2018 年年度报告
公司代码：600889 公司简称：南京化纤
南京化纤股份有限公司
2018 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人丁明国、主管会计工作负责人谌聪明及会计机构负责人（会计主管人员）曹玲声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司母公司2018年度实现的净利润
为87,386,514.10元，提取10%法定盈余公积金，拟以2018年末股本总数366,346,010股为基数，向
全体股东按每10股派发现金红利0.10元(含税),剩余利润转入下年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请投资者查阅经营情况讨论与分析章节中关
于公司未来发展的讨论与分析之（四）可能面对的风险相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 43
第九节 公司治理........................................................................................................................... 49
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 51
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 52
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 166
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
南京化纤、公司、股份公司 指 南京化纤股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
省证监局 指 中国证监会江苏监管局
省国资委 指 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会
市国资委 指 南京市人民政府国有资产监督管理委员会
轻纺集团 指 南京轻纺产业（集团）有限公司
新工集团 指 南京新工投资集团有限责任公司
法伯耳 指 南京法伯耳纺织有限公司
江苏金羚 指 江苏金羚纤维素纤维有限公司
兰精（南京） 指 兰精（南京）纤维有限公司
兰精控股 指 奥地利兰精纤维控股有限公司
南京维卡 指 南京维卡纤维有限公司
南京纸业 指 南京金羚纸业有限公司
金汇（香港） 指 金汇(香港）投资发展有限公司
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南京化纤股份有限公司
公司的中文简称 南京化纤
公司的外文名称 Nanjing Chemical Fibre CO.,Ltd
公司的外文名称缩写 NCFC
公司的法定代表人 丁明国
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈波 许兴
联系地址 南京新材料产业园江苏省南京 南京新材料产业园江苏省南京
市六合区郁庄路2号 市六合区郁庄路2号
电话 025-84208005 025-84208005
传真 025-57518852 025-57518852
电子信箱 cb_008@126.com 1332596571@QQ.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省南京市六合区郁庄路2号
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公司注册地址的邮政编码 211511
公司办公地址 南京新材料产业园 江苏省南京市六合区郁庄路2号
公司办公地址的邮政编码 211511
公司网址 www.ncfc.cn
电子信箱 ncfo@viscosefibre.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 南京化纤股份有限公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南京化纤 600889
六、 其他相关资料
名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 南京市玄武区洪武北路 188 号
内）
签字会计师姓名 沈伟、李霞
名称 不适用
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 不适用
外）
签字会计师姓名 不适用
名称 招商证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 9 号
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 韩汾泉、陈昕
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2018 年 4 月 11 日至 2019 年 12 月 31 日
名称 不适用
办公地址 不适用
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问 不适用
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间 不适用
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
期增减
(%)
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营业收入 990,541,946.83 1,607,092,730.23 -38.36 1,664,832,961.69
归属于上市公司股东的 6,207,156.77 -302,950,869.61 不适用 90,831,591.09
净利润
归属于上市公司股东的 -95,729,247.82 48,847,927.98 -295.97 93,207,762.95
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 -96,476,181.31 -158,985,133.85 不适用 359,500,708.78
量净额
本期末
比上年
2018年末 2017年末 同期末 2016年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 1,516,979,274.43 1,139,081,270.43 33.18 1,478,957,806.82
净资产
总资产 2,100,897,822.04 1,845,371,128.78 13.85 2,228,416,137.67
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 -0.99 不适用 0.30
稀释每股收益（元／股） 0.02 -0.99 不适用 0.30
扣除非经常性损益后的基本每 -0.26 0.16 -262.5 0.30
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.44 -22.95 增加23.39个 6.32
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -6.84 3.70 减少10.54个 6.48
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 318,094,284.44 234,749,674.05 177,128,022.37 260,569,965.97
归属于上市公司股
-19,257,111.25 -37,143,896.47 -28,180,766.68 90,788,931.17
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -20,127,058.44 -40,031,070.80 -33,093,626.67 -2,477,491.91
损益后的净利润
经营活动产生的现
-18,172,344.57 -52,945,083.82 -44,572,864.27 19,214,111.35
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 101,860,872.95 -614,001.73 148,673.75
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 43,556,151.75 2,160,231.22 1,803,460.19
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的 10,615,057.71 7,211,426.47 2,260,197.55
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 12,322,464.61 -1,101,340.85 -6,702,262.89
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义 -5,505,036.22 -357,381,715.68
的损益项目
少数股东权益影响额 -73,581.41 -200,834.16 -262,833.35
所得税影响额 -60,839,524.80 -1,872,562.86 376,592.89
合计 101,936,404.59 -351,798,797.59 -2,376,171.86
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售权益工具 7,168,028.45 8,972,927.70 1,804,899.25
(所持南京证券股票)
合计 7,168,028.45 8,972,927.70 1,804,899.25
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十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司的主要业务是从事粘胶纤维、自来水及景观水的生产与经营。
1、 粘胶纤维业务
粘胶纤维是再生纤维素纤维，它是以天然纤维木材、棉短绒为原料，经碱化、老化、黄化等
工序制成粘胶，再经过湿法纺丝而制成的纤维，属于生物质纤维范围，是循环经济可持续发展的
重要化学纤维产品。粘胶纤维是棉纤维的代用品和升级产品；其性能具有天然纤维的自然属性，
顺应了人们在服装领域反璞归真、回归自然的消费理念，发展空间广阔，市场前景良好。根据工
艺和用途不同，粘胶纤维分为粘胶长丝和粘胶短丝。
公司原具有粘胶短丝 8 万吨/年、粘胶长丝 2 万吨/年的生产能力。同时公司还与奥地利兰精
集团合资设立了兰精（南京）纤维有限公司，本公司持有兰精（南京）30%股权，是其参股股东。
兰精（南京）拥有的粘胶短丝产能为 16 万吨/年。
2018 年 10 月 26 日，公司关停了粘胶长丝生产线，不再具备粘胶长丝生产能力。
2018 年 12 月 14 日，公司办理完成了转让所持兰精（南京）30%股权的全部相关手续，不再
持有兰精（南京）股权。
基于以上变化，截止 2018 年末，公司具有粘胶短纤 8 万吨/年生产能力。
2、自来水及景观水业务
公司自来水厂位于南京市栖霞区燕子矶，拥有 15 万吨/日供水能力。
该厂主要业务是向南京经济技术开发区内企业及其周边工厂和居民小区提供自来水服务，平
均日供自来水量为 5 万吨左右；同时为南京市政工程配套供应景观水，最大日供水量为 10 万吨。
2018 年 9 月 17 日，自来水厂完成供水职能切换工作，成为南京市城北地区河道引水（即景
观水）专业水厂，最大日供景观水量增加至 15 万吨，调剂出来的新增景观水量精准用于玄武湖、
金川河水系、北十里长沟等内河引流补水；公司不再经营自来水业务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、遵照新工集团《关于政府要求关停南京法伯耳纺织有限公司热电厂燃煤机组有关事项的通
知》（宁新工【2018】16 号）要求，公司需于 2018 年 10 月份前完成“南京法伯耳纺织有限公司
热电厂燃煤机组关停工作”。
燃煤机组关停将直接影响法伯耳长丝生产所需的蒸汽、电力供应。由于长丝市场竞争激烈，
若通过外购蒸汽或煤改气等方案来解决长丝生产的能源供应，法伯耳继续生产粘胶长丝将不具备
经济效益。
鉴于上述实际情况，公司第九届董事会第八次会议决定：公司将在 2018 年 10 月份前完成法
伯耳热电厂燃煤机组关停工作，并平稳有序地关停法伯耳粘胶长丝生产线；同时加快产业结构调
整步伐，推动法伯耳转型发展。
2018 年 10 月 26 日，公司关停了粘胶长丝生产线，并根据政府部门最新要求，关停了南京法
伯耳纺织有限公司热电厂两台燃煤锅炉，剩余一台锅炉也将有序关停。
2、2017 年 10 月 12 日，中国证监会向公司核发《关于核准南京化纤股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]1821 号），核准公司本次非公开发行股票并上市的相关事宜。
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2018 年 4 月 3 日，江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“苏公 W[2018]B036
号”《验资报告》，经其审验，截至 2018 年 4 月 3 日止，南京化纤已发行人民币普通股 59,276,727
股，募集资金总额为人民币 376,999,983.72 元，扣除本次发行费用人民币 6,662,809.93 元（不
含税），实际募集资金净额为人民币 370,337,173.79 元，其中新增股本人民币 59,276,727.00
元，新增资本公积人民币 311,060,446.79 元。
公司与本次非公开发行相关的工商变更登记手续已完成。
3、2018 年 8 月 3 日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于通过公开挂牌方式
转让公司所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权的议案》，同意公司通过南京市公共资源交易
中心公开挂牌转让所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权，并授权经营层具体办理上述股权转
让事宜。
经公开挂牌，兰精控股有限责任公司被确认为该项目受让方，股权转让的最终成交价格为
32,016.35 万元。2018 年 11 月 19 日，本公司已收到兰精控股有限责任公司缴纳的全部股权转让
价款。2018 年 12 月 14 日，兰精（南京）在南京市工商行政管理局办理完成了本次股权转让的工
商变更登记手续。本次股权转让的相关手续全部办理完成。
4、公司于 2018 年 5 月 8 日披露了《南京化纤股份有限公司关于全资子公司临时停产的公告》
（临 2018-030），披露了全资子公司江苏金羚纤维素纤维有限公司因政府相关部门排查整治环保
问题而临时停产。2018 年 8 月 1 日，江苏金羚已全面恢复正常生产。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司从事粘胶纤维生产五十多年，积累了丰富的管理经验；粘胶纤维生产系统公用工程项目
配套齐全，成本控制能力强；公司高度重视清洁生产工作，环保节能项目起步早，起点高，为公
司可持续发展奠定了坚实的基础；公司粘胶纤维产品质量优良，企业综合实力居于同行前列。
公司制定了“主业升级和业务结构调整”的发展战略，拟以粘胶纤维主业为基础，抓紧推进
年产 4 万吨 Lyocell 短纤维项目建设，促进粘胶纤维主业提档升级，并积极探索并购业务，改变
公司产业结构单一现状，尽快实现“双轮驱动”发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，在国内宏观经济面依旧紧缩、国家积极实施供给侧改革的背景下，环保监管政策日
益趋严，粘胶纤维行业的生产经营活动受到严重影响。下道企业的需求不足，粘胶纤维产品售价
低位盘整，同时进口木浆粕、燃料煤及烧碱、硫酸、二硫化碳等化工料的采购成本居高不下，全
行业亏损面很大，形势相当严峻，本公司也面临着巨大的经营压力，自 2018 年初以来亏损情况逐
月加重，生产经营极其困难。
公司面对严酷的市场形势，积极应对挑战，齐心协力，有序推动法伯耳公司热电厂燃煤锅炉
机组及粘胶长丝生产线关停、金羚纤维粘胶短线双线复产、开展资本运作保障企业转型发展重点
工程项目建设、实施扭亏增盈等工作，基本完成了 2018 年度业绩考核指标。
1、金羚纤维率先完成环保整改并备案复产，粘胶短纤生产系统各项生产管理指标显著提升。
2018 年 5 月，金羚纤维因政府相关部门排查整治环保问题而临时停产。公司沉着应对，采取
有效措施有序开展工作,于 2018 年 7 月 31 日向江苏省盐城市大丰区环保局提交了复产备案手续，
2018 年 8 月 1 日在盐城市大丰区因环保停产企业中率先恢复了正常生产。
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金羚纤维根据年初确定的工作目标，着力进行粘胶短纤质量攻关，努力降低生产成本，全面
实施系统综合治理，使粘胶短纤质量控制稳定向好，优等品率逐月提升，比去年同期提高了近 10
个百分点。
2、法伯耳按期关停热电厂燃煤锅炉机组及粘胶长丝生产线，员工分流安置工作平稳有序推进。
公司积极贯彻落实政府相关工作要求，多次召开专题会议，精心组织、细致谋划，关停相关
工作有序推进。
根据政府部门最新要求，为保证兰精（南京）的蒸汽供应，法伯耳热电厂保留一台燃煤锅炉
至 2019 年 7 月底前关停。本公司于 2018 年 10 月 26 日关停了法伯耳公司粘胶长丝生产线，并关
停了南京法伯耳纺织有限公司热电厂两台燃煤锅炉，剩余一台锅炉也将有序关停。
法伯耳关停热电厂燃煤锅炉机组及粘胶长丝生产线，涉及到需分流安置的员工共有 1756 人。
因涉及员工人数众多，公司在员工分流安置方案公布之前，提前进行员工分流工作，逐步“瘦身”；
在员工分流安置方案公布之后，公司以多种方式将方案有关内容向员工进行宣传和解读，结合企
业实际情况，采取“两步走”的方法，稳妥有序推进分流安置工作。截至 2018 年末，公司已分流
安置员工 1525 人。
3、自来水分厂完成饮用水供水职能向河道引水（即景观水）职能切换。
根据国家关于加快推进企业自备水厂向公共制水供水管理切换工作要求，遵照市政府工作指
示，公司于 2018 年 7 月 26 日与南京水务集团有限公司签订了《南京化纤股份有限公司水厂饮用
水供水职能分离移交实施协议》，商定由南京水务作为本公司所属化纤水厂承担的共计约 1 万余
用户的饮用水供水社会职能及相关饮用水供水设施资产的无偿划转移交的接收单位。
2018 年 9 月 17 日，自来水分厂完成了饮用水供水职能向河道引水（即景观水）职能切换工
作，成为南京市城北地区河道引水（即景观水）的专业水厂，最大日供景观水能力增加至 15 万
吨，调剂出来的新增景观水量精准用于玄武湖、金川河水系、北十里长沟等内河引流补水。自来
水厂不再经营公共供水（饮用水）业务。
4、以市场为导向规范采购程序，灵活调整销售策略，积极拓展市场，实现经营收益最大化。
公司围绕总体经营目标，密切关注市场变化，及时了解市场信息，同时优化客户架构，积极
拓宽供货渠道，根据公司实际生产状况及市场价格趋势，灵活调整产品库存结构，努力降低采购
成本。今年以来生产物资采购工作因受环保政策、供给侧结构调整及淘汰落后产能等因素影响，
化工类物资一度出现供货紧张、价格上扬态势，公司均能做到准确预测，及时稳妥应对，特别是
法伯耳热电厂燃煤锅炉机组及粘胶长丝生产线 10 月份停产及江苏金羚粘胶短纤生产双线自 5 月份
起临时停产 3 个月，物资采购数量大幅减少，而相应的服务类商务任务增多，公司都较为圆满地
完成了相应工作，保障了生产经营活动有序开展。
5、积极进行资本运作，保障公司转型发展重点工程项目建设。
2018 年公司实施完成了《2016 年度非公开发行股票方案》，向包括控股股东新工集团在内的
5 名特定投资者非公开发行股份 59,276,727 股，认购对象全部以现金方式认购，发行价格为 6.36
元/股，共募集资金 3.77 亿元，募集资金 2018 年 4 月初全部到位。遵照公司 2019 年第一次临时
股东大会相关决议，募集资金拟用于建设总投资 20 亿元的年产 10 万吨新溶剂法纤维素纤维（莱
赛尔）项目的一期工程 4 万吨/年莱赛尔纤维项目。
一期工程 4 万吨/年莱赛尔纤维项目计划项目总投资 8.76 亿元人民币（资金来源：以募集资
金投入，不足部分企业自筹），其中固定资产投资 8 亿元。该项目委托江苏纺织工业设计研究院
编制完成《可行性分析报告》，公司经过全面考察调研和第三方机构评估，建设地址确定在位于
南京六合区新材料产业园的法伯耳公司厂区内，建设主体为南京法伯耳纺织有限公司。该项目计
划于 2019 年 2 月开工建设，建设周期 2 年，预计将于 2021 年 1 月建成投产。
6、积极采取有效措施，努力实现扭亏增盈目标。
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2018 年年度报告
公司为实现 2018 年度保盈目标，首先积极采取有效措施，着力推动因环保风暴停产的金羚纤
维尽快复产。其次是全力推进兰精（南京）30%股权转让工作，公司通过南京市公共资源交易中心
公开挂牌转让所持兰精（南京）30%股权，兰精控股有限责任公司被确认为该项目受让方，股权转
让的最终成交价格为 32,016.35 万元，公司已收到兰精控股有限责任公司缴纳的全部股权转让价
款，本次股权转让的相关手续已全部办理完成。该项股权的成功转让有力促进了公司扭亏保盈工
作。同时，公司还加大库存产品销售力度，将法伯耳污水处理厂相关资产按程序租赁给兰精（南
京）有偿使用。公司 2018 年度扭亏增盈工作目标已经实现。
7、安全教育常抓不懈，安全生产警钟长鸣。
2018 年我们始终把安全生产放在突出位置，在抓好经济效益的同时狠抓安全生产工作，完成
了危化品登记证、危化品码头“二级标准化”证书的换证工作。积极推进新工集团新版“问安”
系统的更新及日常操作管理，特别是在法伯耳公司边生产、边稳步减产的同时，采取中层管理干
部 24 小时值班、加强安全巡回等措施，保障了公司安全生产的稳定局面。
二、报告期内主要经营情况
报告期公司累计实现营业收入 9.91 亿元，比去年同期减少 38.36 %；归属于上市公司所有者
的净利润为 620.72 万元，去年同期为-3.03 亿元；报告期实现每股收益 0.02 元，去年同期为-0.99
元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 990,541,946.83 1,607,092,730.23 -38.36
营业成本 901,622,146.62 1,427,714,610.35 -36.85
销售费用 7,166,928.32 14,547,099.79 -50.73
管理费用 172,311,740.82 145,112,622.46 18.74
研发费用 1,411,140.57 1,574,554.65 -10.38
财务费用 -3,929,882.19 5,117,845.36 -176.79
经营活动产生的现金流量净额 -96,476,181.31 -158,985,133.85 不适用
投资活动产生的现金流量净额 313,207,463.16 -2,394,863.29 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 369,737,172.79 -38,368,313.96 不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
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2018 年年度报告
工业 788,821,173.73 746,975,830.75 5.30 -43.43 -41.12 减少 3.73 个
百分点
旅游饮食 10,493,044.61 6,895,098.76 34.29 0.58 -14.47 增加 11.57 个
服务业 百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
粘胶长丝 259,110,248.72 248,724,525.63 4.01 -22.31 -24.48 增加 2.76 个
百分点
粘胶短纤 485,974,033.58 485,155,666.92 0.17 -52.21 -47.18 减少 9.50 个
百分点
自来水 43,736,891.43 13,095,638.20 70.06 -0.92 -36.83 增加 17.02 个
百分点
其他 10,493,044.61 6,895,098.76 34.29 0.58 -14.47 增加 11.57 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
国内 697,400,108.86 668,070,320.07 4.21 -44.98 -42.07 减少 4.82 个
百分点
国外 101,914,109.48 85,800,609.44 15.81 -25.81 -30.53 增加 5.73 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
粘胶长丝（吨） 6,812.08 7,803.39 3,325.89 -46.99 -25.83 -25.16
粘胶短纤（吨） 47,431.88 40,585.27 9,292.77 -42.05 -49.05 279.92
自来水（万吨） 4,682.08 4,682.08 0 20.77 20.77 0
产销量情况说明
1、2018 年 10 月 26 日公司关停了粘胶长丝生产线，不再具备粘胶长丝生产能力。
2、2018 年 9 月 17 日公司自来水分厂完成供水职能切换工作，景观水最大日供量增加至 15 万
吨，公司不再经营自来水业务。
(3). 成本分析表
单位：元
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2018 年年度报告
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
分产品情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
粘胶长丝 原材料 146,221,204.23 66.66 248,285,188.71 60.66 -41.11 粘胶长丝产量比去
年同期减少 47%
人工及制 73,145,182.79 33.34 161,036,135.42 39.34 -54.58 粘胶长丝产量比去
造费用 年同期减少 47%
粘胶短纤 原材料 523,218,997.99 93.16 884,188,002.40 94.07 -40.82 粘胶短纤产量比去
年同期减少 42%
人工及制 38,414,004.71 6.84 55,692,557.61 5.93 -31.02 粘胶短纤产量比去
造费用 年同期减少 42%
自来水 原材料 6,804,897.49 44.93 7,692,160.31 42.51 2.42
人工及制 8,341,399.28 55.07 10,402,133.65 57.49 -2.42
造费用
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 44,844.53 万元，占年度销售总额 45.27%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 17,172.10 万元，占年度销售总额 17.34 %。
前五名供应商采购额 42,184.05 万元，占年度采购总额 56.11%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
不适用
3. 费用
√适用 □不适用
项 目 2018 年 2017 年 增减变动（%）
销售费用 7,166,928.32 14,547,099.79 -50.73
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2018 年年度报告
管理费用 172,311,740.82 145,112,622.46 18.74
财务费用 -3,929,882.19 5,117,845.36 -176.79
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 1,411,140.57
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 1,411,140.57
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.14
公司研发人员的数量 15
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.76
研发投入资本化的比重（%） 0.00
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
同比增减
项 目 本期金额 上期金额 变动原因
（%）
经营活动现金流入
702,288,988.11 954,422,983.98 -26.42 销售收入下降
小计
经营活动现金流出
798,765,169.42 1,113,408,117.83 -28.26 购买原材料减少
小计
经营活动产生的现
-96,476,181.31 -158,985,133.85 不适用
金流量净额
投资活动现金流入
330,642,320.41 19,355,077.57 1608.30 出售兰精公司股权
小计
投资活动现金流出
17,434,857.25 21,749,940.86 -19.84
小计
投资活动产生的现
313,207,463.16 -2,394,863.29 不适用 出售兰精公司股权
金流量净额
筹资活动现金流入
370,337,172.79 不适用 募集资金到位
小计
筹资活动现金流出
600,000.00 38,368,313.96 -98.44 本期分红减少
小计
筹资活动产生的现
369,737,172.79 -38,368,313.96 不适用 募集资金到位
金流量净额
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2018 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、2018 年 8 月 3 日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于通过公开挂牌方式
转让公司所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权的议案》。经公开挂牌，相关股权的最终转让
成交价格为 32,016.35 万元。2018 年 11 月 19 日，本公司已收到兰精控股有限责任公司缴纳的全
部股权转让价款。此事项确认资产处置收益为 10237.40 万元。
2、公司下属全资子公司南京法伯耳纺织有限公司 2018 年 12 月 27 日收到南京市政府下拨的
关停淘汰落后产能项目补助 2000 万元，职工分流安置补贴 2000 万元，合计 4000 万元，上述资金
已划拨到法伯耳资金账户，增加本公司 2018 年度税前利润 3830.91 万元。
3、公司第九届董事会第十七次会议审议通过《关于对江苏金羚纤维素纤维有限公司短丝产成
品及短丝主要原材料浆粕等相关资产计提减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司相关
会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，同意对短丝产成品计提跌价准备 626.93 万元，对短丝浆
粕计提跌价准备 1,008.67 万元，对在产品短丝浆粕计提跌价准备 23.93 万元。以上共计提跌价准
备 1,659.53 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期
本期期 期末 本期期末
末数占 数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资 期期末变 情况说明
的比例 产的 动比例
（%） 比例 （%）
（%）
货币资金 68,076,863.46 3.24 111,200,678.24 6.03 -38.78 法伯耳长丝业
务关停影响公
司人员分流费
用支付较多
应收票据及应收 90,701,422.39 4.32 147,376,349.74 7.99 -38.46 销售收入下降
账款
预付款项 3,729,675.55 0.18 9,553,704.81 0.52 -60.96 进口木浆预付
款项减少
其他应收款 6,226,704.42 0.30 5,357,388.04 0.29 16.23
存货 290,917,988.53 13.85 294,818,502.49 15.98 -1.32
其他流动资产 780,957,735.75 37.17 140,123,648.78 7.59 457.33 银行理财增加
在建工程 17,183,365.97 0.82 18,539,097.38 1.00 -7.31
长期待摊费用 0.00 0.00 1,191,854.66 0.06 -100.00
递延所得税资产 27,447,661.02 1.31 3,239,344.20 0.18 747.32 计提存货减值
准备及可抵扣
亏损增加
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2018 年年度报告
其他非流动资产 3,727,643.04 0.18 5,091,712.37 0.28 -26.79
预收款项 10,409,485.72 0.50 16,814,242.89 0.91 -38.09 销售收入下降
应付职工薪酬 11,183,821.96 0.53 41,655,572.12 2.26 -73.15 上年计提的辞
退福利本年支
付
应交税费 60,114,575.36 2.86 9,103,537.67 0.49 560.34 转让兰精公司
股权应交企业
所得税增加
其他流动负债 356,574.72 0.02 1,374,511.85 0.07 -74.06 部分预提费用
支付
递延收益 10,546,902.14 0.50 9,464,746.89 0.51 11.43
其他说明
不适用
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
适用
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
2017 年 7 月 25 日，国家工业和信息化部公告《粘胶纤维行业规范条件（2017 年版）》（2017
年第 34 号），从生产企业布局、工艺和装备要求、资源消耗指标、环境保护、质量与管理、职业
安全卫生和社会责任等多方面为粘胶纤维行业制定了新的规范条件，对粘胶企业的发展提出了日
益严格的要求。环保、节能减排压力的增大有利于具备核心竞争力的公司进一步提升竞争优势，
促进了企业技术进步，同时环保、节能减排将增加企业成本，技术、设备落后及污染环境的产能
将面临淘汰。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
近年来，粘胶纤维行业经历了长时间的低价周期，江阴化纤、湖北双环等产能较小企业逐步
退出，龙达、富丽达、海龙等企业相继被大企业并购整合，行业龙头企业追求规模化效应降低成
本，粘胶纤维行业产能集中度不断提升。
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2018 年年度报告
2018 年 10 月末，公司关停了生产能力为 2.0 万吨/年的粘胶长丝生产线，不再生产粘胶长丝；
2018 年 12 月公司转让了所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权，不再持有兰精（南京）股份。
截止 2018 年末，公司拥有粘胶短丝 8 万吨/年的生产能力。公司遵照 2019 年第一次临时股东
大会相关决议，正在抓紧推进年产 10 万吨新溶剂法纤维素纤维（莱赛尔）项目的一期工程 4 万吨
/年莱赛尔纤维项目。
公司拥有的粘胶短纤产能规模在本行业中位居中游。
2 产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
公司生产基地位于江苏省，毗邻传统纺织行业集中区域华东市场，区位优势明显。公司生产
的金羚牌粘胶纤维是江苏省名牌产品，质量优良，市场知名度较高；多年来培养了一批忠诚度较
高的经销商和下游客户，为公司产品销售奠定了良好的基础。公司始终重视技术创新工作，积极
引进、消化、吸收国内外先进生产工艺和技术，同时重视自主研发和技术改进，组建有省级工程
技术中心，结合生产实际需求，对生产技术和工艺进入深入研究，具备较强市场竞争力。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素
粘胶长丝、短纤 再生纤维素纤维 木浆、棉浆粕 纺织服装行业 1、下游需求增减变
化；2、浆粕及燃料煤、
烧碱、硫酸、二硫化
碳等化工料成本变
动；3、环保、节能减
排因素等
(3).研发创新
√适用 □不适用
公司组建有省级工程技术中心，该中心设施齐全、人员充足、制度完善，具有较强的研发创
新能力。中心拥有优秀的研发团队，有多个项目负责人是市级学科带头人，硕士生导师。中心研
发内容包括绿色纤维、高性能纤维研发、纤维素纤维新产品研发、生产过程中节能减排技术研发
等，研发创新活动极大提高了公司的核心竞争力。公司及子公司目前共有有效授权专利 15 项，其
中发明 1 项，实用新型 14 项。
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
粘胶纤维是再生纤维素纤维，它是以天然纤维木材、棉短绒为原料，经碱化、老化、黄化等
工序制成粘胶，再经过湿法纺丝而制成的纤维，属于生物质纤维范围，是循环经济可持续发展的
重要化学纤维产品。
(5).产能与开工情况
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2018 年年度报告
√适用 □不适用
产能利用 在建产能预计完
主要厂区或项目 设计产能 在建产能及投资情况
率（%） 工时间
粘胶长丝（南京市 2.0 万吨/年 34 不适用 不适用
六合区）
粘胶短纤(江苏省 8.0 万吨/年 59 不适用 不适用
盐城市大丰区)
Lyocell 短纤维 4.0 万吨/年 0.00 项目可研报告、项目备案 预计 2020 年项目
项目 批复已完成，环评审批手 竣工
续已受理正在公示中
生产能力的增减情况
√适用 □不适用
公司原具有粘胶长丝 2.0 万吨/年的生产能力。2018 年 10 月 26 日公司关停粘胶长丝生产线
后，不再具备粘胶长丝生产能力。
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
√适用 □不适用
1、2018 年 2 月 5 日，公司收到控股股东南京新工投资集团有限责任公司《关于政府要求关
停南京法伯耳纺织有限公司热电厂燃煤机组有关事项的通知》（宁新工【2018】16 号），根据要
求，本公司需于 2018 年 10 月份前完成“南京法伯耳纺织有限公司热电厂燃煤机组关停工作”。
详见编号 “2018-002”《公司关于关停全资子公司热电厂燃煤机组及本公司股票复牌的公告》。
燃煤机组关停将直接影响法伯耳长丝生产所需的蒸汽、电力供应。由于长丝市场竞争激烈，
若通过外购蒸汽或煤改气等方案来解决长丝生产的能源供应，法伯耳继续生产粘胶长丝将不具备
经济效益。
鉴于上述实际情况，公司第九届董事会第八次会议决定：公司将在 2018 年 10 月份前完成法
伯耳热电厂燃煤机组关停工作，并平稳有序地关停法伯耳粘胶长丝生产线；同时加快产业结构调
整步伐，推动法伯耳转型发展。
2018 年 10 月 26 日，公司关停了粘胶长丝生产线，并根据政府部门最新要求，关停了南京法
伯尔纺织有限公司热电厂两台燃煤锅炉，剩余一台锅炉也将有序关停。
2、公司于 2018 年 5 月 8 日披露了《南京化纤股份有限公司关于全资子公司临时停产的公告》
（临 2018-030），披露了公司全资子公司江苏金羚纤维素纤维有限公司因政府相关部门排查整治
环保问题而临时停产。2018 年 8 月 1 日，江苏金羚已全面恢复正常生产。
3 原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
价格波动对营业成
原材料 采购模式 采购量 价格变动情况
本的影响
木浆粕 询价 5.04 万吨 木浆全年采购单价较上年 减少成本
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2018 年年度报告
下降
燃料煤全年采购单价较上
燃料煤 招标 20.11 万吨 增加成本
年上涨
烧碱全年平均采购单价较
烧碱、二硫化
上年下降，二硫化碳、硫酸
碳、硫酸等化 招标 8.85 万吨 总体稳定
等其他化工料全年平均采
工料
购单价较上年上涨
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用
4 产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
采用经销商+直销的销售模式。
1、对地域分散、产品使用规模较小、风险不可控的用户采用经销商模式；
2、对产品使用规模大、资信状况好的用户采用直销模式。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
定价策略:根据市场波动节奏，结合企业自身情况，适度前瞻,及时调整产品售价。
产品价格变动情况：
1、报告期前三个季度，粘胶短纤销售价格总体稳定。受新增产能陆续投放影响，自九月份开
始粘胶短纤销售价格逐步盘跌，年末售价为 1.3 万元/吨。
2、粘胶长丝价格波动趋势与短纤基本趋同，年末售价为 3.5 万元／吨。
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%）
粘胶长丝（内销） 15,719.61 -19.85
粘胶长丝（出口） 10,191.41 -25.81
粘胶短纤（内销） 48,597.40 -52.21
会计政策说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
√适用 □不适用
主要销售对象的销
其他产出产品 报告期内产量 定价方式 主要销售对象
售占比（%）
出售蒸汽 111.13 万吨 市场定价 兰精（南京） 77.61
情况说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
□适用 √不适用
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
在被投资单位
被投资单位名称 核算方法 期初余额 本期增加额 期末余额
持股比例（%）
兰精（南京）纤
权益法 217,614,424.99 -217,614,424.99 0 0
维有限公司
合 计 217,614,424.99 -217,614,424.99 0 0
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、2018 年 8 月 3 日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于通过公开挂牌方式
转让公司所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权的议案》，同意公司通过南京市公共资源交易
中心公开挂牌转让所持兰精（南京）纤维有限公司 30%股权，并授权经营层具体办理上述股权转
让事宜。经公开挂牌，兰精控股有限责任公司被确认为该项目受让方，股权转让的最终成交价格
为 32,016.35 万元。2018 年 11 月 19 日，本公司已收到兰精控股有限责任公司缴纳的全部股权转
让价款。2018 年 12 月 14 日，兰精（南京）在南京市工商行政管理局办理完成了本次股权转让的
工商变更登记手续。本次股权转让的相关手续已全部办理完成。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
投资比 合并投资
公司名称 主要经营活动
例(%) 比例（%）
公司主营业务为：粘胶长丝的生产和销售，注册资本 6,000 万美
南京法伯耳
元；截止 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 51238.39 万元，净
纺织有限公 87.26 100.00
资产 15226.72 万元；2018 年度实现营业收入 43700 万元，营业
司
利润为-2710.87 万元，实现净利润为 1483.27 万元；
公司主营业务为：差别化粘胶短纤维制造，注册资本 40000 万元；
江苏金羚纤
截止 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产为 74223.61 万元，净资
维素纤维有 100.00 100.00
产 37380.22 万元；2018 年度实现营业收入 49947.26 万元，营业
限公司
利润为-10130.02 万元，实现净利润为-7891.89 万元；
公司注册资本 1000 万元，注册地为江苏省南京市，主要从事商务
南京古都商
旅馆连锁经营。2018 年末该公司经审计的资产总额为 1603.48 万
务旅馆有限 60.00 60.00
元，净资产为 1288.39 万元。2018 年度实现营业收入 1049.30 万
公司
元，营业利润 311.03 万元，净利润 233.39 万元；
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
化纤工业是我国具有国际竞争优势的产业，是纺织工业整体竞争力提升的重要支柱产业， 也
是战略性新兴产业的重要组成部分。粘胶纤维产能主要集中在国内。近年来粘胶纤维生产所需进
口木浆和国产溶解浆的产能增幅较大，原材料供应环节对粘胶纤维生产的制约已经解决，有利于
国内粘胶纤维生产企业的可持续发展。
《化纤工业“十三五”发展指导意见》提出的发展目标为：“十三五”期间，化纤工业继续
保持稳步健康增长，化纤差别化率每年提高 1 个百分点，高性能纤维、生物基化学纤维有效产能
进一步扩大。自主创新能力明显提升，到 2020 年，大中型企业研发经费支出占主营业务收入比重
由目前的 1%提高到 1.2%，发明专利授权量年均增长 15%，涤纶、锦纶、再生纤维素纤维等常规纤
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2018 年年度报告
维品种技术水平继续保持世界领先地位，碳纤维、芳纶、超高分子量聚乙烯纤维等高性能纤维以
及生物基化学纤维基本达到国际先进水平，形成一批具有国际竞争力的大型企业集团。绿色制造
水平进一步提升，单位增加值能耗、用水量、主要污染物排放等达到国家约束性指标和相关标准
要求，循环再利用纤维总量继续保持增长，循环再利用体系进一步完善。
公司将密切关注粘胶纤维行业发展动态，发挥竞争优势，扩大粘胶短纤产能，加大新品研发
力度，灵活调整竞争策略，增产高附加值产品以全面提升企业竞争力。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
以粘胶纤维主业为基础，抓紧实施新项目建设，促进纤维素纤维主业提档升级，实现战略转
型；积极探索并购业务，改变公司产业结构单一现状，尽快实现“双轮驱动”发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年公司主要经营目标为：实现营业收入 113,440 万元，营业成本 106,897 万元，期间费
用 11,955 万元。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产品质量风险
我国粘胶纤维产能居世界首位，生产厂家众多，市场竞争激烈，产品质量能否满足客户的需
求成为影响经营成果的重要因素，公司的粘胶纤维产能规模及质量还有待进一步提高。我们将加
强生产各环节控制，努力提升产品质量，以更高的性价比和全面的售后服务赢得市场。
2、政策法规风险
公司生产所在地江苏省属于我国经济发达区域。地方政府所制订的行业发展规划较为前瞻，
对公司的发展提出了更高要求。公司将保持与相关部门的沟通，提前领会其战略意图，保证公司
的发展战略与其行业发展规划保持协调一致。
3、环保风险
随着经济的发展，民众的环保意识日益增强，国家对环境保护工作提出更高要求，对企业的
监督和检查越来越严。公司要持续增加资本投入以提升装备技术水平并保障相关设施稳定运营，
将不利影响降至最低。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
一、为进一步完善现金分红政策，经公司 2016 年度股东大会审议通过，《公司章程》第一百
五十五条“公司利润分配政策”修订如下：
（一）利润分配的基本原则
公司以可持续发展和维护股东权益为宗旨，重视对社会公众股东的合理投资回报，在综合考
虑经营情况、发展规划、股东回报等因素的基础上，平衡公司短期利益与长远发展的关系，建立
科学、持续、稳定的分红回报机制，以保证公司利润分配政策的持续性和稳定性。公司董事会和
股东大会在利润分配政策的研究、制订、决策的过程中应充分听取独立董事和中小股东的意见，
并严格履行信息披露义务。
（二）利润分配的方式
公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式分配利润。具备
现金分红条件的，应当优先采用现金分红的利润分配方式。公司采用股票股利进行利润分配的，
应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。公司原则上每年度进行一次利润分配，
可以进行中期分配。
（三）现金分红的条件和比例
1、公司上一会计年度盈利，该年度未分配累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分配的
重大投资计划或现金支出事项。重大投资计划或重大现金支出是指：公司在一年内购买资产超过
公司最近一期经审计总资产 30%或单项购买资产价值超过公司最近一期经审计的净资产 10%的事
项，上述资产价值同时存在账面值和评估值的，以高者为准；以及对外投资超过公司最近一期经
审计的净资产 10%及以上的事项。
2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
3、公司现金流满足公司正常经营和长期发展的需要。
满足上述条件时，公司每年应当至少以现金方式分配利润一次；公司最近三年以现金方式累
计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
（四）公司发放股票股利的具体条件
在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，当
公司股票估值处于合理范围内时，在满足上述现金股利分配之余，公司可以发放股票股利。
（五）差异化的现金分红政策
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 80%；
2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%；
3、当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%；
当公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
二、公司2018年度利润分配方案为：经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
本公司母公司2018年度实现的净利润为87,386,514.10元，提取10%法定盈余公积金，拟以2018年
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2018 年年度报告
末股本总数366,346,010股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.10元(含税),剩余利润转
入下年度。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送 现金分红的数
分红 派息数 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通
红股数 额
年度 (元)（含 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净
（股） （含税）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2018 年 0 0.10 0 3,663,460.10 6,207,156.77 59.02
2017 年 0 0 0 0 -302,950,869.61 0
2016 年 0 1.20 0 36,848,314.08 90,831,591.09 40.32
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 承 是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
诺 诺 承诺 有履 及时
承诺方 间及期 说明未完 行应说
背 类 内容 行期 严格
限 成履行的 明下一
景 型 限 履行
具体原因 步计划
解 南京新 在未来的业务经营中，本公司 无 是 是 履约中 不适用
决 工投资 将采取切实措施减少并规范与
与 关 集团有 南京化纤的关联交易。对于无
再 联 限责任 法避免的关联交易，本公司将
融 交 公司 本着“公平、公正、公开”的
资 易 原则，保证本公司及本公司所
相 控制的其他任何类型的企业的
关 关联交易活动遵循商业原则，
的 关联交易的价格原则上不偏离
承 市场独立第三方进行相同或相
诺 似交易时的价格或收费标准；
依法签订关联交易合同，关联
交易的审议履行合法程序，并
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2018 年年度报告
将按照有关法律、法规等有关
规定履行内部审议程序和信息
披露义务，保证不通过关联交
易损害南京化纤及南京化纤其
他中小股东的合法权益。
解 南京新 截至本承诺函出具之日，本公 无 是 是 履约中 不适用
决 工投资 司没有直接或间接经营任何与
同 集团有 南京化纤及其下属公司经营的
业 限责任 业务构成竞争或可能构成竞争
竞 公司 的业务；在未来的经营活动中，
争 本公司及本公司控制的其他企
业不会直接或间接经营任何与
南京化纤及其下属公司经营的
业务构成竞争或可能构成竞争
的业务；如本公司及本公司控
制的其他企业的现有业务或该
等企业为进一步拓展业务范
围，与南京化纤及其下属公司
经营的业务产生竞争，则本公
司及本公司控制的其他企业将
采取停止经营产生竞争的业务
的方式，或者采取将产生竞争
的业务纳入南京化纤的方式，
或者采取将产生竞争的业务转
让给无关联关系第三方等合法
方式，使本公司及本公司控制
的其他企业不再从事与南京化
纤主营业务相同或类似的业
务。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 45.00
境内会计师事务所审计年限 7年
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所 15.00
（特殊普通合伙）
财务顾问 不适用 不适用
保荐人 招商证券股份有限公司 300.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期公司及其控股股东、实际控制人诚信经营，资信状况良好，经营情况正常。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
1、公司为参股子公司兰精（南京）纤维有 详情参见公司于 2018 年 3 月 30 日刊登在《上
限公司提供其日常生产经营所需的蒸汽、自来水 海证券报》和上海证券交易所网站编号为临
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供应以及污水处理和运输码头服务。 2018-012 的公告。
报告期累计发生额为 17,002.10 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司
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提供资金
期初 期末
发生额 期初余额 发生额 期末余额
余额 余额
南京化学纤 股东的子公司 0 0 0 178,305,802.98 246,769.61 178,059,033.37
维厂
合计 0 0 0 178,305,802.98 246,769.61 178,059,033.37
关联债权债务形成原因 控股股东及其下属企业为支持本公司发展,为本公司提供了资金支
持。
关联债权债务对公司的影响 该项关联债权债务对公司经营成果无不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁资 收益 是否
租赁 收益 关联
方名 方名 资产 产涉及 租赁起始日 租赁终止日 对公 关联
收益 确定 关系
称 称 情况 金额 司影 交易
依据
响
南 京 南京 房产 315.00 2013-06-01 2025-05-31 市场 用于 是 参股
轻 纺 古都 价格 子公 股东
产 业 文化 司经
( 集 商务 营
团 ) 旅馆
有 限 有限
公司 公司
南 京 兰精 房 170.00 2018-10-25 2023-10-24 市场 用于 是 联营
法 伯 （南 产、 价格 子公 公司
耳 纺 京） 设备 司经
织 有 纤维 等 营
限 公 有限
司 公司
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2018 年年度报告
租赁情况说明
不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期公司履行社会责任的相关情况详见 2019 年 4 月 12 日刊登在《上海证券报》和上海证
券交易所网站的《公司 2018 年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
（1）南京法伯耳纺织有限公司排污信息
污水排口：1 个；采用泵提升方式排放。主要污染物为 COD、氨氮、硫化物等，执行 GB8978-1996
《污水综合排放标准》，2018 年无超标。排放总量及核定量含参股公司兰精南京的排放量及核定
量。
排放浓度 2018 年排放 排污许可证
主要污染物 超标准情况 超总量情况
（mg/L） 量（t） 核定量(t)
COD 51.063 563.7193 584 无 ／
氨氮 1.2964 14.280 15.21 无 ／
硫化物 0.26 109.34 357.75 无 ／
雨水排口：1 个；采用泵提升方式排放。2018 年无超标。
工艺尾气排放口：1 个；主要污染物 H2S、CS2，执行 GB14554-93《恶臭污染物排放标准》，
2018 年无超标。
排放速率 2018 年排放 排污许可证核
主要污染物 超标准情况 超总量情况
（Kg/h） 量(t) 定量(t)
硫化氢 0 0 141.9 无 ／
二硫化碳 0.018 0.076 735.0 无 ／
锅炉尾气排放口：1 个；主要污染物 S02、NOx、烟尘,执行 GB13223-2011《火电厂大气污染物
排放标准》，企业实际已达到超低排放标准，即 SO2≤35mg/m，NOx≤50mg/m，烟尘≤10mg/m。
排放浓度 2018 年排放 排污许可证核
主要污染物 3 超标准情况 超总量情况
(Nmg/m ) 量(t) 定量(t)
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2018 年年度报告
氮氧化物 45.829 10.316 183.79 无 ／
二氧化硫 2.854 2.394 91.89 无 ／
烟尘 2.9656 1.223 36.76 无 ／
固废：煤灰、煤渣采用综合利用方式处置；污水污泥掺烧后采用综合利用方式处置。危废：
废油、废催化剂等按规范贮存、委托资质单位处置。噪音：无噪音超标情况。
（2）江苏金羚纤维素纤维有限公司排污信息
污水排口：1 个；采用泵提升方式排放。主要污染物为 COD、氨氮等，执行 GB8978-1996《污
水综合排放标准》，2018 年无超标。
排放浓度 2018 年排放 排污许可证核
主要污染物 超标准情况 超总量情况
(mg/L) 量(t) 定量(t)
COD 54.5 129.8 416.8 无 ／
氨氮 3.12 2.78 12.51 无 ／
雨水排口：1 个；2018 年无超标。
工艺尾气排放口：1 个；主要污染物为 H2S、CS2，执行 GB14554-93《恶臭污染物排放标准》，
2018 年无超标。
排放速率
主要污染物 超标准情况 超总量情况
（Kg/h）
硫化氢 0.36 无 ／
二硫化碳 12.56 无 ／
锅炉尾气排放口：1 个；主要污染物为 S02、NOx、烟尘,执行 GB13223-2011《火电厂大气污染
物排放标准》。
排放浓度 2018 年排放 排污许可证核
主要污染物 3 超标准情况 超总量情况
(Nmg/m ) 量(t) 定量(t)
氮氧化物 68.56 102.56 170.6 无 ／
二氧化硫 68.76 120.70 278 无 ／
烟尘 9.54 15.62 106.4 无 ／
固废：煤灰、煤渣、污水污泥采用综合利用方式处置。危废：废油、废催化剂等按规范贮存、
委托资质单位处置。噪音：无噪音超标情况。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
法伯耳废水、废气、固废处理设施运行正常；其中锅炉尾气达到超低排放标准。江苏金羚 1-4
月、8-12 月防治污染设施正常运行；5-7 月环保整治停产，无废气废水外排，污水环保设施部分
运行。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
法伯耳和江苏金羚建设项目均通过环评验收，并取得排污许可证。环评全本公开。
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2018 年年度报告
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
法伯耳和江苏金羚均制定了突发环境事件应急预案，该预案通过评审并报环保部门备案，全
本公开。法伯耳和江苏金羚定期按预案进行演练。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
法伯耳和江苏金羚制定了环境自行监测方案，并报环保部门批准、备案。法伯耳和江苏金羚
按方案进行日常监测并公布监测数据。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
法伯耳 2016 年企业环保信用评价结果为蓝色。2017 年度企业环保信用评价结果相关单位尚
未公布。
江苏金羚 2017 年度企业环保信用评价结果为绿色。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
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(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
比 积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
(%) 转
股
一、有限售 0 0 59,276,727 0 0 0 59,276,727 59,276,727 16.18
条件股份
1、国家持 0 0 28,301,886 0 0 0 28,301,886 28,301,886 7.72
股
2、国有法 0 0 23,584,905 0 0 0 23,584,905 23,584,905 6.44
人持股
3、其他内 0 0 7,389,936 0 0 0 7,389,936 7,389,936 2.02
资持股
其中：境内 0 0 0 0 0 0 0 0 0
非国有法
人持股
境 0 0 7,389,936 0 0 0 7,389,936 7,389,936 2.02
内自然人
持股
4、外资持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
其中：境外 0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人持股
境 0 0 0 0 0 0 0 0 0
外自然人
持股
二、无限售 307,069,284 100 0 0 0 -1 -1 307,069,283 83.82
条件流通
股份
1、人民币 307,069,284 100 0 0 0 -1 -1 307,069,283 83.82
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2018 年年度报告
普通股
2、境内上 0 0 0 0 0 0 0 0 0
市的外资
股
3、境外上 0 0 0 0 0 0 0 0 0
市的外资
股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、普通股 307,069,284 100 59,276,727 0 0 -1 59,276,726 366,346,010 100
股份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
南京化纤原总股本为 307,069,284 股，已经南京立信永华会计师事务所有限公司审验并于
2010 年 11 月 11 日出具宁信会验字（2010）0072 号验资报告。
2018 年 4 月 3 日，南京化纤非公开发行人民币普通股股票 59,276,727 股，发行后的总股本
366,346,011 股，已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具苏公 W[2018]B036
号验资报告。
在办理股份登记中发现，原在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的总股本为
307,069,283 股，与宁信会验字（2010）0072 号验资报告中的股本数差 1 股，系计算方式不同造
成的尾差。南京化纤非公开发行后的总股本应更正为 366,346,010 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
南京新工投 0 0 28,301,886 28,301,886 增发上市 2021-04-09
资集团有限
责任公司
南京国资混 0 0 23,584,905 23,584,905 增发上市 2019-04-09
改基金有限
公司
张国强 0 0 3,930,817 3,930,817 增发上市 2019-04-09
徐民丰 0 0 1,886,792 1,886,792 增发上市 2019-04-09
董柳波 0 0 1,572,327 1,572,327 增发上市 2019-04-09
合计 0 0 59,276,727 59,276,727 / /
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2018 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 止日期
普通股股票类
A股 2018-04-03 6.36 59,276,727 2018-04-11 59,276,727
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2016 年 12 月 23 日，公司召开第八届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公司符合非公
开发行 A 股股票条件的议案》以及《关于南京化纤股份有限公司 2016 年度非公开发行股票方案的
议案》等相关议案。
2017 年 3 月 7 日，公司召开第八届董事会第二十八次会议，审议通过《关于调整南京化纤股
份有限公司 2016 年度非公开发行股票方案的议案》等相关议案。
2017 年 4 月 10 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司符合非公开
发行 A 股股票条件的议案》以及《关于调整南京化纤股份有限公司 2016 年度非公开发行股票方案
的议案》等相关议案。
2018 年 3 月 2 日，公司召开第九届董事会第七次会议，审议通过《关于提请股东大会同意新
工集团免于以要约方式增持公司股份的议案》，提请股东大会同意新工集团（及其一致行动人）
免于以要约方式增持公司股份。2018 年 3 月 19 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议
通过《关于提请股东大会同意新工集团免于以要约方式增持公司股份的议案》，同意新工集团（及
其一致行动人）免于以要约方式增持公司股份。
2017 年 9 月 12 日，公司本次非公开发行 A 股股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核
通过。
2017 年 10 月 12 日，中国证监会向公司核发《关于核准南京化纤股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2017]1821 号），核准公司本次非公开发行股票并上市的相关事宜。截至
2018 年 4 月 3 日，公司向 5 名发行对象发行人民币普通股 59,276,727 股，发行价格为 6.36 元/
股，募集资金总额为人民币 376,999,983.72 元。
本次发行新增股份于 2018 年 4 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
登记托管相关事宜。
南京国资混改基金有限公司、张国强、徐民丰及董柳波四名发行对象认购的本次新增股票
30,974,841 股将于 2019 年 4 月 10 日上市流通；本公司之控股股东南京新工投资集团有限责任公
司认购的本次新增股票 28,301,886 股将于 2021 年 4 月 10 日上市流通。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、本次非公开发行数量为 59,276,727 股。本次非公开发行 A 股股票完成后，公司总股本增
加至 366,346,010 股。新工集团持股比例由 41.45%变为 42.47%，仍为公司控股股东。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 26,218
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 26,467
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
持有有限售 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 股
（全称） 减 量 (%) 性质
量 份 数
状 量
态
南京新工投 28,301,886 129,709,768 35.41 28,301,886 0 国家
资集团有限 无
责任公司
南京轻纺产 0 24,000,000 6.55 0 0 国家
业（集团）有 无
限公司
南京国资混 23,584,905 23,584,905 6.44 23,584,905 0 国有法人
改基金有限 无
公司
金婷 0 8,402,808 2.29 0 无 0 境内自然人
金光华 0 8,000,051 2.18 0 无 0 境内自然人
张国强 3,930,817 3,930,817 1.07 3,930,817 无 0 境内自然人
白敏莉 3,050,700 3,050,700 0.83 0 无 0 境内自然人
蒋琳芳 828,200 2,976,099 0.81 0 无 0 未知
吕坤钰 2,700,000 2,700,000 0.74 0 无 0 未知
南京金鹰国 1,954,273 1,954,273 0.53 0 0 未知
际贸易有限 无
公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
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2018 年年度报告
南京新工投资集团有限 101,407,882 101,407,882
人民币普通股
责任公司
南京轻纺产业（集团）有 24,000,000 24,000,000
人民币普通股
限公司
金婷 8,402,808 人民币普通股 8,402,808
金光华 8,000,051 人民币普通股 8,000,051
白敏莉 3,050,700 人民币普通股 3,050,700
蒋琳芳 2,976,099 人民币普通股 2,976,099
吕坤钰 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
南京金鹰国际贸易有限 1,954,273 1,954,273
人民币普通股
公司
昆明金鹰南亚购物中心 1,546,648 1,546,648
人民币普通股
有限公司
南京纺织产业(集团)有 1,464,946 1,464,946
人民币普通股
限公司
上述股东关联关系或一 1、南京轻纺产业（集团和）有限公司和南京纺织产业（集团）有
致行动的说明 限公司均为南京新工投资集团有限责任公司下属的国有独资公司。除
此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致
行动人。
2、金光华系金婷父亲，二人为父女关系，存在一致行动关系。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限
况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交易 新增可上市交易
数量
时间 股份数量
1 南京新工投资集团有限责 28,301,886 2021-04-10 28,301,886 锁定期 36 个月
任公司
2 南京国资混改基金有限公 23,584,905 2019-04-10 23,584,905 锁定期 12 个月
司
3 张国强 3,930,817 2019-04-10 3,930,817 锁定期 12 个月
4 徐民丰 1,886,792 2019-04-10 1,886,792 锁定期 12 个月
5 董柳波 1,572,327 2019-04-10 1,572,327 锁定期 12 个月
6
7
8
9
10
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2018 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 南京新工投资集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 蒋兴宝
成立日期 2008-04-29
主要经营业务 许可经营项目：无；一般经营项目：新型工业化项目投资、
运营；风险投资；实业投资；资产经营、资本运作、不良资
产处置；资产委托经营；企业咨询；项目开发；物业管理；
财务顾问。
报告期内控股和参股的其他境内外 1、新工集团持有金陵药业股份有限公司 45.23%的股份，是
上市公司的股权情况 其控股股东；2、新工集团持有南京医药股份有限公司 23.22%
的股份，是其控股股东；3、新工集团合并持有南京华东电子
信息科技股份有限公司 21.57%的股份，是其参股股东。
其他情况说明 不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 南京市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内 报告期内从 是否在公
任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 增减变 公司获得的 司关联方
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 股数 股数 减变动 动原因 税前报酬总 获取报酬
量 额（万元）
丁明国 董事长、党委书记 男 56 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 51.52 否
钟书高 董事、总经理、党委副书 男 55 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 51.52 否
记
王成君 董事 男 49 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是
张卫东 董事 男 59 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是
毛澜波 独立董事 男 74 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否
谢南 独立董事 女 65 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否
徐小琴 独立董事 女 64 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否
刘秀梅 监事会主席 女 50 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是
梁平 监事 男 55 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 42.41 否
张凯 监事 男 50 2017-12-22 2020-03-20 0 0 0 不适用 20.18 否
张小泉 副总经理 男 56 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 41.81 否
蒋笛 副总经理 男 49 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 42.95 否
李翔 副总经理 男 48 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 43.02 否
宋传明 纪委书记 男 47 2017-10-25 2020-03-20 0 0 0 不适用 26.89 否
谌聪明 总会计师 男 46 2018-09-26 2020-03-20 0 0 0 不适用 5.91 是
周文卿 财务总监 男 61 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 34.68 否
陈波 董事会秘书 男 50 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 31.03 否
合计 / / / / / / 418.92 /
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2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
丁明国 1996 年 3 月至 1996 年 10 月任本公司总经理助理；1996 年 10 月至 1997 年 11 月任本公司副总经理；1997 年 11 月至 1998 年 12 月任本公
司副总经理（主持工作）；1998 年 12 月至 2008 年 8 月任本公司副董事长、总经理；2008 年 8 月至 2011 年 3 月任本公司副董事长；2009
年 5 至 2012 年 9 月历任兰精（南京）纤维有限公司副总经理、总经理（生产）；2012 年 9 月至 2014 年 6 月任中国恒天集团有限公司新
材料事业部高级副总经理；2014 年 7 月至 2015 年 3 月任恒天纤维集团有限公司董事、常务副总经理（其中 2012 年 12 月至 2013 年 9 月
兼任恒天海龙股份有限公司董事长，2013 年 9 月至 2014 年 4 月兼任恒天海龙股份有限公司董事长、总经理，2014 年 4 月至 2015 年 4 月
兼任恒天海龙股份有限公司董事长）；2015 年 6 月至 2016 年 3 月任本公司第八届董事会董事长；自 2016 年 3 月起历任本公司第八届、
第九届董事会董事长、党委书记。
钟书高 2002 年 6 月至 2008 年 8 月历任本公司第四、五、六届董事会董事兼常务副总经理；2008 年 8 月至 2014 年 4 月任本公司第六、七届董事
会副董事长、总经理；2013 年 7 月至 2015 年 6 月为本公司法定代表人；2014 年 4 月至 2015 年 6 月任本公司第八届董事会董事长、总经
理；2015 年 6 月至 2017 年 10 月历任本公司第八届、第九届董事会董事、总经理。自 2017 年 10 月起任公司第九届董事会董事、总经理、
党委副书记。
王成君 1998 年 12 月至 2003 年 2 月任江苏现代资产投资管理顾问有限公司副总经理；2003 年 12 月至 2009 年 12 月任南京行时企业顾问有限公
司总经理；2009 年 12 月至 2012 年 7 月任南京化建产业（集团）有限公司投资总监；2012 年 7 月至 2015 年 5 月任南京新工投资集团有
限责任公司投资规划部经理；2015 年 6 月至 2017 年 1 月任公司第八届董事会董事、常务副总经理；2017 年 1 月至 2019 年 2 月起任南京
新工投资集团有限责任公司投资总监；自 2019 年 2 月起任南京新工投资集团有限责任公司副总经理；自 2017 年 1 月起历任本公司第八
届、第九届董事会董事。
张卫东 2000 年 4 月至 2004 年 2 月任南京轻工集团经济运行部、人力资源部科员；2004 年 2 月至 2005 年 8 月任南京轻工集团人力资源部副部长；
2005 年 8 月至 2012 年 7 月任南京轻纺产业（集团）有限公司人力资源部副部长、部长；2012 年 7 月至 2018 年 9 月任南京新工投资集团
有限责任公司群众工作部部长；2018 年 9 月至今任南京新工投资集团有限责任公司人力资源部总监；自 2015 年 6 月起历任本公司第八届、
第九届董事会董事。
毛澜波 历任中国人民解放军 6289 部队新八连班长，水电部第十二工程局职工学校教师、年级组长，南京化学纤维厂职工大学教师、企业整顿办
公室秘书、计划科副科长、供销科支部副书记副科长、厂党委书记，南京化纤股份有限公司党委书记、副董事长、副总经理，南京纺织
（控股）集团公司董事、改制办主任，南京服装（集团）股份有限公司董事长、党委书记，南京友谊服装（集团）股份有限公司董事长、
党委书记，南京企业上市管理办公室主任。现任江苏高能时代在线股份有限公司董事；自 2014 年 12 月起历任本公司第八届、第九届董
事会独立董事。
谢南 历任南京纺织控股（集团）有限公司财务部副部长、部长，南京纺织产业（集团）有限公司财务部部长，南京轻纺产业（集团）有限公
司财务部部长，2010 年 4 月退休。谢南女士 1999 年 4 月至 2014 年 4 月任本公司监事，2014 年 4 月任期届满离任；2007 年 7 月至 2011
年 5 月任南京银行股份有限公司监事，2011 年 5 月任期届满离任；自 2015 年 6 月起历任本公司第八届、第九届董事会独立董事。
徐小琴 历任南京公路发展（集团）有限公司副总经理、总经理、南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司副总会计师、总会计师、专务。
2009 年 6 月至 2015 年 6 月任江苏凤凰传媒股份有限公司独立董事；自 2016 年 12 月起至今任江苏凤凰置业股份有限公司独立董事；自
2016 年 05 月起历任本公司第八届、第九届董事会独立董事。
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2018 年年度报告
刘秀梅 2000 年 3 月至 2012 年 7 月历任南京化建产业（集团）有限公司工会科员、团委副书记、产权管理部副部长、政治工作部副部长兼团委副
书记、工会副主席（主持工作）；2012 年 7 月至 2016 年 12 月历任南京新工投资集团有限责任公司政治工作部副部长、资产管理部副经
理；自 2016 年 12 月至今任南京新工投资集团有限责任公司专职董监事（中层正职）；自 2017 年 3 月起任本公司第九届监事会主席。
梁平 2005 年 11 月至 2016 年 3 月任本公司政治部部长、工会副主席；自 2002 年至今历任本公司第三、四、五、六、七、八、九届监事会监事。
2016 年 3 月至 2017 年 10 月任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席；自 2017 年 10 月起任本公司党委副书记、工会主席。
张凯 1997 年 10 至 2004 年 8 月任公司酸站分厂党支部副书记；2004 年 8 月至 2007 年 1 月任公司人力资源部部长；2007 年 1 月至 2014 年 3 月
任公司酸站分厂厂长兼党支部书记；2014 年 3 月至 2016 年 3 月任公司污水处理厂厂长；2016 年 3 月至今任公司人力资源部部长。自 2016
年 11 月起至今任公司党群部部长；2017 年 10 月经公司第三届职代会选举担任公司工会副主席；自 2017 年 12 月起任本公司第九届监事
会监事。
张小泉 2002 年 9 月至 2011 年 4 月历任本公司总经理助理、副总经理。2011 年 4 月至 2015 年 6 月历任本公司第七、八届董事会董事、常务副总
经理；2015 年 6 月至 2017 年 3 月任公司第八届董事会董事、副总经理。自 2017 年 3 月起任公司副总经理。
蒋笛 2008 年 4 月至 2008 年 10 月任本公司市场部部长；2008 年 10 月至 2010 年 10 月任本公司总经理助理兼市场部部长；自 2010 年 10 月起
任本公司副总经理。
李翔 2008 年 10 月至 2011 年 10 月任本公司市场部部长、江苏金维卡纤维有限公司总经理助理；2011 年 10 月至 2013 年 6 月任本公司市场部
部长、江苏金维卡纤维有限公司副总经理；2013 年 6 月至 2014 年 6 月任恒天海龙股份有限公司采购部部长；2014 年 6 月至 2015 年 6 月
历任恒天纤维集团经营部副总经理、总经理；2015 年 6 月至 2016 年 3 月任本公司总经理助理、销售部部长；2016 年 3 月至 2016 年 8 月
任本公司副总经理、销售部部长；2016 年 8 月至 2017 年 4 月任本公司副总经理、销售部部长、江苏金羚纤维素纤维有限公司总经理。自
2017 年 4 月起任本公司副总经理、销售部部长、江苏金羚纤维素纤维有限公司董事长。
宋传明 2007 年 10 至 2012 年 07 月任南京化建产业（集团）有限公司政治工作部副部长；2012 年 07 月至 2016 年 06 月任南京化建产业（集团）
有限公司政治工作部副部长、集团监事；2016 年 06 月至 2017 年 06 月任南京化建产业（集团）有限公司政治工作部部长（期间：2016.06
—2017.06 挂职高淳区漆桥镇双游村第一书记）；2017 年 06 月至 2017.10.25 新工集团党建工作部工作；2017 年 10 月至今任本公司纪委
书记；2017 年 12 月至今兼任本公司监督办公室主任。
谌聪明 1993 年 8 月至 1998 年 11 月历任南京航海仪器厂财务部出纳、会计、主管；1998 年 12 月至 2000 年 2 月任南京市仪器仪表工业公司财务
审计部主管；2000 年 3 月至 2013 年 12 月历任南京机电产业（集团）有限公司财务管理部主办、主管、部长；2014 年 1 月至 2018 年 9
月任南京新工投资集团有限责任公司财务部副部长。自 2016 年 3 月起任南京中电熊猫信息产业集团有限公司董事；自 2016 年 6 月起任
南京先正电子股份有限公司监事；自 2017 年 4 月起任南京医药股份有限公司董事。自 2018 年 9 月起任本公司总会计师。
周文卿 1999 年 1 月至 2009 年 12 月任南京化学纤维厂财务总监；2009 年 12 月至 2015 年 12 月任本公司财务总监兼财务部长；自 2015 年 12 月
起任本公司财务总监，2018 年 8 月退休。
陈波 2000 年至 2006 年 4 月任南京纺织产业（集团）有限公司财务部主任科员；自 2006 年 4 月起任本公司董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王成君 南京新工投资集团有限责任公司 副总经理 2019-02-18
张卫东 南京新工投资集团有限责任公司 人力资源部总监 2018-09-01
刘秀梅 南京新工投资集团有限责任公司 专职董监事（中层正职） 2016-12-01
在股东单位任职情况的说明 不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
毛澜波 江苏高能时代在线股份有限公司 董事
徐小琴 江苏凤凰置业投资股份有限公司 独立董事
在其他单位任职情况的说明 不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司所在省、市人事劳动部门有关工资管理和等级标准的规定以及公司经营业绩和高级管理人员业绩考
核管理制度。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内，公司为董事、监事和高级管理人员发放的薪酬符合薪酬体系和绩效考核的规定，不存在违反
况 公司薪酬管理制度的情形，相关数据真实、准确。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 418.92 万元
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2018 年年度报告
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谌聪明 总会计师 聘任 董事会聘任
周文卿 财务总监 离任 退休
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 557
主要子公司在职员工的数量 1,417
在职员工的数量合计 1,974
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,748
销售人员 11
技术人员 99
财务人员 15
行政人员 101
合计 1,974
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 91
大学专科 191
合计 282
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司员工的薪酬主要由基本工资、奖金、津贴、福利等部分构成，以岗定薪。公司年初与下
属各分厂、职能部室签订考核责任书，公司企管部据此按月严格考核，奖惩兑现。公司根据管理
岗位、技术岗位、生产岗位的不同特点，分别设计了薪酬晋升通道。薪酬增长坚持向关键技术岗
位和一线生产岗位倾斜的原则，有效激发了员工的工作热情。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司采取内部培训和外部培训相结合的方式,建立起了分类、分层的后续培训体系。公司制订
年度培训计划：对新聘员工和一线生产人员重点进行生产操作技能、安全生产知识、职工守则和
道德讲堂等方面的培训；对班、组长等普通管理人员的培训着重于管理技能的提高；对专业技术
人员提供职业后续教育培训，提升其专业技术技能；对中层管理岗位组织拓展培训，侧重于提升
其管理协作能力；董事、监事和高级管理人员参加上海证券交易所和江苏证监局组织的专业培训
与考核，增强其规范运作意识。以上在职培训措施提升了员工整体素质。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司根据《公司法》、《证券法》以及《上市公司股东大会规则》（证监发[2006]21
号）的规定并结合公司的实际情况，不断完善法人治理结构和内部控制制度，加速推进内控体系
建设，股东大会、董事会、监事会和管理层形成了比较合理、科学的经营决策机制，公司运作规
范。
1、关于股东与股东大会 报告期公司召开了 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会。公司
严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、召开和议事
程序，及时公告股东大会决议，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权
利。股东大会审议通过的相关决议均已落实。
2、关于控股股东与上市公司 本公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完
全分开，不存在显失公允的关联交易和同业竞争的情形，公司董事会、监事会和内部组织机构独
立规范运作。公司按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等监管部门的要求，建立了防
止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，不存在控股股东占用
上市公司资金的情形。
3、关于董事与董事会 董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会组成人数和董
事的任职资格均符合法律、法规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公
司所有董事均能按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定勤勉履行职责。
董事会各专门委员会成员结构合理，其任职资格、选聘程序及构成符合有关法律、法规的要求。
各位董事均勤勉尽责，未出现受监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责等情况。
4、监事与监事会 监事会由 3 名监事组成，其中 1 名是职工监事，监事会人数和成员构成符
合法律、法规的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，
认真勤勉履行职责，对董事会、管理层日常运作及董事、高管人员行为进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制并加以逐
步完善。对高管人员制订年度考核责任目标，建立了高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个人
绩效挂钩的绩效考核制度。
6、关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关
者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、关于信息批露与透明度 公司遵照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的
相关规定和监管部门的最新要求，依据《公司信息披露事务管理制度》，设立专门机构并配备了
相应人员，通过投资者关系管理平台、咨询电话、传真等方式接受投资人的咨询，接待投资者的
来访，依法履行信息批露义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都能平等获
得信息。报告期内，公司扎实做好内幕知情人登记管理工作，不存在内幕信息知情人利用影响公
司股价的重大敏感信息披露前买卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018-03-19 www.sse.com.cn 2018-03-20
2017 年年度股东大会 2018-05-10 www.sse.com.cn 2018-05-11
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
丁明国 否 9 3 6 0 0 否 2
钟书高 否 9 3 6 0 0 否 2
王成君 否 9 3 6 0 0 否 2
张卫东 否 9 3 6 0 0 否 2
毛澜波 是 9 3 6 0 0 否 2
谢南 是 9 3 6 0 0 否 2
徐小琴 是 9 3 6 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
1、战略与投资决策委员会履职情况
报告期内，公司战略与投资决策委员会根据市场情况和公司业务发展的需要，认真审议了公司
2019 年度投资计划、关于变更募集资金投资项目等事项，并向董事会提出了相关建议。
2、审计委员会履职情况
审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》、《公司董事会审计
委员会议事规则》等规定，对公司内部控制制度及执行情况、重要会计政策及财务状况和经营情
况进行了审查，督促和指导公司内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查
和评估。审计委员会认为：2018 年度公司已经建立起较为完整合理的内控体系，不存在重大缺陷，
能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公
司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。同意
将 2018 年度内部控制自我评价报告提交董事会审议。
审计委员会对公司本年度的相关定期报告的编制工作进行审核，认为公司编制的相关财务会
计报表符合国家颁布的企业会计准则的规定，真实地反映了公司的经营成果和财务状况；江苏公
证天业会计师事务所（特殊普通合伙）执行的 2018 年度财务报告审计工作符合中国注册会计师审
计准则的要求。
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2018 年年度报告
3、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会根据公司 2018 年度经营管理目标，制订了高级管理人员考核激励办法。董
事会据此与相关人员签定《2018 年度经济目标考核责任书》。薪酬与考核委员会同时审核了公司
2018 年度绩效考核和工资奖励及福利发放情况，认为 2018 年度报告中披露的数据真实、准确。
4、提名委员会履行职务情况
报告期提名委员会就公司聘任高级管理人员等事宜展开工作，对相关候选人的任职资格、专
业背景、履职经历等进行审查，向董事会提出了明确意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对总经理及其他高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的考核激励机制，其实施
程序包括：董事会研究制定年度考核目标，与经理层签订年度经济目标责任考核书；职工代表大
会对经理层进行民主评议，董事会全面考核，奖惩兑现。
公司将按照《上市公司治理准则》的要求，建立健全董事会薪酬与考核委员会的运作机制，
建立规范有效的经理层业绩考核激励制度，保证整个报酬决定过程公正、有效，逐步提高风险性
的可变报酬比重，形成比较合理的报酬结构。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《南京化纤股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》已于 2019 年 4 月 12 日刊登在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
苏公 W[2019]A343 号
南京化纤股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京化纤股份有限公司（以下简称南京化纤）财务报表，包括 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京
化纤 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于南京化纤，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确认下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
如南京化纤合并财务报表“附注五.29”所述，南京化纤 2018 年度营业收入 990,541,946.83
元，其中主营业务收入 799,314,218.34 元，主要为粘胶销售收入。由于收入是公司的关键业绩指
标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操作收入确认时点的固有风险，我们将公司
收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对南京化纤收入确认关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评价南京化纤管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，执行
销售和收款循环控制测试程序；
（2）通过审阅销售合同及与管理层的访谈，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合
同条款与条件，评估南京化纤的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对收入和成本执行分析程序，包括本期各月收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期
收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；
（4）对收入执行细节测试，包括①通过抽样检查销售合同、订单、销售发票、报关单等，检
查收入确认是否与披露的会计政策一致；②对重大客户实施函证程序以确认应收账款余额和销售
收入金额；③获取江苏海关统计学会出具的 2018 年出口情况证明与外销收入核对以确认外销收入
的真实性、准确性；④针对资产负债表日前后确认的销售收入进行截止测试，以确认销售收入记
录于恰当的期间。
（二）政府补助的确认
1、事项描述
如南京化纤合并财务报表“附注五.39”所述，南京化纤全资子公司南京法伯耳纺织有限公司
2018 年 12 月收到南京市财政局给予的关停亏损补贴和人员安置补贴 4,000.00 万元，其中 3,830.91
万元计入当期损益。
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2018 年年度报告
。因此我们将政府补助作为重要的审计项目。
2、审计应对
我们对南京法伯耳纺织有限公司政府补助关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）我们评估了南京化纤对于政府补助的确认和计量的相关会计政策；
（2）检查与政府补助相关的审批资料、银行进帐单等资料，复核收到的政府补助金额，检查
收到的政府补助是否用于补偿企业已发生的相关费用或损失；
（3）向南京市财政局寄发与政府补助有关的询证函，函证政府补助内容及补助金额；
（4）检查政府补助是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出的恰当列报和披露。
（三）存货跌价准备的计提
1、事项描述
如南京化纤合并财务报表“附注五.5”所述，截止 2018 年 12 月 31 日存货账面余额
311,736,260.93 元，存货跌价准备金额 20,818,272.40 元。本年黏胶短纤行情低迷，黏胶短纤销
量下降，期末黏胶短纤库存增加，南京化纤按照存货成本和可变现净值熟低计提存货跌价准备，
可变现净值以存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。南京化纤管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大判断，且影响金额较大，
为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。
2、审计应对
我们对南京化纤存货跌价准备的计提关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）对存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估；
（2）我们执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况等；
（3）通过查询中国化纤信息网，了解主要原材料价格及粘胶产品价格的走势，结合南京化纤
期后粘胶产品平均售价，判断产生存货跌价的风险；
（4）获取南京化纤存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，分析存货跌价准备计提是否充
分。
四、其他信息
南京化纤管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京化纤 2018 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南京化纤的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京化纤、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督南京化纤的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
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伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对南京化纤持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京化纤不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就南京化纤中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项，我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师:沈伟
（特殊普通合伙）
中国无锡 中国注册会计师:李霞
2019 年 4 月 10 日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,076,863.46 111,200,678.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 90,701,422.39 147,376,349.74
其中：应收票据 63,563,611.17 121,473,258.67
应收账款 27,137,811.22 25,903,091.07
预付款项 3,729,675.55 9,553,704.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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2018 年年度报告
其他应收款 6,226,704.42 5,357,388.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 290,917,988.53 294,818,502.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 780,957,735.75 140,123,648.78
流动资产合计 1,240,610,390.10 708,430,272.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 8,972,927.70 7,168,028.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 217,614,424.99
投资性房地产
固定资产 774,759,286.16 855,118,417.98
在建工程 17,183,365.97 18,539,097.38
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,196,548.05 28,977,976.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,191,854.66
递延所得税资产 27,447,661.02 3,239,344.20
其他非流动资产 3,727,643.04 5,091,712.37
非流动资产合计 860,287,431.94 1,136,940,856.68
资产总计 2,100,897,822.04 1,845,371,128.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 129,621,655.48 202,037,298.44
预收款项 10,409,485.72 16,814,242.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,183,821.96 41,655,572.12
应交税费 60,114,575.36 9,103,537.67
其他应付款 208,908,891.91 240,144,064.30
其中：应付利息
应付股利 4,621,854.97 4,621,854.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
55 / 167
2018 年年度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 356,574.72 1,374,511.85
流动负债合计 420,595,005.15 511,129,227.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,546,902.14 9,464,746.89
递延所得税负债 2,831,899.20 2,501,302.97
其他非流动负债 139,721,846.99 172,723,783.83
非流动负债合计 153,100,648.33 184,689,833.69
负债合计 573,695,653.48 695,819,060.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 366,346,010.00 307,069,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 538,467,470.00 227,407,023.21
减：库存股
其他综合收益 5,268,883.28 3,915,208.84
专项储备
盈余公积 233,916,899.69 222,216,568.38
一般风险准备
未分配利润 372,980,011.46 378,473,186.00
归属于母公司所有者权益合计 1,516,979,274.43 1,139,081,270.43
少数股东权益 10,222,894.13 10,470,797.39
所有者权益（或股东权益）合计 1,527,202,168.56 1,149,552,067.82
负债和所有者权益（或股东权 2,100,897,822.04 1,845,371,128.78
益）总计
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 15,063,533.27 940,855.88
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 23,429,392.36 9,153,312.49
其中：应收票据 10,906,728.48
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2018 年年度报告
应收账款 12,522,663.88 9,153,312.49
预付款项 81,899.20 1,800,000.00
其他应收款 527,042,511.36 562,743,835.57
其中：应收利息
应收股利
存货 67,079.56 48,173.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 759,422,973.49 74,113,956.15
流动资产合计 1,325,107,389.24 648,800,133.13
非流动资产：
可供出售金融资产 8,972,927.70 7,168,028.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 794,013,906.63 1,011,628,331.62
投资性房地产
固定资产 8,996,076.34 10,407,073.54
在建工程 59,488.73 2,955.17
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,020,525.98 2,792,334.96
其他非流动资产 3,000,000.00 4,000,000.00
非流动资产合计 817,062,925.38 1,035,998,723.74
资产总计 2,142,170,314.62 1,684,798,856.87
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 11,888,408.97 12,462,476.95
预收款项 2,804,656.05 1,264,337.09
应付职工薪酬 6,308,677.60 8,104,232.65
应交税费 51,697,082.93 1,657,197.85
其他应付款 209,575,495.27 227,941,267.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 282,274,320.82 251,429,512.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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2018 年年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,756,294.42 1,305,069.61
其他非流动负债 139,721,846.99 172,723,783.83
非流动负债合计 141,478,141.41 174,028,853.44
负债合计 423,752,462.23 425,458,365.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 366,346,010.00 307,069,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 433,785,932.19 122,725,485.40
减：库存股
其他综合收益 5,268,883.28 3,915,208.84
专项储备
盈余公积 221,476,486.40 209,776,155.09
未分配利润 691,540,540.52 615,854,357.73
所有者权益（或股东权益） 1,718,417,852.39 1,259,340,491.06
合计
负债和所有者权益（或股 2,142,170,314.62 1,684,798,856.87
东权益）总计
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 990,541,946.83 1,607,092,730.23
其中：营业收入 990,541,946.83 1,607,092,730.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,124,541,656.51 1,940,465,256.20
其中：营业成本 901,622,146.62 1,427,714,610.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,876,018.37 12,421,912.86
销售费用 7,166,928.32 14,547,099.79
管理费用 172,311,740.82 145,112,622.46
研发费用 1,411,140.57 1,574,554.65
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2018 年年度报告
财务费用 -3,929,882.19 5,117,845.36
其中：利息费用
利息收入 541,439.45 387,864.36
资产减值损失 30,083,564.00 333,976,610.73
加：其他收益 1,560,719.16 946,088.70
投资收益（损失以“－”号填 113,004,051.42 44,667,467.29
列）
其中：对联营企业和合营企业 14,950.63 37,352,903.72
的投资收益
公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” -513,169.63
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,948,108.73 -287,758,969.98
加：营业外收入 56,098,298.87 1,507,012.17
减：营业外支出 1,780,401.67 2,008,212.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 34,369,788.47 -288,260,170.04
填列）
减：所得税费用 27,810,534.96 14,333,643.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,559,253.51 -302,593,813.69
（一）按经营持续性分类 6,559,253.51 -302,593,813.69
1.持续经营净利润（净亏损以 -8,275,440.69 66,593,747.79
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以 14,834,694.20 -369,187,561.48
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 6,559,253.51 -302,593,813.69
1.归属于母公司股东的净利润 6,207,156.77 -302,950,869.61
2.少数股东损益 352,096.74 357,055.92
六、其他综合收益的税后净额 1,353,674.44 -77,352.82
归属母公司所有者的其他综合收 1,353,674.44 -77,352.82
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综 1,353,674.44 -77,352.82
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.可供出售金融资产公允价 1,353,674.44 -77,352.82
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
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2018 年年度报告
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 7,912,927.95 -302,671,166.51
归属于母公司所有者的综合收益 7,560,831.21 -303,028,222.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额 352,096.74 357,055.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.02 -0.99
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 -0.99
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 46,678,720.31 53,473,800.93
减：营业成本 15,241,873.66 30,861,266.94
税金及附加 325,956.24 217,732.00
销售费用
管理费用 19,506,648.28 18,834,304.61
研发费用 1,411,140.57 1,379,918.08
财务费用 -111,444.21 49,274.90
其中：利息费用
利息收入 252,857.15 38,883.60
资产减值损失 -3,087,235.92 2,899,992.28
加：其他收益 325,222.38
投资收益（损失以“－”号填 112,096,442.87 60,792,974.48
列）
其中：对联营企业和合营企业 14,950.63 37,352,903.72
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” -511,104.60 0.04
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,302,342.34 60,024,286.64
加：营业外收入 14,132,046.28 435,216.93
减：营业外支出 10,900.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 139,434,388.62 60,448,603.57
填列）
减：所得税费用 52,047,874.52 1,215,005.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,386,514.10 59,233,597.94
（一）持续经营净利润（净亏损 87,386,514.10 59,233,597.94
以“－”号填列）
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2018 年年度报告
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1,353,674.44 -77,352.82
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合 1,353,674.44 -77,352.82
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值 1,353,674.44 -77,352.82
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 88,740,188.54 59,156,245.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 635,189,615.24 928,111,419.53
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
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2018 年年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,954,810.28 10,148,964.75
收到其他与经营活动有关的 61,144,562.59 16,162,599.70
现金
经营活动现金流入小计 702,288,988.11 954,422,983.98
购买商品、接受劳务支付的现 478,169,454.28 786,613,093.29
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 187,947,332.94 205,374,910.48
的现金
支付的各项税费 28,991,335.01 54,923,498.90
支付其他与经营活动有关的 103,657,047.19 66,496,615.16
现金
经营活动现金流出小计 798,765,169.42 1,113,408,117.83
经营活动产生的现金流 -96,476,181.31 -158,985,133.85
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,615,058.21 7,314,563.57
处置固定资产、无形资产和其 23,844.00 2,040,514.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 320,003,418.20
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 10,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 330,642,320.41 19,355,077.57
购建固定资产、无形资产和其 17,434,857.25 21,749,940.86
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 17,434,857.25 21,749,940.86
投资活动产生的现金流 313,207,463.16 -2,394,863.29
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 370,337,172.79
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
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2018 年年度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 370,337,172.79
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 600,000.00 38,368,313.96
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 600,000.00 680,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 600,000.00 38,368,313.96
筹资活动产生的现金流 369,737,172.79 -38,368,313.96
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 3,941,007.56 -5,340,600.76
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 590,409,462.20 -205,088,911.86
加：期初现金及现金等价物余 218,128,798.54 423,217,710.40
额
六、期末现金及现金等价物余额 808,538,260.74 218,128,798.54
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 53,157,324.51 48,562,228.18
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 323,622,440.50 307,282,783.42
现金
经营活动现金流入小计 376,779,765.01 355,845,011.60
购买商品、接受劳务支付的现 16,704,345.26 30,864,149.19
金
支付给职工以及为职工支付 20,587,758.63 20,108,537.60
的现金
支付的各项税费 3,102,323.49 9,787,300.07
支付其他与经营活动有关的 336,690,744.55 395,421,564.63
现金
经营活动现金流出小计 377,085,171.93 456,181,551.49
经营活动产生的现金流量净 -305,406.92 -100,336,539.89
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,707,414.37 6,666,280.80
63 / 167
2018 年年度报告
处置固定资产、无形资产和其 13,383,337.54
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 320,003,453.49
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 10,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 329,710,867.86 30,049,618.34
购建固定资产、无形资产和其 113,703.24
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 113,703.24
投资活动产生的现金流 329,710,867.86 29,935,915.10
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 370,337,172.79
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 370,337,172.79
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 37,688,313.96
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 37,688,313.96
筹资活动产生的现金流 370,337,172.79 -37,688,313.96
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -119,956.34
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 699,622,677.39 -108,088,938.75
加：期初现金及现金等价物余 73,940,855.88 182,029,794.63
额
六、期末现金及现金等价物余额 773,563,533.27 73,940,855.88
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 减：库 其他综合 专项储 一般风 未分配利 益 合计
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 存股 收益 备 险准备 润
一、上年期末余额 307,069 227,407, 3,915,2 222,216 378,473 10,470,7 1,149,552
,284.00 023.21 08.84 ,568.38 ,186.00 97.39 ,067.82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 307,069 227,407, 3,915,2 222,216 378,473 10,470,7 1,149,552
,284.00 023.21 08.84 ,568.38 ,186.00 97.39 ,067.82
三、本期增减变动金 59,276, 311,060, 1,353,6 11,700, -5,493, -247,903 377,650,1
额（减少以“－”号 726.00 446.79 74.44 331.31 174.54 .26 00.74
填列）
（一）综合收益总额 1,353,6 6,207,1 352,096. 7,912,927
74.44 56.77 74 .95
（二）所有者投入和 59,276, 311,060, 370,337,1
减少资本 726.00 446.79 72.79
1．所有者投入的普 59,276, 311,060, 370,337,1
通股 727.00 446.79 73.79
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 -1.00 -1.00
（三）利润分配 11,700, -11,700 -600,000 -600,000.
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2018 年年度报告
331.31 ,331.31 .00 00
1．提取盈余公积 11,700, -11,700
331.31 ,331.31
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -600,000 -600,000.
东）的分配 .00 00
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 366,346 538,467, 5,268,8 233,916 372,980 10,222,8 1,527,202
,010.00 470.00 83.28 ,899.69 ,011.46 94.13 ,168.56
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 减：库 其他综合 专项储 一般风 未分配利 益 合计
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 存股 收益 备 险准备 润
一、上年期末余额 307,069 227,407, 3,992,5 214,640 725,848 10,793,7 1,489,751
,284.00 023.21 61.66 ,812.00 ,125.95 41.47 ,548.29
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2018 年年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 307,069 227,407, 3,992,5 214,640 725,848 10,793,7 1,489,751
,284.00 023.21 61.66 ,812.00 ,125.95 41.47 ,548.29
三、本期增减变动金 -77,352 7,575,7 -347,37 -322,944 -340,199,
额（减少以“－”号 .82 56.38 4,939.9 .08 480.47
填列）
5
（一）综合收益总额 -77,352 -302,95 357,055. -302,671,
.82 0,869.6 92 166.51
1
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,575,7 -44,424 -680,000 -37,528,3
56.38 ,070.34 .00 13.96
1．提取盈余公积 7,575,7 -7,575,
56.38 756.38
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -36,848 -680,000 -37,528,3
东）的分配 ,313.96 .00 13.96
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
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2018 年年度报告
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 307,069 227,407, 3,915,2 222,216 378,473 10,470,7 1,149,552
,284.00 023.21 08.84 ,568.38 ,186.00 97.39 ,067.82
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 307,069, 122,725, 3,915,20 209,776, 615,854, 1,259,340,
284.00 485.40 8.84 155.09 357.73 491.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 307,069, 122,725, 3,915,20 209,776, 615,854, 1,259,340,
284.00 485.40 8.84 155.09 357.73 491.06
三、本期增减变动金额（减少 59,276,7 311,060, 1,353,67 11,700,3 75,686,1 459,077,36
以“－”号填列） 26.00 446.79 4.44 31.31 82.79 1.33
（一）综合收益总额 1,353,67 87,386,5 88,740,188
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2018 年年度报告
4.44 14.10 .54
（二）所有者投入和减少资本 59,276,7 311,060, 370,337,17
26.00 446.79 2.79
1．所有者投入的普通股 59,276,7 311,060, 370,337,17
27.00 446.79 3.79
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -1.00 -1.00
（三）利润分配 11,700,3 -11,700,
31.31 331.31
1．提取盈余公积 11,700,3 -11,700,
31.31 331.31
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 366,346, 433,785, 5,268,88 221,476, 691,540, 1,718,417,
010.00 932.19 3.28 486.40 540.52 852.39
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2018 年年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 307,069, 122,725, 3,992,56 202,200, 601,044, 1,237,032,
284.00 485.40 1.66 398.71 830.13 559.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 307,069, 122,725, 3,992,56 202,200, 601,044, 1,237,032,
284.00 485.40 1.66 398.71 830.13 559.90
三、本期增减变动金额（减 -77,352. 7,575,75 14,809,5 22,307,931
少以“－”号填列） 82 6.38 27.60 .16
（一）综合收益总额 -77,352. 59,233,5 59,156,245
82 97.94 .12
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 7,575,75 -44,424, -36,848,31
6.38 070.34 3.96
1．提取盈余公积 7,575,75 -7,575,7
6.38 56.38
2．对所有者（或股东）的分 -36,848, -36,848,31
配 313.96 3.96
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
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2018 年年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 307,069, 122,725, 3,915,20 209,776, 615,854, 1,259,340,
284.00 485.40 8.84 155.09 357.73 491.06
法定代表人：丁明国主管会计工作负责人：谌聪明会计机构负责人：曹玲
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京化纤股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系南京化学纤维厂，1992 年 6 月 25
日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股
5,428.10 万股，并同时向内部职工募集股份 794.80 万股发起设立；后又经南京市体改委批准，
公司向社会法人募集 400.00 万股法人股。1996 年 2 月 6 日，经中国证券监督管理委员会批准，
公司向社会公开发行 2,500.00 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股在上
海证券交易所正式上市交易，股票简称“南京化纤”，证券代码“600889”，公司总股本 9,122.90
万股。公司所属行业为化学纤维制造业类。
1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室
批准，向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增至 10,947.48 万股。
根据中国证券监督管理委员会《关于南京化纤股份有限公司申请配股的批复》（证监公司字
[1999]52 号），本公司于 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的比例配售新股，每股配售价格 6.20
元，实际配售 1,479.24 万股，公司总股本由 10,947.48 万股增至 12,426.72 万股。
根据 1999 年度股东大会决议，本公司于 2000 年 5 月 25 日实施 1999 年度利润分配方案，以
公司 1999 年末股本总数 12,426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送红股
3,728.02 万股，公司股本总数由 12,426.72 万股增至 16,154.74 万股。
根据 2003 年度股东大会决议，本公司于 2004 年 7 月实施 2003 年度利润分配方案，以公司
2003 年末股本总数 16,154.74 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送红股 1,615.47
万股，以公司 2003 年末股本总数 16,154.74 万股为基数向全体股东每 10 股用资本公积转增 1 股，
转增股本 1,615.47 万股，公司股本总数由 16,154.74 万股增至 19,385.69 万股。
根据 2006 年度股东大会决议，本公司于 2007 年 6 月 19 日实施 2006 年度利润分配方案，以
公司 2006 年末股本总数 19,385.69 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，共计派送红股
1,938.57 万股，公司股本总数由 19,385.69 万股增至 21,324.26 万股。
根据 2006 年 9 月 18 日通过的公司股权分置改革相关股东大会决议，公司非流通股股东为使
其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有 10
股将获得 3.2 股的股份对价，对价股票上市流通日为 2006 年 11 月 1 日。实施上述送股对价后，
公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
根据 2007 年度股东大会决议，本公司于 2008 年 7 月 16 日实施 2007 年度利润分配方案，以
公司 2007 年末股本总数 21,324.26 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，每 10 股用资本
公积转增 1 股，公司股本总数由 21,324.26 万股增至 25,589.11 万股。
2009 年 11 月 2 日，根据公司股权分置改革方案，公司控股股东南京轻纺产业（集团）有限
公司持有的有限售条件股份 10,447.66 万股全部上市流通，公司股份实现全流通。
根据 2009 年度股东大会决议，本公司于 2010 年 6 月 18 日实施 2009 年度利润分配方案,以
2009 年末股本总数 25,589.11 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 2 股，公司股本总数由
25,589.11 万股增至 30,706.93 万股。
根据公司 2016 年 12 月 23 日第八届董事会第二十六次会议、2017 年 3 月 7 日第八届董事会
第二十八次会议、2017 年 4 月 10 日 2017 年第一次临时股东大会决议，并于 2017 年 10 月 12 日
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]1821 号）核准，公司向本次非公开发行的符合条件的特定投资者南京新工投资集团有限
责任公司、南京国资混改基金有限公司、张国强、徐民丰、董柳波发行人民币普通股（A 股）
59,276,727 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 6.36 元/股，申请增加注册资本及股
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2018 年年度报告
本人民币 5,927.6727 万元，变更后的注册资本为人民币 36,634.6010 万元。本次发行的新增股份
已于 2018 年 4 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次
增发股份已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月 3 日出具了苏公
W[2018]B036 号《验资报告》。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 36,634.6010 股，公司注册资本为
36,634.6010 万元。本公司法定代表人：丁明国。本公司经营范围包括：化学纤维制造、化纤用
浆粕、化工产品（不含危险化学品）包装材料、服装、针纺织品、自来水生产、销售；主要产品
为粘胶长、短丝。公司注册地：南京市六合区瓜埠镇大庙村；总部办公地：南京市六合区瓜埠镇
大庙村。
本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 10 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 7 户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营
能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：应收款项坏账准备的确认和
计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入的确认等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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2018 年年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
①对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政
策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的原账面价值计量。合并对价
的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本
溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
②通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账
面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢
价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投
资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
①对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被
购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
②通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
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2018 年年度报告
其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及
的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停
止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利
润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初
数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
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子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编
制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公
司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动
的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对
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应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资
收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失
控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营，共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业，合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
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历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日
的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反
映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
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续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按成本计量。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收票据、应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或
摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融资产转移
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融
资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流
量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确
认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原
在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报
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酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该
金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、29。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地
区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未
来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值， 对于股票等权益类：如果单个可供出售金融资产持续下跌时间在一
年以上，并且资产负债表日其公允价值下跌幅度超过其持有成本的50%，预期这种下降趋势属于严
重或非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值；对于债券等固定收益类：如果单个
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可供出售金融资产出现以下减值迹象, 可以认定该可供出售金融资产已发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，
应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损
失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发
生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不得通过损益转回。
以成本计量的金融资产，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的
账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确
认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 300.00 万元以上的应收款
据或金额标准 项。
单项金额重大并单项计 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如
提坏账准备的计提方法
有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额重大的应收
款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其
期末余额，按照类似信用风险特征组合计提坏账准备。应收款项发生减
值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）
债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提
坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添
加行
1－2 年 3 3
2－3 年 10 10
3 年以上
3－4 年 20 20
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 经过单独减值测试，账龄逾期 3 年以上、负债率
高或发生诉讼等原因
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定依据
库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
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需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
②存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
②包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去
出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合
同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
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资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公
司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，在拟出
售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为
持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或
部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）
则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权
益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，
本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有
待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
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的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的
减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日
起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务
报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资 包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的
股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
③ 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
投资者投入的长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始
投资成本，但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公允价值作为其初
始投资成本；
通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值
能够可靠计量的前提下，以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
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采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
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于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，
除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确
定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认
为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营
决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附
注三、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、21。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10-35 3-10 9.70-2.57
通用设备 直线法 5-20 3-10 19.40-4.50
专用设备 直线法 8-14 3-10 12.13-6.43
运输设备 直线法 5-10 3-10 19.40-9.00
其他设备 直线法 8-14 3-10 12.13-6.43
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
（4）固定资产的后续支出
①与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产
成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。
②与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期
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损益。
（5）固定资产减值测试方法和减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支
付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借
款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定
资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、
开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条
件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资
产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、
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存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止
借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
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公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无
形资产和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，
不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产
的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 使用寿命的确定依据
软件使用权 5 20.00 使用期
土地使用权 30-40 3.33-2.50 土地使用权证规定的期限
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
②使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值
测试。
（3）无形资产使用寿命的估计
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他
法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约
不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或
者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利
益的期限。
③按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使
用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值测试方法和减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
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资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进
入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）长期待摊费用的范围
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长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（2）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（3）长期待摊费用的摊销
有明确受益期限的长期待摊费用，按照受益期限采用直线法分期摊销；无明确受益期的长期
待摊费用，一次性计入损益。
项目 内容 摊销年限 年摊销率（%）
租赁资产装修 装修费 5 20.00
如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险费等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提
存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
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计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，应当在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时、本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
公司销售商品收入确认的具体判断标准：产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单
提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。
公司供水收入确认的具体判断标准：根据供水水表月末抄表数量结算，相关收入和成本能可
靠计量时，确认销售收入实现。
（2）提供劳务
①提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认依据
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠
地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
②提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认依据
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务
收入：
如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
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（3）让渡资产使用权
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权收入的实现。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入
和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合
同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本
不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
29. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文
件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认原则
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司
能够收到政府补助。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额计量（名义金额为人民币 1 元）。
（4）政府补助的会计处理方法
①与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的
政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
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按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
③与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，
调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
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以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
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每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
按照《财政部关于修订印发 应收票据及应收账款：影响上期
2018 年度一般企业财务报表 147,376,349.74；
格式的通知》的相关规定（财 应收票据：影响上期-121,473,258.67；
会（2018）15 号），《关于 2018 应收账款：影响上期-25,903,091.07；
年度一般企业财务报表格式有 在建工程：影响上期 4,929,284.53；
关问题的解读》 工程物资：影响上期-4,929,284.53；
其他应付款：影响上期 4,621,854.97；
应付股利：影响上期-4,621,854.97；
研发费用：影响上期 1,574,554.65；
管理费用：影响上期-1,574,554.65；
收到的其他与经营活动有关的现金：影响上
期 5,000,000.00；
收到的其他与筹资活动有关的现金：影响上
期-5,000,000.00；
其他说明
财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2018〕
15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应
收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”
及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归
并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票
据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其
他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长
期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表
中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增
“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解
读》(以下简称《解读》)。《解读》规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共
和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其
他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现
金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。
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(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%（16%）、11%（10%）、6%、
3%（销项）
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
环保税 应税污染物数量
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财
税[2018]32 号)，自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用
17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 138,701.86 112,540.36
银行存款 49,899,558.88 66,857,237.02
其他货币资金 18,038,602.72 44,230,900.86
合计 68,076,863.46 111,200,678.24
其中：存放在境外的
款项总额
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其他说明
[注]期末受限制的货币资金 18,038,602.72 元，系信用证保证金及应付票据保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 63,563,611.17 121,473,258.67
应收账款 27,137,811.22 25,903,091.07
合计 90,701,422.39 147,376,349.74
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 63,563,611.17 121,473,258.67
商业承兑票据
合计 63,563,611.17 121,473,258.67
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 14,001,280.00
商业承兑票据
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合计 14,001,280.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 236,328,529.13
商业承兑票据
合计 236,328,529.13
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 27,529, 97.0 391,814 1.42 27,137,8 26,285, 98.27 381,999 1.45 25,903,0
特征组合计 625.35 2 .13 11.22 090.38 .31 91.07
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 845,371 2.98 845,371 100. 463,322 1.73 463,322 100.
重大但单独 .23 .23 00 .03 .03 00
计提坏账准
备的应收账
款
28,374, / 1,237,1 / 27,137,8 26,748, / 845,321 / 25,903,0
合计
996.58 85.36 11.22 412.41 .34 91.07
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
26,695,027.47 266,950.28 1.00
1 年以内小计 26,695,027.47 266,950.28 1.00
1至2年 264,982.38 7,949.48 3.00
2至3年 347,377.35 34,737.74 10.00
3 年以上
3至4年 96,474.85 19,294.97 20.00
4至5年 125,763.30 62,881.66 50.00
5 年以上 100.00
合计 27,529,625.35 391,814.13 1.42
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 391,864.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 26,372,384.21 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 92.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 594,215.32 元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,444,759.95 92.37 9,247,491.91 96.79
1至2年 29,483.24 0.79 163,222.67 1.71
2至3年 112,442.13 3.01 15,090.00 0.16
3 年以上
3至4年 15,090.00 0.40 25,800.00 0.27
4至5年 25,800.00 0.69 36,929.85 0.39
5 年以上 102,100.23 2.74 65,170.38 0.68
合计 3,729,675.55 100.00 9,553,704.81 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 2,656,984.48 元，占预付款项期末
余额合计数的比例 71.24%。
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 6,226,704.42 5,357,388.04
合计 6,226,704.42 5,357,388.04
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
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按信用风 6,726,33 97.71 625,597 9.30 6,100,7 5,717,5 97.32 501,92 8.78 5,215,67
险特征组 1.46 .22 34.24 98.61 7.02 1.59
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 157,462. 2.29 31,492. 20.0 125,970 157,462 2.68 15,746 10.00 141,716.
不重大但 72 54 0 .18 .72 .27 45
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
6,883,79 / 657,089 / 6,226,7 5,875,0 / 517,67 / 5,357,38
合计
4.18 .76 04.42 61.33 3.29 8.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,413,149.64 14,131.50 1.00
1 年以内小计 1,413,149.64 14,131.50 1.00
1至2年 4,451,158.21 133,534.75 3.00
2至3年 391,936.86 39,193.69 10.00
3 年以上
3至4年 37,729.82 7,545.95 20.00
4至5年 2,331.22 1,165.62 50.00
5 年以上 430,025.71 430,025.71 100.00
合计 6,726,331.46 625,597.22 9.30
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,362,230.48 3,438,295.02
备用金 121,587.70 16,790.31
保证金 300,000.00 320,000.00
押金 2,099,976.00 2,099,976.00
合计 6,883,794.18 5,875,061.33
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 139,416.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
南京达明房地 往来款及押金 5,520,000.00 1 年以内及 80.19 144,000.00
产有限公司 1-2 年
朱平 保证金 200,000.00 2-3 年 2.91 20,000.00
苏军 往来款 171,115.44 1 年以内 2.49 1,711.15
江苏海兴化工 往来款 157,462.72 3-4 年 2.29 31,492.54
有限公司
陈典军 保证金 100,000.00 2-3 年 1.45 10,000.00
合计 / 6,148,578.16 / 89.33 207,203.69
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 95,544,794. 10,492,256. 85,052,538.1 129,570,694. 5,898,476. 123,672,21
44 29 5 80 19 8.61
在产品 2,207,123.3 239,274.77 1,967,848.56 6,771,529.30 31,285.55 6,740,243.
3 75
库存商品 213,143,875 10,086,741. 203,057,133. 164,497,910. 1,084,524. 163,413,38
.31 34 97 90 12 6.78
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品 438,797.15 438,797.15 389,525.27 389,525.27
材料物资 401,670.70 401,670.70 603,128.08 603,128.08
合计 311,736,260 20,818,272. 290,917,988. 301,832,788. 7,014,285. 294,818,50
.93 40 53 35 86 2.49
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,898,476. 10,492,256. 5,898,476. 10,492,256.29
19 29 19
在产品 31,285.55 239,274.77 31,285.55 239,274.77
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库存商品 1,084,524. 10,086,741. 1,084,524. 10,086,741.34
12 34 12
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 7,014,285. 20,818,272. 7,014,285. 20,818,272.40
86 40 86
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 758,500,000.00 133,000,000.00
待抵扣增值税 7,151,636.08 6,295,498.70
待认证进项税额 15,306,099.67 828,150.08
合计 780,957,735.75 140,123,648.78
其他说明
不适用
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 8,972,927.70 8,972,927.70 7,168,028.45 7,168,028.45
具：
按公允价值 8,972,927.70 8,972,927.70 7,168,028.45 7,168,028.45
计量的
按成本计量
的
合计 8,972,927.70 8,972,927.70 7,168,028.45 7,168,028.45
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
1,947,750.00 1,947,750.00
的摊余成本
公允价值 8,972,927.70 8,972,927.70
累计计入其他综合收益的
5,268,883.28 5,268,883.28
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期 减值
追 权益法 其他 宣告发
被投资 期初 其他 计提 末 准备
加 减少投 下确认 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余 期末
投 资 的投资 收益 股利或 他
变动 准备 额 余额
资 损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
兰精（南 217,614 217,629 14,950.
京）纤维 ,424.99 ,375.62 63
有限公
司
小计 217,614 217,629 14,950.
,424.99 ,375.62 63
217,614 217,629 14,950.
合计
,424.99 ,375.62 63
其他说明
不适用
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2018 年年度报告
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 774,759,286.16 855,118,417.98
固定资产清理
合计 774,759,286.16 855,118,417.98
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 通用设备 专用设备 运输设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 644,962,667 222,711,241. 1,313,952,17 15,272,588 2,196,898,6
.62 98 6.37 .39 74.36
2.本期增加 2,982,379.5 34,229,036.3 37,599,428.
388,012.64 0.00
金额 1 7 52
（1）购置 1,312,853.0
52,751.53 1,260,101.54
7
（2）在建 2,982,379.5 32,968,934.8 36,286,575.
335,261.11
工程转入 1 3 45
（3）企业
合并增加
（4）其他
3.本期减少 12,111,402.4 12,370,587.
7,085.46 252,100.00
金额 9 95
（1）处置 9,464,729.2
7,085.46 9,205,543.74 252,100.00
或报废 0
2,905,858.7
（2）其他 2,905,858.75
5
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2018 年年度报告
4.期末余额 647,945,047 223,092,169. 1,336,069,81 15,020,488 2,222,127,5
.13 16 0.25 .39 14.93
二、累计折旧
1.期初余额 192,992,643 74,069,796.6 716,729,647. 9,099,840. 992,891,927
.27 8 43 06 .44
2.本期增加 19,022,507. 84,108,169.9 106,589,804
2,466,058.97 993,068.37
金额 54 3 .81
（1）计提 19,022,507. 84,108,169.9 106,589,804
2,466,058.97 993,068.37
54 3 .81
3.本期减少 8,928,414.6
6,872.90 8,694,651.70 226,890.00
金额 0
（1）处置 8,928,414.6
6,872.90 8,694,651.70 226,890.00
或报废 0
4.期末余额 212,015,150 76,528,982.7 792,143,165. 9,866,018. 1,090,553,3
.81 5 66 43 17.65
三、减值准备
1.期初余额 71,033,753. 128,957,263. 147,949,026. 348,888,328
948,285.80
36 23 55 .94
2.本期增加 2,969,566.9 7,926,582.1
268,200.43 4,679,687.50 9,127.28
金额 7 8
（1）计提 2,969,566.9 7,926,582.1
268,200.43 4,679,687.50 9,127.28
7 8
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 74,003,320. 129,225,463. 152,628,714. 356,814,911
957,413.08
33 66 05 .12
四、账面价值
1.期末账面 361,926,575 17,337,722.7 391,297,930. 4,197,056. 774,759,286
价值 .99 5 54 88 .16
2.期初账面 380,936,270 19,684,182.0 449,273,502. 5,224,462. 855,118,417
价值 .99 7 39 53 .98
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2018 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 216,616,483.26 53,897,652.89 36,257,861.72 126,460,968.65
物
通用设备 178,926,739.76 57,555,479.68 117,925,858.84 3,445,401.24
专用设备 574,987,867.51 373,105,125.49 136,680,330.28 65,202,411.74
运输设备 5,076,778.43 3,723,621.67 844,263.63 508,893.13
合计 975,607,868.96 488,281,879.73 291,708,314.47 195,617,674.76
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南京法伯耳纺织有限公司房屋建筑物 237,651,271.16 办理中
江苏金羚纤维素纤维有限公司房屋建筑物 60,281,769.43 办理中
其他说明：
√适用 □不适用
公司原浆粕生产线、全资子公司南京法伯耳纺织有限公司粘胶长丝生产线、全资子公司江苏
金羚纤维素纤维有限公司华苏亚资产处于闲置状态。
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 13,523,612.95 13,609,812.85
工程物资 3,659,753.02 4,929,284.53
合计 17,183,365.97 18,539,097.38
114 / 167
2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
粘胶长丝 16,952,528 5,292,505. 11,660,022.5 16,952,528.0 4,629,531.8 12,322,996.2
连续纺工 .05 52 3 5 3 2
程二期
粘纤锅炉 571,430.51 571,430.51 1,241,533.61 1,241,533.61
技改项目
粘胶纤维 788,231.17 788,231.17
技术改造
短纤提质 419,023.08 419,023.08 45,283.02 45,283.02
减排工程
LYOCELL 84,905.66 84,905.66
纤维工程
18,816,118. 5,292,505.5 13,523,612.9 18,239,344.6 4,629,531.8 13,609,812.8
合计
47 2 5 8 3 5
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程 其
期
累计 利息 中： 本期
其 工
本期转入 投入 资本 本期 利息
项目名 期初 本期增 他 期末 程 资金来
预算数 固定资产 占预 化累 利息 资本
称 余额 加金额 减 余额 进 源
金额 算比 计金 资本 化率
少 度
例 额 化金 (%)
金
(%) 额
额
粘胶长 25,552,5 16,952, 16,952, 66.0 50. 自筹资
丝连续 00.00 528.05 528.05 0 00 金
纺工程
二期
粘纤锅 35,990,0 1,241,5 28,128,2 28,798,3 571,430 自筹资
炉技改 00.00 33.61 05.18 08.28 .51 金
项目
115 / 167
2018 年年度报告
粘胶纤 6,745,15 5,956,92 788,231 自筹资
维技术 4.78 3.61 .17 金
改造
短纤提 6,495,00 45,283. 377,415. 3,675.21 419,023 自筹资
质减排 0.00 02 27 .08 金
工程
LYOCEL 84,905.6 0.00 84,905. 募集资
L 纤维 6 66 金
工程
差别化 1,527,66 1,527,66 自筹资
粘胶纤 8.35 8.35 金
维技改
项目
68,037,5 18,239, 36,863,3 36,286,5 18,816, / / / /
合计
00.00 344.68 49.24 75.45 118.47
(3).本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
粘胶长丝连续纺工程二期 662,973.69 二期 24 台意大利进口纺丝机拟处
置
合计 662,973.69 /
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
专用设 3,804,208.26 144,455.24 3,659,753.02 4,929,284.53 4,929,284.53
备及材
料
合计 3,804,208.26 144,455.24 3,659,753.02 4,929,284.53 4,929,284.53
其他说明：
不适用
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2018 年年度报告
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,248,096.00 37,248,096.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 37,248,096.00 37,248,096.00
二、累计摊销
1.期初余额 8,270,119.35 8,270,119.35
2.本期增加金额 781,428.60 781,428.60
（1）计提 781,428.60 781,428.60
3.本期减少金额
(1)处置
117 / 167
2018 年年度报告
4.期末余额 9,051,547.95 9,051,547.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 28,196,548.05 28,196,548.05
2.期初账面价值 28,977,976.65 28,977,976.65
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1、期末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。
2、本公司全资子公司江苏金羚纤维素纤维有限公司拥有的位于江苏省大丰市裕华镇王港闸南
首的土地使用权（权证编号：大土38国用2003字第081号）账面价值为零。
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
洪武路 115 号 644,508.62 644,508.62
装修费
北京东路 8 号 547,346.04 547,346.04
装修费
合计 1,191,854.66 1,191,854.66
其他说明：
不适用
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备 18,326,918.89 4,581,729.72 8,213,675.19 2,053,418.79
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 87,665,703.71 21,916,425.93 246,250.65 61,562.68
合并抵销固定资产 597,417.71 149,354.43 1,071,953.96 267,988.49
与资产相关的政府补 3,175,074.98 793,768.75 3,425,496.95 856,374.24
助
合并抵消存货 25,528.77 6,382.19
合计 109,790,644.06 27,447,661.02 12,957,376.75 3,239,344.20
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
119 / 167
2018 年年度报告
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 7,025,177.70 1,756,294.42 5,220,278.45 1,305,069.61
价值变动
连续纺试运行亏损 4,302,419.21 1,075,604.78 4,784,933.51 1,196,233.36
合计 11,327,596.91 2,831,899.20 10,005,211.96 2,501,302.97
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 369,049,093.43 388,687,745.87
可抵扣亏损 8,975,381.81 2,434,666.60
合计 378,024,475.24 391,122,412.47
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年
2020 年 160,624.26 160,624.26
2021 年 578.40 578.40
2022 年 2,273,463.94 2,273,463.94
2023 年 6,540,715.21
合计 8,975,381.81 2,434,666.60 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 727,643.04 1,091,712.37
预付房租 3,000,000.00 4,000,000.00
合计 3,727,643.04 5,091,712.37
120 / 167
2018 年年度报告
其他说明：
不适用
26、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 13,658,399.00
应付账款 115,963,256.48 202,037,298.44
合计 129,621,655.48 202,037,298.44
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
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2018 年年度报告
银行承兑汇票 13,658,399.00
合计 13,658,399.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 72,070,243.09 140,578,175.97
工程款 43,893,013.39 61,459,122.47
合计 115,963,256.48 202,037,298.44
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
货款 11,677,261.43 未结算
工程款 20,617,526.40 未结算
合计 32,294,787.83 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 9,265,564.51 15,551,521.57
房租 1,143,921.21 1,262,721.32
合计 10,409,485.72 16,814,242.89
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
货款 197,382.68 尚未结算
合计 197,382.68 /
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2018 年年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,489,184.62 136,462,062.19 136,909,025.76 8,042,221.05
二、离职后福利-设定 79,296.19 17,672,223.31 17,662,091.00 89,428.50
提存计划
三、辞退福利 33,087,091.31 3,331,726.10 33,366,645.00 3,052,172.41
四、一年内到期的其他
福利
合计 41,655,572.12 157,466,011.60 187,937,761.76 11,183,821.96
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 921,509.75 111,704,250.28 111,762,670.63 863,089.40
贴和补贴
二、职工福利费 6,543,598.49 6,543,598.49
三、社会保险费 32,498.45 9,295,131.00 9,289,809.60 37,819.85
其中：医疗保险费 28,598.63 7,999,008.36 7,994,331.91 33,275.08
工伤保险费 1,949.91 610,209.31 609,980.04 2,179.18
生育保险费 1,949.91 685,913.33 685,497.65 2,365.59
四、住房公积金 6,914,227.63 6,716,312.70 7,474,197.61 6,156,342.72
五、工会经费和职工 620,948.79 2,202,769.72 1,838,749.43 984,969.08
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
八、其他
合计 8,489,184.62 136,462,062.19 136,909,025.76 8,042,221.05
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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2018 年年度报告
1、基本养老保险 75,396.37 17,218,367.46 17,208,494.96 85,268.87
2、失业保险费 3,899.82 453,855.85 453,596.04 4,159.63
3、企业年金缴费
合计 79,296.19 17,672,223.31 17,662,091.00 89,428.50
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,925,273.63 658,339.86
企业所得税 52,025,397.77 5,708,153.62
个人所得税 80,322.77 89,893.95
城市维护建设税 542,371.78 347,409.78
房产税 688,770.01 688,769.98
土地使用税 1,294,780.17 1,294,780.24
教育附加费 444,887.45 305,628.87
环保税 919,339.09
其他税费 193,432.69 10,561.37
合计 60,114,575.36 9,103,537.67
其他说明：
不适用
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 4,621,854.97 4,621,854.97
其他应付款 204,287,036.94 235,522,209.33
合计 208,908,891.91 240,144,064.30
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,621,854.97 4,621,854.97
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 4,621,854.97 4,621,854.97
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
南京市国有资产经营（控股）有限公司应付股利金额为 4,478,454.97 元，未支付原因为已宣
告未领取。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 196,325,116.74 227,752,443.19
利息 5,420,613.72 5,420,613.72
押金及保证金 2,541,306.48 2,349,152.42
合计 204,287,036.94 235,522,209.33
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
往来款 189,067,650.26 未结算
合计 189,067,650.26 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预提排污费 563,166.00
预提污泥外运费 15,533.98 42,935.85
预提水资源费及水利工程水 341,040.74 768,410.00
费
合计 356,574.72 1,374,511.85
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,464,746.89 20,368,000.00 19,285,844.75 10,546,902.14 项目改造补助
合计 9,464,746.89 20,368,000.00 19,285,844.75 10,546,902.14 /
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2018 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 其 与资产
本期新 本期计入营
入其他 他 相关/与
负债项目 期初余额 增补助 业外收入金 期末余额
收益金 变 收益相
金额 额
额 动 关
连续纺技术生 214,583. 25,000.00 189,583.33 与资产
产差别化粘胶 33 相关
长丝产品项目
湿法污泥焚烧 416,666. 41,666.68 374,999.97 与资产
项目/配套锅炉 65 相关
改造项目
锅炉煤渣场改 102,000. 6,000.00 96,000.00 与资产
造项目 00 相关
8 万吨/年差别 872,200. 109,025.00 763,175.00 与资产
化粘胶短纤维 00 相关
生产线节能技
术改造项目
节水技改项目/ 36,000.0 2,000.00 34,000.00 与资产
反洗水回水利 0 相关
用改造
清洁生产项目 14,999.9 1,666.68 13,333.30 与资产
补助 8 相关
二硫化碳职业 666,666. 66,666.68 599,999.97 与资产
病危害整冶项 65 相关
目
污染原自动监 5,000.00 1,000.00 4,000.00 与资产
控设施安装 相关
工业企业转型 100,872. 12,609.09 88,263.64 与资产
升级技术改造 73 相关
6 改 8 工业转型 240,000. 30,000.00 210,000.00 与资产
升级补助 00 相关
循环流化床锅 1,129,09 125,454.55 1,003,636. 与资产
炉链条炉脱硝 0.89 34 相关
提标改造补助
十四效闪蒸装 1,083,33 108,333.33 975,000.00 与资产
置工业转型补 3.33 相关
助资金
锅炉脱硫脱硝 4,583,33 416,666.67 4,166,666. 与资产
技改工程 3.33 66 相关
环保技术改造 166,000 14,540.15 151,459.85 与资产
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2018 年年度报告
工程项目 .00 相关
污染源自动监 52,000. 1,083.33 50,916.67 与资产
控设施安装补 00 相关
助
职工安置分流 20,000, 0.00 18,309, 1,690,867. 与收益
补助 000.00 132.59 41 相关
工业转型升级 150,000 15,000.00 135,000.00 与资产
补助 .00 相关
9,464,74 20,368, 976,712.16 18,309, 10,546,902 /
合计
6.89 000.00 132.59 .14
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
离岗人员费用 139,721,846.99 172,723,783.83
合计 139,721,846.99 172,723,783.83
其他说明：
[注]2007 年污染搬迁时公司离岗人员的费用，约定由南京化学纤维厂在收到的搬迁补偿金中
承担，由于南京化学纤维厂属于停产关闭企业，离岗人员要求仍由公司托管，2013 年度南京化学
纤维厂与本公司签订协议将此离岗人员的备付金转入本公司，并承担全部善后工作。本期减少
33,001,936.84 元，系支付搬迁离岗人员补偿金 25,771,269.34 元、搬迁离岗人员工资及社会保
险费等 7,230,667.50 元。
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份 307,069,284. 59,276,727. -1.00 59,276,726. 366,346,010.
总数 00 00 00 00
其他说明：
[注 1]2017 年 10 月 12 日经中国证券监督管理委员会《关于核准南京化纤股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2017]1821 号）核准，公司向本次非公开发行的符合条件的特定
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2018 年年度报告
投资者南京新工投资集团有限责任公司、南京国资混改基金有限公司、张国强、徐民丰、董柳波
发行人民币普通股（A 股）59,276,727 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 6.36 元/
股，扣除本次发行费用 6,662,809.93 元，实际募集资金净额为 370,337,173.79 元，公司增加股
本 59,276,727.00 元，增加资本公积 311,060,446.79 元。本次发行的新增股份已于 2018 年 4 月
9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次增发股份已经江
苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月 3 日出具了苏公 W[2018]B036 号《验资
报告》。
[注2]公司原总股本为307,069,284.00元（307,069,284股），已经南京立信永华会计师事务
所有限公司审验并于2010年11月11日出具宁信会验字（2010）0072号验资报告。公司本年在办理
新增股份登记时发现，原在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司登记的总股本为
307,069,283股，与宁信会验字（2010）0072号验资报告中的股本数差1股，系计算方式不同造成
的尾差。
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 135,573,165.46 311,060,446.79 446,633,612.25
溢价）
其他资本公积 91,833,857.75 91,833,857.75
合计 227,407,023.21 311,060,446.79 538,467,470.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
47、 库存股
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税后
减：前期计
期初 减：所 税后归 归属 期末
项目 本期所得税 入其他综合
余额 得税费 属于母 于少 余额
前发生额 收益当期转
用 公司 数股
入损益
东
一、不能重分
类进损益的
其他综合收
益
其中：重新计
量设定受益
计划变动额
权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
二、将重分类 3,915,208. 1,804,899. 451,22 1,353,6 5,268,8
进损益的其 84 25 4.81 74.44 83.28
他综合收益
其中：权益法
下可转损益
的其他综合
收益
可供出售 3,915,208. 1,804,899. 451,22 1,353,6 5,268,8
金融资产公 84 25 4.81 74.44 83.28
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
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2018 年年度报告
报表折算差
额
其他综合收 3,915,208. 1,804,899. 451,22 1,353,6 5,268,8
益合计 84 25 4.81 74.44 83.28
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
49、 专项储备
□适用 √不适用
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 148,226,228.27 8,738,651.41 156,964,879.68
任意盈余公积 73,990,340.11 2,961,679.90 76,952,020.01
储备基金
企业发展基金
其他
合计 222,216,568.38 11,700,331.31 233,916,899.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
[注 1]根据本公司 2019 年 4 月 10 日通过的第九届董事会第十七次会议决议，本公司 2018 年
度实现净利润 87,386,514.10 元，提取 10%的法定盈余公积 8,738,651.41 元。
[注2]公司于2018年5月10日召开2017年度股东大会，审议通过2017年度利润分配方案：根据
2017年度公司净利润59,233,597.94元提取5%的任意盈余公积2,961,679.90元。
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 378,473,186.00 725,848,125.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 378,473,186.00 725,848,125.95
加：本期归属于母公司所有者的净利 6,207,156.77 -302,950,869.61
润
减：提取法定盈余公积 8,738,651.41 7,575,756.38
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2018 年年度报告
提取任意盈余公积 2,961,679.90
提取一般风险准备
应付普通股股利 36,848,313.96
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 372,980,011.46 378,473,186.00
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 799,314,218.34 753,870,929.51 1,404,945,485.79 1,276,674,758.13
其他业务 191,227,728.49 147,751,217.11 202,147,244.44 151,039,852.22
合计 990,541,946.83 901,622,146.62 1,607,092,730.23 1,427,714,610.35
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,619,398.72 1,914,939.15
教育费附加 1,156,767.75 1,451,965.78
资源税
房产税 2,801,831.72 2,801,831.68
土地使用税 5,179,289.88 5,179,306.85
车船使用税
印花税 288,334.31 501,354.48
环保税 4,425,142.61
残疾人保障基金 405,253.38 572,514.92
合计 15,876,018.37 12,421,912.86
其他说明：
133 / 167
2018 年年度报告
不适用
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 4,132,708.94 9,444,642.33
职工薪酬 2,481,991.84 4,178,197.92
离岸前相关费用 507,560.00 755,830.00
其他费用 44,667.54 168,429.54
合计 7,166,928.32 14,547,099.79
其他说明：
不适用
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬[注 1] 55,640,701.36 78,794,441.08
水利及排污费 27,568,521.07 28,463,061.84
折旧费 22,483,688.06 13,272,097.19
维修费 9,023,152.09 9,057,567.34
物料消耗 3,599,609.27 4,028,832.78
差旅费 269,302.58 459,403.69
办公费 573,595.64 742,551.45
业务招待费 532,112.27 361,228.53
装卸费 1,638,931.06 1,914,346.77
聘请中介机构费 5,577,463.29 2,416,185.73
保险费 528,583.13 549,245.59
贯标费 51,982.79 76,820.70
生产停工损失[注 2] 40,432,146.59 0.00
其他费用 4,391,951.62 4,976,839.77
合计 172,311,740.82 145,112,622.46
其他说明：
[注 1]受公司全资子公司南京法伯耳纺织有限公司长丝业务关停影响，公司人员分流，导致
职工薪酬大幅下降。
[注 2]公司全资子公司江苏金羚纤维素纤维有限公司 2018 年 4 月至 7 月因环保检查停工。
56、 研发费用
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
lyocell 纤维技术研发 798,709.05
水厂污泥脱水项目 612,431.52
差别化粘胶纤维项目 1,379,918.08
粘胶长丝新品研发 194,636.57
合计 1,411,140.57 1,574,554.65
其他说明：
不适用
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
加：利息支出（减收入） -541,439.45 -387,864.36
加：汇兑损失（减收益） -4,536,796.52 3,446,383.93
加：手续费支出 1,148,353.78 2,059,325.79
合计 -3,929,882.19 5,117,845.36
其他说明：
不适用
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 531,280.49 -50,924.86
二、存货跌价损失 20,818,272.40 7,014,285.86
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 7,926,582.18 322,383,717.90
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 807,428.93 4,629,531.83
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 30,083,564.00 333,976,610.73
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2018 年年度报告
其他说明：
不适用
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,560,719.16 946,088.70
合计 1,560,719.16 946,088.70
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
连续纺技术生产差别化粘胶长丝产品项目 25,000.00 25,000.00 与资产相关
湿法污泥焚烧项目/配套锅炉改造项目 41,666.68 41,666.68 与资产相关
锅炉煤渣场改造项目 6,000.00 6,000.00 与资产相关
8 万吨/年差别化粘胶短纤维生产线节能技
109,025.00 109,025.00 与资产相关
术改造项目
节水技改项目/反洗水回水利用改造 2,000.00 2,000.00 与资产相关
清洁生产项目补助 1,666.68 1,666.68 与资产相关
二硫化碳职业病危害整冶项目 66,666.68 66,666.68 与资产相关
污染原自动监控设施安装 1,000.00 1,000.00 与资产相关
工业企业转型升级技术改造 12,609.09 12,609.09 与资产相关
6 改 8 工业转型升级补助 30,000.00 30,000.00 与资产相关
循环流化床锅炉链条炉脱硝提标改造补助 125,454.55 125,454.56 与资产相关
十四效闪蒸装置工业转型补助资金 108,333.33 108,333.34 与资产相关
锅炉脱硫脱硝技改工程 416,666.67 416,666.67 与资产相关
环保技术改造工程项目 14,540.15 与资产相关
污染源自动监控设施安装补助 1,083.33 与资产相关
工业转型升级资金 15,000.00 与资产相关
稳岗补贴 533,007.00 与收益相关
南京市第五批创新券 50,000.00 与收益相关
2018 年有效专利资助 1,000.00 与收益相关
合计 1,560,719.16 946,088.70
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2018 年年度报告
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,950.63 37,352,903.72
处置长期股权投资产生的投资收益 102,374,042.58
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收 0.50 103,137.10
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品收益 10,615,057.71 7,211,426.47
合计 113,004,051.42 44,667,467.29
其他说明：
不适用
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失[注] -513,169.63
合计 -513,169.63
其他说明：
[注]公司本年资产处置收益-513,169.63 元，其中因公司供水业务移交形成固定资产处置利
得或损失-511,104.60 元。根据南京市人民政府办公厅会议纪要（第 103 号）《关于化纤水厂和
烷基苯水厂供水分离移交等有关事宜的会议纪要》，2018 年 7 月 26 日公司与南京市水务集团有
限公司签订了《南京化纤股份有限公司水厂饮用水供水职能分离移交实施协议》，协议约定 2018
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2018 年年度报告
年 10 月 1 日为移交日，公司供水业务涉及的权利、义务、责任等全部移交至南京市水务集团有限
公司，由南京市水务集团有限公司正式接管化纤水厂的供水业务，双方约定太新路一经五路路口
主供水管线连通改造点定为管线产权移交分界点，从分界点至用户的供水管线及供水设施全部无
偿划转移交给南京市水务集团有限公司，本次划转资产净值为 511,104.60 元。
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 41,995,432.59 1,214,142.52 41,995,432.59
罚款收入 10,520.00 18,600.00 10,520.00
无需支付款项 14,052,046.28 14,052,046.28
其他 40,300.00 274,269.65 40,300.00
合计 56,098,298.87 1,507,012.17 56,098,298.87
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
职工分流安置补助 18,309,132.59 与收益相关
关停亏损补助 20,000,000.00 与收益相关
减煤工作奖补 3,500,000.00 与收益相关
2017 年度企业研究开发费用 106,300.00 与收益相关
省级财政奖励
2017 年度省市名牌质量奖企 30,000.00 与收益相关
业奖励经费
2018 年度质量强省专项经费 50,000.00 与收益相关
稳岗补贴 779,142.52 与收益相关
其他对企事业单位补贴 20,000.00 与收益相关
省级二级标准化补贴 20,000.00 与收益相关
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2018 年年度报告
2016 年度省级商务发展专项 35,000.00 与收益相关
资金
2016 年度节能先进单位奖励 60,000.00 与收益相关
乐居雅花园学校应用示范项 300,000.00 与收益相关
目政策资金扶持
合计 41,995,432.59 1,214,142.52 /
其他说明：
√适用 □不适用
[注 1]2018 年 12 月 27 日，公司收到南京市财政局拨付职工分流安置 2,000.00 万元、南京法
伯耳纺织有限公司关停亏损补助 2,000.00 万元。
[注 2] 因公司供水业务的移交，公司将无需支付的水规费结转营业外收入无需支付款项。
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 614,001.73
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 63,000.00 36,000.00 63,000.00
滞纳金及罚款支出 215,000.03 172,000.00 215,000.03
赔偿款 0.00 1,010,900.00 0.00
其他 1,502,401.64 175,310.50 1,502,401.64
合计 1,780,401.67 2,008,212.23 1,780,401.67
其他说明：
[注]公司年产 16 万吨差别化粘胶短纤维项目已发生费用支出 1,502,401.64 元，公司 2019
年 3 月 6 日第九届董事会第十六次会议决议终止年产 16 万吨差别化粘胶短纤维项目。
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 52,139,480.36 16,248,312.48
递延所得税费用 -24,328,945.40 -1,914,668.83
合计 27,810,534.96 14,333,643.65
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 34,369,788.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,592,447.12
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,757,161.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -9,997,550.37
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 6,723,066.06
差异或可抵扣亏损的影响
按权益法核算的投资损益
免税收入 -0.13
研发费用加计扣除的影响 -264,588.86
所得税费用 27,810,534.96
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 14,570,394.63 9,523,992.78
政府补助 44,638,307.00 6,214,142.52
存款利息收入 541,439.45 387,864.36
其他 1,394,421.51 36,600.04
合计 61,144,562.59 16,162,599.70
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2018 年年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 48,610,806.51 14,177,839.87
管理费用 48,456,809.48 32,776,240.30
销售费用 4,472,277.74 10,170,139.07
银行手续费 1,148,353.78 1,999,026.41
其他 968,799.68 7,373,369.51
合计 103,657,047.19 66,496,615.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 6,559,253.51 -302,593,813.69
加：资产减值准备 30,083,564.00 333,976,610.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 106,589,804.81 130,795,490.43
性生物资产折旧
无形资产摊销 781,428.60 781,428.60
长期待摊费用摊销 1,191,854.66 2,383,709.31
处置固定资产、无形资产和其他长期 513,169.63
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 614,001.73
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,941,007.56 5,340,600.76
投资损失（收益以“－”号填列） -113,004,051.42 -44,667,467.29
递延所得税资产减少（增加以“－” -24,208,316.82 -1,794,040.25
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -120,628.58 -120,628.58
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,917,758.44 -169,840,382.49
经营性应收项目的减少（增加以 22,211,020.99 -181,624,902.10
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -106,214,514.69 67,764,258.99
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -96,476,181.31 -158,985,133.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 50,038,260.74 85,128,798.54
减：现金的期初余额 85,128,798.54 132,217,710.40
加：现金等价物的期末余额 758,500,000.00 133,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 133,000,000.00 291,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 590,409,462.20 -205,088,911.86
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 50,038,260.74 85,128,798.54
其中：库存现金 138,701.86 112,540.36
可随时用于支付的银行存款 49,899,558.88 66,857,237.02
可随时用于支付的其他货币资 18,159,021.16
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 758,500,000.00 133,000,000.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 808,538,260.74 218,128,798.54
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,038,602.72 信用证及票据保证金
应收票据 14,001,280.00 已质押
存货
固定资产
无形资产
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2018 年年度报告
合计 32,039,882.72 /
其他说明：
不适用
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 1,499,716.65 6.8632 10,292,855.32
其中：美元 1,499,716.65 6.8632 10,292,855.32
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款 47,886.39 6.8632 328,653.88
其中：美元 47,886.39 6.8632 328,653.88
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江苏金羚纤维素纤维有限公司 大丰 大丰 短纤 100.00 设立
南京金羚纸业有限公司 南京 南京 浆粕 75.00 25.00 设立
南京法伯耳纺织有限公司 南京 南京 长纤 87.26 12.74 设立
金汇（香港）投资发展有限公司 香港 香港 投资 100.00 设立
南京古都文化商务旅馆有限公 南京 南京 餐饮服务 60.00 设立
司
江苏兰精新材料有限公司 南京 南京 粘胶纤维 100.00 设立
南京金鑫羚物业管理有限公司 南京 南京 物业管理 70.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
兰精（南京）纤维有 南京 南京 短纤 30.00 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
兰精公司 XX 公司 兰精公司 XX 公司
流动资产 898,914,494.46
非流动资产 643,702,663.80
资产合计 1,542,617,158.26
流动负债 815,065,772.50
非流动负债
负债合计 815,065,772.50
少数股东权益 218,025,549.33
归属于母公司股东权益 509,525,836.43
按持股比例计算的净资产份 218,025,549.33
额
调整事项 -411,124.34
--商誉
--内部交易未实现利润 -411,124.34
--其他
对联营企业权益投资的账面 217,614,424.99
价值
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2018 年年度报告
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 2,179,120,801.03
净利润 118,679,334.09
终止经营的净利润
其他综合收益 118,679,334.09
综合收益总额 118,679,334.09
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
2018 年 10 月，公司与兰精控股有限责任公司签订《产权交易合同》，公司将持有的 30%的兰
精纤维有限公司股权转让给兰精控股有限责任公司，转让价 32,016.35 万元。2018 年 11 月 19 日，
公司已收到兰精控股缴纳的全部股权转让价款。2018 年 12 月 14 日兰精（南京）纤维有限公司在
南京市工商行政管理局办理完成了本次股权转让的公司变更登记手续。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等。各项
金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
主要包括利率风险和汇率风险。
（1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
（2）汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生的波动风险。
公司出口销售长丝、进口采购木浆以美元结算，人民币对美元汇率的波动会对公司的利润产生一
定影响。本公司目前管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2、信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险
主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。对于应收款项，本公司仅与经认可且信誉良好的第三方进行交易，并且会定期对
债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会取消与其交易，以确保本公司
的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。公司通过利用银行借款、票据贴现、其他借款等方式维护资金持续性与灵活性之间
的平衡，以管理其流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 8,972,927.70 8,972,927.70
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 8,972,927.70 8,972,927.70
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
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2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 8,972,927.70 8,972,927.70
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
可供出售金融资产期末公允价值按照 2018 年 12 月 31 日股票收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
南京新工投资集 南京 行业主管部 417,352.00 42.47 42.47
团有限责任公司 门
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是南京市国有资产监督管理委员会
其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
兰精（南京）纤维有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京轻纺产业（集团）有限公司 受同一控股股东控制
南京化学纤维厂 受同一控股股东控制
南京纺织工贸实业（集团）有限公司 受同一控股股东控制
南京轻纺企业管理有限公司 受同一控股股东控制
其他说明
不适用
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兰精（南京）纤维有限公司 自来水 16,112,980.90 16,347,931.41
兰精（南京）纤维有限公司 电、汽、蒸汽环保费 124,248,793.22 124,359,706.36
兰精（南京）纤维有限公司 污水处理费 26,200,642.60 28,445,469.96
兰精（南京）纤维有限公司 码头结算款 731,903.56 613,323.81
兰精（南京）纤维有限公司 污泥焚烧 949,960.00
兰精（南京）纤维有限公司 销售物资 1,776,685.52
合计 170,020,965.80 169,766,431.54
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
兰精（南京）纤维有限公司 房产、设备等 1,700,000.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京轻纺产业(集团)有限公司 房产 3,150,000.00 3,150,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
江苏金羚纤维素纤维有限公司 5,000.00 2018-12-10 2022-6-28 否
江苏金羚纤维素纤维有限公司 5,000.00 2018-08-06 2021-7-12 否
江苏金羚纤维素纤维有限公司 10,000.00 2017-11-10 2024-10-19 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
南京化学纤维厂 178,059,033.37 2012/9/10
拆出
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 418.92 495.27
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据及应 兰精（南京）纤维有限公 6,064,526.05 60,645.26 3,051,523.78 30,515.24
收账款 司
南京轻纺产业（集团）有 262,500.00
预付账款
限公司
合计 6,064,526.05 60,645.26 3,314,023.78 30,515.24
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京轻纺企业管理有限公司 2,000.00 2,000.00
其他应付款 南京化学纤维厂 178,059,033.37 178,305,802.98
合计 178,061,033.37 178,307,802.98
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2018 年 10 月 8 日，公司全资子公司江苏金羚纤维素纤维有限公司员工刘志跃向江苏省盐城
市大丰区人民法院提起诉讼要求公司支付违法解除劳动合同赔偿金、工伤补助等合计 235,737.77
元。截至审计报告日，江苏省盐城市大丰区人民法院尚未作出判决。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、2019 年 3 月 6 日，公司第九届董事会第十六次会议决议：同意停止实施原非公开发行的
目投项目“年产 16 万吨差别化粘胶短纤维项目”，将原非公开发行的募投项目“年产 16 万吨差
别化粘胶短纤维项目”的剩余募集资金全部置换至新募投项目“年产 40000 吨 Lyocell 短纤维项
目”。募投项目实施主体由公司全资孙公司“江苏兰精新材料有限公司”变更为公司全资子公司
“南京法伯耳纺织有限公司”，实施地点由“大丰市海洋经济综合开发区南区华丰工业园”变更
为“南京市六合区瓜埠镇郁庄路 2 号”。
2、根据本公司 2019 年 4 月 10 日通过的第九届董事会第十七次会议决议，本公司 2018 年度
实现净利润 87,386,514.10 元，提取 10%的法定盈余公积 8,738,651.41 元；以 2018 年末股份总
数为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.1 元（含税）。
除上述事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为长丝业务分部、短丝业务分部、自来水业务
分部和其他业务分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产
品及劳务分别为长丝、短丝、自来水、其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及
计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业
收入及营业成本，未包括营业税金及附加、其他费用及支出的分摊。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 长丝 短丝 自来水 其他 分部间抵销 合计
营业收入 436,999,99 499,472,58 46,678,720. 10,493,044. 3,102,401. 990,541,
7.81 5.39 31 61 29 946.83
其中：对外 436,904,47 496,465,70 46,678,720. 10,493,044. 990,541,
交易收入 7.65 4.26 31 61 946.83
分部间交 95,520.16 3,006,881. 3,102,401. 0.00
易收入 13 29
营业成本 386,289,42 487,065,90 15,241,873. 6,895,098.7 -6,129,842 901,622,
7.50 4.34 66 6 .36 146.62
其中：对外 386,522,93 493,170,10 15,101,340. 6,895,098.7 67,325.36 901,622,
交易成本 2.58 0.31 33 6 146.62
分部间交 -233,505.0 -6,104,195 140,533.33 -6,197,167 0.00
易成本 8 .97 .72
营业利润 -27,108,72 -101,300,1 125,302,342 281,938.42 17,123,492 -19,948,
6.97 69.89 .34 .63 108.73
资产总额 512,383,92 742,236,12 2,142,170,3 116,244,513 1,412,137, 2,100,89
9.92 4.99 14.62 .61 061.10 7,822.04
负债总额 360,116,68 368,433,91 423,752,462 15,401,665. 594,009,06 573,695,
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2018 年年度报告
2.33 0.53 .23 94 7.55 653.48
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 10,906,728.48
应收账款 12,522,663.88 9,153,312.49
合计 23,429,392.36 9,153,312.49
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,906,728.48
商业承兑票据
合计 10,906,728.48
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 19,823,795.00
商业承兑票据
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2018 年年度报告
合计 19,823,795.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 12,649, 100. 126,62 1.00 12,522,6 9,245,7 100. 92,457 1.00 9,153,
组合计提坏账准 289.95 00 6.07 63.88 70.20 00 .71 312.49
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
12,649, / 126,62 / 12,522,6 9,245,7 / 92,457 / 9,153,
合计
289.95 6.07 63.88 70.20 .71 312.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项 12,642,633.57 126,426.34 1.00
1 年以内小计 12,642,633.57 126,426.34 1.00
1至2年 6,655.28 199.62 3.00
2至3年 1.10 0.11 10.00
3 年以上
3至4年 20.00
4至5年 50.00
5 年以上 100.00
159 / 167
2018 年年度报告
合计 12,649,289.95 126,626.07 1.00
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 34,168.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,649,288.37 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 126,625.99 元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 527,042,511.36 562,743,835.57
合计 527,042,511.36 562,743,835.57
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 534,997 100. 7,955,4 1.49 527,042, 573,820, 100. 11,076, 1.93 562,743,
特征组合计 ,989.13 00 77.77 511.36 717.62 00 882.05 835.57
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
534,997 / 7,955,4 / 527,042, 573,820, / 11,076, / 562,743,
合计
,989.13 77.77 511.36 717.62 882.05 835.57
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项 409,403,445.33 4,094,034.46 1.00
1 年以内小计 409,403,445.33 4,094,034.46 1.00
1至2年 125,392,270.47 3,761,768.12 3.00
2至3年 82,612.76 8,261.28 10.00
3 年以上
3至4年 35,308.32 7,061.66 20.00
4至5年 50.00
5 年以上 84,352.25 84,352.25 100.00
合计 534,997,989.13 7,955,477.77 1.49
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 534,997,989.13 573,820,717.62
合计 534,997,989.13 573,820,717.62
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,121,404.28 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
南京法伯耳纺织有 往来款 277,743,432.56 1 年以内及 51.91 5,111,305.75
限公司 1-2 年
江苏金羚纤维素纤 往来款 256,988,420.84 1 年以内及 48.04 2,743,704.20
维有限公司 1-2 年
合计 / 534,731,853.40 / 99.95 7,855,009.95
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投 794,013,906.63 794,013,906.63 794,013,906.63 794,013,906.63
资
对联营、合 217,614,424.99 217,614,424.99
营企业投资
合计 794,013,906.63 794,013,906.63 1,011,628,331.62 1,011,628,331.62
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
南京法伯耳纺织有 370,960,085.54 370,960,085.54
限公司
江苏金羚纤维素纤 399,950,133.09 399,950,133.09
维有限公司
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南京古都文化商务 6,000,000.00 6,000,000.00
旅馆有限公司
南京金羚纸业有限 3,103,688.00 3,103,688.00
公司
南京金鑫羚物业管 14,000,000.00 14,000,000.00
理有限公司
合计 794,013,906.63 794,013,906.63
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期 减值
追 权益法 宣告发
投资 期初 其他综 其他 计提 末 准备
加 减少投 下确认 放现金 其
单位 余额 合收益 权益 减值 余 期末
投 资 的投资 股利或 他
调整 变动 准备 额 余额
资 损益 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
兰精（南 217,614 217,629 14,950
京）纤维 ,424.99 ,375.62 .63
有限公司
小计 217,614 217,629 14,950
,424.99 ,375.62 .63
217,614 217,629 14,950
合计
,424.99 ,375.62 .63
其他说明：
不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 43,736,891.43 13,303,496.89 44,142,323.25 20,778,892.80
其他业务 2,941,828.88 1,938,376.77 9,331,477.68 10,082,374.14
合计 46,678,720.31 15,241,873.66 53,473,800.93 30,861,266.94
其他说明：
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 14,950.63 37,352,903.72
处置长期股权投资产生的投资收益 102,374,077.87 16,773,789.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.50 103,137.10
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
子公司股息红利所得 900,000.00 1,020,000.00
银行理财产品收益 8,807,413.87 5,543,143.70
合计 112,096,442.87 60,792,974.48
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 101,860,872.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 43,556,151.75
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 10,615,057.71
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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2018 年年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,322,464.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,505,036.22
所得税影响额 -60,839,524.80
少数股东权益影响额 -73,581.41
合计 101,936,404.59
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.44 0.02
利润
扣除非经常性损益后归属于 -6.84 -0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计
备查文件目录
报表；
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2018 年年度报告
载有江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）、注册会计师签名并
备查文件目录
盖章的审计报告原件；
备查文件目录 公司章程。
董事长：丁明国
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 10 日
修订信息
□适用 √不适用
167 / 167
