常山药业：2018年年度报告

河北常山生化药业股份有限公司

2018年年度报告

2019-16

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人高树华、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管人员)王军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（1）政策及行业风险

随着医药卫生体制改革的不断推进，基本药物制度、新版GMP、新版GSP的贯彻实施，以及医药政策措施的陆续出台，都给药品生产经营带来一定的影响，同时可能带来行业竞争的新局面。公司管理层将及时有效地把握国家政策的变化趋势，不断规范内部管理制度、加强对各项行业法律法规的学习，以适应政策需要，最大限度确保公司处于安全的行业环境。

（2）市场竞争加剧风险

在肝素原料药领域，由于该行业市场化程度较高，如果行业内竞争对手取得重大技术突破或行业门槛降低，将削弱公司的现有优势；另一方面由于产品需求相对稳定，行业内市场竞争较为激烈，如果市场需求情况发生变化或者市场销售拓展不力，将会对公司经营产生不利影响。我公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链、能够同时从事肝素钠原料药和肝素制剂药品研发、生产和销售的龙头企业之一，在国内肝素原料药及肝素制剂领域占有领先地位。为应对

市场竞争风险，公司加强自身能力建设，全面提高研发、生产、营销、管理等各方面能力，并结合市场需求及时推出技术含量更高、性能更好的产品，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。

（3）新产品研发风险

药品研发具有一定的研发风险，且越是创新度高的产品，其研发风险也越大，其中创新药研发需经历临床前研究、临床试验、申报注册、获准生产等过程，环节多、开发周期长，容易受到未知因素的影响，较仿制药品研发风险更大。并且公司研发的新产品如果不被市场接受，可能导致公司经营成本上升，将对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。为此，公司采用仿制药研发与创新药研发兼顾的模式，平衡好创新和风险防范的关系，不断完善新药研发项目管理，结合新药研发的特点，根据项目总体策略及风险实质，改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目、现有产品升级改造，并加强与国内外科研机构合作，拓展研发的深度与广度，以尽可能的降低新产品研发带来的风险。

（4）采购成本上升的风险

肝素粗品为公司产品主要原材料。近年来，肝素粗品的市场价格呈上涨趋势，原材料价格的波动对公司经营成本有较大影响。为此，公司将密切关注肝素粗品的市场价格走向，选择合适的切入点实施购进，保持合理的原材料库存储备。此外，公司将加快提升自营肝素粗品基地产量，在粗品市场中获得更大的主动性，保证原材料的供应。

（5）公司规模扩大造成的管理风险

最近几年，公司的销售稳步增长，产品研发的多样性逐步提升，为提高公司产品的核心竞争力，公司逐步设立以不同产品为主体的多个子公司，分别对产品进行销售、生产与运营。公司已逐步迈向集团化发展道路，公司可能面临管理人才缺乏，各子公司之间协调配合不足等风险。为此，公司将及时完成管理思路的转变，制定详细的发展步骤，提高公司管理层的管理水平，促进管理层之间的交流，努力做到各成员企业之间在研发、采购、制造、销售等环节的紧密合作与协同运作。

（6）再融资募集资金投向的风险

公司开展的非公开发行股票募集资金投资项目建成投产后，将对公司发展战略的实现、经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重大积极影响，虽然公司已为募集资金投资项目进行了详尽的市场调查和可行性分析，但是技术水平和市场情况在不断变化，如果市场环境突变或行业竞争加剧等情况发生，或项目建设过程中由于管理不善等原因导致不能如期实施，将会给项目预期效益的实现带来较大影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以934,966,878为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.28元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 47

第九节 公司治理 ...... 55

第十节 公司债券相关情况 ...... 60

第十一节 财务报告 ...... 61

第十二节 备查文件目录 ...... 157

释义

释义项 指 释义内容公司、母公司、本公司、常山药业 指 河北常山生化药业股份有限公司控股股东、实际控制人 指 高树华江苏子公司、泰康制药 指

常山生化药业（江苏）有限公司，原常州泰康制药有限公司，现为本公司全资子公司常山久康 指 河北常山久康生物科技有限公司，为本公司全资子公司常山凯捷健 指 常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司，常山久康控股子公司香港子公司 指 常山药业（香港）有限公司，为本公司全资子公司久康医疗 指 久康医疗投资管理河北有限公司，为本公司全资子公司常山大药房 指 石家庄常山大药房有限公司，为本公司全资子公司常山血液透析中心 指 石家庄新华常山药业血液透析中心，为久康医疗全资民办非企业单位常山德迈 指

常山德迈生物有限公司，为香港子公司与德国的D.Med公司合作在德国设立的合资公司梅山科技 指 河北梅山多糖多肽科技有限公司，为本公司控股子公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《河北常山生化药业股份有限公司章程》GMP指 药业生产质量管理规范GSP指 药业经营质量管理规范上市 指 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易报告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日上年同期 指 2017年1月1日至2017年12月31日股东大会 指 河北常山生化药业股份有限公司股东大会董事会 指 河北常山生化药业股份有限公司董事会监事会 指 河北常山生化药业股份有限公司监事会中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所创业板 指 深圳证券交易所创业板

元、万元 指 人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 常山药业 股票代码300255公司的中文名称 河北常山生化药业股份有限公司公司的中文简称 常山药业公司的外文名称（如有） 常山药业公司的外文名称缩写（如有）Hebei Changshan Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd.公司的法定代表人 高树华注册地址 石家庄市正定县富强路9号注册地址的邮政编码050800办公地址 河北省石家庄市正定新区银川大街北首办公地址的邮政编码050800公司国际互联网网址www.heparin.cn电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 高树华

联系地址 河北省石家庄市正定新区银川大街北首

电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn/公司年度报告备置地点 公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 河北省石家庄市大经街鼎嘉府邸商务六区签字会计师姓名 石长海、李伟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间华泰联合证券有限责任公司

深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、

02、03、04）、17A、18A、24A、

25A、26A

吕洪斌、茹涛

2016年8月18日至2018年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元）1,652,633,921.481,420,161,448.2116.37% 1,118,414,431.25归属于上市公司股东的净利润（元）

139,987,092.37196,919,210.54-28.91% 175,487,223.29归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

135,621,640.42190,669,807.10-28.87% 169,590,559.45经营活动产生的现金流量净额（元）

292,806,829.23162,275,728.1880.44% 171,959,738.14基本每股收益（元/股）0.150.21-28.57% 0.20稀释每股收益（元/股）0.150.21-28.57% 0.20加权平均净资产收益率5.73%8.56%-2.83% 9.62%

2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末资产总额（元）3,844,836,970.343,530,047,343.328.92% 3,131,972,438.61归属于上市公司股东的净资产（元）

2,512,818,127.522,369,451,288.326.05% 2,228,834,989.73

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入328,413,253.38386,594,374.60436,193,853.25 501,432,440.25

归属于上市公司股东的净利润45,379,800.7660,713,136.8054,886,990.11 -20,992,835.30归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

44,244,873.8359,755,476.4454,533,237.83 -22,911,947.68经营活动产生的现金流量净额-83,550,267.8891,574,410.8429,621,200.79 255,161,485.48上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-628,548.28-332,981.76-827,904.37计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,178,081.816,674,018.076,206,116.14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

1,406,538.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-598,944.781,385,720.45-70,502.64减：所得税影响额738,449.551,230,120.03807,455.94少数股东权益影响额（税后）846,687.25247,233.2910,127.36合计4,365,451.956,249,403.445,896,663.84 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业

（一）公司目前的主营业务

公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链、能够同时从事肝素原料药和肝素制剂药品研发、生产和销售的龙头企业之一。主要肝素类产品有：肝素钠原料药、肝素钠注射液、依诺肝素钠原料药、达肝素钠原料药、低分子量肝素钙原料药、达肝素钠注射液和低分子量肝素钙注射液。其中，公司生产的低分子量肝素钙注射液产品受到市场广泛认可，是公司的核心产品，带动公司业绩持续增长。

目前占公司主营业务收入10%以上的产品有肝素钠原料 药和低分子量 肝素钙注射液 两个品种，两 种产品均已获 得国家生产批准文号。公司主要产品及相应功能如下：

类别 品种 应用领域和功能肝素类 肝素钠原料药 主要用于防治血栓形成或栓塞性疾病（如心肌梗塞、血栓性静脉炎、肺栓塞等）；各种原

因引起的弥漫性血管内凝血（DIC）；也用于血液透析、体外循环、导管术、微血管手术等操作过程及某些血液标本或器械的抗凝处理。低分子量肝素钙注射液 主要用于预防和治疗深部静脉血栓形成，也可用于血液透析时预防血凝块形成。除上述肝素系列产品外，目前正在开发的药品有透明质酸钠、艾本那肽等药品。

报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）均未发生重大变化。

（二）公司所处行业的市场形势及行业地位

1、行业形势欧美发达国家是全球肝素类药物的主要消费市场，也是我国肝素原料药的主要出口市场。当前，欧美地区原料药产量趋于稳定，而我国肝素粗品和肝素原料药的产量仍有较大增长空间。与欧美的肝素原料药生产商相比，我国生产的肝素原料药生产成本较低，原料供应充分，因此肝素类药品在国际市场的竞争中处于较为有利的地位。

国内方面，医药行业的整顿已经呈现“常态化”、“长效机制”的发展态势，这将对医药市场的净化和规范经营以及医药行业的长久、健康发展起到了积极的作用。

2、公司的行业地位

公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链、能够同时从事肝素原料药和肝素制剂药品研发、生产和销售的龙头企业之一。通过10余年的努力和积淀，拥有了一套科学高效的研发体系，自主研发了多项肝素专有技术。公司生产的低分子量肝素钙注射液因产品技术标准较高，效果良好，产品受到市场广泛认可。完整的产业链格局使公司业绩持续保持良好的增长态势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化。固定资产 比去年同期增加3.67%，主要为在建工程转固定资产所致。无形资产 比去年同期减少4.06%，主要为无形资产摊销所致。在建工程 比去年同期增加34.35%，主要为生物原料生产基地、艾本那肽项目投入增加所致。预付账款 比去年同期增加60.77%，主要为预付货款增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业

2018年公司核心竞争能力未发生重大变化，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职而导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。

公司的核心竞争力主要体现在如下方面：

（一）完整的肝素产业链优势

公司是国内少数几家集精制肝素原料药、标准肝素制剂及低分子量肝素制剂于一体的肝素类生产企业，能够有效分散、抵消原料药及制剂价格的波动风险，保证公司具有长期、稳定、持续的盈利能力，较产业链短的同行业企业而言更具稳定的盈利能力。同时完整的产业链使得公司能够更好的实现药品生产全过程的质量控制，生产的产品具有较强的可追溯性。

公司将实施以肝素系列产品为核心，治疗糖尿病和肿瘤的药物为两翼的战略发展布局，积极开拓海外市场，推动制剂出口。加快制药、医疗行业内并购整合的步伐，探索公司发展新的增长点，不断扩大企业规模，增强核心竞争力和抗风险能力，使公司尽快做大做强。

（二）生产工艺及高质量标准优势

公司自成立以来长期致力于改善生产工艺和提高产品质量。公司生产的精制肝素原料药和标准肝素制剂的生产工艺及产品质量均处于行业领先水平，而高端产品中的低分子量肝素产品更是具备突出的技术优势。

本公司自主开发了多项独到的先进生化技术，其中无酸化蛋白质共沉淀技术、动态离子交换吸附技术、超滤膜技术等能够显著有效地去除蛋白杂质，彻底解决酸化造成的产品失活问题，提高收率，缩短生产周期。本公司依据严格的控制标准进行肝素类药品的生产，部分产品标准高于同行业标准，达到国际先进水平。公司技术实力在国内肝素行业处于领先水平。

（三）国际化市场布局优势

公司兼顾国内与海外市场，建立了成熟的国内与海外营销网络，具有合理的国内外市场销售格局，对单一市场依赖性较小。在国内市场，公司与国内多家大型生化制药厂建立了长期稳定的合作关系，并在制剂市场领域建立了较为成熟的营销网络；在国外市场，公司肝素钠原料药和低分子肝素原料药通过了德 国GMP、美国FDA等多国认证，建立起国际 市场的销售网络。同时成立了德国合资子公司，致力于将公司的肝素钠及达肝素钠注射液销往欧洲市场，为欧洲市场提供血液透析产品及服务；与美国NantWorks,LLC签署合作协议，计划将公司生产的达肝素、依诺肝素等产品在美国申报并销往美国市场。

（四）研发及自主创新优势

公司自成立以来始终重视人才队伍的建设和培养，建立了药物研究院及完备的研发体系，确保公司具备持续技术创新的源动力，在行业内确立了人才及自主开发优势。掌握核心技术的人才及完备的研发体系是公司长久发展的重要优势，为公司经营业绩的持续快速增长提供了有力保障。

公司成立的药物研究院以丰富肝素类产品线、扩充多糖多肽类产品线、开拓抗肿瘤类药物为主要研发方向，未来几年将专注于肝素系列产品在国内外的研发与注册、透明质酸系列产品的研发与注册、艾本那肽等1.1类新药研发、西地那非等仿制药的研发与推广等重点研发项目，根据市场情况及公司发展战略，进一步加大对研发的投入力度。

（五）产业区位优势

公司位于石家庄市正定新区，毗邻石家庄机场及高铁站，交通位置优越。根据石家庄市印发的《石家庄市新型城镇化和城乡统筹发展规划》提出，到2020年将形成“一核两轴三区”的市域城镇发展体系，“一核”即以主城区、正定古城和正定新区为核心，正定新区将迎来较大的发展机遇。石家庄具有“中国药都”之称，是国家生物制药产业基地，药品生产和销售全国名列前茅，人才、物质资源丰富，信息通畅，配套设施完善，服务到位，发展制药行业具有得天独厚的条件；石家庄市是首批国家生物产业基地，医药企业将获得各个方面的优惠政策。公司具备独特的产业区位优势，亦将受惠于鼓励和扶植生物制药业发展的各项优惠政策。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年公司围绕企业发展战略及经营目标，稳步推进各项经营计划，大力开拓市场，严格控制产品质量，加强成本控制，优化人才配置，创新管理机制，持续拓展市场布局，积极拓展产品种类，细化营销管理，主营业务经营业绩平稳增长，2018年实现营业收入165,263.39万元，较上年同期增长16.37%；归属于母公司净利润实现13,998.71万元，较上年同期下降28.91%，由于计提持有的股票资产减值损失，导致公司净利润同比下降。主要经营情况如下：

1、主要产品销售情况

2018年，公司继续加强营销团队建设，积极进行渠道优化和市场推广，做好各地招投标工作。在制剂销售方面，水针制剂实现收入114,585.94万元，较上年同期增长28.91%，为公司主要利润增长来源。在原料药销售方面，公司适应市场需求变化，加大开发低分子肝素产品市场力度，低分子肝素原料药实现收入16,089.99万元，较上年同期增长67.21%。

2、药品研发申报及注册认证情况

报告期内，公司全资子公司江苏子公司收到江苏省食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》，认证的车间为固体制剂车间，生产品种为枸橼酸西地那非片剂。本《药品GMP证书》的获得，说明公司枸橼酸西地那 非片剂生产质 量管理体系符合《药品生产质量管理规范》，可以正式投产并上市销售。2018年公司枸橼酸西地那非片剂（商品名“万业强”）实现销售收入1,233.13万元。

3、对外投资及合作

报告期内，公司持续深耕肝素领域，完善肝素产业链条。公司设立全资子公司河北常山凯库得生物技术有限公司，专业化运营肝素粗品的生产。该子公司的设立及运营，将延长公司产业链条，保证公司肝素产品原材料供应的稳定及原材料供应质量，降低生产成本，并为公司长远发展增添新的利润增长点。

公司积极推进与国内外企业的合作。报告期内，公司与以色列Kitov Pharma Ltd.签署合作协议。本次协议签署后，常山药业将拥有在中国（包括香港、澳门和台湾）独家引进、生产和销售Kitov研发的用 于治疗骨关节炎并发高血压症药物Consensi?的权利。该药品为国际首例同 时 治疗骨关节 炎 疼痛并伴有 高 血压的复方 制 剂。美国FDA已于2018年5月底批准该新药上市申请，将对公司在国内注册该产品带来积极的影响。公司已启动注册申报相关准备工作。

报告期内，公司与印度Dr.Reddy’s Laboratories Limited（以下简称“DRL”）签署购买协议。公司出资60万美元购买DRL公司苯磺酸氨氯地平、枸橼酸西地那非两种药品在美国的注册批件及相关技术资料。本次交易有利于进一步丰富公司的仿制药产品线储备，优化产品布局，同时可协同公司制药资源，推进公司制药业务的国际化，有利于改善公司盈利结构和增强公司盈利能力。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计1,652,633,921.48100%1,420,161,448.21100% 16.37%分行业生物医药1,652,551,167.71 99.99%1,418,799,677.5599.90% 16.48%其他82,753.77 0.01%1,361,770.660.10% -93.92%分产品普通肝素原料药331,995,851.10 20.09%431,432,354.8030.38% -23.05%低分子肝素原料药160,899,879.27 9.74%96,224,340.766.78% 67.21%低分子肝素制剂1,131,163,128.70 68.45%878,202,235.6261.84% 28.80%普通肝素制剂14,696,261.55 0.89%10,677,467.810.75% 37.64%其他13,878,800.86 0.84%3,625,049.220.26% 282.86%分地区国内1,275,789,748.12 77.20%1,158,261,320.1681.56% 10.15%国外376,844,173.36 22.80%261,900,128.0518.44% 43.89%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是药品生物制品业

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业生物医药1,652,551,167.71 472,246,578.3071.42%16.48%-3.60% 5.95%分产品普通肝素原料药331,995,851.10 139,810,381.3357.89%-23.05%-38.54% 10.62%低分子肝素制剂1,131,163,128.70 226,394,835.7079.99%28.80%15.73% 2.26%分地区国内1,275,789,748.12 281,444,108.6477.94%10.15%-21.52% 8.90%国外376,844,173.36 190,804,797.2549.37%43.89%45.13% -0.43%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减普通肝素原料药

销售量 亿14,160.9922,834.81 -37.99%生产量 亿25,862.4834,860.94 -25.81%库存量 亿10,008.6110,869.13 -7.92%水针制剂

销售量 支33,079,40627,991,510 18.18%生产量 支33,851,06029,321,660 15.45%库存量 支2,340,4881,838,474 27.31%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用普通肝素原料药销售量较2017年下降37.99%，主要是受市场整体环境影响，销售趋缓引起的。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

产品分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重肝素原料药

肝素原料药-原材料

212,580,789.0190.18%267,145,049.1492.95% -2.77%肝素原料药

肝素原料药-人工

7,850,100.283.33%7,621,574.552.65% 0.68%肝素原料药

肝素原料药-制造费用

15,297,589.376.49%12,632,279.994.40% 2.09%肝素原料药 合计235,728,478.66100.00%287,398,903.68100.00% 0.00%水针制剂

水针制剂-原材料

138,914,033.6659.91%122,588,454.2861.24% -1.33%水针制剂 水针制剂-人工14,716,314.976.35%11,259,101.085.62% 0.72%水针制剂

水针制剂-制造费用

78,252,413.4733.75%66,341,120.8933.14% 0.61%水针制剂 合计231,882,762.10100.00%200,188,676.25100.00% 0.00%说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否2018 年02月06 日公司设立了全资子公司“河北常山凯库得生物技术有限公司”，注册资本人民币5,000万元，经营范围生物制品技术的研发及技术推广；肝素粗品、肠粘膜蛋白、肠衣制品的生产和销售。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）256,560,132.93前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例15.52%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

客户167,802,274.154.10%

客户253,524,225.093.24%

客户351,928,947.963.14%

客户445,449,427.702.75%

客户537,855,258.032.29%合计-- 256,560,132.9315.52%主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）202,217,670.59前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例40.19%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

供应商172,949,845.9214.50%

供应商244,025,143.478.75%

供应商332,902,415.436.54%

供应商428,322,863.525.63%

供应商524,017,402.254.77%合计-- 202,217,670.5940.19%主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用697,045,898.42 502,911,344.0938.60%主要是本期市场推广费增加所致管理费用78,762,148.81 70,904,967.0611.08%

主要是本期职工薪酬、差旅费、中介咨询费增加所致财务费用38,779,464.52 26,054,381.3848.84%主要是本期借款利息增加所致研发费用98,887,103.73 75,921,713.9130.25%主要是本期研发投入增加所致资产减值损失76,471,369.88 2,988,248.822,459.07%

主要是香港子公司所持NH股票确认减值损失所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

截至2018年末，公司正在研发的项目及拟达到的目标为：

序号 在研项目 权属人 适应症 进展情况 拟达到目标

1 CS001常山凯捷健 2型糖尿病 临床研究 获得药品注册批件2 CS003常山凯捷健 消化道肿瘤 临床前研究 获得药品注册批件3 CSD020公司 治疗急性深静脉血栓 临床研究 获得药品注册批件4 CSD015公司 血栓疾病 临床前研究 获得药品注册批件5 CSD012公司 血栓疾病，关节疾病 临床前研究 配合制剂生产商获得注册批件6 CSD011公司 血栓疾病 临床前研究 配合制剂生产商获得注册批件7 CS004公司 用于髋关节或膝关节择期置换术

患者，预防静脉血栓栓塞

临床前研究 获得药品注册批件8 CS005公司 2型糖尿病 临床前研究 获得药品注册批件9 CS017公司 血栓疾病 临床前研究 在欧洲获得药品注册批件10 CSD018公司 血栓疾病 临床前研究 在欧洲获得药品注册批件11 CS006江苏子公司 肺动脉高血压 临床前研究 获得药品注册批件12 CSD014公司 治疗急性深静脉血栓 临床前研究 获得药品注册批件近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2018年 2017年 2016年研发人员数量（人）185103110研发人员数量占比20.00%12.75%15.65%研发投入金额（元）119,067,025.6092,585,624.9869,189,584.24研发投入占营业收入比例7.20%6.52%6.19%研发支出资本化的金额（元）20,179,921.8716,663,911.0714,054,651.55资本化研发支出占研发投入的比例

16.95%18.00%20.31%资本化研发支出占当期净利润的比重

15.26%8.24%7.88%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计1,875,134,281.941,386,979,709.0335.20%

经营活动现金流出小计1,582,327,452.711,224,703,980.8529.20%经营活动产生的现金流量净额

292,806,829.23162,275,728.1880.44%投资活动现金流入小计958,000.002,003,690.00-52.19%投资活动现金流出小计239,972,266.86248,009,446.95-3.24%投资活动产生的现金流量净额

-239,014,266.86-246,005,756.95-2.84%筹资活动现金流入小计857,109,923.13931,181,556.09-7.95%筹资活动现金流出小计726,443,027.05794,598,907.59-8.58%筹资活动产生的现金流量净额

130,666,896.08136,582,648.50-4.33%现金及现金等价物净增加额187,506,087.2052,777,180.56255.28%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流入额较上年增加了13,053.11万元，增长了80.44%，主要是本期销售收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加所致。2、现金及现金等价物净增加额较上年增加了13,472.89万元，增长了255.28%，主要是经营活动产生的现金流入额较去年同期增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2017年末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

1,020,673,491.

26.55% 797,654,244.4322.60%3.95%应收账款

319,607,391.7

8.31% 400,381,518.3711.34%-3.03%存货

1,083,154,292.

28.17%

1,033,482,568.

29.28%-1.11%

投资性房地产0.00% 0.00%0.00%长期股权投资5,000,000.000.13% 5,071,019.540.14%-0.01%固定资产

623,031,705.8

16.20% 600,968,998.9117.02%-0.82%在建工程

226,444,254.9

5.89% 168,545,786.424.77%1.12%短期借款

753,495,200.0

19.60% 532,000,000.0015.07%4.53%长期借款

200,000,000.0

5.20% 200,000,000.005.67%-0.47%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产3.可供出售金融资产

17,186,917.37 -13,990,774.82 0.0076,112,369.34 3,196,142.55金融资产小计17,186,917.37 -13,990,774.82 0.0076,112,369.34 3,196,142.55上述合计17,186,917.37 -13,990,774.82 0.0076,112,369.34 3,196,142.55金融负债0.00 0.00 0.000.00 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

资产类别 期末余额 期初余额

账面原值 账面净值 账面原值 账面净值货币资金292,046,387.04 292,046,387.04256,533,226.72 256,533,226.72固定资产330,510,987.20 294,791,806.86319,048,170.63 291,235,839.03无形资产164,827,020.48 146,032,374.90123,327,531.78 108,154,353.17合计787,384,394.72 732,870,568.80698,908,929.13 655,923,418.92

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

101,500,000.00 3,560,000.002,751.12%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资

成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入

金额

报告期内售

出金额

累计投资收

益

期末金额 资金来源股票

79,308,511

.89

-13,990,774.8

0.000.000.00

1,406,538.0

3,196,142.5

自有资金合计

79,308,511

.89

-13,990,774.8

0.000.000.00

1,406,538.0

3,196,142.5

--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份 募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资

金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总

额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去

向

闲置两年

以上募集

资金金额2016

非公开定向增发

58,335.29 7,180.73 11,893.74000.00%30,439.12

存放于公司募集资

金专户管理合计-- 58,335.29 7,180.73 11,893.74000.00%30,439.12 -- 0

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]954号核准，本次非公开发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股）,每股面值人民币1元，非公开股份发行数量为87,082,728股，发行价格为6.89元/股，募集资金总额为人民币60,000万元，扣除支付的各项发行费用1,664.71万元后，实际募集资金净额为58,335.29万元。上述募集资金已于2016年7月29日全部到位，业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具中喜验字【2016】第0338号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度，上述募集资金已存放于募集资金专户管理。 截至报告期末，募集资金使用的金额为11,893.74万元，募集资金的利息收入为998.66万元，募集资金专户发生的手续费支出1.09万元，募集资金专户余额为30,439.12万元，余额中不包括使用募集资金暂时性补充流动资金尚未归还的金额17,000万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总

额

调整后投资总

额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入金

额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目多糖及蛋白质多肽系列产品产业化项目

否

58,335.2

58,335.2

7,180.73

11,893.7

20.39%0 0否 否承诺投资项目小计--

58,335.2

58,335.2

7,180.73

11,893.7

-- -- 0 0 -- --

超募资金投向无

合计--

58,335.2

58,335.2

7,180.73

11,893.7

-- -- 0 0 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

根据业务发展情况，公司对募投项目进行咨询、论证、设计，致使年末时未达到计划进度项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

不适用

实施地点变更情况

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

2016年08月19日，公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用闲置募集资金中的17,000万元临时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过12个月，到2017年08月16日已经足额归还至募集资金专户。2017年08月25日，公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的17,000万元临时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12个月，公司于2018年08月10日已经足额归还至募集资金专户。2018年08月14日，公司第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募资金临时补充流动资金的议案》，全体董事与监事一致同意使用闲置募集资金中的17,000万元临时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为董事会批准之日起不超过 12个月。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

河北常山凯拉生物技术有限公司

子公司

生物制品技术的研发及技术推广；片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、生物原料药的生产和销售

5000万元889,322.84489,322.84 -10,677.16 -10,677.16

河北常山凯络尼特生物技术有限公司

子公司

生物制品技术研发；透明质酸原料及系列产品的研发、生产、销售

3000万元787,942.01287,942.01 -212,057.99 -212,057.99

河北常山久康生物科技有限公司

子公司

生物科技领域的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务

5000万元

94,786,723.2

33,786,723.2

-11,970,643.

-11,970,643.

常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司

子公司

从事生物技术和生物药品的技术研发、技术咨询、技术转让及技术服务

2000万元

124,763,992.

20,830,405.5

-6,517,464.9

-6,517,464.9

常山药业（香港）有限公司

子公司 对外贸易 2000万美元4,942,002.42

-28,131,727.

-77,917,461.

-77,917,461.

久康医疗投资管理河北

子公司

医疗服务项目投资、管

2000万元

19,892,463.7

11,892,463.7

-393,653.32 -393,653.32

有限公司 理河北梅山多糖多肽科技有限公司

子公司

多糖多肽类产品的研发、生产、销售；化学合成技术的开发与咨询

16800万元

17,758,166.4

17,533,576.4

14,823.25 14,823.25

常山生化药业（江苏）有限公司

子公司

肝素系列产品的研发、生产和销售

6600万元

261,555,077.

184,556,931.

159,045,190.

23,518,433.8

17,742,939.5

石家庄常山大药房有限公司

子公司

药品、医疗器械、保健食品、生活用消杀产品的零售

500万元1,366,005.54327,592.31683,441.71 -766,707.05 -766,970.65

河北常山凯库得生物技术有限公司

子公司

肝素粗品、肠粘膜蛋白、肠衣制品的生产和销售

5000万元7,486,252.827,486,252.82 -13,747.18 -13,747.18

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响河北常山凯库得生物技术有限公司 投资新设 无重大影响主要控股参股公司情况说明报告期内，江苏子公司实现净利润17,742,939.56元，主要为江苏子公司以公允价值向母公司销售低分子肝素钙原料药和对外出口达肝素钠原料药所获得的收益；香港子公司净利润为-7,791.75万元，主要为香港子公司持有NH股票确认减值损失7,611.24万元所致。报告期内，常山久康、常山凯捷健、久康医疗、常山凯络尼特、常山凯拉、常山凯库得和石家庄常山大药房出现亏损，主要因其尚处于研发或建设阶段尚未获得运营收益或运营时间较短尚未形成一定规模。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的发展前景

公司所属的生物医药产业是国家战略性新兴产业，也是一个深受宏观经济环境和国家政策影响的行业，宏观大环境和政策层面的变化直接影响医药经济效益能否保持稳定。

2018年政府将继续推行全面深化改革，改革将为经济发展提供新的动力，并释放新的红利，医药行业也不例外地享受

此利好。“健康中国”上升为国家战略，列入“十三五”规划和国务院政府工作报告，中国正在从“医药大国”向“医药强国”进行转变，医药健康产业将迎来更好的发展环境。

医药行业内对产品质量的监管将进一步加强。随着新版GMP和新版GSP的深入实施，仿制药“一致性评价”工作的开展，不仅要求制药企业在硬件设施上提高标准，而且对企业的人员、管理制度、执行水平提出了更高要求，在提升产品质量的同时也增加了企业的经营成本。医药行业在吸收了更多的产业资本进入的情况下，行业竞争变得更加激烈。

随着经济的发展、生活环境的变化、人们健康观念的变化以及人口老龄化进程的加快等因素影响，与人类生活质量密切相关的生物医药行业近年来一直保持了持续增长的趋势。但是随着其持续的增长，政府对医药行业监管愈发趋紧，监管不断升温，这就要求医药企业不断提升其管理理念和管理水平，严禁任何违法和违规行为，确保整个医药行业的健康发展。公司严格按国家相关规定组织生产和质量控制，大大提高了产品的安全性、可控性，产品质量高于国家标准。

随着人口老龄化程度日益加剧，人们生活环境和膳食习惯的变化，全球心脑血管疾病的发病和死亡率正逐年增高。作为临床应用最广泛和最有效的抗凝血、抗血栓药物之一，肝素类药物在国际医药市场上占据重要地位，其市场需求十分旺盛，通过对肝素药理作用的深入研究，肝素类药物的临床适应症在不断扩展。由于肝素类药物疗效显著且应用范围广，肝素及衍生药物市场增长十分迅速，经欧美发达国家药政监管当局批准的临床适应症也不断增加，预计未来会不断有新的适应症获得应用许可，这也为公司发展提供了更大的机遇。

公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链，能够同时从事肝素原料药和肝素制剂药品研发、生产和销售的龙头企业之一。通过10余年的努力和积淀，拥有了一套科学高效的研发体系，自主研发了多项肝素专有技术。公司生产的低分子量肝素钙注射液因产品技术标准较高，效果良好，产品受到市场广泛认可。完整的产业链格局使公司业绩持续保持良好的增长态势。

（二）公司未来发展战略

公司将继续实施以肝素系列产品为核心，积极开拓海外市场，推动制剂出口。公司将充分利用资本市场的平台，结合公司业务发展阶段，研究合适的融资方式和融资时机，促进公司规模扩大，增强公司核心竞争力和抗风险能力。公司将继续加强与国内外知名制药企业、高等院校以及科研机构的深度合作，不断提升公司的研发能力，形成在创新药研发方面的优势，从而带动企业发展，提升企业效益。

（三）公司2019年经营计划

1、持续优化公司内控体系，防范管理风险

公司将进一步提高和优化管理水平和经营体制，持续完善治理结构与内部控制机制，监督内控制度的执行情况，保持公司的规范化运作。在公司规模持续扩大、子公司数量增多的情况下，公司将重视内部管理的升级，根据公司经营战略，落实项目运营管理方式，使管理方式与公司发展相匹配，形成合理规范的管理秩序和科学有效的决策机制，提高管理层的管理水平，打造专业知识过硬、业务能力精良的专业化员工队伍，使公司经营稳步发展。

2、优化公司购销体系

公司投资建立的肝素粗品基地已正式投入运营，公司在稳步提高肝素粗品自给水平的同时，优化多渠道供应体系，保证供应稳定；深入研究行业发展趋势和医药竞争环境，进一步加强市场开拓力度，提高产品的策划和学术推广水平，提升品牌和产品的知名度，提高产品市场占有率，确保销售目标的完成；高度重视国内各省份的招投标、价格维护工作，进一步提高营销系统精细化管理能力和持续有效的市场培育能力，精准把握市场走势，在守好现有市场阵地的同时，积极开发潜在市场，扩大海外市场占有率，持续关注市场发展带来的机遇。

3、提升公司研发能力

公司将继续加大研发投入，加强研发基础平台建设，提升硬件、软件和团队水平，完善研发平台的组织模式和管理机制，提升创新药研发的核心能力建设。加快推进艾本那肽药品临床实验后续工作；加快清真系列肝素工艺研究；加快申报透明质酸原料药的药品注册；做好新引进的创新药的临床前研究及与外方人员研发对接等工作，加快引进新品种的注册申报工作，充分利用积累的资源与技术优势，构建新增长点。

4、加强公司资本运作

认真做好投资者关系管理工作，加强与投资者的沟通和交流，树立良好的社会公众形象，加强市值维护，紧密对接资本市场；充分利用资本市场的平台，利用并购重组等方式，重点关注制药领域投资机会，同时密切关注大健康相关方向，如

医疗器械、医疗服务等领域。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

2018年4月13日，公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过2017年度利润分配预案。根据公司2018年的经营计划和对资金的需求情况，公司2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.20元（含税）。

公司独立董事、监事会分别对此事项发表了同意意见，并经2017年年度股东大会审议通过，该利润分配方案已于2018年6月22日实施完毕。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）0.28每10股转增数（股）

分配预案的股本基数（股）934,966,878现金分红金额（元）（含税）26,179,072.58以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）26,179,072.58可分配利润（元）139,987,092.37现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100.00%本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经2019年4月22日召开的第四届董事会第二次会议审议通过，2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.28元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚需提交公司2018年度股东大会审议。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、经2017年5月8日召开的2016年度股东大会审议通过，2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.15元（含税）。该利润分配方案已于2017年6月29日实施完毕。

2、经2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过，2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.20元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2018年6月22日实施完毕。

3、经2019年4月22日召开的第四届董事会第二次会议审议通过，2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.28元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚需提交公司2018年度股东大会审议。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2018年26,179,072.58139,987,092.37 18.70%0.000.00%0.00 12.29%2017年18,699,337.56196,919,210.54 9.50%0.000.00%0.00 9.50%2016年14,024,503.17175,487,223.29 7.99%0.000.00%0.00 7.99%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容

承诺时间

承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

高树华

股份限售承诺

"自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。上述承诺期限届满后，其在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让所持有的公司股份。离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过50%。

2011年08月01日

2014-08-19

首发限售承诺已履行完毕；高管承诺正在履行

高树华

股份限售承诺

"鉴于本人作为常山药业2015年度非公开发行A股股票的发行对象，参与本次发行并认购了87,082,728股股票，作出承诺如下：一、本人在本次发行中认购的常山药业股票，自本次发行结束之日起三十六个月内不进行上市交易；二、自本次发行结束之日起三十六个月内，本人不以任何形式转让本人在本次发行中认购的常山药业股票；三、本人确保上述承诺的严格遵照与执行，如有违反，本人将承担全部责任并赔偿有关主体经济损失。"

2016年08月18日

2019-08-18

正在履行中。

陈曦

股份限售承诺

自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。上述承诺期限届满后，其在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让所持有的公司股份。离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过50%。

2011年08月19日

2012-08-19

首发限售承诺已履行完毕；董监高承诺正在履行

高树华

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1．不以任何理由和方式占用公司的研发资源或其他相关资产，所取得的发明创造专利的权利归属于公司，所有研究开发成果亦将无偿转让给公司；2．保证承诺人及其控制的其他企业于本承诺函出具日不存在与公司主营业务构成竞争关系或可能构成竞争关系的业务或活动，自本承诺函出具日起，承诺人将不会并促使承诺人控制的其他企业不会：（1）在中国境内和境外，单独或与他人，以任何形式直接或间接从事任何与常山药业（或其附属公司）主营业务构成或可能构成竞争关系的业务或活动、（2）在中国境内和境外，以任何形式支持常山药业（或其附属公司）以外的他人从事与常山药业（或其附属公司）目前或今后进

2010年05月20日

长期有效正在履行

行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动、（3）以其它任何方式介入（不论直接或间接）任何与常山药业（或其附属公司）目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。

高树华 其他承诺

如公司被社会保障部门或其他有权机构要求补缴以前年度有关的社会保险费、住房公积金；或公司因未足额缴纳以前年度的有关的社会保险费、住房公积金而需缴纳滞纳金、被处以行政处罚；或因员工以任何方式向公司追偿未缴的社会保险费或住房公积金而发生需由公司承担损失的，高树华本人将代公司承担该等需补缴的社会保险

费、住房公积金、滞纳金、需缴纳的罚款和其他

损失，且不向公司追偿，保证公司不因此而受到损失。

2010年05月20日

长期有效正在履行

蔡浩;高树华;高晓东;国投高科技投资有限公司;黄国胜;刘彦斌;王建房;王佐林;张志英

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

如果本公司（"含本人及直系亲属"）与常山药业发生不可避免的关联交易，将根据《公司法》和常山药业章程的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以维护常山药业及所有股东的利益。不利用在常山药业的地位，为本公司（含"本人及直系亲属"）在与常山药业的关联交易中谋取不正当利益。

2010年05月20日

长期有效正在履行

蔡浩;陈曦;丁建文;高树华;高晓东;黄国胜;刘彦斌;戚亦宁;王佐林;张志英

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

"1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进

行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺公司如有新的股权激励方案，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、若本人未履行上述承诺，将依法承担由此产生的全部法律责任。 "

2016年02月02日

长期有效正在履行

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行

是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履

不适用

行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

常山药业第四届董事会第二次会议于2019年4月22日审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。会计政策变更的内容为：

（1）依据2018年6月15日《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）规定，公司对2018年度财务报表格式进行了修订。

A、资产负债表

将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。

B、利润表

从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

C、所有者权益变动表

新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

需对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。

（2）财政部于2017年颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》，本公司自2019年1月1日起执行上述金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。

准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。本公司过去分类为“可供出售金融资产”的非交易性权益工具投资，本公司选择将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，转入“其他权益工具投资”科目中核算，不再使用“可供出售金融资产”科目。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用2018 年02月06 日公司设立了全资子公司“河北常山凯库得生物技术有限公司”，注册资本人民币5,000万元，经营范围生物制品技术的研发及技术推广；肝素粗品、肠粘膜蛋白、肠衣制品的生产和销售。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名 石长海、李伟境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2、4是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型结论（如有）披露日期 披露索引

常山药业 公司

被中国证监会立案调查或行政处罚

被中国证监会立案调查或行政处罚

无

2018年05月22日

2018-32董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况□ 适用 √ 不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用公司控股股东实际控制人高树华在报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保江苏子公司

2018年10月27日

1,500

2018年11月17日

1,500

连带责任保证

1年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

1,500

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

1,500报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

1,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

1,500子公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

1,500

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

1,500报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

1,500

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

1,500实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例0.60%其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F）

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。

公司严格按《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规规范要求，及时、准确、真实、完整进行信息披露工作；相关经济活动严格规范操作；通过实地调研、电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的分红政策来回报股东。公司一直坚持以人为本的人才理念，严格遵守国家及地方有关劳动法律、法规的规定，制定完善的薪酬管理制度，实施公平的绩效考核机制，定期进行职业健康安全知识培训，为员工提供良好的劳动环境。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况—— ——其中： 1.资金 万元

二、分项投入—— ——1.产业发展脱贫—— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型——农林产业扶贫1.2产业发展脱贫项目个数 个

1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用公司于2018年5月21日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《调查通知书》（编号：冀证调查字2018023号）。关于立案及进展请参阅公司公告，编号：2018-32、2018-38、2019-01。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

325,325,292 34.80% -36,483,785-36,483,785 288,841,507 30.89%3、其他内资持股325,325,292 34.80% -36,483,785-36,483,785 288,841,507 30.89%境内自然人持股325,325,292 34.80% -36,483,785-36,483,785 288,841,507 30.89%

二、无限售条件股份

609,641,586 65.20% 36,483,78536,483,785 646,125,371 69.11%1、人民币普通股609,641,586 65.20% 36,483,78536,483,785 646,125,371 69.11%三、股份总数934,966,878 100.00% 934,966,878 100.00%股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

2018年初，公司董事、监事和高级管理人员按照高管持股规定每年第一个交易日解锁其上年最后一个交易日所持本公司股份总数的25%。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数本期解除限售股本期增加限售股期末限售股数限售原因 拟解除限售日期

数 数

高树华290,176,728 34,880,682255,296,046

高管锁定股168,213,318股；2016年7月非公开发行股份87,082,728股

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%；非公开发行股份预计2019年8月解除限售陈曦27,494,914 1,499,99825,994,916高管锁定

离任之日起6个月内，所持本公司股份全部锁定丁建文3,614,625 3,614,625高管锁定

离任之日起6个月内，所持本公司股份全部锁定

高晓东1,147,500 1,147,500高管锁定

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%

张志英573,750 573,750高管锁定

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%

黄国胜742,594 742,594高管锁定

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%

蔡浩674,025 674,025高管锁定

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%

王军86,062 86,062高管锁定

高管锁定股份任职期间每年解锁其当年所持有公司股份总数的25%赵洪波172,575 57,525230,100高管离职后锁定

离任之日起6个月内，所持本公司股份全部锁

定；在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%

刘俭642,519 160,630481,889高管离职后锁定

离任之日起6个月内，所持本公司股份全部锁定；在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%合计325,325,292 36,541,31057,525288,841,507-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

33,132

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

28,530

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量高树华 境内自然人35.69%

333,644,7

255,296,0

质押263,772,000国投高科技投资有限公司

国有法人12.56%

117,403,0

河北华旭化工有限公司

境内非国有法人3.71%

34,712,40

陈曦 境内自然人3.39%

31,659,88

25,994,91

质押7,750,000北京紫光通信科技集团有限公司

国有法人1.36%

12,760,86

姬胜利 境内自然人0.81% 7,608,126 0

北京中票国际投资管理有限公司

境内非国有法人0.52% 4,820,022 0

李会英 境内自然人0.48% 4,464,567 0

刘辉 境内自然人0.46% 4,328,108 0

丁建文 境内自然人0.46% 4,319,500 3,614,625

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

陈曦系河北华旭化工有限公司法定代表人龚九春的侄子，除此之外，公司未知其他前

十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量国投高科技投资有限公司117,403,020人民币普通股117,403,020高树华78,348,682人民币普通股78,348,682河北华旭化工有限公司34,712,400人民币普通股34,712,400北京紫光通信科技集团有限公司12,760,862人民币普通股12,760,862姬胜利7,608,126人民币普通股7,608,126陈曦5,664,972人民币普通股5,664,972北京中票国际投资管理有限公司4,820,022人民币普通股4,820,022李会英4,464,567人民币普通股4,464,567刘辉4,328,108人民币普通股4,328,108

吴亮3,282,700人民币普通股3,282,700前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

陈曦系河北华旭化工有限公司法定代表人龚九春的侄子，除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

公司股东李会英除通过普通证券账户持有1,686,860股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,777,707股，实际合计持有4,464,567股；公司股东刘辉除通过普通证券账户持有0股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,328,108股，实际合计持有4,328,108股；公司股东吴亮除通过普通证券账户持有300股外，还通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,282,400股，实际合计持有3,282,700股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权高树华 中国 否主要职业及职务 2000年9月至今担任本公司董事长，2016年1月至今担任本公司总经理。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权高树华 本人 中国 否主要职业及职务 2000年9月至今担任本公司董事长，2016年1月至今担任本公司总经理。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

国投高科技投资有限公司 潘勇

1996年09月12日

64,000万元

医药制造业、生物、医疗器械、化学原料及制品、机械、汽车、电子信息、新材料、高新农业、食品加工、建材橡胶、针纺织

品、技术服务业、新能源、

资源综合利用、节能、环保等领域的高新技术创业投资；高新技术创业投资咨询业务；资产受托管理；为高新技术创业企业提供创业管理服务业务。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态 性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）高树华

董事长、总经理

现任 男

2000年09月01日

2021年12月28日

340,394,7

6,750,000

333,644,7

刘彦斌 副董事长 现任 男

2009年05月01日

2021年12月28日

高晓东

董事、副总经理

现任 男

2008年09月01日

2021年12月28日

1,530,000 1,530,000

王佐林 独立董事 现任 男

2015年12月11日

2021年12月28日

王建房 独立董事 现任 男

2017年09月12日

2021年12月28日

高叔轩

监事会主席

现任 男

2018年12月28日

2021年12月28日

王金亮 监事 现任 男

2016年10月14日

2021年12月28日

邓艳娜 职工监事 现任 女

2015年03月23日

2021年12月28日

蔡浩 副总经理 现任 女

2006年01月12日

2021年12月28日

898,700 898,700

戚亦宁 副总经理 现任 男

2016年01月06日

2021年12月28日

张志英 副总经理 现任 女

2009年2021年765,000 765,000

05月01日

12月28日黄国胜 副总经理 现任 男

2007年05月01日

2021年12月28日

990,125247,531 742,594

王军

财务总监、副总经理

现任 男

2016年09月20日

2021年12月28日

114,750 114,750

陈曦 董事 离任 男

2008年09月01日

2018年12月28日

34,659,88

3,000,000

31,659,88

丁建文

董事、副总经理

离任 男

2012年11月01日

2018年12月28日

4,819,500500,000 4,319,500

杜冠华 独立董事 离任 男

2014年10月22日

2018年12月28日

乔维

监事会主席

离任 男

2017年03月13日

2018年12月28日

赵洪波 副总经理 离任 男

2017年01月23日

2018年09月30日

230,100 230,100

吴志平

副总经理、董事会秘书

离任 男

2017年04月17日

2018年12月28日

合计-- -- -- -- -- --

384,402,7

10,497,53

373,905,2

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因赵洪波 副总经理 离任

2018年09月30日

主动离职陈曦 董事 任期满离任

2018年12月28日

任期满离任丁建文 董事、副总经理 任期满离任

2018年12月28日

任期满离任杜冠华 独立董事 任期满离任2018年12月28任期满离任

日乔维 监事会主席 任期满离任

2018年12月28

日

任期满离任吴志平

副总经理、董事会秘书

任期满离任

2018年12月28日

任期满离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员公司董事会由五名董事组成，其中独立董事二名，成员具体如下：

高树华，男，中国国籍，无境外居留权，1947年2月出生，大专学历，生物制药专业，高级工程师。2000年9月至今，任本公司董事长；2016年1月至今，任本公司总经理。高树华自1992年起开始从事肝素产品的研究开发，是行业内的知名专家，荣获“河北省优秀民营企业家”、“河北省最具社会责任企业家”、“河北省百名科技转型民营企业家”、“石家庄市优秀知识分子、拔尖人才”、“石家庄市创业明星” 等荣誉称号，并担任中国生化制药工业协会副会长、河北省医药行业协会副会长职务。

刘彦斌，男，中国国籍，无境外居留权，1962年4月出生，硕士，高级经济师。2001年6月至今，在国家开发投资公司全资子公司——国投药业投资有限公司、国投创业投资有限公司、国投高科技投资有限公司历任项目经理、高级项目经理、责任项目经理、部门经理，具体从事项目投资、投资后管理和国家新兴产业创投基金的受托管理工作；兼任上海千骥生物医药创业投资有限公司等董事职务；2009年5月至今，任本公司副董事长。

高晓东，男，中国国籍，无境外居留权，1973年4月出生，大学学历。2006年9月至今，在本公司工作，现任本公司副总经理；2008年9月至今，任本公司董事。

王佐林，男，中国国籍，无境外居留权，1967年12月出生，本科学历，律师。曾先后担任北京城乡建设集团法务、北京金昌服装有限公司总经理、长江农业集团北海公司副总经理、中国肥力高集团北海公司副总经理；2000年至2004年，任职于北京市众合律师事务所、北京市诚实律师事务所；2009年11月至2014年9月，任本公司独立董事； 2005年起至今，任北京市海勤律师事务所高级合伙人；2015年12月至今，任本公司独立董事。

王建房，男，中国国籍，无境外居留权，1961年4月出生，大专学历，中国注册会计师，中国注册资产评估师。曾工作于石家庄市油泵油嘴厂、正定县城建物资公司；2007年1月至2015年3月，任石家庄瑞信会计师事务所合伙人，副所长；2015年4月至今，任石家庄鸿瑞会计师事务所所长，2014年1月至今兼任河北华友资产评估有限公司注册资产评估师；2009年11月至2015年12月，曾任本公司独立董事；2017年9月至今任公司独立董事。

（二）监事会成员

公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一人，成员具体如下：

高叔轩，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977年2月出生，硕士研究生学历。2008年10月至2017年10月，在国家开发投资公司全资子公司——国投高科技投资有限公司、国投健康产业投资有限公司历任业务经理、高级业务经理；2017年10月至今任职国投创合基金管理有限公司，任运营管理部总监，目前从事国家创业风险投资受托业务管理工作。2018年12月至今，任本公司监事会主席。

王金亮，男，中国国籍，无境外居留权，1966年6月出生。1999年4月至今在本公司工作，现担任本公司董事长秘书办公室副主任；2016年9月20日至今，任本公司监事。

邓艳娜，女，中国国籍，无境外居留权，1974年4月出生。1992年4月至1993年3月在河北正定中学生化实验厂工作；1993年3月至2000年9月在常山制药厂工作；2000年9月至今任职于本公司化验室；2015年3月至今，任本公司职工监事。

（三）高级管理人员成员

公司董事会共聘任七名高级管理人员，具体如下：

高树华，总经理兼任公司董事长，简历详见本节“三、（一）董事会成员”。高晓东，副总经理兼任公司董事，简历详见本节“三、（一）董事会成员”。

蔡浩，女，中国国籍，无境外居留权，1975年1月出生，药学硕士，工商管理学博士。曾任职于河北省中医院药剂科；2000年，任职于法玛西亚（普强）公司销售部；2001年，任职于英国安盛药业（后被并入通用电气医疗集团公司）销售部；2004年，任职于诺氏制药招商部、市场部；2006年至今在本公司工作，历任市场部经理、销售副总经理，现任本公司常务副总经理，协助总经理主持公司全面工作，主抓公司日常经营各方面工作。

戚亦宁，男，美国国籍，中国外国人居留许可，1963年6月出生，医学硕士，工商管理硕士（美国Rutgers大学，药厂管理）。自1991年起在北京药监局北京药品检所任药理毒理室主任，新药审评专家；1995年留学美国，先后在Johns Hopkins大学，BD公司，美国默沙东药厂药物研发中心从事临床和新药研发，任高级研究员；2009年9月加入苏州药明康德担任执行总监，2010年11月起任中美冠科生物技术（太仓）有限公司董事，总经理；并兼任太仓冠科分析检测有限公司董事长兼总经理；苏州市千人计划专家联合会理事兼生物医药专业委员会副主任委员；2016年1月至今，任本公司副总经理。

张志英，女，中国国籍，无境外居留权，1962年10月出生，大专学历，应用化学专业，执业药师。1984年至2002年，任河北长天药业有限公司质保部主管；2002年5月至2004年2月，任河北保定医药有限公司质量部经理、总经理助理；2004年3月至2009年5月，任北京中联质环伟业医药有限公司质量认证部经理；2009年5月至今在本公司工作，现任本公司副总经理兼质量总监。

黄国胜，男，中国国籍，无境外居留权，1965年6月出生，本科学历，高级工程师。1987年毕业于沈阳药学院，获理学学士学位。1987年至2002年，任职于石药集团欧意药业有限公司，先后任技术员、车间主任、生产技术处处长、质量部经理、研究所所长等职；2002年5月至2007年5月，任河北华康制药有限公司副总经理；2007年5月至今在本公司工作，现任本公司副总经理。

王军，男，中国国籍，无境外居留权，1977年1月出生，本科学历，管理学学士，注册会计师、注册税务师、高级会计师。2009年9月至今，在本公司工作，现任本公司副总经理、财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期任期终止日期

在股东单位是否领

取报酬津贴刘彦斌 国投高科技投资有限公司

高级项目经理

2004年05月10日

是在股东单位任职情况的说明

报告期内，上述董事、监事任职的公司股东单位未与公司发生关联交易。在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期任期终止日期

在其他单位是否领

取报酬津贴高树华 河北鸿熙投资有限公司 执行董事

2012年07月12日

否高树华 江苏子公司 董事长

2012年03月01日

否高树华 常山久康 执行董事

2012年10月18日

否高树华 常山凯捷健 董事长

2013年01月23日

否高树华 香港子公司 董事

2014年09月04日

否

高树华 久康医疗 执行董事

2014年10月13日

否高树华 常山大药房 执行董事

2015年05月28日

否高树华 梅山科技 执行董事

2015年12月21日

否高树华 河北常山凯络尼特生物技术有限公司 执行董事

2017年03月03日

否刘彦斌 上海千骥生物医药创业投资有限公司 董事

2010年04月15日

否刘彦斌 青岛东海药业有限公司 董事

2013年01月01日

否刘彦斌 深圳瑞华泰薄膜科技有限公司 董事

2013年01月01日

否刘彦斌 北京美中双和医疗器械股份有限公司 董事

2012年06月30日

否刘彦斌 上海诚毅新能源创业投资有限公司 董事

2011年07月06日

否高叔轩 宜昌市燕狮科技开发有限责任公司 董事

2018年12月28日

否高叔轩 北京星河亮点技术股份有限公司 监事

2018年12月10日

否高晓东 常山凯捷健 董事

2013年01月23日

否高晓东 江苏子公司 董事

2018年03月21日

否高晓东 河北常山凯拉生物技术有限公司 执行董事

2017年12月21日

否高晓东 河北常山凯库得生物技术有限公司 执行董事

2018年02月06日

否蔡浩 河北常山凯库得生物技术有限公司 总经理

2018年02月06日

否王佐林 北京市海勤律师事务所 高级合伙人

2005年01月20日

是王佐林 湖北新洋丰肥业股份有限公司 独立董事

2017年07月14日

是王建房 石家庄鸿瑞会计师事务所 所长

2015年04月01日

是

在其他单位任职情况的说明

报告期内，上述董事、监事任职的公司股东单位未与公司发生关联交易。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况√ 适用 □ 不适用公司董事长、总经理高树华于2018年7月12日被深圳证券交易所通报批评。公司原副总经理、董事会秘书吴志平于2018年7月12日被深圳证券交易所通报批评。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司已向董事、监事、高级管理人员全额支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬高树华 董事长、总经理 男

现任

否刘彦斌 副董事长 男

现任

是高晓东 董事、副总经理 男

现任27.07否王佐林 独立董事 男

现任

否王建房 独立董事 男

现任

否高叔轩 监事会主席 男

现任

是王金亮 监事 男

现任14.06否邓艳娜 职工监事 女

现任9.83否蔡浩 副总经理 女

现任63.1否戚亦宁 副总经理 男

现任62.17否张志英 副总经理 女

现任20.35否黄国胜 副总经理 男

现任19.98否王军

财务总监、副总经理

男

现任20.08否陈曦 董事 男

离任

否丁建文 董事、副总经理 男

离任

否杜冠华 独立董事 男

离任

否乔维 监事会主席 男

离任

是赵洪波 副总经理 男

离任26.94否

吴志平

副总经理、董事会秘书

男

离任61.27否合计-- -- -- -- 470.85 --公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

主要子公司在职员工的数量（人）

在职员工的数量合计（人）

当期领取薪酬员工总人数（人）

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员

销售人员

财务人员

行政人员

研发人员

质量管理检测人员

采购

其他

合计

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及硕士以上

本科

大专

大专以下

合计

2、薪酬政策

公司制定了略高于本地区同行业薪酬水平的宽带薪酬政策。固定薪酬+浮动薪酬的模式，其中固定薪酬包括岗位工资和

基本工资，浮动薪酬包括绩效工资和各类福利补贴，岗位工资是通过对员工自身能力评估和岗位价值的双重评估制定出的多序列宽带薪酬，浮动薪酬包括了员工的月度和年度绩效工资以及各类职称补贴，公司通过有竞争性的薪酬政策，有效的吸引和留住了核心人才，激发了员工积极性。

3、培训计划

公司建立了一套完善的识别人才、开发人才和留住人才的培训体系。针对不同层次的员工制定了有针对性的培训计划，新员工主要接受岗位业务培训，业务骨干及管理人员定期接受技能培训，对于核心人员长期进行企业文化的渲染和培训，通过有效的培训系统，公司形成了培训、考核和评估机制，达到了优胜略汰、为企业源源不断提供优秀人才的目的。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，完善了由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，逐步建立了科学和规范的法人治理结构，为公司高效经营提供了制度保证。

目前，公司在治理方面的各项规章制度配套齐全，主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理规定》、《内部控制审计制度》等。同时，公司聘任了三名专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、公正性、科学性。

报告期内，股东大会、董事会、监事会依法运作，不断地完善公司治理架构，建立健全公司内部控制制度，进一步提高公司治理水平，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律、法规和规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律、法规和规定性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。

报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

（二）关于公司与控股股东

本公司控股股东高树华严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦不存在为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

（三）关于董事与董事会

报告期初，本公司共设董事5名，其中独立董事3名，公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和规范性文件的要求。所有董事均能依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求开展工作，勤勉尽责地履行职责和义务。同时，所有董事均积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。

公司董事会按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均超过半数，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会工作实施细则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

（四）关于监事与监事会

报告期内，本公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规和规范性文件的要求。所有监事均能按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行有效监督。报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉

有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。

（五）关于公司与投资者

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《媒体来访和投资者调研接待工作管理办法》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为直接负责人，证券部负责信息披露日常事务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站。

公司上市以来，公司有效、充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研、利用深交所互动易平台等多种形式与投资者展开广泛深入交流，促进投资者详细了解公司业务和投资价值。

（六）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。

1、公司的人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履行了合法程序；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。

2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的主体生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与发起人及其他关联方之间资产相互独立，其资产具有完整性。

3、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

4、公司建立了健全独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了完整的、适应自身发展需要的组织结构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。

5、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；独立对外签署合同，独立采购、生产并销售其生产的产品；具有面向市场的自主经营能力；公司股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2017年度股东大会 年度股东大会52.37%2018年05月08日2018年05月09日2018-252018年第一次临时股东大会

临时股东大会35.86%2018年12月28日2018年12月29日2018-73

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数杜冠华6 3 300否

王佐林6 3 300否

王建房6 6 000否

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳□ 是 √ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，分别对公司的战略投资、内部审计、人才选拔、薪

酬管理、人员激励等方面发表意见和建议。报告期内，公司董事会各专门委员会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监管，切实履行工作职责，为公司2018年度的公司发展、组织建设和团队管理做了大量的工作，有效提升了公司管理水平。根据公司董事会各专门委员会工作细则及其他相关法规的规定，审计委员会对公司年度报告的审计工作进行了全程参与和监督，保证了年报审计工作的顺利进行。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员根据公司的《薪酬管理制度》执行，采用年薪制。公司将根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略变化以及公司整体经济效益情况进行调整，调整幅度由董事会根据公司经营状况决定。公司将积极探索与现代企业制度相适应的考评及激励机制，体现高级管理人员的管理价值贡献导向，以调动高级管理人员的积极性、主动性与创造性，提升企业核心竞争力，以确保公司经营目标的实现，改善并提高企业经营管理水平，促进企业效益持续稳定增长。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年04月23日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2018年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

具有下列特征的缺陷，为重大缺陷：（1）审计委员会和审计部门对公司财务报告的内部控制监督无效；（2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；（3）外部审计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制运行过程中未能发现该错报；（4）其他

具有下列特征的缺陷，为重大缺陷：（1）公司决策程序导致重大失误；（2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

（3）缺陷发生的可能性高，会严重降

低工作效率或效果，或严重偏离预期目标。 具有下列特征的缺陷，为重要缺

可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。具有下列特征的缺陷，为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没

有建立相应的控制程序；（4）对于期末的财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，虽未达到重大缺陷标准，但影响财务报告达到合理、准确的目标。 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，则认定为一般缺陷。

陷：（1）公司决策程序导致一般性失误；

（2）重要业务制度或系统存在缺陷；

（3）缺陷发生的可能性较高，会显著

降低工作效率或效果，或显著偏离预期目标。具有下列特征的缺陷，为一般缺陷：（1）公司决策程序效率不高；（2）一般业务制度或系统存在缺陷；（3）缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或偏离预期目标。

定量标准

财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会计报表营业收入为衡量指标。内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额大于或等于营业收入的5%，则认定为重大缺陷；小于营业收入的5%，大于或等于营业收入的2%，则认定为重要缺陷；小于营业收入的2%，则认定为一般缺陷。

如果某项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额大于或等于营业收入的5%，则认定为重大缺陷；损失金额小于营业收入的5%，大于或等于营业收入的2%，则认定为重要缺陷；损失金额小于营业收入的2%，则认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，常山药业按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月23日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2018年度内部控制自我评价鉴证报告》内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年04月22日审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 中喜审字【2019】第0885号注册会计师姓名 石长海、李伟

审计报告正文

河北常山生化药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了河北常山生化药业股份有限公司（以下简称“常山药业”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了常山药业2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于常山药业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

如财务报表附注五、31所示，常山药业2018年度实现营业收入165,263.39万元，较上年同期增长16.37%。由于收入是常山药业的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操作收入确认时点的固有风险，所以我们将常山药业的营业收入确认识别为关键审计事项。

常山药业收入确认会计政策详见财务报表附注三、24（1）。

2、审计应对

（1）了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性。

（2）抽样检查销售合同，与管理层访谈，对与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析评估，进而评估收入确认的会计政策。

（3）执行分析性复核程序，对比分析收入的月份、年度、分产品的变化，分析主要产品的售价、成本及毛利变动。

（4）选取本期销售发生额样本，追查至销售合同、销售发票、出库单、运费单据、报关单等原始单据，以验证收入确认的真实性、准确性。

（5）选取重点客户样本，对销售发生额及应收账款期末余额执行函证程序。

（6）执行截止性测试，评价收入是否记录在恰当的会计期间。

（二）存货实存和可变现净值确认

1、事项描述

常山药业2018年12月31日存货账面余额为108,303.73万元，占期末资产总额的28.17%，存货明细构成见附注五、5。存货构成常山药业重要的资产，为此我们将存货实存和可变现净值确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解、评估并测试了与存货确认相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性。

（2）抽样检查合同，与管理层进行访谈，对与存货确认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析评估，进而评估存货确认的会计政策。

（3）执行存货监盘程序，检查存货的数量、状况及产品的有效期等；取得存货的期末库龄清单，结合产品的有效期，对存货的库龄进行分析性复核，在此基础上对存货实物记录与财务账面记录进行核对。

（4）全程监督常山药业人员从不同批号的原材料中随机抽取样品，送交第三方专业部门进行化验，以证明存货品质符合生产质量标准要求。

（5）对常山药业计算的期末存货可变现净值预计金额进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金的合理预计等。在此基础上获取常山药业存货跌价准备计算表，核实存货减值测试，检查是否按照相关会计政策执行，并检查了资产负债表日后的销售情况，核实存货跌价准备计提是否充分。

（三）可供出售金融资产减值确认

1、事项描述

常山药业2018年度利润表中确认资产减值损失7,647.14万元，占当期利润总额的44.61%，其中主要为常山药业全资子公司常山药业（香港）有限公司计提的可供出售金融资产-NantHealth,LLC股票减值7,611.24万元，详见附注五、37，为此我们将可供出售金融资产减值确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解、评估并测试了与可供出售金融资产减值确认相关的内部控制设计的合理性和运行的有效性；

（2）对可供出售金融资产达到计提减值的条件进行了评估；

（3）检查了可供出售金融资产减值确认所依据的股票公允价值的可靠性，查询核对了所持股票股数的准确性；

（4）获取了可供出售金融资产减值计算表并进行了验算；

（5）检查了财务报表及附注中对可供出售金融资产减值相关的列报和披露。

四、其他信息

常山药业管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估常山药业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算常山药业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督常山药业的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可

能导致对常山药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致常山药业不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就常山药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师：石长海

中喜会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：李伟

中国?北京 二〇一九年四月二十二日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：河北常山生化药业股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金1,020,673,491.95797,654,244.43结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款345,026,775.57401,681,518.37其中：应收票据25,419,383.831,300,000.00应收账款319,607,391.74400,381,518.37预付款项129,630,305.6380,630,108.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款15,699,132.0410,349,358.37其中：应收利息469,563.89437,500.00应收股利买入返售金融资产存货1,083,154,292.881,033,482,568.90持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,374,413.836,003,097.78流动资产合计2,603,558,411.902,329,800,896.75非流动资产：

发放贷款和垫款可供出售金融资产3,196,142.5517,186,917.37持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,000,000.005,071,019.54投资性房地产固定资产623,031,705.80600,968,998.91在建工程226,444,254.95168,545,786.42生产性生物资产油气资产无形资产183,513,468.12191,282,714.48

开发支出80,656,679.5460,476,757.67商誉3,555,776.223,555,776.22长期待摊费用递延所得税资产9,641,667.6513,442,560.63其他非流动资产106,238,863.61139,715,915.33非流动资产合计1,241,278,558.441,200,246,446.57资产总计3,844,836,970.343,530,047,343.32流动负债：

短期借款753,495,200.00532,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款56,739,143.3338,912,607.87预收款项110,441,795.5676,168,103.43卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬22,329,215.6716,743,500.21应交税费103,062,240.1584,528,433.40其他应付款41,157,471.2339,527,843.10其中：应付利息1,952,610.601,967,687.79应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,087,225,065.94787,880,488.01非流动负债：

长期借款200,000,000.00200,000,000.00

应付债券其中：优先股永续债长期应付款68,000,000.00长期应付职工薪酬预计负债600,000.00递延收益32,841,913.8437,269,474.40递延所得税负债1,144,964.331,506,164.93其他非流动负债非流动负债合计234,586,878.17306,775,639.33负债合计1,321,811,944.111,094,656,127.34所有者权益：

股本934,966,878.00934,966,878.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积526,841,889.26566,884,399.39减：库存股其他综合收益0.00-62,121,594.52专项储备盈余公积121,990,799.26102,843,785.43一般风险准备未分配利润929,018,561.00826,877,820.02归属于母公司所有者权益合计2,512,818,127.522,369,451,288.32少数股东权益10,206,898.7165,939,927.66所有者权益合计2,523,025,026.232,435,391,215.98负债和所有者权益总计3,844,836,970.343,530,047,343.32法定代表人：高树华 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金974,769,688.24707,517,170.69

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款339,433,890.97404,288,868.95其中：应收票据25,419,383.831,300,000.00应收账款314,014,507.14402,988,868.95预付款项123,239,313.8578,384,730.09其他应收款71,744,178.9525,356,943.44其中：应收利息469,563.89437,500.00应收股利存货1,052,246,105.231,032,719,706.89持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,490,225.932,770,784.14流动资产合计2,564,923,403.172,251,038,204.20非流动资产：

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资309,790,479.70208,290,479.70投资性房地产固定资产573,223,221.21552,447,988.28在建工程213,343,466.44156,739,851.53生产性生物资产油气资产无形资产151,742,392.60153,053,985.70开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产4,570,738.216,156,130.87其他非流动资产102,717,863.61139,679,415.33非流动资产合计1,355,388,161.771,216,367,851.41资产总计3,920,311,564.943,467,406,055.61流动负债：

短期借款703,495,200.00477,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款51,743,233.0487,765,999.58预收款项223,454,598.51154,444,664.54应付职工薪酬20,644,999.2915,380,712.55应交税费98,377,418.5780,600,522.18其他应付款9,162,093.228,584,498.98其中：应付利息1,330,948.67985,493.97应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,106,877,542.63823,776,397.83非流动负债：

长期借款200,000,000.00200,000,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债600,000.00递延收益29,701,398.5333,267,834.77递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计230,301,398.53233,267,834.77负债合计1,337,178,941.161,057,044,232.60所有者权益：

股本934,966,878.00934,966,878.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积542,374,521.22542,374,521.22

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积121,990,799.26102,843,785.43未分配利润983,800,425.30830,176,638.36所有者权益合计2,583,132,623.782,410,361,823.01负债和所有者权益总计3,920,311,564.943,467,406,055.61

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入1,652,633,921.481,420,161,448.21其中：营业收入1,652,633,921.481,420,161,448.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,487,099,663.941,189,582,625.54其中：营业成本472,248,905.89490,096,003.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加24,904,772.6920,705,966.38销售费用697,045,898.42502,911,344.09管理费用78,762,148.8170,904,967.06研发费用98,887,103.7375,921,713.91财务费用38,779,464.5226,054,381.38其中：利息费用41,984,068.0430,505,212.17利息收入5,535,775.215,782,296.83资产减值损失76,471,369.882,988,248.82加：其他收益7,178,081.814,962,366.04

投资收益（损失以“－”号填列）

-71,019.54-17,073.89其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-71,019.54-17,073.89公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

44,276.1836,294.34

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

172,685,595.99235,560,409.16加：营业外收入1,010,422.203,196,674.69减：营业外支出2,282,191.44468,578.31

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

171,413,826.75238,288,505.54减：所得税费用39,202,273.4735,976,091.82

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

132,211,553.28202,312,413.72

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

132,211,553.28202,312,413.72

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润139,987,092.37196,919,210.54少数股东损益-7,775,539.095,393,203.18

六、其他综合收益的税后净额

62,121,594.52-42,278,408.78归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

62,121,594.52-42,278,408.78

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

62,121,594.52-42,278,408.781.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益

62,121,594.52-42,278,408.78

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额194,333,147.80160,034,004.94归属于母公司所有者的综合收益总额

202,108,686.89154,640,801.76归属于少数股东的综合收益总额-7,775,539.095,393,203.18八、每股收益：

（一）基本每股收益0.150.21（二）稀释每股收益0.150.21本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：高树华 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入1,718,267,495.831,497,977,245.93减：营业成本590,228,129.63596,101,581.00税金及附加23,485,153.8118,936,300.28销售费用693,450,672.73502,401,284.74管理费用62,651,895.0454,498,807.63研发费用95,464,451.5873,827,975.21财务费用33,183,326.2127,238,078.50其中：利息费用40,151,760.4030,199,554.69利息收入5,392,338.835,717,189.18资产减值损失1,002,851.823,341,144.92加：其他收益5,408,436.244,335,005.67投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企

业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

224,209,451.25225,967,079.32加：营业外收入999,722.323,127,831.35减：营业外支出2,281,036.70447,145.47

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

222,928,136.87228,647,765.20减：所得税费用31,457,998.5430,286,618.29

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

191,470,138.33198,361,146.91

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

191,470,138.33198,361,146.91

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额191,470,138.33198,361,146.91七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1,853,331,618.681,362,664,090.12客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,213,432.612,265,446.36收到其他与经营活动有关的现金20,589,230.6522,050,172.55经营活动现金流入小计1,875,134,281.941,386,979,709.03购买商品、接受劳务支付的现金540,223,206.33536,758,358.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

181,931,237.40154,996,371.03支付的各项税费183,907,480.89107,581,556.74支付其他与经营活动有关的现金676,265,528.09425,367,694.13

经营活动现金流出小计1,582,327,452.711,224,703,980.85经营活动产生的现金流量净额292,806,829.23162,275,728.18

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

58,690.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金958,000.001,945,000.00投资活动现金流入小计958,000.002,003,690.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

234,845,266.86158,299,446.95投资支付的现金4,200,000.0088,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金927,000.001,710,000.00投资活动现金流出小计239,972,266.86248,009,446.95投资活动产生的现金流量净额-239,014,266.86-246,005,756.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金806,953,400.00929,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金50,156,523.132,181,556.09筹资活动现金流入小计857,109,923.13931,181,556.09偿还债务支付的现金610,000,000.00737,618,900.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

61,443,027.0547,719,740.45其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金55,000,000.009,260,267.14筹资活动现金流出小计726,443,027.05794,598,907.59筹资活动产生的现金流量净额130,666,896.08136,582,648.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

3,046,628.75-75,439.17

五、现金及现金等价物净增加额

187,506,087.2052,777,180.56加：期初现金及现金等价物余额541,121,017.71488,343,837.15

六、期末现金及现金等价物余额

728,627,104.91541,121,017.71

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1,990,682,064.581,460,093,121.67收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金10,248,695.0016,929,254.82经营活动现金流入小计2,000,930,759.581,477,022,376.49购买商品、接受劳务支付的现金658,648,174.64695,661,767.61支付给职工以及为职工支付的现金

170,646,891.17142,879,237.22支付的各项税费170,451,237.7290,060,545.93支付其他与经营活动有关的现金659,016,217.56420,226,215.97经营活动现金流出小计1,658,762,521.091,348,827,766.73经营活动产生的现金流量净额342,168,238.49128,194,609.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金958,000.001,940,000.00投资活动现金流入小计958,000.001,940,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

198,779,923.41139,132,933.55投资支付的现金17,700,000.0091,560,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金927,000.001,420,000.00投资活动现金流出小计217,406,923.41232,112,933.55投资活动产生的现金流量净额-216,448,923.41-230,172,933.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金707,493,400.00874,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金864,094,699.58502,425,401.30筹资活动现金流入小计1,571,588,099.581,376,425,401.30偿还债务支付的现金537,000,000.00737,618,900.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

58,514,596.3945,993,910.17支付其他与筹资活动有关的现金873,096,358.38432,215,212.22筹资活动现金流出小计1,468,610,954.771,215,828,022.39筹资活动产生的现金流量净额102,977,144.81160,597,378.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

3,042,897.34

五、现金及现金等价物净增加额

231,739,357.2358,619,055.12加：期初现金及现金等价物余额450,983,943.97392,364,888.85

六、期末现金及现金等价物余额

682,723,301.20450,983,943.97

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

934,966,878.

566,884,399.39

-62,121,

594.52

102,843,785.43

826,877,820.02

65,939,927.66

2,435,391,215.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

934,966,878.

566,884,399.39

-62,121,

594.52

102,843,785.43

826,877,820.02

65,939,927.66

2,435,391,215.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-40,042,

510.13

62,121,594.52

19,147,013.83

102,140,740.98

-55,733,

028.95

87,633,810.25（一）综合收益总额

62,121,594.52

139,987,092.37

-7,775,5

39.09

194,333,147.80（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,147,013.83

-37,846,

351.39

-18,699,

337.561．提取盈余公积

19,147,013.83

-19,147,

013.832．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-18,699,

337.56

-18,699,

337.564．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-40,042,

510.13

-47,957,

489.86

-87,999,

999.99四、本期期末余额

934,966,878.

526,841,889.26

0.00

121,990,799.26

929,018,561.00

10,206,898.71

2,523,0

25,026.

上期金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

934,966,878.

566,884,399.39

-19,843,

185.74

83,007,670.74

663,819,227.34

60,546,724.48

2,289,381,714.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

934,966,878.

566,884,399.39

-19,843,

185.74

83,007,670.74

663,819,227.34

60,546,724.48

2,289,381,714.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-42,278,

408.78

19,836,114.69

163,058,592.68

5,393,2

03.18

146,009,501.77（一）综合收益总额

-42,278,

408.78

196,919,210.54

5,393,2

03.18

160,034,004.94（二）所有者投入

和减少资本1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,836,114.69

-33,860,

617.86

-14,024,

503.171．提取盈余公积

19,836,114.69

-19,836,

114.692．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-14,024,

503.17

-14,024,

503.174．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

934,966,878.

566,884,399.39

-62,121,

594.52

102,843,785.43

826,877,820.02

65,939,927.66

2,435,3

91,215.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他一、上年期末余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

102,843,7

85.43

830,176,638.36

2,410,361

,823.01加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

102,843,7

85.43

830,176,638.36

2,410,361

,823.01三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

19,147,01

3.83

153,623,786.94

172,770,8

00.77（一）综合收益总额

191,470,138.33

191,470,1

38.33（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,147,01

3.83

-37,846,

351.39

-18,699,3

37.561．提取盈余公积

19,147,01

3.83

-19,147,

013.832．对所有者（或股东）的分配

-18,699,

337.56

-18,699,3

37.563．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

121,990,7

99.26

983,800,425.30

2,583,132

,623.78上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他一、上年期末余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

83,007,67

0.74

665,676,109.31

2,226,025

,179.27加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

83,007,67

0.74

665,676,109.31

2,226,025

,179.27三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

19,836,11

4.69

164,500,529.05

184,336,6

43.74（一）综合收益总额

198,361,146.91

198,361,1

46.91

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

19,836,11

4.69

-33,860,

617.86

-14,024,5

03.171．提取盈余公积

19,836,11

4.69

-19,836,

114.692．对所有者（或股东）的分配

-14,024,

503.17

-14,024,5

03.173．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

934,966,

878.00

542,374,5

21.22

102,843,7

85.43

830,176,638.36

2,410,361

,823.01

三、公司基本情况

（一）历史沿革及改制情况

河北常山生化药业股份有限公司是由河北常山生化药业有限公司整体变更并以发起设立方式成立的股份有限公司。其前身河北常山生化药业有限责任公司系由高树华、高会霞于2000年9月28日共同出资设立，设立时注册资本2,600万元，经正定县工商行政管理局批准注册；经历次增资扩股和股权转让，2009年整体变更为股份有限公司前，公司股东为高树华、国投高科技投资有限公司、陈曦、白文举、河北华旭化工有限公司、高会霞，公司注册资本增至4,929.16万元。2009年10月26日，根据河北常山生化药业有限公司2009年第三次临时股东大会决议及发起人协议，公司整体变更为股份有限公司，以截至2009年9月30日经中喜会计师事务所审计后的净资产折股，注册资本变更为7,350万元。2009年12月15日，根据2009年第一次临时股东大会决议及增资扩股协议，公司增加股本735万元，由曲新远、陶勤海、姬胜利以货币资金认缴。变更后的注册资本为人民币8,085万元。根据2010年第三次临时股东大会决议和中国证监会“证监 许可[2011]1189号”文核准，公司于2011年8月19日首次公开发行2,700万股人民币普通股(A股)并在创业板上市，发行价格为28元/股。注册资本变更为10,785万元。2012年7月9日，公司实施了2011年利润分配方案，完成资本公积转增股本后，公司注册资本变更为18,334.5万元。2012年9月27日，公司向43名激励对象发行了限制性股权激励股票507.37万股，公司注册资本变更为18,841.87万元。2015年4月30日，公司实施了2014年利润分配方案，完成资本公积转增股本后，公司注册资本变更为471,046,750元。2016年4月20日，公司实施了2015年利润分配方案，完成资本公积转增股本后，公司注册资本变更为847,884,150元。2016年7月26日，公司实施了非公开定向增发股票，完成定增后，公司注册资本变更为934,966,878元。（二）公司行业性质公司属于生物医药制造业。（三）公司经营范围经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）；小容量注射剂、原料药（肝素钠、肝素钙、低分子肝素钠（依诺肝素钠、达肝素钠）、低分子肝素钙（那屈肝素钙）、无蛋白肝素粗品、类肝素、肝素锂、透明质酸钠、枸橼酸西地那非）的生产。（四）公司主要产品公司主要产品有肝素原料药、低分子肝素原料药、低分子肝素注射液、肝素钠注射液等。

（五）公司的基本架构

股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设总经理办公室、项目部、财务部、生产管理部、供应部、质量管理部、研发中心、人力资源部、原料药销售部、制剂销售部、设备部、证券部、审计部、战略并购部。

（六）公司的注册情况

企业注册地址：河北省石家庄市正定县富强路9号企业法人营业执照统一社会信用代码：91130100732914772Y注册资本：934,966,878.00元法定代表人：高树华

（七）财务报表的批准

本财务报表于2019年4月22日由公司董事会批准报出。

（八）公司的合并范围

1、纳入合并范围的子公司情况

子公司全称 子公司类型 注册资本 期末实际出资额 持股比例 备注河北常山久康生物科技有限公司

全资子公司 人民币5,000万元 人民币5,000万元100%

久康医疗投资管理河北有限公司

全资子公司 人民币2,000万元 人民币1,510万元100%

常山药业（香港）有全资子公司 美元2,000万元 美元800万元100%

限公司石家庄常山大药房有限公司

全资子公司 人民币500万元 人民币300万元100%

常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司

全资子公司的控股子公司

人民币2,000万元 人民币1,020万元51%

河北梅山多糖多肽科技有限公司

全资子公司 人民币16,800万元 人民币1,756万元100%

常山生化药业（江苏）有限公司

全资子公司 人民币6,600万元 人民币16,603.05万元100%

河北常山凯络尼特生物技术有限公司

全资子公司 人民币3,000万元 人民币50万元100%

河北常山凯拉生物技术有限公司

全资子公司 人民币5,000万元 人民币50万元100%

河北常山凯库得生物技术有限公司

全资子公司 人民币5,000万元 人民币750万元100%

2、合并范围发生变更的说明

详细情况见本附注八、合并范围的变更及附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，并基于公司采用的主要会计政策、会计估计而编制。本公司财务报告的披露同时也遵照了中国证监会“证监会公告〔2014〕54号”文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会 计政策和会计估计，详见第十一节财务报告第五项中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明， 请参阅第十一节财务报告第五项各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计期间。

3、营业周期

本公司以12个月为一个经营周期。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状

况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该

部分损失。④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）合并抵销中的特殊考虑

①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融资产、金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。

（6）金融资产减值准备测试及提取方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。对可供出售金融资产，当综合相关因素判断可供出售金融资产公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售金融资产发生减值。公司对于期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，且持续下跌时间达到或超过12个月的可供出售金融资产计提减值准备。将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项金额在200万元以上的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年）1.00%1.00%1－2年5.00%5.00%2－3年10.00%10.00%3－4年50.00%50.00%4－5年50.00%50.00%5年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额不重大且按照信用风险组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（1）存货分类：公司存货包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。（2）发出存货的计价方法：原材料在取得时按实际成本核算，领用和发出采用加权平均法；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。

（4）存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：公司的低值易耗品和包装物在领用时将其价值一次性计入相关资产成本或当期损益。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

（1）已经就处置该非流动资产作出决议；

（2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（3）该项转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

14、长期股权投资

长期股权投资是投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

（1）投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现

金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）后续计量及损益确认方法

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，母公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，母公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

（3）长期股权投资的处置

公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产（1）确认条件

公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 40年5% 2.375%机器设备 年限平均法 10年5% 9.50%运输设备 年限平均法 10年5% 9.50%电子及其他设备 年限平均法 5年5% 19%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有固定资产应计提折旧相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。若尚未办理竣工决算手续，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算，造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产并计提折旧；待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原估计的价值，但不再调整原已计提折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，

在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）资本化期间：借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期间不包括在内。（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。划分研究开发项目阶段研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段是建立在有计划的调查基础上，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有很大的不确定性。研究阶段发生的支出于发生时直接计入当期损益。

开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。开发阶段的支出同时符合以下条件的情况下，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。

22、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等长期资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）：本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。②职工福利费：本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费：本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤：本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

26、股份支付

本公司的股份支付为授予在公司及公司控股子公司任职的高级管理人员及核心技术 (业务)人员的权益工具。以权益结算的股份支付，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，激励对象出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，所有激励对象持有的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销。本公司取得激励对象认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务确认负债。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权激励对象人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是

药品生物制品业

（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③与交易相关的经济利益很可能流入企业；④相关的收入和成本能够可靠地计量。公司商品销售方式采用直接销售，确认收入的具体条件如下：

公司与主要客户签订销售合同，根据实际订单向客户发出商品。国内销售部分出库后，经对方收货确认，向其开具销售发票确认收入；出口销售部分依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。（2）提供劳务：

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，对已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本；对已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入：

①利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2017年颁布《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号--金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号--套期会计

（修订）》及《企业会计准则第37号--

金融工具列报（修订）》，本公司自2019年1月1日起执行上述金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。

第四届董事会第二次会议

准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。本公司过去分类为"可供出售金融资产"的非交易性权益工具投资，本公司选择将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，转入"其他权益工具投资"科目中核算，不再使用"可供出售金融资产"科目。

依据2018年6月15日《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）规定，本公司对2018年度财务报表格式进行了修订。

第四届董事会第二次会议

A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。C、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 需对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。期初及上期（2017年12月31日/2017年度）受影响的财务报表项目名称及金额：

调整前 调整后应收票据1,300,000.00应收票据及应收账款401,681,518.37应收账款400,381,518.37应收利息437,500.00其他应收款10,349,358.37应收股利-其他应收款9,911,858.37固定资产600,968,998.91固定资产600,968,998.91固定资产清理-在建工程168,545,786.42在建工程168,545,786.42工程物资-应付票据4,517,980.78应付账款38,912,607.87应付账款34,394,627.09应付利息1,967,687.79其他应付款39,527,843.10应付股利-其他应付款37,560,155.31管理费用146,826,680.97管理费用70,904,967.06研发费用75,921,713.91财务费用26,054,381.38其中：利息支出30,505,212.17利息收入5,782,296.83财政部于2017年颁布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下有关投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10

号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》，公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述企业会计准则解释对公司财务报表期初数据无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售收入 17%、16%、11%、10%、3%、0%城市维护建设税 免抵税额、流转税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 免抵税额、流转税额3%地方教育费附加 免抵税额、流转税额2%香港利得税 在香港地区产生的利得16.5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率河北常山生化药业股份有限公司15%常山生化药业（江苏）有限公司25%河北常山久康生物科技有限公司25%久康医疗投资管理河北有限公司25%石家庄常山大药房有限公司25%河北梅山多糖多肽科技有限公司25%常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司25%常山药业（香港）有限公司16.5%河北常山凯络尼特生物技术有限公司25%河北常山凯拉生物技术有限公司25%河北常山凯库得生物技术有限公司25%

2、税收优惠根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火【2008】172号）要求，本公司于2018年11月12日被确定为河北省2018年度高新技术企业，证书编号：

GR201813001801，有效期为3年。本公司自2018年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金111,453.4790,226.93银行存款982,637,811.22791,458,270.51其他货币资金37,924,227.266,105,746.99合计1,020,673,491.95797,654,244.43其他说明货币资金期末余额中有292,046,387.04元使用受限，具体为：银行存款254,200,000.00元为定期存款；其他货币资金中：158,949.61元为保证金，37,687,437.43元办理信用证的保证金。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据25,419,383.831,300,000.00应收账款319,607,391.74400,381,518.37合计345,026,775.57401,681,518.37

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据25,419,383.831,300,000.00合计25,419,383.831,300,000.002)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据22,464,599.40合计22,464,599.404)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

325,148,

713.30

100.00%

5,541,32

1.56

1.70%

319,607,3

91.74

406,023,706.59

100.00%

5,642,188

.22

1.39%

400,381,51

8.37合计

325,148,

713.30

100.00%

5,541,32

1.56

1.70%

319,607,3

91.74

406,023,706.59

100.00%

5,642,188

.22

1.39%

400,381,51

8.37期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计298,156,173.562,981,561.731.00%1至2年18,504,042.56925,202.135.00%2至3年7,397,024.79739,702.4810.00%3至4年278,265.60139,132.8050.00%4至5年114,968.7457,484.3750.00%5年以上698,238.05698,238.05100.00%合计325,148,713.305,541,321.561.70%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-100,866.66元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例

1年以内126,826,727.3097.84%78,443,171.02 97.28%1至2年870,087.480.67%1,384,005.10 1.72%2至3年1,333,358.941.03%104,474.00 0.13%3年以上600,131.910.46%698,458.78 0.87%合计129,630,305.63-- 80,630,108.90 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息469,563.89437,500.00其他应收款15,229,568.159,911,858.37合计15,699,132.0410,349,358.37

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款469,563.89437,500.00合计469,563.89437,500.002)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

15,839,9

78.91

100.00%

610,410.

3.85%

15,229,56

8.15

10,062,

401.93

100.00%

150,543.5

1.50%

9,911,858.3

合计

15,839,9

78.91

100.00%

610,410.

3.85%

15,229,56

8.15

10,062,

401.93

100.00%

150,543.5

1.50%

9,911,858.3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计5,947,532.9659,475.331.00%1至2年9,290,183.04464,509.155.00%2至3年569,262.9156,926.2810.00%3至4年7,000.003,500.0050.00%4至5年50.00%5年以上26,000.0026,000.00100.00%

合计15,839,978.91610,410.763.85%确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额459,867.20元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额出口退税款备用金31,160.55166,775.98保证金20,000.0020,000.00往来款13,862,375.158,341,375.15借款1,538,070.801,529,250.80其他388,372.415,000.00合计15,839,978.9110,062,401.935)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额客户1 往来款5,000,000.001年以内31.57% 50,000.00客户1 往来款7,723,112.241-2年48.76% 386,155.61客户1 往来款567,738.312-3年3.58% 56,773.83

客户2 借款1,538,070.801-2年9.71% 76,903.54客户3 往来款540,000.001年以内3.41% 5,400.00客户4 赔偿款382,422.411以内2.41% 3,824.22客户5 保证金20,000.001-2年0.13% 1,000.00合计-- 15,771,343.76-- 99.57% 580,057.206)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料794,396,668.93 794,396,668.93801,333,742.89 801,333,742.89在产品85,422,460.02 85,422,460.0232,343,912.69 32,343,912.69库存商品203,335,163.93 203,335,163.93199,804,913.32 199,804,913.32合计1,083,154,292.88 1,083,154,292.881,033,482,568.90 1,033,482,568.90公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

7、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税进项税金8,987,959.195,603,866.46预缴保险、公积金386,454.64399,231.32合计9,374,413.836,003,097.78其他说明：

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：

3,196,142.55 3,196,142.5517,186,917.37 17,186,917.37按公允价值计量的3,196,142.55 3,196,142.5517,186,917.37 17,186,917.37合计3,196,142.55 3,196,142.5517,186,917.37 17,186,917.37

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计公允价值3,196,142.553,196,142.55累计计入其他综合收益的公允价值变动金额

0.000.00已计提减值金额76,112,369.3476,112,369.34

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计本期计提76,112,369.3476,112,369.34其中：从其他综合收益转入60,436,144.6360,436,144.63期末已计提减值余额76,112,369.3476,112,369.34

9、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业常山德迈生物有限公司

71,019.54

-71,019.5

0.00石家庄新华常山药业血液透析中心

5,000,000

.00

5,000,000

.00小计

5,071,019

.54

-71,019.5

5,000,000

.00二、联营企业合计

5,071,019

.54

-71,019.5

5,000,000

.00其他说明

10、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产623,031,705.80600,968,998.91合计623,031,705.80600,968,998.91

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计一、账面原值：

1.期初余额491,104,506.13 237,021,119.3610,188,390.8121,893,382.10 760,207,398.402.本期增加金额35,855,308.89 17,422,456.062,938,640.061,950,279.37 58,166,684.38（1）购置1,524,271.84 14,039,483.742,938,640.061,950,279.37 20,452,675.01（2）在建工程转入

34,331,037.05 3,382,972.32 37,714,009.37（3）企业合并增加

3.本期减少金额2,859,951.72790,000.0031,190.83 3,681,142.55（1）处置或报废

2,859,951.72790,000.0031,190.83 3,681,142.554.期末余额526,959,815.02 251,583,623.7012,337,030.8723,812,470.64 814,692,940.23二、累计折旧

1.期初余额40,400,722.12 97,416,071.704,497,866.5115,295,563.01 157,610,223.342.本期增加金额12,186,802.30 19,622,631.94665,069.372,488,580.18 34,963,083.79（1）计提12,186,802.30 19,622,631.94665,069.372,488,580.18 34,963,083.793.本期减少金额0.00 1,756,634.24750,500.0027,414.61 2,534,548.85（1）处置或报废

1,756,634.24750,500.0027,414.61 2,534,548.854.期末余额52,587,524.42 115,282,069.404,412,435.8817,756,728.58 190,038,758.28三、减值准备

1.期初余额1,540,623.82 15,575.0014,477.3357,500.00 1,628,176.152.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额3,200.002,500.00 5,700.00（1）处置或报废

3,200.002,500.00 5,700.004.期末余额1,540,623.82 12,375.0014,477.3355,000.00 1,622,476.15四、账面价值

1.期末账面价值472,831,666.78 136,289,179.307,910,117.666,000,742.06 623,031,705.802.期初账面价值449,163,160.19 139,589,472.665,676,046.976,540,319.09 600,968,998.91

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因动力工程楼15,348,904.88正在办理酒精回收车间9,046,790.11正在办理制剂车间74,785,318.11正在办理动力车间10,961,782.53正在办理V车间22,859,100.21正在办理其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明

11、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程226,444,254.95168,545,786.42合计226,444,254.95168,545,786.42

（1）在建工程情况

单位： 元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值肝素系列产品产业化项目

53,976,371.47 53,976,371.4783,698,403.08 83,698,403.08生物原料生产基地

108,364,103.47 108,364,103.4741,806,734.86 41,806,734.86艾本那肽车间51,455,478.29 51,455,478.2939,631,639.47 39,631,639.47零星项目6,743,625.44 6,743,625.443,409,009.01 3,409,009.01诸福屯、西洋基地

5,904,676.28 5,904,676.28合计226,444,254.95 226,444,254.95168,545,786.42 168,545,786.42

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源肝素系列产品产业化项目

600,000,

000.00

83,698,4

03.08

7,245,06

4.40

36,989,7

37.52

53,953,7

29.96

98.98%

募股资金生物原料生产基地

860,000,

000.00

41,806,7

34.86

66,557,3

68.61

108,364,

103.47

17.80%其他艾本那肽车间

146,550,

000.00

39,631,6

39.47

11,823,8

38.82

51,455,4

78.29

35.11%

2,374,34

2.07

525,365.

0.93%

金融机构贷款诸福屯、西洋基地

5,904,67

6.28

5,904,67

6.28

--其他合计

1,606,550,000.00

165,136,

777.41

91,530,9

48.11

36,989,7

37.52

219,677,

988.00

-- --

2,374,34

2.07

525,365.

0.93%--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（4）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

12、无形资产

（1）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术

新药证书及药品

注册批件

软件 合计一、账面原值

1.期初余额176,484,216.10 52,107,253.879,278,169.86849,974.1212,820.51 238,732,434.462.本期增加金额

126,213.594,094,761.601,819,179.49 6,040,154.68（1）购置126,213.594,094,761.601,819,179.49 6,040,154.68（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3,223,300.00 3,223,300.00（1）处置3,223,300.00 3,223,300.004.期末余额173,260,916.10 52,233,467.469,278,169.864,944,735.721,832,000.00 241,549,289.14二、累计摊销

1.期初余额16,401,256.46 24,782,470.965,415,306.19849,974.12712.25 47,449,719.982.本期增加金额

3,575,111.36 5,399,327.081,275,459.51170,615.06165,588.03 10,586,101.04（1）计提3,575,111.36 5,399,327.081,275,459.51170,615.06165,588.03 10,586,101.043.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额19,976,367.82 30,181,798.046,690,765.701,020,589.18166,300.28 58,035,821.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

153,284,548.28 22,051,669.422,587,404.163,924,146.541,665,699.72 183,513,468.122.期初账面价值

160,082,959.64 27,324,782.913,862,863.670.0012,108.26 191,282,714.48本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

13、开发支出

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额PC-Insulin

60,476,757.6

20,179,921.8

80,656,679.5

其他说明

公司开发项目的说明：由控股子公司常山凯捷健采用DAC技术平台自主研发的新药艾本那肽为1类糖尿病新药，是一种肠降血糖素类似物，主要用于Ⅱ型糖尿病的治疗。已完成中试工艺研究，并于2015年度收到国家药品监督管理局签发的药物临床试验批件及审批意见通知件，批准常山凯捷健申报的“艾本那肽”和“艾本那肽注射液”进行Ⅰ/Ⅱ/Ⅲ期临床试验。 “艾本那肽注射液”I期临床试验于2015年10月启动入组，并于2017年3月完成I期临床试验总结。截至2018年底，“艾本那肽注射液”II期临床试验正在进行中。14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额常山生化药业（江苏）有限公

3,555,776.22 3,555,776.22

司

合计3,555,776.22 3,555,776.22

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备7,203,702.751,089,384.167,742,479.58 1,158,316.10内部交易未实现利润31,636,279.415,297,073.7142,690,212.58 7,294,069.31递延收益21,701,398.533,255,209.7833,267,834.77 4,990,175.22合计60,541,380.699,641,667.6583,700,526.93 13,442,560.63

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

4,579,857.321,144,964.336,024,659.72 1,506,164.93合计4,579,857.321,144,964.336,024,659.72 1,506,164.93

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产9,641,667.65 13,442,560.63递延所得税负债1,144,964.331,144,964.331,506,164.93 1,506,164.93

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异570,505.73122,650.55可抵扣亏损42,882,990.3937,021,966.37递延收益3,140,515.314,001,639.63合计46,594,011.4341,146,256.55

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年3,717,394.222019年7,476,298.937,476,298.932020年9,677,117.659,677,117.652021年8,727,465.268,730,646.962022年7,408,867.067,420,508.612023年9,593,241.49合计42,882,990.3937,021,966.37--其他说明：

16、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付工程款5,561,154.015,812,896.47预付购买股权款88,000,000.00预付土地款65,414,218.0034,650,198.00预付设备款35,263,491.6011,252,820.86合计106,238,863.61139,715,915.33其他说明：

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款665,495,200.00160,000,000.00信用借款65,000,000.00保证加抵押借款88,000,000.00257,000,000.00附追索权的贴现票据50,000,000.00合计753,495,200.00532,000,000.00短期借款分类的说明：

保证借款期末余额为66,549.52万元：

1）河北常山生化药业股份有限公司向中国光大银行友谊大街支行借入短期借款，借款金额6,000.00万元，借款合同编号为《光石借字20180067号》，借款期限为2018年5月07日至2019年5月06日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《光石最高字20180143号》最高额保证合同，保证金额为6,000.00万元。2）河北常山生化药业股份有限公司向北京银行石家庄分行借入短期借款，借款金额为2,000.00万元，借款合同编号为《0490112》，借款期限为2018年6月22日至2019年6月21日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《0479096-001》和《0479096-002》最高额保证合同，保证金额共计8,000.00万元。3)河北常山生化药业股份有限公司向中国工商银行股份有限公司正定支行借入短期借款，借款金额为3,000.00万元，借款合同编号为《0040200027-2018年（正定）字00024号》，借款期限为2018年5月03日至2019年4月24日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《0040200027-2018年（正定）（保）字00024号》最高额保证合同，保证金额为20,000.00万元。4）河北常山生化药业股份有限公司向广发银行股份有限公司石家庄分行借入短期借款，借款金额为10,000.00万元，借款合同编号为《（2018）广银综授额字第000017号》，借款期限为2018年01月29日至2019年01月28日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《（2018）广银综授额字第000017号-担保01》最高额保证合同，保证金额共计10,000.00万元。5）河北常山生化药业股份有限公司向中国民生银行股份有限公司石家庄分行借入2笔短期借款，借款金额共计1,100.00万美元，折合成人民币金额为7,549.52万元。借款合同编号为《公外贷字第2018032901号》的短期借款，借款金额为600.00万美元，折合成人民币金额为4,117.92万元，借款期限为2018年4月02日至2019年4月01日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《个高担字第2018031901号》和《个高担字第2018031902号》最高额保证合同，保证金额共计10,000.00万元。借款合同编号为《公外贷字第2018050201号》的短期借款，借款金额为500.00万美元，折合成人民币金额为3,431.60万元，借款期限为2018年5月02日至2019年5月01日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《个高担字第2018031901号》和《个高担字第2018031902号》最高额保证合同，保证金额共计10,000.00万元。6）河北常山生化药业股份有限公司向中信银行股份有限公司石家庄分行借入3笔短期借款，借款金额共计24,000.00万元。借款合同编号为《2018冀银贷字第18100065号》的短期借款，借款金额为5,000.00万元，借款期限为2018年4月16日至2019年4月16日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《2018信冀银最保

字第18120081号》最高额保证合同，保证金额为24,000.00万元。借款合同编号为《2018冀银贷字第18100046号》的短期借款，借款金额为4,000.00万元，借款期限为2018年3月29日至2019年3月29日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《2018信冀银最保字第18120081号》最高额保证合同，保证金额为24,000.00万元。借款合同编号为《2018信银石人民币流动资金贷款合同【2018】字 第【014851】号》的短期借款，借款金额为15,000.00万元，借款期限为2018年6月28日至2019年5月31日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《2018信冀银最保字第18120081号》最高额保证合同，保证金额为24,000.00万元。7）河北常山生化药业股份有限公司向招商银行股份有限公司石家庄分行借入短期借款，借款金额为5,000.00万元，借款合同编号为《ZYN2018付款代理00006》，借款期限为2018年4月11日至2019年4月09日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《ZYN2017高保00035号》保证合同，保证金额为5,000.00万元。8）河北常山生化药业股份有限公司向交通银行维明街支行借入短期借款，借款金额4,000.00万元，借款合同编号为《石贷字201811012号》，借款期限为2018年11月28日至2019年11月12日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《个保字2180903号》保证合同，保证金额为14,000.00万元。9）常山生化药业（江苏）有限公司 向平安银行石家庄分行借入短期借款，借款金额5,000.00万元，借款合同编号为《平银（石家庄）综字第A007201809290001（国内证福费廷001）号》，借款期限为2018年11月21日至2019年11月20日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士提供自然人担保，签订《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保002）号》和《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保003）号》保证合同，河北常山久康生物科技有限公司提供企业担保，签订《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保001）号》保证合同，保证金额共计15,000.00万元。保证加抵押借款期末余额为8,800.00万元：

1）河北常山生化药业股份有限公司向中国农业银行股份有限公司正定县支行借入短期借款，借款金额为2,800.00万元，借款合同编号为《13010120180001002》，借款期限为2018年4月12日至2019年4月01日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《13100520180003468号》保证合同，保证金额为3,780.00万元。签订《13100620180000423号》最高额抵押合同，抵押物为《冀（2017）正定县不动产权第0005338号》国有建设用地使用权。2）河北常山生化药业股份有限公司向交通银行借入2笔短期借款，借款金额共计6,000.00万元。借款合同编号为《贷字2180903号》的短期借款，借款金额为3,000.00万元，借款期限为2018年11月07日至2019年11月07日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《个保字2180903号》保证合同，保证金额为14,000.00万元。签订《抵字2180903》最高额抵押合同，抵押物为《冀（2018）正定县不动产权第0004455-0004475号》下的土地使用权及房屋所有权、《正定国用（2010）第0024号》下的土地使用权、《正定县房权证正定镇字第0250000167-01号-02号》下的房屋所有权。借款合同编号为《贷字2180904号》的短期借款，借款金额为3,000.00万元，借款期限为2018年11月07日至2019年11月07日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司的法定代表人高树华先生提供自然人担保，签订《个保字2180903号》保证合同，保证金额为14,000.00万元。签订《抵字2180903》最高额抵押合同，抵押物为《冀（2018）正定县不动产权第0004455-0004475号》下的土地使用权及房屋所有权、《正定国用（2010）第0024号》下的土地使用权、《正定县房权证正定镇字第0250000167-01号-02号》下的房屋所有权。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

18、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据0.004,517,980.78应付账款56,739,143.3334,394,627.09合计56,739,143.3338,912,607.87

（1）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票0.004,517,980.78合计0.004,517,980.78本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（2）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内51,219,917.0530,266,219.191年以上5,519,226.284,128,407.90合计56,739,143.3334,394,627.09

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内91,023,812.2164,206,597.131年以上19,417,983.3511,961,506.30合计110,441,795.5676,168,103.43

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬16,527,437.92186,241,779.77180,645,204.69 22,124,013.00

二、离职后福利-设定提

存计划

216,062.298,892,014.388,902,874.00 205,202.67合计16,743,500.21195,133,794.15189,548,078.69 22,329,215.67

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

165,500,926.18165,500,926.182、职工福利费6,521,406.076,521,406.073、社会保险费26,175.684,329,963.854,319,807.01 36,332.52其中：医疗保险费3,756.633,949,524.143,953,280.77工伤保险费21,998.97349,061.24334,727.69 36,332.52生育保险费420.0831,378.4731,798.554、住房公积金8,290.604,134,031.123,685,020.89 457,300.83

5、工会经费和职工教育

经费

16,492,971.645,755,452.55618,044.54 21,630,379.65合计16,527,437.92186,241,779.77180,645,204.69 22,124,013.00

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险207,475.418,630,606.798,641,963.79 196,118.412、失业保险费8,586.88261,407.59260,910.21 9,084.26合计216,062.298,892,014.388,902,874.00 205,202.67其他说明：

21、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税64,731,140.9049,153,004.04企业所得税29,457,661.7128,866,622.28个人所得税167,476.86242,584.07城市维护建设税3,981,693.892,749,744.22教育费附加3,925,607.882,728,111.94土地使用税596,387.45585,257.65房产税200,910.90201,748.64规费1,360.561,360.56合计103,062,240.1584,528,433.40其他说明：

22、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息1,952,610.601,967,687.79其他应付款39,204,860.6337,560,155.31合计41,157,471.2339,527,843.10

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息308,202.43308,202.43短期借款应付利息1,082,510.41683,333.21长期应付款应付利息0.00619,177.78其他应付款应付利息561,897.76356,974.37合计1,952,610.601,967,687.79

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利0.000.00划分为权益工具的优先股\永续债股利0.000.00其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额代垫款项4,329,757.962,789,787.79风险抵押金791,700.00664,070.00保证金1,655,760.001,666,671.36借款31,584,441.1830,103,939.21往来款257,554.902,039,488.55其他585,646.59296,198.40合计39,204,860.6337,560,155.312)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因Nant Capital 30,884,441.18未到结算期合计30,884,441.18--其他说明

23、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

保证加抵押借款200,000,000.00200,000,000.00合计200,000,000.00200,000,000.00长期借款分类的说明：

保证加抵押借款期末余额为20,000.00万元：

河北常山生化药业股份有限公司向兴业银行正定支行借入3笔长期借款，借款金额共计20,000.00万元。1）借款合同编号为《兴银（石）贷字第170010号》，借款金额为5,300.00万元，借款期限为2017年2月28日至2020年2月27日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生、高晓东及夫人马朝霞3人提供自然人担保，签订《兴银（石）最保字第170010号》、《兴银（石）最保字第170010号-2号》和《兴银（石）最保字第170010号-3号》的最高额保证合同，保证金额共计1,500.00万元。抵押担保合同为《兴银（石）最抵字第170015号》最高额抵押合同，抵押物为冀（2017）正定县不动产权第0002350号——冀（2017）正定县不动产权第0002357号的土地使用权和房屋所有权。2）借款合同编号为《兴银（石）贷字第170025号》，借款金额为10,000.00万元，借款期限为2017年6月29日至2020年6月28日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生、高晓东及夫人马朝霞3人提供自然人担保，签订《兴银（石）最保字第170015号》、《兴银（石）最保字第170015号-2号》和《兴银（石）最保字第170015号-3号》的最高额保证合同，保证金额共计54,000.00万元。抵押担保合同为《兴银（石）最抵字第170015号》最高额抵押合同，抵押物为冀

（2017）正定县不动产权第0002350号

——冀（2017）正定县不动产权第0002357号的土地使用权和房屋所有权。3）借款合同编号为《兴银（石）贷字第170032-1号》，借款金额为4,700.00万元，借款期限为2017年11月16日至2020年8月27日。保证方式为：河北常山生化药业股份有限公司法定代表人高树华先生、高晓东及夫人马朝霞3人提供自然人担保，签订《兴银（石）最保字第170015号》、《兴银（石）最保字第170015号-2号》和《兴银（石）最保字第170015号-3号》的最高额保证合同，保证金额共计54,000.00万元。抵押担保合同为《兴银（石）最抵字第170015号》最高额抵押合同，抵押物为冀（2017）正定县不动产权第0002350号——冀（2017）正定县不动产权第0002357号的土地使用权和房屋所有权。其他说明，包括利率区间：

24、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款68,000,000.00合计68,000,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额国开发展基金有限公司0.0068,000,000.00其他说明：

2015年12月29日国开发展基金有限公司（以下简称“国开基金”）与公司及子公司河北梅山多糖多肽科技有限公司（以下简称“梅山科技”）签署了《国开发展基金投资合同》，2016年9月1日签订了《国开发展基金投资合同变更协议》，国开基金以现金人民币8,500.00万元对梅山科技进行增资，投资期限为9年，此次增资的资金专项用于梅山科技公司的“多糖及蛋白质多肽类系列产品项目”中的透明质酸项目的建设及运营。国开基金对以上投资每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益，合同约定从投资的第4年开始，公司分六期回购国开基金对梅山科技的投资。2016年12月23日，国开基金收回投资本金人民币1,700.00万元，2018年10月16日国开基金收回投资本金人民币6,800.00万元，截至2018年12月31日，国开基金对梅山科技公

司的投资本金已全部收回。

（2）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

25、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他600,000.00合计600,000.00--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

2018年6月22日，公司收到中国证监会河北监管局下发的《行政处罚事先告知书》（冀证监处罚字〔2018〕1号），拟对常山药业给予警告，并处以罚款 60 万元。截至目前公司尚未收到正式的处罚决定。

26、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助37,269,474.40 934,000.005,361,560.5632,841,913.84合计37,269,474.40934,000.005,361,560.5632,841,913.84 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关肝素、透明质酸钠粘多糖项目*1

10,725,555.5

766,111.12 9,959,444.44与资产相关技术改造专项资金拨款贴息*2

783,299.64 123,678.89 659,620.75与资产相关多糖类药物国家地方联合工程实验室*3

1,900,000.00 300,000.00 1,600,000.00与资产相关肝素系列产760,000.00 120,000.00 640,000.00与资产相关

品产业化项目*4肝素系列产品技改项目*5

665,000.00 105,000.00 560,000.00与资产相关肝素系列产品产业化项目技术改造专项资金*6

2,831,000.00 447,000.00 2,384,000.00与资产相关长效治疗糖尿病药艾本那肽的联合研发*7

4,765,000.00 4,765,000.00与资产相关达肝素钠原料药的产业技术研发项目*8

1,266,666.67 200,000.00 1,066,666.67与资产相关达肝素钠原料药的技术研发及产业化项目*9

8,857,142.86 857,142.86 8,000,000.00与资产相关长效胰岛素的技术研究*10

252,631.58 252,631.58与收益相关引进国外智力*11

461,538.46 461,538.46与收益相关石家庄市高层次科技创新创业人才项目（引进人才）*12

2,416,666.66 1,000,000.00 1,416,666.66与收益相关

长效GLP-1药物艾本那肽的临床研究*13

1,584,972.97 834,000.00 695,124.32 1,723,848.65与收益相关石家庄市科技领军人物*14

100,000.00 33,333.33 66,666.67与收益相关合计

37,269,474.4

934,000.00 5,361,560.56

32,841,913.8

其他说明：

1、2010年10月25日，国家发展和改革委员会发改投资［2010］2540号文《国家发展改革委关于下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知》，以及2010年11月2日河北省发展和改革委员会冀发改投资［2010］1687号文《河北省发展和改革委员会转发国家发展改革委关于下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知》，明确对本公司的肝素、透明质酸钠粘多糖项目的土建施工工程补助专项资金。2010年12月30日，本公司收到正定县财政局拨付的补助资金款1,379万元，将其全额计入递延收益。2014年开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为3,830,555.56元，尚未摊销金额为9,959,444.44元。2、2011年10月29日石家庄市财政局石财企【2011】40号“石家庄市财政局关于下达2011年第二批工业企业技术改造专项资金的通知”，对本公司肝素钠原料药技术改造项目贴息428万元。2011年12月8日收到正定县财政局部分的款项428万元，将公司贷款利息前期已计入损益金额3,043,211.10元计入与收益相关的政府补助，剩余的金额1,236,788.90元计入与资产相关的政府补助，待结转固定资产后在资产的使用期间内摊销。2014年4月份结转固定资产，所以从2014年5月份开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为577,168.15元，尚未摊销金额为659,620.75元。3.2013年2月，收到石家庄市财政局关于多糖类药物国家地方联合工程实验室的政府补助300万元，待新厂区实验室转固之后，在资产的折旧期内进行摊销。2014年4月结转固定资产，所以从2014年5月份开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为1,400,000元，尚未摊销金为1,600,000元。4、2013年12月收到石家庄财政局关于肝素钠系列产品产业化项目有关的资产性政府补助120万元，待该项目转固后在资产的折旧期内进行摊销。2014年4月结转固定资产，所以从2014年5月份开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为560,000元，未摊销金额为640,000元。5、2013年8月收到正定县财政局关于肝素系列产品技改项目有关的资产性政府补助105万元，待该项目转固后在资产的折旧期内进行摊销。2014年4月结转固定资产，所以从2014年5月份开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为490,000元，未摊销金额为560,000元。6、2014年1月27日石家庄市财政局石财预【2013】61号，“石家庄市财政局关于下达2013年部分均衡性转移支付资金的通知”，对本公司的肝素系列产品产业化项目技术改造专项资金447万元。待结转固定资产后在资产的使用期间内摊销，2014年4月结转固定资产，所以从2014年5月份开始摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为2086000元，未摊销金额为2,384,000元。7、2015年6月5日收到科学技术部资源配置与管理司关于长效治疗糖尿病药艾本那肽的联合研发费用357万元，2015年确认收益735,000元，2016年7月收到970,000元2016年确认收益277,142.86元,尚未确认收益692,857.14元;2016年11月收到960,000.00元，尚未确认收益4,765,000.00 元，待艾本那肽研发完成后进行摊销。8、2015年1月21日收到正定县财政局关于达肝素钠原料药的产业技术研发项目政府补助200万元，在2014年5月至2023年4月进行分摊，截止2018年12月31日，已摊销金额为933,333.33元，尚未确认收益1,066,666.67元。9、2015年4月15日收到正定县财政局关于达肝素钠原料药的产业技术研发项目政府补助1,200万，在2014年5月至2028年4月进行分摊，截止2018年12月31日，已摊销金额为4,000,000元，尚未确认收益8,000,000元。10、2017年6月13日收到正定县科学技术局关于长效胰岛素的技术研究大项目政府补助40万，在2017年6月至2018年12月进行分摊，截止2018年12月31日，已摊销金额为40万元，尚未确认收益0元。11、2017年12月25日收到河北省外国专家局关于拨付2017年省级引智项目资金“长效胰岛素的技术研究”资金50万元，在2017年12月至2018年12月进行摊销，截止2018年12月31日，已摊销金额为50万元，尚未摊销金额为0元。12、2017年6月12日收到石家庄市科学技术和知识产权局（市地震局）关于第二批高层次科技创新创业人才科研经费300万元，拨款文件为：关于拨付第二批高层次科技创新创业人才专项科研经费的通知，拨款文件号：石科[2017]45号。在2017年6月至2020年5月之间进行分摊，截止2018年12月31日，已摊销金额为1,583,333.30元，尚未摊销金额为1,416,666.70元。13、2017年12月25日收到中华人民共和国财政部关于长效GLP-1药物艾本那肽的临床研究项目有关的资产性政府补助162.90万元，在2017年12月至2020年12月之间进行分摊；2018年7月20日收到83.4万元，在2018年7月至2020年12月之间进行分摊；截止2018年12月31日，已摊销金额为739,151.39元，尚未摊销金额为1,723,848.61元。14、2018年7月18日石财教[2018]14号“石家庄市财政局、石家庄市科学技术和知识产权局（市地震局）关于下达2018年市级应用技术研究与开发专项资金的通知”，对本公司科技领军人物-戚亦宁拨款10万元，在2018年7月至2019年12月进行分摊，截止2018年12月31日，已摊销金额为33,333.33元，尚未确认收益66,666.67元。

27、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数934,966,878.00934,966,878.00其他说明：

28、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）546,382,399.3919,540,510.13 526,841,889.26其他资本公积20,502,000.0020,502,000.00合计566,884,399.3940,042,510.13 526,841,889.26其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本期减少数为报告期内公司向美赢投资咨询有限公司收购了其持有的常山生化药业（江苏）有限公司25.82%的少数股权，公司收购价款88,000,000.00元人民币与按照新增持股比例计算应享有常山生化药业（江苏）有限公司自合并日开始持续计算的可辨认净 资产份额47,957,489.87元人民币之间的差额40,042,510.13元人民币，按照《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，调整了合并财务报表中的资本公积。

29、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合收

益

-62,121,594.5

1,685,449.8

-60,436,144.63

62,121,594.

0.00可供出售金融资产公允价值变动损益

-62,121,594.5

1,685,449.8

-60,436,144.63

62,121,594.

0.00其他综合收益合计

-62,121,594.5

1,685,449.8

-60,436,144.63

62,121,594.

0.00其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

30、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积102,843,785.4319,147,013.83 121,990,799.26合计102,843,785.4319,147,013.83 121,990,799.26盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

31、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润826,877,820.02663,819,227.34调整后期初未分配利润826,877,820.02663,819,227.34加：本期归属于母公司所有者的净利润139,987,092.37196,919,210.54减：提取法定盈余公积19,147,013.8319,836,114.69应付普通股股利18,699,337.5614,024,503.17期末未分配利润929,018,561.00826,877,820.02调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

32、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,652,551,167.71472,246,578.301,265,336,105.05 374,830,090.86其他业务82,753.772,327.59154,825,343.16 115,265,913.04合计1,652,633,921.48472,248,905.891,420,161,448.21 490,096,003.90

33、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税8,757,777.646,786,490.36教育费附加8,623,360.946,591,422.06资源税140,023.10400,717.10房产税4,553,494.554,229,625.65

土地使用税2,160,230.362,120,026.81车船使用税37,120.0027,315.00印花税609,360.10550,129.30规费240.10残疾人保障金23,406.00合计24,904,772.6920,705,966.38其他说明：

34、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费用110,387,758.78101,528,789.50运杂及保险费2,723,396.872,140,522.87办公费761,424.80426,284.81差旅费4,580,749.304,145,828.86市场推广费578,215,969.89394,201,345.61其他376,598.78468,572.44合计697,045,898.42502,911,344.09其他说明：

35、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬22,009,885.7220,279,358.52无形资产摊销及折旧15,564,093.2816,552,180.04招待费3,790,681.262,975,329.64办公、会议、电话费4,583,327.143,896,835.35差旅费12,111,483.5411,193,622.54其他20,702,677.8716,007,640.97合计78,762,148.8170,904,967.06其他说明：

36、研发费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬14,342,184.769,974,506.85折旧费6,311,606.444,388,959.30差旅费2,132,674.511,057,749.79物料费62,361,137.5851,263,492.68试验费6,703,072.51动力费用2,580,695.822,211,462.04其他费用4,455,732.117,025,543.25合计98,887,103.7375,921,713.91其他说明：

37、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额利息支出41,984,068.0430,505,212.17减：利息收入5,535,775.215,782,296.83加：金融机构手续费3,567,387.86346,553.14加：汇兑损失(减收益)-1,236,216.17984,912.90合计38,779,464.5226,054,381.38其他说明：

38、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失359,000.542,988,248.82

三、可供出售金融资产减值损失

76,112,369.34合计76,471,369.882,988,248.82其他说明：

39、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额石家庄市高层次科技创新创业人才项目999,999.96583,333.34长效GLP-1药物艾本那肽的临床研究695,124.3644,027.03

肝素、透明质酸钠粘多糖项目766,111.12766,111.11贴息资金（肝素钠原料药技术改造项目）123,678.89123,678.89肝素系列产品产业化项目120,000.00120,000.00肝素系列产品技改项目105,000.00105,000.00多糖类药物国家地方联合工程实验室300,000.00300,000.00肝素系列产品产业化项目技术改造专项资金

447,000.00447,000.00达肝素钠原料药的产业技术研发项目200,000.00200,000.00达肝素钠原料药的技术研发及产业化项目

857,142.86857,142.85长效胰岛素的技术研究252,631.58147,368.42引进国外智力461,538.4638,461.54多糖及蛋白质多肽药物产业创新团队0.00857,142.86出口信用保险专项资金0.00373,100.00石家庄市科技领军人物33,333.332017年度市级外贸发展专项资金78,300.002018年中央外经贸发展专项资金231,700.002017年度专利申请资助6,000.002017年度石家庄市十大名牌产品奖励资金

200,000.002018年支持市县科技创新和科学普及省级专项资金

10,000.00自营出口奖励100,000.002017年县政府质量奖组织奖100,000.00市级2017-2018年度新认定企业创新平台奖励资金

1,000,000.002018年正博会特装展位补贴16,000.002016年度稳岗补贴24,521.25彰常州西太湖科技产业园2017年度经济工作先进单位

50,000.00合计7,178,081.814,962,366.04

40、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-71,019.54-17,073.89合计-71,019.54-17,073.89其他说明：

41、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置收益44,276.1836,294.34

42、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助1,711,652.03补偿款652,215.001,447,948.00652,215.00存货运输事故赔款310,266.41310,266.41其他47,940.7937,074.6647,940.79合计1,010,422.203,196,674.691,010,422.20计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关其他说明：

43、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,000,000.0060,000.001,000,000.00固定资产清理损失672,824.46369,276.10672,824.46罚款支出600,000.0037,289.21600,000.00其他9,366.982,013.009,366.98合计2,282,191.44468,578.312,282,191.44其他说明：

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用35,762,581.0939,657,124.90递延所得税费用3,439,692.38-3,681,033.08合计39,202,273.4735,976,091.82

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额171,413,826.75按法定/适用税率计算的所得税费用25,712,074.01子公司适用不同税率的影响1,801,166.12不可抵扣的成本、费用和损失的影响10,111,711.93本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

1,577,321.41所得税费用39,202,273.47其他说明

45、其他综合收益

详见附注29、其他综合收益。

46、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回备用金借款1,845,215.574,690,112.31财政拨款2,750,521.257,607,281.69利息收入5,503,711.325,903,824.61代收个人所得税449,534.39代收美赢投资咨询公司股权转让所得税6,088,900.00退保险公司款

其他4,400,882.513,399,419.55合计20,589,230.6522,050,172.55收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额管理费用中的付现费用39,331,552.9633,564,929.78销售费用中的付现费用622,927,741.46386,613,802.04备用金及其他往来5,527,559.734,823,219.95银行手续费1,497,137.86346,553.14代缴股权转让所得税6,088,900.00其他892,636.0819,189.22合计676,265,528.09425,367,694.13支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额投标保证金958,000.001,945,000.00合计958,000.001,945,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额投标保证金927,000.001,710,000.00合计927,000.001,710,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到国开发展基金有限公司利息156,523.13208,356.09

往来款50,000,000.001,973,200.00合计50,156,523.132,181,556.09收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行承兑汇票到期付款50,000,000.00关联方往来款5,000,000.009,260,267.14合计55,000,000.009,260,267.14支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

47、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润132,211,553.28202,312,413.72加：资产减值准备76,471,369.882,988,248.82固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

34,963,083.7932,498,089.38无形资产摊销10,586,101.049,620,436.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-44,276.18-36,294.34固定资产报废损失（收益以“－”号填列）672,824.46369,276.10财务费用（收益以“－”号填列）38,937,439.2930,505,212.17递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）3,552,676.85-3,299,504.15递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-361,200.60-381,528.93存货的减少（增加以“－”号填列）-49,671,723.98-40,277,114.19经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-1,393,480.30-169,014,450.75经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

46,882,461.7096,990,943.99经营活动产生的现金流量净额292,806,829.23162,275,728.18

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额728,627,104.91541,121,017.71减：现金的期初余额541,121,017.71488,343,837.15现金及现金等价物净增加额187,506,087.2052,777,180.56

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--其中：

--其中：

--其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--其中：

--其中：

--其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金728,627,104.91541,121,017.71其中：库存现金111,453.4790,226.93可随时用于支付的银行存款728,437,811.22539,639,973.97可随时用于支付的其他货币资金77,840.221,390,816.81

三、期末现金及现金等价物余额

728,627,104.91541,121,017.71其他说明：

48、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金292,046,387.04

定期存款、承兑汇票保证金、信用证保证金固定资产294,791,806.86借款抵押无形资产146,032,374.90借款抵押合计732,870,568.80--其他说明：

50、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- --其中：美元18,912,177.796.8632 129,798,058.60欧元

港币

应收账款-- --其中：美元11,617,595.166.8632 79,733,879.10欧元

港币

长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

其他应收款--其中：欧元196,000.007.8473 1,538,070.80应付账款

其中：英镑11,424.808.6762 99,123.85

其他应付款

其中：美元4,500,006.006.8632 30,884,441.18其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

51、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额肝素、透明质酸钠粘多糖项目*1

13,790,000.00其他收益766,111.12技术改造专项资金拨款贴息*2

4,280,000.00其他收益123,678.89多糖类药物国家地方联合工程实验室*3

3,000,000.00其他收益300,000.00肝素系列产品产业化项目*41,200,000.00其他收益120,000.00肝素系列产品技改项目*51,050,000.00其他收益105,000.00肝素系列产品产业化项目技术改造专项资金*6

4,470,000.00其他收益447,000.00达肝素钠原料药的产业技术研发项目*8

2,000,000.00其他收益200,000.00达肝素钠原料药的技术研发及产业化项目*9

12,000,000.00其他收益857,142.86长效胰岛素的技术研究*10400,000.00其他收益252,631.58引进国外智力*11500,000.00其他收益461,538.46石家庄市高层次科技创新创业人才项目（引进人才）*12

3,000,000.00其他收益1,000,000.00长效GLP-1药物艾本那肽的临床研究*13

2,463,000.00其他收益695,124.32石家庄市科技领军人物*14100,000.00其他收益33,333.332017年度专利申请资助6,000.00其他收益6,000.002018年支持市县科技创新和科学普及省级专项资金

10,000.00其他收益10,000.00

2017年度石家庄市十大名牌产品奖励资金

200,000.00其他收益200,000.00出口信用保险78,300.00其他收益78,300.00外经贸发展专项资金231,700.00其他收益231,700.00自营出口奖励资金100,000.00其他收益100,000.002018正博会特装展位补贴16,000.00其他收益16,000.00正定县政府质量奖100,000.00其他收益100,000.002017-2018年度新认定企业创新平台奖励资金

1,000,000.00其他收益1,000,000.00常州市武进区就业服务中心2016年度稳岗补贴

24,521.25其他收益24,521.252017年度经济工作先进单位创新企业奖励款

50,000.00其他收益50,000.00合计50,069,521.25 7,178,081.81

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明：

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2018 年02月06 日公司设立了全资子公司“河北常山凯库得生物技术有限公司”，注册资本人民币5,000万元，经营范围生物制品技术的研发及技术推广，肝素粗品、肠粘膜蛋白、肠衣制品的生产和销售，纳入本期合并财务报表范围。

2、其他

2016年8月公司全资子公司久康医疗投资管理河北有限公司出资人民币500万元，独资设立了民间非营利性组织石家庄新华常山药业血液透析中心。登记管理机关为石家庄市新华区民政局，业务主管单位为石家庄新华区卫计局，业务范围为：肾内科和肾透析，生化检验科B超室。其单位性质为非营利性机构，公司章程明确规定公司经费必须用于章程规定的的业务范围和事业的发展，盈余不得分红。按照透析中心章程规定，理事会为透析中心的权力机构，理事会决议范围：1、修改公司章程；2、业务活动计划；3、年度财务预算决算方案；4、增加开办资金；5、单位的分立、合并或终止；6、聘任或者解聘本单位院长；7、罢免、增补理事；8、内部机构的设置；9、制定内部管理制度；10、从业人员的报酬。根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》第七条规定：合并财务报表的合并范围，应当以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。有鉴于此，公司不能通过参与石家庄新华常山药业血液透析中心的相关活动而享有可变回报，并且不能运用对其权利影响其回报金额。故未将透析中心纳入公司2018年合并财务报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接常山生化药业（江苏）有限公司

江苏省常州市 江苏省常州市 药品生产100.00%

非同一控制下企业合并河北常山久康生物科技有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

技术开发、咨询、转让及服务

100.00%投资设立久康医疗投资管理河北有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

对医疗服务项目投资、管理

100.00%投资设立石家庄常山大药房有限公司

石家庄市新华区 石家庄市新华区

药品、医疗器械、保健用品、生活用消杀类产品的零售药品零售

100.00%投资设立

河北梅山多糖多肽科技有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

多糖多肽类产品的研发、生产、销售；化学合成技术的开发与咨询

100.00%投资设立

常山药业（香港）有限公司

中国香港 中国香港 贸易100.00%投资设立常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

技术开发、咨询、转让及服务

51.00%投资设立

河北常山凯拉生物技术有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

生物制品技术的研发及技术推广；片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、生物原料药的生产和销售

100.00%投资设立

河北常山凯络尼特生物技术有限公司

石家庄市正定县 石家庄市正定县

生物制品技术研发；透明质酸原料及系列产品的研发、生产、销售。

100.00%投资设立

河北常山凯库得石家庄市正定县 石家庄市正定县生物制品技术研100.00%投资设立

生物技术有限公司

发及技术推广；肝素粗品、肠粘膜蛋白、肠衣制品的生产和销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限制公司自营或禁止进出口的商品和技术除外在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额常山生化药业（江苏）有限公司

25.82%-4,581,981.28 0.00常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司

49.00%-3,193,557.81 10,206,898.71子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计常山生化药业（江苏）有限公司

188,093,

354.47

52,534,2

50.60

240,627,

605.07

61,679,5

20.78

12,134,0

92.53

73,813,6

13.31常山凯20,768,7103,995,124,763,100,793,3,140,51103,933,9,149,5488,860,798,010,266,660,74,001,6370,662,3

捷健生物药物研发（河北）有限公司

73.41 218.89 992.30 071.46 5.31586.772.5310.8853.41 43.34 9.6382.97

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量常山生化药业（江苏）有限公司

190,378,646.

27,523,563.4

27,523,563.4

34,905,344.1

常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司

-6,517,464.91 -6,517,464.91-7,494,899.86-6,233,309.02 -6,233,309.02 -48,808.80其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

报告期内，公司向美赢投资咨询有限公司购买了其持有的常山生化药业（江苏）有限公司25.82%股权，截止2018年12月31日，公司对常山生化药业（江苏）有限公司的股权比例变更为100%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

--现金88,000,000.00购买成本/处置对价合计88,000,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额47,957,489.87其中：调整资本公积40,042,510.13其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括应付票据、应付账款和其他应付款和长期借款，本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。

风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的

负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。客户大部分为长期合作客户，不能偿还风险较小，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

2、流动性风险流动性风险是指本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为了控制风险，本公司综合运用银行借款、票据结算等多种融资手段，保证融资持续性和灵活性之间的平衡。本公司从主要金融机构取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支，降低流动性风险。

3、市场风险

(1)外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、英镑计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：

项目 币种 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 美元18,912,177.796.8632129,798,058.60应收账款 美元11,617,595.166.863279,733,879.10应付账款 英镑11,424.808.676299,123.85其他应收款 欧元196,000.007.84731,538,070.80其他应收款 美元4,500,006.006.863230,884,441.18说明：资产负债表日美元即期汇率为6.8632，欧元即期汇率为7.8473，英镑即期汇率为8.6762。(2)利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截止到2018年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率或上浮一定百分比的利率计息的银行借款为人民币853,495,200.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%的基准点的变化时，将不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（二）可供出售金融资产

3,196,142.55 3,196,142.55

（2）权益工具投资

3,196,142.55 3,196,142.55持续以公允价值计量的资产总额

3,196,142.55 3,196,142.55

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --固定资产2,803,188.80 2,803,188.80无形资产10,266,365.13 10,266,365.13非持续以公允价值计量的资产总额

13,069,553.93 13,069,553.93

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据是：美国纳斯达克证券交易所上市股票的收盘价格。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司非持续第三层次公允价值计量项目是控股子公司常山生化药业（江苏）有限公司的固定资产、无形资产，公允价值是在2012年收购泰康项目时，经北京京都中新资产评估有限公司对泰康公司的资产、负债依据收益法评估的市场价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是高树华。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注9、长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系常山德迈生物有限公司 合营企业石家庄新华常山药业血液透析中心 公司设立的民间非营利性组织其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额石家庄新华常山药业血液透析中心

销售商品366,401.15121,287.38购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕高树华*160,000,000.002018年05月07日 2021年05月06日 否高树华及夫人孙云霞*280,000,000.002018年05月02日 2021年06月21日 否高树华及夫人孙云霞*3200,000,000.002018年04月24日 2021年04月23日 否高树华*4100,000,000.002018年01月29日 2021年01月28日 否高树华及夫人孙云霞*5100,000,000.002018年03月27日 2019年05月01日 否高树华*6240,000,000.002018年03月29日 2021年07月24日 否高树华及夫人孙云霞*750,000,000.002018年04月10日 2022年04月09日 否高树华*837,800,000.002018年04月02日 2021年04月01日 否高树华*9140,000,000.002018年10月18日 2021年11月12日 否高树华、夫人孙云霞及河北常山久康生物科技有限公司*10

150,000,000.002018年11月21日 2021年11月20日 否高树华、高晓东及夫人马朝霞*11

690,000,000.002017年02月27日 2022年08月27日 否合计1,847,800,000.00关联担保情况说明*1：2018年5月，本公司法定代表人高树华先生与中国光大银行友谊大街支行签订《光石最高字20180143号》保证合同，为本公司自2018年5月07日签订的合同编号为《光石借字20180067号》的人民币借款业务提供连带责任保证，担保金额为6,000万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得中国光大银行友谊大街支行短期借款6,000万元，借款到期日为2019年5月06日。*2：2018年6月，本公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士与北京银行石家庄分行签订《0479096-001》和《0479096-002》保证合同，为本公司自2018年6月22日签订的合同编号为《0490112》的人民币借款业务提供连带责任保证。担保金额为8,000万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得北京银行石家庄分行短期借款2,000.00万元，借款到期日为2019年6月21日。*3：2018年4月，本公司法人代表高树华先生及夫人孙云霞女士与中国工商银行股份有限公司正定支行签订《0040200027-2018年（正定）（保）字00024号》保证合同，担保债权的确定时间为2018年04月24日起至2021年04月23日止，为本公司自2018年5月03日签订的合同编号为《0040200027-2018年（正定）字00024号》的人民币借款业务提供连带责任保证，担保金额为20,000万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得中国工商银行股份有限公司正定支行短期借款3,000.00万元，借款到期日为2019年4月24日。

*4：2018年1月，本公司法定代表人高树华先生与广发银行股份有限公司石家庄分行签订《（2018）广银综授额字第000017号-担保01》保证合同，为本公司借款合同编号为《（2018）广银综授额字第000017号》的人民币借款业务提供连带责任保证，保证金额为10,000.00万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得广发银行股份有限公司石家庄分行短期借款10,000.00万元，借款到期日为2019年01月28日。*5：2018年3月，本公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签订编号为《个高担字第2018031901号》与《个高担字第2018031902号》最高额保证合同，为本公司自2018年04月02日签订的合同编号为《公外贷字第2018032901号》的短期借款业务和自2018年5月02日签订的合同编号为《公外贷字第2018050201号》的短期借款提供保证担保，担保金额为10,000万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得中国民生银行股份有限公司石家庄分行借款1,100.00万美元，其中合同编号为《公外贷字第2018032901号》的短期借款金额为600.00万美元，借款到期日为2019年04月01日；合同编号为《公外贷字第2018050201号》的短期借款金额为500.00万美元，借款到期日为2019年5月01日。

*6：2018年3月，本公司法定代表人高树华先生与中信银行股份有限公司石家庄分行签订编号为《2018信冀银最保字第18120081号》的最高额保证合同，为本公司合同编号为《2018冀银贷字第18100065号》、《2018冀银贷字第18100046号》、《2018信银石人民币流动资金贷款合同【2018】字第【014851】号》的人民币借款业务提供连带责任保证，保证金额为24,000.00万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得中信银行股份有限公司石家庄分行短期借款24,000万 元，其中《2018冀银贷字第18100065号》合同金额为5,000万元，借款到期日为2019年04月16日；《2018冀银贷字第18100046号》合同金额为4,000万元，借款到期日为2019年03月29日；《2018信银石人民币流动资金贷款合同【2018】字第【 014851】号》合同金额为15,000万元，借款到期日为2019年05月31日。*7：2018年4月，本公司法定代表人高树华先生及夫人孙云霞女士与招商银行股份有限公司石家庄分行签订编号为《ZYN2017高保00035号》最高额保证合同，为本公司自2018年4月11日签订的合同编号为《ZYN2018付款代理00006》的人民币借款业务提供保证担保，保证金额为5,000万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得招商银行股份有限公司石家庄分行短期借款5,000万元，借款到期日为2019年04月09日。*8：2018年4月，本公司法人代表高树华先生与中国农业银行股份有限公司正定县支行签订编号为《13100520180003468号》的最高额保证合同，担保债权的确定时间为2018年04月12日起至2021年04月12日止，为本公司自2018年04月12日签订的合同编号为《13010120180001002》的人民币借款业务提供连带责任保证。以国有建设用地使用权，使用权证号为冀（2017）正定县不动产权第0005338号作抵押，签订编号《13100620180000423号》号最高额抵押合同，为本公司自2018年4月02日至2021年4月01日的最高额为4,037.42万元的人民币借款业务提供抵押担保。截止2018年12月31日，本公司实际取得中国农业银行股份有限公司正定县支行短期借款2,800万元，借款到期日为2019年04月01日。*9：2018年10月，本公司法人代表高树华先生与交通银行维明街支行签订编号为《个保字2180903号》的最高额保证合同，担保债权的确定时间为2018年10月18日起至2021年11月12日止，为本公司自2018年11月28日签订的合同编号为《石贷字201811012号》、2018年11月07日签订的《贷字2180903号》、《贷字2180904号》的人民币借款业务提供连带责任保证。其中《贷字2180903号》、《贷字2180904号》以《冀（2018）正定县不动产权第0004455-0004475号》下的土地使用权及房屋所有权、《正定国用（2010）第 0024号》下的土地使用权、《正定县房权证正定镇字第0250000167-01号-02号》下的房屋所有权作抵押，签订编号《抵字2180903》号最高额抵押合同，为本公司自2018年10月18日至2021年10月18日的最高额为6,600.00万元的人民币借款业务提供抵押担保。截止2018年12月31日，本公司实际取得交通银行维明大街支行短期借款10,000万元，《石贷字201811012号》金额为4,000万元，借款到期日为2019年11月12日；《贷字2180903号》、《贷字2180904号》各3,000万元，借款到期日为2019年11月07日。*10：

2018年11月21日，本公司法人代表高树华先生及夫人孙云霞女士与平安银行石家庄分行签订编号为《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保002）号》和《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保003）号》保证合同，河北常山久康生物科技有限公司提供企业担保，签订《平银（石家庄）综字第A007201809290001（额保001）号》保证合 同，为本公司自2018年11月21日签订的合同编号《平银（石家庄）综字第A007201809290001（国内证福费廷001）号》的人民币借款业务提供连带责任保证，保证金额为15,000.00万元。截止2018年12月31日，本公司实际取得平安银行股份有限公司石家庄分行短期借款5,000万元，借款到期日为2019年11月20日。*11：2017年2月，本公司法人高树华先生、高晓东先生及夫人马朝霞女士与兴业银行股份有限公司石家庄分行签订编号为《兴

银（石）最保字第170010号》、《兴银（石）最保字第170010-2号》和《兴银（石）最保字第170010-3号》、《兴银（石）最保字第170015号》、《兴银（石）最保字第170015号-2号》和《兴银（石）最保字第170015号-3号》的最高额保证合同，保证金额共计69,000.00万元，为本公司自2017年02月27日签订的合同编号为《兴银（石）贷字第170010号》、《兴银（石）贷字第170025号》、《兴银（石）贷字第170032-1号》人民币借款业务提供保证担保。以冀（2017）正定县不动产权第0002350号——冀（2017）正定县不动产权第0002357号的土地使用权和房屋所有权作为抵押，与兴业银行股份有限公司石家庄分行签订编号为《兴银（石）最抵字第170015号》最高额抵押合同。截止2018年12月31日，本公司实际取得兴业银行股份有限公司石家庄分行长期借款20,000万元，借款的到期日分别为2020年02月27日、2020年06月28日、2020年08月27日。

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出常山德迈生物有限公司1,538,070.802017年09月28日 2020年09月27日 用于日常运营石家庄新华常山药业血液透析中心

8,290,850.552016年12月01日 2019年11月30日

用于日常运营和购进设备石家庄新华常山药业血液透析中心

424,883.202018年01月12日 2018年12月31日 采购药品石家庄新华常山药业血液透析中心

1,100.002018年03月29日 2018年06月25日 采购医疗器械石家庄新华常山药业血液透析中心

5,000,000.002018年01月22日 2021年01月21日

用于日常运营和购进设备

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资4,708,476.995,031,824.08

（8）其他关联交易

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2018年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2018年5月，因公司发布的《关于全资子公司获得药品GMP证书的公告》（2018-28），中国证监会河北监管局（以下简称“河北证监局”）对公司进行了立案调查。2018年6月，公司收到河北证监局下发公司的《行政处罚事先告知书》（冀证监处罚字〔2018〕1号），因公司信息披露涉嫌违规，河北证监局拟对公司给予警告并处以人民币60万元的罚款。截止报告日，河北证监局尚未正式下发处罚决定书。由于监管机构的处罚决定书尚未正式下发，公司是否需要承担投资者赔偿责任尚不明确。如果监管机构按事先告知书的处罚条款下达正式处罚决定书认定公司信息披露违法，根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第一条、十七条、二十一条之规定，投资者将有权据此对公司的违法行为提起民事诉讼，公司可能需要承担投资者的民事赔偿责任；如果监管机构的最终下达的正式处罚决定书未认定公司信息披露违法，则公司不需承担投资者的民事赔偿责任。除上述事项外，本公司无需披露的其他或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利26,179,072.58经审议批准宣告发放的利润或股利26,179,072.58

2、其他资产负债表日后事项说明

经2019年4月22日召开的第四届董事会第二次会议审议通过，2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司股份总数934,966,878股为基数，每10股派发现金股利人民币0.28元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

十六、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据25,419,383.831,300,000.00应收账款314,014,507.14402,988,868.95合计339,433,890.97404,288,868.95

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据25,419,383.831,300,000.00合计25,419,383.831,300,000.002)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据22,464,599.40合计22,464,599.40

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

319,494,

022.09

100.00%

5,479,51

4.95

1.72%

314,014,5

07.14

408,872,782.87

100.00%

5,883,913

.92

1.44%

402,988,86

8.95合计

319,494,

022.09

100.00%

5,479,51

4.95

1.72%

314,014,5

07.14

408,872,782.87

100.00%

5,883,913

.92

1.44%

402,988,86

8.95期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计292,509,237.352,925,092.371.00%1至2年18,501,497.56925,074.885.00%2至3年7,397,024.79739,702.4810.00%3至4年278,265.60139,132.8050.00%4至5年114,968.7457,484.3750.00%5年以上693,028.05693,028.05100.00%

合计319,494,022.095,479,514.951.72%确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-404,398.97元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息469,563.89437,500.00其他应收款71,274,615.0624,919,443.44合计71,744,178.9525,356,943.44

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款469,563.89437,500.00合计469,563.89437,500.002)重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

72,942,8

13.50

100.00%

1,668,19

8.44

2.29%

71,274,61

5.06

25,180,

391.09

100.00%

260,947.6

1.04%

24,919,443.

合计

72,942,8

13.50

100.00%

1,668,19

8.44

2.29%

71,274,61

5.06

25,180,

391.09

100.00%

260,947.6

1.04%

24,919,443.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计49,782,422.41497,824.221.00%1至2年23,059,297.661,152,964.885.00%2至3年89,093.438,909.3410.00%3至4年7,000.003,500.0050.00%4至5年50.00%5年以上5,000.005,000.00100.00%合计72,942,813.501,668,198.442.29%确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,407,250.79元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额出口退税款备用金8,000.008,000.00

保证金20,000.0020,000.00往来款72,527,391.0925,147,391.09其他387,422.415,000.00合计72,942,813.5025,180,391.095)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额河北常山久康生物科技有限公司

往来款39,500,000.001年以内54.15% 395,000.0021,500,000.001-2年29.48% 1,075,000.00久康医疗投资管理河北有限公司

往来款8,000,000.001年以内10.97% 80,000.00常山药业（香港）有限公司

往来款1,539,297.661-2年2.11% 76,964.8888,093.432-3年0.12% 8,809.34石家庄常山大药房有限公司

往来款1,000,000.001年以内1.37% 10,000.00河北常山凯络尼特生物技术有限公司

往来款500,000.001年以内0.69% 5,000.00合计-- 72,127,391.09-- 98.89% 1,650,774.226)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资309,790,479.70 309,790,479.70208,290,479.70 208,290,479.70合计309,790,479.70 309,790,479.70208,290,479.70 208,290,479.70

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额常山生化药业（江苏）有限公司

78,030,479.70 88,000,000.00166,030,479.70河北常山久康生物科技有限公司

50,000,000.00 50,000,000.00久康医疗投资管理河北有限公司

15,100,000.00 15,100,000.00石家庄常山大药房有限公司

3,000,000.00 3,000,000.00河北梅山多糖多肽科技有限公司

12,560,000.00 5,000,000.0017,560,000.00常山药业（香港）有限公司

49,600,000.00 49,600,000.00河北常山凯拉生物技术有限公司

500,000.00500,000.00河北常山凯络尼特生物技术有限公司

500,000.00500,000.00河北常山凯库得生物技术有限公司

7,500,000.007,500,000.00合计208,290,479.70101,500,000.00309,790,479.70

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,718,229,220.51590,225,802.041,344,029,468.44 481,038,758.26其他业务38,275.322,327.59153,947,777.49 115,062,822.74合计1,718,267,495.83590,228,129.631,497,977,245.93 596,101,581.00其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-628,548.28计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

7,178,081.81除上述各项之外的其他营业外收入和支出-598,944.78减：所得税影响额738,449.55少数股东权益影响额846,687.25合计4,365,451.95--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润5.73%0.15 0.15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

5.55%0.15 0.15

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 。

上述文件备置地点：本公司证券部