广州尚品宅配家居股份有限公司
2018年度财务决算报告
在公司董事会的领导下,管理层审时度势,积极行动,努力践行公司长期发展战略和年度经营计划,强化公司核心竞争力,努力提升公司产品和服务品质,稳步推进各项业务顺利开展,使公司在经营业绩、市场服务、技术研发和企业管理水平等各方面都取得了良好的成绩,公司经营业绩保持稳健上升的发展态势。现将2018年度财务决算报告如下:
一、 2018年度主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 664,538.55 | 532,344.71 | 24.83% |
归属于上市公司股东的净利润 | 47,707.52 | 38,004.50 | 25.53% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,058.57 | 33,456.14 | 4.79% |
经营活动产生的现金流量净额 | 65,030.71 | 87,893.28 | -26.01% |
基本每股收益(元/股) | 2.46 | 2.09 | 17.70% |
稀释每股收益(元/股) | 2.43 | 2.07 | 17.39% |
加权平均净资产收益率 | 17.08% | 18.00% | -0.92% |
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末 增减 |
资产总额 | 532,193.69 | 456,567.87 | 16.56% |
归属于上市公司股东的净资产 | 304,681.05 | 261,949.04 | 16.31% |
2018年末,公司财务状况良好,经营规模持续扩大。公司资产总额532,193.69万元,比年初增长16.56%;年末资产负债率为42.74%,比年初数下降了0.11个百分点。2018年度,公司实现营业总收入664,538.55万元,较上年增长了24.83%,归属于上市公司股东的净利润为47,707.52万元,较上年增长了25.53%。主要原因:一是公司优化加盟渠道资源配置,努力开拓市场,加盟渠道销售业绩较上年同期有较大增长;二是规模化生产管理增强了经济效益,带来了利润的增长。
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况分析
单位:
万元
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动资产: | |||||
货币资金 | 165,048.13 | 31.01% | 64,689.65 | 14.17% | 16.84% |
应收账款 | 2,304.97 | 0.43% | 321.84 | 0.07% | 0.36% |
预付款项 | 4,329.17 | 0.81% | 3,448.06 | 0.76% | 0.05% |
其他应收款 | 5,082.82 | 0.96% | 3,828.89 | 0.84% | 0.12% |
存货 | 56,546.93 | 10.63% | 40,083.92 | 8.78% | 1.85% |
其他流动资产 | 128,202.53 | 24.09% | 224,908.24 | 49.26% | -25.17% |
流动资产合计 | 361,514.56 | 67.93% | 337,280.60 | 73.87% | -5.94% |
非流动资产: | |||||
长期股权投资 | 58.05 | 0.01% | 0.00 | - | 0.01% |
固定资产 | 89,076.77 | 16.74% | 84,993.51 | 18.62% | -1.88% |
在建工程 | 30,463.42 | 5.72% | 162.56 | 0.04% | 5.68% |
无形资产 | 29,004.42 | 5.45% | 12,042.50 | 2.64% | 2.81% |
开发支出 | 5,490.13 | 1.03% | 0.00 | - | 1.03% |
长期待摊费用 | 10,109.06 | 1.90% | 7,245.70 | 1.59% | 0.31% |
递延所得税资产 | 2,910.11 | 0.55% | 3,381.74 | 0.74% | -0.19% |
其他非流动资产 | 3,567.18 | 0.67% | 11,461.27 | 2.51% | -1.84% |
非流动资产合计 | 170,679.13 | 32.07% | 119,287.27 | 26.13% | 5.94% |
资产总计 | 532,193.69 | 100.00% | 456,567.87 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,货币资金结构占比增加16.84%,主要受购买银行理财产品影响
所致。(2)报告期末,应收账款结构占比增加0.36%,主要受部分销售合同款项未到结
算期影响所致。(3)报告期末,其他应收款的结构占比增加0.12%,主要是报告期内支付店铺押
金、保证金增加所致。
(4)报告期末,存货结构占比增加1.85%,主要受销售规模增长,以及配套品销
售和整装云新业务的快速增长影响所致。(5)报告期末,其他流动资产结构占比下降25.17%,主要原因是期末部分银行
理财产品到期赎回影响所致。(6)报告期末,长期股权投资为报告期内新增项目,主要是对联营企业广州优
智生活智能科技服务有限公司的投资。(7)报告期末,固定资产结构占比下降1.88%,主要原因是固定资产增长速度低
于资产总额增长速度影响所致。(8)报告期末,在建工程结构占比增加5.68%,主要受无锡维尚工厂建设项目的
增加影响所致。(9)报告期末,无形资产结构占比增加2.81%,主要是佛山新零售商业综合体项
目土地使用权的增加影响所致。(10 )报告期末,开发支出结构占比增加1.03%,主要是受部分研发项目投入达
到资本化要求影响所致。(11 )报告期末,长期待摊费用结构占比增加0.31%,主要受店铺装修费用增加
影响所致。(12 )报告期末,递延所得税资产结构占比下降0.19%,主要受报告期内股权激
励费解锁时间性差异影响所致。(13 )报告期末,其他非流动资产结构占比下降1.84%,主要是期初预付土地保
证金款已转出,本期预付工程设备及装修款的变动影响所致。
2、负债权益情况分析
单位:
万元
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动负债: | |||||
应付账款 | 54,941.10 | 10.32% | 51,132.86 | 11.20% | -0.88% |
预收款项 | 127,017.23 | 23.87% | 106,109.25 | 23.24% | 0.63% |
应付职工薪酬 | 2,463.43 | 0.46% | 697.07 | 0.15% | 0.31% |
应交税费 | 13,945.01 | 2.62% | 9,612.47 | 2.11% | 0.51% |
其他应付款 | 26,450.01 | 4.97% | 26,763.94 | 5.86% | -0.89% |
其他流动负债 | 10.50 | 0.00% | 10.50 | 0.00% | 0.00% |
流动负债合计 | 224,827.28 | 42.25% | 194,326.09 | 42.56% | -0.31% |
非流动负债: | |||||
递延收益 | 1,180.22 | 0.22% | 292.73 | 0.06% | 0.16% |
递延所得税负债 | 1,454.20 | 0.27% | - | - | 0.27% |
非流动负债合计 | 2,634.42 | 0.50% | 292.73 | 0.06% | 0.44% |
负债合计 | 227,461.70 | 42.74% | 194,618.83 | 42.63% | 0.11% |
所有者权益: | |||||
股本 | 19,867.86 | 3.73% | 11,039.00 | 2.42% | 1.31% |
资本公积 | 149,289.74 | 28.05% | 157,172.56 | 34.42% | -6.37% |
减:库存股 | 10,940.96 | 2.06% | 16,058.41 | 3.52% | -1.46% |
盈余公积 | 6,504.15 | 1.22% | 5,086.83 | 1.11% | 0.11% |
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
未分配利润 | 139,960.26 | 26.30% | 104,709.06 | 22.93% | 3.37% |
归属于母公司所有者权益合计 | 304,681.05 | 57.25% | 261,949.04 | 57.37% | -0.12% |
少数股东权益 | 50.94 | 0.01% | - | - | 0.01% |
所有者权益合计 | 304,731.99 | 57.26% | 261,949.04 | 57.37% | -0.11% |
负债和所有者权益总计 | 532,193.69 | 100.00% | 456,567.87 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,应付账款结构占比下降0.88%,主要受报告期内采购货款变动影
响所致 。(2)报告期末,预收款项结构占比增加0.63%,主要是由于公司采用预收货款销
售模式,销售业绩的增加影响所致。(3)报告期末,应付职工薪酬结构占比增长0.31%,主要受销售业绩增加影响所
致。(4)报告期末,应交税费结构占比增长0.51%,主要是销售业绩增加影响所致。(5)报告期末,其他应付款结构占比下降0.89%,主要是客户保证金、押金及意
向金变动影响所致。(6)报告期末,递延所得税负债为报告期内新增,主要受固定资产一次性所
得税税前扣除影响所致。(7)报告期末,所有者权益合计结构占比下降0.11%,主要原因:1)未分配利
润的增加主要受公司销售业绩良好、净利润较大幅度增长以及报告期内分
配现金股利影响所致;2)股本增加、资本公积的下降主要受资本公积转增
股本影响;3)库存股的下降主要受报告期限制性股票解禁影响所致。3、经营情况
单位:
万元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 同比变动 |
一、营业收入 | 664,538.55 | 532,344.71 | 24.83% |
减:营业成本 | 374,256.77 | 292,211.29 | 28.08% |
税金及附加 | 6,096.16 | 5,423.76 | 12.40% |
销售费用 | 195,984.93 | 148,032.16 | 32.39% |
管理费用 | 31,107.23 | 27,128.13 | 14.67% |
研发费用 | 15,377.99 | 19,716.22 | -22.00% |
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 同比变动 |
财务费用 | 296.70 | -196.28 | -251.16% |
资产减值损失 | 97.52 | 729.03 | -86.62% |
加:其他收益 | 5,419.28 | 3,729.44 | 45.31% |
投资收益 | 10,207.67 | 3,077.72 | 231.66% |
资产处置收益 | -108.77 | 0.00 | - |
二、营业利润 | 56,839.42 | 46,107.55 | 23.28% |
加:营业外收入 | 899.04 | 425.84 | 111.12% |
减:营业外支出 | 438.16 | 770.67 | -43.15% |
三、利润总额 | 57,300.30 | 45,762.73 | 25.21% |
减:所得税费用 | 9,591.84 | 7,758.23 | 23.63% |
四、净利润 | 47,708.46 | 38,004.50 | 25.53% |
五、归属于母公司股东的净利润 | 47,707.52 | 38,004.50 | 25.53% |
(1)报告期内,实现营业收入664,538.55万元,比上年同期增长24.83%,实现
营业利润56,839.42万元,比上年同期增长23.28%;实现利润总额57,300.30万元,比上年同期增长25.21%;实现归属于上市公司股东的净利润
47,707.52万元,比上年同期增长25.53%。
(2)报告期内,销售费用同比增长32.39%,主要原因是拓展新市场、广告营
销以及运输费用的增长,同时受销售规模的增长影响所致。(3)报告期内,管理费用同比增长14.67%,主要受销售规模增长以及职工薪酬
费用的增长影响所致。(4)报告期内,研发费用投入较同期下降22.00%,主要是受部分研发项目投入
达到资本化要求影响所致。(5)报告期内,其他 收益同比增加45.31%,营业外收入同比增加111.12%,
主要政府补助收入增加影响所致。(6)报告期内,投资收益 同比增加231.66%,主要是受购买银行理财产品收
益增加影响所致。(7)报告期内,营业外支出同比下降43.15%,主要是客户售后服务支出下降
影响所致。(8)报告期内,归属于母公司股东的净利润同比增加25.53%,主要是销售规
模的增加、期间费用使用效率提升以及投资收益增加影响所致。4、现金流量分析
单位:
万元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 同比变动 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 798,265.77 | 657,750.32 | 21.36% |
经营活动现金流出小计 | 733,235.06 | 569,857.04 | 28.67% |
经营活动产生的现金流量净额 | 65,030.71 | 87,893.28 | -26.01% |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
投资活动现金流入小计 | 950,200.66 | 356,132.66 | 166.81% |
投资活动现金流出小计 | 905,052.92 | 617,795.61 | 46.50% |
投资活动产生的现金流量净额 | 45,147.74 | -261,662.95 | -117.25% |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
筹资活动现金流入小计 | 16,581.79 | 154,478.71 | -89.27% |
筹资活动现金流出小计 | 26,114.12 | 1,228.35 | 2025.95% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,532.33 | 153,250.36 | -106.22% |
四、汇率变动对现金的影响 | 154.49 | -61.48 | -351.28% |
五、现金及现金等价物净增加额 | 100,800.61 | -20,580.79 | -589.78% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 64,040.79 | 84,621.58 | -24.32% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 164,841.40 | 64,040.79 | 157.40% |
(1)报告期内,经营活动流入较同期增长21.36%,主要原因为销售规模稳步增长影响所致。(2)经营活动流出比上年同期增长28.67%,主要原因为公司业务规模扩大及生产
所需采购增加影响所致。(3)经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降26.01%,公司业务规模扩
大及生产所需采购增加影响所致。(4)投资活动流入比上年同期增长166.81%,投资活动流出比上年同期增长46.50%,
投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加117.25%,主要受购买银行
理财产品影响所致;(5)筹资活动流入比上年同期下降89.27%,主要原因为上年同期首次公开发行股
票收到 融资款影响 ;(6)筹资活动流出比上年同期增加2025.95%,主要受现金分红影响所致;(7)筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降106.22%,主要受上年同期
首次公开发行股票融资和本报告期进行现金分红影响所致;
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董事会2019年4月19日