潍柴重机：2018年年度报告

潍柴重机股份有限公司

Weichai Heavy Machinery Co.,Ltd.

2018年年度报告

二〇一九年三月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人徐宏、主管会计工作负责人陈能之及会计机构负责人(会计主管人员)温涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
张泉	董事	因公出差	徐宏

本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，上述经营计划、经营目标并不代表公司对 2019 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险因素带来的影响，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望可能面临的风险因素部分的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 33

第九节 公司治理 ...... 39

第十节 公司债券相关情况 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 46

第十二节 备查文件目录 ...... 133

释义

释义项	指	释义内容
潍柴重机、公司、本公司	指	潍柴重机股份有限公司
山东重工	指	山东重工集团有限公司
潍柴集团	指	潍柴控股集团有限公司
潍柴动力	指	潍柴动力股份有限公司
重庆潍柴	指	重庆潍柴发动机有限公司
潍柴进出口	指	山东潍柴进出口有限公司
潍柴动力扬柴	指	潍柴动力扬州柴油机有限责任公司
潍柴动力再制造	指	潍柴动力（潍坊）再制造有限公司
潍柴动力铸锻公司	指	潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司
西港新能源	指	潍柴西港新能源动力有限公司
重工财务公司	指	山东重工集团财务有限公司
融资租赁公司	指	山重融资租赁有限公司
电力设备公司	指	潍柴电力设备有限公司
董事会	指	潍柴重机股份有限公司董事会
股东大会	指	潍柴重机股份有限公司股东大会
报告期、本期	指	2018年1月1日-2018年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	潍柴重机	股票代码	000880
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	潍柴重机股份有限公司
公司的中文简称	潍柴重机
公司的外文名称（如有）	Weichai Heavy Machinery Co.,Ltd.
公司的法定代表人	徐宏
注册地址	潍坊滨海经济技术开发区富海大街17号
注册地址的邮政编码	261108
办公地址	潍坊滨海经济技术开发区富海大街17号
办公地址的邮政编码	261108
公司网址	http://www.weichaihm.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	韩彬	刘翠霞
联系地址	潍坊滨海经济技术开发区富海大街17号	潍坊滨海经济技术开发区富海大街17号
电话	0536-2098008	0536-2098017
传真	0536-2098020	0536-2098020
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	深圳证券交易所、董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码

91370000267170471W

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层
签字会计师姓名	花建平、张勇

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	2,368,019,051.86	1,976,389,437.59	19.82%	1,744,218,180.30
归属于上市公司股东的净利润（元）	41,565,451.75	23,506,041.36	76.83%	19,679,575.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	37,839,422.66	20,661,020.95	83.14%	2,545,856.54
经营活动产生的现金流量净额（元）	24,382,480.92	385,741,506.03	-93.68%	-71,612,054.93
基本每股收益（元/股）	0.15	0.09	66.67%	0.07
稀释每股收益（元/股）	0.15	0.09	66.67%	0.07
加权平均净资产收益率	3.07%	1.78%	1.29%	1.52%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
总资产（元）	3,886,967,149.69	3,616,329,376.77	7.48%	3,136,895,007.79
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,372,477,555.82	1,332,035,378.53	3.04%	1,304,865,122.60

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	553,587,681.81	645,865,599.43	620,967,027.87	547,598,742.75
归属于上市公司股东的净利润	17,498,733.78	27,409,260.60	15,894,533.80	-19,237,076.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	17,418,031.59	24,553,674.02	15,190,152.15	-19,322,435.10
经营活动产生的现金流量净额	-44,377,637.28	-14,380,707.66	138,503,159.26	-55,362,333.40

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-144,192.62	-34,442.35	134,695.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）		152,075.23	15,382,061.97
债务重组损益	25,338.91		11,858.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,502,417.34	3,320,980.51	4,717,413.15
减：所得税影响额	657,534.54	579,140.71	3,112,312.65
少数股东权益影响额（税后）		14,452.27	-2.40
合计	3,726,029.09	2,845,020.41	17,133,719.14	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要业务、行业发展态势及行业地位

公司主要开发、制造和销售船舶动力和发电设备市场用30-12000马力的发动机、发电机组及动力集成系统，提供全系列船用主推、电推、发电设备、泵用动力发动机等产品，覆盖远洋、近海、内河和发电四个领域。同时，公司提供发动机、齿轮箱、轴系、螺旋桨及遥控系统等推进系统的集成产品及内部设计、匹配、集成管理等整套解决方案。

船舶动力方面，2018年是改革开放40周年，船舶工业迎来了全面对外开放和高质量发展的新机遇，但受世界经济和航运市场复苏动能减弱、新船市场深度调整的影响，船舶工业复苏缓慢。电力设备方面，2018年我国固定资产投资增速持续放缓，发电机组市场需求有所下降，但随着社会水平的提高，用电量持续上升，发电机组市场前景良好。

2018年公司持续加强和优化内部管理，调整产品销售结构，积极拓展市场份额，实现盈利能力稳步提升。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变动
固定资产	无重大变动
无形资产	无重大变动
在建工程	无重大变动

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司始终坚持以开放整合的思路，为全球航运和能源电力行业提供核心动力及整体解决方案。现阶段，围绕产品、客户、市场、资源、盈利五方面，企业的核心竞争力持续获得提升。通过优化现有产品、提高产品性能，研发新产品、不断完善产品谱系，努力为客户提供全系列、全领域、高品质的产品；全面推进价值营销，搭建完善的服务网络，打造成熟可靠的服务队伍，强化“客户满意是我们的宗旨”，努力为客户提供全生命周期贴心服务；通过在公务船、远洋渔船、海洋工程船舶、客滚船、潜水支持船、泵用动力等细分市场的持续突破，全力推进大功率中速柴油机走向海洋的战略；通过不断引进各类技术和管理人才，吸收和锤炼先进的管理知识和管理经验，努力推进以人才资源提升公司软实力的进程；通过对产业链的全价值流程分析，加速产业战略升级，不断提高产品竞争力，持续推进降本增效工作，努力确保盈利能力的提高。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，面对异常复杂严峻的国内外经济形势、日益激烈的市场竞争环境以及排放法规升级等诸多挑战，公司积极调整营销政策，完善市场布局，狠抓产品质量，加快产品升级，实现经营业绩稳步提升。2018年，公司实现营业收入23.68亿元，同比增长19.82%；实现归属于上市公司股东的净利润4,156.55万元，同比增长76.83%。

报告期内，重点完成了以下方面的工作：

1、不断优化市场布局，稳步提升产品销量。报告期内，公司不断优化产品结构，进一步巩固了公司在船机市场上的优势地位；陆电市场，公司初步建成了遍布全国的经销商网络体系，在油气田、高原、电站等多个领域取得了重要突破，大力拓展通讯、物流等专业市场，陆电机组销量持续实现较大增长。

2、加速产品优化和新产品开发，不断打造产品组合优势。报告期内，公司不断推动产品优化升级，并以柴油机为依托，部分机型进行了气体机和双燃料发动机的开发，产品布局日趋完善。另外，公司积极推进中国一阶段的排放升级优化工作，以确保公司产品满足国家排放法规要求。

3、全面提升管理水平，助推公司持续稳健发展。报告期内，公司以高质量稳健增长为目标，优化公司制度流程，完善公司质量管理体系，推动WOS在公司落地；通过精细化管理，不断拓宽降本途径，降本增效成效显著；强化客户为导向，优化考核机制，充分发挥精准考核的“指挥棒”作用，积极推动各项工作稳步开展。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,368,019,051.86	100%	1,976,389,437.59	100%	19.82%
分行业
通用设备制造业	2,368,019,051.86	100.00%	1,976,389,437.59	100.00%	19.82%
分产品
柴油机	1,307,965,679.01	55.23%	1,102,001,990.10	55.76%	18.69%
发电机组	493,051,115.81	20.82%	447,341,831.00	22.63%	10.22%
配件及加工劳务	371,418,819.82	15.68%	309,810,285.88	15.68%	19.89%
材料及其他	195,583,437.22	8.27%	117,235,330.61	5.93%	66.83%

分地区
国 内	2,045,178,038.96	86.37%	1,673,476,633.59	84.67%	22.21%
国 外	322,841,012.90	13.63%	302,912,804.00	15.33%	6.58%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
通用设备制造业	2,368,019,051.86	2,003,404,340.71	15.40%	19.82%	18.42%	1.00%
分产品
柴油机	1,307,965,679.01	1,085,958,499.63	16.97%	18.69%	14.33%	3.17%
发电机组	493,051,115.81	441,867,049.81	10.38%	10.22%	11.12%	-0.73%
配件及加工劳务	371,418,819.82	321,034,605.05	13.57%	19.89%	27.38%	-5.09%
分地区
国 内	2,045,178,038.96	1,713,331,978.07	16.23%	22.21%	22.11%	0.07%
国 外	322,841,012.90	290,072,362.64	10.15%	6.58%	0.48%	5.45%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
通用设备制造业	销售量	台	18,517	15,057	22.98%
	生产量	台	17,364	14,419	20.42%
	库存量	台	1,039	1,112	24.46%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
通用设备制造业	主营业务成本	1,848,860,154.49	92.29%	1,599,528,131.38	94.55%	15.59%
通用设备制造业	其他业务成本	154,544,186.22	7.71%	92,231,232.63	5.45%	67.56%

单位：元

产品分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
柴油机	主营业务成本	1,085,958,499.63	54.21%	949,873,296.57	56.15%	14.33%
发电机组	主营业务成本	441,867,049.81	22.06%	397,632,493.72	23.50%	11.12%
配件及加工劳务	主营业务成本	321,034,605.05	16.02%	252,022,341.09	14.90%	27.38%
材料及其他	其他业务成本	154,544,186.22	7.71%	92,231,232.63	5.45%	67.56%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2018年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司为潍柴电力设备有限公司，本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	1,100,164,457.46
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	46.46%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	29.31%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	320,005,464.87	13.51%
2	客户2	311,587,537.72	13.16%
3	客户3	300,030,289.41	12.67%
4	客户4	86,118,517.17	3.64%

5	客户5	82,422,648.29	3.48%
合计	--	1,100,164,457.46	46.46%

主要客户其他情况说明√ 适用 □ 不适用

客户2、客户3、客户5是山东重工实际控制的企业。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	487,928,160.89
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	24.06%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	20.55%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	330,724,718.99	16.31%
2	供应商2	46,928,240.89	2.31%
3	供应商3	39,016,091.92	1.93%
4	供应商4	36,952,255.76	1.82%
5	供应商5	34,306,853.33	1.69%
合计	--	487,928,160.89	24.06%

主要供应商其他情况说明√ 适用 □ 不适用

供应商1、供应商2、供应商3是属于山东重工实际控制的企业。

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	103,108,627.67	96,168,114.42	7.22%
管理费用	84,046,499.50	68,503,149.79	22.69%
财务费用	-4,373,063.32	-3,593,420.43	-21.70%
研发费用	130,004,384.08	109,151,678.94	19.10%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司持续加强技术创新和新品开发，不断增强自主创新能力和技术竞争力，报告期内，公司研发投入14,903.59万元，占公司全年营业收入的6.29%。公司研发投入情况

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	381	372	2.42%
研发人员数量占比	13.43%	13.37%	0.06%
研发投入金额（元）	149,035,898.54	122,171,690.45	21.99%
研发投入占营业收入比例	6.29%	6.18%	0.11%
研发投入资本化的金额（元）	19,031,514.46	13,020,011.51	46.17%
资本化研发投入占研发投入的比例	12.77%	10.66%	2.11%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,236,780,528.01	1,989,505,220.81	12.43%
经营活动现金流出小计	2,212,398,047.09	1,603,763,714.78	37.95%
经营活动产生的现金流量净额	24,382,480.92	385,741,506.03	-93.68%
投资活动现金流入小计	37,514,549.76	3,001,487.48	1,149.87%
投资活动现金流出小计	67,206,498.44	65,532,541.01	2.55%
投资活动产生的现金流量净额	-29,691,948.68	-62,531,053.53	52.52%
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00	-100.00%
筹资活动现金流出小计	59,734,997.87	6,867,855.15	769.78%
筹资活动产生的现金流量净额	-59,734,997.87	43,132,144.85	-238.49%
现金及现金等价物净增加额	-64,044,334.60	365,315,192.29	-117.53%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额减少的原因主要是报告期内现金付款增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额增加的原因主要是报告期内收到联营企业现金分红所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是报告期内偿还借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用

参见第十一节财务报告中合并报表项目注释47。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	41,559,328.80	115.16%	确认联营企业的投资收益	是
资产减值	38,543,217.05	106.80%	主要是按照公司会计政策计提的各类资产减值损失所致	否
营业外收入	4,732,896.84	13.11%	主要是取得罚没收入所致	否
营业外支出	205,140.59	0.57%	主要是非流动资产报废损失	否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2018年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	988,074,896.49	25.42%	725,345,896.13	20.06%	5.36%
应收账款	136,597,474.76	3.51%	122,328,779.72	3.38%	0.13%
存货	408,849,718.12	10.52%	488,827,984.62	13.52%	-3.00%
投资性房地产	10,014,200.49	0.26%	16,033,076.03	0.44%	-0.18%
长期股权投资	553,174,721.89	14.23%	543,455,922.33	15.03%	-0.80%
固定资产	1,125,460,852.64	28.95%	1,215,745,999.21	33.62%	-4.67%
在建工程	158,554,407.88	4.08%	92,660,636.89	2.56%	1.52%
短期借款			50,000,000.00	1.38%	-1.38%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十一节财务报告中合并财务报表项目注释49、所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
130,516,703.90	91,260,774.95	43.02%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目 进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

160/170生产线整体搬迁项目

自建

是

通用设备制造业

9,865,860.32

241,996,829.26

自筹

96.83%

建设中

2013年7月20日

关于160/170生产线整体搬迁项目的公告》（2013-21）于2013年7月20日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

合计

--

--

--

9,865,860.32

241,996,829.26

--

--

--

--

--

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
潍柴电力设备有限公司	子公司	发电机组、水泵机组、空压机组、液压泵机组及零部件的研发、生产、销售、租赁和维修（以上生产不含铸造）；国家允许的货物及技术进出口贸易。	5000万元人民币	364,470,034.54	78,890,153.27	661,063,228.41	25,442,539.36	19,417,529.05
山重融资租赁有限公司	参股公司	融资租赁；机械设备租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁资产的残值处理及维修；技术服务；经济信息咨询；销售通用设	11亿元人民币	5,446,620,275.73	1,234,649,261.47	301,033,595.31	74,569,386.99	56,431,503.77

		备、专用设备、交通运输设备、建筑材料；项目投资。
山东重工集团财务有限公司	参股公司	经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务。	16亿元人民币	26,432,394,972.30	2,492,924,750.96	654,610,891.33	325,693,148.78	244,221,958.83

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
潍柴电力设备泰州有限公司	清算	无重大影响

主要控股参股公司情况说明

1、电力设备公司报告期净利润为1,941.75万元，同比减少0.8%，主要受报告期内产品销售品种结构影响。2、报告期内，投资收益占本公司净利润比例为99.95%，为两家联营公司贡献，其中：重工财务公司报告期净利润为24,422.2万元，公司按照持股比例确认投资收益3,052.77万元，占报告期投资收益比重为73.46%；融资租赁公司报告期净利润为5,643.15万元，公司按照持股比例确认投资收益1,103.16万元，占报告期投资收益比重为26.54%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2019年，全球经济面临的环境依旧错综复杂，国内经济下行压力加大，宏观经济形势依然较为严峻。但随着全球航运市场缓慢复苏，这为新造船市场走出低谷创造了条件，公司预期，2019年船机市场将呈现一定回暖态势。发电市场方面，受益于新增基础设施建设和城市化增速对移动电源和自备电源的需求依旧强劲，通讯、交通运输、资源开发和国防等行业领域对发电机组配置和换代需求不断增长，预计2019年发电机组市场整体平稳。总体来看，公司发展面临的机遇与挑战并存。

（一）公司面临的机遇

1、根据GB15097-2016《船舶发动机排气污染物排放限值及测量方法（中国第一、二阶段）》的规定，自2019年7月1日起将实施“中国一阶段标准”。新排放法规的实施有利于促进船用系列产品的优化升级。

2、交通运输部出台《关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的实施意见》及部分地区出台政策对LNG船舶提出优先过闸等有利措施，鼓励LNG船舶发展。这为液化天然气（LNG）动力的应用带来新的机遇。

3、国家能源局印发《电力行业应急能力建设行动计划（2018-2020年）》，明确指出促进电力应急产业发展，强化电力突发事件应急装备保障，提升极端条件下电力突发事件应对能力。这将推动电力应急装备市场的发展。

（二）公司面临的风险

1、原材料成本存在一定的波动，造船市场仍未完全摆脱低迷态势，行业竞争越发激烈，船机市场仍面临较大挑战。

2、国家大力推进新旧动能转换，大力发展新能源产业，新能源发展对柴油发电机组有一定替代效应。

（三）公司发展战略及年度经营计划

2019年是中国走向高质量发展的关键一年，公司将积极抓住机遇，以营销为龙头，强力推进产品研发与重点产品推广，紧抓“开源节流”，优化管理体系，加强高素质员工队伍建设，多措并举提升公司运营质量。2019年主要经营计划如下：

1、以产品质量优化和性能提升为抓手，推动产品销售增收创效。2019年公司将紧紧围绕市场需求，完善细分市场，优化销售网络，创新商业模式，努力实现营销增收创效。

2、加速新产品开发，增强公司核心竞争力。2019年公司将构建良好的创新生态环境，充实研发人员队伍，着力提高产品技术含量，推进重点产品开发进度，打造最具核心竞争力的产品。

3、全面推进精细化管理，助推公司高质量发展。2019年公司将加强质量管控，强化供方管理，优化生产工艺流程，全面落实降本增效；加大信息化投入，以信息化为支撑，有效提高管理效率；加强高素质员工队伍建设，提升团队凝聚力和战斗力；持续完善绩效考核体系，加大精准考核，增强风险预警管控，持续提升公司运营水平。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司利润分配方案严格按照《公司章程》中关于现金分红政策的规定执行，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司利润分配方案提交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司2016年利润分配情况：

2016年度利润分配方案：2016年度公司不进行利润分配，不送红股，不实施公积金转增股本。

2、公司2017年利润分配情况：

（1）2017年中期利润分配方案：公司以2017年6月30日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元（含税），不送红股，不实施公积金转增股本。

（2）2017年度利润分配方案：公司以2017年12月31日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元（含税），不送红股，不实施公积金转增股本。

3、公司2018年利润分配情况：

2018年度利润分配预案：公司以2018年12月31日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元（含税），不送红股，不实施公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	5,522,010.00	41,565,451.75	13.29%	0.00	0.00%	5,522,010.00	13.29%

2017年	11,044,020.00	23,506,041.36	46.98%	0.00	0.00%	11,044,020.00	46.98%
2016年	0.00	19,679,575.68	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.20
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	276,100,500
现金分红金额（元）（含税）	5,522,010.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	5,522,010.00
可分配利润（元）	381,291,658.87
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018年度利润分配预案，以本公司2018年12月31日为基准日的总股本276,100,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元（含税），不实施公积金转增股本。2018年度利润分配预案已经公司董事会审议通过、独立董事发表意见，该预案的内容及审议程序符合《公司章程》及其他相关规则的规定，充分保护了中小投资者合法权益。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	潍柴控股集团有限公司（原潍坊柴油机厂）	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本次资产置换完成后，本厂与上市公司关联关系存续期间，不进行与上市公司及其控股	2006年7月18日	长期	正在履行，无违背承诺情形。

		子公司相同的业务，不开展与上市公司及其控股子公司有利益冲突的经营活动；本厂保证将采取合法及有效的措施，确保本厂实际控制的其他公司、企业与其他经济组织不从事与上市公司及其控股子公司相同或相似的业务。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）主要会计政策变更说明

①2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”)、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（简称“新金融工具准则”）。本公司自2018年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。新收入准则

新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合同产生的收入。收入确认的金额应反映主体预计因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额，并对合同成本、履约义务、可变对价、主要责任人和代理人等事项的判断和估计进行了规范。

本公司仅对在2018年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，对2018年1月1日之前或发生的合同变更，本公司采

用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。

公司对销售的大型船用柴油机在客户提货验收后30日内提供免费的安装调试服务，本公司对尚未完成的安装调试服务合同，识别已履行的和尚未履行的履约义务，并在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。本公司对在 2018 年 1月1日尚未完成的安装调试服务的累积影响数按新收入准则进行调整，导致期初未分配利润减少2,580,205.13元，合同负债增加2,580,205.13元。新金融工具准则

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但分红计入损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。

测算结果显示，新金融工具准则对本公司金融资产的分类和计量方式并无重大影响，因此本公司未对财务报表进行调整。

②根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，本公司将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目，将“应收股利”及“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；在利润表中从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；在财务费用项目下分拆“利息支出”和“利息收入”明细项目；所有者股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目；该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

（2）主要会计估计变更说明

本报告期内公司主要会计估计未发生变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用本期潍柴电力设备有限公司对其子公司潍柴电力设备泰州有限公司已清算完毕。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	66
境内会计师事务所审计服务的连续年限	12
境内会计师事务所注册会计师姓名	花建平、张勇
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	花建平连续审计服务4年；张勇连续审计服务3年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度，公司聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙)为内部控制审计机构，报酬为28万元人民币。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
日常持续性关联交易公告	2018年03月29日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
日常关联交易公告	2018年04月28日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
日常持续性关联交易公告	2018年07月14日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明详见第十一节 财务报告中关联方及关联交易的关联租赁情况。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司在创造经济效益、保障股东合法权益的同时，充分尊重和维护员工、客户等利益相关者的合法权益，注重保护环境、资源，积极参与社会公益事业活动，持续追求公司与员工、社会、自然和谐发展。环境保护和可持续发展方面

报告期内，公司积极推进产品排放升级优化，同时做好部分机型的气体机和双燃料开发，满足日趋严格的环保排放法规要求，促进环境保护。同时，公司严格按照能源管理体系的要求，做好各项节能降耗工作，2018年，公司对供能系统进行了优化改造，提高了用能效率。员工与客户方面

报告期内，公司严格落实国家劳动保障政策法规，规范劳动用工管理，员工劳动合同签订率达到100%，构建了和谐的劳动关系。同时，公司有序开展了各级培训项目，涵盖领导干部、研发、技术、营销采购、管理和工人等序列，实现各类人才培训的全覆盖，全年人均培训学时达92学时。

公司始终坚持“以客户满意为宗旨，全员参与持续改进，打造驰名品牌”的质量方针和“质量在我手中”的质量文化理念，稳步提高公司产品质量，用实际行动提升客户满意度。报告期内，公司船用柴油机获得“山东名牌”产品荣誉称号。公司治理

2018年，公司召开了两次股东大会，会议的通知、召集、召开及表决程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》的要求，在历次股东大会中均全面实施网络投票并明确中小投资者单独计票机制，进一步保障中小股东的权益。在审议关联交易事项时，关联股东执行了回避制度，运作规范，确

保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使依法享有的权利。

公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深交所股票上市规则》等有关规定，切实履行信息披露义务，保障广大投资者的知情权，2018年对外发布定期报告、临时公告共67份, 不存在应披露而未披露的情形。

公司继续深化投资者关系管理工作，建立了多渠道、多形式的沟通平台，通过电话、电子邮件、现场交流等多种方式与投资者保持密切交流。同时，公司重视对投资者的合理回报，按照《公司章程》分红政策，在保证公司健康持续发展前提下，积极实施现金分红。积极从事公益事业

公司热衷于各项公益事业，积极组织开展慈善捐赠、尊老爱老等系列活动，鼓励和引导员工踊跃参与各类社会公益。报告期内，公司向寿光市受灾群众进行物资捐助，用于灾后重建工作，为帮助灾区战胜困难，重建家园尽一份微薄之力。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
潍柴重机股份有限公司零部件分公司	废水：COD、NH3-N	间接排放	1个	污水外排口	COD：50mg/l、NH3-N ：0.8mg/l	COD：100 mg/l、NH3-N ：15 mg/l	COD：0.69t、NH3-N ： 0. 069t	COD：1.33t/a、NH3-N ：0.13 t/a	无
	废气：SO2 、NOx	有组织排放	2个	锅炉排气筒	SO2 ：6mg/ m3 、NOx： 71mg/ m3	SO2 ：50 mg/ m3、NOx：150 mg/ m3	SO2 ：0.0396 t、NOx：0.483t	SO2 ：0.0446 t/a、NOx：0.487t/a	无

防治污染设施的建设和运行情况

（1）公司设立专门机构负责公司环保工作，各单位由专人负责环保设施的运行维护工作，确保环保设施高效稳定运行。

（2）公司建有规范化的危险废物贮存场所，危险废物贮存由专人进行监督管理。危险废物严格按照相关要求分类存放，张贴危废标识，出入库台账清晰，加强过程管控。委托具有危险废物处置资质的单位对产生的危险废物进行安全处置。

（3）公司投建污水站扩建、水性漆改造等项目，减少对污染物的排放，提升环保管理水平。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司建设项目都按照《中华人民共和国环境影响评价法》进行环境影响评价工作，柴油机配件生产项目完成了项目竣工环境保护验收。突发环境事件应急预案

公司按照相关要求编制《突发环境事件应急预案》，每年编制应急预案演练计划，定期组织演练，确保发生应急事件时得到有效控制，减少对环境的危害。环境自行监测方案

公司具备生产废水、废气排放的相应处理系统及其配套设施。生产废水在线监测设施与潍坊市环保局在线监测平台联网，

监测数据实时接受监督。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

2018年7月公司通过了天津华诚认证中心组织的环境管理体系监督审核，环境管理体系有效运行。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	140,965,500	51.06%						140,965,500	51.06%
国有法人持股	140,965,500	51.06%						140,965,500	51.06%
二、无限售条件股份	135,135,000	48.94%						135,135,000	48.94%
人民币普通股	135,135,000	48.94%						135,135,000	48.94%
三、股份总数	276,100,500	100.00%						276,100,500	100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	17,735		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		18,699		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
													股份状态	数量
潍柴控股集团有限公司		国有法人		30.59%		84,465,500		0	84,465,500
潍坊市投资集团有限公司		国有法人		20.46%		56,500,000		0	56,500,000				质押	28,250,000
洪泽君		境内自然人		3.91%		10,796,000		9,684,000			10,796,000
山东省国有资产投资控股有限公司		国有法人		3.82%		10,547,394		0			10,547,394
吴海燕		境内自然人		1.60%		4,407,500		1,931,700			4,407,500
黄佩玲		境内自然人		1.08%		2,979,000		2,390,300			2,979,000
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基金		其他		0.58%		1,590,246		0			1,590,246
张晓天		境内自然人		0.45%		1,241,701		-195,299			1,241,701
胡祖平		境内自然人		0.34%		939,190		939,190			939,190
中央汇金资产管理有限责任公司		国有法人		0.28%		770,500		0			770,500
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）				无
上述股东关联关系或一致行动的说明				公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况

股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
洪泽君	10,796,000	人民币普通股	10,796,000
山东省国有资产投资控股有限公司	10,547,394	人民币普通股	10,547,394
吴海燕	4,407,500	人民币普通股	4,407,500
黄佩玲	2,979,000	人民币普通股	2,979,000
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基金	1,590,246	人民币普通股	1,590,246
张晓天	1,241,701	人民币普通股	1,241,701
胡祖平	939,190	人民币普通股	939,190
中央汇金资产管理有限责任公司	770,500	人民币普通股	770,500
西藏神州牧基金管理有限公司－天路一号证券投资私募基金	723,460	人民币普通股	723,460
石勇兰	710,000	人民币普通股	710,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）	前十名普通股股东中通过投资者信用交易担保证券账户持有公司股票情况：洪泽君持有4,796,000股；吴海燕持有4,407,500股；北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基金持有1,590,246股；张晓天持有1,241,701股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/ 单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
潍柴控股集团有限公司	谭旭光	1989年12月11日	91370700165420898Q	一般经营项目：省政府授权范围内的国有资产经营；对外投资；企业经济担保；投资咨询；企业管理咨询服务；规划组织、协调管理集团所属企业的生产经营活动（依法须经批准的项目，经相关部门

		批准后方可开展经营活动）。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	潍柴集团持有潍柴动力17.58%股权；持有恒天凯马股份有限公司12.13%B股股权；通过潍柴（扬州）亚星汽车有限公司持有扬州亚星客车股份有限公司51%股权。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称	法定代表人/ 单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
山东重工集团有限公司	谭旭光	2009年06月16日	91370000690641760Y	省政府授权范围内的国有资产经营；投资和企业管理；规划组织、协调管理所属企业的生产经营活动；内燃机及其配套产品、工程机械及其他机械设备、零部件的研发、生产、销售；不动产租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况	持有山推工程机械股份有限公司29.37%的股权。

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
潍坊市投资集团有限公司	王曰普	1992年08月18日	1,600,000,000元	以企业自有资金对能源产业、基础设施、高新技术、制造业、创业投资、房地产、文化、旅游、餐饮、物流、商贸行业的投资与资产管理；社会经济咨询；物业管理；房屋租赁。（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
徐 宏	董事长	现任	男	59	2014年11月06日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
徐 宏	董事	现任	男	59	2011年09月16日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
张 泉	董事	现任	男	55	2012年04月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
吴洪伟	董事	现任	男	52	2012年04月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
王曰普	董事	现任	男	56	2012年04月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
马玉先	副董事长	现任	男	51	2018年06月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
马玉先	董事	现任	男	51	2014年12月02日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
李宗立	副董事长	现任	男	52	2018年11月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
李宗立	董事、总经理	现任	男	52	2018年06月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
杨俊智	独立董事	现任	男	63	2014年06月25日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
张玉明	独立董事	现任	男	56	2014年06月25日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
杨奇云	独立董事	现任	男	71	2015年06月05日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
郑建康	监事会主席	现任	男	52	2016年05月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
饶进涛	监事	现任	男	41	2017年06月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
蒋朋朋	监事	现任	男	39	2017年08月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
耿国芳	党委书记、副总经理	现任	女	38	2018年11月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
李 峰	发电业务总监	现任	男	51	2015年08月06日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
王德华	销售总监	现任	男	48	2018年01月02日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
李培新	质量总监	现任	男	44	2018年06月29日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
陈能之	财务总监	现任	男	42	2017年02月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
尹晓青	技术总监	现任	男	38	2018年11月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
慕德刚	制造总监	现任	男	36	2018年11月23日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
韩 彬	董事会秘书	现任	女	33	2015年04月17日	2021年06月28日	0	0	0	0	0
孙少军	董事	离任	男	53	2012年04月29日	2018年06月08日	0	0	0	0	0

李 德	副总经理	离任	男	55	2013年04月26日	2018年04月13日	0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	0	0	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
马玉先	副董事长	任免	2018年06月29日	董事会换届选举，因工作原因不再担任CEO兼总经理
孙少军	董事	离任	2018年06月08日	工作原因
李 德	副总经理	解聘	2018年04月13日	工作变动

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

徐宏先生，1959年5月出生，本科学历，高级政工师，本公司董事长；潍柴控股集团有限公司董事、党委书记、常务副总经理，重庆潍柴发动机有限公司董事长兼任中国铸造协会副会长、潍坊市铸造协会会长，潍柴大学党委书记，中共潍柴控股集团党校校长，潍柴动力（潍坊）装备技术服务公司董事长。1976年参加工作，历任潍坊柴油机厂铸造厂车间主任、铸造厂副厂长、铸锻厂厂长，潍坊柴油机厂厂长助理，潍柴动力制造部部长、制造总监、执行总裁，潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司董事长等职。

张泉先生，1963年9月出生，工学学士，MBA硕士学位，高级经济师，本公司董事；潍柴控股集团有限公司董事，潍柴动力股份有限公司董事、执行CEO、执行总裁，北汽福田汽车股份有限公司董事。1986 年加入潍坊柴油机厂，历任潍坊柴油机厂质量部部长、市场部部长、市场总经理兼营销公司总经理等职。

吴洪伟先生，1966年8月出生，MBA硕士学位，会计师，本公司董事；潍柴控股集团有限公司董事、财务总监，恒天凯马股份有限公司董事，潍柴动力股份有限公司监事。1991年加入潍坊柴油机厂，历任山东潍柴进出口有限公司财务部副经理，潍坊柴油机厂财务部部长助理、副部长，重庆潍柴发动机厂总会计师，潍柴动力股份有限公司财务部部长，潍柴控股集团有限公司财务部部长等职。

王曰普先生，1962年7月出生，工商管理硕士，高级经济师，本公司董事；潍坊市投资集团有限公司党委书记、董事长兼总经理，潍柴动力股份有限公司董事。1982年参加工作，历任潍坊市计划委员会投资科科长，潍坊市电力建设办公室副主任，潍坊市投资公司副总经理，潍坊市投资公司党委书记、董事长兼总经理，山东省国际信托股份有限公司监事等职。

马玉先先生，1967年8月出生，工商管理学硕士学位，高级经济师，本公司副董事长；重庆潍柴发动机有限公司董事。1987年参加工作，历任潍坊柴油机厂外协配套总公司计供部副经理、物资供应总公司配套部副经理、配件供销总公司总经理助理、采购部副部长、仓储部部长、采购部部长、采购管理部副总经理，潍柴培新气体发动机有限公司总经理，西港新能源发动机有限公司总经理、董事长，潍柴动力股份有限公司总裁助理，潍柴重机股份有限公司总经理等职。

李宗立先生，1966年7月出生，工程硕士学位，工程技术应用研究员，本公司副董事长、总经理、党委副书记。1991年参加工作，历任淄博柴油机厂科研所所长、副总工程师，淄博柴油机总公司总工程师、副总经理、总经理、副董事长等职。

杨俊智先生，1955年11月出生，研究生学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴，中国机械工业集团有限公司高层次科技专家，本公司独立董事；中国电器工业协会内燃发电设备分会名誉理事长，中国重型机械研究院股份公司董事。1973年参加工作，历任广西玉柴机器股份有限公司工程机械厂副厂长（借调），兰州电源车辆研究所科研办副主任、工厂厂长、所长助理、副所长、所长，兰州电源车辆研究所有限公司董事长等职。

张玉明先生，1962年7月出生，复旦大学经济学博士，管理学博士后，山东大学管理学院会计系教授、博导，研究所所长，本公司独立董事；维维食品饮料股份有限公司独立董事，山东金永和精工制造股份有限公司独立董事。1980年参加工作，历任山东济南乳品厂科长，监管部部长，山东斯瑞乳品有限公司总经理，山东证券有限公司投行总部购并业务部经理，天同

证券有限公司投行总部助理董事，山东鲁抗医药股份有限公司独立董事等职。

杨奇云先生，1947年11月出生，高级工程师，本公司独立董事；北京中远国际货运有限公司顾问，宇都供应链（山东）股份有限公司顾问。1967年2月参加工作，历任广州远洋公司船长，中远欧洲公司箱运部总经理，中远集团总公司运输部副总经理，中远韩国公司总经理，青岛远洋公司总经理，中船产业投资基金常务理事，大连港航产业基金管理有限公司船务总监，大连合众船务有限公司董事长，中通远洋物流集团有限公司总裁等职。

郑建康先生，1966年9月出生，本科学历，高级政工师，本公司监事会主席；潍柴控股集团有限公司纪委副书记、监察部部长，潍柴动力（北京）国际资源投资有限公司董事，潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司监事。1986 年加入潍坊柴油机厂，历任潍坊柴油机厂动能公司工会主席、车间主任、党支部书记，潍柴控股集团有限公司动能公司总经理助理、副总经

理、总经理、党总支书记等职。

饶进涛先生，1977年12月出生，本科学历，本公司监事；潍柴动力股份有限公司审计法务部部长助理。2002年加入潍坊柴油机厂，历任潍柴重机股份有限公司财务部成本业务副经理，成本室主任，重庆潍柴发动机有限公司财务总监等职。

蒋朋朋先生，1979年11月出生，工商管理硕士学位，政工师，现任本公司职工代表监事。2002年参加工作，历任潍坊柴油机厂办公室政策研究室秘书，潍柴动力股份有限公司办公室科级秘书、办公室主任助理、副主任兼督查室主任，山东重工集团有限公司办公室主任助理、战略与国际部副部长，潍柴重机股份有限公司党委副书记、综合部部长兼综合财务党支部书记等职。

耿国芳女士，1980年12月出生，工程硕士学位，高级工程师，本公司党委书记、副总经理兼综合部部长。2003年参加工作，历任潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司大件二车间副主任、主任，潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司总经理助理、党委副书记，副总经理，潍柴控股集团有限公司工会副主席、党委工作部副部长，潍柴动力股份有限公司党委工作部副部长等职。

李峰先生，1967年12月出生，本科学历，本公司发电业务总监兼潍柴电力销售公司总经理。1986年参加工作，历任潍坊柴油机厂200厂装试车间副主任、潍柴动力股份有限公司市场部部长助理、615厂副厂长、潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司常务副总经理、潍柴动力（潍坊）再制造有限公司总经理、后市场业务公司副总经理、潍柴重机股份有限公司副总经理等职。

王德华先生，1970年10月出生，本科学历，本公司销售总监兼船舶动力销售公司总经理。1995年参加工作，历任潍坊柴油机厂淮滨、芜湖、微山、邳州、武汉等维修服务中心主任，潍柴重机股份有限公司船舶动力销售公司总经理兼专业客户及推进系统业务部经理，潍柴动力股份有限公司市场部副部长兼营销党总支管理党支部书记、市场管理分部经理、潍柴重机股份有限公司副总经理等职。

李培新先生，1974年7月出生，本科学历，高级工程师，本公司质量总监。1996年参加工作，历任潍柴动力股份有限公司应用工程部部长助理，潍柴重机股份有限公司技术中心副主任、主任，潍柴重机股份有限公司总经理助理、副总经理等职。

陈能之先生，1976年11月出生，本科学历，经济师，本公司财务总监兼财务部部长。2002年参加工作，历任山东潍柴进出口有限公司财务经理、潍柴动力股份有限公司财务部部长助理、潍柴控股集团有限公司财务部部长助理兼财务部驻潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司财务总监、潍柴控股集团有限公司财务部副部长等职。

尹晓青先生，1980年10月出生，研究生学历，工程师，本公司技术总监兼技术中心主任、船舶动力销售公司应用工程部经理。2006年参加工作，历任潍柴重机股份有限公司技术中心设计二室副主任、销售公司应用工程部副经理、经理、销售公司总经理助理、船舶动力销售公司总经理助理、副总经理等职。

慕德刚先生，1982年7月出生，本科学历，工程师，本公司制造总监兼制造安全部部长。2005年参加工作，历任潍柴重机股份有限公司中速机厂加工一车间副主任、中速机厂厂长助理兼工艺工程科科长、潍柴重机股份有限公司总经理助理等职。

韩彬女士，1985年4月出生，本科学历，本公司董事会秘书。2007年7月参加工作，曾任潍柴动力股份有限公司证券事务代表。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
徐 宏	潍柴控股集团有限公司	董事	2014年05月13日		是
徐 宏	潍柴控股集团有限公司	党委书记	2011年05月25日		是

徐 宏	潍柴控股集团有限公司	常务副总经理	2015年02月13日		是
张 泉	潍柴控股集团有限公司	董事	2010年07月19日		否
吴洪伟	潍柴控股集团有限公司	董事	2015年01月19日		是
吴洪伟	潍柴控股集团有限公司	财务总监	2011年05月25日		是
王曰普	潍坊市投资集团有限公司	董事长、总经理	2016年03月09日		是
郑建康	潍柴控股集团有限公司	纪委副书记	2017年03月21日		是
郑建康	潍柴控股集团有限公司	监察部部长	2016年03月07日		是
在股东单位任职情况的说明	无

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
张 泉	潍柴动力股份有限公司	董事、 执行CEO、执行总裁	2007年04月30日	2021年06月13日	是
张 泉	北汽福田汽车股份有限公司	董事	2014年12月17日	2019年11月23日	否
吴洪伟	恒天凯马股份有限公司	董事	2014年10月11日		否
吴洪伟	潍柴动力股份有限公司	监事	2017年08月30日	2021年06月13日	否
王曰普	潍柴动力股份有限公司	董事	2014年06月30日	2021年06月13日	是
王曰普	山东省国际信托股份有限公司	监事	2016年07月21日	2018年07月10日	否
杨俊智	中国重型机械研究院股份公司	董事	2015年12月01日		是
杨俊智	中国电器工业协会内燃发电设备分会	名誉理事长	2016年04月06日		否
张玉明	维维食品饮料股份有限公司	独立董事	2014年08月01日	2020年07月31日	是
张玉明	山东金永和精工制造股份有限公司	独立董事	2016年05月01日	2019年04月30日	是
杨奇云	北京中远国际货运有限公司	顾问	2017年01月01日		否
杨奇云	宇都供应链（山东）股份有限公司	顾问	2017年01月01日		否
饶进涛	潍柴动力股份有限公司	审计法务部 部长助理	2017年02月10日	2019年02月16日	是
在其他单位任职情况的说明	无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况（一）公司建立了完善的薪资体系和奖励办法。根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定；公司薪酬与考核委员会按照公司薪酬体系以及奖励办法对公司董事、高级管理人员薪酬进行评估考核，提交董事会确定其年度报酬。（二）公司独立董事出席董事会和股东大会的差旅费，在公司据实报销。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
徐 宏	董事长	男	59	现任	0	是
张 泉	董事	男	55	现任	0	是
吴洪伟	董事	男	52	现任	0	是
王曰普	董事	男	56	现任	6	是
马玉先	副董事长	男	51	现任	114.59	否
李宗立	副董事长、总经理	男	52	现任	41.39	否
杨俊智	独立董事	男	63	现任	10	否
张玉明	独立董事	男	56	现任	10	否
杨奇云	独立董事	男	71	现任	10	否
郑建康	监事会主席	男	52	现任	0	是
饶进涛	监事	男	41	现任	0	是
蒋朋朋	监事	男	39	现任	17.93	否
耿国芳	党委书记、副总经理	女	38	现任	15.11	否
李 峰	发电业务总监	男	51	现任	52.61	否
王德华	销售总监	男	48	现任	63.64	否
李培新	质量总监	男	44	现任	18.53	否
陈能之	财务总监	男	42	现任	34.41	否
尹晓青	技术总监	男	38	现任	15.02	否
慕德刚	制造总监	男	36	现任	14.24	否
韩 彬	董事会秘书	女	33	现任	24.17	否
孙少军	董事	男	53	离任	0	是
李 德	副总经理	男	55	离任	5.83	否
合计	--	--	--	--	453.47	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	2,626
主要子公司在职员工的数量（人）	210
在职员工的数量合计（人）	2,836
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,836
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,630
销售人员	90
技术人员	664
财务人员	25
行政人员	244
其他人员	183
合计	2,836
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科及以上	666
大学专科及以下	2,170
合计	2,836

2、薪酬政策

公司制定了完善的薪资体系及奖惩办法，根据自身发展需要，公司可对核心技术团队及关键人员的薪资进行适当调整，员工薪酬按照各单位的目标管理责任书进行考核、发放。

公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。

3、培训计划

公司注重职业培训，建立了分层分类的培训体系，制定并实施与公司业务相关的培训计划，采取内训外训相结合的培训方式为员工提供健康有效的成长通道，满足了企业发展的需要。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

（一）公司治理现状报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件的要求，不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

（二）公司治理活动报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和山东证监局的要求，在持续推进公司治理水平提高方面开展了以下工作：

1、报告期内，公司顺利完成董事会、监事会换届工作，聘任了新一届高级管理人员，进一步优化内部治理结构，促进公司规范运作。同时，公司积极组织董事、监事及高管人员通过自学及监管部门的培训熟悉并掌握相关法律法规，准确把握政策，规范治理行为。

2、报告期内，公司制定了重大事项内部报告制度，并修订了定期报告财务及内部控制信息管理流程，进一步强化信息披露工作，提高信息披露质量。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，及时准确了解、掌握公司经营动态、财务状况及重大事项的进展情况。报告期内，公司不存在更正公告的情形，也不存在未在规定时间内完成信息披露的情形。

3、公司始终保持与广大投资者顺畅的沟通关系，通过股东大会、投资者热线、投资者关系互动平台等多方位、多层次的沟通方式，加强与投资者沟通，不断提高投资者关系管理工作水平。

4、报告期内，公司在编制及披露定期报告期间均严格执行了《内幕信息知情人登记制度》，认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作。经核查，报告期内，公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也没有出现监管部门查处和需要整改的情况。

另外，报告期内，公司组织开展了“优化制度流程体系，提升公司管理水平”系列活动，梳理现有制度流程清单，制定制度流程优化计划，逐步推进制度流程优化工作，报告期内共新增/修订制度流程120项。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

（一）业务独立情况：公司拥有独立的生产经营系统，具有独立完整的业务能力及自主经营能力。（二）人员独立情况：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动、人事及薪酬管理制度。（三）资产完整情况：公司与控股股东之间产权清晰，不存在控股股东占用公司资产、资金的情况。（四）机构独立情况：公司机构完整，拥有独立的组织架构；公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。（五）财务独立情况：公司设立了独立的财务部门作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行设立了独立账号，依法独立纳税。综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五独立”，公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事生产经营活动的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2017年度股东大会	年度股东大会	53.73%	2018年06月29日	2018年06月30日	《2017年度股东大会决议公告》（2018-026）于2018年6月30日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	51.20%	2018年09月14日	2018年09月15日	《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-040）于2018年9月15日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
杨俊智	9	2	7	0	0	否	2
张玉明	9	2	7	0	0	否	2
杨奇云	9	2	7	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事制度》等有关法律、法规的规定，认真履行忠实和勤勉义务，对公司日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期公司关联方资金占用和对外担保的情况，日常关联交易，内部控制评价报告等方面出具了独立、公正的独立意见，为完善公司的监督机制，维护公司和全体股东的合法利益发挥了应有的作用。

（一）2018年1月2日，在公司2018年第一次临时董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

关于聘任公司副总经理的独立意见。

（二）2018年3月27日，在公司六届七次董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

1、关于对关联方占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明及独立意见；

2、对公司内部控制评价报告的独立意见；

3、关于公司2017年度利润分配预案的独立意见；

4、关于续聘财务和内部控制审计机构事项的独立意见；

5、关于公司2017年度计提资产减值准备的独立意见；

6、关于会计政策变更的独立意见；

7、对日常持续性关联交易的独立意见；

8、关于与山东重工集团财务有限公司开展金融业务等有关事项的独立意见；

9、关于选举公司第七届董事会非独立董事候选人的独立意见；

10、关于选举公司第七届董事会独立董事候选人的独立意见。

（三）2018年4月27日，在公司2018年第二次临时董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

1、关于公司2018年一季度计提资产减值准备的独立意见；

2、关于与山重融资租赁有限公司签署关联交易协议的独立意见。

（四）2018年6月8日，在公司2018年第三次临时董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

关于选举公司第七届董事会非独立董事候选人的独立意见。

（五）2018年6月29日，在公司七届一次董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

关于选举公司董事长、副董事长以及聘任公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的独立意见。

（六）2018年7月13日，在公司2018年第四次临时董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

关于公司相关关联交易的独立意见。

（七）2018年8月28日，在公司七届二次董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

1、关于对关联方占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明及独立意见；

2、关于公司2018年上半年计提资产减值准备的独立意见；

3、关于公司出具的《山东重工集团财务有限公司2018年上半年风险评估报告》的独立意见。

（八）2018年11月23日，在公司2018年第六次临时董事会会议上采纳了有关建议事项，并出具了：

1、关于选举公司副董事长的独立意见；

2、关于聘任公司高级管理人员的独立意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

一、报告期内，公司共召开四次审核委员会会议

2018年1月22日，公司以通讯表决方式召开了2017年年报审计沟通会，审核委员会审议通过了关于《潍柴重机2017年度财务报表（初稿未审计）》的议案、关于《潍柴重机2017年整合审计计划》的议案。

2018年3月12日，审核委员会与山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）相关会计人员就出具公司审计报告初稿前审计计划的执行情况和审计中的重要问题进行了沟通。

2018年3月16日，公司以通讯表决方式召开了2018年第一次审核委员会会议，审核委员会审议通过了：

1、关于公司2017年度财务报告及审计报告的议案

2、关于公司2017年度内部控制评价报告的议案

3、关于公司2017年度内部控制审计报告的议案

4、关于核定公司2017年度财务审计机构、内部控制审计机构酬金的议案

5、关于续聘公司2018年度财务审计机构、内部控制审计机构的议案

6、关于公司2017年度计提资产减值准备的议案

7、关于会计政策变更的议案

8、关于公司2018年度内部审计工作计划的议案

9、关于公司2018年度内部控制评价方案的议案

2018年4月24日，公司以通讯表决方式召开了2018年第二次审核委员会会议，审核委员会审议通过了：

1、关于公司2018年第一季度报告全文及正文的议案

2、关于公司2018年一季度计提资产减值准备的议案

2018年8月17日，公司以通讯表决方式召开了2018年第三次审核委员会会议，审核委员会审议通过了：

1、关于公司2018年半年度报告全文及摘要的议案

2、关于公司2018年上半年计提资产减值准备的议案

2018年10月26日，公司以通讯表决方式召开了2018年第四次审核委员会会议，审核委员会审议通过了：

关于公司2018年第三季度报告全文及正文的议案

另，审核委员会的独立董事对报告期内关联交易、2018年度内部控制评价报告等事项均发表了独立董事意见。

报告期内，公司审核委员会在公司2018年度财务报告审计工作中，严格按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审核委员会工作细则》、《董事会审核委员会年报工作制度》的规定，本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作：

1、认真审阅了公司2018年整合审计计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）的注册会计师协商确定了公司2018年度财务报告审计工作的时间安排，同意以公司编制的财务报表为基础开展2018年度的财务审计工作；

2、2019年3月8日，审核委员会与公司年审注册会计师就出具公司审计报告初稿前审计计划执行情况、重要会计和审计事项及下一步审计计划进行了沟通和交流，并督促其按时出具审计报告；

3、注册会计师出具初步审计意见后，审核委员会审阅了出具初步审计意见后的财务报告、认为公司2018年度财务报告真实、准确、完整的反映了公司2018年的整体经营情况和财务状况，同意以此财务报告为基础编制公司2018年年度报告和年报摘要；

4、在山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）提供了2018年度初步审计结果后，审核委员会于2019年3月18日召开会议，并就公司2018年度财务报告及审计报告、2018年度内部控制评价报告、2018年度内部控制审计报告、核定公司2018年度财务审计机构、内部控制审计机构酬金、续聘2019年度财务审计机构、内部控制审计机构、公司2018年度计提资产减值准备、2019年度内部审计工作计划、2019年度内部控制评价方案等议案进行了审议并形成了决议。

二、报告期内，公司共召开了一次薪酬与考核委员会会议

2018年3月16日，公司召开了2018年第一次薪酬与考核委员会会议，审议通过了关于公司董事、高级管理人员2017年度薪酬总额的议案。

三、报告期内，公司共召开了三次提名委员会会议

1、2018年3月16日，公司召开了2018年第一次提名委员会会议，审议通过了关于提名公司第七届董事会非独立董事候选人的议案及关于提名公司第七届董事会独立董事候选人的议案；

2、2018年6月5日，公司召开了2018年第二次提名委员会会议，审议通过了关于提名公司第七届董事会非独立董事候选人的议案；

3、2018年11月19日，公司召开了2018年第三次提名委员会会议，审议通过了关于选举公司副董事长的议案及关于聘任公司高级管理人员的议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司薪酬与考核委员会按照公司薪酬体系以及奖励办法对公司高级管理人员薪酬进行评估考核，提交董事会确定其年度报酬。报告期内，公司严格按照薪酬体系以及奖励办法对公司高级管理人员进行考核与激励。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年03月30日
内部控制评价报告全文披露索引	详见《潍柴重机：2018年度内部控制评价报告》，刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	（1）重大缺陷①公司内部控制环境无效；②审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；③公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；④注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制运行中未能发现该错报；⑤公司更正已公布的财务报告。（2）重要缺陷①未依照	非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、加大效果的不确定性、使之偏离预期目标，判定为一般缺陷；如果发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、显著加大效果的

	公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制，且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般缺陷 上述重大缺陷或重要缺陷之外的其他控制缺陷。	不确定性、使之显著偏离预期目标，判定为重要缺陷；如果发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、严重加大效果的不确定性、使之严重偏离预期目标，判定为重大缺陷。
定量标准	定量标准以税前利润作为衡量指标，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额大于税前利润5%，则认定为重大缺陷，如果超过税前利润的2.5%但小于5%,则认定为重要缺陷，小于税前利润的2.5%,则认定为一般缺陷。	（1）重大缺陷：可能导致的直接损失大于资产总额0.25%、销售收入0.5%或税前利润5%,按照孰低原则确定，下同。（2）重要缺陷：可能导致的直接损失大于资产总额0.125%、销售收入0.25%或税前利润2.5%但小于重大缺陷定量标准。（3）一般缺陷：可能导致的直接损失小于上述标准。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
潍柴重机股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2019年03月30日
内部控制审计报告全文披露索引	详见《潍柴重机：2018年度内部控制审计报告》，刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年03月28日
审计机构名称	山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	和信审字（2019）第000163号
注册会计师姓名	花建平、张勇

审计报告正文

审计报告

和信审字（2019）第000163号潍柴重机股份有限公司全体股东一、审计意见

我们审计了潍柴重机股份有限公司（以下简称潍柴重机公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了潍柴重机公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于潍柴重机公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

存货跌价准备

1、事项描述

截至2018年12月31日，潍柴重机公司存货余额45,534.41万元，存货跌价准备余额4,649.44万元。公司管理层于每个资产负债表日将单个存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

根据公司披露的会计政策，存货中库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。由于存货金额重大，且管理层在确定存货减值时作出了重大判断，因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货的可变现净值问题，我们实施的审计程序主要包括：

我们执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况等；评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制；获取公司存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按照公司相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分；对于能够获取公开市场销售价格的产品，独立查询公开市场价格信

息，并将其与估计售价进行比较；对于无法获取公开市场销售价格的产品，选取样本，将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较。

我们获取的证据能够支持管理层在确定可变现净值时作出的判断。四、其他信息

潍柴重机公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

潍柴重机公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估潍柴重机公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算潍柴重机公司、终止营运或别无其他现实的选择。

治理层负责监督潍柴重机公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对潍柴重机公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致潍柴重机公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:花建平中国·济南中国注册会计师:张勇

2019年 3月 28日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：潍柴重机股份有限公司 2018年12月31日 单位：元

项目	2018年12月31日	2017年12月31日
流动资产：
现金及存放中央银行款项
货币资金	988,074,896.49	725,345,896.13
结算备付金
存放同业款项
贵金属
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	330,853,355.76	261,538,121.76
其中：应收票据	194,255,881.00	139,209,342.04
应收账款	136,597,474.76	122,328,779.72
预付款项	9,384,709.08	8,888,427.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,740,610.46	4,822,363.19
其中：应收利息	616,333.00	983,600.00
应收股利
买入返售金融资产
存货	408,849,718.12	488,827,984.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,291,430.56	1,077,310.96
流动资产合计	1,743,194,720.47	1,490,500,103.69

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	553,174,721.89	543,455,922.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	10,014,200.49	16,033,076.03
固定资产	1,125,460,852.64	1,215,745,999.21
在建工程	158,554,407.88	92,660,636.89
生产性生物资产
油气资产
无形资产	160,706,834.35	154,309,645.66
开发支出	41,410,965.85	22,379,451.39
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	94,450,446.12	81,244,541.57
其他非流动资产
非流动资产合计	2,143,772,429.22	2,125,829,273.08
资产总计	3,886,967,149.69	3,616,329,376.77
流动负债：
短期借款		50,000,000.00
向中央银行借款
同业及其他金融机构存放款项
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
吸收存款

应付票据及应付账款	1,897,547,205.91	1,611,726,872.29
预收款项		69,243,060.23
合同负债	58,606,596.74
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	122,745,205.36	95,981,764.62
应交税费	13,919,608.15	23,303,533.59
其他应付款	225,224,681.09	246,708,057.37
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	25,139,445.19	22,699,605.78
流动负债合计	2,343,182,742.44	2,119,662,893.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	19,574,700.43
长期应付职工薪酬	5,255,223.48	9,048,056.75
预计负债	17,947,102.09	18,456,909.71
递延收益	126,723,443.59	132,917,137.51
递延所得税负债	1,806,381.84	1,047,026.05
其他非流动负债
非流动负债合计	171,306,851.43	161,469,130.02
负债合计	2,514,489,593.87	2,281,132,023.90
所有者权益：
股本	276,100,500.00	276,100,500.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积	604,907,068.99	599,218,591.15
减：库存股
其他综合收益		14,457.32
专项储备	6,601,086.65	5,296,166.50
盈余公积	77,684,166.28	73,773,646.56
一般风险准备
未分配利润	407,184,733.90	377,632,017.00
归属于母公司所有者权益合计	1,372,477,555.82	1,332,035,378.53
少数股东权益		3,161,974.34
所有者权益合计	1,372,477,555.82	1,335,197,352.87
负债和所有者权益总计	3,886,967,149.69	3,616,329,376.77

法定代表人：徐宏 主管会计工作负责人：陈能之 会计机构负责人：温涛

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2017年12月31日
流动资产：
现金及存放中央银行款项
货币资金	975,233,264.32	686,528,272.36
存放同业款项
贵金属
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	329,359,141.85	256,878,349.47
其中：应收票据	194,255,881.00	139,209,342.04
应收账款	135,103,260.85	117,669,007.43
预付款项	9,234,709.08	8,712,224.03
其他应收款	4,978,511.26	4,778,539.69
其中：应收利息	616,333.00	983,600.00
应收股利
存货	330,783,774.67	406,691,000.53

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,291,430.56
流动资产合计	1,650,880,831.74	1,363,588,386.08
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	603,174,721.89	593,455,922.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	10,014,200.49	16,033,076.03
固定资产	1,116,671,669.10	1,201,104,490.28
在建工程	158,554,407.88	92,660,636.89
生产性生物资产
油气资产
无形资产	160,706,834.35	154,309,645.66
开发支出	41,410,965.85	22,379,451.39
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	87,173,651.64	74,126,654.64
其他非流动资产
非流动资产合计	2,177,706,451.20	2,154,069,877.22
资产总计	3,828,587,282.94	3,517,658,263.30
流动负债：
短期借款		50,000,000.00
同业及其他金融机构存放款项
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债

吸收存款
应付票据及应付账款	1,645,405,458.58	1,434,435,505.82
预收款项		68,398,266.06
合同负债	57,861,294.14
应付职工薪酬	116,173,872.26	91,778,327.85
应交税费	11,766,529.43	19,540,930.41
其他应付款	457,745,586.11	363,773,648.91
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	25,139,445.19	22,699,605.78
流动负债合计	2,314,092,185.71	2,050,626,284.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	19,574,700.43
长期应付职工薪酬	4,876,727.93	8,740,006.29
预计负债	17,947,102.09	18,456,909.71
递延收益	126,723,443.59	132,917,137.51
递延所得税负债	1,602,954.65	947,484.02
其他非流动负债
非流动负债合计	170,724,928.69	161,061,537.53
负债合计	2,484,817,114.40	2,211,687,822.36
所有者权益：
股本	276,100,500.00	276,100,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	604,907,068.99	599,218,591.15
减：库存股
其他综合收益		14,457.32

专项储备	3,786,774.40	2,664,049.43
盈余公积	77,684,166.28	73,773,646.56
未分配利润	381,291,658.87	354,199,196.48
所有者权益合计	1,343,770,168.54	1,305,970,440.94
负债和所有者权益总计	3,828,587,282.94	3,517,658,263.30

3、合并利润表

单位：元

项目	2018年度	2017年度
一、营业总收入	2,368,019,051.86	1,976,389,437.59
其中：营业收入	2,368,019,051.86	1,976,389,437.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,385,140,506.95	2,017,339,510.88
其中：营业成本	2,003,404,340.71	1,691,759,364.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	30,406,501.26	28,237,291.42
销售费用	103,108,627.67	96,168,114.42
管理费用	84,046,499.50	68,503,149.79
研发费用	130,004,384.08	109,151,678.94
财务费用	-4,373,063.32	-3,593,420.43
其中：利息费用	975,729.16	1,113,479.17
利息收入	-5,154,699.55	-6,082,763.27
资产减值损失	35,552,376.82	27,113,332.73
信用减值损失	2,990,840.23
加：其他收益	7,267,853.92	14,438,094.57
投资收益（损失以“－”号填列）	41,559,328.80	44,680,664.89

其中：对联营企业和合营企业的投资收益	41,559,328.80	44,140,414.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-144,192.62	-35,881.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	31,561,535.01	18,132,804.53
加：营业外收入	4,732,896.84	3,687,419.23
减：营业外支出	205,140.59	212,924.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	36,089,291.26	21,607,299.56
减：所得税费用	-5,491,346.32	-1,874,949.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	41,580,637.58	23,482,248.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	41,580,637.58	23,482,248.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	41,565,451.75	23,506,041.36
少数股东损益	15,185.83	-23,792.54
六、其他综合收益的税后净额	-14,457.32	-13,202.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-14,457.32	-13,202.10
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-14,457.32	-13,202.10
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-14,457.32	-13,202.10
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额

9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	41,566,180.26	23,469,046.72
归属于母公司所有者的综合收益总额	41,550,994.43	23,492,839.26
归属于少数股东的综合收益总额	15,185.83	-23,792.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.09
（二）稀释每股收益	0.15	0.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：徐宏 主管会计工作负责人：陈能之 会计机构负责人：温涛

4、母公司利润表

单位：元

项目	2018年度	2017年度
一、营业收入	2,278,112,924.82	1,881,412,233.46
减：营业成本	1,956,990,516.93	1,639,870,683.89
税金及附加	28,778,025.13	26,700,256.86
销售费用	101,755,725.94	94,914,577.51
管理费用	78,559,195.83	62,784,738.66
研发费用	124,995,057.65	104,029,116.22
财务费用	-4,110,734.63	-2,782,402.67
其中：利息费用	975,729.16	1,113,479.17
利息收入	-4,887,027.13	-5,259,499.10
资产减值损失	31,771,818.27	23,289,995.98
信用减值损失	2,556,345.50
加：其他收益	7,240,157.92	14,438,094.57
投资收益（损失以“－”号填列）	58,999,717.09	56,842,521.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	41,559,328.80	44,140,414.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-145,644.81	-34,442.35
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	22,911,204.40	3,851,440.72

加：营业外收入	3,987,319.68	3,052,063.40
减：营业外支出	184,853.21	212,494.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	26,713,670.87	6,691,009.43
减：所得税费用	-12,391,526.37	-9,155,725.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	39,105,197.24	15,846,735.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	39,105,197.24	15,846,735.02
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-14,457.32	-13,202.10
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-14,457.32	-13,202.10
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-14,457.32	-13,202.10
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	39,090,739.92	15,833,532.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.14	0.06
（二）稀释每股收益	0.14	0.06

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2018年度	2017年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,169,381,029.91	1,940,630,716.29

客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	633,597.37
收到其他与经营活动有关的现金	66,765,900.73	48,874,504.52
经营活动现金流入小计	2,236,780,528.01	1,989,505,220.81
购买商品、接受劳务支付的现金	1,666,697,924.84	1,062,612,095.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	350,511,999.40	328,429,690.12
支付的各项税费	141,412,991.19	119,897,277.66
支付其他与经营活动有关的现金	53,775,131.66	92,824,651.03
经营活动现金流出小计	2,212,398,047.09	1,603,763,714.78
经营活动产生的现金流量净额	24,382,480.92	385,741,506.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,550,000.00
取得投资收益收到的现金	37,514,549.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		442,487.48

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	37,514,549.76	3,001,487.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	67,206,498.44	47,923,845.36
投资支付的现金		17,608,695.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	67,206,498.44	65,532,541.01
投资活动产生的现金流量净额	-29,691,948.68	-62,531,053.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00
偿还债务支付的现金	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,555,135.00	6,867,855.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,179,862.87
筹资活动现金流出小计	59,734,997.87	6,867,855.15
筹资活动产生的现金流量净额	-59,734,997.87	43,132,144.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,000,131.03	-1,027,405.06
五、现金及现金等价物净增加额	-64,044,334.60	365,315,192.29
加：期初现金及现金等价物余额	600,605,403.63	235,290,211.34
六、期末现金及现金等价物余额	536,561,069.03	600,605,403.63

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2018年度	2017年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,021,893,734.70	1,883,358,731.27
收到的税费返还	633,597.37
代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金	65,323,096.86	45,901,950.39
经营活动现金流入小计	2,087,850,428.93	1,929,260,681.66
购买商品、接受劳务支付的现金	1,545,426,973.64	1,016,066,681.99
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金	328,236,285.04	308,296,751.47
支付的各项税费	121,550,003.10	101,218,141.39
支付其他与经营活动有关的现金	63,483,864.09	87,469,810.25
经营活动现金流出小计	2,058,697,125.87	1,513,051,385.10
经营活动产生的现金流量净额	29,153,303.06	416,209,296.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	54,954,938.05	12,702,107.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	54,954,938.05	12,702,107.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	66,618,877.44	47,528,213.36
投资支付的现金		17,608,695.65
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	66,618,877.44	65,136,909.01
投资活动产生的现金流量净额	-11,663,939.39	-52,434,801.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00
偿还债务支付的现金	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,555,135.00	6,578,093.33
支付其他与筹资活动有关的现金	2,702.70
筹资活动现金流出小计	56,557,837.70	6,578,093.33

筹资活动产生的现金流量净额	-56,557,837.70	43,421,906.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,000,131.03	-1,027,405.06
五、现金及现金等价物净增加额	-38,068,343.00	406,168,996.43
加：期初现金及现金等价物余额	561,787,779.86	155,618,783.43
六、期末现金及现金等价物余额	523,719,436.86	561,787,779.86

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	5,296,166.50	73,773,646.56		377,632,017.00		1,332,035,378.53	3,161,974.34	1,335,197,352.87
加：会计政策变更											-2,580,205.13		-2,580,205.13		-2,580,205.13
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	5,296,166.50	73,773,646.56		375,051,811.87		1,329,455,173.40	3,161,974.34	1,332,617,147.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					5,688,477.84		-14,457.32	1,304,920.15	3,910,519.72		32,132,922.03		43,022,382.42	-3,161,974.34	39,860,408.08
（一）综合收益总额							-14,457.32				41,565,451.75		41,550,994.43	15,185.83	41,566,180.26
（二）所有者投入和减少资本					5,688,477.84								5,688,477.84	-3,177,160.17	2,511,317.67
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					5,688,477.84								5,688,477.84	-3,177,160.17	2,511,317.67
（三）利润分配									3,910,519.72		-9,432,529.72		-5,522,010.00		-5,522,010.00
1．提取盈余公积									3,910,519.72		-3,910,519.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-5,522,010.00		-5,522,010.00		-5,522,010.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,304,920.15					1,304,920.15		1,304,920.15
1．本期提取								4,918,958.52					4,918,958.52		4,918,958.52
2．本期使用								3,614,					3,614,		3,614,

								038.37					038.37		038.37
（六）其他
四、本期期末余额	276,100,500.00				604,907,068.99			6,601,086.65	77,684,166.28		407,184,733.90		1,372,477,555.82	0.00	1,372,477,555.82

上期金额

单位：元

项目	2017年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	276,100,500.00				589,113,609.84		27,659.42	6,201,721.14	72,188,973.06		361,232,659.14		1,304,865,122.60	7,011,838.02	1,311,876,960.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	276,100,500.00				589,113,609.84		27,659.42	6,201,721.14	72,188,973.06		361,232,659.14		1,304,865,122.60	7,011,838.02	1,311,876,960.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					10,104,981.31		-13,202.10	-905,554.64	1,584,673.50		16,399,357.86		27,170,255.93	-3,849,863.68	23,320,392.25
（一）综合收益总额							-13,202.10				23,506,041.36		23,492,839.26	-23,792.54	23,469,046.72
（二）所有者投入和减少资本					10,104,981.31								10,104,981.31	-3,826,071.14	6,278,910.17
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工

具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					10,104,981.31								10,104,981.31	-3,826,071.14	6,278,910.17
（三）利润分配									1,584,673.50		-7,106,683.50		-5,522,010.00		-5,522,010.00
1．提取盈余公积									1,584,673.50		-1,584,673.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-5,522,010.00		-5,522,010.00		-5,522,010.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-905,554.64					-905,554.64		-905,554.64
1．本期提取								3,644,209.50					3,644,209.50		3,644,209.50

2．本期使用								4,549,764.14					4,549,764.14		4,549,764.14
（六）其他
四、本期期末余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	5,296,166.50	73,773,646.56		377,632,017.00		1,332,035,378.53	3,161,974.34	1,335,197,352.87

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2018年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	2,664,049.43	73,773,646.56	354,199,196.48		1,305,970,440.94
加：会计政策变更										-2,580,205.13		-2,580,205.13
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	2,664,049.43	73,773,646.56	351,618,991.35		1,303,390,235.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					5,688,477.84		-14,457.32	1,122,724.97	3,910,519.72	29,672,667.52		40,379,932.73
（一）综合收益总额							-14,457.32			39,105,197.24		39,090,739.92
（二）所有者投入和减少资本					5,688,477.84							5,688,477.84
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他					5,688,477.84							5,688,477.84
（三）利润分配									3,910,519.72	-9,432,529.72		-5,522,010.00
1．提取盈余公积									3,910,519.72	-3,910,519.72
2．对所有者（或股东）的分配										-5,522,010.00		-5,522,010.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,122,724.97				1,122,724.97
1．本期提取								4,044,301.97				4,044,301.97
2．本期使用								2,921,577.00				2,921,577.00
（六）其他
四、本期期末余额	276,100,500.00				604,907,068.99			3,786,774.40	77,684,166.28	381,291,658.87		1,343,770,168.54

上期金额

单位：元

项目	2017年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	276,100,500.00				589,113,609.84		27,659.42	4,050,595.24	72,188,973.06	345,459,144.96		1,286,940,482.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	276,100,500.00				589,113,609.84		27,659.42	4,050,595.24	72,188,973.06	345,459,144.96		1,286,940,482.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					10,104,981.31		-13,202.10	-1,386,545.81	1,584,673.50	8,740,051.52		19,029,958.42
（一）综合收益总额							-13,202.10			15,846,735.02		15,833,532.92
（二）所有者投入和减少资本					10,104,981.31							10,104,981.31
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					10,104,981.31							10,104,981.31
（三）利润分配									1,584,673.50	-7,106,683.50		-5,522,010.00
1．提取盈余公积									1,584,673.50	-1,584,673.50
2．对所有者（或股东）的分配										-5,522,010.00		-5,522,010.00
3．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-1,386,545.81				-1,386,545.81
1．本期提取								2,779,755.37				2,779,755.37
2．本期使用								4,166,301.18				4,166,301.18
（六）其他
四、本期期末余额	276,100,500.00				599,218,591.15		14,457.32	2,664,049.43	73,773,646.56	354,199,196.48		1,305,970,440.94

三、公司基本情况

潍柴重机股份有限公司（原山东巨力股份有限公司于2009年5月22日将公司名称变更为“潍柴重机股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）系经潍坊市经济体制改革委员会潍改发[1993]20号文批准，由潍坊巨力机械总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年3月3日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]7号和证监发字[1998]8号文批准，公司向社会公开发行境内上市内资股（A股），并于同年4月2日在深圳证券交易所挂牌交易。2002年12月2日，潍坊巨力机械总厂依据与北京盛邦投资有限公司于2002年11月25日签订的《股权转让协议》，将其持有的公司12,514.95万股发起人法人股中的4,200万股有偿转让予北京盛邦投资有限公司。2003年7月28日，潍坊巨力机械总厂与北京盛邦投资有限公司通过司法划拨，将其持有的公司8,314.95万股发起人法人股中的3,800万股划拨给北京盛邦投资有限公司。上述股权转让完成后，潍坊巨力机械总厂持有公司法人股4,514.95万股，占公司总股本的16.35%，为公司第二大股东，北京盛邦投资有限公司持有公司法人股8,000万股，占公司总股本的28.97%，为公司第一大股东。

2005年9月12日，北京盛邦投资有限公司持有的公司2,050万法人股被潍坊市潍城区投资公司以1,389.70万元人民币竞拍获得。2006年3月20日，北京盛邦投资有限公司持有的公司5,650万法人股被潍坊市投资集团有限公司以3,842万元人民币竞拍

获得。

根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]50号《关于潍坊柴油机厂重组山东巨力股份有限公司有关问题的批复》，以及其他相关重组文件及股权转让协议，公司通过资产重组等操作程序将公司全部资产及负债转让予潍坊市潍城区投资公司而成为零资产的壳公司后，潍柴控股集团有限公司（原潍坊柴油机厂）以人民币1元的对价收购潍坊巨力机械总厂在公司持有的16.35%的股份，通过无偿划转的形式获得潍坊市潍城区投资公司持有的公司7.42%的股份与潍城区国有资产管理局持有的公司6.81%的股份，合计8,446.55万股，并向公司注入重庆潍柴发动机厂、潍柴中速机资产、潍柴动力成套厂等优良资产以评估值确定的转让价款29,192.24万元。

2006年7月18日，潍坊巨力机械总厂与潍柴控股集团有限公司（原潍坊柴油机厂）签署股份转让协议，潍坊巨力机械总厂将其所持有的公司4,514.95万股法人股以人民币1元转让给潍柴控股集团有限公司；同时，潍城区国有资产管理局及潍坊市潍城区投资公司分别与潍柴控股集团签署了股份划转协议，潍柴控股集团有限公司无偿受让潍坊市潍城区国有资产管理局持有的1,881.60万股国家股和潍坊市潍城区投资公司持有的2,050万股法人股。2006年12月29日完成了股权过户手续。上述股权转让完成后，潍柴控股集团有限公司持有公司国有法人股8,446.55万股，占公司总股本的30.59%，成为公司的第一大股东；潍坊市投资集团有限公司持有公司国有法人股5,650万股，占公司总股本的20.47%，成为公司第二大股东。北京盛邦投资有限公司原持有的潍柴重机300 万限售流通股股份经司法判决归北京博文实达文化传播有限责任公司所有，并于2009年5月21日完成股权过户手续，该部分限售股份经公司董事会向深交所、中国登记结算公司提出申请，已于2010年3月25日上市流通。目前公司社会流通股13,513.50万股，占公司总股本的48.94%。

统一社会信用代码：91370000267170471W

本公司所属行业：通用设备制造业

本公司注册资本：人民币276,100,500.00元

公司经营范围：内燃机（非车用）、船舶推进系统（含齿轮箱、螺旋桨等）、内燃机发电机组（含发电机、控制屏等）、内燃机成套机组（含齿轮、介质泵等）及配件的设计、开发、生产、销售、维修、技术咨询；陆用电站（内燃机）成套设计、设备制造与采购、运营维护；工程机械生产、销售；机械加工零件的开发、生产和销售；设备修理；仓储（不含化学危险品及易制毒危险品）；包装物及物流器具的租赁、销售；自有房屋租赁；备案范围进出口业务（国家有规定的，须凭许可证或资质证书经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

财务报告批准报出日：2019年3月28日

2018年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司为潍柴电力设备有限公司，本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》 (2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期通常短于一年。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之

日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法：

对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。

对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

9、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①取金融资产现金流量的权利届满；

②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据列报为应收票据及应收账款，其他原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。

满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及合同资产进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合、信用记录优质组合和逾期账龄组合为基础评估应收账款和长期应收款的预期信用损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。

（5）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

（7）衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、利率互换合约和交叉货币利率互换工具，分别对汇率风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值

为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益

（8）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

10、应收票据及应收账款

（1）应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司以摊余成本计量应收票据，公司的业务模式是以收取合同现金流量为目标，该资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司以摊余成本计量应收账款，公司的业务模式是以收取合同现金流量为目标，该资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（1）按单项计提坏账准备的应收款项：

按单项计提坏账准备的判断依据或金额标准	因债务人逾期未履行偿债义务，并且有客观证据表明其发生了减值
按单项计提坏账准备的计提方法	根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据	款项性质及风险特征
组合1	按信用风险特征将应收款项划分为若干账龄组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项账龄组的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各账龄组计提坏账准备的比例，据此计算本期各账龄组应收款项应计提的坏账准备。
组合2	优质客户关系款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	账龄分析法

组合2	根据账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1至2年（含2年）	15.00	15.00

2至3年（含3年）

30.00

30.00

3至4年（含4年）

50.00

50.00

4至5年（含5年）	80.00	80.00
5年以上	100.00	100.00

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司以摊余成本计量其他应收款，公司的业务模式是以收取合同现金流量为目标，该资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类

存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。公司的存货主要分为原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。

在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。

13、合同资产

本公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

14、长期股权投资

（1）初始投资成本确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

①成本法核算

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

②权益法核算

投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②参与被投资单位的政策制定过程；

③向被投资单位派出管理人员；

④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤与被投资单位之间发生重要交易。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

（6） 长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（1）投资性房地产的种类和计量模式

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

（2）采用成本模式核算政策

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75%
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50%

电子设备	年限平均法	3-5	5.00	31.67%-19%
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00%
其他设备	年限平均法	5	5.00	19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：

融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）在建工程的类别

在建工程是指购建该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税

费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

本公司在建工程分为自营建造和出包建造两种。

自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，先按估计价值转入固定资产，并按规定计提折旧；待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原暂估价值。但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建

或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

19、无形资产

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义

务的利息费用；③重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

（1）预计负债的确认标准

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

（1）销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户接受商品时点确认收入。取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

本公司收入确认的具体方法：本公司产品销售收入主要包括柴油机及其配件，本公司按照销售合同交货地点交货并经客户验收后确认销售收入。

（2）提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含产品售后维护服务、技术咨询和培训等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本

公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（3）可变对价本公司部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

（4）应付客户对价

对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

（5）质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证。

（6）主要责任人/代理人

对于本公司自第三方取得商品控制权后，再转让给客户，或通过提供重大的服务将采购的商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

（7）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（8）租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

26、政府补助

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

（5）政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》 (简称“新收入准则” )、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 (简称“新金融工具准则” )。本公司自 2018 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，本公司将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目，将“应收股利”及“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；在利润表中从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；在财务费用项目下分拆“利息支出”和“利息收入”明细项目；所有者股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目；该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2017年12月31日	2018年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	725,345,896.13	725,345,896.13
应收票据及应收账款	261,538,121.76	261,538,121.76
其中：应收票据	139,209,342.04	139,209,342.04
应收账款	122,328,779.72	122,328,779.72
预付款项	8,888,427.03	8,888,427.03
其他应收款	4,822,363.19	4,822,363.19
其中：应收利息	983,600.00	983,600.00
应收股利
存货	488,827,984.62	488,827,984.62
其他流动资产	1,077,310.96	1,077,310.96
流动资产合计	1,490,500,103.69	1,490,500,103.69
非流动资产：
长期股权投资	543,455,922.33	543,455,922.33

投资性房地产	16,033,076.03	16,033,076.03
固定资产	1,215,745,999.21	1,215,745,999.21
在建工程	92,660,636.89	92,660,636.89
无形资产	154,309,645.66	154,309,645.66
开发支出	22,379,451.39	22,379,451.39
递延所得税资产	81,244,541.57	81,244,541.57
非流动资产合计	2,125,829,273.08	2,125,829,273.08
资产总计	3,616,329,376.77	3,616,329,376.77
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00
应付票据及应付账款	1,611,726,872.29	1,611,726,872.29
预收款项	69,243,060.23		69,243,060.23
合同负债	不适用	71,823,265.36	71,823,265.36
应付职工薪酬	95,981,764.62	95,981,764.62
应交税费	23,303,533.59	23,303,533.59
其他应付款	246,708,057.37	246,708,057.37
其他流动负债	22,699,605.78	22,699,605.78
流动负债合计	2,119,662,893.88	2,122,243,099.01	2,580,205.13
非流动负债：
长期应付款
长期应付职工薪酬	9,048,056.75	9,048,056.75
预计负债	18,456,909.71	18,456,909.71
递延收益	132,917,137.51	132,917,137.51
递延所得税负债	1,047,026.05	1,047,026.05
非流动负债合计	161,469,130.02	161,469,130.02
负债合计	2,281,132,023.90	2,281,132,023.90
所有者权益：
股本	276,100,500.00	276,100,500.00
资本公积	599,218,591.15	599,218,591.15
其他综合收益	14,457.32	14,457.32
专项储备	5,296,166.50	5,296,166.50
盈余公积	73,773,646.56	73,773,646.56
未分配利润	377,632,017.00	375,051,811.87	-2,580,205.13
归属于母公司所有者权益合计	1,332,035,378.53	1,329,455,173.40	-2,580,205.13

少数股东权益	3,161,974.34	3,161,974.34
所有者权益合计	1,335,197,352.87	1,332,617,147.74	-2,580,205.13
负债和所有者权益总计	3,616,329,376.77	3,616,329,376.77

调整情况说明

公司对销售的大型船用柴油机在客户提货验收后30日内提供免费的安装调试服务，本公司对尚未完成的安装调试服务合同，识别已履行的和尚未履行的履约义务，并在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。本公司对在2018年1月1日尚未完成的安装调试服务的累积影响数按新收入准则进行调整，导致合并报表期初未分配利润减少2,580,205.13元，合同负债增加2,580,205.13元。

本公司对在2018年1月1日已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务按新收入准则进行调整，从而导致合并报表预收款项减少69,243,060.23元，合同负债增加69,243,060.23元。

母公司资产负债表

单位：元

项目	2017年12月31日	2018年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	686,528,272.36	686,528,272.36
应收票据及应收账款	256,878,349.47	256,878,349.47
其中：应收票据	139,209,342.04	139,209,342.04
应收账款	117,669,007.43	117,669,007.43
预付款项	8,712,224.03	8,712,224.03
其他应收款	4,778,539.69	4,778,539.69
其中：应收利息	983,600.00	983,600.00
应收股利
存货	406,691,000.53	406,691,000.53
流动资产合计	1,363,588,386.08	1,363,588,386.08
非流动资产：
长期股权投资	593,455,922.33	593,455,922.33
投资性房地产	16,033,076.03	16,033,076.03
固定资产	1,201,104,490.28	1,201,104,490.28
在建工程	92,660,636.89	92,660,636.89
无形资产	154,309,645.66	154,309,645.66
开发支出	22,379,451.39	22,379,451.39
递延所得税资产	74,126,654.64	74,126,654.64
非流动资产合计	2,154,069,877.22	2,154,069,877.22
资产总计	3,517,658,263.30	3,517,658,263.30
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00

应付票据及应付账款	1,434,435,505.82	1,434,435,505.82
预收款项	68,398,266.06		68,398,266.06
合同负债	不适用	70,978,471.19	70,978,471.19
应付职工薪酬	91,778,327.85	91,778,327.85
应交税费	19,540,930.41	19,540,930.41
其他应付款	363,773,648.91	363,773,648.91
其他流动负债	22,699,605.78	22,699,605.78
流动负债合计	2,050,626,284.83	2,053,206,489.96	2,580,205.13
非流动负债：
长期应付职工薪酬	8,740,006.29	8,740,006.29
预计负债	18,456,909.71	18,456,909.71
递延收益	132,917,137.51	132,917,137.51
递延所得税负债	947,484.02	947,484.02
非流动负债合计	161,061,537.53	161,061,537.53
负债合计	2,211,687,822.36	2,214,268,027.49	2,580,205.13
所有者权益：
股本	276,100,500.00	276,100,500.00
资本公积	599,218,591.15	599,218,591.15
其他综合收益	14,457.32	14,457.32
专项储备	2,664,049.43	2,664,049.43
盈余公积	73,773,646.56	73,773,646.56
未分配利润	354,199,196.48	351,618,991.35	-2,580,205.13
所有者权益合计	1,305,970,440.94	1,303,390,235.81	-2,580,205.13
负债和所有者权益总计	3,517,658,263.30	3,517,658,263.30

调整情况说明

公司对销售的大型船用柴油机在客户提货验收后30日内提供免费的安装调试服务，本公司对尚未完成的安装调试服务合同，识别已履行的和尚未履行的履约义务，并在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。本公司对在2018年1月1日尚未完成的安装调试服务的累积影响数按新收入准则进行调整，导致母公司报表期初未分配利润减少2,580,205.13元，合同负债增加2,580,205.13元 。

本公司对在2018年1月1日已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务按新收入准则进行调整，从而导致母公司报表预收款项减少68,398,266.06元，合同负债增加68,398,266.06元。

（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按销项税抵扣购进货物进项税后的差额缴纳	17%、16%、11%、10%、6%
城市维护建设税	应缴纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加及地方教育费附加	应缴纳流转税额	3%、2%
水利建设基金	应缴纳流转税额	1%、0.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
潍柴重机股份有限公司	15%
潍柴重机股份有限公司零部件分公司	15%
潍柴重机股份有限公司重庆分公司	15%
潍柴电力设备有限公司	25%
潍柴电力设备（泰州）有限公司	25%

2、税收优惠

1、本公司重庆分公司根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的有关规定，本公司重庆分公司执行15%的企业所得税税率。

2、本公司2016年12月15日通过了高新技术企业复审，有效期三年，本公司及零部件分公司企业所得税按15%计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金		30,345.73
银行存款	536,561,069.03	600,575,057.90
其他货币资金	451,513,827.46	124,740,492.50
合计	988,074,896.49	725,345,896.13

截止2018年12月31日，本公司除其他货币资金外，无抵押、质押或冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据及应收账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	194,255,881.00	139,209,342.04
应收账款	136,597,474.76	122,328,779.72
合计	330,853,355.76	261,538,121.76

（1）应收票据

1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	194,255,881.00	139,209,342.04
合计	194,255,881.00	139,209,342.04

2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	116,514,187.88
合计	116,514,187.88

3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	271,041,036.19
合计	271,041,036.19

4）本期无实际核销的应收票据。

（2）应收账款

1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款	17,722,071.80	11.38%	10,281,971.80	58.02%	7,440,100.00	8,700,000.00	6.27%	2,600,000.00	29.89%	6,100,000.00
按组合计提坏账准备的应收账款	138,012,448.47	88.62%	8,855,073.71	6.42%	129,157,374.76	129,965,483.81	93.73%	13,736,704.09	10.57%	116,228,779.72
合计	155,734,520.27	100.00%	19,137,045.51	12.29%	136,597,474.76	138,665,483.81	100.00%	16,336,704.09	11.78%	122,328,779.72

按单项计提坏账准备

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户1	14,880,200.00	7,440,100.00	50.00%	可收回金额低于账面价值
客户2	2,600,000.00	2,600,000.00	100.00%	可收回金额低于账面价值
客户3	241,871.80	241,871.80	100.00%	可收回金额低于账面价值
合计	17,722,071.80	10,281,971.80	--	--

按账龄组合计提坏账准备

单位：元

名称	期末金额			期初金额
	账目余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内	61,059,573.10	75.88	3,207,425.23	91,099,397.12	70.10	4,554,969.86
1至2年	12,988,011.89	16.14	1,948,201.78	22,572,451.82	17.37	3,385,867.77
2至3年	426,911.39	0.53	128,073.42	11,754,754.87	9.04	3,526,426.46
3至4年	5,991,824.00	7.45	2,995,912.00	4,538,880.00	3.49	2,269,440.00
合计	80,466,320.38	100.00	8,279,612.43	129,965,483.81	100.00	13,736,704.09

按优质客户组合计提坏账准备

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
优质客户组合	57,546,128.09	575,461.28	1.00%
合计	57,546,128.09	575,461.28	--

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	121,447,572.99
1至2年	12,988,011.89

2至3年	15,307,111.39
3至4年	5,991,824.00
合计	155,734,520.27

2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	16,336,704.09	2,800,341.42			19,137,045.51
合计	16,336,704.09	2,800,341.42			19,137,045.51

3）本期无实际核销的应收账款。4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额87,666,839.43元，占应收账款期末余额合计数的56.29%，相应计提的坏账准备汇总金额9,499,961.59元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	8,691,871.64	92.62%	8,354,447.65	93.99%
1至2年	206,000.00	2.19%
2至3年			46,463.94	0.53%
3年以上	486,837.44	5.19%	487,515.44	5.48%
合计	9,384,709.08	--	8,888,427.03	--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,780,427.76元，占预付款项期末余额合计数的比例50.94%。

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	616,333.00	983,600.00
应收股利
其他应收款	4,124,277.46	3,838,763.19

合计

4,740,610.46

4,822,363.19

（1）应收利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
承兑保证金利息	616,333.00	983,600.00
合计	616,333.00	983,600.00

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,229,552.00	928,586.00
个人待扣保险	2,456,145.92	1,444,980.16
往来款	976,875.54	1,812,994.22
合计	4,662,573.46	4,186,560.38

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额	347,797.19			347,797.19
本期计提	190,498.81			190,498.81
2018年12月31日余额	538,296.00			538,296.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	4,299,864.19
1至2年	355,000.00
4至5年	7,709.27
合计	4,662,573.46

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按帐龄组合计提坏账准备	197,797.19	40,498.81		238,296.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备	150,000.00	150,000.00		300,000.00
合计	347,797.19	190,498.81		538,296.00

4）本期无实际核销的其他应收款。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
员工备用金1	备用金	603,000.00	1年以内	12.93%	30,150.00
客户2	往来款	300,000.00	1-2年	6.43%	300,000.00
客户3	备用金	122,352.00	1年以内	2.62%	6,117.60
员工备用金4	备用金	87,000.00	1年以内	1.87%	4,350.00
员工备用金5	备用金	60,000.00	1年以内	1.29%	3,000.00
合计	--	1,172,352.00	--	25.14%	343,617.60

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
原材料	130,816,818.42	18,656,224.12	112,160,594.30	152,592,633.48	18,656,356.29	133,936,277.19
在产品	159,225,452.28	13,152,433.48	146,073,018.80	157,072,576.40	4,125,495.75	152,947,080.65
库存商品	164,993,891.43	14,685,694.00	150,308,197.43	231,585,833.56	29,825,388.08	201,760,445.48
委托加工物资	307,907.59		307,907.59	184,181.30		184,181.30
合计	455,344,069.72	46,494,351.60	408,849,718.12	541,435,224.74	52,607,240.12	488,827,984.62

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	18,656,356.29	16,416,194.67		2,804,220.72	13,612,106.12	18,656,224.12
在产品	4,125,495.75	10,484,598.69	13,612,106.12		15,069,767.08	13,152,433.48
库存商品	29,825,388.08	8,351,583.46	15,069,767.08	38,561,044.62		14,685,694.00
合计	52,607,240.12	35,252,376.82	28,681,873.20	41,365,265.34	28,681,873.20	46,494,351.60

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	1,291,430.56	1,077,310.96
合计	1,291,430.56	1,077,310.96

8、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
山重融资租赁有限公司	230,542,001.39			11,031,583.94	-14,457.32					241,559,128.01
山重集团财务有限公司	312,913,920.94			30,527,744.86		5,688,477.84	37,514,549.76			311,615,593.88
小计	543,455,922.33			41,559,328.80	-14,457.32	5,688,477.84	37,514,549.76			553,174,721.89
合计	543,455,922.33			41,559,328.80	-14,457.32	5,688,477.84	37,514,549.76			553,174,721.89

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	18,869,514.04	14,920,665.34		33,790,179.38
2.本期增加金额	9,359,630.00	1,239,879.96		10,599,509.96
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	9,359,630.00	1,239,879.96		10,599,509.96
3.本期减少金额	18,869,514.04	14,920,665.34		33,790,179.38
（1）处置
（2）转至固定资产/无形资产	18,869,514.04	14,920,665.34		33,790,179.38
4.期末余额	9,359,630.00	1,239,879.96		10,599,509.96
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	14,433,177.11	3,323,926.24		17,757,103.35
2.本期增加金额	926,918.43	243,184.57		1,170,103.00
（1）计提或摊销	815,772.81	104,625.53		920,398.34
（2）固定资产/无形资产转入	111,145.62	138,559.04		249,704.66
3.本期减少金额	14,915,512.96	3,426,383.92		18,341,896.88
（1）转至固定资产/无形资产	14,915,512.96	3,426,383.92		18,341,896.88
4.期末余额	444,582.58	140,726.89		585,309.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	8,915,047.42	1,099,153.07		10,014,200.49
2.期初账面价值	4,436,336.93	11,596,739.10		16,033,076.03

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

10、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,125,034,448.03	1,215,735,247.60
固定资产清理	426,404.61	10,751.61
合计	1,125,460,852.64	1,215,745,999.21

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子及其他设备	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	916,422,467.28	1,099,799,675.20	17,968,606.38	30,039,316.09	2,064,230,064.95
2.本期增加金额	44,188,682.28	32,289,571.58	228,155.17	1,839,946.32	78,546,355.35
（1）购置		253,349.79	216,275.00	588,816.07	1,058,440.86
（2）在建工程转入	25,319,168.24	31,750,453.40	11,880.17	659,783.14	57,741,284.95
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	18,869,514.04				18,869,514.04
（5）其他		285,768.39		591,347.11	877,115.50
3.本期减少金额	9,359,630.00	13,537,166.22	638,312.71	208,657.03	23,743,765.96
（1）处置或报废		12,945,819.11	416,142.71	145,058.64	13,507,020.46
（2）转入投资性房地产	9,359,630.00				9,359,630.00
（3）其他		591,347.11	222,170.00	63,598.39	877,115.50
4.期末余额	951,251,519.56	1,118,552,080.56	17,558,448.84	31,670,605.38	2,119,032,654.34
二、累计折旧
1.期初余额	232,827,487.44	579,006,488.08	13,608,614.00	23,052,227.83	848,494,817.35
2.本期增加金额	60,585,971.85	90,318,342.76	1,975,176.43	5,348,687.54	158,228,178.58
（1）计提	45,670,458.89	90,054,567.43	1,975,176.43	4,786,742.15	142,486,944.90
（2）投资性房地产转入	14,915,512.96				14,915,512.96
（3）其他		263,775.33		561,945.39	825,720.72
3.本期减少金额	111,145.62	12,146,586.02	578,955.46	188,102.52	13,024,789.62
（1）处置或报废		11,584,640.63	367,893.96	135,388.69	12,087,923.28

（2）转至投资性房地产	111,145.62				111,145.62
（3）其他		561,945.39	211,061.50	52,713.83	825,720.72
4.期末余额	293,302,313.67	657,178,244.82	15,004,834.97	28,212,812.85	993,698,206.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额		300,000.00			300,000.00
（1）计提		300,000.00			300,000.00
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		300,000.00			300,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值	657,949,205.89	461,073,835.74	2,553,613.87	3,457,792.53	1,125,034,448.03
2.期初账面价值	683,594,979.84	520,793,187.12	4,359,992.38	6,987,088.26	1,215,735,247.60

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	478,143,930.80	正在办理

（3）固定资产清理

单位：元

项目	期末余额	期初余额
机器设备、运输设备、电子设备	426,404.61	10,751.61
合计	426,404.61	10,751.61

11、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	158,554,407.88	92,660,636.89
合计	158,554,407.88	92,660,636.89

（1）在建工程情况

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
大功率柴油机加工能力提升项目				249,777.45		249,777.45
大缸径天然气发动机研发试验平台建设项目	27,898,797.36		27,898,797.36	18,056,686.31		18,056,686.31
160/170生产线整体搬迁项目	683,019.30		683,019.30	9,532,454.50		9,532,454.50
重庆潍柴中速机研发座台建设项目	12,350,109.10		12,350,109.10
重庆潍柴重机搬迁项目	183,172.06		183,172.06
其他技改工程	40,575,243.84		40,575,243.84	18,809,913.37		18,809,913.37
预付工程设备款	76,864,066.22		76,864,066.22	46,011,805.26		46,011,805.26
合计	158,554,407.88		158,554,407.88	92,660,636.89		92,660,636.89

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
大功率柴油机加工能力提升项目	94,585,700.00	249,777.45	513,798.32	763,575.77			88.78%	建设中				其他
大缸径天然气发动机研发试验平台建设项目	52,240,000.00	18,056,686.31	11,138,521.30	1,296,410.25		27,898,797.36	55.89%	建设中				其他
160/170生产线整体搬迁项目	249,930,000.00	9,532,454.50	9,865,860.32	18,715,295.52		683,019.30	96.83%	建设中				其他

重庆潍柴中速机研发座台建设项目	73,950,000.00		12,350,109.10			12,350,109.10	16.70%	建设中				其他
重庆潍柴重机搬迁项目	43,980,000.00		183,172.06			183,172.06	0.42%	建设中				其他
合计	514,685,700.00	27,838,918.26	34,051,461.10	20,775,281.54		41,115,097.82	--	--				--

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	183,733,878.40	6,796.12		183,740,674.52
2.本期增加金额	14,920,665.34			14,920,665.34
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	14,920,665.34			14,920,665.34
3.本期减少金额	1,239,879.96			1,239,879.96
（1）处置
（2）转入投资性房地产	1,239,879.96			1,239,879.96
4.期末余额	197,414,663.78	6,796.12		197,421,459.90
二、累计摊销
1.期初余额	29,424,232.74	6,796.12		29,431,028.86
2.本期增加金额	7,422,155.73			7,422,155.73
（1）计提	3,995,771.81			3,995,771.81
（2）投资性房地产转入	3,426,383.92			3,426,383.92
3.本期减少金额	138,559.04			138,559.04
（1）处置
（2）转入投资性房地产	138,559.04			138,559.04

4.期末余额	36,707,829.43	6,796.12		36,714,625.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	160,706,834.35			160,706,834.35
2.期初账面价值	154,309,645.66			154,309,645.66

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	3,991,200.00	正在办理中

13、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
WHM280 船用柴油机开发项目	22,379,451.39	19,031,514.46						41,410,965.85
合计	22,379,451.39	19,031,514.46						41,410,965.85

截止2018年12月31日，280项目已完成200h初始耐久试验，并通过了性能和初始耐久试验评审，正在进行双增压机型的性能摸底工作，为产品认证工作做准备。

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	66,469,693.13	10,384,935.98	69,750,352.54	11,061,666.91

内部交易未实现利润	243,688.00	60,922.00	770,218.32	192,554.59
可抵扣亏损	180,784,539.20	27,117,680.88	110,645,877.47	16,596,881.62
预提项目	236,043,491.55	37,878,390.72	208,707,862.43	33,437,620.46
递延收益	126,723,443.59	19,008,516.54	132,917,137.51	19,937,570.63
其他			121,649.07	18,247.36
合计	610,264,855.47	94,450,446.12	522,913,097.34	81,244,541.57

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产加速折旧	11,500,073.12	1,806,381.84	6,714,728.27	1,047,026.05
合计	11,500,073.12	1,806,381.84	6,714,728.27	1,047,026.05

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		94,450,446.12		81,244,541.57
递延所得税负债		1,806,381.84		1,047,026.05

15、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款		50,000,000.00
合计		50,000,000.00

16、应付票据及应付账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	876,216,698.37	658,819,119.32
应付账款	1,021,330,507.54	952,907,752.97

合计

1,897,547,205.91

1,611,726,872.29

（1）应付票据分类列示

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	2,272,404.01	2,381,518.97
银行承兑汇票	873,944,294.36	656,437,600.35
合计	876,216,698.37	658,819,119.32

（2）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	829,949,579.36	809,284,176.86
1-2年	82,027,709.27	76,244,967.41
2-3年	48,639,741.09	28,174,174.73
3年以上	60,713,477.82	39,204,433.97
合计	1,021,330,507.54	952,907,752.97

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付材料款	124,818,570.20
合计	124,818,570.20	--

17、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
销售及其他	55,306,492.41	69,243,060.23
延期确认收入	3,300,104.33	2,580,205.13
合计	58,606,596.74	71,823,265.36

18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	83,172,450.98	335,786,951.63	307,053,417.36	111,905,985.25
二、离职后福利-设定提存计划	5,689,979.99	53,955,946.85	53,864,998.10	5,780,928.74
三、辞退福利	7,119,333.65	5,791,651.84	7,852,694.12	5,058,291.37
合计	95,981,764.62	395,534,550.32	368,771,109.58	122,745,205.36

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	38,571,224.47	260,973,083.60	239,593,823.92	59,950,484.15
2、职工福利费	97,538.52	11,793,741.87	11,843,615.39	47,665.00
3、社会保险费	2,515,867.36	29,330,609.96	29,306,543.96	2,539,933.36
其中：医疗保险费	750,214.49	15,157,097.92	15,252,227.08	655,085.33
工伤保险费	96,456.84	1,298,352.01	1,316,317.79	78,491.06
生育保险费	107,172.93	1,669,847.38	1,683,436.69	93,583.62
补充医疗保险	1,562,023.10	11,205,312.65	11,054,562.40	1,712,773.35
4、住房公积金	2,467,848.80	21,955,811.30	21,342,320.64	3,081,339.46
5、工会经费和职工教育经费	39,519,971.83	11,733,704.90	4,967,113.45	46,286,563.28
合计	83,172,450.98	335,786,951.63	307,053,417.36	111,905,985.25

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,092,619.63	36,615,305.02	36,859,923.60	3,848,001.05
2、失业保险费	75,021.64	1,341,078.77	1,350,591.85	65,508.56
3、企业年金缴费	1,522,338.72	15,999,563.06	15,654,482.65	1,867,419.13
合计	5,689,979.99	53,955,946.85	53,864,998.10	5,780,928.74

19、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,340,971.04	11,656,091.05
城建税	519,224.56	856,584.79
企业所得税	1,282,854.50	3,525,792.61
房产税	2,882,433.37	2,190,530.33
土地使用税	1,843,628.08	1,767,626.52
个人所得税	1,427,864.35	388,743.39
教育费附加	371,133.97	612,105.56
地方水利建设基金	37,113.40	57,614.94
印花税	151,432.27	167,925.39
代扣代缴税款	2,334.42	2,080,519.01
环保和水资源税	60,618.19
合计	13,919,608.15	23,303,533.59

公司上述税项的法定税率详见附注六。

20、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	225,224,681.09	246,708,057.37
合计	225,224,681.09	246,708,057.37

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付工程设备款	68,716,539.09	94,006,072.24
预提项目	72,315,603.68	71,082,956.66
销售保证金	13,969,965.67	11,845,584.57
其他	70,222,572.65	69,773,443.90
合计	225,224,681.09	246,708,057.37

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付工程设备款	26,921,484.07
应付材料款及其他	43,295,998.93
合计	70,217,483.00	--

21、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
产品质量保证金	25,139,445.19	22,699,605.78
合计	25,139,445.19	22,699,605.78

22、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
专项应付款	19,574,700.43
合计	19,574,700.43

（1）专项应付款

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
德感园区搬迁款		19,574,700.43		19,574,700.43
合计		19,574,700.43		19,574,700.43	--

23、长期应付职工薪酬

单位：元

项目	期末余额	期初余额
辞退福利	5,255,223.48	9,048,056.75
合计	5,255,223.48	9,048,056.75

24、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	17,947,102.09	18,456,909.71	公司根据售后服务政策计提的售后维修服务费

合计

17,947,102.09

18,456,909.71

--

25、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	132,917,137.51		6,193,693.92	126,723,443.59
合计	132,917,137.51		6,193,693.92	126,723,443.59	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基建项目补助	28,702,464.00			2,152,684.80			26,549,779.20	与资产相关
企业发展资金	33,364,425.96			2,152,543.56			31,211,882.40	与资产相关
军民融合项目	800,000.00						800,000.00	与资产相关
产业转型升级项目	29,604,601.36			1,807,699.32			27,796,902.04	与资产相关
基础设施配套款	3,856,589.59			80,766.24			3,775,823.35	与资产相关
大缸径天然气发动机研发平台	35,740,000.00						35,740,000.00	与资产相关
其他	849,056.60						849,056.60	与资产相关

其他说明：

注1：2010年1月25日，潍坊滨海经济技术开发区财政管理局以潍滨财指字【2010】43号文批准拨付基建项目补助43,053,696.00元，确认为与资产相关的政府补助，本期分摊2,152,684.80元，计入其他收益科目。

注2：2011年2月25日，潍坊滨海经济技术开发区财政管理局以潍滨财指字【2011】149号文批准拨付企业发展资金43,050,872.00元，确认为与资产相关的政府补助，本期分摊2,152,543.56元，计入其他收益科目。

注3：2015年10月13日，根据鲁科字【2015】86号文批准，公司收到军民融合项目补贴款2,000,000.00元，已分摊1,200,000.00元，确认为与资产相关的政府补助，计入其他收益科目。

注4：2015年10月29日，潍坊滨海经济技术开发区财政管理局以鲁发改投资【2015】753号文批准拨付产业转型升级项目补助资金33,220,000.00元，确认为与资产相关的政府补助，本期分摊1,807,699.32元，计入其他收益科目。

注5：2016年5月3日，潍坊滨海经济技术开发区财政管理局以潍滨财指字【2016】15号文批准拨付企业基础设施配套资金3,991,200.00元，确认为与资产相关的政府补助，本期分摊80,766.24元，计入其他收益科目。

注6：2016年9月19日，潍坊滨海经济技术开发区财政管理局以潍滨财指字【2016】376号文批准拨付产业转型升级项目中央基建投资国家补助35,740,000.00元，确认为与资产相关的政府补助。

26、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额

		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	276,100,500.00						276,100,500.00

27、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	270,898,886.09			270,898,886.09
其他资本公积	328,319,705.06	5,688,477.84		334,008,182.90
合计	599,218,591.15	5,688,477.84		604,907,068.99

28、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、将重分类进损益的其他综合收益	14,457.32	-14,457.32			-14,457.32
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	14,457.32	-14,457.32			-14,457.32
其他综合收益合计	14,457.32	-14,457.32			-14,457.32

29、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	5,296,166.50	4,918,958.52	3,614,038.37	6,601,086.65
合计	5,296,166.50	4,918,958.52	3,614,038.37	6,601,086.65

30、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	73,773,646.56	3,910,519.72		77,684,166.28
合计	73,773,646.56	3,910,519.72		77,684,166.28

31、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	377,632,017.00	361,232,659.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-2,580,205.13
调整后期初未分配利润	375,051,811.87	361,232,659.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	41,565,451.75	23,506,041.36
减：提取法定盈余公积	3,910,519.72	1,584,673.50
应付普通股股利	5,522,010.00	5,522,010.00
期末未分配利润	407,184,733.90	377,632,017.00

调整期初未分配利润明细：

由于会计政策变更，影响期初未分配利润2,580,205.13元。

32、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,172,435,614.64	1,848,860,154.49	1,859,154,106.98	1,599,528,131.38
其他业务	195,583,437.22	154,544,186.22	117,235,330.61	92,231,232.63
合计	2,368,019,051.86	2,003,404,340.71	1,976,389,437.59	1,691,759,364.01

收入相关信息：

单位：元

合同分类	收入
商品类型	2,368,019,051.86
柴油机	1,307,965,679.01
发电机组	493,051,115.81
配件及加工劳务	371,418,819.82
材料及其他	195,583,437.22
按经营地区分类	2,368,019,051.86
国内	2,045,178,038.96
国外	322,841,012.90
合计	2,368,019,051.86

1)公司销售主营产品柴油机尚未履行完毕的履约义务金额是50,522,928.22元。2)本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为50,522,928.22元，其中，50,522,928.22元预计将于2019年度确认收入。

3)本期公司前五名客户的营业收入金额共计1,100,164,457.46元，占公司全部营业收入的46.46%。

33、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	6,691,463.84	5,839,342.92
教育费附加	4,779,617.05	4,174,539.37
资源税	199,558.00
房产税	8,811,997.83	8,499,362.75
土地使用税	8,361,105.12	8,361,105.11
印花税	1,187,153.48	949,471.07
水利基金	367,498.31	413,470.20
环境保护税	8,107.63
合计	30,406,501.26	28,237,291.42

34、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
市场开拓费用	3,972,981.40	6,414,293.73
三包费	39,348,413.16	48,447,909.67
运输费	6,878,884.50	3,794,514.66
工资性费用	27,974,595.40	20,220,475.97
生产许可费	12,377,491.02	5,895,106.51
其他	12,556,262.19	11,395,813.88
合计	103,108,627.67	96,168,114.42

35、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资性费用	55,836,161.36	43,786,306.76
试验检验费	4,528,597.68	6,868,680.79
差旅费	3,618,416.09	3,555,013.94
中介机构费	1,230,282.45	1,440,747.91
折旧及摊销	4,760,789.53	4,582,904.54

其他	14,072,252.39	8,269,495.85
合计	84,046,499.50	68,503,149.79

36、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资性费用	77,432,250.05	61,988,442.62
材料及燃料费	37,774,858.77	30,662,955.85
折旧及摊销	4,927,808.83	8,325,607.71
其他	9,869,466.43	8,174,672.76
合计	130,004,384.08	109,151,678.94

37、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	975,729.16	1,113,479.17
减：利息收入	5,154,699.55	6,082,763.27
汇兑损失	841,447.80	1,804,899.54
减：汇兑收益	1,063,674.75	518,499.23
手续费支出	28,134.02	89,463.36
合计	-4,373,063.32	-3,593,420.43

38、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		3,035,280.24
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	35,252,376.82	24,078,052.49
三、固定资产减值损失	300,000.00
合计	35,552,376.82	27,113,332.73

39、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据及应收账款坏账损失	2,990,840.23

合计

2,990,840.23

40、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	7,267,853.92	14,438,094.57

41、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	41,559,328.80	44,140,414.22
处置长期股权投资产生的投资收益		540,250.67
合计	41,559,328.80	44,680,664.89

42、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失：	-144,192.62	-35,881.64
其中：固定资产处置利得或损失	-144,192.62	-35,881.64

43、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	25,338.91		25,338.91
政府补助		152,075.23
罚没收入	3,292,550.00	3,176,064.00	3,292,550.00
其他	1,415,007.93	359,280.00	1,415,007.93
合计	4,732,896.84	3,687,419.23	4,732,896.84

44、营业外支出

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

非流动资产毁损报废损失	159,419.99		159,419.99
其他	45,720.60	212,924.20	45,720.60
合计	205,140.59	212,924.20	205,140.59

45、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,704,997.84	8,200,879.95
递延所得税费用	-11,196,344.16	-10,075,829.21
合计	-5,491,346.32	-1,874,949.26

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	36,089,291.26
按法定/适用税率计算的所得税费用	5,517,699.35
子公司适用不同税率的影响	2,512,477.25
调整以前期间所得税的影响	-1,192,099.03
非应税收入的影响	-6,233,899.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	302,514.61
加计扣除项目影响	-6,587,249.22
其他	189,210.04
所得税费用	-5,491,346.32

46、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售保证金	15,874,741.20	16,803,508.16
利息收入	6,204,946.88	6,207,640.57
政府补助款	20,683,154.60	7,520,399.55
往来款	1,703,193.13	1,558,764.38

保险赔款	172,904.73	4,525,454.88
其他	22,126,960.19	12,258,736.98
合计	66,765,900.73	48,874,504.52

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
中介机构费用	990,061.42	2,327,997.34
投标保证金	3,211,565.28	11,662,203.00
实验检验费	3,500,490.18	11,193,161.11
办公及差旅费	17,527,594.86	18,688,677.00
运输费及保险费	2,015,777.64	18,035,364.51
维修费	1,972,368.46	7,467,413.90
备用金	1,355,522.00	2,658,834.05
往来款	3,859,010.00	2,654,453.00
其他	19,342,741.82	18,136,547.12
合计	53,775,131.66	92,824,651.03

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
潍柴电力设备泰州有限公司清算事宜	3,179,862.87
合计	3,179,862.87

47、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	41,580,637.58	23,482,248.82
加：资产减值准备	38,543,217.05	27,113,332.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	143,313,406.15	142,147,182.45

无形资产摊销	3,995,499.05	3,844,600.16
投资损失（收益以“－”号填列）	-41,559,328.80	-44,680,664.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-13,205,904.55	-10,324,378.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	759,355.79	577,728.32
存货的减少（增加以“－”号填列）	86,091,155.02	-42,611,346.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-72,720,603.55	-73,672,899.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-163,719,872.97	360,771,257.80
其他	1,304,920.15	-905,554.64
经营活动产生的现金流量净额	24,382,480.92	385,741,506.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	536,561,069.03	600,605,403.63
减：现金的期初余额	600,605,403.63	235,290,211.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-64,044,334.60	365,315,192.29

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	536,561,069.03	600,605,403.63
其中：库存现金		30,345.73
可随时用于支付的银行存款	536,561,069.03	600,575,057.90
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	536,561,069.03	600,605,403.63

48、所有者权益变动表项目注释

公司对销售的大型船用柴油机在客户提货验收后30日内提供免费的安装调试服务，本公司对尚未完成的安装调试服务合同，识别已履行的和尚未履行的履约义务，并在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。本公司对在2018 年1月1日尚未完成的安装调试服务的累积影响数按新收入准则进行调整，导致期初未分配利润减少2,580,205.13元，合同负债增加2,580,205.13元。

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	451,513,827.46	保证金
应收票据	116,514,187.88	质押
合计	568,028,015.34	--

50、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	1,650,716.32	6.8632	11,329,196.25
欧元	0.01	7.8473	0.08
应收账款	--	--
其中：美元	706,046.64	6.8632	4,845,739.30
欧元	49,303.13	7.8473	386,896.45
应付账款	--	--
其中：欧元	139,364.47	7.8473	1,093,634.81

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

51、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
基建项目补助	2,152,684.80	其他收益	2,152,684.80
企业发展基金	2,152,543.56	其他收益	2,152,543.56
产业转型升级项目	1,807,699.32	其他收益	1,807,699.32
基础设施配套款	80,766.24	其他收益	80,766.24
2017年中央外经贸发展专项	110,000.00	其他收益	110,000.00

资金（进口贴息）
2017年度创新创业政策资金	431,000.00	其他收益	431,000.00
企业稳定岗位补贴	524,160.00	其他收益	524,160.00
其他	9,000.00	其他收益	9,000.00
德感园区搬迁款	19,608,994.60	长期应付款

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

本期潍柴电力设备有限公司对其子公司潍柴电力设备泰州有限公司已清算完毕。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
潍柴电力设备有限公司	潍坊市	潍坊市	发电机组的生产、销售	100.00%		设立

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
山重融资租赁有限公司	北京市	北京市	融资租赁	19.57%		权益法
山东重工集团财务有限公司	济南市	济南市	金融业	12.50%		权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司对两个联营公司的持股比例低于20%，但是分别派驻一名董事，能够对联营公司的经营决策产生重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	山重融资租赁有限公司	山东重工集团财务有限公司	山重融资租赁有限公司	山东重工集团财务有限公司
流动资产	3,272,083,347.28	18,144,321,814.71	4,039,618,427.45	17,606,355,393.06
非流动资产	2,174,536,928.45	8,288,073,157.59	906,214,006.89	6,257,307,742.03
资产合计	5,446,620,275.73	26,432,394,972.30	4,945,832,434.34	23,863,663,135.09
流动负债	3,188,853,293.71	23,939,470,221.34	3,051,818,481.73	21,360,351,767.57
非流动负债	1,023,117,720.55		715,688,167.77
负债合计	4,211,971,014.26	23,939,470,221.34	3,767,506,649.50	21,360,351,767.57
归属于母公司股东权益	1,234,649,261.47	2,503,311,367.52	1,178,325,784.84	2,503,311,367.52
按持股比例计算的净资产份额	241,559,128.01	311,615,593.88	230,542,001.38	312,913,920.94
对联营企业权益投资的账面价值	241,559,128.01	311,615,593.88	230,542,001.38	312,913,920.94
营业收入	301,033,595.31	654,610,891.33	270,908,662.76	450,500,880.95
净利润	56,431,503.77	244,221,958.83	46,252,334.09	192,410,971.89
综合收益总额	56,369,182.19	244,221,958.83	46,252,334.09	192,410,971.89
本年度收到的来自联营企业的股利		37,514,549.76	17,608,695.65

十、与金融工具相关的风险

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

①利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响，由于本公司主要依靠自身经营活动产生的现金流量来满足日常生产经营的需要，因此，本公司所承担的利率风险不重大。

②外汇风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币

之外的外币进行计价的金融工具。

本公司有少量的外销业务，面临一定的汇率风险，但目前主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

截止 2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、50外币货币性项目。

于2018年12月31日，对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对外币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润约1,314,796.77元（2017年12月31日：3,087,139.25元)。

（2）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收票据主要为银行承兑汇票，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算，赊销客户执行严格的信用批准制度，设立专职部门定期审核每个贸易客户信用状况，合理控制每个贸易客户的信用额度及账期；及时追讨过期欠款；期末逐一审核应收款项可收回金额并据此足额计提坏账准备，因而贸易客户不存在重大的信用风险。

（3）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营的需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	2018年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	876,216,698.37				876,216,698.37
应付账款	829,949,579.36	82,027,709.27	48,639,741.09	60,713,477.82	1,021,330,507.54
其他应付款	113,608,944.71	14,479,638.02	45,669,672.53	51,466,425.83	225,224,681.09
合计	1,819,775,222.44	96,507,347.29	94,309,413.62	112,179,903.65	2,122,771,887.00

续表

项目	2017年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	658,819,119.32				658,819,119.32
应付账款	809,284,176.86	76,244,967.41	28,174,174.73	39,204,433.97	952,907,752.97
其他应付款	107,747,141.08	50,474,317.12	35,677,786.26	52,808,812.91	246,708,057.37
合计	1,575,850,437.26	126,719,284.53	63,851,960.99	92,013,246.88	1,858,434,929.66

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为64.69%（2017年12月31日：63.08%）。

十一、公允价值的披露

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等。期末，该等款项不以公允价值计量，其账面价值与公允价值的差异很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
潍柴控股集团有限公司	山东省潍坊市奎文区民生东街26号	国有资产经营	120,000万元	30.59%	30.59%

注：母公司主要经营项目：省政府授权范围内的国有资产经营；对外投资；企业经济担保；投资咨询；房地产开发经营；企业管理咨询服务；规划组织、协调管理集团所属企业的生产经营活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本企业最终控制方是山东重工集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
山重融资租赁有限公司	联营公司
山东重工集团财务有限公司	联营公司

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
重庆潍柴发动机有限公司	同一母公司
山东潍柴进出口有限公司	同一母公司
潍柴动力股份有限公司	同一母公司
潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力（潍坊）再制造有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司

潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
山东华动铸造有限公司	潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司之子公司
博杜安（潍坊）动力有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力（潍坊）装备技术服务有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
Weichai Singapore Pte.Ltd	潍柴动力股份有限公司之子公司
株洲湘火炬机械制造有限责任公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力液压科技有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
扬州盛达特种车有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
扬州亚星客车股份有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴动力空气净化科技有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴（重庆）汽车有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
潍柴(潍坊)新能源科技有限公司	潍柴动力股份有限公司之子公司
山东欧润油品有限公司	潍柴（潍坊）后市场服务有限公司之子公司
山东山推机械有限公司	同一最终控制人
潍柴西港新能源动力有限公司	母公司之联营公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
潍柴控股集团有限公司	动能、综合服务	46,928,240.89	70,000,000.00	否	46,090,321.27
重庆潍柴发动机有限公司	动能、综合服务	4,935,246.49	6,000,000.00	否	4,047,919.75
山东潍柴进出口有限公司	柴油机	12,387,210.08	30,000,000.00	否	14,760,342.76
潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司	柴油机	599,411.83	800,000,000.00	否	34,445,617.66
潍柴动力股份有限公司	柴油机、材料、修理修配等	330,724,718.99		否	254,329,437.06
潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	配件	306,976.21		否	771,888.51
潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司	材料	448,250.03		否	84,113.93
潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司	劳务、运输	878,109.51		否	1,262,830.91
潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	柴油机	22,123,895.02		否	11,204,128.21
潍柴动力（潍坊）再制造有限公司	配件、柴油机	6,829,052.08		否	21,159,517.80

山东华动铸造有限公司	材料	10,944,935.83		否	8,444,272.68
博杜安（潍坊）动力有限公司	配件、柴油机	39,016,091.92		否	33,403,024.40
株洲湘火炬机械制造有限责任公司	外协件	1,424,252.41		否	1,013,739.34
潍柴动力空气净化科技有限公司	劳务	12,622.23		否
山东欧润油品有限公司	材料	45,365.48		否	35,069.41
潍柴动力（潍坊）装备技术服务有限公司	工装、劳务	3,559,487.33		否	1,905,811.71
扬州亚星客车股份有限公司	劳务	867,474.60	6,660,176.89	否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆潍柴发动机有限公司	材料	9,906.91	5,738.19
山东潍柴进出口有限公司	柴油机、配件	311,587,537.72	274,665,512.91
潍柴动力股份有限公司	材料、劳务、配件	300,030,289.41	215,397,469.20
潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	配件、材料	82,422,648.29	72,935,074.36
潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司	材料	1,039,240.29	6,832,775.64
潍柴动力（潍坊）再制造有限公司	配件、劳务	2,217,454.74	1,707,513.62
潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司	配件、劳务		525,225.57
山东华动铸造有限公司	材料	546,556.34	830,281.91
潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司	配件、劳务	1,666,048.79	1,029,489.63
博杜安（潍坊）动力有限公司	配件、劳务	5,643,470.90	2,631,328.40
潍柴西港新能源动力有限公司	柴油机、配件、劳务	1,142,579.47	16,971,204.22
Weichai Singapore Pte.Ltd	柴油机	15,771,997.33	30,758,869.20
潍柴动力（潍坊）装备技术服务有限公司	材料、劳务	127,822.38	452,266.38
扬州亚星客车股份有限公司	劳务	214,133.08	1,015,256.43
扬州盛达特种车有限公司	发电机组	307,815.70	317,078.16
潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	配件	839,412.65

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	房屋及土地租赁	386,794.86	1,176,499.29
潍柴动力股份有限公司	房屋及土地租赁	1,173,627.54	435,819.05

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
潍柴动力股份有限公司	房屋及土地租赁	3,603,775.01	4,058,559.50

（3）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
潍柴控股集团有限公司	受让固定资产	21.35	636.83
潍柴动力股份有限公司	受让固定资产	1,676,543.03	656,034.56
潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司	受让固定资产	89,863.17
潍柴动力（潍坊）再制造有限公司	受让固定资产		1,432.81
重庆潍柴发动机有限公司	受让固定资产	72.90
潍柴控股集团有限公司	出让固定资产		1,894.72
潍柴动力股份有限公司	出让固定资产	358,799.75	91,327.85
潍柴(潍坊)新能源科技有限公司	出让固定资产	193.17

（4）其他关联交易

关联方名称	关联交易类型	2018年度金额
		2017年12月31日	本期增加		本期减少	利息收入	2018年12月31日
山东重工集团财务有限公司	关联存款	383,888,153.01	3,832,584,164.56		3,792,045,221.11	3,035,942.84	427,463,039.30
山东重工集团财务有限公司	关联应付票据-银行承兑汇票	297,909,745.99	297,257,496.56		316,348,174.91		278,819,067.64
山东重工集团财务有限公司	关联应付票据-商业承兑汇票	2,381,518.97	7,328,173.33		7,437,288.29		2,272,404.01
山东重工集团财务有限公司	关联短期借款	50,000,000.00			50,000,000.00
关联方名称	关联交易类型	2017年度金额
		2016年12月31日		本期增加	本期减少	利息收入	2017年12月31日
山东重工集团财务有限公司	关联存款	185,952,266.81		1,772,984,927.29	1,577,859,384.33	2,810,343.24	383,888,153.01
山东重工集团财务有限公司	关联应付票据-银行承兑汇票	17,105,506.03		382,635,366.34	101,831,126.38		297,909,745.99
山东重工集团财务有限公司	关联应付票据-商业承兑汇票	4,935,380.78		4,315,031.01	6,868,892.82		2,381,518.97
山东重工集团财务有限公司	关联短期借款			50,000,000.00			50,000,000.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	潍柴动力（集约）配送有限公司	35,263.13
应收票据	潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	600,000.00
应收票据	山东潍柴进出口有限公司	400,000.00
应收票据	潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	1,000,000.00
应收账款	山东潍柴进出口有限公司	12,409,699.70	124,097.00	8,364,855.19	418,242.76
应收账款	潍柴动力股份有限公司	36,617,309.81	366,173.10	35,233.84	1,761.69
应收账款	Weichai Singapore Pte.Ltd	5,232,635.75	52,326.36	3,207,282.75	160,364.14
应收账款	潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	2,591,327.26	25,913.27	12,036,796.80	601,839.84
应收账款	潍柴动力(潍坊)再制造有限公司	221,748.00	2,217.48
应收账款	潍柴动力(潍坊)铸锻有限公司	276,791.23	2,767.91
应收账款	潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	124,795.27	1,247.95
应收账款	潍柴西港新能源动力有限公司	71,627.90	716.28	108,101.42	5,405.07
应收账款	潍柴(潍坊)新能源科技有限公司	193.17	1.93
应收账款	扬州亚星客车股份有限公司			366,040.72	18,302.04
预付账款	山东欧润油品有限公司	2,110.00
预付账款	潍柴(潍坊)中型柴油机有限公司	650.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	潍柴动力股份有限公司	30,000,000.00	80,750,000.00
应付票据	潍柴(重庆)汽车有限公司	87,800.00	866,600.00
应付票据	山东潍柴地产置业有限公司		1,631,834.60
应付票据	潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司		11,000,000.00
应付票据	山东华动铸造有限公司	3,000,000.00
应付票据	博杜安（潍坊）动力有限公司	1,000,000.00
应付账款	潍柴控股集团有限公司	3,871,254.55	6,184,854.38
应付账款	潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司		305,272.98

应付账款	潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司	3,079.00	59,805.39
应付账款	潍柴动力股份有限公司	214,729,710.80	232,225,008.36
应付账款	株洲湘火炬机械制造有限责任公司	737,075.36	613,111.63
应付账款	重庆潍柴发动机有限公司	29,357,243.56	22,790,031.89
应付账款	博杜安（潍坊）动力有限公司	2,963,511.05	1,701,998.07
应付账款	潍柴西港新能源动力有限公司	1,690,536.05
应付账款	潍柴（潍坊）后市场服务有限公司	2,896.10	76,403.10
应付账款	山东欧润油品有限公司	52,623.96	200,000.00
应付账款	潍柴动力（潍坊）装备技术服务有限公司	1,536,835.08	2,187,178.02
应付账款	潍柴动力扬州柴油机有限责任公司	776,401.14	37,935.00
应付账款	山东华动铸造有限公司	3,652,695.93	1,558,469.69
应付账款	林德液压(中国)有限公司	2,135.00
应付账款	潍柴动力(潍坊)再制造有限公司	483,789.45
其他应付款	潍柴动力股份有限公司		2,787,339.97
其他应付款	重庆潍柴发动机有限公司	42,295,998.93	42,324,940.04

7、关联方承诺

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截止2018年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2018年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利

5,522,010.00

经审议批准宣告发放的利润或股利

5,522,010.00

2、其他资产负债表日后事项说明

截至报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、其他

截止2018年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	194,255,881.00	139,209,342.04
应收账款	135,103,260.85	117,669,007.43
合计	329,359,141.85	256,878,349.47

（1）应收票据

1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	194,255,881.00	139,209,342.04
合计	194,255,881.00	139,209,342.04

2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	116,514,187.88
合计	116,514,187.88

3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	270,941,036.19
合计	270,941,036.19

（2）应收账款

1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	17,480,200.00	11.44%	10,040,100.00	57.44%	7,440,100.00	8,700,000.00	6.54%	2,600,000.00	29.89%	6,100,000.00
按组合计提坏账准备的应收账款	135,284,109.93	88.56%	7,620,949.08	5.63%	127,663,160.85	124,266,450.93	93.46%	12,697,443.50	10.22%	111,569,007.43
合计	152,764,309.93	100.00%	17,661,049.08	11.56%	135,103,260.85	132,966,450.93	100.00%	15,297,443.50	11.50%	117,669,007.43

按单项计提坏账准备

单位：

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户1	14,880,200.00	7,440,100.00	50.00%	可收回金额低于账面价值
客户2	2,600,000.00	2,600,000.00	100.00%	可收回金额低于账面价值
合计	17,480,200.00	10,040,100.00	--	--

按账龄组合计提坏账准备

单位：元

名称	期末金额			期初余额
	账目余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内	61,059,573.10	78.25	3,193,361.59	88,374,476.04	71.12	4,407,942.81
1至2年	12,988,011.89	16.64	1,948,201.78	22,572,451.82	18.16	3,385,867.77
2至3年	426,911.39	0.55	128,073.42	8,780,643.07	7.07	2,634,192.92
3至4年	3,557,584.00	4.56	1,778,792.00	4,538,880.00	3.65	2,269,440.00
合计	78,032,080.38	100.00	7,048,428.79	124,266,450.93	100.00	12,697,443.50

按优质客户组合计提坏账准备

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
优质客户组合	57,252,029.55	572,520.29	1.00%

合计

57,252,029.55

572,520.29

--

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	120,911,602.65
1至2年	12,988,011.89
2至3年	15,307,111.39
3至4年	3,557,584.00
合计	152,764,309.93

2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	15,297,443.50	2,363,605.58			17,661,049.08
合计	15,297,443.50	2,363,605.58			17,661,049.08

3）本期无实际核销的应收账款。4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额87,326,746.83元，占应收账款期末余额合计数的57.16%，相应计提的坏账准备汇总金额9,496,560.67元。

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	616,333.00	983,600.00
应收股利
其他应收款	4,362,178.26	3,794,939.69
合计	4,978,511.26	4,778,539.69

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证金利息	616,333.00	983,600.00
合计	616,333.00	983,600.00

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,229,552.00	882,456.00
个人待扣保险	2,454,838.02	1,444,980.16
往来款	1,216,018.85	1,812,994.22
合计	4,900,408.87	4,140,430.38

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额	345,490.69			345,490.69
本期计提	192,739.92			192,739.92
2018年12月31日余额	538,230.61			538,230.61

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□ 适用 √ 不适用按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	4,537,699.60
1至2年	355,000.00
4至5年	7,709.27
合计	4,900,408.87

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按帐龄组合计提坏账准备	195,490.69	42,739.92		238,230.61
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备	150,000.00	150,000.00		300,000.00
合计	345,490.69	192,739.92		538,230.61

4）本期无实际核销的其他应收账款。

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
员工备用金1	备用金	603,000.00	1年以内	12.30%	30,150.00
客户2	往来款	300,000.00	1-2年	6.12%	300,000.00
客户3	备用金	122,352.00	1年以内	2.50%	6,117.60
员工备用金4	备用金	87,000.00	1年以内	1.78%	4,350.00
员工备用金5	备用金	60,000.00	1年以内	1.22%	3,000.00
合计	--	1,172,352.00	--	23.92%	343,617.60

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	50,000,000.00		50,000,000.00	50,000,000.00		50,000,000.00
对联营、合营企业投资	553,174,721.89		553,174,721.89	543,455,922.33		543,455,922.33
合计	603,174,721.89		603,174,721.89	593,455,922.33		593,455,922.33

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
潍柴电力设备有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
合计	50,000,000.00			50,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

山重融资租赁有限公司	230,542,001.39			11,031,583.94	-14,457.32					241,559,128.01
山东重工集团财务有限公司	312,913,920.94			30,527,744.86		5,688,477.84	37,514,549.76			311,615,593.88
小计	543,455,922.33			41,559,328.80	-14,457.32	5,688,477.84	37,514,549.76			553,174,721.89
合计	543,455,922.33			41,559,328.80	-14,457.32	5,688,477.84	37,514,549.76			553,174,721.89

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,088,228,956.41	1,806,214,590.85	1,772,966,022.93	1,553,770,816.38
其他业务	189,883,968.41	150,775,926.08	108,446,210.53	86,099,867.51
合计	2,278,112,924.82	1,956,990,516.93	1,881,412,233.46	1,639,870,683.89

1)销售主营产品尚未履行完毕的履约义务金额是49,880,425.98元。2)本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为49,880,425.98元，其中，49,880,425.98元预计将于2019年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	41,559,328.80	44,140,414.22
成本法核算的长期股权投资收益	17,440,388.29	12,702,107.27
合计	58,999,717.09	56,842,521.49

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-144,192.62

债务重组损益	25,338.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,502,417.34
减：所得税影响额	657,534.54
合计	3,726,029.09	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.07%	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.80%	0.14	0.14

第十二节 备查文件目录

一、载有公司董事长签名的年度报告文本；

二、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；五、公司章程。

董事长：徐宏潍柴重机股份有限公司董事会

二〇一九年三月二十八日