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈雁升 | 董事长 | 男 | 49 | 现任 | 0 | 否 |
| 郑泽峰 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 42.24 | 否 |
| 卢醉兰 | 董事 | 女 | 37 | 现任 | 33.7 | 否 |
| 杨农 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 33.7 | 否 |
| 赵智文 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 8 | 否 |
| 纪传盛 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 8 | 否 |
| 廖朝理 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 8 | 否 |
| 彭飞 | 监事会主席 | 男 | 45 | 现任 | 18.72 | 否 |
| 尤士丽 | 监事 | 女 | 46 | 离任 | 7.15 | 否 |
| 赵霞 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 86.4 | 否 |
| 刘渝玲 | 副总经理 | 女 | 42 | 现任 | 31.82 | 否 |
| 刘胜华 | 财务总监 | 男 | 37 | 现任 | 34.32 | 否 |
| 王云龙 | 董秘、副总经理 | 男 | 35 | 现任 | 39 | 否 |
| 仲昆杰 | 副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 137.5 | 否 |
| 黄文胜 | 监事 | 男 | 35 | 现任 | 9.5 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 498.05 | -- |
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 郑泽峰 | 董事 | 3,840,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨农 | 董事 | 640,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 卢醉兰 | 董事 | 1,280,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘渝玲 | 副总经理 | 640,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘胜华 | 财务总监 | 640,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王云龙 | 董秘 | 300,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 仲昆杰 | 副总经理 | 980,000 | 0 | 3.32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | 8,320,000 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,199 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,797 |
| 在职员工的数量合计（人） | 2,996 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,022 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 26 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,378 |
| 销售人员 | 385 |
| 技术人员 | 867 |
| 财务人员 | 69 |
| 行政人员 | 297 |
| 合计 | 2,996 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及本科以上 | 856 |
| 大专 | 407 |
| 大专以下 | 1,733 |
| 合计 | 2,996 |
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《规范运作指引》的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会：公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》对年报信息披露重大差错责任追究作出明确规定；指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构和财务等方面与本公司股东相互独立，拥有独立完整的采购、生产、
销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
1、业务独立公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何关联方，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员独立本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员与核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位中担任任何行政职务，也没有在股东单位领薪；公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在控股股东越过公司股东大会、董事会、监事会而作出人事任免决定的情况；公司员工独立于股东单位及其关联方，并执行独立的劳动、人事及工资管理制度。
3、资产独立本公司与控股股东及主要股东资产权属明确，不存在控股股东及主要股东违规占用本公司资金、资产及其他资源情况。本公司的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利、专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有，没有依赖股东资产进行生产经营的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。
4、机构独立本公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，各组织机构依法行使各自的职权；本公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构，制订了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
5、财务独立本公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.20% | 2018年04月02日 | 2018年04月02日 | （巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：2018-014） |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 45.41% | 2018年05月21日 | 2018年05月21日 | （巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号： |
| 2018-036） | |||||
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.78% | 2018年12月13日 | 2018年12月13日 | （巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：2018-094） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 赵智文 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 纪传盛 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 廖朝理 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
工作，根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究和探讨，并对发展战略、对外投资的实施提供了合理建议，有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人治理和规范运作发挥了重要的作用。
2、薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》积极履行职责，对董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。
3、提名委员会的履职情况
报告期内，董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会实施细则》勤勉履行职责，在董事会选举和聘任董事、高级管理人员时，对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进行了审核。
4、审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会按照相关规定履行职责， 详细了解公司财务状况和经营情况，审议了公司的定期报告、内审部门日常审计、专项审计工作等，审查了公司内部控制制度的制定及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事会薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情况，对高级管理人员的工作成果、工作能力、工作态度、履职情况等方面进行考评。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行工作职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成公司制定的各项工作目标。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月25日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网的《董事会2018年12月31日内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括：① 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；② 公司更正已公布的财务报告；③ 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；④ 审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；② 未建立反舞弊程序和控制措施；③ 对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。A、如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；B、如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；C、如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 | 15星辉债 | 112261 | 2015年11月25日 | 2020年11月25日 | 3,677.39 | 7.10% | 采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，本期债券仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 报告期内，15星辉债于2018年11月26日支付2017年11月25日至2018年11月24日期间的利息6.30元（含税）/张。具体内容详见2018年11月21日刊登在巨潮资讯网的《"15星辉债"2018年付息公告》（公告编号：2018-082）。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。 | 本次债券的期限为5年，债券存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内，公司完成了债券回售工作。“15 星辉债”有效回售申报数量为 7,132,261 张，回售金额为人民币 758,159,344.30 元（含利息），剩余托管量为 367,739 张。“15星辉债”后2年的票面利率上调为7.10%。 | ||||||
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 广发证券股份有限公司 | 办公地址 | 广东省广州市天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房） | 联系人 | 张人勇 | 联系人电话 | 020-87555888 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||
| 名称 | 东方金诚国际信用评估有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区德胜门外大街83号德胜国际中心B座7层 | |
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 报告期内债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。 | |||
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司第三届董事会第十一次会议审议通过了发行公司债券募集资金用途的方案，本期债券发行募集资金用于偿还银行贷款和补充公司流动资金。公司2014年度股东大会批准了该募集资金用途方案。根据中国证券监督管理委员会《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015]2584号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过7.5亿元的公司债券。 |
| 年末余额（万元） | 0.22 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司债券发行时，公司依照募集说明书的相关约定，指定专项户归集募集资金；至报告期末，募集资金已依照募集说明书中的资金运用计划，全部用于偿还银行贷款和补充公司流动资金。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。 |
关规定，由本公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
公司偿债保障措施包括：制定《债券持有人会议规则》；聘请债券受托管理人；设立专门的偿付工作小组；切实做到专款专用；严格的信息披露。此外，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离。
报告期上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期，本公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期作为“星辉互动娱乐股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券”受托管理人，2018年广发证券股份有限公司严格依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责；在履行受托管理人相关职责时，与公司不存在利益冲突情形。由广发证券股份有限公司出具的《星辉互动娱乐公开发行2015年度公司债券受托管理事务报告（2018年度）》预计于2019年6月30日前于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露，敬请投资者关注。
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同期变动率 |
| 息税折旧摊销前利润 | 63,196.03 | 57,139.67 | 10.60% |
| 流动比率 | 64.79% | 71.38% | -6.59% |
| 资产负债率 | 53.58% | 56.27% | -2.69% |
| 速动比率 | 58.71% | 63.69% | -4.98% |
| EBITDA全部债务比 | 399.87% | 472.24% | -72.37% |
| 利息保障倍数 | 2.74 | 3.44 | -20.35% |
| 现金利息保障倍数 | 5.58 | 3.92 | 42.35% |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.52 | 5.47 | -17.37% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内公司未发行其他债券和债务融资工具。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2018年经公司董事会审议通过的银行授信额度为40亿，报告期内，公司及合并报表范围内的子公司与银行实际签署的授信额度为27.35亿，实际发生的融资额度为24.90亿，不存在到期未偿还情况。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期公司严格执行上述公司债券募集说明书的各项约定和承诺，未发生因执行公司债券募集说明书相关约定或承诺不力、从而对债券投资者造成负面影响的情况。
十二、报告期内发生的重大事项
无。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月24日 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 广会审字[2019]G19000450016号 |
| 注册会计师姓名 | 熊永忠、周 锋 |
投资进行了减值测试，对股权投资按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，其中可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额和按预计未来现金流量现值两者之间较高者确定。
由于股权投资金额重大，且管理层需要对股权投资减值事项作出重大判断，我们将股权投资的减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：
了解公司股权投资管理与资产减值计提相关的内部控制制度，结合对管理层的访谈，测试并评价了相关内部控制。获取管理层编制的股权投资明细表及其减值的计提过程，检查其计提方法是否符合会计政策的规定，复核相关股权可回收金额和减值计提的准确性。获取被投资单位财务资料、工商信息等经营资料，抽样实地走访被投资单位，观察其经营情况，分析其减值迹象。
（二）商誉减值测试
1、事项描述
如合并财务报表附注五-20、附注七-15所示，截至2018年12月31日止，星辉娱乐合并资产负债表中的商誉余额为人民币1,096,697,348.44元，管理层以盈利预测数据为基础，采用自由现金流量折现模型对包含商誉在内的资产组进行减值测试，经测试公司计提商誉减值准备28,990,142.28元，商誉净额为1,067,707,206.16元，占合并财务报表总资产的17.93%。
由于商誉金额重大，商誉减值测试结果受管理层采用的假设和所做的估计影响较大，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：
测试并评价与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。获取管理层编制各资产组商誉的减值测试表，评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合。考虑各资产组的历史业绩、行业走势、市场资金成本，评价管理层选择的估值方法和采用的盈利预测数据、测试参数等的合理性，并重新计算商誉减值测试过程。
（三）收入确认
1、事项描述
星辉娱乐主要经营活动包括玩具及衍生品业务、游戏业务、体育业务、投资管理业务。收入确认的会计政策详见附注五-25。如合并财务报表附注七 -37所示， 2018年度，星辉娱乐营业收入为人民币2,820,325,348.79元。
由于收入是星辉娱乐利润表的重要科目，且星辉娱乐经营业务多元化、不同业务分部适用不同的收入确认政策，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：
测试并评价管理层对各业务分部收入确认相关的内部控制设计和执行的有效性。评价收入确认政策是否符合会计准则的规定，抽样检查商品销售、游戏服务、球员买卖、电视转播权分配收入等业务流程单据，复核收入确认会计处理是否正确；对收入和毛利执行分析性复核程序，评价收
入、毛利率波动的合理性。
测试游戏业务信息系统主要业务数据记录的准确性和完整性。抽取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款和预收款项余额。抽样对部分重要供应
商、客户执行走访程序。
针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。四、其他信息
星辉娱乐管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括星辉娱乐 2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
星辉娱乐管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估星辉娱乐的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算星辉娱乐、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督星辉娱乐的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据，就可能导致对星辉娱乐持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致星辉娱乐不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就星辉娱乐中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：星辉互动娱乐股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 340,616,508.53 | 301,872,780.83 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 518,848,822.11 | 476,244,283.16 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 518,848,822.11 | 476,244,283.16 |
| 预付款项 | 57,738,183.73 | 133,400,516.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 72,025,405.47 | 28,648,555.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 103,304,190.49 | 116,972,618.91 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,441,811.42 | 28,305,989.55 |
| 流动资产合计 | 1,101,916,436.75 | 1,085,893,283.19 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 93,377,868.53 | 103,311,344.69 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 657,769,666.07 | 464,610,551.23 |
| 投资性房地产 | 684,696,172.79 | 26,277,851.27 |
| 固定资产 | 1,315,370,012.86 | 1,007,796,639.11 |
| 在建工程 | 17,915,058.22 | 25,553,492.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 731,603,097.48 | 694,658,614.00 |
| 开发支出 | 80,543,550.14 | 73,615,825.03 |
| 商誉 | 1,067,707,206.16 | 1,398,557,333.94 |
| 长期待摊费用 | 25,273,543.71 | 34,006,760.65 |
| 递延所得税资产 | 114,506,785.11 | 92,895,083.66 |
| 其他非流动资产 | 64,905,351.40 | 972,458,404.75 |
| 非流动资产合计 | 4,853,668,312.47 | 4,893,741,901.25 |
| 资产总计 | 5,955,584,749.22 | 5,979,635,184.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 716,598,165.45 | 670,242,238.60 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 352,053,662.78 | 354,332,212.25 |
| 预收款项 | 61,520,423.56 | 86,123,109.86 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 75,959,761.19 | 60,406,280.99 |
| 应交税费 | 104,841,002.05 | 86,896,731.46 |
| 其他应付款 | 39,790,767.01 | 29,714,570.89 |
| 其中：应付利息 | 6,230,377.83 | 17,720,855.34 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 350,113,938.64 | 211,958,287.16 |
| 其他流动负债 | 21,519,892.95 | |
| 流动负债合计 | 1,700,877,720.68 | 1,521,193,324.16 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,423,656,522.35 | 1,069,052,991.31 |
| 应付债券 | 36,677,247.43 | 747,083,850.32 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | 18,943,550.29 | 18,562,936.87 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,196,713.33 | 546,161.00 |
| 递延收益 | 8,948,499.74 | 8,301,141.82 |
| 递延所得税负债 | 441,227.25 | 67,280.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,489,863,760.39 | 1,843,614,362.20 |
| 负债合计 | 3,190,741,481.07 | 3,364,807,686.36 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,244,198,401.00 | 1,244,198,401.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 88,444,679.42 | 73,001,473.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 49,475,275.36 | 43,679,475.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 48,363,347.14 | 46,527,017.44 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,335,841,497.13 | 1,136,540,342.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,766,323,200.05 | 2,543,946,710.31 |
| 少数股东权益 | -1,479,931.90 | 70,880,787.77 |
| 所有者权益合计 | 2,764,843,268.15 | 2,614,827,498.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,955,584,749.22 | 5,979,635,184.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 115,581,256.42 | 40,526,909.83 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 45,105,627.43 | 49,832,453.16 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 45,105,627.43 | 49,832,453.16 |
| 预付款项 | 3,901,409.90 | 21,185,511.27 |
| 其他应收款 | 659,060,993.92 | 626,196,920.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 44,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 存货 | 72,411,407.98 | 85,901,986.87 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,733,285.84 | 19,751,671.37 |
| 流动资产合计 | 902,735,496.49 | 843,843,992.37 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,177,437,449.01 | 2,139,928,861.69 |
| 投资性房地产 | 918,689,990.35 | 20,896,579.11 |
| 固定资产 | 337,202,874.42 | 267,786,298.24 |
| 在建工程 | 17,769,524.55 | 25,553,492.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 30,591,625.42 | 38,105,895.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 13,334,437.76 | 12,971,385.40 |
| 递延所得税资产 | 14,599,142.16 | 8,468,256.89 |
| 其他非流动资产 | 64,719,208.50 | 972,040,260.75 |
| 非流动资产合计 | 3,575,344,252.17 | 3,486,751,030.38 |
| 资产总计 | 4,478,079,748.66 | 4,330,595,022.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 601,505,800.00 | 570,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 27,574,798.77 | 15,047,504.14 |
| 预收款项 | 10,882,776.80 | 12,077,122.32 |
| 应付职工薪酬 | 4,355,856.87 | 4,615,564.92 |
| 应交税费 | 2,376,346.15 | 5,728,064.77 |
| 其他应付款 | 132,533,054.90 | 95,187,942.87 |
| 其中：应付利息 | 1,803,990.41 | 5,125,936.12 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 110,018,358.09 | 79,100,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 889,246,991.58 | 781,756,199.02 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 976,426,561.93 | 300,900,000.00 |
| 应付债券 | 36,677,247.43 | 747,083,850.32 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,973,116.96 | 6,179,119.91 |
| 递延所得税负债 | 441,227.25 | 67,280.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,020,518,153.57 | 1,054,230,251.11 |
| 负债合计 | 1,909,765,145.15 | 1,835,986,450.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,244,198,401.00 | 1,244,198,401.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 224,736,327.49 | 132,067,641.61 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 136,771,744.02 | 134,935,414.32 |
| 未分配利润 | 962,608,131.00 | 983,407,115.69 |
| 所有者权益合计 | 2,568,314,603.51 | 2,494,608,572.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,478,079,748.66 | 4,330,595,022.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,820,325,348.79 | 2,755,489,344.89 |
| 其中：营业收入 | 2,820,325,348.79 | 2,755,489,344.89 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,686,121,294.97 | 2,718,855,319.83 |
| 其中：营业成本 | 1,548,637,287.43 | 1,878,924,707.41 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,373,798.11 | 17,745,542.78 |
| 销售费用 | 534,314,369.65 | 321,266,240.42 |
| 管理费用 | 297,230,726.87 | 264,516,039.22 |
| 研发费用 | 58,453,475.04 | 54,809,884.12 |
| 财务费用 | 130,052,215.26 | 121,812,946.98 |
| 其中：利息费用 | 139,836,019.02 | 104,435,304.17 |
| 利息收入 | 2,867,499.30 | 2,316,970.83 |
| 资产减值损失 | 104,059,422.61 | 59,779,958.90 |
| 加：其他收益 | 16,335,187.86 | 14,682,776.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 57,041,082.56 | 175,941,429.40 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 31,439,700.36 | 51,162,773.25 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,941,515.00 | 1,985,274.92 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 196,963.25 | -356,738.68 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 210,718,802.49 | 228,886,767.61 |
| 加：营业外收入 | 37,740,589.74 | 27,173,165.87 |
| 减：营业外支出 | 4,649,987.20 | 832,426.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 243,809,405.03 | 255,227,506.58 |
| 减：所得税费用 | 3,006,866.81 | 7,766,998.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 240,802,538.22 | 247,460,507.81 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 240,802,538.22 | 247,460,507.81 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 238,463,435.91 | 230,033,961.68 |
| 少数股东损益 | 2,339,102.31 | 17,426,546.13 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,810,624.81 | 28,916,515.71 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,795,800.01 | 28,973,439.72 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 5,795,800.01 | 28,973,439.72 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 5,795,800.01 | 28,973,439.72 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 14,824.80 | -56,924.01 |
| 七、综合收益总额 | 246,613,163.03 | 276,377,023.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 244,259,235.92 | 259,007,401.40 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,353,927.11 | 17,369,622.12 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 637,638,343.66 | 752,055,177.90 |
| 减：营业成本 | 454,960,987.69 | 531,732,917.79 |
| 税金及附加 | 3,512,740.88 | 7,868,829.30 |
| 销售费用 | 74,286,710.89 | 91,546,346.76 |
| 管理费用 | 58,449,375.84 | 42,087,856.30 |
| 研发费用 | 26,358,201.60 | 26,017,778.55 |
| 财务费用 | 101,522,333.04 | 111,523,695.94 |
| 其中：利息费用 | 109,429,313.15 | 103,845,646.65 |
| 利息收入 | 2,295,246.21 | 1,157,520.45 |
| 资产减值损失 | 2,354,761.78 | 45,659,820.68 |
| 加：其他收益 | 7,799,426.95 | 7,943,850.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 50,337,843.74 | 349,133,413.86 |
| 其中：对联营企业和合营企 | -1,247,745.48 | 30,866,898.68 |
| 业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,941,515.00 | 1,985,274.92 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -68,393.07 | 31,909.02 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -22,796,375.44 | 254,712,381.34 |
| 加：营业外收入 | 36,876,405.37 | 1,605,906.50 |
| 减：营业外支出 | 1,941,505.35 | 71,307.81 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,138,524.58 | 256,246,980.03 |
| 减：所得税费用 | -6,224,772.46 | -2,699,311.24 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,363,297.04 | 258,946,291.27 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,363,297.04 | 258,946,291.27 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 18,363,297.04 | 258,946,291.27 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,999,255,614.49 | 3,000,968,538.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 47,143,765.23 | 57,458,941.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 61,263,748.48 | 49,295,208.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,107,663,128.20 | 3,107,722,689.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 912,413,981.19 | 1,451,210,406.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 749,904,162.38 | 764,572,902.65 |
| 支付的各项税费 | 188,379,676.35 | 159,752,436.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 631,562,386.00 | 451,168,270.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,482,260,205.92 | 2,826,704,015.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 625,402,922.28 | 281,018,673.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 85,874,090.78 | 202,489,111.79 |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,652,875.53 | 11,909,079.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,988,936.50 | 25,409,738.28 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 1,408,364.06 |
| 投资活动现金流入小计 | 121,515,902.81 | 241,216,294.04 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 320,573,524.76 | 1,075,377,297.84 |
| 投资支付的现金 | 44,244,282.88 | 47,461,773.21 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 758,823.64 | 15,034,044.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,201,725.32 | |
| 投资活动现金流出小计 | 382,778,356.60 | 1,137,873,115.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -261,262,453.79 | -896,656,821.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,293,061,817.18 | 1,729,039,689.37 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,668,969.98 | 16,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,322,730,787.16 | 1,745,039,689.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,480,258,563.55 | 889,173,887.30 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 189,391,765.27 | 198,074,369.99 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,174,541.78 | 67,049,412.74 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,731,824,870.60 | 1,154,297,670.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -409,094,083.44 | 590,742,019.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,984,726.47 | -89,992,888.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -31,968,888.48 | -114,889,017.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 301,721,896.76 | 416,610,913.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 269,753,008.28 | 301,721,896.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 667,027,944.26 | 841,174,623.67 |
| 收到的税费返还 | 47,143,765.23 | 57,053,946.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,219,074.44 | 13,396,641.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 750,390,783.93 | 911,625,211.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 403,424,515.52 | 515,997,197.65 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 71,138,979.69 | 80,114,109.94 |
| 支付的各项税费 | 6,930,837.10 | 15,539,826.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 120,774,005.96 | 128,601,210.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 602,268,338.27 | 740,252,344.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 148,122,445.66 | 171,372,866.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 11,288,103.01 | 110,012,500.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 109,053,443.74 | 168,603,110.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 530,221.21 | 323,997.98 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 122,871,767.96 | 278,939,607.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 118,740,826.05 | 853,763,706.46 |
| 投资支付的现金 | 161,801,533.84 | 9,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,034,044.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 280,542,359.89 | 877,797,750.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -157,670,591.93 | -598,858,142.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,956,310,040.00 | 1,288,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 204,627,074.93 | 141,620,674.41 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,160,937,114.93 | 1,429,620,674.41 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,936,011,574.98 | 850,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 150,880,263.00 | 170,661,359.01 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,007,319.64 | 57,918,599.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,148,899,157.62 | 1,078,579,958.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,037,957.31 | 351,040,716.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,496,903.98 | -8,527,097.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,986,715.02 | -84,971,656.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 40,376,025.76 | 125,347,682.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,362,740.78 | 40,376,025.76 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,244,198,401.00 | 73,001,473.57 | 43,679,475.35 | 46,527,017.44 | 1,136,540,342.95 | 70,880,787.77 | 2,614,827,498.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,244,198,401.00 | 73,001,473.57 | 43,679,475.35 | 46,527,017.44 | 1,136,540,342.95 | 70,880,787.77 | 2,614,827,498.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,443,205.85 | 5,795,800.01 | 1,836,329.70 | 199,301,154.18 | -72,360,719.67 | 150,015,770.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,795,800.01 | 238,463,435.91 | 2,353,927.11 | 246,613,163.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,408,668.62 | 12,408,668.62 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,408,668.62 | 12,408,668.62 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,836,329.70 | -39,162,281.73 | -37,325,952.03 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,836,329.70 | -1,836,329.70 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,325,952.03 | -37,325,952.03 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 3,034,537.23 | -74,714,646.78 | -71,680,109.55 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,244,198,401.00 | 88,444,679.42 | 49,475,275.36 | 48,363,347.14 | 1,335,841,497.13 | -1,479,931.90 | 2,764,843,268.15 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,244,198,401.00 | 69,299,757.45 | 14,706,035.63 | 20,632,388.31 | 1,007,052,914.46 | 51,719,402.04 | 2,407,608,898.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,244,198,401.00 | 69,299,757.45 | 14,706,035.63 | 20,632,388.31 | 1,007,052,914.46 | 51,719,402.04 | 2,407,608,898.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,701,716.12 | 28,973,439.72 | 25,894,629.13 | 129,487,428.49 | 19,161,385.73 | 207,218,599.19 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 28,973,439.72 | 230,033,961.68 | 17,369,622.12 | 276,377,023.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,895,547.16 | 6,895,547.16 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,895,547.16 | 6,895,547.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 25,894,629.13 | -100,546,533.19 | -74,651,904.06 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 25,894,629.13 | -25,894,629.13 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -74,651,904.06 | -74,651,904.06 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -3,193,831.04 | 1,791,763.61 | -1,402,067.43 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,244,198,401.00 | 73,001,473.57 | 43,679,475.35 | 46,527,017.44 | 1,136,540,342.95 | 70,880,787.77 | 2,614,827,498.08 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,244,198,401.00 | 132,067,641.61 | 134,935,414.32 | 983,407,115.69 | 2,494,608,572.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,244,198,401.00 | 132,067,641.61 | 134,935,414.32 | 983,407,115.69 | 2,494,608,572.62 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 92,668,685.88 | 1,836,329.70 | -20,798,984.69 | 73,706,030.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 18,363,297.04 | 18,363,297.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,408,668.62 | 12,408,668.62 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,408,668.62 | 12,408,668.62 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,836,329.70 | -39,162,281.73 | -37,325,952.03 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,836,329.70 | -1,836,329.70 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -37,325,952.03 | -37,325,952.03 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 80,260,017.26 | 80,260,017.26 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,244,198,401.00 | 224,736,327.49 | 136,771,744.02 | 962,608,131.00 | 2,568,314,603.51 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,244,198,401.00 | 128,365,925.49 | 109,040,785.19 | 825,007,357.61 | 2,306,612,469.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,244,198,401.00 | 128,365,925.49 | 109,040,785.19 | 825,007,357.61 | 2,306,612,469.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,701,716.12 | 25,894,629.13 | 158,399,758.08 | 187,996,103.33 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 258,946,291.27 | 258,946,291.27 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,895,547.16 | 6,895,547.16 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,895,547.16 | 6,895,547.16 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 25,894,629.13 | -100,546,533.19 | -74,651,904.06 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 25,894,629.13 | -25,894,629.13 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -74,651,904.06 | -74,651,904.06 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划 |
| 变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -3,193,831.04 | -3,193,831.04 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,244,198,401.00 | 132,067,641.61 | 134,935,414.32 | 983,407,115.69 | 2,494,608,572.62 |
数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本2640万股，转增后的股本总额为7920万元。
2011年3月21日，公司股东大会审议通过了2010年度利润分配方案，以截止2010年12月31日股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本7920万股，转增后的股本总额为15,840万元。
2013年4月22日，公司股东大会审议通过了2012年度利润分配方案，以截止2012年12月31日股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本7920万股，转增后的股本总额为23,760万元。
2013年5月7日，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，公司股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足。2013年5月13日，公司股权激励计划62名激励对象在公司的第一个行权期内共行权147.4851万份股票期权，公司增加股本147.4851万元，行权后的股本为23,907.4851万元。
2013年6月13日，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量进行调整的议案》、《关于首期股票期权激励计划授予股票期权第二个行权期可行权的议案》，公司股票期权激励计划第二个行权期行权条件满足。2013年6月14日，公司股权激励计划61名激励对象在公司的第二个行权期内共行权270.6943万份股票期权，公司增加股本270.6943万元，行权后的股本为24,178.1794万元。
2014年3月18日，公司名称由“广东星辉车模股份有限公司”变更为“星辉互动娱乐股份有限公司”。
2014年4月9日，公司经中国证监会“证监许可【2014】223号”核准，向黄挺、郑泽峰和珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙）合计发行31,592,422股人民币普通股；向特定投资者发行9,398,148股人民币普通股，发行后公司总股本为282,772,364元。
2014年4月18日，公司股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，以总股本282,772,364股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本282,772,364元，转增后的股本总额为565,544,728元。
2015年4月10日，公司股东大会审议通过了2014年度利润分配方案，以总股本565,544,728股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股。实际转增股本678,653,673元，转增后的股本总额为1,244,198,401元。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地：汕头市澄海区星辉工业园（上华镇夏岛路北侧）。
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。
总部地址：汕头市澄海区星辉工业园（上华镇夏岛路北侧）。
3、企业的业务性质和主要经营活动
公司行业性质：其它制造业。
主要经营活动：玩具及衍生品业务、游戏业务、体育业务、投资管理业务。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于2019年4月24日批准对外报出。
5、本期的合并财务报表范围及其变化情况
| 子 公 司 名 称 | 变 化 情 况 |
| 雷星（香港）实业有限公司 | 无变化 |
| 福建星辉玩具有限公司（原“福建星辉婴童用品有限公 | 无变化 |
| 司”） | |
| 深圳市星辉车模有限公司 | 无变化 |
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉娱乐有限公司 | 无变化 |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 无变化 |
| 霍尔果斯毅讯电子科技有限公司 | 无变化 |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 无变化 |
| 上海悠玩网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海猫狼网络科技有限公司 | 无变化 |
| 广州火炉网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯市星拓网络科技有限公司 | 无变化 |
| 星辉游戏（香港）有限公司（原“TEAMTOP ONLINE ADVERTISING CO.,LIMITED”） | 无变化 |
| 广州天拓软件技术有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州伊云网络科技有限公司 | 无变化 |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 元界网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 北海星河网络科技有限公司 | 本期新增 |
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉智盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 珠海星辉汇盈投资管理有限公司 | 无变化 |
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 无变化 |
| 上海顽趣信息科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 星辉体育（香港）有限公司（原“皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司”） | 无变化 |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 无变化 |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州副本网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯欢城文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯岭南网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 霍尔果斯风尚文化传媒有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 湖北友趣网络科技有限公司 | 期末不再纳入合并范围 |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 本期新增 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在在企业合并中取得的资产和负债，应当按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时，在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额” 在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（3）金融工具确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处
理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（7）金融资产的减值准备
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据
因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。
重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额超过100万元的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备，见本附注五-11-（2） |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 合并报表范围内会计主体组合 | 其他方法 |
| 其他非合并报表范围内会计主体组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 |
状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；(二)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；(三)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为持有待售资产。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的初始计量和后续计量
企业初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（3）减值损失转回
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（4）不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
企业终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
详见本财务报表附注五-20。
（6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位
财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注五-20。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
16、固定资产（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-100 | 0-10% | 0.9%-10% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 0-10% | 6%-10% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-8 | 0-10% | 11.25%-33.33% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 1-20 | 0-10% | 4.5%-100% |
租赁资产使用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业
（1）在建工程的类别：公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。（2）在建工程的计量：在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。
（3）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
详见本财务报表附注五-20。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业
（1）无形资产计价
① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。⑥接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）无形资产的后续计量
① 无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
② 无形资产使用寿命的复核公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。③ 无形资产的摊销公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计及摊销情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 合同规定期限 | 直线法 |
| 手机游戏 | 1年（见下注） | 直线法 |
| 网页游戏 | 2年（见下注） | 直线法 |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 |
| 改编权 | 合同约定期限 | 直线法 |
| 版权及著作权 | 授权期限或3年 | 直线法 |
| 球员服务合同 | 合同约定期限 | 直线法 |
| 肖像权 | 合同约定期限 | 直线法 |
20、长期资产减值
（1）适用范围资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
23、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别按以下情况处理：① 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。
对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；⑦ 分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是互联网游戏业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。③ 收入的金额能够可靠计量。④ 相关经济利益很可能流入公司。⑤ 相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
① 收入的金额能够可靠计量。② 相关的经济利益很可能流入公司。③ 交易的完工进度能够可靠确定。④ 交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入公司。② 收入的金额能够可靠计量。（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：A 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；B 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（5）公司收入实现的具体核算原则为
| 业务类型 | 具体收入确认原则 |
| 玩具及衍生品业务 | 内销：（1）送货上门方式或客户自行到公司提货：客户在送货单上签收；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。（2）托运方式：直接交货给购货方或交付给购货方委托的承运人，以取得货物承运单或铁路运单时；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回 |
| 货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 外销：（1）离岸价（FOB）结算形式：采取海运方式报关出口，公司取得出口装船提单；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。（2）其他结算形式:按合同要求货物到达提货点并取得客户验收确认；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 | |
| 游戏业务 | 与运营商合作的运营收入：根据全部用户付费金额(即全部流水)扣除支付给运营商的合作分成后的净额，经双方核对数据确认无误；并已收讫货款或预计可以收回货款；运营成本能够可靠地计量。 代理游戏业务收入：营业收入为根据全部用户付费金额按协议约定的比例分成给公司部分，经双方核对数据确认无误；并已收讫货款或预计可以收回货款；运营成本能够可靠地计量。 |
| 体育业务 | 营业收入包括:电视转播权收入、出售球员收入、广告赞助收入、门票收入、商品销售收入等。收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的确定。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： （1）电视转播权收入：根据西班牙足球协会确定的转播权分配额，按赛季平均确认收入。 球员转会收入：在合同已经签订，双方的权利义务已经明确，并收取款项或取得向客户收取款项的权利时确认收入。 （2）广告收入：在合同已经签订，双方的权利义务已经明确，已经按照合同约定履行广告发布等义务，并收取款项或取得向客户收取款项的权利时确认收入。 （3）门票收入：套票收入按场次平均确认收入；单场自营销售的门票于门票已经售出并且收取票款或取得向顾客收取票款的权利时确认收入。 （4）商品销售收入：于产品已经发出，货物权属已经转移，已收取款项或是取得向顾客收取款项的权利时确认收入。 |
业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）所得税的核算方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租赁会计处理
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租
赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15号） | 公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 |
原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并列示至“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并列示至“固定资产”项目；原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；原“应付票据”和“应付账款”项目合并列示至“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并列示至“其他应付款”项目；原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”；在“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细科目，分别反映生产经营发生的利息支出及确认的利息收入。
本次会计政策变更仅对财务报表列示项目产生影响，不涉及对公司以前年度的会计数据追溯调整，不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、总负债、净资产及净利润产生任何影响。
本次会计政策变更业经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
| 2017.12.31/2017年度 | 调整前 | 调整后 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | - | 476,244,283.16 | 476,244,283.16 |
| 应收账款 | 476,244,283.16 | - | -476,244,283.16 |
| 应付票据及应付账款 | - | 354,332,212.25 | 354,332,212.25 |
| 应付账款 | 354,332,212.25 | - | -354,332,212.25 |
| 其他应付款 | 11,993,715.55 | 29,714,570.89 | 17,720,855.34 |
| 应付利息 | 17,720,855.34 | - | -17,720,855.34 |
| 管理费用 | 319,325,923.34 | 264,516,039.22 | -54,809,884.12 |
| 研发费用 | - | 54,809,884.12 | 54,809,884.12 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 3%、6%、10%、11%、16%、17%、21% |
| 城市维护建设税 | 免抵税额和应交流转税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 免税、12.5%、15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 星辉互动娱乐股份有限公司 | 15% |
| 雷星（香港）实业有限公司 | 16.5% |
| 福建星辉玩具有限公司 | 25% |
| 深圳市星辉车模有限公司 | 25% |
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 免税 |
| 广州星辉娱乐有限公司 | 25% |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 15% |
| 霍尔果斯毅讯电子科技有限公司 | 免税 |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 15% |
| 上海悠玩网络科技有限公司 | 12.5% |
| 上海猫狼网络科技有限公司 | 25% |
| 广州火炉网络科技有限公司 | 25% |
| 霍尔果斯市星拓网络科技有限公司 | 免税 |
| 星辉游戏（香港）有限公司（原“TEAMTOP ONLINE ADVERTISING CO.,LIMITED”） | 16.5% |
| 广州天拓软件技术有限公司 | 25% |
| 广州伊云网络科技有限公司 | 25% |
| 上海掌民信息科技有限公司（原上海元届信息科技有限公司） | 25% |
| 元界网络科技有限公司 | 16.5% |
| 北海星河网络科技有限公司 | 25% |
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 25% |
| 珠海星辉智盈投资管理有限公司 | 25% |
| 珠海星辉汇盈投资管理有限公司 | 25% |
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 25% |
| 上海顽趣信息科技有限公司 | 25% |
| 星辉体育（香港）有限公司（原"皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司"） | 16.5% |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 25% |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 25% |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 25% |
| 广州副本网络科技有限公司 | 25% |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 25% |
| 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 免税 |
| 霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司 | 免税 |
| 霍尔果斯欢城文化传媒有限公司 | 免税 |
| 霍尔果斯岭南网络科技有限公司 | 25% |
| 霍尔果斯风尚文化传媒有限公司 | 25% |
| 湖北友趣网络科技有限公司 | 25% |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 25% |
上海悠玩网络科技有限公司于2014年9月被认定为软件企业，自获利年度2014年起，两年内免征企业所得税，三年内减半征收。上海悠玩网络科技有限公司2018年度适用12.5%的税率。
根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011] 112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新疆星辉创业投资有限公司于2016年10月28日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯毅讯电子科技有限公司于2015年8月24日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯市星拓网络科技有限公司于2016年1月11日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司于2015年12月25日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司于2016年6月24日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯欢城文化传媒有限公司于2016年10月31日取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 282,437.45 | 609,976.25 |
| 银行存款 | 268,889,471.59 | 295,429,614.05 |
| 其他货币资金 | 71,444,599.49 | 5,833,190.53 |
| 合计 | 340,616,508.53 | 301,872,780.83 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 204,875,366.91 | 168,107,634.09 |
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 品牌汽车厂授权保证金 | 3,088,440.00 | - |
| 保函保证金 | 59,882,752.98 | - |
| 掉期业务保证金 | 3,122,756.00 | - |
| 被冻结政府补助款项 | - | 150,884.07 |
| 被法院冻结银行存款 | 2,644,984.61 | - |
| 借款保证金 | 2,124,566.66 | - |
| 合 计 | 70,863,500.25 | 150,884.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 衍生金融资产 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 合计 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 518,848,822.11 | 476,244,283.16 |
| 合计 | 518,848,822.11 | 476,244,283.16 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 551,415,499.87 | 99.92% | 32,566,677.76 | 5.91% | 518,848,822.11 | 504,891,281.52 | 99.88% | 28,646,998.36 | 5.67% | 476,244,283.16 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 466,066.24 | 0.08% | 466,066.24 | 100.00% | 619,139.35 | 0.12% | 619,139.35 | 100.00% | ||
| 合计 | 551,881,566.11 | 100.00% | 33,032,744.00 | 5.99% | 518,848,822.11 | 505,510,420.87 | 100.00% | 29,266,137.71 | 5.79% | 476,244,283.16 |
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 519,424,174.91 | 25,971,208.76 | 5.00% |
| 1至2年 | 12,356,008.52 | 1,235,600.89 | 10.00% |
| 2至3年 | 16,199,551.00 | 3,239,910.18 | 20.00% |
| 3至4年 | 2,312,295.45 | 1,156,147.73 | 50.00% |
| 4至5年 | 798,298.94 | 638,639.15 | 80.00% |
| 5年以上 | 325,171.05 | 325,171.05 | 100.00% |
| 合计 | 551,415,499.87 | 32,566,677.76 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 上海颐侨数字科技股份有限公司 | 235,776.47 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
是互联网游戏业
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为240,785,930.77元，占应收账款年末余额合计数的比例为43.63%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为12,039,296.54元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,261,612.56 | 61.07% | 98,576,077.74 | 73.90% |
| 1至2年 | 20,493,367.46 | 35.49% | 31,675,602.69 | 23.75% |
| 2至3年 | 1,553,977.12 | 2.69% | 2,806,242.94 | 2.10% |
| 3年以上 | 429,226.59 | 0.75% | 342,593.14 | 0.25% |
| 合计 | 57,738,183.73 | -- | 133,400,516.51 | -- |
| 项 目 | 期末余额 | 未及时结算的原因 |
| 第一名 | 7,832,914.93 | 预付游戏分成款，待抵扣游戏分成 |
| 第二名 | 2,130,234.67 | 预付的车模授权金，合约期内可抵扣 |
| 第三名 | 1,886,792.45 | 预付游戏分成款，待抵扣游戏分成 |
| 第四名 | 1,623,126.93 | 预付的广告充值款，尚未消耗完 |
| 合 计 | 13,473,068.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 72,025,405.47 | 28,648,555.00 |
| 合计 | 72,025,405.47 | 28,648,555.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 73,169,536.80 | 48.22% | 73,169,536.80 | 100.00% | 52,034,166.67 | 62.30% | 52,034,166.67 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 76,611,903.85 | 50.49% | 4,586,498.38 | 5.99% | 72,025,405.47 | 31,483,319.79 | 37.70% | 2,834,764.79 | 9.00% | 28,648,555.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,950,000.00 | 1.29% | 1,950,000.00 | 100.00% | ||||||
| 合计 | 151,731,440.65 | 100.00% | 79,706,035.18 | 52.53% | 72,025,405.47 | 83,517,486.46 | 100.00% | 54,868,931.46 | 65.70% | 28,648,555.00 |
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 52,034,166.67 | 52,034,166.67 | 100.00% | 对方公司经营不善，款项收回存在重大不确定性 |
| 第二名 | 11,726,387.00 | 11,726,387.00 | 100.00% | 对方公司经营不善，款项收回存在重大不确定性 |
| 第三名 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | 账龄较长，款项收回存在重大不确定性 |
| 第四名 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 100.00% | 账龄较长，款项收回存在重大不确定性 |
| 第五名 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 账龄较长，款项收回存在重大不确定性 |
| 第六名 | 1,908,983.13 | 1,908,983.13 | 100.00% | 账龄较长，款项收回存在重大不确定性 |
| 合计 | 73,169,536.80 | 73,169,536.80 | -- | -- |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 73,648,267.17 | 3,682,252.34 | 5.00% |
| 1至2年 | 430,879.11 | 43,087.90 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,028,452.27 | 405,690.46 | 20.00% |
| 3至4年 | 95,100.00 | 47,550.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 6,438.10 | 5,150.48 | 80.00% |
| 5年以上 | 402,767.20 | 402,767.20 | 100.00% |
| 合计 | 76,611,903.85 | 4,586,498.38 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
本年实际核销的其他应收款金额为0元。
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 30,200,004.00 | 500,002.00 |
| 往来款 | 24,490,557.51 | 19,157,675.15 |
| 借款本金 | 52,034,166.67 | 52,034,166.67 |
| 押金、保证金 | 8,207,526.23 | 9,798,912.29 |
| 出口退税 | 245,855.62 | 386,213.81 |
| 备用金 | 992,054.84 | 335,016.10 |
| 业绩补偿款 | 34,646,848.90 | |
| 其他 | 914,426.88 | 1,305,500.44 |
| 合计 | 151,731,440.65 | 83,517,486.46 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 借款本金 | 52,034,166.67 | 3-4年 | 34.29% | 52,034,166.67 |
| 第二名 | 业绩补偿款 | 34,646,848.90 | 1年以内 | 22.83% | 1,732,342.45 |
| 第三名 | 股权转让款 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 16.48% | 1,250,000.00 |
| 第四名 | 往来款 | 11,726,387.00 | 1-2年、2-3年 | 7.73% | 11,726,387.00 |
| 第五名 | 股权转让款 | 5,200,000.00 | 1年以内 | 3.43% | 260,000.00 |
| 合计 | -- | 128,607,402.57 | -- | 84.76% | 67,002,896.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,925,109.70 | 99,762.23 | 34,825,347.47 | 51,975,370.58 | 278,889.64 | 51,696,480.94 |
| 在产品 | 15,823,530.36 | 0.00 | 15,823,530.36 | 13,033,772.46 | 0.00 | 13,033,772.46 |
| 库存商品 | 41,449,578.47 | 107,385.23 | 41,342,193.24 | 45,828,941.13 | 520,110.99 | 45,308,830.14 |
| 包装物 | 11,253,683.62 | 31,663.16 | 11,222,020.46 | 6,817,541.07 | 24,707.07 | 6,792,834.00 |
| 发出商品 | 91,098.96 | 91,098.96 | 140,701.37 | 140,701.37 | ||
| 合计 | 103,543,001.11 | 238,810.62 | 103,304,190.49 | 117,796,326.61 | 823,707.70 | 116,972,618.91 |
| 项目 | 金额 | 占期末无形资产账面价值总额比例 |
| 游戏一 | 15,697,721.91 | 2.15% |
| 游戏二 | 7,753,788.28 | 1.06% |
| 游戏三 | 5,327,518.73 | 0.73% |
| 游戏四 | 5,073,368.10 | 0.69% |
| 游戏五 | 5,031,446.56 | 0.69% |
| 前五名游戏的账面价值合计： | 38,883,843.58 | 5.31% |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 278,889.64 | 7,399.03 | 186,526.44 | 99,762.23 | ||
| 在产品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 库存商品 | 520,110.99 | 449,373.79 | 137.62 | 862,237.17 | 107,385.23 | |
| 包装物 | 24,707.07 | 7,717.85 | 761.76 | 31,663.16 | ||
| 发出商品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 823,707.70 | 464,490.67 | 137.62 | 1,049,525.37 | 238,810.62 | |
致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货年末余额中含有借款费用资本化金额为0.00元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及暂估进项税额 | 6,164,089.81 | 27,652,138.63 |
| 预缴所得税 | 277,721.61 | 628,138.73 |
| 其他 | 25,712.19 | |
| 合计 | 6,441,811.42 | 28,305,989.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 97,377,868.53 | 4,000,000.00 | 93,377,868.53 | 110,636,344.69 | 7,325,000.00 | 103,311,344.69 |
| 按成本计量的 | 97,377,868.53 | 4,000,000.00 | 93,377,868.53 | 110,636,344.69 | 7,325,000.00 | 103,311,344.69 |
| 合计 | 97,377,868.53 | 4,000,000.00 | 93,377,868.53 | 110,636,344.69 | 7,325,000.00 | 103,311,344.69 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 广州民营投资股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.17% | |||||||
| 湖杉投资（上海）合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 3.14% | 126,000.00 | ||||||
| 北京点睛致远投资中心（有限合伙） | 12,500,000.00 | 12,500,000.00 | 14.37% | 1,026,151.79 | ||||||
| 深圳市雷天互动科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 10.00% | 50,000.00 | ||||
| 广州小鸡快跑网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 13.50% | |||||||
| 北京万视天象网络技术有限公司 | 6,080,000.00 | 6,080,000.00 | 19.00% | |||||||
| 苏州优格互联创业投资中心（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2.98% | |||||||
| 深圳九宇银河智能互联投资基金（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 8.13% | |||||||
| 科游迪（北京）信息技术有限公司 | 6,650,000.00 | 6,650,000.00 | 3,325,000.00 | 3,325,000.00 | 6,650,000.00 | |||||
| 樟树市盛趣投资管理中心 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| （有限合伙） | ||||||||||
| 上海曼恒数字技术股份有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 1.18% | |||||||
| 爱财科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.38% | |||||||
| 北京永无止境互娱网络科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||||
| 北京峰云互娱网络技术有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 19.90% | |||||||
| 樟树市星游投资管理中心（有限合伙） | 4,308.70 | 4,308.70 | ||||||||
| 樟树市热爱竞技投资管理中心（有限合伙） | 4,441.96 | 4,441.96 | ||||||||
| 上海易火广告传媒有限公司 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | 9.09% | |||||||
| 深圳市数湾科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||||
| 北京电竞次元文化传播有限公司 | 9,950,000.00 | 9,950,000.00 | 19.90% | |||||||
| 通化玉金龟网络科技有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||||||
| 石狮市啥 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 游网络科技有限公司 | ||||||||||
| 揭阳市亿游网络科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||
| 北京晨星盛世网络文化有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | ||||||||
| Cajamar Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Credito | 47,594.03 | 274.50 | 47,868.53 | |||||||
| 北京米花互动科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 5.00% | |||||||
| 广州市汇宸科技有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | ||||||||
| 合计 | 110,636,344.69 | 3,250,274.50 | 16,508,750.66 | 97,377,868.53 | 7,325,000.00 | 3,325,000.00 | 6,650,000.00 | 4,000,000.00 | -- | 1,202,151.79 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州趣点网络科技有限公司 | 8,500,016.84 | -5,957,410.43 | 1,100,000.00 | 1,442,606.41 | 1,442,606.41 | 1,442,606.41 | |||||
| 小计 | 8,500,016.84 | -5,957,410.43 | 1,100,000.00 | 1,442,606.41 | 1,442,606.41 | 1,442,606.41 | |||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东树业环保科技股份有限公司 | 101,559,152.38 | 11,825,680.40 | 4,980,480.64 | 94,713,952.62 | |||||||
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 165,113,066.38 | -6,228,226.12 | 7,053,443.74 | 151,831,396.52 | |||||||
| Netherfire Entertainment,Inc. | 7,231,509.29 | 348,551.30 | 7,580,060.59 | 7,580,060.59 | |||||||
| IGPLAY CO.,LTD. | 5,555,422.89 | 5,823,188.54 | 267,765.65 | ||||||||
| 广州创趣网络科技有限公司 | 7,988,972.61 | -1,230,313.64 | 6,758,658.97 | 6,758,658.97 | 6,758,658.97 | ||||||
| 武汉东方幻想网络科技有限公司 | 4,128,001.01 | -881,500.07 | 1,085,628.78 | 3,246,500.94 | 1,085,628.78 | ||||||
| 广州尚游网络科技有限公司 | 2,162,676.25 | 383,623.11 | 2,546,299.36 | ||||||||
| 西安火神网络科技有限公司 | 6,865,087.22 | 6,865,087.22 | |||||||||
| 广州谊游网络科技有限公司 | 35,368,672.53 | 35,368,672.53 | |||||||||
| 北京米花互动科技有限公司 | 8,587,927.43 | 10,657,637.71 | 2,796,375.10 | -726,664.82 | |||||||
| 深圳艾瑞泽网络有限公司 | 1,353,457.12 | 1,416,457.12 | 63,000.00 | 331,351.81 | |||||||
| 北京双子互娱网络科技有限公司 | 6,721,301.69 | 6,721,301.69 | 2,249,951.35 | ||||||||
| 上海游宗网络科技有限公司 | 5,413,188.19 | 5,413,188.19 | |||||||||
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 55,305,890.29 | 23,404,330.20 | 11,813,262.04 | 22,297,280.00 | 21,417,542.13 | ||||||
| 北京九梦科技有限公司 | 7,598,101.78 | 7,608,372.54 | 10,270.76 | 610,162.32 | |||||||
| 广州普石信息科技有限公司 | 2,660,588.25 | 52,483.73 | 1,330,294.13 | 2,713,071.98 | 1,330,294.13 | ||||||
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 14,698,448.40 | 284,274,000.00 | 298,972,448.40 | ||||||||
| 成都任客科技有限公司 | 556,314.22 | 556,314.22 | 556,314.22 | 556,314.22 | |||||||
| 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 28,695,983.16 | 3,279,679.26 | 31,975,662.42 | ||||||||
| 成都星罗互动科技有限公司 | 10,051,968.00 | 10,837,882.04 | 20,889,850.04 | ||||||||
| 深圳市展宸互动网络科技有限公司 | 4,762,390.72 | 4,762,390.72 | |||||||||
| 广州最喜信息科技有限公司 | 9,533,761.49 | -19,292.88 | 9,514,468.61 | 9,514,468.61 | 9,514,468.61 | ||||||
| 北京天工艺彩文化传播有限公司 | 10,492,012.93 | 3,838,854.19 | -2,422,648.29 | 4,230,510.45 | |||||||
| 广州骏豪宏风网络科技有限公司 | 15,531,437.68 | 363,776.18 | 15,895,213.86 |
| 广州云图动漫设计股份有限公司 | 5,614,247.50 | 484,541.34 | 6,098,788.84 | ||||||||
| 广州益新网络科技有限公司 | 375,173.12 | -202,775.57 | 172,397.55 | 172,397.55 | 172,397.55 | ||||||
| 广州幻羽移动科技有限公司 | 7,283,558.38 | 2,500,000.00 | 5,000,000.00 | -225,920.54 | -4,557,637.84 | ||||||
| 北京幽焱科技有限责任公司 | 2,323,233.02 | -507,522.58 | 907,855.22 | 1,815,710.44 | 907,855.22 | ||||||
| 广州爱点信息科技有限公司 | 7,574,977.94 | 7,427,177.17 | -147,800.77 | 7,427,177.17 | |||||||
| 广州麟龙信息技术有限公司 | 5,000,000.00 | -253,503.80 | 4,746,496.20 | ||||||||
| 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 567,304.70 | 8,814.97 | -576,119.67 | ||||||||
| 广州义游网络科技有限公司 | 4,109,863.58 | -125,082.80 | -3,984,780.78 | ||||||||
| 广州康强网络科技有限公司 | 993,467.79 | -70.57 | 993,397.22 | -993,397.22 | |||||||
| 广州犀动网络科技有限公司 | 860,133.31 | -43,106.57 | -817,026.74 | ||||||||
| 广州游幻网络科技有限公司 | 843,635.83 | -25,469.96 | -818,165.87 | ||||||||
| 广州浅忆网络科技有限公司 | 330,118.18 | 330,118.18 | -330,118.18 | ||||||||
| 广州唯恋互娱网络科技有限 | 1,150,524.38 | -10,262.01 | -1,140,262 |
| 公司 | .37 | ||||||||||
| 广州环马网络科技有限公司 | 807,808.64 | -52,030.61 | -755,778.03 | ||||||||
| 宜春轻游网络科技有限公司 | 355,183.72 | 355,183.72 | -355,183.72 | ||||||||
| 小计 | 536,426,113.60 | 7,500,000.00 | 136,132,338.22 | 37,397,110.79 | 29,350,723.74 | 32,622,959.25 | 269,835,181.71 | 685,675,344.14 | 27,905,678.07 | ||
| 合计 | 544,926,130.44 | 7,500,000.00 | 136,132,338.22 | 31,439,700.36 | 30,450,723.74 | 34,065,565.66 | 269,835,181.71 | 687,117,950.55 | 29,348,284.48 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,638,323.54 | 1,832,800.00 | 38,471,123.54 | |
| 2.本期增加金额 | 671,629,633.62 | 8,996,716.50 | 680,626,350.12 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 630,056,059.57 | 630,056,059.57 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）固定资产、无形资产重分类分类入投资性房地产 | 41,540,731.00 | 8,996,716.50 | 50,537,447.50 | |
| （5）汇率原因增加 | 32,843.05 | 32,843.05 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 708,267,957.16 | 10,829,516.50 | 719,097,473.66 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,462,883.06 | 730,389.21 | 12,193,272.27 | |
| 2.本期增加金额 | 20,239,225.54 | 1,968,803.06 | 22,208,028.60 | |
| （1）计提或摊销 | 12,312,440.01 | 110,069.72 | 12,422,509.73 | |
| （2）固定资产、无形资产重分类入投资性房地产 | 7,923,632.11 | 1,858,733.34 | 9,782,365.45 | |
| （3）汇率原因增加 | 3,153.42 | 3,153.42 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 31,702,108.60 | 2,699,192.27 | 34,401,300.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 676,565,848.56 | 8,130,324.23 | 684,696,172.79 | |
| 2.期初账面价值 | 25,175,440.48 | 1,102,410.79 | 26,277,851.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,315,370,012.86 | 1,007,796,639.11 |
| 合计 | 1,315,370,012.86 | 1,007,796,639.11 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,074,142,397.59 | 119,441,535.52 | 9,311,976.64 | 81,091,702.89 | 1,283,987,612.64 |
| 2.本期增加金额 | 351,658,569.36 | 8,426,029.98 | 1,807,191.74 | 31,538,833.84 | 393,430,624.92 |
| （1）购置 | 1,825,575.83 | 5,304,190.91 | 1,800,757.58 | 22,939,602.88 | 31,870,127.20 |
| （2）在建工程转入 | 344,331,377.61 | 3,121,839.07 | 8,327,446.85 | 355,780,663.53 | |
| （3）企业合并增加 | 29,023.00 | 29,023.00 | |||
| （4）汇率原因增加 | 5,501,615.92 | 6,434.16 | 242,761.11 | 5,750,811.19 | |
| 3.本期减少金额 | 42,192,013.74 | 336,333.33 | 2,399,894.05 | 7,483,564.58 | 52,411,805.70 |
| （1）处置或报废 | 651,282.74 | 336,333.33 | 1,706,731.66 | 3,384,229.90 | 6,078,577.63 |
| （2）处置子公司转出 | 693,162.39 | 4,099,334.68 | 4,792,497.07 | ||
| （3）变更为投资性房地产 | 41,540,731.00 | 41,540,731.00 | |||
| （4）汇率原因减少 | |||||
| 4.期末余额 | 1,383,608,953.21 | 127,531,232.17 | 8,719,274.33 | 105,146,972.15 | 1,625,006,431.86 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 166,818,159.04 | 57,870,244.68 | 5,387,294.64 | 46,115,275.17 | 276,190,973.53 |
| 2.本期增加金额 | 26,411,765.77 | 11,527,600.06 | 1,034,066.41 | 8,578,740.34 | 47,552,172.58 |
| （1）计提 | 25,571,606.89 | 11,527,600.06 | 1,032,755.92 | 8,450,731.47 | 46,582,694.34 |
| （2）企业合并增加 | 3,430.98 | 3,430.98 | |||
| （3）汇率原因增加 | 840,158.88 | 1,310.49 | 124,577.89 | 966,047.26 | |
| 3.本期减少金额 | 8,073,303.74 | 295,555.68 | 1,364,711.70 | 4,373,155.99 | 14,106,727.11 |
| （1）处置或报废 | 149,671.63 | 295,555.68 | 1,337,276.34 | 3,019,151.59 | 4,801,655.24 |
| （2）处置子公司转出 | 27,435.36 | 1,354,004.40 | 1,381,439.76 | ||
| （3）变更为投资性房地产 | 7,923,632.11 | 7,923,632.11 | |||
| （4）汇率原因减少额 | |||||
| 4.期末余额 | 185,156,621.07 | 69,102,289.06 | 5,056,649.35 | 50,320,859.52 | 309,636,419.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,198,452,332.14 | 58,428,943.11 | 3,662,624.98 | 54,826,112.63 | 1,315,370,012.86 |
| 2.期初账面价值 | 907,324,238.55 | 61,571,290.84 | 3,924,682.00 | 34,976,427.72 | 1,007,796,639.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 17,915,058.22 | 25,553,492.92 |
| 合计 | 17,915,058.22 | 25,553,492.92 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 土地平整工程 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 | ||
| 星辉中心大楼购置及装修 | 329,524.55 | 329,524.55 | 6,074,754.21 | 6,074,754.21 | ||
| 车模基地-污水处理工程 | 799,999.97 | 799,999.97 | ||||
| 星辉中心智能化系统工程 | 1,238,738.74 | 1,238,738.74 | ||||
| 球场镜头安装工程 | 145,533.67 | 145,533.67 | ||||
| 合计 | 17,915,058.22 | 17,915,058.22 | 25,553,492.92 | 25,553,492.92 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 车模生产基地 | 600,000.00 | 592,792.77 | 592,792.77 | 98.80% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 土地平整工程 | 21,500,000.00 | 17,440,000.00 | 17,440,000.00 | 81.12% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 星辉中心办公楼装修 | 900,000,000.00 | 6,074,754.21 | 968,305,825.42 | 974,051,055.08 | 329,524.55 | 108.26% | 98.00% | 其他 | ||||
| 车模基地-污水处理工程 | 1,333,333.33 | 799,999.97 | 533,333.32 | 1,333,333.29 | 100.00% | 100.00% | 其他 | |||||
| 星辉中心智能化系统工程 | 2,477,477.48 | 1,238,738.74 | 1,622,533.55 | 2,861,272.29 | 115.49% | 100.00% | 其他 | |||||
| 货架阁楼工程 | 1,800,000.00 | 1,788,505.78 | 1,788,505.78 | 99.36% | 100.00% | 其他 |
| 荣兴办公楼装修设计工程 | 5,300,000.00 | 5,209,763.89 | 5,209,763.89 | 98.30% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 球场镜头安装工程 | 150,000.00 | 145,533.67 | 145,533.67 | 97.02% | 90.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 933,160,810.81 | 25,553,492.92 | 978,198,288.40 | 985,836,723.10 | 17,915,058.22 | -- | -- | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 游戏软件 | 改编权 | 球员服务合同 | 肖像权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 434,610,442.45 | 15,873,458.35 | 160,090,767.10 | 28,367,924.40 | 286,862,903.65 | 12,113,485.83 | 937,918,981.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,088,209.99 | 1,149,477.10 | 63,854,386.91 | 6,896,220.53 | 154,447,330.45 | 69,864.90 | 228,505,489.88 | ||
| （1）购置 | 1,130,724.77 | 6,896,220.53 | 152,792,840.02 | 160,819,785.32 | |||||
| （2）内部研发 | 63,854,386.91 | 63,854,386.91 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||
| （4）汇率原因增加 | 2,088,209.99 | 18,752.33 | 1,654,490.43 | 69,864.90 | 3,831,317.65 | ||||
| 3.本期减少金额 | 8,996,716.50 | 5,468,947.73 | 1,783,265.30 | 9,264,150.73 | 51,633,272.18 | 77,146,352.44 | |||
| （1）处置 | 215,566.04 | 1,783,265.30 | 51,633,272.18 | 53,632,103.52 | |||||
| （2）处置 | 5,253,381.6 | 9,264,150.7 | 14,517,532. |
| 子公司转出 | 9 | 3 | 42 | ||||||
| （3）转出至投资性房地产 | 8,996,716.50 | 8,996,716.50 | |||||||
| （4）汇率原因减少 | |||||||||
| 4.期末余额 | 427,701,935.94 | 11,553,987.72 | 222,161,888.71 | 25,999,994.20 | 389,676,961.92 | 12,183,350.73 | 1,089,278,119.22 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 11,527,578.44 | 9,903,371.68 | 120,930,233.65 | 7,046,243.12 | 89,708,853.86 | 4,144,087.03 | 243,260,367.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,463,248.65 | 2,723,093.80 | 58,513,975.01 | 6,395,753.37 | 89,196,920.12 | 665,130.08 | 158,958,121.03 | ||
| （1）计提 | 1,462,471.26 | 2,712,417.70 | 58,513,975.01 | 6,395,753.37 | 88,679,521.61 | 641,228.94 | 158,405,367.89 | ||
| （2）企业合并增加 | |||||||||
| （3）汇率原因增加 | 777.39 | 10,676.10 | 517,398.51 | 23,901.14 | 552,753.14 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,858,733.34 | 4,111,948.90 | 1,783,265.30 | 4,341,194.87 | 32,448,324.66 | 44,543,467.07 | |||
| （1）处置 | 1,783,265.30 | 32,448,324.66 | 34,231,589.96 | ||||||
| （2）处置子公司转出 | 4,111,948.90 | 4,341,194.87 | 8,453,143.77 | ||||||
| （3）转出至投资性房地产 | 1,858,733.34 | 1,858,733.34 | |||||||
| （4）汇率原因减少 | |||||||||
| 4.期末余额 | 11,132,093.75 | 8,514,516.58 | 177,660,943.36 | 9,100,801.62 | 146,457,449.32 | 4,809,217.11 | 357,675,021.74 | ||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 416,569,842.19 | 3,039,471.14 | 44,500,945.35 | 16,899,192.58 | 243,219,512.60 | 7,374,133.62 | 731,603,097.48 | ||
| 2.期初账面价值 | 423,082,864.01 | 5,970,086.67 | 39,160,533.45 | 21,321,681.28 | 197,154,049.79 | 7,969,398.80 | 694,658,614.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 企业合并增加 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 处置子公司转出 | |||
| 游戏软件 | 73,615,825.03 | 83,222,541.10 | 63,854,386.91 | 12,440,429.08 | 80,543,550.14 | |||
| 合计 | 73,615,825.03 | 83,222,541.10 | 63,854,386.91 | 12,440,429.08 | 80,543,550.14 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 深圳市畅娱天下 | 14,457,786.03 | 14,457,786.03 | ||||
| 科技有限公司 | ||||||
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司及其子公司 | 721,500,809.10 | 721,500,809.10 | ||||
| 上海元届信息科技有限公司 | 3,004,788.97 | 3,004,788.97 | ||||
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 14,532,356.25 | 14,532,356.25 | ||||
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 344,221,091.56 | 1,985,305.50 | 346,206,397.06 | |||
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 300,840,502.03 | 300,840,502.03 | ||||
| 合计 | 1,398,557,333.94 | 1,985,305.50 | 303,845,291.00 | 1,096,697,348.44 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 14,457,786.03 | 14,457,786.03 | ||||
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司及其子公司 | ||||||
| 上海元届信息科技有限公司 | ||||||
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 14,532,356.25 | 14,532,356.25 | ||||
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | ||||||
| 广州趣丸网络科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 28,990,142.28 | 28,990,142.28 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D.其记账本位币为欧元与购买方星辉体育（香港）有限公司（原“皇家西班牙人俱乐部（香港）有限公司”）的记账本位币不同，从而构成会计意义上的境外经营。在合并报表中，购买境外经营形成的商誉是境外并购取得的资产之一，应作为境外经营的资产进行会计处理，即对上述商誉以欧元计价，并在资产负债表日按照当日即期汇率进行折算。汇率差异导致的商誉变动金额为1,985,305.50元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
公司对含商誉的资产组采用现金流量折现法测算其可回收金额。
采用现金流量折现法测试模型要求公司对资产组未来净经营现金流量作出预测。未来现金流量以公司管理层预测的未来年度经营业绩为基础，包括预测期（通常为5年）和永续期。管理层根据标的公司历史经营业绩、市场经营环境和发展预期，确定预测期收入增长率及永续期增长率。
同时，该测试模型要求公司采用恰当的资本成本作为折现率，公司根据当地市场无风险融资利率、证券市场相关历史数据、经资本结构修正后的同行业公司β 值等因素，经综合测算后，采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率。
经测算，广东星辉天拓互动娱乐有限公司、REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D.商誉不需计提资产减值准备。深圳市畅娱天下科技有限公司、广州星辉趣游信息科技有限公司商誉全额计提减值准备。
商誉减值测试的影响其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费用 | 11,639,126.84 | 12,476,038.35 | 14,080,727.43 | 10,034,437.76 | |
| 店面装修费 | 1,401,804.91 | 647,508.29 | 1,583,037.68 | 466,275.52 | |
| 游戏运营代理权 | 20,965,828.90 | 4,876,867.41 | 14,739,277.51 | 1,106,547.52 | 9,996,871.28 |
| 其他 | 5,577,212.26 | 801,253.11 | 4,775,959.15 | ||
| 合计 | 34,006,760.65 | 23,577,626.31 | 31,204,295.73 | 1,106,547.52 | 25,273,543.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 74,301,345.56 | 14,201,547.72 | 97,965,299.15 | 13,403,793.98 |
| 内部交易未实现利润 | 1,563,276.67 | 234,491.50 | 1,761,204.40 | 264,180.66 |
| 可抵扣亏损 | 85,746,330.05 | 16,249,252.67 | 114,032,565.04 | 27,901,522.18 |
| 待抵扣广告费 | 112,157,055.77 | 17,396,227.11 | ||
| 折旧与摊销差异 | 309,841,962.53 | 66,425,266.11 | 238,518,195.86 | 51,325,586.84 |
| 合计 | 583,609,970.58 | 114,506,785.11 | 452,277,264.45 | 92,895,083.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值公允价值变动 | 2,941,515.00 | 441,227.25 | 448,539.23 | 67,280.88 |
| 合计 | 2,941,515.00 | 441,227.25 | 448,539.23 | 67,280.88 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 114,506,785.11 | 92,895,083.66 | ||
| 递延所得税负债 | 441,227.25 | 67,280.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 114,045,962.92 | 74,634,056.93 |
| 可抵扣亏损 | 7,834,036.21 | 26,002,308.92 |
| 合计 | 121,879,999.13 | 100,636,365.85 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | |||
| 2019年 | 1,868,325.10 | ||
| 2020年 | 566,812.57 | 2,645,358.21 | |
| 2021年 | 3,042,125.40 | ||
| 2022年 | 3,674,302.57 | ||
| 2023年 | 7,267,223.64 | ||
| 无限期 | 14,772,197.64 | ||
| 合计 | 7,834,036.21 | 26,002,308.92 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 270,207.90 | 804,509.00 |
| 预付购房款 | 877,349,782.27 | |
| 预付土地款 | 17,135,143.50 | 17,135,143.50 |
| 长期保函保证金 | 47,500,000.00 | 77,168,969.98 |
| 合计 | 64,905,351.40 | 972,458,404.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,092,365.45 | |
| 抵押借款 | 50,242,238.60 | |
| 保证借款 | 632,482,280.00 | 490,000,000.00 |
| 抵押、保证借款 | 59,023,520.00 | |
| 质押、保证借款 | 15,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 合计 | 716,598,165.45 | 670,242,238.60 |
20、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 352,053,662.78 | 354,332,212.25 |
| 合计 | 352,053,662.78 | 354,332,212.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 316,538,613.45 | 302,085,924.30 |
| 1-2年 | 20,992,458.69 | 46,674,669.99 |
| 2-3年 | 11,341,638.99 | 1,562,065.79 |
| 3-4年 | 710,274.97 | 1,927,014.40 |
| 4-5年 | 1,439,068.30 | 269,426.36 |
| 5年以上 | 1,031,608.38 | 1,813,111.41 |
| 合计 | 352,053,662.78 | 354,332,212.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 58,330,423.04 | 85,956,724.83 |
| 1-2年 | 3,102,143.84 | 155,925.03 |
| 2-3年 | 84,896.68 | |
| 3-4年 | ||
| 4-5年 | 10,460.00 | |
| 5年以上 | 2,960.00 | |
| 合计 | 61,520,423.56 | 86,123,109.86 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 58,082,794.77 | 710,335,311.31 | 694,904,276.26 | 73,513,829.82 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,606,711.31 | 27,934,031.91 | 27,876,629.95 | 1,664,113.27 |
| 三、辞退福利 | 716,774.91 | 33,455,752.28 | 33,390,709.09 | 781,818.10 |
| 合计 | 60,406,280.99 | 771,725,095.50 | 756,171,615.30 | 75,959,761.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 58,043,250.27 | 676,154,852.20 | 660,724,655.65 | 73,473,446.82 |
| 2、职工福利费 | 17,524,955.41 | 17,524,955.41 | ||
| 3、社会保险费 | 6,660.30 | 6,471,657.16 | 6,478,314.46 | 3.00 |
| 其中：医疗保险费 | 5,910.60 | 5,626,574.10 | 5,632,484.70 | |
| 工伤保险费 | 124.50 | 163,180.82 | 163,305.32 | |
| 生育保险费 | 625.20 | 681,902.24 | 682,524.44 | 3.00 |
| 4、住房公积金 | 4,200.00 | 5,080,301.09 | 5,084,501.09 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 28,684.20 | 2,857,304.06 | 2,845,608.26 | 40,380.00 |
| 8、非货币性福利 | 2,246,241.39 | 2,246,241.39 | ||
| 合计 | 58,082,794.77 | 710,335,311.31 | 694,904,276.26 | 73,513,829.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,606,400.21 | 24,889,712.19 | 24,831,999.13 | 1,664,113.27 |
| 2、失业保险费 | 311.10 | 3,044,319.72 | 3,044,630.82 | |
| 合计 | 1,606,711.31 | 27,934,031.91 | 27,876,629.95 | 1,664,113.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 35,084,657.76 | 26,502,767.19 |
| 企业所得税 | 34,556,205.85 | 21,293,881.56 |
| 个人所得税 | 32,664,113.25 | 33,276,297.36 |
| 城市维护建设税 | 266,508.46 | 1,806,923.71 |
| 教育费附加 | 127,459.27 | 787,614.26 |
| 地方教育附加 | 83,740.77 | 506,483.97 |
| 堤围防护费 | 10,940.67 | |
| 印花税 | 96,155.38 | 172,677.26 |
| 房产税 | 663,515.29 | 542,690.42 |
| 股息红利税 | 877,611.35 | 1,200,160.57 |
| 土地使用税 | 83,358.90 | 83,358.90 |
| 应交其他税费 | 337,675.77 | 712,935.59 |
| 合计 | 104,841,002.05 | 86,896,731.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,230,377.83 | 17,720,855.34 |
| 其他应付款 | 33,560,389.18 | 11,993,715.55 |
| 合计 | 39,790,767.01 | 29,714,570.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 6,012,798.92 | 13,785,717.84 |
| 企业债券利息 | 217,578.91 | 3,935,137.50 |
| 合计 | 6,230,377.83 | 17,720,855.34 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 2,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 往来款 | 22,250,078.27 | |
| 保证金 | 8,014,147.86 | 3,206,678.00 |
| 其他 | 796,163.05 | 1,287,037.55 |
| 合计 | 33,560,389.18 | 11,993,715.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 350,113,938.64 | 211,958,287.16 |
| 合计 | 350,113,938.64 | 211,958,287.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 球场对方球迷区域建设补助 | 19,076.62 | |
| 暂估销项税 | 21,500,816.33 | |
| 合计 | 21,519,892.95 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 9,603,550.89 | 3,205,663.79 |
| 抵押、质押、保证借款 | 896,946,373.01 | 1,065,847,327.52 |
| 抵押、保证借款 | 51,881,286.90 | |
| 质押、保证借款 | 465,225,311.55 | |
| 合计 | 1,423,656,522.35 | 1,069,052,991.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 15星辉债 | 36,677,247.43 | 747,083,850.32 |
| 合计 | 36,677,247.43 | 747,083,850.32 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 其他 | 期末余额 |
| 15星辉债 | 750,000,000.00 | 2015年11月25日 | 5年 | 750,000,000.00 | 747,083,850.32 | 2,819,497.11 | 713,226,100.00 | 36,677,247.43 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 750,000,000.00 | 747,083,850.32 | 2,819,497.11 | 713,226,100.00 | 36,677,247.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 18,943,550.29 | 18,562,936.87 |
| 合计 | 18,943,550.29 | 18,562,936.87 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营性应付款 | 18,943,550.29 | 18,562,936.87 |
| 合计 | 18,943,550.29 | 18,562,936.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 804,348.33 | 546,161.00 | 未判决诉讼预计赔偿金 |
| 体育罚款 | 392,365.00 | 国际足球联合会对西班牙人俱乐部球员转会手续不齐全的罚款 | |
| 合计 | 1,196,713.33 | 546,161.00 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,301,141.82 | 2,172,381.78 | 1,525,023.86 | 8,948,499.74 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 8,301,141.82 | 2,172,381.78 | 1,525,023.86 | 8,948,499.74 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年省产业结构调整专项资金 | 424,528.44 | 113,207.52 | 311,320.92 | 与资产相关 | ||||
| 2012年产业振兴和技术改造项目 | 3,748,456.52 | 386,085.60 | 3,362,370.92 | 与资产相关 | ||||
| 2013年省级工业设计发 | 8,163.04 | 8,163.04 | 与资产相关 |
| 展专项资金 | ||||||||
| 2013年省信息产业发展专项现代信息服务业项目资金 | 847,973.76 | 163,006.56 | 684,967.20 | 与资产相关 | ||||
| 公司供应链管理升级改造项目 | 240,961.95 | 240,961.95 | 与资产相关 | |||||
| 2014年市科技计划项目 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2016年广东省省级工业设计中心项目 | 759,036.20 | 144,578.28 | 614,457.92 | 与资产相关 | ||||
| 县城产业发展项目固定资产投资补助金 | 1,223,750.00 | 267,000.00 | 956,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 一种新型的自动化婴童车模涂装技术改造项目 | 108,181.75 | 15,272.76 | 92,908.99 | 与资产相关 | ||||
| 球场对方球迷区域建设补助 | 790,090.16 | 19,074.91 | 23,631.78 | 794,647.03 | 与资产相关 | |||
| 科技型中小企业技术创新资金 | 148,750.00 | 17,673.24 | 131,076.76 | 与资产相关 | ||||
| 2018年省级促进经济发展专项（企业技术改造用途）资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合 计 | 8,301,141.82 | 2,148,750.00 | 1,525,023.86 | 23,631.78 | 8,948,499.74 | 与资产相关 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,244,198,401.00 | 1,244,198,401.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 712,363.76 | 5,606,243.07 | 6,318,606.83 | |
| 其他资本公积 | 72,289,109.81 | 12,408,668.62 | 2,571,705.84 | 82,126,072.59 |
| 合计 | 73,001,473.57 | 18,014,911.69 | 2,571,705.84 | 88,444,679.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 43,679,475.35 | 5,810,624.81 | 5,795,800.01 | 14,824.80 | 49,475,275.36 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 43,679,475.35 | 5,810,624.81 | 5,795,800.01 | 14,824.80 | 49,475,275.36 | ||
| 其他综合收益合计 | 43,679,475.35 | 5,810,624.81 | 5,795,800.01 | 14,824.80 | 49,475,275.36 | ||
35、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 46,527,017.44 | 1,836,329.70 | 48,363,347.14 | |
| 合计 | 46,527,017.44 | 1,836,329.70 | 48,363,347.14 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,136,540,342.95 | 1,007,052,914.46 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,136,540,342.95 | 1,007,052,914.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 238,463,435.91 | 230,033,961.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,836,329.70 | 25,894,629.13 |
| 应付普通股股利 | 37,325,952.03 | 74,651,904.06 |
| 期末未分配利润 | 1,335,841,497.13 | 1,136,540,342.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,722,077,341.95 | 1,464,954,632.73 | 2,651,698,218.32 | 1,793,676,233.84 |
| 其他业务 | 98,248,006.84 | 83,682,654.70 | 103,791,126.57 | 85,248,473.57 |
| 合计 | 2,820,325,348.79 | 1,548,637,287.43 | 2,755,489,344.89 | 1,878,924,707.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 920,160.73 | 4,777,782.14 |
| 教育费附加 | 455,740.56 | 2,115,411.82 |
| 房产税 | 6,740,581.91 | 5,015,745.27 |
| 土地使用税 | 625,956.68 | 701,659.60 |
| 印花税 | 2,082,041.77 | 857,238.56 |
| 地方教育附加 | 303,827.04 | 1,410,274.52 |
| 营业税 | 1,216,839.03 | 1,776,233.20 |
| 河道维修费 | 3,918.30 | |
| 综合征收税 | 1,026,833.41 | 1,087,279.37 |
| 环境保护税 | 1,816.98 | |
| 合计 | 13,373,798.11 | 17,745,542.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 授权费用 | 30,274,453.13 | 39,260,550.33 |
| 广告费用 | 408,178,275.97 | 194,414,592.36 |
| 职工薪酬 | 31,097,186.79 | 30,952,159.33 |
| 运输费用 | 16,598,785.32 | 14,114,200.44 |
| 折旧与摊销费用 | 1,347,332.46 | 1,247,290.07 |
| 出口费用 | 46,241.42 | 26,072.74 |
| 展览费用 | 6,098,247.80 | 3,177,488.09 |
| 差旅费用 | 1,033,849.37 | 2,286,165.94 |
| 办公费用 | 6,274,396.73 | 6,788,629.50 |
| 检测费用 | 267,640.66 | 490,850.57 |
| 业务费用 | 30,931,505.34 | 26,037,023.32 |
| 租赁费用 | 1,678,410.42 | 1,275,452.68 |
| 其他 | 488,044.24 | 1,195,765.05 |
| 合计 | 534,314,369.65 | 321,266,240.42 |
40、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 112,935,262.14 | 103,236,567.93 |
| 折旧与摊销费用 | 32,543,882.08 | 31,137,927.95 |
| 办公费用 | 85,951,916.95 | 76,417,188.77 |
| 差旅费用 | 15,387,666.08 | 13,936,883.05 |
| 证券业务与中介机构费用 | 23,889,824.87 | 16,386,572.65 |
| 行车费用 | 1,611,455.07 | 1,403,785.48 |
| 业务招待费 | 4,411,466.46 | 3,732,312.07 |
| 董事会费 | 620,189.52 | 453,823.21 |
| 租赁费用 | 14,436,211.22 | 14,401,434.20 |
| 其他 | 5,442,852.48 | 3,409,543.91 |
| 合计 | 297,230,726.87 | 264,516,039.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 27,169,768.49 | 32,938,322.48 |
| 直接投入（材料类） | 23,569,875.88 | 17,385,242.68 |
| 折旧与摊销 | 2,935,079.67 | 1,512,442.77 |
| 测试费用 | 800,142.27 | 280,023.44 |
| 其他费用 | 3,978,608.73 | 2,693,852.75 |
| 合计 | 58,453,475.04 | 54,809,884.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 139,836,019.02 | 104,435,304.17 |
| 减：利息收入 | 2,867,499.30 | 2,316,970.83 |
| 汇兑损益 | -11,434,210.08 | 17,764,845.66 |
| 手续费 | 4,517,905.62 | 1,929,767.98 |
| 合计 | 130,052,215.26 | 121,812,946.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 37,214,224.00 | 53,443,769.27 |
| 二、存货跌价损失 | 464,490.67 | -120,260.19 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | 3,325,000.00 | 3,325,000.00 |
| 五、长期股权投资减值损失 | 34,065,565.66 | 3,131,449.82 |
| 十三、商誉减值损失 | 28,990,142.28 | |
| 合计 | 104,059,422.61 | 59,779,958.90 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,335,187.86 | 14,682,776.91 |
| 合 计 | 16,335,187.86 | 14,682,776.91 |
| 重要的政府补助列示： | ||
| 2018年科技保险保费补贴 | 752,800.00 | |
| 2017年研究开发补助 | 1,635,100.00 | 1,993,800.00 |
| 外经贸发展企业品牌培育项目 | 3,400,000.00 | |
| 2018年促进经济发展专项资金（服务贸易发展） | 1,000,000.00 | |
| 天河区财政局原创游戏奖励 | 500,000.00 | |
| 促进女子球队发展补助 | 640,474.93 | |
| 西班牙税局税费返还 | 3,635,989.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 31,439,700.36 | 51,162,773.25 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,198,355.63 | 59,898,480.70 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 550,160.77 | 997,110.00 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 1,202,151.79 | 2,305,969.91 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 5,234,144.58 | 61,577,095.54 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 2,416,569.43 | |
| 合计 | 57,041,082.56 | 175,941,429.40 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,941,515.00 | 448,539.23 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,941,515.00 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,536,735.69 | |
| 合计 | 2,941,515.00 | 1,985,274.92 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 196,963.25 | -356,738.68 |
| 合 计 | 196,963.25 | -356,738.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 633,680.77 | 2,981,144.33 | 633,680.77 |
| 保险赔款 | 22,957,713.00 | ||
| 业绩承诺补偿款 | 36,646,848.90 | 36,646,848.90 |
| 其他 | 460,060.07 | 1,234,308.54 | 460,060.07 |
| 合计 | 37,740,589.74 | 27,173,165.87 | 37,740,589.74 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016"两新"组织党建工作财政专项经费 | 中共澄海区上华镇委员会 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 8,240.00 | 与收益相关 | |
| 收购兼并企业的奖励 | 汕头市澄海区人民政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业经营贡献奖奖金 | 汕头市人民政府金融工作局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 585,200.00 | 与收益相关 | |
| 政府质量奖奖金 | 汕头市澄海区人民政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 纳税大户及专利奖金 | 诏安县财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 13,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 社会保障基金管理中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补 | 否 | 否 | 90,019.77 | 233,055.71 | 与收益相关 |
| 助 | ||||||||
| 个税手续费退回 | 广州市天河区税务局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,048.62 | 与收益相关 | |
| 2016稳增长调结构资金 | 汕头市商务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 经济城对文信类企业的补贴 | 上海蓝天经济城 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 223,600.00 | 与收益相关 | |
| 招商引资财税优惠政策奖励 | 上海蓝天经济城 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 480,296.00 | 1,098,000.00 | 与收益相关 |
| 诚信用工企业奖励 | 诏安县财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 发展资金补贴 | 深圳市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 43,065.00 | 与收益相关 | |
| 非公企业党建补助 | 诏安县财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 300.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 633,680.77 | 2,981,144.33 |
49、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 138,000.00 | 56,000.00 | 138,000.00 |
| 非流动资产处置损失合计 | 643,911.38 | 643,911.38 | |
| 其中：固定资产报废损失 | 643,911.38 | 643,911.38 | |
| 其他 | 1,478,724.51 | 87,265.91 | 1,478,724.51 |
| 罚款 | 1,326,230.34 | 689,160.99 | 1,326,230.34 |
| 滞纳金 | 1,063,120.97 | 1,063,120.97 | |
| 合计 | 4,649,987.20 | 832,426.90 | 4,649,987.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 35,554,848.56 | 32,716,235.42 |
| 递延所得税费用 | -32,547,981.75 | -24,949,236.65 |
| 合计 | 3,006,866.81 | 7,766,998.77 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 243,809,405.03 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 36,571,410.75 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 9,351,318.12 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -12,229,519.85 |
| 非应税收入的影响 | -30,495,998.02 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,917,094.98 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,744,208.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,643,888.82 |
| 税率变动影响 | -208,753.56 |
| 加计扣除费用的影响 | -6,798,366.07 |
| 所得税费用 | 3,006,866.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的银行存款利息 | 2,867,499.30 | 2,316,970.83 |
| 收到的政府补助 | 17,592,594.77 | 15,717,056.44 |
| 收到的租金收入 | 36,346,056.89 | 7,069,159.97 |
| 收到经营性往来款 | 3,997,537.45 | |
| 其他 | 460,060.07 | 24,192,021.54 |
| 合计 | 61,263,748.48 | 49,295,208.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付营业费用和管理费用等 | 577,589,004.85 | 440,947,038.37 |
| 捐赠支出、罚没及赔偿支出 | 2,280,697.19 | 832,426.90 |
| 财务费用中的手续费 | 4,517,905.62 | 1,929,767.97 |
| 支付往来款 | 36,744,103.17 | 7,459,036.80 |
| 支付的受限货币资金 | 8,705,296.54 | |
| 其他 | 1,725,378.63 | |
| 合计 | 631,562,386.00 | 451,168,270.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增资合并的子公司期初现金 | 1,408,364.06 | |
| 业绩补偿款 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 1,408,364.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 17,201,725.32 | |
| 合计 | 17,201,725.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的借款保函金 | 29,668,969.98 | |
| 收到的往来款 | 16,000,000.00 | |
| 合计 | 29,668,969.98 | 16,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的受限货币资金 | 62,007,319.64 | 53,201,618.22 |
| 支付的借款保函金 | 167,222.14 | 4,716,981.10 |
| 归还非金融机构欠款 | 9,130,813.42 | |
| 合计 | 62,174,541.78 | 67,049,412.74 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 240,802,538.22 | 247,460,507.81 |
| 加：资产减值准备 | 104,059,422.61 | 59,779,958.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,660,761.71 | 45,160,621.52 |
| 无形资产摊销 | 154,895,730.53 | 128,924,167.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,341,952.38 | 37,119,708.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 19,631,895.65 | 356,738.68 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,941,515.00 | -1,985,274.92 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 139,567,803.32 | 122,200,149.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -57,041,082.56 | -175,941,429.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -33,379,007.23 | -25,016,517.53 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 373,946.37 | 67,280.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 12,840,248.92 | 8,940,132.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -75,499,489.17 | -39,493,166.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 69,409,467.21 | -133,449,751.15 |
| 其他 | -32,319,750.68 | 6,895,547.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 625,402,922.28 | 281,018,673.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 269,753,008.28 | 301,721,896.76 |
| 减：现金的期初余额 | 301,721,896.76 | 416,610,913.85 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -31,968,888.48 | -114,889,017.09 |
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,030,001.00 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 271,177.36 |
| 其中： | -- |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 271,177.36 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 758,823.64 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 26,620,000.00 |
| 其中： | -- |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 26,000,000.00 |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 620,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 43,821,725.32 |
| 其中： | -- |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 37,805,205.80 |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 6,016,519.52 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -17,201,725.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 269,753,008.28 | 301,721,896.76 |
| 其中：库存现金 | 282,437.45 | 609,976.25 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 266,244,486.98 | 295,429,614.05 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,226,083.85 | 5,682,306.46 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 269,753,008.28 | 301,721,896.76 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 563,236,860.83 | 为本公司借款提供担保 |
| 无形资产 | 41,909,542.68 | 为本公司借款提供担保 |
| 货币资金-其他货币资金 | 68,218,515.64 | 保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 2,644,984.61 | 被法院冻结 |
| 投资性房地产 | 669,808,820.48 | 为本公司借款提供担保 |
| 其他非流动资产-借款保证金 | 48,500,000.00 | 借款保证金 |
| 应收账款-电视转播权 | 10,069,718.14 | 为本公司借款提供担保 |
| 应收账款-星辉中心租赁收入 | 7,064,318.82 | 为本公司借款提供担保 |
| 应收账款-货款 | 7,380,424.03 | 为本公司借款提供担保 |
| 其他应收款-保证金 | 4,000,000.00 | 融资租赁保证金 |
| 合计 | 1,422,833,185.23 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 10,089,883.70 | 6.8632 | 69,248,889.81 |
| 欧元 | 22,044,120.47 | 7.8473 | 172,986,826.56 |
| 港币 | 8,229,249.78 | 0.8762 | 7,210,468.66 |
| 日元 | 9,826,353.00 | 0.0619 | 608,251.25 |
| 英镑 | 13,093.05 | 8.6762 | 113,597.92 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 19,178,257.37 | 6.8632 | 131,624,215.98 |
| 欧元 | 33,174,829.51 | 7.8473 | 260,332,839.61 |
| 港币 | 11,370,144.88 | 0.8762 | 9,962,520.94 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 56,991,378.88 | 7.8473 | 447,228,447.49 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| -美元 | - |
| -欧元 | 520,319.81 | 7.8473 | 4,083,105.65 |
| -港币 | 445,883.00 | 0.8762 | 390,682.68 |
| 应付账款 | |||
| -美元 | 3,338,625.64 | 6.8632 | 22,913,655.48 |
| -欧元 | 27,293,530.37 | 7.8473 | 214,180,520.87 |
| -港币 | 85,064.86 | 0.8762 | 74,533.83 |
| 短期借款 | |||
| -美元 | 12,750,000.00 | 6.8632 | 87,505,800.00 |
| -欧元 | 1,286,094.00 | 7.8473 | 10,092,365.45 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| -欧元 | 30,595,945.28 | 7.8473 | 240,095,561.40 |
| -港币 | - | ||
| 其他应付款 | |||
| -欧元 | 49,098,382.46 | 7.8473 | 385,289,736.68 |
| -港币 | 9,607.90 | 0.8762 | 8,418.44 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 14,810,164.00 | 其他收益 | 14,810,164.00 |
| 与资产相关 | 1,525,023.86 | 其他收益 | 1,525,023.86 |
| 与收益相关 | 633,680.77 | 营业外收入 | 633,680.77 |
| 与资产相关 | 营业外收入 | ||
| 合计 | 16,968,868.63 | 16,968,868.63 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 2018年01月17日 | 1,030,001.00 | 100.00% | 支付现金 | 2018年01月17日 | 取得实际控制权 | 4,665,642.50 | -437,865.61 |
| 合并成本 | 广州百锲商业经营管理有限公司 |
| --现金 | 1,030,001.00 |
| 合并成本合计 | 1,030,001.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,030,001.00 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 271,177.36 | 271,177.36 |
| 固定资产 | 25,592.02 | 25,592.02 |
| 预付款项 | 3,406.12 | 3,406.12 |
| 其他应收款 | 781,779.65 | 781,779.65 |
| 资产合计 | 1,081,955.15 | 1,081,955.15 |
| 应交税费 | 9,484.25 | 9,484.25 |
| 应付职工薪酬 | 42,469.90 | 42,469.90 |
| 负债合计 | 51,954.15 | 51,954.15 |
| 净资产 | 1,030,001.00 | 1,030,001.00 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 1,030,001.00 | 1,030,001.00 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投 |
| 有该子公司净资产份额的差额 | 失 | 主要假设 | 资损益的金额 | |||||||||
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 51,000,000.00 | 5.00% | 股权转让 | 2018年06月30日 | 权力机构变更 | 302,270.93 | 27.87% | 282,273,632.36 | 284,274,000.00 | 2,000,367.64 | 参考交易价格 | |
| 霍尔果斯岭南网络科技有限公司 | 1.00 | 100.00% | 股权转让 | 2018年05月29日 | 权力机构变更 | 4,540.64 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | |
| 上海掌民信息科技有限公司 | 650,000.00 | 51.00% | 股权转让 | 2018年10月31日 | 权力机构变更 | -6,876,376.42 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 名 称 | 合并范围 变动方式 |
| 上海顽趣信息科技有限公司 | 注销 |
| 广州天拓软件技术有限公司 | 注销 |
| 广州火炉网络科技有限公司 | 注销 |
| 北海星河网络科技有限公司 | 新设 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 雷星（香港）实业有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易、零售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 福建星辉玩具有限公司 | 漳州 | 漳州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市星辉车模有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易、零售 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 新疆 | 新疆 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 广州星辉娱乐有限公司 | 广州 | 广州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州百锲商业经营管理有限公司 | 广州 | 广州 | 物业管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯毅讯电子科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 广州 | 广州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 星辉游戏（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海悠玩网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州伊云网络科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海猫狼网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件和信息技术服务业 | 70.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯市星拓网络科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北海星河网络科技有限公司 | 北海 | 北海 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海星辉智盈投资管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海星辉汇盈投资管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 星辉体育（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 足球俱乐部管理 | 100.00% | 设立 | |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 巴塞罗那 | 巴塞罗那 | 足球俱乐部管理 | 99.25% | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 0.75% | 775,042.39 | 2,588,793.28 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 272,436,249.91 | 1,199,569,709.33 | 1,472,005,959.24 | 1,001,719,661.39 | 127,198,173.14 | 1,128,917,834.53 | 272,851,155.89 | 1,157,256,089.05 | 1,430,107,244.94 | 1,070,059,748.10 | 121,650,985.88 | 1,191,710,733.98 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. | 872,249,117.52 | 102,714,973.72 | 104,691,613.75 | 140,493,100.94 | ||||
| 广州星辉趣游信息科技有限公司 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 5,606,243.07 |
| 差额 | -5,606,243.07 |
| 其中：调整资本公积 | -5,606,243.07 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 8,500,016.84 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -5,957,410.43 | -665,573.21 |
| --综合收益总额 | -5,957,410.43 | -665,573.21 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 685,675,344.14 | 456,110,534.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 37,397,110.79 | 51,828,346.46 |
| --综合收益总额 | 37,397,110.79 | 51,828,346.46 |
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司根据必要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。
公司开展外汇掉期业务的目的在于减少由于外币汇率频繁波动对公司业绩的影响。公司开展外汇掉期业务遵循锁定汇率风险原则，不进行投机交易。
外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本财务报表附注七-54。
（3）其他价格风险
无。
3、流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,941,515.00 | 2,941,515.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,941,515.00 | 2,941,515.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州趣点网络科技有限公司 | 合营企业 |
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 联营企业 |
| 树业环保科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 西安火神网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 成都星罗互动科技有限公司 | 联营企业 |
| 广州尚游网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 广州超神影业有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州义游网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州康强网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 霍尔果斯灵游网络科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 广州副本网络科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 广州环马网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州浅忆网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州唯恋互娱网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州游幻网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 宜春轻游网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州幻羽移动科技有限公司 | 联营企业 |
| 广州犀动网络科技有限公司 | 原子公司之联营企业 |
| 广州云图动漫设计股份有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东星辉控股有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 星辉化学股份有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 星辉合成材料（香港）有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州趣点网络科技有限公司 | 游戏分成 | 487,493.50 | 487,493.50 | 否 | 1,156,979.50 |
| 树业环保科技股份有限公司 | 包装物 | 2,733,080.00 | 2,733,080.00 | 否 | 2,738,960.00 |
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 广告推广费等 | 110,887.10 | 110,887.10 | 否 | 338,385.63 |
| 霍尔果斯灵游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 1,260,735.36 | 1,260,735.36 | 否 | 434,194.29 |
| 西安火神网络科技有限公司 | 游戏分成 | 890,392.50 | 890,392.50 | 否 | 3,219,112.37 |
| 苏州仙峰网络科技 | 游戏分成 | 40,175,735.17 | 150,000,000.00 | 否 | 35,733,232.59 |
| 股份有限公司 | |||||
| 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 游戏分成 | 2,770,467.28 | 2,770,467.28 | 否 | 5,494,554.89 |
| 广州超神影业有限公司 | 游戏分成 | 1,583,408.95 | 1,583,408.95 | 否 | |
| 广州市云图动漫设计有限公司 | 美术外包 | 5,090,460.80 | 5,090,460.80 | 否 | 2,430,840.56 |
| 广州市云图动漫设计有限公司 | 设计费 | 否 | 4,919.81 | ||
| 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 游戏分成 | 292,803.52 | 292,803.52 | 否 | 2,491,278.64 |
| 成都星罗互动科技有限公司 | 游戏分成 | 10,971,240.24 | 10,971,240.24 | 否 | 12,646,670.68 |
| 广州环马网络科技有限公司 | 游戏分成 | 232,155.48 | 232,155.48 | 否 | 956,927.34 |
| 广州康强网络科技有限公司 | 游戏分成 | 56,877.39 | |||
| 广州浅忆网络科技有限公司 | 游戏分成 | 12,992.73 | 12,992.73 | 否 | 99,325.29 |
| 广州唯恋互娱网络科技有限公司 | 游戏分成 | 103,748.05 | 103,748.05 | 否 | 62,235.41 |
| 广州犀动网络科技有限公司 | 游戏分成 | 108,038.34 | 108,038.34 | 否 | 822,939.05 |
| 广州义游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 111,813.99 | 111,813.99 | 否 | 56,693.72 |
| 广州游幻网络科技有限公司 | 游戏分成 | 230,239.17 | 230,239.17 | 否 | 364,724.29 |
| 宜春轻游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 5,054.68 | 5,054.68 | 否 | 218,756.83 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 游戏分成 | 24,414,769.72 | 68,658,139.24 |
| 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 销售球衣 | 39,846.43 | |
| 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 游戏分成 | 5,222,980.43 | 8,644,736.60 |
| 广州义游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 7,638.68 | 125,510.87 |
| 广州康强网络科技有限公司 | 游戏分成 | 234,334.00 | |
| 广州环马网络科技有限公司 | 游戏分成 | 29,638.04 | 881,003.19 |
| 广州唯恋互娱网络科技有限公司 | 游戏分成 | 54,408.92 | 43,876.40 |
| 广州犀动网络科技有限公司 | 游戏分成 | 29,981.36 | 859,444.73 |
| 广州游幻网络科技有限公司 | 游戏分成 | 107,730.06 | 304,618.08 |
| 霍尔果斯灵游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 754,716.98 | |
| 树业环保科技股份有限公司 | 销售合金车 | 6,769.23 | |
| 宜春轻游网络科技有限公司 | 游戏分成 | 431,400.83 | |
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 球衣胸前广告赞助 | 3,783,546.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 办公室 | 132,367.52 | |
| 广州副本网络科技有限公司 | 办公室 | 95,610.39 | |
| 广州欢城文化传媒有限公司 | 办公室 | 96,935.06 | |
| 广州趣丸网络科技有限公司 | 办公室 | 605,688.31 | |
| 广州沙巴克网络科技有限公司 | 办公室 | 608,025.97 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 50,000,000.00 | 2018年08月29日 | 2019年08月29日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 50,000,000.00 | 2017年10月31日 | 2018年10月30日 | 是 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 380,000,000.00 | 2017年03月06日 | 2022年03月06日 | 是 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 700,000,000.00 | 2018年10月31日 | 2033年10月30日 | 否 |
| 陈雁升 | 100,000,000.00 | 2017年09月30日 | 2019年06月19日 | 否 |
| 陈冬琼 | 100,000,000.00 | 2017年09月30日 | 2019年06月19日 | 否 |
| 陈冬琼、陈雁升 | 20,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2020年11月15日 | 否 |
| 陈雁升 | 277,780,000.00 | 2017年08月08日 | 2018年09月04日 | 是 |
| 陈雁升 | 250,000,000.00 | 2018年08月21日 | 2019年08月21日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 420,000,000.00 | 2015年09月17日 | 2021年09月16日 | 否 |
| 陈雁升 | 120,000,000.00 | 2018年08月11日 | 2021年08月10日 | 否 |
| 陈雁升 | 120,000,000.00 | 2017年05月22日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 陈雁升 | 100,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2020年10月28日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 150,000,000.00 | 2018年01月24日 | 2020年01月23日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 310,000,000.00 | 2018年12月13日 | 2023年12月13日 | 否 |
| 陈雁升 | 83,167,700.00 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 否 |
| 陈雁升 | 600,000,000.00 | 2015年12月22日 | 2020年12月22日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 8,607,690.83 | 2009年06月09日 | 2024年06月08日 | 是 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 50,000,000.00 | 2017年08月16日 | 2020年08月15日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 55,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2021年01月30日 | 否 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 50,000,000.00 | 2016年12月22日 | 2018年12月21日 | 是 |
| 陈雁升、陈冬琼 | 150,000,000.00 | 2017年01月04日 | 2020年01月04日 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,980,501.00 | 3,339,850.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 13,415,044.30 | 670,752.22 | 11,001,647.70 | 490,183.64 |
| 应收账款 | 易简广告传媒集团股份有限公司 | 2,550.19 | 127.51 | ||
| 应收账款 | 广州副本网络科技有限公司 | 105,171.43 | 5,258.57 | ||
| 应收账款 | 广州欢城文化传媒有限公司 | 106,628.57 | 5,331.43 | ||
| 应收账款 | 广州趣丸网络科技有限公司 | 666,257.14 | 33,312.86 | ||
| 应收账款 | 广州沙巴克网络科技有限公司 | 688,526.98 | 34,426.35 | ||
| 应收账款 | 霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司 | 4,703,061.45 | 858,731.60 | ||
| 预付款项 | 西安火神网络科技有限公司 | 12,200,000.00 | |||
| 预付款项 | 成都星罗互动科技有限公司 | 600,000.00 | |||
| 预付款项 | 广州幻羽移动科技有限公司 | 1,728,155.34 | |||
| 其他应收款 | 西安火神网络科技有限公司 | 11,726,387.00 | 11,726,387.00 | ||
| 其他应收款 | 成都星罗互动科技有限公司 | 1.00 | 0.05 | ||
| 其他应收款 | 樟树市盛趣投资管理中心（有限合伙） | 11,500,588.14 | 662,091.30 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 霍尔果斯灵游网络科技有限公司 | 220,359.27 | 437,375.89 |
| 应付账款 | 广州趣点网络科技有限公司 | 202,976.80 | 241,480.36 |
| 应付账款 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 17,917,020.61 | 8,851,537.70 |
| 应付账款 | 成都雨神电竞科技股份有限公司 | 1,364,730.81 | 848,312.57 |
| 应付账款 | 霍尔果斯蓝鲸科技网络有限公司 | 2,800,144.10 | |
| 应付账款 | 西安火神网络科技有限公司 | 250,660.35 | |
| 应付账款 | 广州康强网络科技有限公司 | 2,888.92 | |
| 应付账款 | 广州浅忆网络科技有限公司 | 7,869.63 | |
| 应付账款 | 广州唯恋互娱网络科技有限公司 | 14,043.43 | |
| 应付账款 | 广州犀动网络科技有限公司 | 36,384.22 | |
| 应付账款 | 广州义游网络科技有限公司 | 235.25 | |
| 应付账款 | 广州游幻网络科技有限公司 | 23,372.06 | |
| 应付账款 | 广州云图动漫设计股份有限公司 | 39,220.00 | 45,080.00 |
| 应付账款 | 广州超神影业有限公司 | 1,200,361.77 | |
| 应付账款 | 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 35,455.24 | |
| 应付账款 | 宜春轻游网络科技有限公司 | 1,271.27 | |
| 应付账款 | 成都星罗互动科技有限公司 | 10,223,102.61 | 10,725,010.46 |
| 应付账款 | 广州环马网络科技有限公司 | 110,672.72 | |
| 预收款项 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 24,665.90 | |
| 预收款项 | 广州环马网络科技有限公司 | 1,372.48 | |
| 预收款项 | 广州康强网络科技有限公司 | 265.96 | |
| 预收款项 | 广州唯恋互娱网络科技有限公司 | 6,330.36 | |
| 预收款项 | 广州犀动网络科技有限公司 | 5,195.59 | |
| 预收款项 | 广州义游网络科技有限公司 | 10,513.64 | |
| 预收款项 | 广州游幻网络科技有限公司 | 3,204.83 | |
| 预收款项 | 温州锋尚网络科技股份有限公司 | 20,931.83 | |
| 预收款项 | 宜春轻游网络科技有限公司 | 583.03 | |
| 预收款项 | 易简广告传媒集团股份有限公司 | 2,550.18 | |
| 其他应付款 | 广州趣丸网络科技有限公司 | 20,429,400.00 | |
| 其他应付款 | 广州副本网络科技有限公司 | 67,800.00 |
| 其他应付款 | 广州欢城文化传媒有限公司 | 68,800.00 | |
| 其他应付款 | 广州沙巴克网络科技有限公司 | 431,000.00 | |
| 其他应付款 | 苏州仙峰网络科技股份有限公司 | 500,000.00 | |
| 其他应付款 | 易简广告传媒集团股份有限公司 | 871,250.00 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 166,704,615.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格7.83元/份，合同剩余期限约20个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model） |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 19,304,215.78 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 12,408,668.62 |
期权授予日：2017 年 8 月 24 日。本激励计划有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的所有股票期权在满足行权条件的前提下，行权或注销之日止，最长不超过36个月。本激励计划授予股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示：
| 行权安排 | 行权时间 | 行权比例 |
| 第一个行权期 | 自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 | 50.00% |
| 第二个行权期 | 自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 | 50.00% |
偿款2,000,000.00元、6,000,000.00元、3,000,000.00元、3,000,000.00元、4,000,000.00元。
在上述款项支付完成后，畅娱天下原股东及曹毅斌将根据《股权转让协议之补充协议》的约定向星辉娱乐申请将曹毅斌所持星辉娱乐股票（目前持有4,824,960股）解除限售锁定并将通过股票减持所获资金偿还星辉娱乐，并支付所欠款项利息。
截止报告批准报出日，公司已收到1800万元现金补偿款。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 37,325,952.03 |
— 体育分部，负责体育业务。—投资管理分部，负责投资管理业务。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 玩具及衍生品分部 | 游戏分部 | 投资管理分部 | 体育分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 562,394,924.44 | 1,297,799,763.64 | 867,999,892.78 | -6,117,238.91 | 2,722,077,341.95 | |
| 其他业务收入 | 89,836,309.13 | 4,665,642.50 | 3,746,055.21 | 98,248,006.84 | ||
| 主营业务成本 | 351,399,358.58 | 593,208,522.82 | 520,346,751.33 | 1,464,954,632.73 | ||
| 资产总额 | 4,909,241,238.13 | 1,008,800,753.71 | 551,186,836.87 | 2,231,680,035.93 | -2,745,324,115.42 | 5,955,584,749.22 |
| 负债总额 | 2,092,483,440.98 | 635,264,289.55 | 463,564,407.65 | 1,126,983,592.99 | -1,127,554,250.10 | 3,190,741,481.07 |
| 期间费用 | 174,778,500.21 | 523,233,033.90 | 22,767,088.73 | 210,648,948.22 | 88,623,215.76 | 1,020,050,786.82 |
| 减值损失 | 1,662,176.75 | 32,368,807.40 | 64,769,432.46 | 5,259,006.00 | 104,059,422.61 | |
| 净利润 | 41,586,884.60 | 152,902,061.37 | -18,583,152.82 | 103,849,449.61 | -38,952,704.54 | 240,802,538.22 |
| 少数股东损益 | 1,760,671.37 | -196,611.45 | 775,042.39 | 2,339,102.31 | ||
| 归母净利润 | 41,586,884.60 | 151,141,390.00 | -18,386,541.37 | 103,074,407.22 | -38,952,704.54 | 238,463,435.91 |
资券注册金额为 4 亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起 2 年内有效，由招商银行股份有限公司主承销。公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。
截至本报告批准报出日，公司尚未发行上述超短期融资券。
（3）“15 星辉债”回售相关事项
根据公司《2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》，公司于2015年11月25日面向合格投资者公开发行公司债券（债券代码：112261，债券简称“15 星辉债”），发行总额为人民币 7.5 亿元，本次债券的期限为 5 年，债券存续期第 3 年末（即2018年11月24日）附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，本次“15 星辉债”回售的有效申报数量为7,132,261 张，回售金额为人民币 758,159,344.30 元（含利息），剩余托管量为 367,739 张。
公司已于2018 年 11 月 26 日对有效申报回售的“15 星辉债”债券持有人支付回售本金及当期利息。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 45,105,627.43 | 49,832,453.16 |
| 合计 | 45,105,627.43 | 49,832,453.16 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 49,394,516.78 | 100.00% | 4,288,889.35 | 8.68% | 45,105,627.43 | 53,720,136.20 | 100.00% | 3,887,683.04 | 7.24% | 49,832,453.16 |
| 合计 | 49,394,516.78 | 100.00% | 4,288,889.35 | 8.68% | 45,105,627.43 | 53,720,136.20 | 100.00% | 3,887,683.04 | 7.24% | 49,832,453.16 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 42,392,267.09 | 2,119,613.36 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,015,638.40 | 201,563.84 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,847,212.19 | 569,442.44 | 20.00% |
| 3至4年 | 1,243,221.48 | 621,610.74 | 50.00% |
| 4至5年 | 597,593.22 | 478,074.57 | 80.00% |
| 5年以上 | 298,584.40 | 298,584.40 | 100.00% |
| 合计 | 49,394,516.78 | 4,288,889.35 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 44,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 其他应收款 | 615,060,993.92 | 530,196,920.64 |
| 合计 | 659,060,993.92 | 626,196,920.64 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 4,000,000.00 | 11,000,000.00 |
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 40,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 合计 | 44,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 52,034,166.67 | 7.78% | 52,034,166.67 | 100.00% | 52,034,166.67 | 8.94% | 52,034,166.67 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 617,087,516.37 | 92.23% | 2,026,522.45 | 5.19% | 615,060,993.92 | 530,299,768.08 | 91.06% | 102,847.44 | 9.31% | 530,196,920.64 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||||||
| 合计 | 669,121,683.04 | 100.00% | 54,060,689.12 | 8.08% | 615,060,993.92 | 582,333,934.75 | 100.00% | 52,137,014.11 | 8.95% | 530,196,920.64 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 38,846,848.90 | 1,942,342.45 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 115,400.00 | 23,080.00 | 20.00% |
| 3至4年 | 79,000.00 | 39,500.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 2,000.00 | 1,600.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 39,063,248.90 | 2,026,522.45 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,416,400.00 | 1,104,425.60 |
| 往来款 | 578,024,267.47 | 529,195,219.28 |
| 借款本金 | 52,034,166.67 | 52,034,166.67 |
| 业绩补偿款 | 34,646,848.90 | |
| 其他 | 123.20 | |
| 合计 | 669,121,683.04 | 582,333,934.75 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 并表方往来款 | 453,202,550.00 | 1年以内 | 67.73% | |
| 第二名 | 并表方往来款 | 72,365,162.85 | 1年以内 | 10.81% | |
| 第三名 | 借款本金 | 52,034,166.67 | 3-4年 | 7.78% | 52,034,166.67 |
| 第四名 | 业绩补偿款 | 34,646,848.90 | 1年以内 | 5.18% | 1,732,342.45 |
| 第五名 | 并表方往来款 | 33,727,426.76 | 1年以内 | 5.04% | |
| 合计 | -- | 645,976,155.18 | -- | 96.54% | 53,766,509.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,931,898,022.77 | 1,931,898,022.77 | 1,874,262,565.83 | 1,874,262,565.83 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 245,539,426.24 | 245,539,426.24 | 265,666,295.86 | 265,666,295.86 | ||
| 合计 | 2,177,437,449.01 | 2,177,437,449.01 | 2,139,928,861.69 | 2,139,928,861.69 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 雷星（香港）实业有限公司 | 63,758,667.77 | 63,758,667.77 | ||||
| 福建星辉玩具有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 深圳市星辉车模有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 深圳市畅娱天下科技有限公司 | 186,997,800.00 | 186,997,800.00 | ||||
| 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 | 812,000,000.00 | 812,000,000.00 | ||||
| 珠海星辉投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 星辉体育（香港）有限公司 | 606,506,098.06 | 161,019,632.00 | 767,525,730.06 | |||
| 新疆星辉创业投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 广州星辉娱乐有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 星辉游戏（香港）有限公司 | 83,613,624.94 | 83,613,624.94 | ||||
| 合计 | 1,874,262,565.83 | 244,633,256.94 | 186,997,800.00 | 1,931,898,022.77 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资损益 | 或利润 | ||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 树业环保科技股份有限公司 | 101,559,152.38 | 11,825,680.40 | 4,980,480.64 | 94,713,952.62 | |||||||
| 易简广告传媒集团股份有限公司 | 164,107,143.48 | -6,228,226.12 | 7,053,443.74 | 150,825,473.62 | |||||||
| 小计 | 265,666,295.86 | 11,825,680.40 | -1,247,745.48 | 7,053,443.74 | 245,539,426.24 | ||||||
| 合计 | 265,666,295.86 | 11,825,680.40 | -1,247,745.48 | 7,053,443.74 | 245,539,426.24 | ||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 535,955,714.47 | 361,763,854.53 | 643,959,117.67 | 435,479,531.71 |
| 其他业务 | 101,682,629.19 | 93,197,133.16 | 108,096,060.23 | 96,253,386.08 |
| 合计 | 637,638,343.66 | 454,960,987.69 | 752,055,177.90 | 531,732,917.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 50,000,000.00 | 258,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,247,745.48 | 30,866,898.68 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,035,428.45 | 59,269,405.18 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 550,160.77 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 997,110.00 | |
| 合计 | 50,337,843.74 | 349,133,413.86 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,956,879.79 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,968,868.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,091,675.77 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 153,073.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,100,833.15 | |
| 减：所得税影响额 | 8,554,475.66 | |
| 少数股东权益影响额 | -30,536.51 | |
| 合计 | 42,833,631.72 | -- |
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资管理分部发生的与专业投资业务相关的损益，包括股权处置损益、根据企业会计准则确认的增值收益 | 25,759,001.30 | 公司全资子公司珠海星辉投资管理有限公司组建了专业的投资管理团队，专门、专业从事投资业务，根据经营分部的确认条件，公司将珠海星辉投资管理有限公司分类为投资管理分部进行独立核算。 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.95% | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.35% | 0.16 | 0.16 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人陈雁升先生、主管会计工作负责人刘胜华先生、会计机构负责人王丽容女士签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
四、经公司法定代表人陈雁升先生签名的2018年年度报告原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室