浙江新光药业股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康稳定发展。公司2018年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2019]2908号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情况报告如下：
一、公司整体经营情况
2018年度，公司实现营业收入27,625.74万元，同比下降11.13%。实现利润总额10,085.73万元，同比下降17.69%。归属于上市公司股东的净利润为8,799.58万元，同比下降17.11%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的净利润为8,109.65万元，较上年同期下降19.57%。
二、主要会计数据和财务指标
（一）经营情况
单位：万元
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项目
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 增减（%） |
| 营业收入 | 27,625.74 | 31,086.51 | -11.13% |
| 营业成本 | 12,448.04 | 12,372.20 | 0.61% |
| 税金及附加 | 403.63 | 594.62 | -32.12% |
| 销售费用 | 2,869.91 | 3,225.29 | -11.02% |
| 管理费用 | 1,630.80 | 1,769.92 | -7.86% |
| 研发费用 | 1,777.40 | 1,769.40 | 0.45% |
| 财务费用 | -582.04 | -218.96 | 165.82% |
| 资产减值损失 | -38.10 | -17.83 | 113.68% |
| 投资收益 | 793.38 | 385.06 | 106.04% |
| 其他收益 | 193.07 | 274.27 | -29.61% |
| 营业利润 | 10,104.26 | 12,251.20 | -17.52% |
| 营业外收入 | 0.14 | 2.23 | -93.72% |
| 营业外支出 | 18.67 | 0.79 | 2263.29% |
| 利润总额 | 10,085.73 | 12,252.64 | -17.69% |
| 净利润 | 8,799.58 | 10,615.92 | -17.11% |
（1）报告期内税金及附加较上期发生减少190.99万元，减幅32.12%，主要系报告期内营业收入下降，流转税相应减少所致。
（2）报告期内财务费用较上期发生减少363.08万元，减幅165.82%，主要系报告期内银行存款利息收入增加所致。
（3）报告期内资产减值损失较上期发生减少20.27万元，减幅为113.68%，主要系报告期内应收账款坏账准备计提减少。
（4）报告期内投资收益较上期发生增加408.32万元，增幅106.04%，主要系理财产品收益增加。
（5）报告期内其他收益较上期发生减少81.20万元，减幅29.61%，主要系本期收到的土地使用税税收返还减少。
（6）报告期营业外收入较上期发生减少2.09万元，减幅93.72%，主要系上期个税手续费返还未转列。
（7）报告期营业外支出较上期发生增加17.88万元，增幅2,263.29%，主要系本期公司支付乡村结对帮扶资金15万元。
（二）资产情况
单位：万元
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项目
| 项目 | 2018年期末 | 2018年期初 | 增减（%） |
| 货币资金 | 40,648.97 | 37,653.98 | 7.95% |
| 应收票据 | 216.28 | 251.84 | -14.12% |
| 应收账款 | 1,804.19 | 2,768.32 | -34.83% |
| 预付款项 | 206.63 | 215.54 | -4.13% |
| 其他应收款 | 4.77 | 26.15 | -81.76% |
| 存货 | 5,500.43 | 4,327.31 | 27.11% |
| 其他流动资产 | 17,836.51 | 17,070.83 | 4.49% |
| 可供出售金融资产 | 2,670.64 | 2,734.77 | -2.34% |
| 投资性房地产 | 6.92 | 36.43 | -81.00% |
| 固定资产 | 6,465.95 | 6,456.61 | 0.14% |
| 在建工程 | 5,891.59 | 4,935.18 | 19.38% |
| 无形资产 | 960.30 | 983.16 | -2.33% |
| 递延所得税资产 | 36.80 | 44.64 | -17.56% |
| 资产总计 | 82,249.98 | 77,504.75 | 6.12% |
本报告期末资产总额为82,249.98万元，较期初增加4,745.23万元，增幅6.12%。其中流动资产为66,217.79万元，占总资产的 80.51%。流动资产比期初增加3,903.83万元，增幅6.26%。
（1） 应收账款期末余额较期初减少964.13万元，减幅34.83%，主要系公司加强营销管理，应收款回收率提高。
（2）其他应收款期末余额较期初减少21.38万元，减幅81.76%，主要系房租和水电费收回及民工工资保障金退回。
（3）存货期末帐面价值较期初增加1,173.12万元，增幅27.11%，主要系公司原辅材料备料增加。
（4）投资性房地产期末帐面价值较期初减少29.51万元，减幅81.00%，主要系本报告期内公司投资性房地产转出至固定资产核算。
（5）在建工程期末账面价值较期初增加956.41万元，增幅19.38%，主要系募投项目设备购置及基建投入。（三）负债情况
单位：万元
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项目
| 项目 | 2018年期末 | 2018年期初 | 增减（%） |
| 应付账款 | 4,601.18 | 4,204.19 | 9.44% |
| 预收款项 | 157.24 | 12.86 | 1122.71% |
| 应付职工薪酬 | 258.29 | 267.21 | -3.34% |
| 应交税费 | 603.69 | 1,080.40 | -44.12% |
| 其他应付款 | 186.24 | 226.19 | -17.66% |
| 长期应付款 | 236.24 | 236.24 | 0.00% |
| 递延收益 | 839.47 | 845.47 | -0.71% |
| 递延所得税负债 | 41.63 | 51.25 | -18.77% |
| 负债合计 | 6,923.98 | 6,923.81 | 0.00% |
2018年末负债总额为6,923.98万元，较期初增加0.17万元，与期初基本持平。其中流动负债为5,806.65万元，占总负债的83.86%。
（1）预收款项期末余额较期初增加144.38万元，增幅1,122.71% ，主要系主要系公司加强了营销管理，预收客户货款增加。
（2）应交税费期末余额603.69万元，较期初减少476.71万元，减幅44.12%。
主要系报告期内应交所得税计提减少。
（四）股东权益情况
单位：万元
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项目
| 项目 | 2018年期末 | 2018年期初 | 增减（%） |
| 实收资本(或股本) | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 16,128.90 | 16,128.90 | 0.00% |
| 其他综合收益 | 235.92 | 290.43 | -18.77% |
| 盈余公积 | 6,416.12 | 5,536.16 | 15.89% |
| 未分配利润 | 36,545.06 | 32,625.44 | 12.01% |
| 所有者权益合计 | 75,326.00 | 70,580.94 | 6.72% |
2018年末股东权益总额为 75,326.00万元,较期初增长4,745.06万元，增幅6.72%。
（五）现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 26,830.96 | 29,559.05 | -9.23% |
| 经营活动现金流出小计 | 17,553.72 | 17,135.85 | 2.44% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,277.23 | 12,423.20 | -25.32% |
| 投资活动现金流入小计 | 33,844.42 | 28,407.56 | 19.14% |
| 投资活动现金流出小计 | 36,126.66 | 32,840.12 | 10.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,282.24 | -4,432.55 | -48.51% |
| 筹资活动现金流入小计 | 100.00 | 100.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,100.00 | 4,100.00 | 0.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,000.00 | -4,000.00 | 0.00% |
（1）经营活动产生的现金流量本期净额9,277.23万元，较上期减少3,145.97万元，同比变化-25.32%。主要系报告期内公司营业收入较上期有所下降。
（2）投资活动产生的现金流量本期净额-2,282.24万元，较上期增加2,150.31万元，同比变化-48.51%。主要系报告期内公司购买银行理财产品的变动。
（六）主要财务指标
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项目
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 增减(%) |
| 速动比率 | 10.46 | 10.01 | 4.50% |
| 流动比率 | 11.40 | 10.76 | 5.95% |
| 资产负债率 | 8.42% | 8.93% | -5.71% |
| 应收账款周转率 | 10.87 | 9.10 | 19.45% |
| 存货周转率 | 2.52 | 2.94 | -14.29% |
综上所述，2018年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江新光药业股份有限公司董事会
2019年4月18日