深圳劲嘉集团股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年，深圳劲嘉集团股份有限公司（以下简称“公司”）全面贯彻五年发展战略规划，顺应市场变化抓住机遇，不断拓展市场，通过调整和优化产品结构，公司经营状况和财务状况呈现良好的发展状态。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司2018年主要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、 财务报表编制情况
1、 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则―基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、 财务报表真实、完整地反映了公司及合并2018年12月31日的财务状况，以及2018年度经营成果和现金流量等有关信息。
3、 财务报表业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
4、 本报告期内，公司除以下会计政策变更外，无其他会计政策变更、重大会计估计、重大会计核算方法变更事项的发生：
2018年6月15日，财政部以财会[2018]15号发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订。
资产负债表中的“应收票据”和“应收账款”合并为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”；“应付利息”和“应付股利”合并计入“其他应付款”；“固定资产清理”并入“固定资产”；“工程物资”并入在“在建工程”；“专向应付款”并入“长期应付款”；比较数据相应调整。
利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在“财务费用”项下新增“利息费用”和“利息收入”项目，比较数据相应调整。
5、 2018年公司合并报表范围减少0家子公司、新增5家子公司：
1） 2017年12月23日本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海石龙
实业有限公司签署了《关于上海丽兴绿色包装有限公司的股权转让协议》，公司以现金5,340万元人民币收购上海丽兴绿色包装有限公司（以下简称“上海丽兴”）100%的股权，2018年4月1日本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海石龙实业有限公司按照《关于上海丽兴绿色包装有限公司的股权转让协议》的约定完成了股权交割及工商变更手续，上海丽兴纳入本期公司合并报表。
2） 2018年1月公司与田学礼、郭成元共同出资6,000万元人民币设立深圳劲嘉盒知科技有限司（以下简称“盒知科技”），公司持有盒知科技60%股权，盒知科技纳入本公司本期合并报表。
3） 2018年3月公司子公司深圳劲嘉健康产业管理有限公司（以下简称“劲嘉健康”）与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司共同出资人民币 10,000 万元人民币设立合资公司深圳嘉星健康科技有限公司（以下简称“嘉星健康”），劲嘉健康持有嘉星健康51%股权，深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司持有嘉星健康49%股权，嘉星健康纳入本公司本期合并报表。
4） 2018年8月公司与北京米物科技有限公司、深圳市南桥前海创新基金合伙企业（有限合伙）共同出资2,000万人民币设立深圳因味科技有限公司（以下简称“因味科技”），公司持有因味科技51%股权，因味科技纳入本公司本期合并报表。
5） 2018年10月公司全资子公司深圳市劲嘉科技有限公司（以下简称“劲嘉科技”）与云南中烟下属企业天成（太平洋）有限公司全资子公司深圳市华玉科技发展有限公司共同出资2000万元人民币设立深圳嘉玉科技有限公司（以下简称“嘉玉科技”），劲嘉科技持有嘉玉科技51%股权，嘉玉科技纳入本公司本期合并报表。
二、 基本财务状况
1、 主要经营指标
单位：人民币亿元
| 项 目 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业总收入 | 33.74 | 29.45 | 14.56% |
| 项 目 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业利润 | 9.53 | 7.89 | 20.87% |
| 利润总额 | 9.54 | 7.89 | 21.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7.25 | 5.74 | 26.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6.92 | 5.47 | 26.45% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8.53 | 8.20 | 4.00% |
| 项 目 | 2018年度末 | 2017年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产 | 82.04 | 81.24 | 0.98% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 64.93 | 64.49 | 0.68% |
2、 主要财务指标
1） 盈利指标
| 项 目 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.49 | 0.43 | 13.95% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.49 | 0.43 | 13.95% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.46 | 0.41 | 13.42% |
| 净资产收益率（%） | 11.28% | 11.63% | 减少0.36个百分点 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.57 | 0.61 | -6.72% |
| 项 目 | 2018年度末 | 2017年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.34 | 4.81 | -9.70% |
2） 偿债能力指标
| 财务指标名称 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 财务指标名称 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 1、流动比率 | 2.31 | 2.53 | -0.22 |
| 2、速动比率 | 1.75 | 2.02 | -0.27 |
| 3、资产负债率（母公司) | 20.70% | 19.93% | 0.77% |
| 4、利息保障倍数 | 523.71 | 57.00 | 466.71 |
3） 资产管理能力指标
| 财务指标名称 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 |
| 1、应收帐款周转率（次） | 4.70 | 3.93 | 0.77 |
| 2、存货周转率（次） | 2.52 | 2.38 | 0.14 |
| 3、总资产周转率（次） | 0.41 | 0.40 | 0.01 |
三、 经营业务情况
1、 营业总收入情况
单位：人民币万元
| 项目 | 营业收入 | 占营业总收入比重 |
| 主营业务收入 | 329,833.04 | 97.76% |
| 其他业务收入 | 7,567.44 | 2.24% |
| 营业总收入 | 337,400.48 | 100.00% |
2、 主营业务按行业、产品和地区分布情况
1） 分行业经营情况单位：人民币万元
| 行业类别 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 | 主营业务成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 包装印刷 | 307,482.60 | 180,369.65 | 41.34% | 14.27% | 15.30% | -0.53% |
| 行业类别 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 | 主营业务成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 镭射包装材料 | 60,845.69 | 46,761.78 | 23.15% | 4.62% | 4.54% | 0.06% |
| 物业管理 | 1,271.83 | 811.35 | 36.21% | -0.42% | -8.88% | 5.93% |
| 其他行业 | 27,855.57 | 23,386.27 | 16.04% | 27.02% | 17.54% | 6.77% |
| 行业之间抵销 | -67,622.65 | -65,144.72 | 3.66% | 9.41% | 9.44% | -0.03% |
| 合计 | 329,833.04 | 186,184.33 | 43.55% | 14.27% | 14.63% | -0.18% |
2） 分产品经营情况单位：人民币万元
| 产品类别 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 | 主营业务成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 烟标 | 256,631.59 | 140,984.09 | 45.06% | 8.05% | 7.80% | 0.13% |
| 镭射包装材料 | 60,845.69 | 46,761.78 | 23.15% | 4.62% | 4.54% | 0.06% |
| 彩盒 | 44,635.19 | 34,136.34 | 23.52% | 67.09% | 56.19% | 5.34% |
| 其他产品 | 35,343.22 | 29,446.85 | 16.68% | 25.88% | 19.82% | 4.21% |
| 产品之间抵销 | -67,622.65 | -65,144.72 | 3.66% | 9.41% | 9.44% | -0.03% |
| 合计 | 329,833.04 | 186,184.34 | 43.55% | 14.27% | 14.63% | -0.18% |
3） 分地区经营情况单位：人民币万元
| 地区名称 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 |
| 华东地区 | 157,768.44 | 82,988.00 | 47.40% | 18.16% |
| 华南地区 | 23,270.57 | 14,488.69 | 37.74% | -2.84% |
| 地区名称 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 |
| 西南地区 | 93,696.81 | 54,231.43 | 42.12% | 9.01% |
| 其他 | 55,097.22 | 34,476.21 | 37.43% | 21.86% |
| 合计 | 329,833.04 | 186,184.33 | 43.55% | 14.27% |
3、 主营业务产品销售毛利率变化情况
四、 资产、负债、权益及损益类情况
1、 主要资产情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产 比重（%） | 金额 | 占总资产 比重（%） | ||
| 货币资金 | 83,945.48 | 10.23% | 122,690.27 | 15.00% | -31.58% |
| 应收票据及应收账款 | 87,931.10 | 10.72% | 78,891.91 | 10.00% | 11.46% |
| 预付款项 | 1,434.70 | 0.17% | 1,140.54 | 0.00% | 25.79% |
| 其他应收款 | 10,040.57 | 1.22% | 13,185.38 | 2.00% | -23.85% |
| 存货 | 78,245.49 | 9.54% | 71,218.37 | 9.00% | 9.87% |
| 长期股权投资 | 129,385.45 | 15.77% | 101,889.21 | 13.00% | 26.99% |
| 投资性房地产 | 39,938.79 | 4.87% | 31,925.51 | 4.00% | 25.10% |
| 固定资产 | 160,600.72 | 19.58% | 168,066.20 | 21.00% | -4.44% |
| 在建工程 | 26,670.33 | 3.25% | 13,397.37 | 2.00% | 99.07% |
| 项目名称 | 2018年 | 2017年 | 本报告期比上年同期增减 | 2015年 |
| 主营业务销售毛利率 | 43.55% | 43.73% | -0.18% | 40.67% |
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产 比重（%） | 金额 | 占总资产 比重（%） | ||
| 商誉 | 98,875.88 | 12.05% | 98,875.88 | 12.00% | 0.00% |
1） 货币资金报告期末比上年同期末减少31.58%，主要系报告期回购股份及募投项目使用募集资金导致货币资金减少所致。
2） 在建工程报告期末比上年同期末增加99.07%，主要系报告期公司松岗工业园四期、中丰田厂房、贵州劲嘉厂房投资建设增加所致。
2、 主要负债情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总负债 比重（%） | 金额 | 占总负债 比重（%） | ||
| 短期借款 | 6,000.00 | 4.19% | 1,000.00 | 0.70% | 500.00% |
| 应付票据及应付账款 | 79,610.44 | 55.61% | 83,131.58 | 58.01% | -4.24% |
| 预收款项 | 1,018.86 | 0.71% | 1,004.88 | 0.70% | 1.39% |
| 应交税费 | 13,857.33 | 9.68% | 6,034.46 | 4.21% | 129.64% |
| 应付股利 | 410.03 | 0.29% | 4,310.03 | 3.01% | -90.49% |
| 其他应付款 | 30,357.45 | 21.20% | 41,681.84 | 29.09% | -27.17% |
| 长期应付职工薪酬 | 1,402.86 | 0.98% | 1,462.24 | 1.02% | -4.06% |
1） 短期借款报告期末比上年同期末增加500.00%，主要系报告期票据贴现质押借款增加所致。
2） 应交税费报告期末比上年同期末增加129.64%，主要系报告期末应交增值税及企业所得税增加所致。
3） 应付股利报告期末比上年同期末减少90.49%，主要系报告期末控股子公司上年度股利分配大部分实施所致。
3、 主要股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占股东权益 比重（%） | 金额 | 占股东权益 比重（%） | ||
| 实收资本 | 149,483.44 | 23.02% | 149,483.44 | 23.00% | 0.00% |
| 资本公积 | 164,824.63 | 25.39% | 165,180.33 | 26.00% | -0.22% |
| 盈余公积 | 49,023.66 | 7.55% | 43,577.64 | 7.00% | 12.50% |
| 未分配利润 | 310,353.41 | 47.80% | 287,876.63 | 45.00% | 7.81% |
| 归属于股东的所有者权益 | 649,280.06 | 100.00% | 644,889.31 | 100.00% | 0.68% |
4、 除收入成本外的主要损益类情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 销售费用 | 11,720.37 | 10,505.98 | 11.56% |
| 管理费用 | 28,725.70 | 26,427.69 | 8.70% |
| 研发费用 | 14,031.30 | 12,660.02 | 10.83% |
| 财务费用 | -590.44 | 1,001.32 | -158.97% |
| 资产减值损失 | 3,418.00 | 2,323.27 | 47.12% |
| 投资收益 | 7,851.58 | 3,485.65 | 125.25% |
| 营业外收入 | 201.01 | 67.35 | 198.46% |
| 所得税费用 | 13,889.99 | 11,590.19 | 19.84% |
1） 报告期财务费用比上年同期减少158.97%，主要系报告期利息支出减少所致。
2） 报告期实现投资收益比上年同期增加125.25%，主要系报告期联营企业投资收益及募集资金理财收益增加所致。
3） 报告期实现营业外收入比上年同期增加198.46%，主要系子公司中丰田收到灾后复产扶持资金所致。
五、 现金流状况单位：人民币万元
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入量 | 351,414.88 | 311,114.78 | 12.95% |
| 经营活动现金流出量 | 266,150.19 | 229,131.87 | 16.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 85,264.69 | 81,982.91 | 4.00% |
| 投资活动现金流入量 | 181,831.02 | -7,559.88 | 2505.21% |
| 投资活动现金流出量 | 232,974.96 | 122,473.97 | 90.22% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,143.93 | -130,033.85 | 60.67% |
| 筹资活动现金流入量 | 15,540.13 | 222,741.25 | -93.02% |
| 筹资活动现金流出量 | 92,145.16 | 126,782.43 | -27.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,605.04 | 95,958.82 | -179.83% |
1） 报告期公司投资活动现金流入量比上年同期增加幅度较大，主要系报告期收回募集资金保本理财本金增加、而上期重庆宏声及重庆宏劲由子公司变为联营企业时期初货币资金减少所致。
2） 报告期公司投资活动现金流出量比上年同期增加幅度较大，主要系报告期募集资金部分购买银行保本理财产品增加所致。
3） 报告期公司筹资活动现金流入量比上年同期减少幅度较大，主要系上期非公开发行A股股份吸收投资款所致。
4） 报告期公司现金及现金等价物净增加额减少幅度较大，主要系报告期回购股份及募投项目使用募集资金增加、而上期非公开发行增加募集资金所致。
深圳劲嘉集团股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十八日