贵阳朗玛信息技术股份有限公司
2018年度财务决算报告
贵阳朗玛信息技术股份有限公司(以下简称“公司”)2018年12月31日资产负债表、2018年度利润表、2018年度现金流量表、2018年度股东权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2018年度主要财务数据
单位:人民币元
项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减(%) |
营业总收入 | 458,109,105.00 | 411,758,330.50 | 11.26% |
营业利润 | 108,832,131.73 | 107,789,703.30 | 0.97% |
利润总额 | 111,174,797.21 | 101,702,672.36 | 9.31% |
归属于上市公司股东的净利润 | 104,398,064.60 | 97,141,642.48 | 7.47% |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,837,769.39 | 71,247,141.55 | 73.81% |
资产总额 | 1,722,366,727.60 | 1,528,184,542.05 | 12.71% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,318,071,368.05 | 1,212,028,171.21 | 8.75% |
总股本(股) | 337,941,402.00 | 337,941,402.00 | 0.00% |
二、2018年度主要财务指标
项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.31 | 0.29 | 6.90% |
稀释每股收益(元/股) | 0.31 | 0.29 | 6.90% |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.26 | 3.85% |
加权平均净资产收益率(%) | 8.25% | 8.32% | -0.07% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.22% | 7.41% | -0.19% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.3664 | 0.2108 | 73.81% |
1、本年度,公司基本每股收益为0.31元,较上年度增长6.90%,主要是本
期归属于上市公司股东的净利润增加所致。
2、本年度,公司的加权平均净资产收益率为8.25%,较上年度减少0.07个百分点,主要是公司的净利润增长幅度小于净资产增长幅度所致。
3、本年度,公司每股经营活动产生的现金流量净额为0.3664元,较上年同期增长73.81%,主要是公司本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)2018年末资产变动情况
单位:人民币元
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 本年比上年增减(%) |
货币资金 | 276,448,119.26 | 274,856,054.24 | 0.58% |
应收票据及应收账款 | 88,675,513.89 | 75,611,383.35 | 17.28% |
其中:应收票据 | 754,680.72 | 0.00 | 100.00% |
应收账款 | 87,920,833.17 | 75,611,383.35 | 16.28% |
预付款项 | 10,942,617.68 | 3,046,924.64 | 259.14% |
其他应收款 | 34,947,461.52 | 5,136,933.48 | 580.32% |
其中:应收利息 | 60,498.60 | 338,213.19 | -82.11% |
应收股利 | 17,150,000.00 | 0.00 | 100.00% |
存货 | 9,754,843.11 | 7,076,198.44 | 37.85% |
其他流动资产 | 1,327,598.21 | 688,179.81 | 92.91% |
流动资产合计 | 422,096,153.67 | 366,415,673.96 | 15.20% |
可供出售金融资产 | 526,437.76 | 0.00 | 100.00% |
长期股权投资 | 293,885,104.68 | 283,149,638.35 | 3.79% |
固定资产 | 157,381,279.55 | 168,784,456.74 | -6.76% |
在建工程 | 191,174,051.80 | 57,472,611.56 | 232.64% |
无形资产 | 64,886,298.46 | 72,172,677.98 | -10.10% |
商誉 | 574,881,252.99 | 576,601,598.93 | -0.30% |
长期待摊费用 | 1,274,035.59 | 309,442.69 | 311.72% |
递延所得税资产 | 8,419,243.10 | 3,278,441.84 | 156.81% |
其他非流动资产 | 7,842,870.00 | 0.00 | 100.00% |
非流动资产合计 | 1,300,270,573.93 | 1,161,768,868.09 | 11.92% |
资产总计 | 1,722,366,727.60 | 1,528,184,542.05 | 12.71% |
1、报告期货币资金年末较年初增长0.58%,基本持平。
2、应收票据年末账面价值较年初增加754,680.72元,主要系广州启生信息技术有限公司(以下简称“启生信息”)收取的银行承兑汇票。
3、应收账款年末账面价值较年初增长16.28%,主要系贵阳市第六医院有限公司(以下简称“六医公司”)的社保机构欠款增加所致。
4、预付款项年末较年初增长259.14%,主要系母公司预付的中国电信转售业务保底结算款所致。
5、其他应收款年末账面价值较年初增长580.32%,主要系母公司支付移动转售业务保证金,以及应收贵阳市医药电商服务有限公司(以下简称“医药电商”)的股利所致。
6、存货年末账面价值较年初增长37.85%,主要系六医公司的库存药品增加所致。
7、其他流动资产年末较年初增长92.91%,主要系贵州拉雅科技有限公司(以下简称“贵州拉雅”)年末待抵扣的进项税额增加所致。
8、可供出售金融资产年末账面价值较年初增加526,437.76元,主要系公司持有贵阳动视管理企业(有限合伙)41%的股权份额所致。
9、长期股权投资年末账面价值较年初增长3.79%,主要系公司本期对医药电商采用权益法核算增加投资收益所致。
10、固定资产年末账面价值较年初降低6.76%,主要系固定资产计提折旧所致。
11、在建工程年末账面价值较年初增长232.64%,主要系六医公司的在建医技病房大楼所致。
12、无形资产年末账面价值较年初降低10.10%,主要系摊销进入损益所致。
13、商誉年末账面价值较年初降低0.30%,主要系本期计提了六医公司的商誉减值准备所致。
14、长期待摊费用年末较年初增长311.72%,主要系本期合并贵州拉雅的厂房装修费用所致。
15、递延所得税资产年末较年初余额增长156.81%,主要系母公司税法亏损产生的可抵扣企业所得税时间性差异所致。
16、其他非流动资产年末较年初增加7,842,870.00元,主要系六医公司预付的固定资产购置款所致。
(二)2018年末负债变动情况
单位:人民币元
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 本年比上年增减(%) |
短期借款 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 | -50.00% |
应付票据及应付账款 | 97,088,319.72 | 48,884,969.62 | 98.61% |
预收款项 | 27,414,792.92 | 28,138,267.39 | -2.57% |
应付职工薪酬 | 25,871,008.99 | 24,393,754.37 | 6.06% |
应交税费 | 5,662,901.42 | 4,411,951.83 | 28.35% |
其他应付款 | 21,434,590.41 | 18,631,645.65 | 15.04% |
其中:应付利息 | 261,143.05 | 124,799.98 | 109.25% |
一年内到期的非流动负债 | 2,400,000.00 | 400,000.00 | 500.00% |
其他流动负债 | 4,092,482.33 | 4,781,013.48 | -14.40% |
流动负债合计 | 233,964,095.79 | 229,641,602.34 | 1.88% |
长期借款 | 107,000,000.00 | 19,400,000.00 | 451.55% |
递延收益 | 7,790,418.45 | 9,542,254.29 | -18.36% |
递延所得税负债 | 282.22 | 4,619.61 | -93.89% |
非流动负债合计 | 114,790,700.67 | 28,946,873.90 | 296.56% |
负债合计 | 348,754,796.46 | 258,588,476.24 | 34.87% |
1、短期借款年末较年初余额减少50,000,000.00元,主要系六医公司偿还银行借款5,000万元所致。
2、应付票据及应付账款年末较年初余额增长98.61%,主要系本期六医公司应付在建工程款项增加所致。
3、预收款项年末较年初余额降低2.57%,主要系移动转售业务预收的用户充值款减少所致。
4、应付职工薪酬年末较年初余额增长6.06%,主要系计提的工会经费及职工教育经费所致。
5、应交税费年末较年初余额增长28.35%,主要系贵阳朗玛通信科技有限公司(以下简称“朗玛通信”)的企业所得税增加所致。
6、其他应付款年末较年初余额增长15.04%,主要系朗玛通信收取的转售业务保证金增加所致。
7、应付利息年末较年初余额增长109.25%,主要系母公司的银行借款利息所致。
8、一年内到期的非流动负债年末较年初余额增加2,000,000.00元,主要
系母公司将在一年内偿还的长期借款所致。
9、其他流动负债年末较年初余额降低14.40%,主要系将于2019年摊销进入损益的政府补助减少所致。
10、长期借款年末较年初余额增长451.55%,主要系母公司的银行长期借款所致。
11、递延收益年末较年初余额降低18.36%,主要系与资产相关的政府补助减少所致。
12、递延所得税负债年末较年初余额降低93.89%,主要系本期转回应纳税时间性差异产生的递延所得税负债所致。
(三)股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 | 2018年末 | 2017年末 | 本年比上年增减(%) |
股本 | 337,941,402.00 | 337,941,402.00 | 0.00% |
资本公积 | 386,098,879.19 | 384,453,746.95 | 0.43% |
盈余公积 | 69,115,275.17 | 47,073,195.68 | 46.83% |
未分配利润 | 524,915,811.69 | 442,559,826.58 | 18.61% |
少数股东权益 | 55,540,563.09 | 57,567,894.60 | -3.52% |
股东权益合计 | 1,373,611,931.14 | 1,269,596,065.81 | 8.19% |
1、股本年末余额未变动。
2、资本公积年末较年初增长0.43%,主要系子公司少数股东投入的资本溢价中归属于本公司的份额所致。
3、盈余公积、未分配利润年末较年初增长主要是公司本年度净利润留存所致。
4、少数股东权益年末余额较年初降低3.52%,主要是六医公司的少数股东分摊六医亏损后减少了股东权益。
(四)2018年度经营成果
单位:人民币元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本年比上年增减(%) |
营业收入 | 458,109,105.00 | 411,758,330.50 | 11.26% |
营业成本 | 232,055,680.38 | 199,090,816.86 | 16.56% |
税金及附加 | 5,476,616.92 | 4,613,798.82 | 18.70% |
销售费用 | 27,017,031.75 | 36,969,037.47 | -26.92% |
管理费用 | 82,928,307.55 | 85,625,889.24 | -3.15% |
研发费用 | 36,401,121.77 | 33,053,246.28 | 10.13% |
财务费用 | 3,422,239.73 | -864,090.75 | 496.05% |
资产减值损失 | 6,234,821.23 | 2,952,815.11 | 111.15% |
其他收益 | 10,791,683.60 | 18,070,815.18 | -40.28% |
投资收益 | 32,630,699.78 | 39,418,323.88 | -17.22% |
资产处置收益 | 836,462.68 | -16,253.23 | -5246.44% |
营业利润 | 108,832,131.73 | 107,789,703.30 | 0.97% |
利润总额 | 111,174,797.21 | 101,702,672.36 | 9.31% |
所得税费用 | 10,511,690.19 | 14,304,807.29 | -26.52% |
净利润 | 100,663,107.02 | 87,397,865.07 | 15.18% |
归属于母公司所有者的净利润 | 104,398,064.60 | 97,141,642.48 | 7.47% |
1、营业收入较上年同期增长11.26%,主要系六医公司和启生信息的营业收入增加所致。
2、营业成本较上年同期增长16.56%,主要系六医公司的医疗服务成本增加所致。
3、税金及附加较上年同期增长18.70%,主要系启生信息的税金及附加税增加所致。
4、销售费用较上年同期降低26.92%,主要系对对碰业务的宣传费减少和启生信息的销售费用减少所致。
5、管理费用较上年同期降低3.15%,主要系母公司的管理费用减少所致。
6、研发费用较上年同期增长10.13%,主要系合并贵州拉雅的研发费用和启生信息研发费用增加所致。
7、财务费用较上年同期增长496.05%,主要系母公司的银行借款增加导致利息增加所致。
8、资产减值损失较上年同期增长111.15%,主要系计提六医公司的商誉减值准备所致。
9、其他收益较上年同期降低40.28%,主要系公司收到的与企业日常活动相关的政府补助减少所致。
10、投资收益较上年同期降低17.22%,主要是医药电商的净利润减少所致。
11、资产处置收益本期金额为836,462.68元,主要系公司向贵阳动视云科技有限公司出售了一批电子设备所致。
12、所得税费用较上年同期降低26.52%,主要系母公司产生税法亏损导致的可抵扣应纳税时间性差异所致。
(五)2018年度现金流量变动情况
单位:人民币元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 本年比上年 增减(%) |
一、经营活动产生的现金流量净额 | 123,837,769.39 | 71,247,141.55 | 73.81% |
经营活动现金流入 | 486,845,443.37 | 446,844,865.45 | 8.95% |
经营活动现金流出 | 363,007,673.98 | 375,597,723.90 | -3.35% |
二、投资活动产生的现金流量净额 | -153,834,794.96 | -162,942,799.34 | -5.59% |
投资活动现金流入 | 190,830.83 | 28,773.34 | 563.22% |
投资活动现金流出 | 154,025,625.79 | 162,971,572.68 | -5.49% |
三、筹资活动产生的现金流量净额 | 36,589,090.59 | 104,825,031.83 | -65.10% |
筹资活动现金流入 | 143,000,000.00 | 156,580,000.00 | -8.67% |
筹资活动现金流出 | 106,410,909.41 | 51,754,968.17 | 105.61% |
四、现金及现金等价物净增加额 | 6,592,065.02 | 13,129,374.04 | -49.79% |
1、经营活动现金流入同比增长8.95%,主要系六医公司和启生信息的经营活动现金流入增加所致。
2、经营活动现金流出同比降低3.35%,主要系六医公司购买商品、接受劳务支付的现金减少以及母公司的经营支出减少所致。
3、投资活动现金流入同比增长563.22%,主要系母公司处置资产所收回的现金净额增加所致。
4、投资活动现金流出同比降低5.49%,主要系本期长期股权投资减少所致。
5、筹资活动现金流入同比降低8.67%,主要系本期银行借款较去年同期减少1,000万元所致。
6、筹资活动现金流出同比增长105.61%,主要系本期偿还银行借款所致。
贵阳朗玛信息技术股份有限公司2019年4月18日