福建水泥2018年年度报告

公司代码：600802 公司简称：福建水泥

福建水泥股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计

报告。

四、 公司负责人王金星、主管会计工作负责人陈兆斌及会计机构负责人（会计主管人

员）章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以2018年末公司总股本381873666股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.33元（含税）。不实施资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 46

第九节 公司治理 ...... 53

第十节 公司债券相关情况 ...... 55

第十一节 财务报告 ...... 56

第十二节 备查文件目录 ...... 153

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/福建水泥	指	福建水泥股份有限公司
建材控股	指	福建省建材（控股）有限责任公司
福能集团	指	福建省能源集团有限责任公司
福建煤电	指	福建煤电股份有限公司
福能财务公司	指	福建省能源集团财务有限公司
华润水泥投资	指	华润水泥投资有限公司
华润水泥	指	华润水泥控股有限公司
福润销售公司	指	福建省福润水泥销售有限公司
南方水泥	指	南方水泥有限公司
建福南方	指	福建省建福南方水泥有限公司
安砂建福	指	福建安砂建福水泥有限公司
永安建福	指	福建永安建福水泥有限公司
金银湖水泥	指	福建省永安金银湖水泥有限公司
海峡水泥	指	福建省海峡水泥股份有限公司
福州炼石	指	福州炼石水泥有限公司
宁德建福	指	福建省宁德建福建材有限公司
石狮建福	指	福建省石狮建福建材有限公司
炼石厂	指	福建水泥股份有限公司炼石水泥厂
建福厂	指	福建水泥股份有限公司建福水泥厂
漳州厂	指	福建水泥股份有限公司漳州水泥厂
熟料	指	水泥生产过程中的半制成品
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日之期间
上交所	指	上海证券交易所
上市规则	指	上海证券交易所股票上市规则
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
华兴所	指	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
元	指	人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	福建水泥股份有限公司
公司的中文简称	福建水泥
公司的外文名称	FUJIAN CEMENT INC.
公司的外文名称缩写	FJC
公司的法定代表人	王金星

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蔡宣能	林国金
联系地址	福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层	福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层
电话	0591-87617751	0591-87617751
传真	0591-88561717	0591-88561717
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦
公司注册地址的邮政编码	350001
公司办公地址	福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦
公司办公地址的邮政编码	350003
公司网址	http://www.fjcement.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董秘办

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	福建水泥	600802

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	福建省福州市湖东路中山大厦B座7-9楼
	签字会计师姓名	翁杰菁、林招通

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	2,947,371,480.29	1,834,340,566.36	60.68	1,323,317,261.63
归属于上市公司股东的净利润	337,497,650.07	-151,803,701.17	322.33	13,813,022.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	330,297,155.59	-150,741,324.71	319.12	-181,724,981.28
经营活动产生的现金流量净额	933,029,972.18	106,844,073.87	773.26	179,571,400.38
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	855,474,685.94	603,146,302.67	41.84	734,452,328.16
总资产	4,003,083,106.11	4,072,695,518.47	-1.71	4,432,749,756.13

注：本期比上年同期增减比例的计算，当分母为负时，该分母取绝对值计算。下同。

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.884	-0.398	322.33	0.036
稀释每股收益（元／股）	0.884	-0.398	322.33	0.036
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.865	-0.395	319.12	-0.476
加权平均净资产收益率（%）	44.84	-22.41	增加67.25个百分点	1.58
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	43.88	-22.25	增加66.13个百分点	-20.79

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	503,025,543.19	763,415,428.68	729,208,892.34	951,721,616.08
归属于上市公司股东的净利润	86,478,233.12	138,708,129.88	96,651,750.35	15,659,536.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	55,125,048.56	136,547,100.40	95,289,554.03	43,335,452.60
经营活动产生的现金流量净额	31,679,873.25	306,231,722.03	253,263,982.19	341,854,394.71

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	29,899,450.68		-7,082,093.15	5,542,926.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	19,860,388.12		12,083,947.06	7,017,093.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,272,438.67		-8,268,855.89	247,978,656.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-38,429,448.53		320,017.59	697,074.54
少数股东权益影响额	5,478,750.84		-518,464.81	-1,023,241.83
所得税影响额	-11,881,085.30		2,403,072.74	-64,674,505.72
合计	7,200,494.48		-1,062,376.46	195,538,003.59

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	137,593.58	664,695.22	527,101.64	-182,233.04
可供出售金融资产	553,235,904.00	479,598,912.00	-73,636,992.00
合计	553,373,497.58	480,263,607.22	-73,109,890.36	-182,233.04

十二、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司所从事的主要业务、产品

公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，是福建省产能规模最大的水泥制造企业，拥有7条新型干法熟料水泥生产线，具备年产熟料784.3万吨、水泥1164万吨，余热发电装机规模39MW。目前公司生产基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路运输将产品送往福建省各区域市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。

（二）公司的经营模式

公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物资在进行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公司实行“统一销售、分区管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模式为辅的多渠道、多层次销售网络。

（三）水泥行业情况及公司地位

水泥是国民经济建设的基础原材料，广泛应用于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑建设。水泥行业的发展与国家和地区的经济发展及宏观经济周期高度相关，并受固定资产投资尤其是房地产和基建投资拉动。同时，国家施行的调控政策、产业政策和节能减排、环保法规亦对水泥行业产生巨大影响。

我国改革开放以来高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展。1985年起，我国水泥产量一直位居世界第一，至2014年水泥产量24.8亿吨创历史顶峰。随着我国经济发展方式转型和进入“新常态”，水泥需求维持平稳并缓慢下行，水泥行业进入产能过剩时代。2016年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为水泥行业的持续性任务，同时，错峰生产、行业自律、环境治污、环保督察、市场竞合等措施的持续推行和力度加大，我国水泥行业在2016年呈现复苏态势，2017年景气度继续回升。

2018年，我国深入推进供给侧结构性改革，污染防治攻坚战不断发力，在节能减排、错峰生产、矿山综合整治等环保政策的实施与推动下，水泥行业去产量效果明显。同时，在协会和大企业的带动下行业自律得到有效提升，市场供需关系持续改善，水泥产品价格恢复性上涨，全年行业利润大幅增长并创造了历史最高水平。

公司为福建省水泥行业的传统龙头企业，是福建地区产能规模最大的水泥制造企业，也是福建省水泥行业唯一的一家上市公司。公司于2006年12月被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业，是福建地区仅有的两家入围水泥生产企业之一。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司始创于1958年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企业具有以下优势：

1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。

2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流成本优势。

3、品质优势

公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司按照ISO9001、ISO14001、OHSAS18001和ISO10012等国际标准建立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全认证。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目中。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

宏观环境

2018年，我国经济运行总体平稳、稳中有进，GDP比上年增长6.6%，增速放缓0.2个百分点。固定资产投资（不含农户）比上年增长5.9%，增速回落1.3个百分点，其中：房地产开发投资增长9.5%，增速加快2.5个百分点，基础设施投资增长3.8%，增速下滑15.2个百分点。（数据来源：国家统计局）

2018年，福建省GDP比上年增长8.3%，增速加快0.2个百分点。固定资产投资比上年增长12.1%，增速放缓1.4个百分点，其中：房地产开发投资增长3.0%，增速回落1.5个百分点，基础设施投资增长7.8%，增速下滑6个百分点（数据来源：福建省统计局）

行业状况

2018年，我国深入推进供给侧结构性改革，污染防治攻坚战不断发力，在节能减排、错峰生产、矿山综合整治等环保政策的实施与推动下，水泥行业去产量效果明显，全年水泥产量22.1亿吨，同比下降5.3%。房地产开发投资的增长部分抵消了基建投资下滑对水泥需求的影响。同时，在协会和大企业的带动下行业自律得到有效提升，

市场供需关系持续改善，产品价格同比较大上涨，全年实现利润1546亿元，同比增

长114%，行业利润创造了历史最高水平。（数据来源：国家统计局、工信部）

经营综述2018年，受益于行业供给侧结构性改革和环保限产的影响，外省入闽水泥减少，加上福建省水泥协会推动企业自律提升，错峰生产有效施行，公司核心市场供需关系有所改善，商品（水泥、熟料）平均售价同比上涨30.47%；其次，通过大力加强绩效管理和持续开展管理提升活动，公司运营管理、市场营销管理、组织管理效能均有所改善或提升，公司水泥产、销量均超额完成预算，并创历史新高，全年商品销量同比增加23.33%，成本、费用管控较好，商品毛利率较大提升，经营业绩创历史最好水平。

炼石厂综合技改项目本项目在拆除现有炼石厂4#窑（一条2300t/d熟料生产线）、5#窑（一条2000t/d熟料生产线）的位置上，采用新型干法生产工艺，技改建设一条带7.5MW纯低温余热发电的4500t/d熟料水泥生产线。项目总投资约7.1亿元，建设期一年。在建设期的部分时间内公司水泥产销量将减少，但影响较小，且有利于提高和维持长期产销量。

二、报告期内主要经营情况

报告期，公司生产熟料749.93万吨，生产水泥891.46万吨，同比分别增长29.70％和33.10％，实现商品销售930.23万吨，同比增长23.33％。实现营业收入294,737.15万元，同比增长60.68%，实现利润总额51,348.15万元，同比增加76,486.02万元，归属于母公司所有者的净利润33,749.77万元，同比增加48,930.14万元，经营活动产生的现金流量净额93,303.00 万元，同比增加773.26%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,947,371,480.29	1,834,340,566.36	60.68
营业成本	1,975,263,227.52	1,554,402,742.01	27.08
销售费用	59,254,235.80	45,853,350.43	29.23
管理费用	186,805,601.78	188,587,804.06	-0.95
研发费用
财务费用	85,133,798.53	104,821,355.86	-18.78
经营活动产生的现金流量净额	933,029,972.18	106,844,073.87	773.26
投资活动产生的现金流量净额	22,695,546.33	13,191,317.35	72.05
筹资活动产生的现金流量净额	-632,324,756.88	-61,927,658.80	-921.07

2. 收入和成本分析

√适用□不适用

报告期营业收入较上年同期增长60.68%，主要是核心市场供需关系改善，商品平均售价提升，同时，运营管理、市场营销管理有所提升，商品销量增长23.33%。

报告期营业成本较上年同期增长27.08%，除商品销量增长相应增加变动成本外，还有煤炭价格上涨因素影响，以及各基地产量比重变化，生产成本相对较高的基地产量有所增长带来的影响。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
水泥 制造	2,921,058,569.67	1,951,680,851.85	33.19	60.91	26.28	增加18.32个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
水泥	2,793,913,807.55	1,869,559,103.72	33.08	67.69	32.09	增加18.03个百分点
商品 熟料	127,144,762.12	82,121,748.13	35.41	-14.77	-36.90	增加22.65个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
福建省	2,842,756,693.11
其它地区	80,428,568.56

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用□不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
水泥（万吨）	891.46	886.75	14.32	33.10	30.62	44.94
熟料（万吨）	749.93	43.48	17.25	29.70	-42.31	110.99

产销量情况说明熟料库存量变动比例按同口径对上期库存量进行调整。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
水泥制造	原材料	502,041,622.63	25.72	364,191,613.61	23.56	37.85
	能源	1,080,889,335.42	55.38	832,024,588.63	53.84	29.91
	人工	96,795,673.81	4.96	89,984,007.82	5.82	7.57
	制造费用	213,732,281.43	10.95	213,767,114.79	13.83	-0.02
	其他	58,221,938.56	2.98	45,532,085.46	2.95	27.87
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
熟料	原材料	15,956,255.66	19.43	24,505,387.00	18.83	-34.89
	能源	52,631,828.37	64.09	81,884,171.53	62.92	-35.72
	人工	3,317,718.62	4.04	5,062,451.16	3.89	-34.46
	制造费用	8,080,780.02	9.84	15,616,815.93	12.00	-48.26
	其他	2,135,165.45	2.60	3,071,307.13	2.36	-30.48
水泥	原材料	486,085,366.97	26.00	339,686,226.61	24.00	43.10
	能源	1,028,257,507.05	55.00	750,140,417.11	53.00	37.08
	人工	93,477,955.19	5.00	84,921,556.65	6.00	10.08
	制造费用	205,651,501.41	11.00	198,150,298.86	14.00	3.79
	其他	56,086,773.11	3.00	42,460,778.33	3.00	32.09

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额48,998.45万元，占年度销售总额14.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额60,238.71万元，占年度采购总额33.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额30,406.89万元，占年度采购总额16.90%。其他说明

3. 费用

√适用□不适用

单位：元

项 目	本期发生额	上期发生额	变动额	变动比例%
销售费用	59,254,235.80	45,853,350.43	13,400,885.37	29.23
管理费用	186,805,601.78	188,587,804.06	-1,782,202.28	-0.95
财务费用	85,133,798.53	104,821,355.86	-19,687,557.33	-18.78

说明：

（1）销售费用比上年增长29.23%，主要是本期销量增加相应增加自备车费用、运费及代理费、专用线费用以及职工薪酬等。

（2）管理费用比上年降低0.95%，主要是本期停工损失、排污费大幅减少，以及因四号窑长期停产在本期11月恢复生产等原因大幅增加维修费、备品备件及职工薪酬有所增长综合影响所致。

（3）财务费用比上年降低18.78%，主要是本期公司经营净现金流大幅增加，以自有资金归还外部借款50,290万元而大幅减少利息支付1228.12万元，以及减少融资租赁租金支出，同时增加利息收入所致。

4. 研发投入

研发投入情况表□适用√不适用情况说明□适用 √不适用

5. 现金流

√适用□不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	变动额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	933,029,972.18	106,844,073.87	826,185,898.31	773.26
投资活动产生的现金流量净额	22,695,546.33	13,191,317.35	9,504,228.98	72.05
筹资活动产生的现金流量净额	-632,324,756.88	-61,927,658.80	-570,397,098.08	-921.07
现金及现金等价物净增加额	323,400,761.63	58,107,732.42	265,293,029.21	456.55

说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额比上年增加773.26%，主要是本期经营盈利及经营性应付项目的金额同比大幅增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额比上年增加72.05%，主要是本期收到政府征收公司漳州水泥厂房屋土地剩余补偿款5176.89万元（协议总补偿金额的70%）以及本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增加综合影响所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少921.07%，主要是本期因以自有资金归还借款50,290万元而减少借款资金流入所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期利润影响数	可持续性说明	上期利润影响数
资产减值损失	-103,288,637.09	主要是本期计提炼石厂4#、5#窑及部分配套资产减值准备5980.50万元、宁德建福资产减值准备2597.39万元、小陶八一建福在建工程减值准备749.60万元、其它单位废旧闲置物减值准备798.45万元。	-170,042,076.79
其他收益	19,860,388.12	主要本期收到资源综合利用增值税款返还843.30万元、设备补助款498.18万元及其他零星小额补助或奖励，以及结转以前年度与资产相关的有关补助等。大部分不具有可持续性。	12,083,947.06
投资收益	22,134,797.40	主要是收到兴业银行2017年股现金股利2007.72万元、兴业证券2017年现金股利58.62万。具有一定的可持续性。	11,086,766.08
公允价值变动收益	-182,233.04	系公司网下打新所获配的新股市值减少所致。不具有可持续性。	72,228.03
资产处置收益	40,352,243.68	主要是本期结算公司漳州水泥厂土地房屋被政府征收的补偿收益4043.64万元。不具有可持续性。	-7,038,885.83
营业外收入	4,632,888.87	本项不具有可持续性。	1,374,028.72
营业外支出	-52,530,721.89	主要是海峡水泥支付公路建设赞助款2500万元、公司“三供一业”分离移交资产维修改造部分资金支出1665.47万元，以及炼石厂十号窑在建工程核销855.62万元。不具有可持续性。	-1,097,218.45
合 计	-69,021,273.95		-153,561,211.18

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	699,694,527.40	17.48	377,083,013.35	9.26	85.55	本期经营活动净现金流大幅增加
应收票据	63,504,702.86	1.59	23,113,836.11	0.57	174.75	本期票据结算货款增加
应收账款	154,543.52	0.00	2,083,772.58	0.05	-92.58
预付款项	3,044,281.45	0.08	5,137,774.58	0.13	-40.75
其他应收款	65,035,748.59	1.62	85,358,383.76	2.10	-23.81
存货	159,192,957.98	3.98	150,632,511.39	3.70	5.68
可供出售金融资产	479,798,912.00	11.99	553,435,904.00	13.59	-13.31
长期股权投资	10,200,000.00	0.25	10,200,000.00	0.25	0.00
投资性房地产	30,292,695.54	0.76	31,573,700.26	0.78	-4.06
固定资产	1,936,763,221.44	48.38	2,201,821,377.21	54.06	-12.04
在建工程	12,650,226.98	0.32	40,762,829.41	1.00	-68.97	主要是本期在建工

						程转入固定资产及计提减值准备和核销。
递延所得税资产	40,460,521.95	1.01	19,594,952.55	0.48	106.48	主要是本期可抵扣的暂时性差异（资产减值准备等）增加所致。
短期借款	1,370,500,000.00	34.24	1,873,400,000.00	46.00	-26.84
应付票据及应付账款	680,376,378.26	17.00	639,912,187.82	15.71	6.32
应付职工薪酬	85,446,810.48	2.13	67,583,273.49	1.66	26.43
应交税费	128,380,834.31	3.21	46,471,251.80	1.14	176.26	主要是本期盈利和营业收入大幅增加，应缴所得税和增值税相应增加。
其他应付款	141,424,222.06	3.53	124,424,914.66	3.06	13.66
一年内到期的非流动负债		0.00	38,367,291.57	0.94	-100.00	本期归还融资租赁款3754.23万元和鹧鸪山征地费82.5万元。
递延所得税负债	107,006,936.68	2.67	126,052,733.42	3.10	-15.11

其他说明

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
可供出售的金融资产	149,400,000.00	质押融资
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	622,892.96	限售股
固定资产	281,716,996.91	抵押融资
合计	431,739,889.87

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：万元

项目名称	项目金额	项目进度	本年度投入金额	累计实际投入金额	资金来源	项目收益 情况
海峡水泥带9000kW纯低温余热发电的4500t/d熟料水泥生产线工程	81,381.73	已投产	515	108,586	自筹及 借款	3,528
金银湖水泥磨技改项目	10,865	已投产	51	15,086	自筹	未独立核算
安砂建福二期工程及技改		项目前期	237	10,525	自筹
合计	92,246.73	/	802	134,197		/

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

1、以公允价值计量且其变动计入权益的金融资产

单位：万元

证券 代码	证券 简称	初始投资金额	期初账面价值	本期计入权益的公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	本期出售收益	期末账面	会计核算科目	资金来源
601166	兴业 银行	7,968.05	52,478.71	-4,749.03				46,146.67	可供出售金融资产	自有 资金
601377	兴业 证券	885.01	2,844.88	-773.74				1,813.22	可供出售金融资产	自有 资金
合计		8,853.06	55,323.59	-5,522.77				47,959.89

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

	期初账面价值	本期公允价值变动损益	本期取得的投资收益	本期购买金额	本期售出金额	本期售出收益	期末账面价值	资金来源
交易性金融资产	137,593.58	-182,233.04	1164.2	1,638,771.65	2,094,436.39	1,110,385.13	664,695.22	自有 资金

注：上表交易性金融资产为公司参与网下打新所获配的上证所新股。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	业务性质	注册资本	权益比例	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
建福南方	水泥生产制造	100,000	50.00	145,196	117,723	64,232	18,583	13,820
永安建福	水泥生产制造	25,000	100.00	52,000	36,757	73,414	15,953	12,305
金银湖水泥	水泥生产制造	11,000	96.36	25,852	2,869	28,531	5,767	5,755
海峡水泥	水泥生产制造	48,125	55.99	99,906	-12,788	55,179	5,951	3,528
福州炼石	水泥生产制造	12,351	100.00	27,552	16,419	55,796	7,189	5,235
金福鹭建材	水泥销售	2,500	100.00	1,590	1,563	0	-3	-3
金泉福建材	水泥销售	2,380	100.00	673	-228	8	-90	-90
建福设备	工程	409	100.00	753	-12	0	-24	-24
宁德建福	水泥生产制造	5,000	71.58	8,308	-11,413	18	-4,539	-4,519
安砂建福	水泥生产制造	35000	50.00	99,226	54,828	64,232	18,914	14,152

说明：

1、安砂建福为建福南方的全资子公司。

2、宁德建福报告期继续停产，全年均未开机生产。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年。我国将坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，确保经济运行在合理区间，全年GDP预期增长6%－6.5%。（数据来源：2019年政府工作报告）

2019年我国经济下行压力加大，政府将统筹推进稳增长、促改革、调结构，进一步稳投资、稳预期，提振市场信心，合理扩大有效投资，重点加快铁路、公路水运、水利工程建设，加大城际交通、物流、市政、灾害防治、民用和通用航空等基础设施投资力度，加强新一代信息基础设施建设，扎实推进乡村振兴，补齐区域发展短板，深入推进新型城镇化，改革完善住房市场体系和保障体系，促进房地产市场平稳健康发展，继续推进保障性住房建设和城镇棚户区改造等，水泥的刚性需求支撑有望延续。同时，在深化供给侧结构性改革的背景下，持续推行行业错峰生产，不断加强生态环保督察执法，打好蓝天、碧水、净土保卫战，加上协会推动、大企业带头，行业自律不断成熟，将促进市场供需关系平衡，行业经营环境预计趋于平稳。

2019年，福建省生产总值预期增长8-8.5％左右，增速与2018年相当，固定资产投资增长10％左右。2019年度省重点项目1565个，总投资3.85万亿元。其中:在建项目1200个，总投资2.79万亿元，年度计划投资4577亿元，比上年计划增加269亿元。（数据来源：福建省政府网站）另一方面，福建省水泥企业错峰生产工作方案目前尚在征求意见中，有望在近期达成一致意见。2019年福建省水泥市场供需关系的平衡将很大程度上取决于协会协调和企业自律程度。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘和发挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现规模发展、整合发展，增强区域影响力，力争把公司打造成为海西最大、具有较强经济实力和市场竞争力的水泥供应商。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、2018年度预算完成情况

单位：万元

主要预算指标	实际完成数	预算数	完成预算（%）
熟料产量（万吨）	749.93	613.66	122.21
水泥产量（万吨）	891.46	740.00	120.47
水泥销量（万吨）	886.75	740.00	119.83
熟料销量（万吨）	43.48	47.00	92.50
营业收入	294,737.15	257,893.89	114.29
成本费用	230,645.69	209,921.12	109.87

报告期，受益于市场供需关系改善，公司水泥产销量、收入等主要指标均超额完成；成本费用增长幅度小于收入增长幅度，管控良好。

2、2019年度经营计划

2019年，公司工作思路为：落实高质量发展，继续围绕打造“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力，推动项目发展，智慧管控市场，发挥与战略合作伙伴的协同效应，提高组织能力，创建一个更活力、更有效的组织，为股东创造最大价值。2019公司主要预算指标如下

单位：万元

主要预算指标	预算数
熟料产量（万吨）	776
水泥产量（万吨）	903
水泥销量（万吨）	903
熟料销量（万吨）	63

营业收入	301,754.51
营业总成本	254,607.54

为完成上述目标，拟采取的主要措施如下：

1.系统成本最低。深化EHS管理，持续全面推进班组建设，重点关注第三方安全管理和达标排放，切实提升安全基础管理水平；建立评价后台数据资料库和组织评价 ，定期组织召开产供销存运协调会，保持各品种水泥合理库存，实现窑磨运行高产稳产；持续开展内部对标和专项对标，强化设备三级巡检，建立设备隐患备案制度，严格控制检修质量，提升窑磨运转率；开展市场产品质量对标，持续跟踪质量需改善项目，改进和改善产品性能，提升服务质量水平，满足客户需求。管控采购风险、加强供应商管理和团队建设，提高采购效率，提升采购价值。

2.市场区域领先。扩大核心市场份额，巩固品牌溢价，推进渠道和团队建设。一是促进区域市场协调，践行自律。稳市场、稳预期。二是管渠道。持续推行专销政策、提高散装经销商的专销率、中小工程备案管理、扫“盲点、空白”市场、留利管理月报表、加强流向监控；三是增袋装。备忘录结合月度计划动态考核，日常管理加专项行动，春雷行动、渠道变革、非价格竞争、加强基地核心市场建设；四是建团队。加强绩效考核、利用365外勤管理团队、利用360云盘加强市场信息收集、运用任职评价体系，优胜劣汰；五是优制度。根据实际情况建立新制度、优化老制度；优化经销商考核制度，多维度考核；销售人员管理制度等。

3.创新驱动发展。发展项目方面，推动炼石厂技改项目落地建设，确保项目于2020年8月建成投产。创造条件择机实施安砂二期项目续建。管理提升方面。管理提升活动常态化、再升级，公司管理层每人负责不少于一个提升项目，基地工厂以效益为导向挖掘提升价值。积极应对取消PC32.5R品种水泥的有效措施。海峡水泥飞灰协同处置项目，处置能力提升。

4.组织效率提升。人力资源方面要夯基础、强规范、促融合、提人效，以组织管控、岗位管理、绩效管理、薪酬福利、人才配置、人才培养、员工关系等七大组织能力的持续内化融合，提升人效，创建一个更活力、更有效的组织。绩效管理。绩效导向、贯穿始终，以绩效管理牵引组织能力，绩效管理工作主题“1+N” ，即1个固化+N个强化的绩效管理固、强化工作要求，实现全面业绩及能力的提升。财务管理。一是资金保障。合理安排汇票支付，缓解汇票积压。二是价值创造。资金定存、降库存。三是税收筹划。研发费用加计扣除、资源综合利用退税、所得税筹划。四是组织优化。结合星级评价，完善财务管理评价体系，提升组织活力。

以上经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

2019年，公司生产经营主要面临以下风险：

1、市场变化带来的经营风险。

公司水泥市场几乎全部集中在福建本省，市场需求与当地的固定资产投资规模，尤其是基础设施建设、房地产开发投资紧密相关。在水泥产能总体过剩，市场供需关系改善严重依赖于供给侧结构性改革和企业自律、行业协调的情况下，如果当地的固定资产投资及房地产投资较大下行，水泥市场需求明显萎缩，可能会回到无序竞争状态，导致水泥价格将下滑，且对公司实行以销定产的部分生产线，可能会因此导致售价与成本倒挂，带来经营风险。

针对上述风险，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的政策和因素的分析、研究，正确把握市场供求关系，及时调整营销策略；在努力构筑系统成本最低，降低综合成本的同时，加强核心市场建设，持续推进行业稳价措施；优化区域销售政策，强化渠道管理、优化，加强非价格竞争，加大重点工程竞标，持续推进备忘录，规范市场秩序；提升海峡水泥飞灰处置能力；加强团队建设和绩效管理；加快推进炼石厂技改项目实施，提高优质产能比例；根据实际情况建立新制度、优化老制度。

2、能源价格上涨风险

近几年，由于持续推进煤炭行业去产能，公司产品能源成本（煤、电、油）占产品成本的比重持续攀升，至2018年公司水泥的能源成本占比由2015年的45.12%升至55.38%。一旦煤炭价格因市场供求关系影响出现较大幅度上涨，公司生产成本将会面临上行压力。如果由此推动的成本上涨无法完全传导至产品价格，将对公司盈利产生负面影响。

针对上述风险，公司将持续关注煤炭等原燃材料市场供求变化，提高市场预判能力，加强与大型煤企合作，推进长协采购，拓宽煤炭采购渠道，最大程度节约原燃材料采购成本；坚持推进节能降耗技改，努力提高吨水泥余热发电能力；提升生产线精细化操作水平，进一步降低煤电消耗指标；同时，加强与电力公司的合作，持续施行直供电的办法，降低电力采购成本。

3、环保成本增加的风险

近年来国家环保标准不断提升，环保监察执法不断增强，环保治理力度持续加大，为满足未来不断提高的标准，公司环保设施面临改造投入，从而进一步提高企业生产成本。

针对上述风险，公司高度重视环境保护，加强对生产厂的环保管理，督促其严格执行相关环保法律法规，并将其纳入绩效考核；做好环保设备日常运行管理和维护，

确保各项环保排放指标达到国家及地方法规要求；未雨绸缪加大投入，实现节能减排，持续做好清洁文明生产。

4、“三供一业”分离移交遗留问题，或存在后续支出的风险。

公司建福厂、福州炼石“三供一业”分离移交工作，至2018年底基本完成。由于历史遗留问题，建福厂供水、供电还涉及域外的周边村民，增加了复杂性。如果该部分彻底分离移交，公司还需支出较大改造及补偿资金（目前尚在谈判、协商），对公司2019年利润产生负面影响。

针对上述风险，公司将坚持底线思维并按照相关文件精神，加强与上级产权单位及地方政府的沟通，力争合理解决。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况

和原因说明

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司2012年根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，修改了《公司章程》，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行修改完善，明确现金分红为公司利润分配的优先选项，制定具体的分红标准和分红比例，以及利润分配政策调整或变更的条件和程序，能够更加充分反映广大投资者的利益诉求。2014年，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》第五条的规定，对章程关于利润分配政策的现金分红政策补充“差异化的现金分红政策 ”有关具体内容。

公司2017年度亏损，不向股东分配利润。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方

案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.33	0	12,601,830.98	337,497,650.07	3.73
2017年	0	0	0	0.00	-151,803,701.17	0.00
2016年	0	0.11	0	4,200,610.33	13,813,022.31	30.41

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用√不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润

分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案 预案的原因	未分配利润的用途和使用计划
公司2018年度拟分配的现金股利金额与当年归属于母公司所有者的净利润之比低于30%的主要原因 1、公司整体盈利能力弱，合并报表期末累计未分配利润为-11,401万元,按公司当年实现的归属于	根据2018年度利润分配方案，公司向股东共分配现金股利12,601,830.98元，累计剩余未分配利润145,409,316.23元。根据公司实际情况，向投资者回报可持续性能力弱根本原因在于公司资产盈利能力弱，资

母公司净利润30%实施现金分红存在困难。具体是：部分子公司（海峡水泥、金银湖水泥）2018年虽然盈利，但根据《公司法》需先弥补以前年度亏损；并表子公司建福南方（公司持股50%）股东会未作出当年利润分配决议；全资子公司永安建福2019年拟为公司炼石厂综合技改项目借款提供担保需具备资质，因此上述子公司2018年实现利润无法先行（足额）分配到母公司。为实施分配，公司已将全资子公司福州炼石期末累计未分配利润的86.15%部分计8000万元先行分配到母公司。2018年公司拟分配的现金股利占当年实现的可分配利润的53.64%。 2、公司一贯重视投资者现金回报，但受制于可持续能力。据公司统计，从1994年上市至今公司累计向股东分配的现金股利（含2018年度拟分配的现金股利）占累计实现的归属于上市公司股东的净利润之比例为159.61%，累计向股东分配的利润占累计实现的归属于上市公司股东的净利润之比例为171.09%。

产质量整体不高，表现在熟料生产线的单线规模较低，在全部7七条熟料生产线中有2条2500t/d、一条2300t/d、1条2000t/d，因此，根据公司安排剩余未分配利润将用于公司炼石厂综合技改等项目和补充流动资金。 1、炼石厂综合技改项目 该目在拆除现有炼石厂4#窑（一条2300t/d熟料生产线）、5#窑（一条2000t/d熟料生产线）的位置上，采用新型干法生产工艺，技改建设一条带7.5MW纯低温余热发电的4500t/d熟料水泥生产线。项目总投资约7.1亿元。根据公司预算，2019年计划投资28,125万元。 2、根据预算，2019年公司计划支付以前年度受让的顺昌洋菇山石灰石矿、五里亭粉砂岩矿两矿采矿权转让价款3,284.91万元。 3、根据预算， 2019年公司营业收入30.18亿元高于2018年的29.47亿元，产销规模扩大，需要大量的流动资金支持。

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺	解决关联交易	福建省三达石灰石厂	注1	自作出承诺（2012年5月）的当年起长期有效，直至本公司完成受让甲方的采矿权为止	是	是

注1：2012年，采矿权人福建省三达石灰石厂延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿采矿许可证应缴纳的采矿权价款总额2357.65万元，由公司炼石厂承担并向国土资源部门分期支付，其中：2012年支付943万元、2013年支付708万元、2014年支付706.65万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。同时，三达石灰石厂向本公司承诺以下事项，且该承诺不因本公司有偿使用采矿权人该采矿许可证支付的费用的变化或协议内容的变化而改变：1、在本次办理的采矿许可证（证号：C3500002010127110101871）有效期（2012年3月7日至2032年3月7日）内，本公司为唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采矿权如转让，在同等条件下，本公司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公司承

付采矿权价款形成的相应余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将其拥有的该采矿权经评估后作价注入本公司。2、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执行之日（定价基准日）起的未来五年期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交易价格）均不高于本次确定的价格，即按实际开采量以每吨1元确定的交易价格；自定价基准日起五年期满以后，如果石灰石市场交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市场交易价格大幅上涨50%以上，则可以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的10%调增本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格，但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格使用的石灰石成本至少比市场交易价格低10%为前提。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15 号），2019年4月19日公司第八届董事会第二十七次会议通过了《关于会计政策变更的议案》。本项会计政策变更对财务报表项目列示进行调整，并调整可比会计期间的比较数据，不会对公司2017年度、2018年度的资产、负债、所有者权益及损益产生影响。具体变更如下：

报表名称	变更内容
资产负债表	1、将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目； 2、将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目； 3、将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目； 4、将“工程物资”归并至“在建工程”项目； 5、将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账

	款”项目； 6、将“应付利息”及“应付股利”归并至“其他应付款”项目； 7、将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表	1、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目中的研发费用分拆单独列示为“研发费用”项目； 2、在“财务费用”项目下增设“其中：“利息费用”和“利息收入”明细项目； 3、“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。
所有者权益变动表	1、新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

2、根据财政部于2017年分别修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号 ——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述准则以下统称 “新金融工具准则”），并要求境内上市公司2019年1月1日起施行。2019年4月19日公司第八届董事会第二十七次会议通过了《关于会计政策变更及对持有的金融工具分类确认的议案》。

修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

2、调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。

3、金融资产减值会计政策由“已发生损失法”改为“预期损失 法”，且计提范围有所扩大，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。

4、金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确。

5、金融工具相关披露要求相应调整。

据新旧准则衔接规定，企业无需追溯调整前期可比数。因此，公司自2019 年第一季度报告起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年度可比财务数据，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

（二） 公司对重大会计差错 更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四） 其他说明□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	80
境内会计师事务所审计年限	27

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）	30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用□不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用√不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用

事项概述及类型	查询索引
1、温州建设集团矿山工程有限公司（原告）诉子公司海峡水泥等建设工程施工合同纠纷案件。 福建省泉州市中级人民法院于2016年12月7日对该案作出一审判决，要求被告海峡水泥、福建省德化县阳春矿业有限公司支付原告	上交所网站（http://www.sse.com.cn）本公司2015年10月20日披露的《福建水泥股份有限公司关于子公司涉及诉讼的公告》（编号：临2015-036）； 2016年12月13日披露的《福建水

代垫款10,904,820元及利息，原告在代垫款10,904,820元范围内就桶钓岭尾矿库工程折价或拍卖价款享有优先受偿权等。海峡水泥不服，将本案上诉至福建省高院。2017年8月29日，福建省高院作出终审判决[（2017）闽民终第124号], 变更福建省泉州市中级人民法院民事判决第一项为：海峡水泥、福建省德化县阳春矿业有限公司应于本判决生效之日起十日内共同支付温州建设集团矿山工程有限公司代垫款8,711,320元及利息（2017年1月23日前的利息为1,465,508.92元；2017年1月23日后的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2017年1月24日起至实际付款之日止）；撒销福建省泉州市中级人民法院（2015）泉民初字第1350号）民事判决第二项、第三项。 终审判决后，当事的原被告就款项支付事宜签订了三方协议。截至目前，海峡水泥已支付约1110.11万元，案件已执行完毕。	泥股份有限公司关于子公司海峡水泥涉及诉讼一审判决结果的公告》（编号：临2016-051）； 2017年9月9日披露的《福建水泥股份有限公司关于子公司海峡水泥涉及诉讼终审判决结果的公告》（编号：临2017-031）
2、原告山东石大节能工程有限公司与被告金银湖水泥、福建水泥合同纠纷案件。 2018年10月10日，本公司收到福建省三明市中级人民法院发出的《应诉通知书》及《起诉状》副本。原告请求判令确认解除原被告之间《福建省永安金银湖水泥有限公司2500t/d熟料水泥生产线3.8MW纯低温余热发电工程能源服务合同》及与该合同相关的全部补充协议,请求判令被告回购原告所建电站，支付回购价款3146.04万元等。 目前一审已开庭，尚未判决。	上交所网站（http://www.sse.com.cn）本公司2018年10月11日披露的《福建水泥股份有限公司关于涉及诉讼的公告》（编号：临2018-032）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：万元

关联交易类别	关联单位	交易内容	2018年预计金额	2018年实际发生金额
购买燃料	福建省永安煤业有限责任公司	采购煤炭	32,195	32,158.22
	厦门振华能源有限公司	采购煤炭	3,650
购买原材料	福建省福能新型建材有限责任公司	采购脱硫石膏	1,000	586.47
		采购粗粉煤灰	100	39.17
	福建省钢源粉体材料有限公司	采购矿粉	700	1,972.19
	福建南纺有限责任公司	采购过滤材料	80	44.77
销售商品	厦门联美商贸有限公司	销售水泥	3930.4	2,432.96
	福建省建材（控股）有限责任公司所属混凝土公司	销售水泥	2,600	2,410.81
	华润水泥（泉州）有限公司	销售熟料	654	173.5
	华润水泥（连江）有限公司	销售熟料	640	266.83
	华润水泥（漳平）有限公司	销售熟料	545	221.42
支出担保费	福建省建材（控股）有限责任公司	支出担保费	460	416.48
接受劳务	福建省配电售电有限责任公司	直购电技术服务	437.37	352.67
向关联人租用办公场所	福州美伦酒店管理有限责任公司	租赁办公场所	308.09	租金211.71万元，物业费22.05万元，清洁费1.70万元
关联交易类别	关联人	交易内容	预计最高本金或授信	2018年底借入资金余额	支付利息

融资	福建省建材（控股）有限责任公司	借入资金及支付费用	30,000	30,000	1362.29
	福建福能融资租赁股份有限公司		2,500
	福建省能源集团有限责任公司		53,000	20,000	1562.34
	福建省能源集团财务有限公司		89,700	46,750	2664.95

说明：

1.2018年公司向福建省钢源粉体材料有限公司采购矿粉系通过招投标方式确定。2.2018年福建省配电售电有限责任公司为公司直购电技术服务，收取的费用由电网公司分配、结算。

3、 临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
永安市建福水泥运输有限公司	参股公司	接受劳务	用其自备车运输水泥			6,705,194.15
福建省永安煤业有限责任公司	实际控制人下属企业	租赁				80,232.57
福建省华厦能源设计研究院有限公司	实际控制人下属企业	接受劳务	设计费			12,211,885.94
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司	实际控制人下属企业	采购商品	采购商品			78,620.70
福建省煤炭工业科学研究所	实际控制人下属企业	接受劳务	接受劳务			175,471.70
福建省天湖山能源实业有限公司	实际控制人下属企业	采购商品	采购商品			50,000.00
华润水泥技术研发有限公司	其他关联人	接受劳务	接受劳务			1,364.00
华润水泥技术研发（广西）有限公司	其他关联人	接受劳务	技术服务			14,943.39
永安市建福水泥运输有限公司	参股公司	让售材料	让售材料			914,602.50
福建省德化县阳春矿业有限公司	控股子公司股东控制的企业	代垫电费	代垫电费			118,798.21
福建省大阳矿业有限责任公司	控股子公司股东控制的企业	租赁	出租			542,178.54
福建省大阳矿业有限责任公司	控股子公司股东控制的企业	代垫电费	代垫电费			7,725,143.63
福建省建筑材料工业科学研究所	实际控制人下属企业	租赁	出租办公场所			43,800.00
福建省能源集团有限责任公司		租赁	出租办公场所			134,650.55
福建省福能电力燃料有限公司		租赁	出租办公场所			55,428.57
合计				/	/	28,852,314.45		/	/	/

大额销货退回的详细情况
关联交易的说明	1.2018年，通过招投标，福建省华厦能源设计研究院有限公司中标公司建福厂“三供一业”物业改造工程总承包项目。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

事项概述	查询索引
（1）公司初步意向拟收购南方水泥所持建福南方公司50%股权事项，截至目前，无新进展。	见上证所网站：http://www.sse.com.cn/，公司2014年12月31日披露的《公司第七届董事会第十八次会议决议公告》；2016年5月25日披露的《公司关于拟收购建福南方公司50%股权事项的进展公告》。
（2）受让福建省三达石灰石有限责任公司两矿采矿权 经公司2017年12月18日第二次临时股东大会通过，同意公司受让三达石灰石公司拥有的福建省顺昌县洋姑山石灰石矿和福建省顺昌五里亭水泥硅质原料矿（以下合称两矿）两矿采矿权。本次交易以经福建省国资委备案确认的两矿评估值5288.23万元作为交易价格的定价依据。根据2012年公司与福建省三达石灰石厂（三达石灰石公司前身）签订的《顺昌洋姑山石灰石矿采矿权价款承付协议书》，公司实际应支付的转让价款为评估值扣除本公司先前承付采矿权价款形成的相应余额后的金额即3284.91万元。 截至目前两矿权证过户事宜正在办理中。	见上证所网站：http://www.sse.com.cn/，公司2017年12月2日披露的《关于受让顺昌洋姑山石灰石矿和顺昌五里亭水泥硅质原料矿两矿采矿权（关联交易）的公告》。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
福建省煤炭工业科学研究所	实际控制人下属企业	7.22	0.00	7.22
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司	实际控制人下属企业	0.00	3.65	1.83
福建省福能新型建材有限责任公司	实际控制人下属企业	0.10	6.24	0.63
福建省华厦能源设计研究院有限公司	实际控制人下属企业	0.17	0.00	0.00
福州美伦酒店管理有限责任公司	实际控制人下属企业	0.15	0.00	0.10
莆田建福大厦有限公司	控股子公司	141.60	0.36	141.96
泉州泉港金泉福建材有限公司	全资子公司	864.70	33.99	898.69
福建永安建福水泥有限公司	全资子公司	2,433.91	28,057.38	2,661.49
福建省永安金银湖水泥有限公司	控股子公司	22,936.87	4,572.30	17,412.26
福建省海峡水泥股份有限公司	控股子公司	101,763.85	236.23	98,284.99
福建省宁德建福建材有限公司	控股子公司	16,392.71	529.44	17,768.73
福建省德化县阳春矿业有限公司	控股子公司另一股东的关联方	1,961.15	564.83	2,123.98
德化亿鑫矿业有限公司	控股子公司另一股东的关联方	190.00	0.00	190
三明新型建材总厂	参股子公司	237.21	0.00	237.21
永安市建福水泥运输有限公司	参股公司	45.04	0.00	45.04
香港原野发展公司	其他关联人	616.00	0.00	616
永安市建福水泥运输有限公司	参股公司	57.34	0.00	57.34
华润水泥投资有限公司	控股股东的另一股东	0.73	0.00	0.73
合计		147,648.75	34,004.42	140,448.20
关联债权债务形成原因

关联债权债务对公司的影响

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用√不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用√不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

9,900

报告期末对子公司担保余额合计（B）

9,900

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

9,900

担保总额占公司净资产的比例(%)

11.57

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况□适用√不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况□适用□不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用√不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况□适用√不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况□适用√不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用√不适用

3. 其他情况□适用√不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1、公司炼石厂部分产能将转让

因在公司炼石厂原4#窑、5#窑位置上实施综合技改项目，根据董事会决议，该两台窑将予以拆除，其熟料产能指标将在2019年通过挂牌方式公开对外转让。如果转让成功，将对公司2019年业绩产生积极影响。

2、公司“三供一业”分离移交

经公司第八届董事会第二十七次会议审议，同意对公司建福厂和全资子公司福州炼石的职工家属区“三供一业”相关设备设施进行必要的维修改造后向地方政府指定的接收单位实施分离移交，实行社会化管理。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用□不适用1. 精准扶贫规划√适用□不适用

公司积极响应中央关于扶贫开发的工作要求和整体战略，履行企业社会责任，在发展经营业绩的同时，坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，用爱心回馈社会，积极参与和支持当地的教育、就业、基础设施建设、慈善等公益事业，用实际行动履行上市公司的社会责任。

2. 年度精准扶贫概要√适用□不适用

2018年，公司深入推进精准扶贫工作。一是积极开展捐资助学活动，通过捐款助学基金的方式，向福能集团特困职工子女助学基金捐款10万元。同时,直接捐助贫困生8人，投入资金13500元，帮扶困难学生求学圆梦；二是通过组织参加重大疾病医疗互助金活动帮扶232人次，发放补助金51.7万元。三是积极响应地方政府号召，积极参加福建省对口消费扶贫工作，购买宁夏黄土地粉丝2043份，金额40.45万元。四是子公司海峡水泥根据当地情况，深入调查了解贫困户需要，与其中50名人员签订了就业协议。五是与永安市曹远镇签订矿山开采补偿合同，2018-2023年期间每年补偿镇政府和当地樟林村、上曹村共计110万元，用于生态保保护护补偿和村民补偿，提升可持续发展能力。六是加大对有关地区基础设施建设的支持力度，子公司海峡水泥赞助德化阳山至永春曲斗段公路提级改造工程2500万元，提升区域发展能力。七是通过捐赠产品方式，捐赠水泥450吨（折款14.58万元），实施精准扶贫和基础设施建设，包括安砂镇美丽乡村建设、顺昌县双溪街道水南村新村部大楼建设、顺昌县元坑镇际下村供水管道建设等。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况	2728.08
其中：1.资金	2,713.5
2.物资折款	14.58
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	50
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）	50
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	11.35
4.2资助贫困学生人数（人）	28
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
其中：6.1项目名称	□ 开展生态保护与建设 √ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额	110
7.兜底保障
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额	40.45
9.其他项目
9.2投入金额	2,566.28
9.4其他项目说明	1.公路建设2500万元 2.美丽农村及其他基础设施建设14.58万元 3.重大疾病医疗互助金活动51.7万元

4. 后续精准扶贫计划√适用□不适用

脱贫攻坚战、全面建成小康社会作为崇高的政治责任，更是企业的一项神圣使命，公司将继续履行社会责任,切实把思想和行动统一到党中央脱贫攻坚决策部署上来。2019年，公司将按照分子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，重点帮扶村镇道路硬化、贫困村基础设施建设、矿山修复等生态环境帮扶；二是通过捐款（助学基

金）方式，实施教育扶贫；三是在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；四是按照省政府部署，积极参与对口帮扶。

(二) 社会责任工作情况

√适用□不适用公司社会责任工作情况，详见《公司2018年度社会责任报告》，报告全文见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn/。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用2018 年,公司重点排污单位污染物排放情况具体见下表：

公司名称	主要污染物及特征污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度(mg/m3 )	执行排放标准(mg/m3)	排放总量(t)	核定的排放总量(t)	超排排放情况
福建安砂建福水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	12.795	100	54.42	371.3	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	318.4	400	1284.1	1485.0	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	17.4 13.94	30 30	43.82 59.28	191.57	无
福建永安建福水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	3.39	100	12.46	44.4	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	299.69	400	1201.39	1860.0	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	11.14 16.66	30	24.80 61.24	347.2	无
福建省海峡水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	11.355	100	33.6	371.25	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	250.711	400	741.5	1485.0	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	8.448	30	45.418	307.278	无
福建省永安金银湖水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	16.725	100	25.096	193.75	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	295.513	400	451.913	775.0	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	16.505	30	24.768	162.967	无
福建水泥股份有限公司炼石水泥厂（8#窑）	二氧化硫	有组织	1	窑尾	14.054	100	31.25	75.8	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	310.1	400	662.39	775	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	9.656	30	33.92	99.98	无
福建水泥	二氧化硫	有组织	1	窑尾	29.39	100	39.57	41.09	无

股份有限公司炼石水泥厂（5#窑）	氮氧化物	有组织	1	窑尾	292.385	400	378.24	620	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	13.625	30	31.96	79.98	无
福建水泥股份有限公司炼石水泥厂（4#窑）	二氧化硫	有组织	1	窑尾	16.449	100	3.20	29.8	无
	氮氧化物	有组织	1	窑尾	185.589	400	35.74	446	无
	颗粒物	有组织	2	窑头 窑尾	6.946	30	2.25	79.98	无

注：根据福建省环保厅闽环保科〔2014〕12号《关于水泥工业大气污染物排放标准执行有关事项的通知》，福建省水泥企业应同时符合福建省水泥工业大气污染物排放标准DB35/1311-2013和国家GB4915-2013的有关规定要求。公司上表“执行排放标准”已按就高原则列示。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格遵守国家、地方法律法规的要求，持续巩固和推进清洁文明生产，加大环保设备及项目投入,公司全部7条熟料生产线和14条水泥磨生产线，均配备完备的收尘设施，完好率100%，安全稳定运行，全部安装在线监控设备,监测数据联网上传，接受监督，全部达标排放；7套脱硝设备严格按照国标和福建省环保厅有关规定在线运行、适时监督，全部实现达标排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司所有生产基地均取得国家统一颁发的新的排污许可证，并严格按照排污许可制度执行污染物排放监测。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用□不适用

为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等法律法规及有关文件的要求，公司生产基地均制定了突发环境事件应急预案并向环保部门备案，同时分别进行应急演练，达到降低环境危害，保护员工和周边群

众、保护环境的目的。

(5) 环境自行监测方案

√适用□不适用

根据环保部《主要污染物总量减排监测体系建设运行考核实施细则》、《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）、《关于报送污染源监测及信息公开数据的通知》（环办函〔2014〕710号）等文件要求，公司

所有生产基地均制定了自行监测方案并向环保部门备案，每季度监测报告上传至福建省污染源企业自行监测管理系统。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用√不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用√不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	40,492
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	39,549

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
福建省建材（控股）有限责任公司	0	109,913,089	28.78	0	无	0	境内非国有法人
南方水泥有限公司	0	20,090,951	5.26	0	无	0	境内非国有法人
福建煤电股份有限公司	0	12,100,833	3.17	0	无	0	国有法人
UBS AG	10,561,812	10,561,812	2.77	0	无	0	其他

罗金海	5,900,000	5,900,000		1.55	0	无	0		境内自然人
林琳	3,963,427	3,963,427		1.04	0	无	0		境内自然人
钟志坦	3,801,564	3,801,564		1.00	0	无	0		境内自然人
福建省投资开发集团有限责任公司	0	2,000,904		0.52	0	无	0		国有法人
李志星	29,600	1,614,800		0.42	0	无	0		境内自然人
严方	1,595,800	1,595,800		0.42	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
			种类					数量
福建省建材（控股）有限责任公司	109,913,089		人民币普通股					109,913,089
南方水泥有限公司	20,090,951		人民币普通股					20,090,951
福建煤电股份有限公司	12,100,833		人民币普通股					12,100,833
UBS AG	10,561,812		人民币普通股					10,561,812
罗金海	5,900,000		人民币普通股					5,900,000
林琳	3,963,427		人民币普通股					3,963,427
钟志坦	3,801,564		人民币普通股					3,801,564
福建省投资开发集团有限责任公司	2,000,904		人民币普通股					2,000,904
李志星	1,614,800		人民币普通股					1,614,800
严方	1,595,800		人民币普通股					1,595,800
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、福建省建材（控股）有限责任公司（代表国家持有股份）与福建省煤电股份有限公司均为本公司实际控制人福能集团的控股子公司，二者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 2、福建省建材（控股）有限责任公司（或者福建煤电股份有限公司）、南方水泥有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司相互之间及与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 3、除上述1、2项情况外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用□不适用

名称	福建省建材（控股）有限责任公司
单位负责人或法定代表人	洪海山
成立日期	1997-4-3
主要经营业务	建筑材料、装饰材料，金属材料，矿产品（不含氧化铝、

	铝土矿、铁矿石），普通机械，电器机械及器材，水泥包装袋的批发，建材技术咨询服务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至报告期末，未控股和参股其他境内外上市公司。
其他情况说明	该公司由福能集团持股51%，华润水泥投资持股49%，为中外合资企业。

2 自然人□适用√不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用√不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用□不适用

名称	福建省能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人	林金本
成立日期	1998-4-1
主要经营业务	对能源、矿产品、金属矿、非金属矿、建筑、房地产、港口、民爆化工、酒店、旅游、金融（不含证券、期货投资咨询）、药品、贸易、环境保护、建筑材料、装修材料、金属材料、普通机械、电器机械及器材、水泥包装的投资、技术服务、咨询服务；矿产品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、装修材料、金属材料、普通机械、电器机械及器材的销售；房地产开

	发；对外贸易。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至2018年12月31日，直接控股福能股份62.50%的股权，直接持有中国武夷20.52%股权、青山纸业9.56%股权、金龙汽车2.08%股权。
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用√不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

按照福建省委、省政府关于推进国有企业战略性重组、实施大公司大集团战略的要求，本公司控股股东建材控股和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司于2009年12月7日整合重组为福建省能源集团有限责任公司，建材控股作为福能集团的全资子公司，福能集团成为本公司实际控制人。福能集团为福建省属国有企业集团，实际经营以煤炭、电力、港口物流、建材、建工房地产、金融为主，并涉及天然气管网、医疗健康、纺织化纤、商贸、酒店、科研、设计、制药等行业。

2013年9月30日 ，福能集团与华润水泥投资签署《福建省建材（控股）有限责任公司增资扩股协议书》,福能集团以建材控股所持福建水泥28.78%的股份经评估后的公允价值为基础确定在增资后的建材控股的出资额，后者以货币及商品混凝土公司股权向建材控股增资，实现双方在水泥、混凝土产业板块进行战略合作。2014年增资后，福能集团拥有建材控股51%股权，华润水泥投资拥有49%股权。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股数	年末 持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
王金星	董事长	男	51	2018年10月25日	2019年8月11日	0	0	0		6	是
何友栋	董事	男	56	2014年12月29日	2019年8月11日	0	0	0		—	否
何友栋	总经理	男	56	2016年3月8日	2019年8月11日	—	—	—		61.88	否
陈兆斌	董事	男	57	2015年5月29日	2019年8月11日	0	0	0		—	否
陈兆斌	总会计师	男	57	2016年3月8日	2019年8月11日	—	—	—		43.10	否
郑建新	董事	男	53	2016年3月25日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
黄明耀	董事	男	45	2017年7月5日	2019年8月11日	0	0	0		5.25	是
姜丰顺	董事	男	57	2017年7月5日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
黄光阳	独立董事	男	54	2016年3月25日	2019年8月11日	0	0	0		4	否
刘伟英	独立董事	女	42	2016年8月12日	2019年8月11日	0	0	0		4	否
林萍	独立董事	女	48	2016年8月12日	2019年8月11日	0	0	0		4	否
王振涛	监事会主席	男	57	2017年7月5日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
彭家清	监事	男	53	2013年5月15日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
王跃	监事	男	43	2014年12月29日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
叶凌燕	监事	女	42	2016年3月25日	2019年8月11日	0	0	0		0	是
罗志好	职工监事	女	48	2015年4月28日	2019年8月11日	0	0	0		24.87	否
兰兴发	职工监事	男	56	2010年6月25日	2019年8月11日	0	0	0		11.85	否
李日亮	职工监事	男	41	2016年8月12日	2019年8月11日	0	0	0		14.46	否
李小明	副总经理	男	53	2010年6月25日	2019年8月11日	0	0	0		55.36	否
郑志强	副总经理	男	49	2016年3月8日	2019年8月11日	0	0	0		47.22	否
蔡宣能	董事会秘书	男	55	2011年3月30日	2019年8月11日	0	0	0		50.31	否
林金水	总法律顾问	男	53	2012年2月22日	2019年8月11日	0	0	0		50.30	否
乐丁畈	副总经理	男	47	2017年3月14日	2019年8月11日	0	0	0		42.09	否
李华强	副总经理	男	40	2018年2月9日	2019年8月11日	0	0	0		11.72	是
洪海山（离任）	董事长	男	58	2017年7月5日	2018年10月9日	0	0	0		60.39	是
田震（离任）	副总经理	男	43	2016年3月8日	2018年2月9日	0	0	0		31.38	是
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	528.18	/

姓名	主要工作经历
董事长 王金星先生	1968年生，中共党员，大专学历，政工师。现任福建水泥党委书记、董事长。曾任永定矿务局中学教师、校团委书记，永定矿务局团委副书记、劳工科副科长兼下岗再就业中心副主任，福建省红炭山矿业有限责任公司人劳部下岗再就业中心主任、铜锣坪煤矿党委副书记（主持工作），福建煤电公司铜锣坪煤矿党委书记、工会代主席，福建煤电公司翠屏山煤矿党委书记兼工会主席，建材控股党委副书记兼福建水泥党委书记，中共福建省能源集团广元矿区管理委员会临时委员会副书记，福建煤电纪检书记、工会主席，福煤（邵武）煤业有限公司党委书记、工会主席，福建肖厝港物流有限公司党总支副书记、总经理。
董事、总经理 何友栋先生	1963年生，大学本科学历，高级工程师。现任福建水泥董事、总经理，建材控股副董事长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂副厂长、总厂团委书记、政治部主任、副厂长，福建水泥炼石水泥厂副厂长，福建水泥副总经理兼炼石厂厂长、副总经理兼发展投资部部长，福建水泥董事、总经理，华润水泥储备关键岗、福建大区副总经理、福建大区负责人，华润水泥副总裁兼福建大区总经理，建材控股总经理。
董事、总会计师陈兆斌先生	1962年生，本科学历，中共党员，注册会计师，现任福建水泥董事、总会计师。历任安徽省宁国水泥厂财务处会计、处长助理、副处长、处长，安徽芜湖海螺水泥有限公司财务处处长，华润水泥（平南）有限公司财务总监，华润水泥福建大区财务副总监，华润水泥（永定）有限公司财务总监（兼），建材控股财务总监。
董事 郑建新先生	1966年生，大学本科学历，高级经济师，现任福能集团资本运营部经理，福建水泥董事，兼职福建省海峡股权交易中心（福建）有限公司董事、福建福能股份有限公司监事。历任福建省建材工业学校教师，福建省建材工业总公司基建处科员，投资发展部科员、副主任科员，建材控股资产财务部主任科员、资产财务部副经理，福能集团改革与综合产业部副经理、经理，兼任福建水泥监事。
董事 黄明耀先生	1974年生，中共党员，大学学历，经济师。现任福能集团综合管理部副经理，福建水泥董事。历任福建省煤炭工业供销公司科员，福建省煤炭工业（集团）有限责任公司物资供应处、运销事业部科员、市场营销部副主办科员、煤炭产业部一级主办，福能集团改革与综合产业部一级主任科员，福润销售公司副总经理，福能集团综合管理部副经理。
董事 姜丰顺先生	1962年，硕士研究生学历。现任南方水泥有限公司副总裁，福建水泥董事。历任江山水泥厂技能处技术员、副处长、处长；浙江江山水泥股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理，浙江虎山集团有限公司总裁助理、副总经理、常务副总经理、总经理，兼任江西虎山岩鹰水泥有限公司总经理、江西虎山鸡山水泥有限公司总经理，金华南方水泥有限公司副总裁，兼任常山南方水泥有限公司董事长、总经理，江山南方水泥有限公司总经理，福建水泥股份有限公司总经理、董事长。
独立董事 黄光阳先生	1965年生，毕业于合肥工业大学管理工程专业，本科学历，香港公开大学工商管理硕士学位，高级会计师。现任福建工程学院管理学院教授、会计学审计学专业负责人，福建水泥独立董事。兼任福建省社会科学联合会第五届委员，福建省

	机械工业会计学会副会长兼秘书长，福建省会计学会理事，福建省总会计师协会成员，福建省会计学会中青年研究会成员，福建省机械工业联合会会计专家组成员，福建省经信委财经专家，福州市经信委财经专家，福建省高级会计师评委会成员。
独立董事 刘伟英女士	1977年生，律师。毕业于中南政法学院行政法，本科学历，获厦门大学民商法硕士学位。现任福建建达律师事务所合伙人律师，福建水泥独立董事，并为福建省律师协会行政法专业委员会委员，福州市律师协会行政法专业委员会委员，福建省律师协会女工委委员，福州市律师协会女工委副主任，福州仲裁委员会仲裁员，厦门仲裁委员会仲裁员，涉台、涉自贸区多元化纠纷解决工作机制调解员，同时兼任政府采购评审专家库专家，福建省财政投资评审中心专家，福建省消委会金融专业委员会专家，福建工程学院法学院兼职教授。具备其从业领域丰富的实务经验和较高的理论水平，参与编著已出版的法务书籍七部，并发表过多篇论文。
独立董事 林萍女士	1971年生，教授。毕业于华东理工大学硅酸盐工程专业，本科学历，获厦门大学工商管理硕士学位和企业管理博士学位。现任闽江学院教授，硕士生导师，福建水泥独立董事，兼任全球中小企业创业联合会副秘书长，科技部国家专家库专家。曾任闽江学院副教授，美国哥伦比亚大学访问学者。擅长企业管理的咨询，主持十几项省厅级课题，在核心刊物发表论文二十几篇。
监事会主席 王振涛先生	1962年生，大学学历，高级工程师。现任建材控股董事、副总经理，福建水泥监事。历任福建省建材总公司125工程筹建处干部，非金属矿处干部，矿业管理处干部、副主任科员，企管咨询部主任科员，建材控股发展改革部主任科员、副经理，投资与管理部副经理、经理，福能集团建材产业部副经理，兼任福建水泥董事。
监事 彭家清先生	1966年生，在职大学学历，高级会计师，注册会计师执业资格。现任福能集团审计室主任。历任永安矿务局东坑仔煤矿统计员、定额员、劳工股副股长、股长,局行政科副科长,生活物资总站经理，燕归大厦经理，上京分公司经营管理办公室主任，财务部经理，福能集团财务与资产管理部副经理、审计室副主任（主持工作）。
监事 王跃先生	1976年生，大学本科学历，审计师，现任华润水泥助理总裁兼首席审计官。历任审计署深圳特派员办事处主任科员，三九企业集团审计部经理，华润集团审计部高级审计师，华润水泥审计部总经理。
监事 叶凌燕女士	1977年生，大学本科学历，会计师职称。现任建材控股财务部经理。历任福建水泥建福水泥厂行政会计，福建水泥财务中心材料及资产会计、财务中心稽核会计、财务中心主任助理、副经理，福建水泥财务部副经理（其中，2012.08—2014.03挂职福建省国有资产监督管理委员会政治部处长助理）。
职工监事 罗志好女士	1971年生，大专文化，高级政工师、机械工程师。现任福建水泥党群工作部副主任（主持工作）、公司工会女工主任。历任公司建福水泥厂机电分厂技术员、机修段副段长，福建水泥党群工作部干事、纪检监察室副主任。
职工监事 兰兴发先生	1963年生，大专学历，工程师。现任福建水泥炼石水泥厂矿山分厂厂长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂技术员，福建水泥炼石水泥厂矿山分厂破碎系统工程师、矿山分厂副厂长。
职工监事	1978年生，大专学历，技师。现任福建安砂建福水泥有限公司制成分厂副厂长。

李日亮先生
副总经理 李小明先生	1966年生，本科学历、高级工程师。现任福建水泥副总经理。历任福建水泥销售分公司经理，福建水泥副总经理兼运营中心主任，福建水泥副总经理兼建福水泥厂厂长、福建省永安金银湖水泥有限公司总经理，福建水泥副总经理兼9号窑项目常务副总指挥。
副总经理 郑志强先生	1970年生，中共党员，大学本科学历，工程师职称。现任福建水泥副总经理。历任三德（中国）水泥股份有限公司常务副总经理，华润水泥（龙岩曹溪）有限公司副总经理、总经理。
董事会秘书 蔡宣能先生	1964年生，大学学历，政工师。现任福建水泥董事会秘书。历任福建水泥厂厂办、党办秘书，福建水泥办公室业务主任、副主任，福建水泥建福水泥厂办公室主任、福建水泥总经理办公室主任。
总法律顾问 林金水先生	1966年生，大学本科学历，高级经济师。现任福建水泥总法律顾问兼任法律顾问室经理。历任福建水泥企管部业务主任、建福水泥厂劳动服务公司经理、建福水泥厂社区中心经理，福建水泥企管部经理，福建水泥内审部经理。
副总经理 乐丁畈先生	1972年生，中共党员，大学本科学历，经济师职称。现任福建水泥副总经理。历任建材控股工业学校（现更名为福建建筑学校）学生科科员、团委副书记，建材控股办公室科员、主任科员、办公室副调研员（期间2000年6月至2012年8月外派厦门艾思欧标准砂有限公司工作，任职供销部经理、质管部副经理、综合办副主任、主任兼总经理助理、工会主席<党政联席会议领导 班子成员 >）、人力资源部副经理（主持），福建省非金属矿有限责任公司副总经理（期间2014年7月-2017年1月在福建省龙岩市永定区挂职任副区长）。
副总经理 李华强先生	1979年生，大专学历，中共党员。现任福建水泥副总经理。历任深圳铁建混凝土公司员工，深圳华润混凝土有限公司人事行政部采购员、销售部副经理，华润混凝土（北海）有限公司销售部经理，华润混凝土（柳州）有限公司助理总经理，华润混凝土（玉林）有限公司副总经理，华润水泥控股云南大区销售副总监、大区销售总监。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王金星	福建肖厝港物流有限公司	党总支副书记	2017年8月21日	2018年8月31日
王金星	福建肖厝港物流有限公司	总经理	2017年8月16日	2018年9月25日
何友栋	建材控股	副董事长	2014年10月31日
郑建新	福能集团	资本运营部经理	2016年3月16日
黄明耀	福能集团	综合管理部副经理	2016年5月9日
姜丰顺	南方水泥	副总裁	2016年3月18日
王振涛	建材控股	董事	2014年6月30日
王振涛	建材控股	副总经理	2014年7月4日
彭家清	福能集团	审计室主任	2013年11月25日
叶凌燕	建材控股	财务部经理	2014年7月4日
洪海山（离任）	建材控股	董事长	2018年3月26日
洪海山（离任）	建材控股	党总支书记	2018年11月20日	2019年3月29日
洪海山（离任）	建材控股	党委书记	2017年5月22日	2018年11月20日
洪海山（离任）	建材控股	工会主席	2017年5月22日	2019年3月29日
在股东单位任职情况的说明	任职单位包括股东单位、实际控制人及其下属企业。上述未注明任期终止日期的目前无终止日期。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员 姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
黄光阳	福建工程学院管理学院	教授、会计学审计学专业负责人
刘伟英	福建建达律师事务所；福建工程学院法学系	合伙人律师；兼职教授
林萍	闽江学院	教授、硕士生导师
王跃	华润水泥；	助理总裁兼首席审计官	2014年1月1日
李华强	华润水泥云南大区	销售总监	2014年1月15日	2018年2月13日
田震（离任）	华润水泥云南大区
在其他单位任职情况的说明	上述未注明任期终止日期的目前无终止日期。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	除独立董事的报酬由董事会提出报股东大会批准外，公司未制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、监事依其在公司担任的其他职务，执行公司制定的相应薪酬制度；高管人员执行《福建水泥股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》，基薪部分按月发放，绩效薪酬由考核工作小组形成考核报告经董事会薪酬与考核委员会审核报董事会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	独立董事报酬确定依据：2016年8月12日公司2016年第二次临时股东大会决议通过的《关于独立董事报酬的议案》； 2、高级管理人员报酬确定依据：2017年4月21日公司第八届董事会第八次会议审议通过的《福建水泥股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》。 3、监事报酬确定依据：依其所任的其他职务，分别执行公司总部或下属企业的相应薪酬制度。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均按规定获得。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	528.18万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
王金星	董事长	选举	新任
洪海山	董事长	离任	工作变动
李华强	副总经理	聘任	新任
田震	副总经理	离任	个人原因辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	717
主要子公司在职员工的数量	1,239
在职员工的数量合计	1,956
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	2,230
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,383

销售人员	58
技术人员	129
财务人员	52
行政人员	334
合计	1,956
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大专及以上	657
中专	243
高中	316
初中及以下	740
合计	1,956

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

2018年，公司实行激励与约束相结合，薪酬水平与公司的整体经营业绩挂钩，并与个人贡献相结合的薪酬政策。中层人员薪酬由基本工资、绩效薪酬、福利津贴和特别项目奖构成；一般员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利津贴和特别贡献奖四部分组成。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司通过开展日常及年度人力资源管理评价，有效提升各单位自主培训意识，落地年度培训计划，按培训管理办法及业务流程的相关规定开展培训，促进培训工作制度化、规范化、常态化，确立了自主培训和上市公司监管培训相结合的自我培训机制。

2018年，公司积极组织做好上市公司有关监管培训工作，共有27人次参加了相关培训。通过班组长以上人员绩效宣讲、网络平台在线培训、依托集团及合作企业资源培训、内部专项技能培训，积极开展自主培训，全年培训达12000人次。

2019年，公司计划以开展中高层领导力提升、各专业能力提升、绩效管理提升、专业工具应用等项目作为培训工作重点。外部与合作企业培训资源充分协同，内部继续开展各层级管理人员、一线班组长针对性授课、内部转训及网络平台模块知识学习，搭建人才培养体系，构建学习型组织，促进组织能力提升。

(四) 劳务外包情况

□适用√不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信经营。目前，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
福建水泥2017年年度股东大会决议	2018年5月8日	上交所网站（http://www.sse.com.cn）	2018年5月9日
福建水泥2018年第一次临时股东大会	2018年10月25日	上交所网站（http://www.sse.com.cn）	2018年10月26日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应 参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东 大会的次数
王金星	否	2	1	1	0	0	否	0
何友栋	否	9	1	7	1	0	否	0
陈兆斌	否	9	2	7	0	0	否	2
郑建新	否	9	1	8	0	0	否	2
黄明耀	否	9	3	6	0	0	否	1
姜丰顺	否	9	1	7	1	0	否	0
黄光阳	是	9	3	6	0	0	否	1
刘伟英	是	9	3	6	0	0	否	1
林萍	是	9	1	8	0	0	否	2
洪海山	否	7	2	5	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	6
现场结合通讯方式召开会议次数	2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已建立符合现代企业管理要求的绩效考评机制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据公司现行的《高管人员薪酬管理暂行办法》，审查了公司高级管理人员履行职责情况，并对其实施考核评价。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

华兴所对公司内部控制进行了审计并出具了标准审计报告，该报告全文详见上交所网站http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用□不适用

审 计 报 告

闽华兴所（2019）审字C-118号福建水泥股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建水泥股份有限公司（以下简称福建水泥）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福建水泥2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福建水泥，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项为固定资产减值准备。

1、事项描述

如附注五、（十二）“固定资产”所述，截至 2018年 12 月 31 日，福建水泥固定资产账面价值193,676.32万元，占合并资产总额的48.38%。其中，2018年公司计提固定资产减值准备8,184.11万元。

由于固定资产是公司的重要资产，在测算其可回收金额、预计未来现金流量现值时，福建水泥管理层需要对相关资产（或资产组） 的产量、售价、相关经营成本以及折现率等作出重大判断和估计，上述项重大判断和估计具有复杂性，管理层估计及判断的偏差可能造成重大财务影响，因此我们将固定资产减值计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们就福建水泥对固定资产减值的会计估计所执行的程序包括：

①了解并评估了福建水泥与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制；

②实地勘察了相关固定资产，并实施了监盘程序，以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置等问题，以及产能利用率等状况；

③利用外部评估专家的工作，并与评估专家讨论了估值方法运用的适当性；④复核了福建水泥管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数，包括将这些假设和参数与支持性证据（如经批准的商业计划书）对比，并考虑以前的预算的合理性。

四、其他信息福建水泥管理层对其他信息负责。其他信息包括福建水泥2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

福建水泥管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估福建水泥的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福建水泥、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督福建水泥的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福建水泥持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报

表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福建水泥不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就福建水泥中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

福建华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）		中国注册会计师： (项目合伙人)
		中国注册会计师：
中国福州市		二○一九年四月十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 福建水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		699,694,527.40	377,083,013.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		664,695.22	137,593.58
衍生金融资产
应收票据及应收账款		63,659,246.38	25,197,608.69
其中：应收票据		63,504,702.86	23,113,836.11
应收账款		154,543.52	2,083,772.58
预付款项		3,044,281.45	5,137,774.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		65,035,748.59	85,358,383.76
其中：应收利息		1,405,637.49	105,602.91
应收股利
买入返售金融资产
存货		159,192,957.98	150,632,511.39
持有待售资产		55,499.56	24,615,297.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		11,706,140.91	58,658,121.69
流动资产合计		1,003,053,097.49	726,820,304.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产		479,798,912.00	553,435,904.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		10,200,000.00	10,200,000.00
投资性房地产		30,292,695.54	31,573,700.26
固定资产		1,936,763,221.44	2,201,821,377.21
在建工程		12,650,226.98	40,762,829.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产		397,648,873.65	371,382,681.33
开发支出
商誉
长期待摊费用		78,447,567.17	100,301,026.59
递延所得税资产		40,460,521.95	19,594,952.55
其他非流动资产		13,767,989.89	16,802,742.32
非流动资产合计		3,000,030,008.62	3,345,875,213.67
资产总计		4,003,083,106.11	4,072,695,518.47
流动负债：

短期借款		1,370,500,000.00	1,873,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		680,376,378.26	639,912,187.82
预收款项		70,321,606.29	71,171,255.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		85,446,810.48	67,583,273.49
应交税费		128,380,834.31	46,471,251.80
其他应付款		141,424,222.06	124,424,914.66
其中：应付利息		1,916,126.67	2,450,854.23
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债			38,367,291.57
其他流动负债			80,912.45
流动负债合计		2,476,449,851.40	2,861,411,087.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		38,363,282.40	30,055,178.25
递延所得税负债		107,006,936.68	126,052,733.42
其他非流动负债
非流动负债合计		145,370,219.08	156,107,911.67
负债合计		2,621,820,070.48	3,017,518,999.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		381,873,666.00	381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		213,903,585.56	213,903,585.56
减：库存股
其他综合收益		293,301,217.09	348,528,961.08
专项储备		14,335,322.97	11,270,552.60
盈余公积		66,070,910.56	59,793,333.86
一般风险准备
未分配利润		-114,010,016.24	-412,223,796.43

归属于母公司所有者权益合计		855,474,685.94	603,146,302.67
少数股东权益		525,788,349.69	452,030,216.54
所有者权益（或股东权益）合计		1,381,263,035.63	1,055,176,519.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,003,083,106.11	4,072,695,518.47

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:福建水泥股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		549,626,643.56	232,131,858.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		664,695.22	137,593.58
衍生金融资产
应收票据及应收账款		63,646,201.15	24,694,168.07
其中：应收票据		63,504,702.86	22,613,836.11
应收账款		141,498.29	2,080,331.96
预付款项		613,913.68	85,284,532.75
其他应收款		1,430,056,413.03	1,497,030,765.05
其中：应收利息		380,663.81	60,775.68
应收股利		80,000,000.00
存货		41,021,243.82	44,076,195.31
持有待售资产		55,499.56	24,615,297.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,251,463.10	2,628,365.64
流动资产合计		2,088,936,073.12	1,910,598,777.00
非流动资产：
可供出售金融资产		479,798,912.00	553,435,904.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,281,783,592.20	1,323,188,592.20
投资性房地产		30,292,695.54	31,573,700.26
固定资产		227,723,862.65	313,590,269.79
在建工程		4,593,419.58	13,107,573.28
生产性生物资产
油气资产
无形资产		173,404,002.59	135,738,912.00
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,090,213.62	28,601,042.57
递延所得税资产		54,154,744.26	14,700,848.90
其他非流动资产		163,200.00	238,200.00
非流动资产合计		2,253,004,642.44	2,414,175,043.00
资产总计		4,341,940,715.56	4,324,773,820.00
流动负债：

短期借款		1,271,500,000.00	1,774,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		1,056,911,086.68	486,523,519.26
预收款项		74,463,412.53	75,356,739.56
应付职工薪酬		50,710,747.75	41,725,943.27
应交税费		27,341,105.29	24,347,320.98
其他应付款		635,965,236.78	614,792,628.72
其中：应付利息		1,780,618.12	2,319,266.73
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债			38,367,291.57
其他流动负债
流动负债合计		3,116,891,589.03	3,055,513,443.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		8,000,374.03	9,977,079.36
递延所得税负债		97,767,072.37	116,176,320.38
其他非流动负债
非流动负债合计		105,767,446.40	126,153,399.74
负债合计		3,222,659,035.43	3,181,666,843.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		381,873,666.00	381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		211,740,794.16	211,740,794.16
减：库存股
其他综合收益		293,301,217.09	348,528,961.08
专项储备		8,283,945.11	6,650,971.71
盈余公积		66,070,910.56	59,793,333.86
未分配利润		158,011,147.21	134,519,250.09
所有者权益（或股东权益）合计		1,119,281,680.13	1,143,106,976.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,341,940,715.56	4,324,773,820.00

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

合并利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		2,947,371,480.29	1,834,340,566.36
其中：营业收入		2,947,371,480.29	1,834,340,566.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,468,157,306.80	2,102,200,096.40
其中：营业成本		1,975,263,227.52	1,554,402,742.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		58,411,806.08	38,492,767.25
销售费用		59,254,235.80	45,853,350.43
管理费用		186,805,601.78	188,587,804.06
研发费用
财务费用		85,133,798.53	104,821,355.86
其中：利息费用		88,847,244.31	101,128,410.93
利息收入		8,004,332.58	3,011,049.66
资产减值损失		103,288,637.09	170,042,076.79
加：其他收益		19,860,388.12	12,083,947.06
投资收益（损失以“－”号填列）		22,134,797.40	11,086,766.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-182,233.04	72,228.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）		40,352,243.68	-7,038,885.83
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		561,379,369.65	-251,655,474.70
加：营业外收入		4,632,888.87	1,374,028.72
减：营业外支出		52,530,721.89	1,097,218.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		513,481,536.63	-251,378,664.43
减：所得税费用		102,260,445.55	5,864,850.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		411,221,091.08	-257,243,515.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		411,221,091.08	-257,243,515.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		337,497,650.07	-151,803,701.17
2.少数股东损益		73,723,441.01	-105,439,813.87
六、其他综合收益的税后净额		-55,227,743.99	18,606,685.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净		-55,227,743.99	18,606,685.50

额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-55,227,743.99	18,606,685.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		-55,227,743.99	18,606,685.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		355,993,347.09	-238,636,829.54
归属于母公司所有者的综合收益总额		282,269,906.08	-133,197,015.67
归属于少数股东的综合收益总额		73,723,441.01	-105,439,813.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.88	-0.40
（二）稀释每股收益(元/股)		0.88	-0.40

定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

母公司利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		3,157,740,227.72	1,953,753,030.95
减：营业成本		2,938,381,928.29	1,847,118,817.37
税金及附加		23,711,225.07	16,861,399.25
销售费用		25,061,439.73	17,557,241.54
管理费用		82,247,437.31	81,498,472.58
研发费用
财务费用		13,373,094.82	30,236,310.74
其中：利息费用		13,306,709.16	24,902,438.73
利息收入		4,177,714.66	1,392,176.55
资产减值损失		159,809,312.15	648,648.81
加：其他收益		3,237,234.54	2,387,781.33
投资收益（损失以“－”号填列）		103,119,205.91	12,120,586.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-182,233.04	72,228.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）		41,005,811.85	-6,086,732.59
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		62,335,809.61	-31,673,996.10
加：营业外收入		4,076,913.32	1,208,472.23
减：营业外支出		24,228,174.59	392,118.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		42,184,548.34	-30,857,642.29
减：所得税费用		-20,591,218.66	818,033.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		62,775,767.00	-31,675,675.41

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		62,775,767.00	-31,675,675.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-55,227,743.99	18,606,685.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-55,227,743.99	18,606,685.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		-55,227,743.99	18,606,685.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		7,548,023.01	-13,068,989.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,682,981,953.12	2,138,818,309.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		23,811,457.70
收到其他与经营活动有关的现金		71,866,301.40	38,590,927.08
经营活动现金流入小计		2,778,659,712.22	2,177,409,236.66
购买商品、接受劳务支付的现金		1,167,541,437.03	1,607,501,282.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金		228,190,173.78	210,963,103.69
支付的各项税费		283,995,540.72	162,342,956.44
支付其他与经营活动有关的现金		165,902,588.51	89,757,819.70
经营活动现金流出小计		1,845,629,740.04	2,070,565,162.79
经营活动产生的现金流量净额		933,029,972.18	106,844,073.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,128,493.60	6,631,918.27
取得投资收益收到的现金		20,664,534.20	19,427,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		52,414,650.37	27,304,411.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		75,207,678.17	53,364,180.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		50,851,421.17	27,003,149.91
投资支付的现金		1,660,710.67	4,503,149.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			8,666,562.85
投资活动现金流出小计		52,512,131.84	40,172,862.66
投资活动产生的现金流量净额		22,695,546.33	13,191,317.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,496,500,000.00	2,114,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,496,500,000.00	2,114,500,000.00
偿还债务支付的现金		1,999,400,000.00	2,023,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		84,404,901.32	90,405,934.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		45,019,855.56	62,421,724.04
筹资活动现金流出小计		2,128,824,756.88	2,176,427,658.80
筹资活动产生的现金流量净额		-632,324,756.88	-61,927,658.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		323,400,761.63	58,107,732.42
加：期初现金及现金等价物余额		376,293,765.77	318,186,033.35
六、期末现金及现金等价物余额		699,694,527.40	376,293,765.77

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,759,201,099.89	2,257,882,899.78
收到的税费返还		5,595.99
收到其他与经营活动有关的现金		142,228,572.95	268,235,688.51
经营活动现金流入小计		2,901,435,268.83	2,526,118,588.29
购买商品、接受劳务支付的现金		1,835,165,827.81	2,297,183,304.89
支付给职工以及为职工支付的现金		96,141,222.13	80,758,470.12
支付的各项税费		88,629,839.99	62,683,814.24
支付其他与经营活动有关的现金		71,700,260.88	170,624,792.13
经营活动现金流出小计		2,091,637,150.81	2,611,250,381.38
经营活动产生的现金流量净额		809,798,118.02	-85,131,793.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		52,128,493.60	10,321,918.27
取得投资收益收到的现金		58,181,017.45	20,487,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		52,114,650.37	26,974,668.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		162,424,161.42	57,784,436.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		32,330,374.43	16,585,379.75
投资支付的现金		6,660,710.67	4,503,149.90
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			8,666,562.85
投资活动现金流出小计		38,991,085.10	29,755,092.50
投资活动产生的现金流量净额		123,433,076.32	28,029,343.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,397,500,000.00	1,980,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,397,500,000.00	1,980,500,000.00
偿还债务支付的现金		1,900,400,000.00	1,804,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		69,714,054.06	71,321,233.50
支付其他与筹资活动有关的现金		42,769,855.56	62,421,724.04
筹资活动现金流出小计		2,012,883,909.62	1,938,342,957.54
筹资活动产生的现金流量净额		-615,383,909.62	42,157,042.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		317,847,284.72	-14,945,406.71
加：期初现金及现金等价物余额		231,779,358.84	246,724,765.55
六、期末现金及现金等价物余额		549,626,643.56	231,779,358.84

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	381,873,666.00				213,903,585.56		348,528,961.08	11,270,552.60	59,793,333.86		-412,223,796.43	452,030,216.54	1,055,176,519.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	381,873,666.00				213,903,585.56		348,528,961.08	11,270,552.60	59,793,333.86		-412,223,796.43	452,030,216.54	1,055,176,519.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-55,227,743.99	3,064,770.37	6,277,576.70		298,213,780.19	73,758,133.15	326,086,516.42
（一）综合收益总额							-55,227,743.99				337,497,650.07	73,723,441.01	355,993,347.09
（二）所有者投入和减少资本											-33,006,293.18	-2,250,000.00	-35,256,293.18
1．所有者投入的普通股												-2,250,000.00	-2,250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他											-33,006,293.18		-33,006,293.18
（三）利润分配									6,277,576.70		-6,277,576.70	984,408.51	984,408.51
1．提取盈余公积									6,277,576.70		-6,277,576.70
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												984,408.51	984,408.51
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								3,064,770.37				1,300,283.63	4,365,054.00
1．本期提取								15,430,285.71				5,270,650.55	20,700,936.26
2．本期使用								12,365,515.34				3,970,366.92	16,335,882.26
（六）其他
四、本期期末余额	381,873,666.00				213,903,585.56		293,301,217.09	14,335,322.97	66,070,910.56		-114,010,016.24	525,788,349.69	1,381,263,035.63

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	381,873,666.00				213,903,585.56		329,922,275.58	5,178,952.09	59,793,333.86		-256,219,484.93	555,320,085.19	1,289,772,413.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	381,873,666.00				213,903,585.56		329,922,275.58	5,178,952.09	59,793,333.86		-256,219,484.93	555,320,085.19	1,289,772,413.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							18,606,685.50	6,091,600.51			-156,004,311.50	-103,289,868.65	-234,595,894.14
（一）综合收益总额							18,606,685.50				-151,803,701.17	-105,439,813.87	-238,636,829.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-4,200,610.33		-4,200,610.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-4,200,610.33		-4,200,610.33
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								6,091,600.51				2,149,945.22	8,241,545.73
1．本期提取								12,328,325.30				4,305,147.25	16,633,472.55
2．本期使用								6,236,724.79				2,155,202.03	8,391,926.82
（六）其他
四、本期期末余额	381,873,666.00				213,903,585.56		348,528,961.08	11,270,552.60	59,793,333.86		-412,223,796.43	452,030,216.54	1,055,176,519.21

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	381,873,666.00				211,740,794.16		348,528,961.08	6,650,971.71	59,793,333.86	134,519,250.09	1,143,106,976.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	381,873,666.00				211,740,794.16		348,528,961.08	6,650,971.71	59,793,333.86	134,519,250.09	1,143,106,976.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-55,227,743.99	1,632,973.40	6,277,576.70	23,491,897.12	-23,825,296.77
（一）综合收益总额							-55,227,743.99			62,775,767.00	7,548,023.01
（二）所有者投入和减少资本										-33,006,293.18	-33,006,293.18
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他										-33,006,293.18	-33,006,293.18
（三）利润分配									6,277,576.70	-6,277,576.70
1．提取盈余公积									6,277,576.70	-6,277,576.70
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								1,632,973.40			1,632,973.40
1．本期提取								8,753,583.00			8,753,583.00
2．本期使用								7,120,609.60			7,120,609.60
（六）其他
四、本期期末余额	381,873,666.00				211,740,794.16		293,301,217.09	8,283,945.11	66,070,910.56	158,011,147.21	1,119,281,680.13

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	381,873,666.00				211,623,794.16		329,922,275.58	3,160,151.44	59,793,333.86	170,395,535.83	1,156,768,756.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	381,873,666.00				211,623,794.16		329,922,275.58	3,160,151.44	59,793,333.86	170,395,535.83	1,156,768,756.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					117,000.00		18,606,685.50	3,490,820.27		-35,876,285.74	-13,661,779.97
（一）综合收益总额							18,606,685.50			-31,675,675.41	-13,068,989.91
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-4,200,610.33	-4,200,610.33
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-4,200,610.33	-4,200,610.33
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								3,490,820.27			3,490,820.27
1．本期提取								6,995,122.00			6,995,122.00
2．本期使用								3,504,301.73			3,504,301.73
（六）其他					117,000.00						117,000.00
四、本期期末余额	381,873,666.00				211,740,794.16		348,528,961.08	6,650,971.71	59,793,333.86	134,519,250.09	1,143,106,976.90

法定代表人：王金星主管会计工作负责人：陈兆斌会计机构负责人：章超华

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用□不适用

福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册资本人民币381,873,666.00元，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91350000158142658K。

2、公司历史沿革情况

福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114号文批准，由原福建水泥厂改制设立。经中国证监会证监发字(1993)51号文批复，公司于1993年首次向社会公开发行股票，并于1994年1月3日在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为“福建水泥”，证券代码为“600802”。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及“特种拨改贷”资金转股，公司总股本由发行时的18,780万股增加到38,187万股。

上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙头。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调整的60户大型水泥企业（集团）”，是福建省“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。

3、公司经营范围、主要产品及提供的劳务

公司经营范围：石灰石开采；建材销售；煤炭经营；对住宿业、餐饮业、旅游业、房地产业的投资；物业管理；对外贸易；建筑材料制作及技术服务、货车维修、宾馆、中型餐馆；中餐类制售（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”、“剑牌”普通硅酸盐水泥。

4、公司实际控制人

公司的第一大股东为福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人为福建省能源集团有限责任公司。

2. 合并财务报表范围√适用□不适用

1、截至2018年12月31日，公司合并财务报表范围内子公司情况

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例（％）		取得方式
				直接	间接
厦门金福鹭建材有限公司	厦门	厦门	销售	100.00		设立
永安市建福设备安装维修有限公司	永安	永安	安装维修	100.00		设立
莆田建福大厦有限公司	莆田	莆田	服务	90.00		设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司	泉州	泉州	生产、销售	100.00		设立
福建省永安金银湖水泥有限公司	永安	永安	生产、销售	96.36		设立
福建安砂建福水泥有限公司	永安	永安	生产、销售		100.00	设立

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例（％）		取得方式
				直接	间接
福州炼石水泥有限公司	闽候	闽候	生产、销售	100.00		设立
福建永安建福水泥有限公司	永安	永安	生产、销售	100.00		设立
福建省海峡水泥股份有限公司	德化	德化	生产、销售	55.99		非同一控制下企业合并
福建省建福南方水泥有限公司	福州	福州	生产、销售	50.00		设立
福建省宁德建福建材有限公司	福安	福安	生产、销售	71.58		非同一控制下企业合并

2、合并范围发生变更的说明

报告期本公司合并范围包括母公司及11家子公司，与上期相比减少1家子公司。原因是2018年子公司福建省石狮建福建材有限公司办理完注销手续，本期仅合并其利润表和现金流量表。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营√适用□不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用□不适用公司以12个月作为一个营业周期。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用

1、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用

1、合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是

指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司以及业务

A、一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩

余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用

1、外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具√适用□不适用

1、金融工具分为下列五类

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

（2）持有至到期投资；

（3）贷款和应收款项；

（4）可供出售金融资产；

（5）其他金融负债。

2、确认依据和计量方法

金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。

金融工具的计量方法：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形	确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产控制
	未放弃对该金融资产控制	按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：

（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。

（2）公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该

转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计超过50%（含50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时间超过12个月。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大的应收款项指期末单项金额超过500万元人民币的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	除关联方组合和单独计提坏账准备的应收款项外，其余应收款项划分为账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合	纳入股份公司合并报表范围内关联方之间的应收款项	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备；经减值测试后不存在减值的，不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用□不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	20	20
2－3年	30	30
3－4年	50	50
4－5年	80	80
5年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用√不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货√适用□不适用

1、存货的分类公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

2、存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。13. 持有待售资产√适用□不适用

1、划分为持有待售的依据

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2、持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

14. 长期股权投资√适用□不适用

1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

2、初始投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3、后续计量和损益确认方法

（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据

以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第16项固定资产和第21项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-45	3	9.70-2.156
机器设备	年限平均法	12-15	3	8.083-6.46
运输设备	年限平均法	6-12	3	16.16-8.083
其他设备	年限平均法	5-10	3	19.40-9.70

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。17. 在建工程√适用□不适用

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。18. 借款费用√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

（2）借款费用已发生;

（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，

停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

3、借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产□适用√不适用

20. 油气资产□适用√不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有

限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第22项.“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

22. 长期资产减值√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对

包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23. 长期待摊费用√适用□不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。）

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益

计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用□不适用

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付□适用√不适用27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用28. 收入√适用□不适用

1、销售商品在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：

（1）相关的经济利益很可能流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量。

29. 政府补助√适用□不适用

1、政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

（1）公司能够满足政府补助所附条件；

（2）公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3、政府补助的计量

（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

4、政府补助的会计处理方法

（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

C、属于其他情况的，直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1、递延所得税资产的确认

（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

2、递延所得税负债的确认

（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用√不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。	经公司2019年 4月19 日第八届董事会第二十七次会议批准	财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）

其他说明

公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：

项目	调整前	调整后	变动额
应收票据及应收账款		25,197,608.69	25,197,608.69
应收票据	23,113,836.11		-23,113,836.11
应收账款	2,083,772.58		-2,083,772.58
应收利息	105,602.91		-105,602.91
其他应收款	85,252,780.85	85,358,383.76	105,602.91
固定资产	2,201,821,377.21	2,201,821,377.21	0.00
在建工程	40,722,333.68	40,762,829.41	40,495.73
工程物资	40,495.73		-40,495.73
应付票据及应付账款		639,912,187.82	639,912,187.82
应付票据	248,582,491.67		-248,582,491.67
应付账款	391,329,696.15		-391,329,696.15
应付利息	2,450,854.23		-2,450,854.23
其他应付款	121,974,060.43	124,424,914.66	2,450,854.23

(2). 重要会计估计变更

□适用√不适用本报告期公司未发生重要会计估计变更。

34. 其他√适用□不适用本报告期公司未发生前期会计差错更正。

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	6%、17%、16%
城市维护建设税	应交增值税	7%、5%
教育费附加、地方教育附加	应交增值税	3%、2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用2. 税收优惠□适用√不适用3. 其他□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金
银行存款	699,248,867.16	374,358,133.94
其他货币资金	445,660.24	2,724,879.41
合计	699,694,527.40	377,083,013.35
其中：存放在境外的款项总额

注：公司期末数不存在抵押、冻结，或有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	664,695.22	137,593.58
其中：债务工具投资
权益工具投资	664,695.22	137,593.58
其他
合计	664,695.22	137,593.58

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	63,504,702.86	23,113,836.11
应收账款	154,543.52	2,083,772.58
合计	63,659,246.38	25,197,608.69

其他说明：

□适用√不适用应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	63,504,702.86	23,113,836.11
商业承兑票据
合计	63,504,702.86	23,113,836.11

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用(1). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据
已背书未到期银行承兑票据	454,508,783.02
已贴现未到期银行承兑票据	252,000,000.00
合计	706,508,783.02

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

其他说明√适用□不适用期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	52,170,299.34	98.55	52,015,755.82	99.70	154,543.52	53,988,758.96	98.60	51,904,986.38	96.14	2,083,772.58
账龄组合	52,170,299.34	98.55	52,015,755.82	99.70	154,543.52	53,988,758.96	98.60	51,904,986.38	96.14	2,083,772.58
关联方组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	769,144.95	1.45	769,144.95	100.00		769,144.95	1.40	769,144.95	100.00
合计	52,939,444.29	100.00	52,784,900.77	99.71	154,543.52	54,757,903.91	100.00	52,674,131.33	96.19	2,083,772.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	52,389.71	2,619.49	5.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年	283.87	141.94	50.00
4至5年	523,156.84	418,525.47	80.00
5年以上	51,594,468.92	51,594,468.92	100.00
合计	52,170,299.34	52,015,755.82	99.70

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
厦门路桥翔通股份有限公司	167,743.61	167,743.61	100.00%	估计无法收回
泉州路桥翔通建材有限公司	88,123.44	88,123.44	100.00%	估计无法收回
厦门翔义混凝土有限公司	513,277.90	513,277.90	100.00%	估计无法收回
合计	769,144.95	769,144.95	100.00%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额110,769.44元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	占应收账款余额的 比例（%）	坏账准备期末余额
福清江镜供销社建材部	5,134,869.29	9.70	5,134,869.29
福州民兴建材公司	2,562,296.17	4.84	2,562,296.17
市物协公司	2,388,965.83	4.51	2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司	2,006,683.70	3.79	2,006,683.70
宏发水泥有限公司	1,495,853.37	2.83	1,495,853.37
合计	13,588,668.36	25.67	13,588,668.36

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,546,687.52	50.81	4,491,066.91	87.41
1至2年	1,218,725.43	40.03	139,576.10	2.72
2至3年			164,909.07	3.21
3年以上	278,868.50	9.16	342,222.50	6.66
合计	3,044,281.45	100.00	5,137,774.58	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	与本公司关系	期末余额	占预付账款合计数的比例（%）
中鼎国际工程有限责任公司	非关联方	1,000,000.00	32.85
紫金铜业有限公司	非关联方	224,904.20	7.39
用友网络科技股份有限公司	非关联方	211,320.75	6.94
国网福建福安市供电有限公司	非关联方	178,067.47	5.85
安徽省宣城市皖宁耐磨材料有限公司	非关联方	135,690.00	4.46
合计		1,749,982.42	57.49

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,405,637.49	105,602.91
应收股利
其他应收款	63,630,111.10	85,252,780.85
合计	65,035,748.59	85,358,383.76

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行存款	1,405,637.49	105,602.91
合计	1,405,637.49	105,602.91

(3). 重要逾期利息

□适用√不适用应收股利1. 应收股利□适用√不适用2. 重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用其他应收款

(4). 其他应收款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	44,504,630.00	36.82	11,314,305.88	25.42	33,190,324.12	64,550,128.00	45.34	11,221,176.06	17.38	53,328,951.94
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	60,296,235.24	49.87	43,570,520.95	72.26	16,725,714.29	56,814,670.54	39.91	41,521,564.84	73.08	15,293,105.70
账龄组合	60,296235.24	49.87	43,570520.95	72.26	16,725,714.29	56,814,670.54	39.91	41,521,564.84	73.08	15,293,105.70
关联方组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	16,086,167.31	13.31	2,372,094.62	14.75	13,714,072.69	21,002,817.83	14.75	4,372,094.62	20.82	16,630,723.21
合计	120,887,032.55	100.00	57,256,921.45	47.36	63,630,111.10	142,367,616.37	100.00	57,114,835.52	40.12	85,252,780.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额
其他应收款	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由

（按单位）			（%）
顺昌县人民政府	22,000,000.00			支付的与炼石厂技改项目相关征地费用
生态治理保证金	22,504,630.00	11,314,305.88	50.28	系上缴福建省国土资源厅石灰岩、粉砂岩矿山生态治理保证金，2012起公司按照生态治理年限平均计提坏账准备。
合计	44,504,630.00	11,314,305.88	25.42

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	7,218,465.98	360,923.31	5.00
1至2年	7,929,265.22	1,585,853.04	20.00
2至3年	2,202,444.88	660,733.46	30.00
3至4年	2,507,889.89	1,253,944.96	50.00
4至5年	3,645,515.44	2,916,412.35	80.00
5年以上	36,792,653.83	36,792,653.83	100.00
合计	60,296,235.24	43,570,520.95	72.26

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
房管财政专户	6,917,576.32			资金存款性质、不计提
三明新型建材总厂	2,372,094.62	2,372,094.62	100.00	无法收回
福建省永安市大湖镇金银湖工业园筹建处	2,796,496.37			垫付征地补偿款，拟抵应缴规费
福建省德化县供电有限责任公司	4,000,000.00			供电设备押金，以后可抵电费
合计	16,086,167.31	2,372,094.62	14.75

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用√不适用

(5). 按款项性质分类情况

√适用□不适用单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代收代付	11,134,082.71	11,842,970.42
备用金、职工借款	380,375.91	1,666,565.60
保证金、押金、质保金	27,792,432.35	50,650,078.50
往来	50,173,847.46	48,537,412.75
其他	31,406,294.12	29,670,589.10
合计	120,887,032.55	142,367,616.37

(6). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,798,560.90元；本期收回或转回坏账准备金额1,656,474.97元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用

(7). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	2,000,000.00

其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用其他应收款核销说明：□适用√不适用

(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
生态治理保证金	保证金	22,504,630.00	2-5年	18.62	11,514,174.25
顺昌县人民政府	其他	22,000,000.00	5年以上	18.20
福建省德化县阳春矿业有限公司	往来	21,239,769.65	1-5年	17.57	7,196,714.17
福建利竑水泥制造有限公司	往来	13,551,260.00	5年以上	11.21	13,551,260.00
香港原野发展公司	往来	6,160,000.00	5年以上	5.10	6,160,000.00
合计		85,455,659.65		70.70	38,422,148.42

(9). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用□适用√不适用7、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	101,176,711.77	15,349,004.32	85,827,707.45	111,878,572.98	6,732,021.48	105,146,551.50
库存商品	71,000,232.54	396,992.89	70,603,239.65	41,677,258.82	428,531.73	41,248,727.09
生产成本	1,421,521.04		1,421,521.04	2,621,400.54		2,621,400.54
周转材料	1,340,489.84		1,340,489.84	1,615,832.26		1,615,832.26
合计	174,938,955.19	15,745,997.21	159,192,957.98	157,793,064.60	7,160,553.21	150,632,511.39

(2). 存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	6,732,021.48	9,625,988.61		1,009,005.77		15,349,004.32
库存商品	428,531.73			31,538.84		396,992.89
合计	7,160,553.21	9,625,988.61		1,040,544.61		15,745,997.21

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用√不适用

8、 持有待售资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
房屋建筑物	55,499.56	1,021,200.00		2019年6月
合计	55,499.56	1,021,200.00		/

9、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

10、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待摊费用-保险费	1,985,402.42	1,722,330.31
待摊费用-报刊费	19,752.00	38,406.60
增值税待抵扣进项税及其他应交税费借方余额	9,697,562.49	56,889,668.83
其他	3,424.00	7,715.95
合计	11,706,140.91	58,658,121.69

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：	490,367,257.00	10,568,345.00	479,798,912.00	564,004,249.00	10,568,345.00	553,435,904.00
按公允价值计量的	479,598,912.00		479,598,912.00	553,235,904.00		553,235,904.00
按成本计量的	10,768,345.00	10,568,345.00	200,000.00	10,768,345.00	10,568,345.00	200,000.00
合计	490,367,257.00	10,568,345.00	479,798,912.00	564,004,249.00	10,568,345.00	553,435,904.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具	合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本	88,530,622.54		88,530,622.54
公允价值	479,598,912.00		479,598,912.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	293,301,217.09		293,301,217.09
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
永安市建福水泥运输公司	200,000.00			200,000.00					9.00
香港原野发展公司	10,568,345.00			10,568,345.00	10,568,345.00			10,568,345.00
合计	10,768,345.00			10,768,345.00	10,568,345.00			10,568,345.00	/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益 工具	可供出售债务 工具	合计
期初已计提减值余额	10,568,345.00		10,568,345.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额	10,568,345.00		10,568,345.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用√不适用其他说明□适用√不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用√不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用√不适用13、 期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用√不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

14、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥销售有限公司	10,200,000.00									10,200,000.00
小计	10,200,000.00									10,200,000.00
合计	10,200,000.00									10,200,000.00

注：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为0元；2015年度出资10,200,000.00元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例为51%，由于对该公司无实际控制权，不纳入合并报表范围

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	56,862,711.48		56,862,711.48
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额	106,342.80		106,342.80
（1）处置	106,342.80		106,342.80
4.期末余额	56,756,368.68		56,756,368.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	25,289,011.22		25,289,011.22
2.本期增加金额	1,225,505.16		1,225,505.16
（1）计提或摊销	1,225,505.16		1,225,505.16
3.本期减少金额	50,843.24		50,843.24
（1）处置	50,843.24		50,843.24
（2）其他转出
4.期末余额	26,463,673.14		26,463,673.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	30,292,695.54		30,292,695.54
2.期初账面价值	31,573,700.26		31,573,700.26

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用其他说明□适用√不适用16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,936,763,221.44	2,201,821,377.21
固定资产清理
合计	1,936,763,221.44	2,201,821,377.21

其他说明：□适用√不适用固定资产

(2). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,026,162,885.00	2,433,725,978.44	28,843,529.78	39,143,905.95	4,527,876,299.17
2.本期增加金额	6,892,194.95	23,104,778.52	152,586.21	16,989,697.63	47,139,257.31
（1）购置		27,022.69		160,305.98	187,328.67
（2）在建工程转入	7,628,599.05	28,897,146.38	152,586.21	18,661,649.20	55,339,980.84
（3）重分类调整		1,832,257.55		-1,832,257.55
（3）暂估调整	-736,404.10	-7,651,648.10			-8,388,052.20
3.本期减少金额		17,461,573.71		23,382,071.19	40,843,644.90
（1）处置或报废		2,106,420.81		5,730,930.91	7,837,351.72
（2）三供一业移交		15,355,152.90		17,651,140.28	33,006,293.18
4.期末余额	2,033,055,079.95	2,439,369,183.25	28,996,115.99	32,751,532.39	4,534,171,911.58
二、累计折旧
1.期初余额	673,472,704.76	1,261,115,083.53	20,152,672.38	27,062,012.91	1,981,802,473.58
2.本期增加金额	62,607,126.55	130,520,036.98	1,104,092.87	1,238,648.54	195,469,904.94
（1）计提	64,241,497.55	128,544,422.08	1,104,092.87	1,579,892.44	195,469,904.94
(2)重分类调整	-1,634,371.00	1,975,614.90		-341,243.90
3.本期减少金额		1,195,814.42		5,549,461.49	6,745,275.91
（1）处置或报废		1,195,814.42		5,549,461.49	6,745,275.91
（2）其他转出
4.期末余额	736,079,831.31	1,390,439,306.09	21,256,765.25	22,751,199.96	2,170,527,102.61
三、减值准备
1.期初余额	179,791,035.21	162,313,142.45	1,197,995.01	950,275.71	344,252,448.38
2.本期增加金额	31,859,870.12	50,380,141.88	99,607.17	289,519.98	82,629,139.15
（1）计提	31,265,361.77	50,188,047.87	99,607.17	288,120.80	81,841,137.61
（2）在建工程转入	594,508.35	193,493.19			788,001.54
（3）重分类调整		-1,399.18		1,399.18
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额	211,650,905.33	212,693,284.33	1,297,602.18	1,239,795.69	426,881,587.53
四、账面价值
1.期末账面价值	1,085,324,343.31	836,236,592.83	6,441,748.56	8,760,536.74	1,936,763,221.44
2.期初账面价值	1,172,899,145.03	1,010,297,752.46	7,492,862.39	11,131,617.33	2,201,821,377.21

注： 本期计提固定资产减值准备系经公司第八届董事会第二十七次会议通过，根据福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司闽中兴评字（2019）第YP30008号资产评估报告，计提控股子公司宁德建福固定资产减值准备2,349.68万元；根据福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司闽联合中和评报字(2019)第1025号资产评估报告和公司相关职能部门判断规定，计提本公司炼石水泥厂拟拆除并处置4#、5#窑水泥熟料生产线相关固定资产减值准备5,035.98万元；同时根据公司期末资产清查情况，公司对闲置拟报废资产计提减值准备798.45万元。

(3). 暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	89,536,197.34	12,632,278.65	34,177,936.69	42,725,982.00	停产
机器设备	64,700,467.61	18,873,738.09	25,784,906.34	20,041,823.18	停产
其他	953,082.00	569,640.39	113,769.35	269,672.26	停产
合计	155,189,746.95	32,075,657.13	60,076,612.38	63,037,477.44

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产权单位	项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
福州炼石	生活区宿舍	249,507.67	单位名称未变更
福州炼石	单身楼	989,004.14	土地证已办妥，后续待补充验收资料方可办理产权证
福州炼石	办公楼化验室	326,599.09	土地证已办妥，后续待补充验收资料方可办理产权证
福州炼石	工业厂房及办公楼	770,655.62	土地证已办妥，后续待补充验收资料方可办理产权证
安砂建福	办公楼	4,082,947.91	验收竣工材料还在整理中，暂无法到建设局备案，导致房产证未办理
宁德建福	办公楼、食堂	6,565,347.30	尚未办理工程竣工验收
海峡水泥	办公楼、宿舍	14,573,243.77	尚未办理工程竣工验收
金银湖水泥	办公楼	1,534,672.72	由于施工企业部份档案丢失，永安档案馆无法开具归档证明，造成房产证无法办理
	合计	29,091,978.22

固定资产清理□适用√不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	12,650,226.98	40,722,333.68
工程物资		40,495.73

合计

12,650,226.98

40,762,829.41

其他说明：□适用√不适用在建工程

(2). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
炼石厂十号窑	4,510,895.58		4,510,895.58	13,067,077.55		13,067,077.55
福州炼石三供一业项目	3,334,708.20		3,334,708.20
海峡水泥熟料生产线土地使用权				12,050,104.20	3,169,780.08	8,880,324.12
海峡水泥生产线项目	940,564.22		940,564.22	537,745.68	31,696.05	506,049.63
安砂新型干法旋窑水泥2#生产线建设项目及技改	2,990,707.42		2,990,707.42	4,839,146.84		4,839,146.84
建福厂鹧鸪山工程	15,607,583.65	15,607,583.65		15,607,583.65	15,607,583.65
石狮水泥粉磨站				2,745,232.97	2,745,232.97
永安金银湖新水泥磨及技改项目	370,677.46		370,677.46	909,715.32		909,715.32
建福厂三供一业项目
其他项目	10,112,705.36	9,610,031.26	502,674.10	14,634,075.45	2,114,055.23	12,520,020.22
合计	37,867,841.89	25,217,614.91	12,650,226.98	64,390,681.66	23,668,347.98	40,722,333.68

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
炼石厂十号窑		13,067,077.55			8,556,181.97	4,510,895.58						自筹
福州炼石三供一业项目			3,334,708.20			3,334,708.20						自筹
海峡水泥熟料生产线土地使用权		12,050,104.20			12,050,104.20							自筹
海峡水泥生产线项目		537,745.68	5,145,755.25	4,742,936.71		940,564.22						自筹
安砂新型干法旋窑水泥2#生产线建设项目及技改		4,839,146.84	2,366,221.95	4,214,661.37		2,990,707.42						自筹
建福厂鹧鸪山工程		15,607,583.65				15,607,583.65						自筹
石狮水泥粉磨站		2,745,232.97			2,745,232.97							自筹
永安金银湖新水泥磨及技改项目		909,715.32	509,302.50	261,950.55	786,389.81	370,677.46						自筹
建福厂三供一业项目			33,006,293.18	33,006,293.18								自筹
其他项目		14,634,075.45	8,592,768.94	13,114,139.03		10,112,705.36						自筹
合计		64,390,681.66	52,955,050.02	55,339,980.84	24,137,908.95	37,867,841.89	/	/			/	/

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期计提金额	重分类调整	本期减少	期末余额	计提原因
建福厂鹧鸪山工程	15,607,583.65				15,607,583.65

项目	期初余额	本期计提金额	重分类调整	本期减少	期末余额	计提原因
石狮水泥粉磨站	2,745,232.97			2,745,232.97		公司已注销，减值转销
海峡水泥熟料生产线土地使用权	3,169,780.08		-756,305.49	2,413,474.59		转入长期资产
海峡水泥生产线项目	31,696.05			31,696.05		转入长期资产
其他项目	2,114,055.23	7,495,976.03	756,305.49	756,305.49	9,610,031.26	项目取销
合计	23,668,347.98	7,495,976.03		5,946,709.10	25,217,614.91

注：经公司第八届董事会第二十七次会议审议通过，公司计提在建工程小陶八一建福项目减值准备749.60万元。

（4）本期无资本化利息。

工程物资

(5). 工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
机器设备	1,532,588.35	1,532,588.35		1,573,084.08	1,532,588.35	40,495.73
合计	1,532,588.35	1,532,588.35		1,573,084.08	1,532,588.35	40,495.73

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用19、 油气资产□适用√不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	散泥罐使用权	软件	采矿权出让金	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	329,474,179.57	2,048,407.00	12,372,250.88	213,338,848.43	49,500.00	557,283,185.88
2.本期增加金额				56,203,130.58		56,203,130.58
(1)购置				31,215,930.58		31,215,930.58
（2）其他转入				24,987,200.00		24,987,200.00
3.本期减少金额	1,135,814.52					1,135,814.52
(1)处置
（2）其他减少	1,135,814.52					1,135,814.52
4.期末余额	328,338,365.05	2,048,407.00	12,372,250.88	269,541,979.01	49,500.00	612,350,501.94

二、累计摊销
1.期初余额	80,774,889.87	2,020,406.55	5,745,336.25	42,311,654.22	49,500.00	130,901,786.89
2.本期增加金额	6,516,898.00	28,000.45	1,031,547.65	21,630,387.02		29,206,833.12
（1）计提	6,516,898.00	28,000.45	1,031,547.65	14,342,453.92		21,918,900.02
（2）其他转入				7,287,933.10		7,287,933.10
3.本期减少金额	405,709.38					405,709.38
(1)处置
（2）其他减少	405,709.38					405,709.38
4.期末余额	86,886,078.49	2,048,407.00	6,776,883.90	63,942,041.24	49,500.00	159,702,910.63
三、减值准备
1.期初余额	35,339,935.23			19,658,782.43		54,998,717.66
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	35,339,935.23			19,658,782.43		54,998,717.66
四、账面价值
1.期末账面价值	206,112,351.33		5,595,366.98	185,941,155.34		397,648,873.65
2.期初账面价值	213,359,354.47	28,000.45	6,626,914.63	151,368,411.78		371,382,681.33

注：账面原值其他转入24,987,200.00元和累计摊销其他转入7,287,933.10元系公司将采矿权从长期待摊费用科目重分类调整至无形资产科目核算所致

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
海峡水泥土地使用权	15,891,980.75	资料尚不齐全暂未办理
合计	15,891,980.75

21、 开发支出□适用√不适用22、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用√不适用

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

23、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
金银湖余热发电	1,243,112.53		210,103.56		1,033,008.97
安砂曹田矿区建设费用	65,774,253.59		2,956,146.24		62,818,107.35
安砂职工宿舍装修	2,132,395.36		308,298.00		1,824,097.36
安砂林地征地费（无权证）	1,977,026.84	972,950.00	129,089.89		2,820,886.95
鹧鸪山矿山	514,534.07		104,127.84		410,406.23
罗厝岩矿山	751,683.79		71,876.40		679,807.39
鹧鸪山征地费	8,818,329.00		8,818,329.00
顺昌炼石采矿权费用	17,699,266.90			17,699,266.90
炼石厂市场部装修	30,789.54		30,789.54
方圆大厦装修	786,439.27		786,439.27
金银湖林地使用费	573,195.70		63,688.44		509,507.26
海峡水泥厂区周边拆迁费用		9,636,629.61	1,284,883.95		8,351,745.66
合计	100,301,026.59	10,609,579.61	14,763,772.13	17,699,266.90	78,447,567.17

注：其他减少17,699,266.90元系公司将采矿权从长期待摊费用科目重分类调整至无形资产科目核算所致。

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,749,783.49	437,445.87	1,381,945.69	345,486.44
存货跌价准备	15,264,463.41	3,816,115.85	6,838,195.57	1,709,548.89
固定资产减值准备	74,439,598.64	18,609,899.67	23,026,637.44	5,756,659.36
在建工程减值准备	7,495,976.03	1,873,994.01
无形资产减值准备	13,808,468.45	3,452,117.11
工程物资减值准备	1,532,588.35	383,147.09	1,532,588.35	383,147.09
职工薪酬	17,557,350.27	4,389,337.57	17,825,887.75	4,456,471.94
递延收益（政府补助收入）	25,913,845.32	6,478,461.33	27,339,947.09	6,834,986.82
内部交易未实现利润	3,970,006.90	992,501.72	434,608.04	108,652.01
交易性金融资产	110,006.92	27,501.73
合计	161,842,087.78	40,460,521.95	78,379,809.93	19,594,952.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并	391,068,289.46	97,767,072.37	464,705,281.46	116,176,320.38

资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动	36,959,457.26	9,239,864.31	39,505,652.18	9,876,413.04
合计	428,027,746.72	107,006,936.68	504,210,933.64	126,052,733.42

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	407,429,604.80	430,599,290.69
递延收益（政府补助收入）	12,449,437.08	2,715,231.16
可抵扣亏损	527,681,490.76	685,994,505.02
合计	947,560,532.64	1,119,309,026.87

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		28,713,575.91
2019年	1,419,354.10	29,211,979.17
2020年	178,079,668.47	247,876,514.83
2021年	184,998,933.75	211,815,421.53
2022年	140,771,883.66	168,377,013.58
2023年	22,411,650.78
合计	527,681,490.76	685,994,505.02	/

25、 其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付征地款	12,384,548.51	12,383,122.87
预付设备款	383,441.38	1,725,206.95
预付工程款		2,694,412.50
坑边水泥厂委托贷款
预付矿区周边居民搬迁费用	1,000,000.00
合计	13,767,989.89	16,802,742.32

注：经公司第八届董事会第二十七次会议通过，根据福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司闽中兴评字（2019）第YP30008号评估报告，计提其他非流动资产预付工程款减值准备2,286,377.00元。26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	110,000,000.00	113,900,000.00
抵押借款	94,000,000.00	94,000,000.00

保证借款	866,500,000.00	1,315,500,000.00
信用借款	300,000,000.00	350,000,000.00
合计	1,370,500,000.00	1,873,400,000.00

注1：上述借款无已到期未偿还的情况。注2：期末抵押借款9,400万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款9,400万元。

注3：期末质押借款11,000万元，以公司持有的1,000万股兴业银行股票为质押物向招商银行福州分行南门支行借款11,000万元。

注4：期末保证借款86,650万元，其中：安砂建福向福建省能源集团财务有限公司贷款4,000万元，向中国银行永安支行贷款5,900万元，由本公司为其提供担保；本公司向兴业银行福州环球支行贷款10,000万元，向福建省能源集团财务有限公司贷款46,750万元，向福建省能源集团有限责任公司结算中心贷款20,000万元，由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用√不适用

28、 衍生金融负债

□适用√不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	252,000,000.00	248,582,491.67
应付账款	428,376,378.26	391,329,696.15
合计	680,376,378.26	639,912,187.82

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	252,000,000.00	248,582,491.67
合计	252,000,000.00	248,582,491.67

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	364,655,673.22	339,362,405.59
1-2年	31,257,498.23	8,803,437.18
2-3年	1,724,522.98	25,302,964.83
3年以上	30,738,683.83	17,860,888.55
合计	428,376,378.26	391,329,696.15

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中信重工工程技术有限责任公司	23,906,532.60	供应合同继续执行中
洛阳中重成套工程设计院有限责任公司	14,345,151.50	供应合同继续执行中
中国中材国际工程股份有限公司邯郸工程建设分公司	5,134,662.01	供应合同继续执行中
中国新型建材设计研究院	3,400,000.00	供应合同继续执行中
福建省长乐市安装公司	1,219,612.73	供应合同继续执行中
合计	48,005,958.84

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	64,390,401.80	65,331,648.06
1-2年	216,141.49	283,790.77
2-3年	186,166.27	86,452.42
3年以上	5,528,896.73	5,469,364.55
合计	70,321,606.29	71,171,255.80

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	41,535,070.65	213,740,021.45	197,044,765.82	58,230,326.28
二、离职后福利-设定提存计划	6,238,629.14	31,347,446.07	27,926,941.28	9,659,133.93

三、辞退福利	19,809,573.70	1,219,382.46	3,471,605.89	17,557,350.27
四、一年内到期的其他福利
合计	67,583,273.49	246,306,849.98	228,443,312.99	85,446,810.48

(2). 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	36,835,710.00	168,855,227.74	152,687,759.03	53,003,178.71
二、职工福利费		18,831,454.98	18,831,454.98
三、社会保险费	3,075,689.11	13,012,835.49	12,981,550.74	3,106,973.86
其中：医疗保险费	2,563,027.59	11,322,531.52	11,303,005.16	2,582,553.95
工伤保险费	325,887.68	1,218,295.25	1,214,479.15	329,703.78
生育保险费	186,773.84	472,008.72	464,066.43	194,716.13
四、住房公积金	123,686.40	9,392,206.04	9,391,812.04	124,080.40
五、工会经费和职工教育经费	1,499,985.14	3,648,297.20	3,152,189.03	1,996,093.31
合计	41,535,070.65	213,740,021.45	197,044,765.82	58,230,326.28

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	5,621,912.87	19,926,167.09	19,276,194.37	6,271,885.59
2、失业保险费	447,003.16	516,121.58	519,155.81	443,968.93
3、企业年金缴费	169,713.11	10,905,157.40	8,131,591.10	2,943,279.41
合计	6,238,629.14	31,347,446.07	27,926,941.28	9,659,133.93

32、 应交税费√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	45,465,409.90	28,859,405.15
企业所得税	70,926,981.27	6,588,392.85
个人所得税	163,203.86	406,463.80
印花税	512,119.71	426,164.87
城市维护建设税	1,618,122.18	1,528,090.59
房产税	3,092,008.07	2,416,136.98
土地使用税	1,802,249.46	3,172,364.14
教育费附加	1,364,495.66	1,237,202.37
资源税	1,535,113.46	1,713,052.32
矿产资源补偿费		123,978.73
环境保护税	1,901,130.74
合计	128,380,834.31	46,471,251.80

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,916,126.67	2,450,854.23
应付股利
其他应付款	139,508,095.39	121,974,060.43
合计	141,424,222.06	124,424,914.66

应付利息

(2). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	1,916,126.67	2,450,854.23
合计	1,916,126.67	2,450,854.23

重要的已逾期未支付的利息情况：□适用√不适用其他说明：□适用√不适用应付股利

(3). 分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
代收代付项目	9,002,048.17	7,933,224.34
保证金、质保金、押金	60,291,131.95	57,495,645.53
待结算费用	43,316,665.77	36,837,812.73
其他	26,898,249.50	19,707,377.83
合计	139,508,095.39	121,974,060.43

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南平水泥股份有限公司	9,884,000.00	暂未支付
常州金源房地产	2,808,768.25	履约保证金
福建三达石灰石有限责任公司	2,229,337.00	暂未支付
炼石厂售房款	2,051,143.71	暂未支付

十一冶建设集团有限责任公司	2,000,000.00	履约保证金
合计	18,973,248.96	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用√不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款		38,367,291.57
合计		38,367,291.57

36、 流动负债其他流动负债情况√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预提费用-财务顾问费
预提费用-其他		80,912.45
合计		80,912.45

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用37、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用√不适用其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用√不适用其他说明：□适用√不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用√不适用长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款□适用√不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款□适用√不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用41、 预计负债□适用√不适用42、 递延收益

递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	30,055,178.25	16,885,400.00	8,577,295.85	38,363,282.40
合计	30,055,178.25	16,885,400.00	8,577,295.85	38,363,282.40	/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
余热发电项目拨款	1,970,000.03			328,333.33		1,641,666.70	与资产相关
散装水泥专项拨款	5,503,000.00			1,248,000.00		4,255,000.00	与资产相关
脱硫石膏技术改造补助	187,500.00			150,000.00		37,500.00	与资产相关
股份节能改造项目	600,000.00			100,000.00		500,000.00	与资产相关
ERP网络项目	600,000.00			100,000.00		500,000.00	与资产相关
建福厂炸药库拆迁补贴	1,116,579.33			50,372.00		1,066,207.33	与资产相关
安砂新型干法水泥生产设备补助	2,026,666.90			355,000.00		1,671,666.90	与资产相关
安砂高压风机变频技改技改专项补助	600,000.00			60,000.00		540,000.00	与资产相关
安砂低氮节能煤粉燃烧器改造奖励	1,783,333.33			200,000.00		1,583,333.33	与资产相关
安砂土地返还款	9,072,371.65	1,940,000.00		401,338.12		10,611,033.53	与资产相关
安砂省级节能项目资金奖励款	568,690.28			48,058.32		520,631.96	与资产相关
永安建福节能技改专项补助	337,500.00			37,500.00		300,000.00	与资产相关
永安市工业技改资金补贴	583,333.35			83,333.33		500,000.02	与资产相关
A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴	418,750.00			37,500.00		381,250.00	与资产相关
5000t/d熟料烧烧系统节能耗技改奖励	1,972,222.22			166,666.67		1,805,555.55	与资产相关
金银湖变频改造节能专项资金补助	175,000.00			17,500.00		157,500.00	与资产相关

110KV总降补贴	1,499,999.96			166,666.68		1,333,333.28	与资产相关
海峡厂区绿化补助	1,040,231.20			45,227.40		995,003.80	与资产相关
设备补助款		14,945,400.00		4,981,800.00		9,963,600.00	与资产相关
合计	30,055,178.25	16,885,400.00		8,577,295.85		38,363,282.40

43、 其他非流动负债

□适用√不适用44、 股本√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	381,873,666.00						381,873,666.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用其他说明:□适用√不适用46、 资本公积√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	241,244,320.50			241,244,320.50
其他资本公积	-27,340,734.94			-27,340,734.94
合计	213,903,585.56			213,903,585.56

47、 库存股□适用√不适用

48、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	348,528,961.08	-73,636,992.00		-18,409,248.01	-55,227,743.99		293,301,217.09
其中：权益法下可转损益的其他综合

收益
可供出售金融资产公允价值变动损益	348,528,961.08	-73,636,992.00		-18,409,248.01	-55,227,743.99		293,301,217.09
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	348,528,961.08	-73,636,992.00		-18,409,248.01	-55,227,743.99		293,301,217.09

49、 专项储备√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	11,270,552.60	15,430,285.71	12,365,515.34	14,335,322.97
合计	11,270,552.60	15,430,285.71	12,365,515.34	14,335,322.97

50、 盈余公积√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	49,710,181.02	6,277,576.70		55,987,757.72
任意盈余公积	10,083,152.84			10,083,152.84
合计	59,793,333.86	6,277,576.70		66,070,910.56

51、 未分配利润√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-412,223,796.43	-256,219,484.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-412,223,796.43	-256,219,484.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	337,497,650.07	-151,803,701.17
减：提取法定盈余公积	6,277,576.70
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		4,200,610.33
转作股本的普通股股利
三供一业固定资产无偿划拨分离	33,006,293.18
期末未分配利润	-114,010,016.24	-412,223,796.43

注：三供一业支出系公司根据国务院国资委、财政部《关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作指导意见的通知》（国办发〔2016〕45号）进行三供一业改造和移交，截至2018年12月31日，公司无偿划拨分离固定资产33,006,293.18元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	2,923,185,261.67	1,961,013,940.26	1,816,442,718.68	1,545,866,683.87
其他业务	24,186,218.62	14,249,287.26	17,897,847.68	8,536,058.14
合计	2,947,371,480.29	1,975,263,227.52	1,834,340,566.36	1,554,402,742.01

53、 税金及附加√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	10,763,026.09	6,351,872.70
教育费附加	9,470,745.10	5,512,837.17
资源税	12,795,508.61	9,995,401.36
房产税	8,791,567.90	6,972,552.81
土地使用税	8,016,273.54	8,124,359.89
车船使用税	33,731.64	23,085.96
印花税	2,184,760.19	1,469,562.18
环境保护税	6,348,025.31
其他税费	8,167.70	43,095.18
合计	58,411,806.08	38,492,767.25

54、 销售费用√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	14,802,794.43	11,586,251.96
折旧费	575,060.17	228,794.34
水电费	1,904,039.91	1,745,916.22
运费及代理费	22,183,702.97	19,785,175.66
专用线费用	3,508,303.38	2,200,447.47
自备车	7,513,581.19	2,924,139.72
其他	8,766,753.75	7,382,625.06
合计	59,254,235.80	45,853,350.43

55、 管理费用√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	84,620,800.72	76,346,723.90
修理费及备品备件	52,433,175.32	19,649,369.25
折旧	7,789,752.09	8,494,709.48
无形资产摊销	7,548,445.65	7,806,968.21
排污费	317,213.80	5,094,466.20
停工损失	12,272,871.12	42,143,623.56
其他	21,823,343.08	29,051,943.46
合计	186,805,601.78	188,587,804.06

56、 研发费用□适用√不适用

57、 财务费用√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	88,847,244.31	101,128,410.93
减：利息收入	-8,004,332.58	-3,011,049.66
加：其他	4,290,886.80	6,703,994.59
合计	85,133,798.53	104,821,355.86

58、 资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,252,855.37	-5,410,857.59
二、存货跌价损失	9,594,449.77	709,870.47
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	81,841,137.61	151,947,510.68
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失	7,495,976.03	-1,776,065.59
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失		22,430,253.46
十三、商誉减值损失
十四、其他	2,104,218.31	2,141,365.36
合计	103,288,637.09	170,042,076.79

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
散装水泥设备补助	1,248,000.00	1,248,000.00
余热发电	328,333.33	328,333.33
脱硫石膏替代天然石膏技术改造	150,000.00	150,000.00
节能项目补贴	100,000.00	100,000.00
ERP网络项目补贴	100,000.00	100,000.00
安砂项目技改奖励	308,058.32	298,009.72
安砂土地款返还款	401,338.12	380,251.82
安砂新型干法水泥生产设备补助	355,000.00	355,000.00
永安市工业技改资金补贴	83,333.33	83,333.33
110KV总降补贴	166,666.67	166,666.68
绿化补贴	45,227.40	45,227.40
建福厂炸药库拆迁补贴	50,372.00	50,372.00
永安建福节能技改专项补助	37,500.00
A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴	37,500.00
金银湖变频改造节能专项资金补助	17,500.00
设备补助款	4,981,800.00

110KV总降补贴	166,666.68
用电补贴	817,691.00	2,357,125.00
失业保险稳岗补贴	15,000.00	278,800.00
稳增长正向奖励		100,000.00
增产增效奖励	572,600.00	5,463,800.00
危险废物治理以奖代补奖励	100,000.00	430,000.00
其他		149,027.78
个税手续费补贴	227,911.02
资源综合利用增值税款返还	8,432,958.25
纳税奖励	350,000.00
余热发电自发自用奖励	217,912.00
2017年经济运行监测企业奖励金	1,220.00
南平市低碳产品认证与评价奖励金	160,000.00
规上企业产值增长奖励	10,000.00
增产增效奖励金	371,800.00
环境污染责任保险奖励	6,000.00
合计	19,860,388.12	12,083,947.06

60、 投资收益√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益	-984,408.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	1,164.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	1,110,385.13	2,284,625.71
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益	20,663,370.00	19,427,850.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	1,344,286.58	-10,625,709.63
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	22,134,797.40	11,086,766.08

61、 公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-182,233.04	72,228.03
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-182,233.04	72,228.03

62、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
持有待售资产或处置组的处置利得
非流动资产处置利得	40,352,243.68	-7,038,885.83
合计	40,352,243.68	-7,038,885.83

注：本期非流动资产处置利得主要为漳州水泥厂处置资产的收益。63、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入	1,791,625.18	1,500.00	1,791,625.18
其他	2,841,263.69	1,372,528.72	2,841,263.69
合计	4,632,888.87	1,374,028.72	4,632,888.87

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用64、 营业外支出√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	9,468,384.49	43,207.32	9,468,384.49
对外捐赠	25,400,543.82	226,000.00	25,400,543.82
滞纳金、赔罚款	886,355.66	209,289.49	886,355.66
三供一业支出	16,654,737.92		16,654,737.92
其他	120,700.00	618,721.64	120,700.00
合计	52,530,721.89	1,097,218.45	52,530,721.89

注1：捐赠赞助主要系2018 年10 月25 日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于海峡水泥向德化县政府支付国省干线联二线阳山至曲斗段建设资金2500 万元的议案》，同意控股子公司海峡水泥向德化县政府赞助国省干线联二线阳山至曲斗段部分建设资金2,500.00 万元。

注2：三供一业支出系公司根据国务院国资委、财政部《关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作指导意见的通知》（国办发〔2016〕45号）进行三供一业改造和移交，并根据

财政部相关规定进行会计处理。截止2018年12月31日，公司累计支付物业管理过渡期（三年）补贴费用和物业维修改造支出16,654,737.92元。

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	123,762,563.68	6,941,275.56
递延所得税费用	-21,502,118.13	-1,076,424.95
合计	102,260,445.55	5,864,850.61

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	513,481,536.63
按法定/适用税率计算的所得税费用	128,370,384.16
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-6,560,421.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,885,384.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-30,563,311.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	15,750,659.14
使用前期未确认递延所得税资产的的可抵扣暂时性差异的影响	-9,622,249.92
所得税费用	102,260,445.55

其他说明：□适用√不适用

66、 其他综合收益

√适用□不适用详见附注七、（48）

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款、投标保证金	38,624,381.27	15,486,875.79
银行存款利息收入	6,592,183.00	2,989,002.08
政府补助	17,614,098.91	12,058,425.00
经营租赁的租金	7,131,148.05	7,343,993.75
其他	1,904,490.17	712,630.46
合计	71,866,301.40	38,590,927.08

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
投标保证金、银行保证金	11,414,130.17	72,513.41
保险费	376,547.88	401,386.40
广告费		319,458.92
专用线费	3,508,303.38	2,200,447.47
运输费及代理费	21,034,399.20	24,805,259.36
差旅费	711,775.04	710,693.02
修理费	51,646,736.05	19,654,138.48
咨询费	2,118,416.42	2,721,782.78
营业外支出	35,961,111.75
其他	39,131,168.62	38,872,139.86
合计	165,902,588.51	89,757,819.70

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期资产支付的现金		8,666,562.85
合计		8,666,562.85

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
财务顾问费、融资额度承诺费		3,322,196.04
担保风险补偿金	4,164,772.22	5,054,166.86
融资租赁租金	38,599,583.34	54,039,861.14
登记费	5,500.00	5,500.00
归还少数股东投资	2,250,000.00
合计	45,019,855.56	62,421,724.04

(7). 票据背书影响的现金流量表项目

公司销售商品、提供劳务收到银行承兑汇票并用于支付货款、工程及设备款等交易因未涉及现金的流入流出，在现金流量表中不作为模拟现金流进行列报。票据背书支付具体情况如下：

收到银行承兑汇票并用于背书支付情况	影响的现金流量表项目	本期发生额	上期发生额
销售商品、提供劳务收到的票据	销售商品、提供劳务收到的现金	-854,080,315.07
票据背书支付采购商品、接受劳务款项	购买商品、接受劳务支付的现金	-818,968,914.65
	经营活动产生的现金流量净额	-35,111,400.42
票据背书支付购建固定资产、无形资产和其他长期资产的款项	购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-35,111,400.42
	投资活动产生的现金流量净额	35,111,400.42

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	411,221,091.08	-257,243,515.04
加：资产减值准备	103,288,637.09	170,042,076.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	196,695,410.10	221,800,205.70
无形资产摊销	21,918,900.02	18,626,145.03
长期待摊费用摊销	14,763,772.13	6,603,104.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-31,065,956.57	7,038,885.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	182,097.38	43,207.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	182,233.04	-72,228.03
财务费用（收益以“－”号填列）	92,781,774.86	96,064,802.31
投资损失（收益以“－”号填列）	-22,134,797.40	-11,086,766.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-20,865,569.40	-269,106.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-636,548.73	-807,318.53
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,154,896.36	16,962,256.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-31,307,909.53	-16,000,180.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	216,161,734.47	-144,857,494.38
其他
经营活动产生的现金流量净额	933,029,972.18	106,844,073.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	699,694,527.40	376,293,765.77
减：现金的期初余额	376,293,765.77	318,186,033.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	323,400,761.63	58,107,732.42

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	699,694,527.40	376,293,765.77
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	699,248,867.16	373,921,386.36
可随时用于支付的其他货币资金	445,660.24	2,372,379.41
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	699,694,527.40	376,293,765.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	281,716,996.91	抵押融资
可供出售的金融资产	149,400,000.00	质押融资
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	622,892.96	限售股
合计	431,739,889.87	/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用√不适用(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用72、 套期□适用√不适用73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
建福厂炸药库拆迁补贴	1,116,579.33	递延收益	50,372.00
散装水泥专项拨款	5,503,000.00	递延收益	1,248,000.00
余热发电项目拨款	1,970,000.03	递延收益	328,333.33

脱硫石膏技术改造补助	187,500.00	递延收益	150,000.00
ERP网络项目	600,000.00	递延收益	100,000.00
股份节能改造项目	600,000.00	递延收益	100,000.00
永安建福节能技改专项补助	337,500.00	递延收益	37,500.00
永安市工业技改资金补贴	583,333.35	递延收益	83,333.33
A组磨水泥粉磨工艺改进项目补贴	418,750.00	递延收益	37,500.00
5000t/d熟料烧烧系统节能耗技改奖励	1,972,222.22	递延收益	166,666.67
金银湖变频改造节能专项资金补助	175,000.00	递延收益	17,500.00
海峡厂区绿化补助	1,040,231.20	递延收益	45,227.40
设备补助款	14,945,400.00	递延收益	4,981,800.00
110KV总降补贴	1,499,999.96	递延收益	166,666.68
安砂土地返还款	11,012,371.65	递延收益	401,338.12
安砂新型干法水泥生产设备补助	2,026,666.90	递延收益	355,000.00
安砂项目技改奖励	2,952,023.61	递延收益	308,058.32
个税手续费补贴	227,911.02	其他收益	227,911.02
用电补贴	817,691.00	其他收益	817,691.00
危险废物治理以奖代补奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
失业保险稳岗补贴	15,000.00	其他收益	15,000.00
资源综合利用增值税款返还	8,432,958.25	其他收益	8,432,958.25
增产增效奖励	572,600.00	其他收益	572,600.00
纳税奖励	350,000.00	其他收益	350,000.00
余热发电自发自用奖励	217,912.00	其他收益	217,912.00
2017年经济运行监测企业奖励金	1,220.00	其他收益	1,220.00
南平市低碳产品认证与评价奖励金	160,000.00	其他收益	160,000.00
规上企业产值增长奖励	10,000.00	其他收益	10,000.00
增产增效奖励金	371,800.00	其他收益	371,800.00
环境污染责任保险奖励	6,000.00	其他收益	6,000.00
合计	58,223,670.52		19,860,388.12

(2). 政府补助退回情况

□适用√不适用74、 其他□适用√不适用

八、 合并范围的变更

1. 非同一控制下企业合并□适用√不适用2. 同一控制下企业合并□适用√不适用3. 反向购买□适用√不适用4. 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5. 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用报告期由于注销了子公司福建省石狮建福建材有限公司，本期仅合并其利润表和现金流量表

6. 其他□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
厦门金福鹭建材有限公司	厦门	厦门	销售	100.00		设立
永安市建福设备安装维修有限公司	永安	永安	安装维修	100.00		设立
莆田建福大厦有限公司	莆田	莆田	服务	90.00		设立
泉州市泉港金泉福建材有限公司	泉州	泉州	生产、销售	100.00		设立
福建省永安金银湖水泥有限公司	永安	永安	生产、销售	96.36		设立
福建安砂建福水泥有限公司	永安	永安	生产、销售		100.00	设立
福州炼石水泥有限公司	闽候	闽候	生产、销售	100.00		设立
福建永安建福水泥有限公司	永安	永安	生产、销售	100.00		设立
福建省海峡水泥股份有限公司	德化	德化	生产、销售	55.99		非同一控制下企业合并
福建省建福南方水泥有限公司	福州	福州	生产、销售	50.00		设立
福建省宁德建福建材有限公司	福安	福安	生产、销售	71.58		非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
福建省永安金银湖水泥有限公司	3.64%	2,094,808.85		1,600,941.82
福建省海峡水泥股份有限公司	44.01%	15,526,145.73		-56,294,550.66
福建省建福南方水泥有限公司	50.00%	69,738,625.92		613,785,160.61
福建省宁德建福建材有限公司	28.42%	-12,843,917.74		-32,436,784.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动 负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
金银湖水泥	8,055.01	17,796.51	25,851.52	22,967.03	15.75	22,982.78	5,407.23	19,291.33	24,698.56	27,538.65	17.50	27,556.15
海峡 水泥	22,096.80	77,809.57	99,906.37	110,802.86	1,891.98	112,694.84	18,097.47	83,341.90	101,439.37	117,126.36	960.75	118,087.11
建福 南方	94,404.92	50,790.89	145,195.81	25,980.39	1,492.67	27,473.06	70,233.83	55,634.09	125,867.92	20,403.95	1,405.11	21,809.06
宁德 建福	668.73	7,639.33	8,308.06	19,460.23	261.20	19,721.43	857.94	10,935.40	11,793.34	18,406.47	280.92	18,687.39

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
金银湖水泥	28,531.22	5,754.97		18.68	10,537.19	-2,078.44		3,672.80
海峡水泥	55,179.28	3,527.84		9,339.89	25,502.33	-21,763.90		-2,556.53
建福南方	64,231.56	13,820.04		1,314.31	44,818.11	2,106.23		7,396.53
宁德建福	18.42	-4,519.32		-7.84	1,259.22	-6,836.93		-87.00

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用√不适用其他说明：□适用√不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用

6、 其他□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用√不适用十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	664,695.22			664,695.22
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	664,695.22			664,695.22
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	664,695.22			664,695.22
（二）可供出售金融资产	479,798,912.00			479,798,912.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	479,798,912.00			479,798,912.00
（3）其他

（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	480,463,607.22			480,463,607.22
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用□不适用

持有上市公司的可供出售权益工具公允价值按照2018年最后交易日股票收盘价计量。3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用√不适用6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用9、 其他□适用√不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
福建省建材（控股）有限责任公司	福建省福州市	投资、管理	32,941.17	28.78	28.78

公司的母公司为福建省建材（控股）有限责任公司，公司的实际控制人为福建省能源集团有限责任公司。最终控制人为福建省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益□适用√不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用其他说明□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
福建省能源集团有限责任公司结算中心	实际控制人下属单位
福建省能源集团财务有限公司	实际控制人下属企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司	联营企业
三明新型建材总厂	联营企业
香港原野发展公司	本公司参股公司
永安市建福水泥运输有限公司	本公司参股公司
福建省燃料有限责任公司	实际控制人下属企业
福建三达石灰石有限责任公司	实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司	实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司	实际控制人下属企业
福建省非金属矿有限责任公司	实际控制人下属企业
福建省钢源粉体材料有限公司	实际控制人下属企业
福建省华厦能源设计研究院有限公司	实际控制人下属企业
福建省煤炭工业科学研究所	实际控制人下属企业
福建省建筑材料工业科学研究所	实际控制人下属企业
福建省福能电力燃料有限公司	实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司	实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司上京分公司	实际控制人下属企业
厦门振华能源有限公司	实际控制人下属企业
福建省天湖山能源实业有限公司	实际控制人下属企业
福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处	实际控制人下属企业
福建福能融资租赁股份有限公司	实际控制人下属企业
福建省福能融资担保有限公司	实际控制人下属企业
福州美伦酒店管理有限责任公司	实际控制人下属企业

福建联美建设集团有限公司	实际控制人下属企业
厦门联美商贸有限公司	实际控制人下属企业
福煤（漳平）煤业有限公司	实际控制人下属企业
福建省煤炭进出口有限责任公司	实际控制人下属企业
福建南纺有限责任公司	实际控制人下属企业
福建可门港物流有限责任公司	实际控制人下属企业
福建福能配售电有限责任公司	实际控制人下属企业
福建省德化县阳春矿业有限公司	控股子公司另一股东
德化亿鑫矿业有限公司	控股子公司另一股东控制的公司
福建省大阳矿业有限责任公司	控股子公司另一股东控制的公司
福建省福润水泥销售有限公司	联营企业
华润水泥投资有限公司	母公司另一股东
华润水泥（泉州）股份有限公司	母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福建）有限公司	母公司全资子公司
华润混凝土（晋江）有限公司	母公司全资子公司
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司	实际控制人下属企业
华润水泥技术研发有限公司	母公司另一股东的关联方
华润水泥技术研发（广西）有限公司	母公司另一股东的关联方
华润混凝土（福清）有限公司	母公司全资子公司
华润混凝土（福州）有限公司	母公司全资子公司
华润混凝土（厦门）有限公司	母公司全资子公司
华润水泥（连江）有限公司	母公司另一股东的关联方
华润水泥（漳平）有限公司	母公司另一股东的关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福建省福能新型建材有限责任公司	采购商品	391,747.73	613,782.91
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司	采购商品	5,864,722.82	7,071,411.05
永安市建福水泥运输有限公司	运输劳务	6,705,194.15	5,545,447.60
福建省永安煤业有限责任公司	采购商品	321,582,206.83	324,405,827.73
福建省永安煤业有限责任公司	租赁	80,232.57	84,341.87
福建省钢源粉体材料有限公司	采购商品	19,721,939.10	4,141,874.06
厦门振华能源有限公司	采购商品		3,089,261.46
福建省华厦能源设计研究院有限公司	接受劳务	12,211,885.94	408,490.57
福建福能建筑材料科技开发有限责任公司	采购商品	78,620.70
福建省煤炭工业科学研究所	接收劳务	175,471.70	42,452.83
福建福能配售电有限责任公司	接受劳务	4,220.00	2,916,494.80
福建省建筑材料工业科学研究所	接受劳务		41,714.28
福建省三达石灰石厂	采矿权使用费		1,369,337.00
华润水泥投资有限公司	采购商品		7,942,919.32
福建省天湖山能源实业有限公司	采购商品	50,000.00	8,179,239.67
福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处	采购商品		11,418,300.38
福建省德化县阳春矿业有限公司	采购商品	8,782.77
福建省福润水泥销售有限公司	采购商品		437,378.36

福建可门港物流有限责任公司	采购商品
福建南纺有限责任公司	采购商品	447,655.87	548,988.27
华润水泥技术研发有限公司	接受劳务	1,364.00
华润水泥技术研发（广西）有限公司	接受劳务	14,943.39
合计		367,338,987.57	378,257,862.16

出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
永安市建福水泥运输有限公司	让售材料	914,602.50	567,466.79
华润混凝土（福建）有限公司	销售产品	1,412,111.97	926,797.95
华润水泥(泉州)股份有限公司	销售产品	1,735,022.18
华润水泥（漳平）有限公司	销售产品	2,214,168.89
华润混凝土（晋江）有限公司	销售产品		732,111.54
华润混凝土（福清）有限公司	销售产品	15,060,647.93
华润混凝土（福州）有限公司	销售产品	6,448,524.31
华润混凝土（厦门）有限公司	销售产品	1,186,842.91
华润水泥（连江）有限公司	销售产品	2,668,276.64
福煤（漳平）煤业有限公司	销售产品	25,000.00
福建省德化县阳春矿业有限公司	电费	118,798.21	252,128.82
福建省大阳矿业有限责任公司	电费	7,725,143.63	2,967,462.16
福建联美建设集团有限公司	销售产品		56,957.26
厦门联美商贸有限公司	销售产品	24,329,556.15	26,057,291.03
合计		63,838,695.32	31,560,215.55

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用关联托管/承包情况说明□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用关联管理/出包情况说明□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
福建省大阳矿业有限责任公司	租赁	542,178.54	360,360.36
福建省煤炭进出口有限责任公司	租赁		21,250.20
福建省燃料有限责任公司	租赁		137,667.12
福建省建筑材料工业科学研究所	租赁	43,800.00
福建省能源集团有限责任公司	租赁	134,650.55
福建省福能电力燃料有限公司	租赁	55,428.57	27,674.35
合计		776,057.66	546,952.03

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明√适用□不适用

3、关联租赁与许可协议情况

①支付采矿许可证使用费和支付矿产资源有偿使用费：2012年3月福建三达石灰石有限责任公司（以下简称三达）向福建省国土资源厅申请延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿山采购许可证（许可证号：C3500002010127110101871，有效期2012年3月7日至2032年3月7日）。根据本公司下属炼石厂与三达的协议约定：本次采矿许可证费用由炼石厂承担并向福建省国土资源厅分期支付，其中：2012年支付943万元，2013年支付708万元，2014年支付706.65万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。炼石厂2012年已向三达支付943万元，2013年支付708万元，2014年支付706.65万元。同时炼石厂继续有偿使用三达的石灰岩矿产，以保证炼石厂使用三达的石灰石成本低于市场交易价格为定价原则，在有偿使用上述采矿许可证的初始五年内，炼石厂有偿使用石灰石矿资源价格（关联交易价格）根据实际开采石灰石的数量（即该矿山外包开采结算量），按照每吨1元计算，其中：2017年支付采矿权使用费136.9337万元；2017年公司与三达签订的采矿权转让协议（合同编号xcbgs2017016），双方同意按照经福建省国资委备案后的评估机构评估价值即人民币5,288.23万元作为本次石灰石矿和硅质原料矿采矿权转让的转让价格。（其中：石灰石矿价值人民币5,192.44万元、硅质原料矿价值人民币95.79万元），鉴于公司已支付给省国土厅相关采矿权价款及两证办证费用合计人民币2,003.32万元,三达同意在公司应支付三达的石灰石矿和硅质原料矿采矿权转让款5,288.23万元中抵减，抵减后公司实际应支付给三达款项为人民币3,284.91万元（含税）。因此2018年公司未提取采矿权使用费，也未支付此项费用。

截至2018年12月31日，采矿权证变更的手续正在办理之中。

②顺昌炼石厂继续使用三达的部分房产，同时对外收取房屋租赁收入，主要用于房屋的修缮、维护。

③本公司本期向福州美伦酒店管理有限责任公司租用福能方圆大厦部分楼层作为公司总部办公场所,本期共支付租金2,117,113.87元，支付物业管理费220,528.32元,清洁费16,981.08元。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福建安砂建福水泥有限公司	4,000.00	2018-1-17	2019-1-17	否
福建安砂建福水泥有限公司	5,900.00	2018-3-19	2019-3-18	否
合 计	9,900.00

本公司对控股子公司金银湖水泥的余热发电项目BOT项目承担连带保证责任，保证内容为全部预期收益、项目回购款、利息及违约损失，保证期间从该合同生效时至该合同预期收益、项目回购款、利息及违约损失全部清偿完毕为止。

本公司作为被担保方√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
福建省建材（控股）有限责任公司	14,000.00	2018-1-22	2019-1-22	否
福建省建材（控股）有限责任公司	8,000.00	2018-3-12	2019-3-12	否
福建省建材（控股）有限责任公司	4,750.00	2018-6-8	2019-6-8	否
福建省建材（控股）有限责任公司	10,000.00	2018-10-22	2019-10-22	否
福建省建材（控股）有限责任公司	7,000.00	2018-12-18	2019-12-18	否
福建省建材（控股）有限责任公司	3,000.00	2018-12-21	2019-12-21	否
福建省建材（控股）有限责任公司	10,000.00	2018-5-16	2019-5-16	否
福建省建材（控股）有限责任公司	5,000.00	2018-2-28	2019-2-28	否
福建省建材（控股）有限责任公司	5,000.00	2018-3-20	2019-3-20	否
福建省建材（控股）有限责任公司	10,000.00	2018-12-24	2019-12-24	否
合 计	76,750.00

（2）担保及风险补偿金

福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省建材（控股）有限责任公司签订的协议书，本期应支付2018年度担保风险补偿金计4,164,772.22元，实际支付4,164,772.22元。关联担保情况说明□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用□不适用

截至2018年12月31日，公司向关联方拆入资金96,750.00万元，流动资金借款合同利率在4.35%--4.785%之间，具体如下：

单位：千元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
福建省能源集团财务有限公司	14,000.00	2018-1-22	2019-1-22	流动资金周转
	8,000.00	2018-3-12	2019-3-12	流动资金周转
	4,750.00	2018-6-8	2019-6-8	流动资金周转
	10,000.00	2018-10-22	2019-10-22	流动资金周转
	7,000.00	2018-12-18	2019-12-18	流动资金周转
	3,000.00	2018-12-21	2019-12-21	流动资金周转
福建省建材（控股）有限责任公司	130,000,000.00	2018-1-15	2019-1-15	流动资金周转
	70,000,000.00	2018-8-27	2019-8-27	流动资金周转
	100,000,000.00	2018-11-21	2019-11-21	流动资金周转
福建省能源集团有限责任公司结算中心	50,000,000.00	2018-2-28	2019-2-28	流动资金周转
	50,000,000.00	2018-3-20	2019-3-20	流动资金周转
	100,000,000.00	2018-12-24	2019-12-24	流动资金周转
合计	967,500,000.00
拆出

注：本年支付福建省能源集团财务有限公司借款利息26,649,549.99元，支付福建省能源集团有限责任公司结算中心借款利息15,623,381.25元，支付福建省建材（控股）有限责任公司借款利息13,622,870.82元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	528.18	409.56
其中：董事	17.25	23.24
监事	51.18	46.53
高级管理人员	459.75	339.79

(8). 其他关联交易

√适用□不适用

①根据公司于2014年9月与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订的固定资产融资性售后回租合同，公司向福能（平潭）融资租赁股份有限公司出售固定资产再以融资租赁的方式租回，本期支付租金38,599,583.34元，于2018年6月到期。由公司提供1,600.00万元保证金，炼石厂、建福厂、漳州厂生产设备提供抵押担保并由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供保证。

②本公司全资子公司福州炼石为本公司的履约保函、票据等提供担保，担保金额为8,000.00万元，担保期限从2015年7月30日到2018年7月29日。截至本期末无实际担保余额。

（9）金融财务服务交易

福建能源集团所属的福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心向本公司及下属子公司提供金融财务服务，主要包括：存款服务、贷款服务。报告期内福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心吸收本公司存款、发放贷款的情况

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、福建省能源集团财务有限公司
1、在福建省能源集团财务有限公司存款	359,013,720.53	12,792,688,976.86	12,469,512,631.76	682,190,065.63
2、向福建省能源集团财务有限公司借款	627,500,000.00	467,500,000.00	627,500,000.00	467,500,000.00
3、向福建省能源集团财务有限公司开据银行承兑汇票和贴现票据情况	202,040,000.00	202,000,000.00	202,040,000.00	202,000,000.00
二、福建省能源集团有限责任公司结算中心
1、在福建省能源集团有限责任公司结算中心存款		595,991,402.14	595,991,402.14
2、向福建省能源集团有限责任公司结算中心借款	430,000,000.00	200,000,000.00	430,000,000.00	200,000,000.00

1、报告期，公司在关联方福建省能源集团财务有限公司开立的存款账户情况

存款单位	存款性质	账号	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福建水泥股份有限公司	活期	201201011103507	215,384,065.65	5,850,757,757.69	5,903,065,823.62	163,075,999.72

存款单位	存款性质	账号	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福建水泥股份有限公司	定期三个月	201202011103507		100,000,000.00		100,000,000.00
福建水泥股份有限公司	七天通知存款	201203021103507		1,078,000,000.00	908,000,000.00	170,000,000.00
福建水泥股份有限公司	活期	201201011103599		349,960,514.43	345,771,563.20	4,188,951.23
福建水泥股份有限公司	定期六个月	201202021103507		100,000,000.00		100,000,000.00
福建水泥股份有限公司建福水泥厂	活期	201201011801100	154,085.88	778,640,870.50	778,686,665.87	108,290.51
福建水泥股份有份公司漳州水泥厂	活期	201201011600200	115,111.85	109,127,196.58	109,242,308.43
福建水泥股份有限公司炼石水泥厂	活期	201201011900500	201,056.56	962,178,690.97	962,215,825.06	163,922.47
福建省建福南方水泥有限公司	活期	201201011105100	133,042,275.41	304,125,453.26	433,991,072.50	3,176,656.17
福建省建福南方水泥有限公司	定期一年	201202031105100		73,000,000.00		73,000,000.00
福建省建福南方水泥有限公司	通知存款户	201203021105100		99,000,000.00	99,000,000.00
福建省建福南方水泥有限公司	定期六个月	201202021105100		97,000,000.00	40,000,000.00	57,000,000.00
福建省建福南方水泥有限公司	定期三个月	201202011105100		30,000,000.00	30,000,000.00
福建安砂建福水泥有限公司	活期	201201011801200	71,299.98	407,659,282.99	407,613,246.84	117,336.13
福州炼石水泥有限公司	活期	201201011105500	160,249.39	593,589,808.79	593,569,142.56	180,915.62
福建省海峡水泥股份有限公司	活期	201201011501507	9,393,636.39	715,940,112.25	718,478,172.84	6,855,575.80
福建永安建福水泥有限公司	活期	201201011801000	232,001.69	861,096,602.56	861,289,831.37	38,772.88
福建省永安金银湖水泥有限公司	活期	201201011800900	52,580.86	271,540,572.42	271,566,816.46	26,336.82
福建省宁德建福建材有限公司	活期	201201011300400	188,234.74	9,441,356.36	5,392,680.46	4,236,910.64
厦门金福鹭建材有限公司	活期	201201011200900	19,122.13	1,630,758.06	1,629,482.55	20,397.64
合计			359,013,720.53	12,792,688,976.86	12,469,512,631.76	682,190,065.63

2、报告期，公司在关联方福建省能源集团有限责任公司结算中心开立的存款账户情况

存款单位	存款性质	账号	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福建水泥股份有限公司	活期	1402023209005600108814		595,991,402.14	595,991,402.14

3、报告期，公司向福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心借款情况详见本附注十二、5、（5）关联方资金拆借。

4、报告期，公司自福建省能源集团财务有限公司和福建省能源集团有限责任公司结算中心取得的存款的利息收入和借款的利息支出情况

项目名称	本期金额	上期金额
存放福建省能源集团财务有限公司存款的利息收入	4,546,758.16	2,137,903.21
向福建省能源集团财务有限公司借款的利息支出	26,649,549.99	26,170,415.57
向福建省能源集团财务有限公司贴现票据的利息支出	9,224,434.69	9,723,582.61
存放福建省能源集团有限责任公司结算中心存款的利息收入	1,216.43	218.98
向福建省能源集团有限责任公司结算中心借款的利息支出	15,623,381.25	20,357,039.61

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	福建省煤炭工业科学研究所	72,151.04	72,151.04	72,151.04	72,151.04
应收账款	永安市建福水泥运输有限公司	573,427.00	573,427.00	573,427.00	573,427.00
预付账款	福建福能建筑材料科技开发有限责任公司	18,240.00
预付账款	华润水泥投资有限公司	7,284.40		7,284.40
预付账款	福建省福能新型建材有限责任公司	6,296.55		1,000.00
其他应收款	福建省能源集团财务有限公司	1,404,249.86		103,072.59
其他应收款	德化亿鑫矿业有限公司	1,900,000.00	1,900,000.00	1,900,000.00	1,900,000.00
其他应收款	福建省德化县阳春矿业有限公司	21,239,769.65	7,196,714.17	19,611,501.94	8,160,938.71
其他应收款	三明新型建材总厂	2,372,094.62	2,372,094.62	2,372,094.62	2,372,094.62
其他应收款	香港原野发展公司	6,160,000.00	6,160,000.00	6,160,000.00	6,160,000.00
其他应收款	永安市建福水泥运输有限公司	450,395.70	450,395.70	450,395.70	450,395.70
其他应收款	福建省华厦能源设计研究院有限公司			1,742.50	87.13
其他应收款	福州美伦酒店管理有限责任公司	1,010.00	505.00	1,460.00	438.00
其他应收款	福建福能融资租赁股份有限公司			16,000,000.00

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	福建省福能新型建材有限责任公司		323,676.00
应付账款	福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司	111,571.32	1,022,939.11
应付账款	福建省钢源粉体材料有限公司	1,887,040.55	367,860.15
应付账款	福建省华厦能源设计研究院有限公司	4,981,600.00
应付账款	福建省永安煤业有限责任公司	29,098,271.42	25,760,583.92
应付账款	福建省永安煤业有限责任公司上京分公司	31,591,818.49	60,299,040.66
应付账款	永安市建福水泥运输有限公司	666,800.36	513,259.96
应付账款	福建南纺有限责任公司	418,983.75	203,378.57
应付账款	福建省三达石灰石厂	30,989,716.98
应付账款	福建省煤炭工业科学研究所	90,566.04

应付账款	福建省建筑材料工业科学研究所	69,954.06	69,954.06
应付账款	福建省德化县阳春矿业有限公司	10,275.84	8,782.78
应付账款	华润水泥技术研发（广西）有限公司	11,520.00
预收账款	厦门联美商贸有限公司	263,762.87	561,265.21
预收账款	福建联美建设集团有限公司	50.00	50.00
预收账款	华润混凝土（福建）有限公司	545,028.72	186,635.62
预收账款	华润混凝土（厦门）有限公司	26,353.26
预收账款	华润水泥（连江）有限公司	3,850.05
预收账款	华润混凝土（福清）有限公司	459,648.40
预收账款	华润混凝土（福州）有限公司	19,711.80
其他应付款	福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司	50,000.00	50,000.00
其他应付款	福建省德化县阳春矿业有限公司	10,000.00	10,000.00
其他应付款	福建省大阳矿业有限责任公司	900,000.00	900,000.00
其他应付款	福建省华厦能源设计研究院有限公司	59,500.00
其他应付款	福建省建筑材料工业科学研究所	3,000.00	3,000.00
其他应付款	福建省能源集团有限责任公司	8,245.89	8,245.89
其他应付款	福建省三达石灰石厂	2,229,337.00	2,470,233.00
其他应付款	厦门鹭麟散装水泥有限公司	150,000.00	150,000.00
其他应付款	华润混凝土（福建）有限公司	30,000.00	30,000.00
其他应付款	福建省永安煤业有限责任公司		141,037.00
其他应付款	厦门联美商贸有限公司	100,000.00	100,000.00
其他应付款	华润混凝土（福清）有限公司	100,000.00
其他应付款	华润混凝土（福州）有限公司	100,000.00
其他应付款	福建省能源集团财务有限公司	670,232.29	827,073.96
其他应付款	福建省能源集团有限责任公司结算中心	252,541.67	617,734.03
其他应付款	福建省建材（控股）有限责任公司	418,687.50	398,750.00

7、 关联方承诺□适用√不适用8、 其他□适用√不适用十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用5、 其他□适用√不适用十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2018年12月31日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、本公司对子公司的担保共计人民币9,900.00万元，具体详见本附注十二、5（4）。

2、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,206.75万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%，该长期投资按权益法核算，期末余额为零。

3、2015年10月，温州建设集团矿山工程有限公司起诉本公司子公司海峡水泥及福建省德化县阳春矿业有限公司，关于桶钓岭尾矿库建设工程施工合同纠纷案，海峡水泥于2015年计提1,100.00万元预计负债。

2017年8月29日，经福建省高级人民法院终审判决，海峡水泥与福建省德化县阳春矿业有限公司共同支付温州建设集团矿山工程有限公司代垫款8,711,320.00元及利息（2017年1月23日前利息为1,465,508.92元；2017年1月23日之后利息按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2017年1月24日至实际付款之日止）。驳回温州建设集团矿山工程有限公司的其他诉讼请求。

截至2018年12月31日，海峡水泥已实际支付11,101,146.01元，其中：工程款9,833,149.47元，利息1,267,996.54元。

报告期末，公司其他非流动资产预付征地款15,491,366.03元系公司2012年以前支付德化县财政局桶钓岭征地款949.14万元和2013年支付德化县土地储备中心征地押金300.00万元、桶钓岭尾矿库征地款300.00万，已经计提减值3,106,817.52元。

截至2018年12月31日，公司与福建省德化县阳春矿业有限公司桶钓岭尾矿库的产权归属、使用及费用分摊办法尚在协商中。

4、未决诉讼

2018年10月10日，公司收到福建省三明市中级人民法院发出的（2018）闽04民初264号《应诉通知书》及《起诉状》副本，被告知该院已受理原告山东石大节能工程有限公司与被告金银湖水泥、本公司合同纠纷一案。具体情况如下：

2015年4月17日，原告作为协议丙方与被告及第三人大连易世达新能源发展股份有限公司三方签署了《合同主体变更及补充协议》。约定原告受让易世达公司在其与被告于2011年8月15日签订的《福建省永安金银湖水泥有限公司2500t/d 熟料水泥生产线3.8MW 纯低温余热发电工程能源服务合同》（以下简称《能源服务合同》）中的全部合同权利和义务。

2011年8月30日，原告与被告金银湖水泥的股东本公司签订《保证担保合同》。约定本公司对金银湖水泥不履行按期支付全部预期收益、项目回购款、利息，及因违约给原告造成的损失等承担连带保证责任。

《合同主体变更及补充协议》生效后，原告依约完成《能源服务合同》及《合同主体变更及补充协议》约定的全部工作。但金银湖水泥2015年、2016年、2017年连续三年均未满足《能源服务合同》中关于供气时间的约定，致使原告的合同目的无法实现，其前述行为侵害了原告的期待利益，已构成严重违约。

原告请求判令确认解除原被告之间《能源服务合同》及与该合同相关的全部补充协议。请求判令被告回购原告所建电站，支付回购价款3,146.04 万元。请求判令由被告承担诉讼费、保全费等与本案有关的全部费用。

目前，福建省三明市中级人民法院一审已开庭，尚未判决。公司向法院申请对案涉余热发电系统是否达到合同约定的指标进行测试鉴定。

5、三供一业分离移交

根据国务院国资委、国家财政部及福建省关于推进国有企业职工家属区“三供一业”分离移交的相关布署、政策和指导意见，公司积极推进“三供一业”分离移交工作。本次分离移交涉及的范围包括公司建福水泥厂、全资企业福州炼石的职工家属区“三供一业”。

（一）建福水泥厂“三供一业”分离移交项目

建福水泥厂（现为永安建福）职工家属区移交项目包括建福生活区、石门建福小区，其中：

建福生活区含住户1500户， 2018年已实施供水改造移交、供电改造移交、物业维修；石门建福小区已全部房改，供水供电已经一户一表，物业尚未移交，含住户120户。截至2018年12月31日，公司无偿划拨分离固定资产33,006,293.18元，累计支付物业管理过渡期补贴费用和物业维修改造支出14,507,164.92元。

（二）福州炼石“三供一业”分离移交情况

福州炼石职工家属区移交项目包括闽侯小区、福州三角井小区，其中：闽侯小区含住户120户，供电改造已完成，目前正在办理移交协议；供水改造项目进展到接入市政管网，其它均已完成。2018年12月14日公司已与闽侯县自来水公司签订供水移交协议。福州三角井小区含住户24户，不涉及供水、供电分离移交。公司预计福州炼石职工家属区闽侯小区供水、供电维修改造形成的资产413.65万元将于2019年移交完毕。截至2018年12月31日，累计支付物业管理过渡期补贴费用和物业维修改造支出2,147,573.00元。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用3、 其他□适用√不适用十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利	12,601,830.98
经审议批准宣告发放的利润或股利	12,601,830.98

3、 销售退回□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

公司于2019年1月30日召开的第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于实施炼石厂技改项目的议案》。根据水泥行业发展状况和公司实际情况，拟投资约7.1亿元实施公司炼石水泥厂4500t/d熟料水泥生产线及配套7.5MW纯低温余热发电综合技改项目。

项目建设期：一年。

项目生产规模：在拆除现有炼石厂4#窑（实际规模为一条2300t/d熟料生产线）、5#窑（一条2000t/d熟料生产线）的位置上，采用新型干法生产工艺，技改建设一条带7.5MW纯低温余热发电的4500t/d熟料水泥生产线，年产熟料148.50万t；年产水泥及商品熟料190.00万t，年发电量为4590万kWh，年供电量为4268万kWh。

公司于2019年2月21日召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了该议案。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用2、 债务重组□适用√不适用3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用4、 年金计划√适用□不适用

公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于实施企业年金的议案》，同意公司建立并实施企业年金制度，具体按经公司职代会讨论通过并报福建省人社厅备案同意后的《企业年金方案》实施。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。企业年金缴费汇缴原则上每季度汇缴一次，本公司和权属控股及全资各单位公司将应承担的年金费用视同职工薪酬，同时应按时、足额将应缴款项汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管账户，并计入员工个人账户。年金方案从2018年2月1日起执行。

5、 终止经营□适用√不适用6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用8、 其他□适用√不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	63,504,702.86	22,613,836.11
应收账款	141,498.29	2,080,331.96
合计	63,646,201.15	24,694,168.07

其他说明：

□适用√不适用应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	63,504,702.86	22,613,836.11
商业承兑票据
合计	63,504,702.86	22,613,836.11

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	455,508,783.02
商业承兑票据
合计	455,508,783.02

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	50,697,947.93	100.00	50,556,449.64	99.72	141,498.29	52,528,450.56	100.00	50,448,118.60	96.04	2,080,331.96
其中:账龄组合	50,661,222.94	99.93	50,556,449.64	99.79	104,773.30	52,528,450.56	100.00	50,448,118.60	96.04	2,080,331.96
关联方组合	36,724.99	0.07			36,724.99
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	50,697,947.93	100.00	50,556,449.64	99.72	141,498.29	52,528,450.56	100.00	50,448,118.60	96.04	2,080,331.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年	283.87	141.94	50.00
4至5年	523,156.84	418,525.47	80.00
5年以上	50,137,782.23	50,137,782.23	100.00
合计	50,661,222.94	50,556,449.64	99.79

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额108,331.04元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备期末余额
福清江镜供销社建材部	5,134,869.29	10.13	5,134,869.29
福州民兴建材公司	2,562,296.17	5.05	2,562,296.17
市物协公司	2,388,965.83	4.71	2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司	2,006,683.70	3.96	2,006,683.70
宏发水泥有限公司	1,495,853.37	2.95	1,495,853.37
合计	13,588,668.36	26.80	13,588,668.36

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	380,663.81	60,775.68
应收股利	80,000,000.00
其他应收款	1,349,675,749.22	1,496,969,989.37
合计	1,430,056,413.03	1,497,030,765.05

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	380,663.81	60,775.68
委托贷款
债券投资
合计	380,663.81	60,775.68

(3). 重要逾期利息

□适用√不适用应收股利

(4). 应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
福州炼石水泥有限公司	80,000,000.00
合计	80,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	210,970,580.47	14.57	60,944,001.72	28.89	150,026,578.75	49,283,330.00	3.20	7,208,356.05	14.63	42,074,973.95
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,228,239,829.70	84.85	34,608,411.76	2.82	1,193,631,417.94	1,477,887,356.96	96.08	31,771,605.42	2.15	1,446,115,751.54
其中:账龄组合	35,665,544.66	2.46	34,608,411.76	97.04	1,057,132.90	33,966,836.56	2.21	31,771,605.42	93.54	2,195,231.14
关联方组合	1,192,574,285.04	82.39			1,192,574,285.04	1,443,920,520.40	93.87			1,443,920,520.40
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	8,389,847.15	0.58	2,372,094.62	28.27	6,017,752.53	11,151,358.50	0.72	2,372,094.62	21.27	8,779,263.88
合计	1,447,600,257.32	100.00	97,924,508.10	6.76	1,349,675,749.22	1,538,322,045.46	100.00	41,352,056.09	2.69	1,496,969,989.37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
顺昌县人民政府	22,000,000.00			支付的与炼石厂技改项目相关征地费用
生态治理保证金	11,283,330.00	7,637,826.58	67.69	按照生态治理年限平均计提
宁德建福往来款	177,687,250.47	53,306,175.14	30.00	部分款项无法收回
合计	210,970,580.47	60,944,001.72	28.89

注：因宁德建福持续停产亏损，本公司预计部分款项无法收回，经公司第八届董事会第二十七次会议通过，对其往来款计提减值准备53,306,175.14元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
1年以内小计	372,814.36	18,640.72	5.00
1至2年	261,120.00	52,224.00	20.00
2至3年	641,793.08	192,537.92	30.00
3年以上
3至4年	79,204.21	39,602.11	50.00
4至5年	26,030.00	20,824.00	80.00
5年以上	34,284,583.01	34,284,583.01	100.00
合计	35,665,544.66	34,608,411.76	97.04

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
售房户	6,017,752.53			资金存款性质、不计提
三明新型建材总厂	2,372,094.62	2,372,094.62	100.00	无法收回
合计	8,389,847.15	2,372,094.62	28.27

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2). 按款项性质分类情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
1、代收代付	10,729,147.86	10,394,624.39
2、备用金、职工借款	282,075.91	1,523,765.60
3、保证金、押金、质保金	11,863,098.00	28,915,970.00
4、往来	1,398,707,091.61	1,472,362,476.50
5、其他	26,018,843.94	25,125,208.97
合计	1,447,600,257.32	1,538,322,045.46

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额56,572,731.81元；本期收回或转回坏账准备金额279.80元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
海峡水泥	关联方往来	981,806,381.23	1-5年	67.82
宁德建福	关联方往来	177,687,250.47	1-4年	12.27
金银湖水泥	关联方往来	174,122,579.28	1-2年	12.03
永安建福	关联方往来	26,614,922.26	1年以内	1.84
顺昌县人民政府	预征土地款	22,000,000.00	5年以上	1.52
合计		1,382,231,133.24		95.48

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,320,188,592.20	48,605,000.00	1,271,583,592.20	1,320,188,592.20	7,200,000.00	1,312,988,592.20
对联营、合营企业投资	10,200,000.00		10,200,000.00	10,200,000.00		10,200,000.00
合计	1,330,388,592.20	48,605,000.00	1,281,783,592.20	1,330,388,592.20	7,200,000.00	1,323,188,592.20

(1). 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
永安市建福设备安装维修有限公司
泉州市泉港金泉福建材有限公司	22,610,000.00			22,610,000.00
厦门金福鹭建材有限公司	25,000,000.00			25,000,000.00
福建省永安金银湖水泥有限公司	106,000,000.00			106,000,000.00
福州炼石水泥有限公司	137,874,380.57			137,874,380.57
福建永安建福水泥有限公司	251,821,713.50			251,821,713.50
福建省海峡水泥股份有限公司	266,250,000.00			266,250,000.00
福建省建福南方水泥有限公司	462,027,498.13			462,027,498.13
福建省宁德建福建材有限公司	41,405,000.00			41,405,000.00	41,405,000.00	41,405,000.00
莆田建福大厦有限公司	7,200,000.00			7,200,000.00		7,200,000.00
合计	1,320,188,592.20			1,320,188,592.20	41,405,000.00	48,605,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥销售有限公司	10,200,000.00									10,200,000.00
小计	10,200,000.00									10,200,000.00
合计	10,200,000.00									10,200,000.00

注1：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为0元；2015年度出资10,200,000.00元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例为51%，由于对该公司无实际控制权，不纳入合并报表范围。

注2：2017年公司对永安市建福设备安装维修有限公司进行了减资，期末公司长期股权投资账面价值为0元，但公司仍控制该子公司。

注3：因宁德建福持续停产亏损，本公司预计将形成投资损失，经公司第八届董事会第二十七次会议通过，对投资本金全额计提减值准备。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,119,787,294.61	2,927,923,076.26	1,916,583,838.47	1,836,758,904.93
其他业务	37,952,933.11	10,458,852.03	37,169,192.48	10,359,912.44
合计	3,157,740,227.72	2,938,381,928.29	1,953,753,030.95	1,847,118,817.37

5、 投资收益√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	80,000,000.00	1,060,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益		-26,179.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	1,164.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	1,110,385.13	2,284,625.71
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益	20,663,370.00	19,427,850.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	1,344,286.58	-10,625,709.63
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	103,119,205.91	12,120,586.47

6、 其他□适用√不适用

十八.补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	29,899,450.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	19,860,388.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,272,438.67
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-38,429,448.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-11,881,085.30
少数股东权益影响额	5,478,750.84
合计	7,200,494.48

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	44.84	0.884	0.884
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	43.88	0.865	0.865

2017年度净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润	-22.41	-0.398	-0.398
扣除非经常性损益后归属于归属公司普通股股东的净利润	-22.25	-0.395	-0.395

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他□适用√不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：王金星董事会批准报送日期：2019年4月19日

修订信息

□适用√不适用