关于广东通宇通讯股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况
目 录
1、 鉴证报告···········································································
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告·················
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层Postal Address:9 /F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road,Dongcheng District, Beijing邮政编码（Post Code）：100077电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190
关于广东通宇通讯股份股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
广东通宇通讯股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东通宇通讯股份有限公司（以下简称“通宇通讯”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是通宇通讯董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，广东通宇通讯股份有限公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供广东通宇通讯股份有限公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
杨敢林
中国·北京 中国注册会计师：
陈文锋
2019年4月24日
广东通宇通讯股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广东通宇通讯股份有限公司（以下简称“通宇通讯”或“公司”）董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可［2016］383号文《关于核准广东通宇通讯股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，于2016年3月17日采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）3,000万股每股价格人民币22.94元。截至2016年3月23日，公司本次共募集资金人民币688,200,000.00元，扣除承销保荐及其他发行费用人民币77,041,820.00元，实际募集资金净额为人民币611,158,180.00元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016年 3 月 23 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具瑞华验字[2016]48370001号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用金额及余额
截至2018年12月31日，本公司本年度使用金额情况如下：
项
目
金额（人民币万元）
募集资金净额 61,115.82加：募集资金利息收入扣减手续费净额
| 1,128.87 |
其中：以前期间募集资金利息收入扣减手续费净额 765.96
本报告期募集资金利息收入扣减手续费净额
| 362.91 |
减：募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目 10,154.26减：永久补充流动资金金额
| 23,984.61 |
其中：募集资金补充流动资金金额 23,984.61
募集资金利息收入补充流动资金金额
减：累计募集资金投入金额 6,976.17
其中：以前期间累计募集资金投入金额
| 5,087.12 |
本报告期募集资金投入金额 1,889.06募集资金期末余额
| 21,129.65 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关规定，制定了《广东通宇通讯股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。该《管理制度》经公司股东大会审议通过于公司首次公开发行股票在深圳证券交易所中小板上市之日起生效。公司开设专户存储募集资金，对募集资金使用执行严格的审批程序。
公司与保荐机构东北证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司中山市分行、兴业银行股份有限公司中山分行（以下简称“专户银行”）签署了《募集资金三方监管协议》。同时，公司及子公司中山市通宇通信技术有限公司同东北证券股份有限公司及渤海银行股份有限公司中山分行、中信银行股份有限公司中山分行（以下简称“专户银行”）签订《募集资金四方监管协议》，三方（四方）监管协议与深圳证券交易所三方（四方）监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方（四方）监管协议的履行不存在问题。
（一）募集资金在银行专项账户的存储情况
截止2018年12月31日，公司募集资金专项账户的余额如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 账户余额中国工行银中山高新技术开发区支行
| 2011022929200131296 |
协定存款
| 633,170.14 |
中国建设银行中山高科技支行 44050178050409168168 七天通知 24,713,123.53中信银行中山分行
| 8110901012000195615 |
协定存款
| 326.69 |
中信银行中山分行 8110901012500286230 协定存款 1,265.22兴业银行中山分行
| 396000100100666018 |
协定存款
| 110,104,272.72 |
渤海银行中山开发区分行营业部 2002958652000176 协定存款 75,844,344.00
合计
| 211,296,502.30 |
三、募集资金的实际使用情况
（一）募投项目“研发中心建设项目”实施主体增加情况
于2016年6月20日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《广东通宇通讯股份有限公司增加募投项目“研发中心建设项目”实施主体的议案》，将募投项目“研发中心建设项目”实施主体由公司增加为公司和全资子公司中山通宇通信技术有限公
司（以下简称“通宇技术”）。根据招股说明书披露，募投项目“研发中心建设”的实施主体为广东通宇通讯股份有限公司，其实施地点在全资子公司中山市通宇通信技术有限公司所有的土地上。由于通宇技术已进行了相关建设工程投资及设备采购，为保持会计处理的一致性和规范性，提高募集资金的使用效率及便于对募集资金的管理，拟将通宇技术增加为“研发中心建设项目”的实施主体。具体安排为：公司（母公司）负责新产品、新材料、新工艺、新测试技术的研究工作；全资子公司通宇技术负责相关建设工程投资及设备采购等投资，其前期已发生投入由募集资金置换，相关资产入账通宇技术，由公司使用。
（二）以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
于2016年7月19日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，用募集资金置换先期投入金额共计人民币10,154.26万元，同意公司用募集资金置换截止 2016年7月19日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币10,154.26万元。公司保荐机构东北证券股份有限公司出具了《关于广东通宇通讯股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项的核查意见》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，出具《关于广东通宇通讯股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（瑞华核字[2016]第48370018号）。
（三）本年度募集资金实际使用项目情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
广东通宇通讯股份有限公司董事会
二○一九年四月二十四日
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度（
编制单位：广东通宇通讯股份有限公司
%
）
| (3)＝(2)/(1) |
项目达到预定可使用状态
本年度实现的效益是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大
| 日期 | 变化 |
承诺投资项目
1、基站天线产品扩产项目
否 20,253.34 20,253.34 1,230.37 9,870.6848.74% 2019年9月 不适用 否
2、研发中心建设项目
否 4,980.00 4,980.00 214.85 5,021.46100.83% 2018年3月 不适用 不适用 否
、国际营销与服务网络建设项目
否
年
| 9 |
月
不适用
不适用
否
4、射频器件产品建设项目
否 8,897.87 8,897.87 238.21 1,697.0419.07% 2019年9月 不适用 不适用 否
5、补充流动资金项目
否 23,984.61 23,984.61 23,984.61100.00% 不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目小计 61,115.82 61,115.82 1,889.06 41,115.05超募资金投向超募资金投向小计
合计 61,115.82 61,115.82 1,889.06 41,115.05
本年度投入募集资金总额1,889.06
金额单位：人民币万元
金额单位：人民币万元附表
| ： |
募集资金总额 61,115.82
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向
项目可行性发生重大变化的情况说明
补充流动资金项目出现结余63.32万元，系募集资金本金产生的利息。
存放于募集资金专户
无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年6月20日，经本公司2016年第三次临时股东大会审议，本公司通过了《广东通宇通讯股份有限公司增加募投项目“研发中心建设项目”实施主体的议案》，将募投项目“研发中心建设项目”实施主体由本公司增加为本公司和全资子公司中山通宇通信技术有限公司（以下简称“通宇技术”）。根据招股说明书披露，募投项目“研发中心建设”的实施主体为广东通宇通讯股份有限公司，其实施地点在全资子公司中山市通宇通信技术有限公司所有的土地上。由于通宇技术已进行了相关建设工程投资及设备采购，为保持会计处理的一致性和规范性，提高募集资金的使用效率及便于对募集资金的管理，拟将通宇技术增加为“研发中心建设项目”的实施主体。具体安排为：本公司（母公司）负责新产品、新材料、新工艺、新测试技术的研究工作；全资子公司通宇技术负责相关建设工程投资及设备采购等投资，其前期已发生投入由募集资金置换，相关资产入账通宇技术，由本公司使用于2016年7月19日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，用募集资金置换先期投入金额共计人民币10,154.26万元，同意本公司用募集资金置换截止 2016年7月19日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币10,154.26万元。公司保荐机构东北证券股份有限公司出具了
《关于广东通宇通讯股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项的核查意见》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项
审核，出具《关于广东通宇通讯股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（瑞华核字[2016]第48370018号）。
已累计投入募集资金总额41,115.05
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
基站天线产品扩产项目、射频器件产品建设项目受行业技术变革影响，特别是5G技术的发展，以及不断对生产布局提出的新要求，公司供应商和客户结构可能会发生变化。公司从审慎出发，务实推动项目建设。目前实际使用募集资金比例较小，只是对前期部分相对落后的设备进行了升级改造，未实现规模效应。
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%报告期内变更用途的募集资金总额0.00累计变更用途的募集资金总额0.00
| ： |
编制单位：广东通宇通讯股份有限公司
变更后的项目对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集
资金总额（1）
本年度实际投入
金额
截至期末实际累
计投入金额(2)
截至期末投资
进度（%）
项目达到预定可
使用状态日期
本年度实现
的效益
是否达到预
计效益
变更后的项目可行性是否发
| (3)=(2)/(1) | 生重大变化 |
- - - -
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
合计变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
变更原因、决策程序及信息披露情况说明未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2018
金额单位：人民币万元年度