北汽蓝谷新能源科技股份有限公司财务报表附注2018年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | - | 43,000,000.00 | |
| 未决诉讼 | 28,549,713.88 | 3,320,642.00 | 说明 |
| 产品质量保证 | 192,608,254.77 | 79,415,587.10 | |
| 合计 | 221,157,968.65 | 125,736,229.10 |
说明：2018年度，本公司因证券责任诉讼被法院一审判决赔偿因证券虚假陈述行为给原告造成的损失和案件受理费合计28,229,071.88元，本公司不服一审判决已经提起上诉（具体详见本附注十一、2或有事项）。截至2018年12月31日，本公司尚未支付上述赔偿金额。30、递延收益
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 851,517,305.00 | 78,738,756.22 | 75,101,474.64 | 855,154,586.58 | 财政拨款 |
说明：计入递延收益的政府补助详见附注十三、政府补助。31、股本
| 项目 | 期初数 | 本期增减（+、-） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 股权分置 改革 | 小计 | |||
| 非流通股 | 121,986,000 | - | - | - | -121,986,000 | -121,986,000 | - |
| 有限售条件的流通股 | - | 761,085,182 | - | 2,113,177,955 | 84,186,000 | 2,958,449,137 | 2,958,449,137 |
| 无限售条件的流通股 | 75,600,000 | - | 283,500,000 | 37,800,000 | 321,300,000 | 396,900,000 | |
| 合计 | 197,586,000 | 761,085,182 | - | 2,396,677,955 | - | 3,157,763,137 | 3,355,349,137 |
说明：
（1）股权分置改革：2018年2月，经本公司2018年第二次临时股东大会批准实施股权
分置改革，本公司全体非流通股股东向股权分置改革相关股东会议股权登记日登记在册
的全体流通股股东以每10股流通股获送5股的方式支付股改对价，由四川新泰克数字
设备有限责任公司等30名非流通股东向全体流通股东送股37,800,000股，本次股份对价
实施后，本公司股本总额不变。
（2）发行新股：2018年7月，经本公司2018年第二次临时股东大会批准及中国证券监
督管理委员会《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]899号文）的核准，本公司向北汽
集团等35家单位共计发行人民币普通股(A股)761,085,182.00股购买北汽新能源100%股权，
每股面值人民币1.00元，变更后的注册资本及股本为958,671,182.00元。
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司财务报表附注2018年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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资产总额
| 资产总额 | 30,279,450,607.73 | 28,102,094,988.36 |
| 主要负债： | ||
| 借款 | 2,758,200,000.00 | 35,200,000.00 |
| 应付票据及应付账款 | 7,904,530,883.07 | 9,220,588,181.74 |
| 其他应付款 | 1,329,872,088.14 | 988,081,315.54 |
| 长期应付款 | 373,258,275.54 | 231,123,983.39 |
| 递延收益 | 865,154,322.22 | 851,517,305.00 |
| 负债总额 | 14,086,827,362.56 | 11,995,458,906.94 |
| 净资产 | 16,192,623,245.17 | 16,106,636,081.42 |
| 合并成本 | 832,695,999.48 | -- |
| 合并差额（计入权益） | 15,359,927,245.69 | -- |
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京新能源汽车股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 新能源整车研发、生产、销售 | 99.99 | 0.01 | 资产重组 |
| 北京卫蓝投资管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 投资管理 | 100.00 | - | 投资设立 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ①合营企业 | ||||||
| 无 | - | |||||
| ②联营企业 | ||||||
| 北汽大洋电机科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 驱动电机 | 49.00 | - | 权益法 |
| 北京西门子汽车电驱动系统（常州）有限公司 | 常州市 | 常州市 | 电驱系统 | 40.00 | - | 权益法 |
| 北汽特来电（北京）新能源科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 充电设施网络的技术推广服务 | 10.00 | - | 权益法 |
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司财务报表附注2018年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司的利率风险主要产生于短期、长期银行借款的带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币元）：
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项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | 3,505,200,000.00 | 35,200,000.00 |
| 长期借款 | 2,993,770,000.00 | - |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | - | - |
| 其中：货币资金 | - | - |
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
| 项目 | 期末数 | 期末数 |
| 三个月以内 | 三个月至一年以内 | |
| 金融负债： | ||
| 短期借款 | - | 3,505,200,000.00 |
| 负债合计 | - | 3,505,200,000.00 |
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司财务报表附注2018年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
院一审判决本公司赔偿因证券虚假陈述行为给原告造成的损失和案件受理费合计28,229,071.88元，驳回原告的其他诉讼请求，本公司不服一审判决已提起上诉。截至2019年4月19日，本公司前述证券责任诉讼增加66起，涉案金额增加13,341,998.60元，法院尚未一审判决。根据《资产置换及发行股份购买资产协议》，上述置出资产的赔偿均由北汽集团承担和解决。截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。十二、资产负债表日后事项
1、2019年1月23日，经本公司2018年第二次临时股东大会审议及中国证券监督管理委员
会《关于核准成都前锋电子股份有限公司向北京汽车集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]899号文）的核准，同意本公司非公开发行股份募集配套资金不超过200,000.00万元。本公司实际非公开发行人民币普通股(A)股138,310,200股，每股面值1.00元，每股发行价格为7.7元。2、2019年4月8日，本公司2019年第一次临时股东大会决议，本公司之子公司北汽新能
源拟发行不超过人民币20亿元（含20亿元）公司债券，债券期限不超过7年（含7年）；拟发行不超过人民币60亿元（含60亿元）中期票据，发行期限不超过7年（含7年），北汽新能源将根据实际发行审核情况，一次性或分期发行。截至2019年4月19日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。十三、其他重要事项
政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
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项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期结转损益 | 期末数 | 类别 | 备注 |
| 基地基础建设补助 | 657,815,057.53 | 41,404,151.37 | 22,460,820.82 | 676,758,388.08 | 与资产相关 | 说明1 |
| 纯电动汽车技术研发补助 | 159,663,538.62 | 16,116,600.00 | 43,248,236.50 | 132,531,902.12 | 与资产相关 | 说明2 |
| 纯电动汽车课题项目补助 | - | 16,639,004.85 | 72,213.74 | 16,566,791.11 | 与收益相关 | 说明3 |
| 北京市工程实验室设备补助 | 17,260,000.00 | - | - | 17,260,000.00 | 与资产相关 | -- |
| 自动驾驶技术研发补助 | 7,253,700.85 | 3,498,000.00 | 2,794,395.31 | 7,957,305.54 | 与资产相关 | -- |
| 燃料电池汽车技术研发补助 | 6,056,100.00 | 681,000.00 | 5,608,756.27 | 1,128,343.73 | 与资产相关 | -- |
| 其他 | 3,468,908.00 | 400,000.00 | 917,052.00 | 2,951,856.00 | 与资产相关 | -- |
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司财务报表附注2018年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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合计
| 合计 | 851,517,305.00 | 78,738,756.22 | 75,101,474.64 | 855,154,586.58 | - |
说明1：2018年收到莱西市人民政府通过青岛昌阳投资开发有限公司拨付的41,404,151.37元基础建设补助；说明2：2018年收到北京市科委发放的高性能低能耗纯电动轿车底盘及整车开发项目补助8,723,000.00元、分布式纯电动轿车底盘及整车产业化研发项目补助4,523,600.00元；收到科技部通过上海大郡动力控制技术有限公司拨付的高功率密度电机控制器项目补助2,570,000.00元；收到其他纯电车技术研发补助300,000.00元；说明3：2018年收到北京市科委发放的科技经费13,000,000.00元，用于国家新能源汽车技术创新中心培育开发项目；收到北京市科委发放科技经费2,000,000.00元，用于面向冬奥环境的纯电动汽车关键技术开发及示范应用项目；收到其他研发项目补助1,639,004.85元。
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 补助类型 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的列报项目 | 与资产相关/ | 说明 |
| 与收益相关 | ||||||
| 新能源汽车产业扶持资金 | 财政拨款 | 1,016,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | 说明 | |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 1,050,864.49 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
| 转型升级专项资金 | 财政拨款 | 1,470,000.00 | 2,445,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 研发技术补贴 | 财政拨款 | 72,213.74 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
| 其他 | 财政拨款 | 3,856,915.05 | 3,198,294.91 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,022,449,993.28 | 5,643,294.91 |
说明：
（1）根据2018年12月27日印发的北京经济技术开发区财政局京开财企[2018]410号文件拨付本公司35,000万元，用于加快布局高端新能源汽车制造。（2）根据莱西市财政局文件西财版[2018]140号，《关于拨付北京新能源汽车股份有限公司青岛分公司新能源产业发展扶持资金的通知》，2018年6月收到莱西市姜山镇人民政府产业发展扶持资金5,800万元。