第15?
(一) ???情况
海锦江??实业投资股份?限?是一家在中?人民共和?境内?原海新锦江大酒店改制而?的股份?限?，注地址海?浦东大道1?，总部海?，?立1993?2?24???1993?发?的A股和B股股票在中?海证券交易????原第一大股东锦江??(集团)?限?(以简?“锦江??”)2011?2?14?，锦江??将??的全部??38.54%的流通股份转让给海锦江??酒店(集团)股份?限?(以简?“锦江酒店集团”)??过户登记?，锦江酒店集团???第一大股东，并????38.54%的股份，锦江?????的最?控股?
???子?(以简?“?集团”)要车?服?物流服?(?通?物的仓储装卸?工包装 配?(筹建)?相关信?处理服?和?关咨询服?提供供?链仓储?输??采购??的管理和咨询服?，?算机?的开发?术服?(??许??营的凭许?证?营)?内?物?输代理业????物?输代理业?)旅游服?(非旅?社接待业?)商?服?宾馆物业管理?用?出租?地开发?营，提供商场的场地
??的???并???表2019?3?28?已???董批准
??度?并???表?围参??注(七) “在他体中的权益”，?并???表?围??参??注()“?并?围的?更”
() ???表的编制?础
编制?础
?集团执???部颁?的企业?准则?相关规定?外，?集团?按照开发?证券的?信?披露编?规则第15 ?—???告的一般规定(2014?修?)披露?关??信?
?续?营
?集团对自2018?12?31?起12个?的?续?营能力进?了评，?发?对?续?营能力生重大?疑的项和情况因?，????表系在?续?营假?的?础编制
记??础和?原则
?集团??算以权?发生制记??础除某金融工以允值??外，????表以历史??作???础资如果发生值，则按照相关规定?提相?的值准备
在历史????，资按照购置时支付的?金或者?金等物的金额或者?付出的对的允值??负债按照因?�?时义?而实?收到的款项或者资的金额，或者?�?时义?的??金额，或者按照?常活?中偿?负债预期需要支付的?金或者?金等物的金额??
允值是?场参者在???发生的?序交易中，出售一项资?能收到或者转移一项负债?需支付的格无论允值是??察到的?是采用估值?术估?的，在????表中??或披露的允值均在??础予以确定
第16?
() ???表的编制?础 - 续
允值???允值的输入值的??察程度以??等输入值对允值??整体的重要性，被划⺮个层?
? 第一层?输入值是在???能够?得的相?资或负债在活跃?场??调整的?? 第层?输入值是除第一层?输入值外相关资或负债直接或间接??察的输入值? 第层?输入值是相关资或负债的??察输入值
() 重要??策和?估?
体??策和?估?提示
?集团?据生?营特点确定体??策和?估?，要体?在?收款项坏?准备的?提方法(?注() 11)投资性?地折??摊销固定资折?和无形资摊销(?注()1516?19)等
遵循企业?准则的声明
??编制的???表符?企业?准则的要求，真实?整地反?了??2018?12?31?的???并??状况以?2018?度的???并?营?果???并股东权益??和???并?金流?
?期间
?集团的??度历?度，即??1?1?起?12?31??
3营业周期
?集团要车?服?车?销售?物流服?，营业周期较短，?集团以12个?作资和负债的流?性划⺮标准
记???
人民????境内子??营?处的要?济?境中的??，?集团以人民?记?????编制????表时?采用的??人民?
?一控制和非?一控制企业?并的?处理方法
企业?并⺮?一控制企业?并和非?一控制企业?并
5.1 ?一控制的企业?并
参?并的企业在?并前?均??一方或相?的多方最?控制，?控制并非暂时性的，?一控制的企业?并
在企业?并中?得的资和负债，按?并?在被?并方的?面值???并方?得的净资?面值支付的?并对的?面值的差额，调整资??中的股?溢，股?溢足的则调整留?收益
进?企业?并发生的各项直接?用，发生时?入?期损益
第17?
() 重要??策和?估? - 续
?一控制和非?一控制企业?并的?处理方法 - 续
5.2 非?一控制的企业?并?商誉
参?并的企业在?并前???一方或相?的多方最?控制，非?一控制的企业?并
?并??指购买方?得被购买方的控制权而付出的资发生或?�的负债和发?的权益性工的允值通过多?交易⺮?实?非?一控制的企业?并的，?并??购买?支付的对购买?之前已???的被购买方的股权在购买?的允值之和购买方企业?并发生的??法律服?评估咨询等中介?用以?他相关管理?用，发生时?入?期损益
购买方在?并中??得的被购买方符?确认条的?辨认资负债?或?负债在购买?以允值??
?并??大?并中?得的被购买方?辨认净资允值份额的差额，作一项资确认商誉并按??进?初始???并??小?并中?得的被购买方?辨认净资允值份额的，首先对?得的被购买方各项?辨认资负债?或?负债的允值以??并??的??进?复?，复???并??小?并中?得的被购买方?辨认净资允值份额的，?入?期损益
因企业?并形?的商誉在?并???表中?独列?，并按照??扣除累?值准备?的金额??
?并???表的编制方法
?并???表的?并?围以控制?础予以确定控制是指投资方拥?对被投资方的权力，通过参被投资方的相关活?而???回?，并?能力?用对被投资方的权力影响回?金额一?相关实和情况的??导?述控制定义??的相关要素发生了??，?集团将进?重新评估
子?的?并起始?集团获得对?子?的控制权时，???集团丧失对?子?的控制权时
对?集团处置的子?，处置?(丧失控制权的?期)前的?营?果和?金流?已???地包括在?并利润表和?并?金流?表中
对通过非?一控制的企业?并?得的子?，自购买?(?得控制权的?期)起的?营?果??金流?已???地包括在?并利润表和?并?金流?表中
对通过?一控制的企业?并?得的子?，无论?项企业?并发生在?告期的任一时点，视??子???最?控制方控制之?起纳入?集团的?并?围，自?告期最早期间期初起的?营?果和?金流?已??地包括在?并利润表和?并?金流?表中
子?采用的要??策和?期间按照??统一规定的??策和?期间厘定
??子??子?相之间发生的内部交易对?并???表的影响?并时抵销
子???者权益中属母?的份额作少数股东权益，在?并资负债表中股东权益项目以“少数股东权益”项目列示子??期净损益中属少数股东权益的份额，在?并利润表中净利润项目以“少数股东损益”项目列示
第18?
() 重要??策和?估? - 续
?并???表的编制方法 - 续
少数股东⺮�的子?的损超过了少数股东在?子?期初??者权益中??的份额，额少数股东权益
对购买子?少数股权或因处置部⺮股权投资但没?丧失对?子?控制权的交易，作权益性交易?算，调整?属母???者权益和少数股东权益的?面值以反?在子?中相关权益的??少数股东权益的调整额支付或收到对的允值之间的差额调整资??，资??足的，调整留?收益
通过多?交易⺮??得被购买方的股权，最?形?非?一控制的企业?并的，?⺮别是否属“一揽子交易”进?处理属“一揽子交易”的，将各项交易作一项?得控制权的交易进??处理属“一揽子交易”的，在购买?作?得控制权的交易进??处理，购买?之前??的被购买方的股权按?股权在购买?的允值进?重新??，允值?面值之间的差额?入?期损益购买?前??的被购买方的股权??权益法?算的他综?收益他??者权益??的，转购买??属?期收益
?营?排⺮类?共??营?处理方法
?营?排⺮共??营和?营企业，?⺮类通过考虑??排的结构法律形式以???条款等因素?据?营方在?营?排中?的权利和?�的义?确定共??营，是指?营方???排相关资?�??排相关负债的?营?排?营企业是指?营方仅对??排的净资?权利的?营?排
?集团对?营企业的投资采用权益法?算，体参??注()“14.3.2. 按权益法?算的长期股权投资”
?金??金等物的确定标准
?金是指???金以??以随时用支付的?款?金等物是指?集团??的期限短流?性强易转换已知金额?金值??风险很小的投资
外?业?
外?交易在初始确认时采用交易发生?的即期汇率折算
资负债表?，外???性项目采用??即期汇率折算人民?，因??的即期汇率初始确认时或者前一资负债表?即期汇率?而生的汇兑差额，?入?期损益
以历史????的外?非??性项目以交易发生?的即期汇率折算的记???金额??以允值??的外?非??性项目，采用允值确定?的即期汇率折算，折算?的记???金额原记???金额的差额，作允值??(含汇率??)处理，?入?期损益或确认他综?收益
金融工
在?集团?金融工??的一方时确认一项金融资或金融负债金融资和金融负债在初始确认时以允值??对以允值?????入?期损益的金融资和金融负债，相关的交易?用直接?入损益，对他类别的金融资和金融负债，相关交易?用?入初始确认金额
对以常规方式购买或出售金融资的，在交易?确认将收到的资和?将?�的负债，或者在交易???确认已出售的资
第19?
() 重要??策和?估? - 续
金融工 - 续
10.1实?利率法
实?利率法是指按照金融资或金融负债(含一组金融资或金融负债)的实?利率?算摊???各期利?收入或支出的方法实?利率是指将金融资或金融负债在预期?续期间或?用的更短期间内的?来?金流?，折??金融资或金融负债?前?面值?使用的利率
在?算实?利率时，?集团在考虑金融资或金融负债????条款的?础预??来?金流?(考虑?来的信用损失)，?时?考虑金融资或金融负债??各方之间支付或收?的属实?利率组?部⺮的各项收?交易?用?折或溢等
10.2 金融资的⺮类确认和??
金融资在初始确认时划⺮以允值?????入?期损益的金融资???到期投资?款和?收款项以??供出售金融资以常规方式买?金融资，按交易??进?确认和??确认?集团暂无???到期投资
10.2.1.以允值?????入?期损益的金融资
以允值?????入?期损益的金融资包括交易性金融资和指定以允值?????入?期损益的金融资
满足列条之一的金融资划⺮交易性金融资(1)?得?金融资的目的，要是了?期内出售(2)初始确认时即属进?集中管理的?辨认金融工组?的一部⺮，???证据表明?集团?期采用短期获利方式对?组?进?管理(3)属?生工，但是被指定?效?期工的?生工属??�保??的?生工在活跃?场中没??允值能?靠??的权益工投资?钩并须通过交付?权益工结算的?生工除外
符?述条之一的金融资，在初始确认时?指定以允值?????入?期损益的金融资(1)?指定?以?除或明显少??金融资的???础??导?的相关利得或损失在确认或??方面一?的情况(2)?集团风险管理或投资策略的?式书面文已载明，对?金融资?在金融资组?或金融资和金融负债组?以允值?础进?管理评并向关键管理人员?告(3)符?条的包含嵌入?生工的混?工
以允值?????入?期损益的金融资采用允值进??续??，允值??形?的利得或损失以??金融资相关的股利和利?收入?入?期损益
10.2.2.?款和?收款项
?款和?收款项是指在活跃?场中没??回收金额固定或?确定的非?生金融资?集团划⺮?款和?收款项的金融资包括?收票据?收?款?他?收款等
?款和?收款项采用实?利率法，按摊??进??续??在??确认发生值或摊销时生的利得或损失，?入?期损益
第20?
() 重要??策和?估? - 续
金融工 - 续
10.2 金融资的⺮类确认和?? - 续
10.2.3.?供出售金融资
?供出售金融资包括初始确认时即被指定?供出售的非?生金融资，以?除了以允值?????入?期损益的金融资?款和?收款项???到期投资以外的金融资
?供出售金融资采用允值进??续??，允值??形?的利得或损失，除值损失和外???性金融资摊??相关的汇兑差额?入?期损益外，确认他综?收益，在?金融资??确认时转出，?入?期损益
?供出售金融资??期间?得的利??被投资??告发?的?金股利，?入投资收益
在活跃?场中没??允值能?靠??的权益工投资，按照????
10.3 金融资值
除了以允值?????入?期损益的金融资外，?集团在?个资负债表?对他金融资的?面值进?检查，???证据表明金融资发生值的，?提值准备表明金融资发生值的??证据是指金融资初始确认?实?发生的对?金融资的预??来?金流??影响，能够对?影响进??靠??的项
金融资发生值的??证据，包括列??察到的各项项
(1) 发?方或债?人发生重??困难
(2) 债?人?反了??条款，如偿付利?或?金发生??或逾期等(3) ?集团出?济或法律等方面因素的考虑，对发生??困难的债?人作出让?
(4) 债?人很?能倒闭或者进?他??重组
(5) 因发?方发生重大??困难，导?金融资无法在活跃?场继续交易(6) 无法辨认一组金融资中的某项资的?金流?是否已?少，但?据开的数据对进?总体评
?发?，?组金融资自初始确认以来的预??来?金流?确已少???，包括- ?组金融资的债?人支付能力逐?恶?- 债?人?在?家或地??济出?了?能导??组金融资无法支付的状况(7) 权益工发?人?营?处的?术?场?济或法律?境等发生重大利??，使权益工投资人
?能无法收回投资??(8) 权益工投资的允值发生重或非暂时性跌即资负债表?，若一项权益工投资的
允值初始投资??超过50%(含50%)，或初始投资???续时间超过12个?(含12
个?)
(9) 他表明金融资发生值的??证据
- 以摊????的金融资值
以摊????的金融资发生值时，将?面值记?按照?金融资的原实?利率折?确定的预??来?金流?(包括尚?发生的?来信用损失)?值，记金额确认值损失，?入?期损益金融资确认值损失?，如???证据表明?金融资值已恢复，??确认?损失?发生的项?关，原确认的值损失予以转回，但金融资转回值损失?的?面值超过假定?提值准备情况?金融资在转回?的摊??
第21?
() 重要??策和?估? - 续
金融工 - 续
10.3 金融资值 - 续
?集团对?项金额重大的金融资?独进?值测试对?项金额重大的金融资，?独进?值测试或包括在?类似信用风险特?的金融资组?中进?值测试?独测试?发生值的金融资(包括?项金额重大和重大的金融资)，包括在?类似信用风险特?的金融资组?中进?值测试已?项确认值损失的金融资，包括在?类似信用风险特?的金融资组?中进?值试
- ?供出售金融资值
?供出售金融资发生值时，将原?入他综?收益的因允值降形?的累?损失予以转出并?入?期损益，?转出的累?损失?资初始?得??扣除已收回?金和已摊销金额?前允值和原已?入损益的值损失?的额
在确认值损失?，期?如???证据表明?金融资值已恢复，??确认?损失?发生的项?关，原确认的值损失予以转回，?供出售权益工投资的值损失转回确认他综?收益，?供出售债?工的值损失转回?入?期损益
- 以????的金融资值
在活跃?场中没??允值能?靠??的权益工投资，或?权益工?钩并须通过交付?权益工结算的?生金融资发生值时，将?面值记?按照类似金融资?时?场收益率对?来?金流?折?确定的?值，记金额确认值损失，?入?期损益?类金融资的值损失一?确认予转回
10.4 金融资的转移
满足列条之一的金融资，予以??确认(1)收??金融资?金流?的??权利??(2)?金融资已转移，将金融资??权几乎??的风险和?酬转移给转入方(3)?金融资已转移，虽然?集团既没?转移也没?保留金融资??权几乎??的风险和?酬，但是??了对?金融资控制
若?集团既没?转移也没?保留金融资??权几乎??的风险和?酬，???对?金融资的控制的，则按照继续?入?转移金融资的程度确认?关金融资，并相?确认?关负债继续?入?转移金融资的程度，是指?金融资值??使企业面临的风险水?
金融资整体转移满足??确认条的，将?转移金融资的?面值?因转移而收到的对原?入他综?收益的允值??累?额之和的差额?入?期损益
金融资部⺮转移满足??确认条的，将?转移金融资的?面值在??确认????确认部⺮之间按相对的允值进?⺮摊，并将因转移而收到的对?⺮摊???确认部⺮的原?入他综?收益的允值??累?额之和⺮摊的前述?面金额之差额?入?期损益
10.5 金融负债的⺮类确认???
?集团?据?发?金融工的??条款??反?的?济实?而非仅以法律形式，结?金融负债和权益工的定义，在初始确认时将?金融工或组?部⺮⺮类金融负债或权益工
第22?
() 重要??策和?估? - 续
金融工 - 续
10.5 金融负债的⺮类确认??? - 续
金融负债在初始确认时划⺮以允值?????入?期损益的金融负债和他金融负债
?集团暂无划⺮允值?????入?期损益的金融负债
10.5.1.他金融负债
在活跃?场中没??允值能?靠??的权益工?钩并须通过交付?权益工结算的?生金融负债，按照??进??续??除??�保??负债外的他金融负债采用实?利率法，按摊??进??续??，??确认或摊销生的利得或损失?入?期损益
10.5.2.??�保??
??�保??是指保证人和债权人?定，?债?人履?债?时，保证人按照?定履?债?或者?�?任的??属指定以允值?????入?期损益的金融负债的??�保??，以允值直接?属的交易?用进?初始确认，在初始确认?按照企业?准则第13?—或?项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业?准则第14?—收入的原则确定的累?摊销额?的额之中的较高者进??续??
10.6 金融负债的??确认
金融负债的?时义?全部或部⺮已?解除的，??确认?金融负债或一部⺮?集团(债?人)债权人之间签???，以?�新金融负债方式替换??金融负债，新金融负债??金融负债的??条款实??的，??确认??金融负债，并?时确认新金融负债
金融负债全部或部⺮??确认的，将??确认部⺮的?面值支付的对(包括转出的非?金资或?�的新金融负债)之间的差额，?入?期损益
10.7 金融资和金融负债的抵销
??集团?抵销已确认金融资和金融负债的法定权利，目前?执??种法定权利，?时?集团?划以净额结算或?时???金融资和清偿?金融负债时，金融资和金融负债以相抵销?的金额在资负债表内列示除?以外，金融资和金融负债在资负债表内⺮别列示，予相抵销
10.8 权益工
权益工是指能证明拥??集团在扣除??负债?的资中的剩权益的???集团发?(含融资)回购出售或注销权益工作权益的??处理?集团确认权益工的允值??权益性交易相关的交易?用权益中扣
?集团对权益工??方的⺮配作利润⺮配处理，发?的股票股利影响股东权益总额
第23?
() 重要??策和?估? - 续
?收款项
?项金额重大并?独?提坏?准备的?收款项
海锦江??实业投资股份?限?
?项金额重大的判断依据或金额标准
| ?项金额重大的判断依据或金额标准 | ?集团将金额人民?500万元以(含人民?500万元)的?收款项?项金额重大的?收款项 |
?集团对?收款项均?独进?值测试
??
12.1 ??的⺮类
?集团的??要包括??商品备品备?物料用品等按??进?初始??，????包括采购???工??和他使??达到目前场?和状??发生的支出
12.2 发出??的?方法
除车?营?业?的备品备以?物料用品发出时按?权?均法确定实???外，??发出时，均按先进先出法确定实???
12.3 ?????净值的确定依据???跌准备的?提方法
资负债表?，??按照?????净值孰??????净值??时，提???跌准备???净值是指在?常活?中，??的估?售去??工时估?将要发生的??估?的销售?用以?相关税??的金额在确定??的???净值时，以?得的确凿证据?础，?时考虑????的目的以?资负债表??项的影响
??按?个??项目的??高???净值的差额提???跌准备
?提??跌准备?，如果以前记??值的影响因素已??失，导???的???净值高?面值的，在原已?提的??跌准备金额内予以转回，转回的金额?入?期损益
12.4 ??的盘?制度
??盘?制度永续盘?制
12.5值易耗品的摊销方法
值易耗品采用一?转销法进?摊销
??待售资
??集团要通过出售(包括?商业实?的非??性资交换)而非?续使用一项非流?资或处置组收回?面值时，将划⺮??待售类别
第24?
() 重要??策和?估? - 续
??待售资 - 续
⺮类??待售类别的非流?资或处置组需?时满足以条(1)?据类似交易中出售?类资或处置组的惯例，在?前状况即?立即出售(2)出售极?能发生，即?集团已?就一项出售?划作出?获得确定的购买??，预?出售将在一?内??
?集团以?面值允值去出售?用?的净额孰????待售的非流?资或处置组?面值高允值去出售?用?的净额的，记?面值?允值去出售?用?的净额，记的金额确认资值损失，?入?期损益，?时?提??待售资值准备?续资负债表???待售的非流?资允值去出售?用?的净额增?的，恢复以前记的金额，并在划⺮??待售类别?确认的资值损失金额内转回，转回金额?入?期损益
??待售的非流?资或处置组中的非流?资?提折?或摊销，??待售的处置组中负债的利?和他?用继续予以确认
长期股权投资
14.1 共?控制重要影响的判断标准
控制是指投资方拥?对被投资方的权力，通过参被投资方的相关活?而???回?，并?能力?用对被投资方的权力影响回?金额共?控制是指按照相关?定对某项?排?共?的控制，并??排的相关活?必须?过⺮控制权的参方一??意?才能策重大影响是指对被投资方的??和?营?策?参策的权力，但并能够控制或者他方一起共?控制??策的制定在确定能否对被投资?实施控制或施?重大影响时，已考虑投资方和他方??的被投资??期?转换?债券?期?执?认股权证等潜在表权因素
14.2 初始投资??的确定
对?一控制的企业?并?得的长期股权投资，在?并?按照被?并方??者权益在最?控制方?并???表中的?面值的份额作长期股权投资的初始投资??长期股权投资初始投资??支付的?金转让的非?金资以???�债??面值之间的差额，调整资??资??足的，调整留?收益以发?权益性证券作?并对的，在?并?按照被?并方??者权益在最?控制方?并???表中的?面值的份额作长期股权投资的初始投资??，按照发?股份的面值总额作股?，长期股权投资初始投资???发?股份面值总额之间的差额，调整资??资??足的，调整留?收益
对非?一控制的企业?并?得的长期股权投资，在购买?按照?并??作长期股权投资的初始投资??通过多?交易⺮??得被购买方的股权，最?形?非?一控制的企业?并的，?⺮别是否属“一揽子交易”进?处理属“一揽子交易”的，将各项交易作一项?得控制权的交易进??处理属“一揽子交易”的，按照原??被购买方的股权投资?面值?新增投资??之和，作改按??法?算的长期股权投资的初始投资??原??的股权采用权益法?算的，相关他综?收益暂进??处理
?并方或购买方企业?并发生的??法律服?评估咨询等中介?用以?他相关管理?用，发生时?入?期损益
第25?
() 重要??策和?估? - 续
长期股权投资 - 续
14.2 初始投资??的确定 - 续
除企业?并形?的长期股权投资外他方式?得的长期股权投资，按??进?初始??对因能够对被投资?实施重大影响或实施共?控制但构?控制的，长期股权投资??按照企业?准则第22 ?—金融工确认和??确定的原??股权投资的允值?新增投资??之和
14.3 ?续???损益确认方法
14.3.1按??法?算的长期股权投资
????表采用??法?算对子?的长期股权投资子?是指?集团能够对实施控制的被投资体
采用??法?算的长期股权投资按初始投资????追?或收回投资调整长期股权投资的???期投资收益按照?被投资??告发?的?金股利或利润确认
14.3.2按权益法?算的长期股权投资
?集团对联营企业和?营企业的投资采用权益法?算联营企业是指?集团能够对施?重大影响的被投资?，?营企业是指?集团仅对??排的净资?权利的?营?排
采用权益法?算时，长期股权投资的初始投资??大投资时??被投资??辨认净资允值份额的，调整长期股权投资的初始投资??初始投资??小投资时??被投资??辨认净资允值份额的，差额?入?期损益，?时调整长期股权投资的??
采用权益法?算时，按照??或?⺮�的被投资?实?的净损益和他综?收益的份额，⺮别确认投资收益和他综?收益，?时调整长期股权投资的?面值按照被投资??告⺮派的利润或?金股利?算??的部⺮，相?少长期股权投资的?面值对被投资?除净损益他综?收益和利润⺮配以外??者权益的他??，调整长期股权投资的?面值并?入资??在确认??被投资?净损益的份额时，以?得投资时被投资?各项?辨认资等的允值?础，对被投资?的净利润进?调整?确认被投资?采用的??策??期间??一?的，按照??的??策??期间对被投资?的???表进?调整，并据以确认投资收益和他综?收益对?集团联营企业??营企业之间发生的交易，投出或出售的资构?业?的，?实?内部交易损益按照?的?例?算?属?集团的部⺮予以抵销，在??础确认投资损益但?集团被投资?发生的?实?内部交易损失，属?转让资值损失的，予以抵销
在确认?⺮�被投资?发生的净损时，以长期股权投资的?面值和他实?构?对被投资?净投资的长期权益记?零限?外，如?集团对被投资?负??�额外损失的义?，则按预??�的义?确认预?负债，?入?期投资损失被投资?以?期间实?净利润的，?集团在收益⺮额弥补?确认的损⺮�额?，恢复确认收益⺮额
对?集团2007?1?1?首?执?新?准则之前已???的对联营企业和?营企业的长期股权投资，如?在?投资相关的股权投资借方差额，按原剩期限直线摊销的金额?入?期损益
第26?
() 重要??策和?估? - 续
长期股权投资 - 续
14.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，?面值实??得款的差额，?入?期损益采用??法?算的长期股权投资，处置?剩股权采用??法?算的，在?得对被投资?的控制之前因采用权益法?算或金融工确认和??准则?算而确认的他综?收益，采用被投资?直接处置相关资或负债相?的?础进??处理，并按?例结转?期损益因采用权益法?算而确认的被投资?净资中除净损益他综?收益和利润⺮配以外的他??者权益??按?例结转?期损益
投资性?地
投资性?地是指赚?租金或资?增值，或者?而??的?地包括已出租的土地使用权已出租的???建筑物等
投资性?地按??进?初始??投资性?地?关的?续支出，如果?资?关的?济利益很?能流入??能?靠地??，则?入投资性?地??他?续支出，在发生时?入?期损益
?集团采用??模式对投资性?地进??续??，并按照??建筑物或土地使用权一?的?策进?折?或摊销
投资性?地出售转让?废或毁损的处置收入扣除?面值和相关税??的差额?入?期损益
固定资
16.1 确认条
固定资是指生商品提供劳?出租或?营管理而??的，使用寿命超过一个??度的?形资固定资仅在?关的?济利益很?能流入?集团，??能够?靠地??时才予以确认固定资按??进?初始??
固定资?关的?续支出，如果?固定资?关的?济利益很?能流入??能?靠地??，则?入固定资??，并??确认被替换部⺮的?面值除?以外的他?续支出，在发生时?入?期损益
16.2 折?方法
固定资达到预定?使用状?的??起，采用?限?均法在使用寿命内?提折?各类固定资的使用寿命预?净?值和?折?率如
海锦江??实业投资股份?限?
类别
| 类别 | 折??限(?) | ?值率 | ?折?率 |
| ???建筑物 | 20-50? | 4-10% | 1.8-4.8% |
| 机器?备 | 5-20? | 4-10% | 4.5-19.2% |
| 电子?备器?家 | 3-10? | 4-10% | 9.0-32.0% |
| 营?车? | 4-10? | 5-10% | 9.0-23.8% |
| 他?输?备 | 5-10? | 4-10% | 9.0-19.2% |
| 固定资装修支出 | 5-10? | - | 10.0-20.0% |
第27?
() 重要??策和?估? - 续
固定资 - 续
16.2 折?方法 - 续
预?净?值是指假定固定资预?使用寿命已满并处使用寿命?了时的预期状?，?集团目前?项资处置中获得的扣除预?处置?用?的金额
16.3 他说明
?固定资处处置状?或预期通过使用或处置能生?济利益时，??确认?固定资固定资出售转让?废或毁损的处置收入扣除?面值和相关税??的差额?入?期损益
?集团?少?度?了对固定资的使用寿命预?净?值和折?方法进?复?，如发生改?则作?估??更处理
在建工程
在建工程按????，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定?使用状?前的资??的借款?用以?他相关?用等在建工程?提折?在建工程在达到预定?使用状??结转固定资
借款?用
?直接?属符?资??条的资的购建或者生的借款?用，在资支出已?发生借款?用已?发生使资达到预定?使用或?销售状??必要的购建或生活?已?开始时，开始资??构建或者生的符?资??条的资达到预定?使用状?或者?销售状?时，停?资??如果符?资??条的资在购建或生过程中发生非?常中断并中断时间?续超过3个?的，暂停借款?用的资??，直?资的购建或生活?重新开始借款?用在发生?期确认?用
门借款?期实?发生的利??用，去尚??用的借款资金?入银??得的利?收入或进?暂时性投资?得的投资收益?的金额予以资??一般借款?据累?资支出超过门借款部⺮的资支出?权?均数乘以?占用一般借款的资??率，确定资??金额资??率?据一般借款的?权?均利率?算确定
无形资
无形资包括土地使用权营?车?牌照??等
无形资按??进?初始??使用寿命?限的无形资自?供使用时起，对原值在预?使用寿命内采用直线法⺮期?均摊销使用寿命确定的无形资予摊销各类无形资的摊销方法使用寿命和预?净?值如
海锦江??实业投资股份?限?
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命(?) | ?值率(%) |
| 非划?地土地使用权 | 直线法 | 50 | 0 |
| ? | 直线法 | 5 | 0 |
期?，对使用寿命?限的无形资的使用寿命和摊销方法进?复?，必要时进?调整
第28?
() 重要??策和?估? - 续
无形资 - 续
?集团?拥?的划?用地因划?用地土地证中?明确使用?限，?集团管理层认在?预?的将来?土地使用权均使用并带给?集团预期的?济利益流入，故而使用寿命是确定的
?集团?拥?的营?车?牌照并无使用?限限制，?集团管理层认在?预?的将来?营?车?牌照均使用并带给?集团预期的?济利益流入，故而使用寿命是确定的
20长期资值
?集团在?一个资负债表?检查长期股权投资采用??法??的投资性?地固定资在建工程使用寿命确定的无形资??营租赁固定资改良支出是否?在?能发生值的迹象如果?资?在值迹象，则估??收回金额使用寿命确定的无形资和尚?达到?使用状?的无形资，无论是否?在值迹象，??均进?值测试
估?资的?收回金额以?项资?础，如果难以对?项资的?收回金额进?估?的，则以?资?属的资组?础确定资组的?收回金额?收回金额资或者资组的允值去处置?用?的净额预??来?金流?的?值者之中的较高者
如果资的?收回金额?面值，按差额?提资值准备，并?入?期损益
商誉?少在???度?了进?值测试对商誉进?值测试时，结?相关的资组或者资组组?进?即，自购买?起将商誉的?面值按照?理的方法⺮摊到能够企业?并的??效?中?益的资组或资组组?，如包含⺮摊的商誉的资组或资组组?的?收回金额?面值的，确认相?的值损失值损失金额首先抵⺮摊到?资组或资组组?的商誉的?面值，?据资组或资组组?中除商誉以外的他各项资的?面值?占?重，按?例抵他各项资的?面值
述资值损失一?确认，在以??期间予转回
长期待摊?用
长期待摊?用已?发生但???期和以?各期负�的⺮摊期限在一?以的各项?用长期待摊?用在预??益期间⺮期?均摊销
职工薪酬
22.1 短期薪酬的?处理方法
?集团在职工提供服?的?期间，将实?发生的短期薪酬确认负债，并?入?期损益或相关资???集团发生的职工福利?，在实?发生时?据实?发生额?入?期损益或相关资??职工福利?非??性福利的，按照允值??
?集团职工缴纳的?疗保险?工伤保险?生育保险?等社保险?和??金，以??集团按规定提?的工??和职工教育??，在职工?集团提供服?的?期间，?据规定的?提?础和?提?例?算确定相?的职工薪酬金额，确认相?负债，并?入?期损益或相关资??
第29?
() 重要??策和?估? - 续
职工薪酬 - 续
22.2 离职?福利的?处理方法
离职?福利⺮类?定提??划和?定?益?划
?集团在职工提供服?的?期间，将?据?定提??划?算的?缴?金额确认负债，并?入?期损益或相关资??
对?定?益?划，?集团?据预期累?福利?法确定的式将?定?益?划生的福利义??属职工提供服?的期间，并?入?期损益或相关资???定?益?划生的职工薪酬??划⺮列组?部⺮
? 服???(包括?期服???过去服???和结算利得和损失)? ?定?益?划净负债或净资的利?净额(包括?划资的利?收益?定?益?划义?的利?
?用以?资限影响的利?)以?
? 重新???定?益?划净负债或净资?生的??
服?????定?益?划净负债或净资的利?净额?入?期损益或相关资??重新???定?益?划净负债或净资?生的??(包括精算利得或损失?划资回?扣除包括在?定?益?划净负债或净资的利?净额中的金额资限影响的??扣除包括在?定?益?划净负债或净资的利?净额中的金额)?入他综?收益
22.3 辞?福利的?处理方法
?集团向职工提供辞?福利的，在列者孰早?确认辞?福利生的职工薪酬负债，并?入?期损益?集团能?方面撤回因解除劳?关系?划或裁建??提供的辞?福利时?集团确认??支付辞?福利的重组相关的??或?用时
24.4 他长期职工福利的?处理方法
对他长期职工福利，符??定提??划条的，按照述?定提??划的?关规定进?处理，除?之外按照?定?益?划的?关规定，确认和??他长期职工福利净负债或净资在?告期?，他长期职工福利生的职工薪酬??确认服???他长期职工福利净负债或净资的利?净额以?重新??他长期职工福利净负债或净资?生的??个组?部⺮?项目的总净额?入?期损益或相关资??
收入
23.1 商品销售收入
在已将商品??权的要风险和?酬转移给买方，既没?保留通常??权相联系的继续管理权，也没?对已售商品实施?效控制，收入的金额能够?靠地??，相关的?济利益很?能流入，相关的已发生或将发生的??能够?靠地??时，确认商品销售收入的实?
第30?
() 重要??策和?估? - 续
收入 - 续
23.2 提供劳?收入
在提供劳?收入的金额能够?靠地??，相关的?济利益很?能流入?集团，交易的?工程度能够?靠地确定，交易中已发生和将发生的??能够?靠地??时，确认提供劳?收入的实??集团资负债表?按照?工百⺮?法确认提供的劳?收入劳?交易的?工进度按已?提供的劳?占?提供劳?总?的?例确定
如果提供劳?交易的结果能够?靠估?，则按已?发生并预?能够得到补偿的劳???金额确认提供的劳?收入，并将已发生的劳???作?期?用已?发生的劳???如预?能得到补偿的，则确认收入
?府补?
?府补?是指?集团?府无偿?得??性资和非??性资?府补?在能够满足?府补???条能够收到时予以确认
?府补???性资的，按照收到或?收的金额??
24.1 资相关的?府补?判断依据??处理方法
资相关的?府补?，相关资的?面值或确认递延收益确认递延收益的，在相关资的使用寿命内?均⺮配?入?期损益
?集团的?府补?中的机?车保险快?理赔中心?迁补偿款冷链项目和邮?配?项目扶??金，?用购建固定资，?等?府补?资相关的?府补?述资相关的?府补?，确认递延收益，在相关资的使用寿命内?均⺮配?入?期损益
24.2 收益相关的?府补?判断依据??处理方法
收益相关的?府补?，用补偿以?期间的相关???用或损失的，确认递延收益，并在确认相关???用或损失的期间，?入?期损益或相关??用补偿已?发生的相关???用或损失的，直接?入?期损益或相关??
?集团的?府补?中的税收补贴和??扶??金，?并非用购建或以他方式形?长期资，?等?府补?收益相关的?府补?述收益相关的?府补?，?补偿已?发生的相关?用或损失，直接?入?期损益
?集团?常活?相关的?府补?，按照?济业?实?，?入他收益或相关???用?集团?常活?无关的?府补?，???入营业外收支
递延?得税资/递延?得税负债
?得税?用包括?期?得税和递延?得税
第31?
() 重要??策和?估? - 续
递延?得税资/递延?得税负债 - 续
25.1?期?得税
资负债表?，对?期和以前期间形?的?期?得税负债(或资)，以按照税法规定?算的预期?交纳(或返?)的?得税金额??
25.2递延?得税资?递延?得税负债
对某资负债项目的?面值?税?础之间的差额，以??作资和负债确认但按照税法规定?以确定?税?础的项目的?面值?税?础之间的差额生的暂时性差?，采用资负债表债?法确认递延?得税资?递延?得税负债
一般情况??暂时性差?均确认相关的递延?得税但对?抵扣暂时性差?，?集团以很?能?得用来抵扣?抵扣暂时性差?的?纳税?得额限，确认相关的递延?得税资?外，商誉的初始确认相关的，以?既是企业?并发生时也影响?利润和?纳税?得额(或?抵扣损)的交易中生的资或负债的初始确认?关的暂时性差?，予确认?关的递延?得税资或负债
对能够结转以??度的?抵扣损?税款抵，以很?能获得用来抵扣?抵扣损和税款抵的?来?纳税?得额限，确认相?的递延?得税资
?集团确认子?联营企业??营企业投资相关的?纳税暂时性差?生的递延?得税负债，除非?集团能够控制暂时性差?转回的时间，而?暂时性差?在?预?的?来很?能转回对子?联营企业??营企业投资相关的?抵扣暂时性差?，只??暂时性差?在?预?的?来很?能转回，?来很?能获得用来抵扣?抵扣暂时性差?的?纳税?得额时，?集团才确认递延?得税资
资负债表?，对递延?得税资和递延?得税负债，?据税法规定，按照预期收回相关资或清偿相关负债期间的?用税率??
除直接?入他综?收益或股东权益的交易和项相关的?期?得税和递延?得税?入他综?收益或股东权益，以?企业?并生的递延?得税调整商誉的?面值外，?期?得税和递延?得税?用或收益?入?期损益
资负债表?，对递延?得税资的?面值进?复?，如果?来很?能无法获得足够的?纳税?得额用以抵扣递延?得税资的利益，则记递延?得税资的?面值在很?能获得足够的?纳税?得额时，记的金额予以转回
25.3 ?得税的抵销
?拥?以净额结算的法定权利，意?以净额结算或?得资清偿负债?时进?时，?集团?期?得税资??期?得税负债以抵销?的净额列?
?拥?以净额结算?期?得税资??期?得税负债的法定权利，递延?得税资?递延?得税负债是?一税收?管部门对?一纳税体?收的?得税相关或者是对?的纳税体相关，但在?来?一?重要性的递延?得税资?负债转回的期间内，??的纳税体意?以净额结算?期?得税资和负债或是?时?得资清偿负债时，?集团递延?得税资?递延?得税负债以抵销?的净额列?
第32?
() 重要??策和?估? - 续
租赁
实?转移了资??权?关的全部风险和?酬的租赁融资租赁融资租赁以外的他租赁?营租赁
26.1 ?营租赁的?处理方法
26.1.1?集团作?租人记录?营租赁业?
?营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法?入相关资??或?期损益初始直接?用?入?期损益或?租金实?发生时?入?期损益
26.1.2?集团作出租人记录?营租赁业?
?营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认?期损益对金额较大的初始直接?用发生时予以资??，在整个租赁期间内按照确认租金收入相?的?础⺮期?入?期损益他金额较小的初始直接?用发生时?入?期损益或?租金实?发生时?入?期损益
26.2 融资租赁的?处理方法
26.2.1?集团作出租人记录融资租赁业?
租赁期开始?，将租赁开始?最租赁收款额初始直接?用之和作?收融资租赁款的入?值，?时记录?�保值将最租赁收款额初始直接?用??�保值之和?值之和的差额确认?实?融资收益
?实?融资收益在租赁期内采用实?利率法?算确认?期的融资收入或?租金实?发生时?入?期损益
?收融资租赁款扣除?实?融资收益?的额⺮别作长期债权和一?内到期的长期债权列示
重要??策和?估??更
27.1 ??策?更
海锦江??实业投资股份?限?
??策?更的内容和原因
| ??策?更的内容和原因 | ?批程序 |
| ?集团编制2018?度???表起执???部2018?6?15?颁?的关修?印发2018?度一般企业???表格式的通知(?(2018)15?，以简?“?15?文”)?15?文对资负债表和利润表的列?项目进?了修?，新增了“?收票据??收?款”“?付票据??付?款”“研发?用” ?项目，修?了“他?收款”“固定资”“在建工程”“他?付款”和“长期?付款”“管理?用”?项目的列?内容，少了“?收票据”“?收?款”“?收股利”“?收利?”“固定资清理”“工程物资”“?付票据”“?付?款”“?付利?”“?付股利”?“项?付款”?项目，在“???用”项目增?“中利??用”和“利?收入”?项目进?列?，调整了利润表部⺮项目的列?置对述列?项目的?更，?集团采用追溯调整法进??处理，并对??较数据进?了追溯调整 | ?等??策?更???2018?8?29??董?批准 |
第33?
() 重要??策和?估? - 续
?用??策过程中?作的重要判断??估?采用的关键假??确定因素
?集团在?用述??策过程中，??营活?内在的确定性，需要对无法准确??的?表项目的?面值进?判断估?和假??判断估?和假?是??集团管理层过去的历史?验，并在考虑他相关因素的?础作出的实?的结果?能?集团的估??在差?
?集团对前述判断估?和假?在?续?营的?础进?定期复?，?估?的?更仅影响?更?期的，影响数在?更?期予以确认既影响?更?期又影响?来期间的，影响数在?更?期和?来期间予以确认
- ?估??采用的关键假?和确定因素
资负债表?，?估?中很?能导??来期间资负债?面值作出重大调整的关键假?和确定性要?
营?车?牌照的值
?集团?拥?的营?车?牌照?人民?220,968,381.73元并无使用?限限制，?集团管理层认在?预?的将来?营?车?牌照均使用并带给集团预期的?济利益流入，故使用寿命是确定的，无论是否?在值迹象，??均进?值测试管理层??均对述营?车?牌照的使用寿命进?复?营?车?牌照值测试??管理层对?营?车?牌照?来的营?收入营???等估??折?率等关键参数的选用，管理层需要?用重大判断
划?用地的使用?限
?集团拥?的部⺮土地使用权?人民?42,106,800.00元系以前?度通过划?形式?得因划?土地??明确使用?限，?集团管理层认?集团?拥?的划?土地使用寿命能确定，在?预?的将来均能使用，对划?土地??期间内进?摊销，?集团管理层??均对述划?用地的使用?限进?复?
固定资?投资性?地的预?使用寿命预?净?值
?集团管理层负?评估确认固定资?投资性?地的预?使用寿命预?净?值?项估?是将性?和?能类似的固定资?投资性?地过?的实?使用寿命实?净?值作?础在固定资?投资性?地使用过程中，?处的?济?境?术?境或他?境??能对固定资?投资性?地使用寿命预?净?值生较大影响如果固定资?投资性?地使用寿命净?值的预?数原先估?数?差?，?集团管理层将对进?调整
递延?得税资和递延?得税负债
递延?得税资和递延?得税负债按照预期收回?资或清偿?债?期间的?用?得税税率??预期?用?得税税率是?据?关??的税?法规??集团的实?情况而确定若预??得税税率原估??差?，?集团管理层将对进?调整
递延?得税资的确定，以很?能?得用来抵扣税?损?暂时性差?的?纳税?得额限如果预??来期间无法?得足够的?纳税?得额用以利用?抵扣税?损??抵扣暂时性差?带来的?济利益，?集团管理层将记递延?得税资的?面值
第34?
() 重要??策和?估? - 续
?用??策过程中?作的重要判断??估?采用的关键假??确定因素 - 续
- ?估??采用的关键假?和确定因素 - 续
递延?得税资和递延?得税负债 - 续
?无法确定相关?抵扣税?损和?抵扣暂时性差?是否很?能转回，故?集团对部⺮?抵扣税?损??抵扣暂时性差??确认递延?得税资如?来实?生的盈利多预期，将视情况调整相?的递延?得税资，确认在?情况发生期间的利润表中
长期?付职工薪酬
对?集团职工离职?福利?划等?定?益?划，各?度?，管理层聘请外部家进?精算精算??折?率?休期间工资增长率?死亡率等要估?因素，若实?结果估?数?，?关差额则影响?集团长期?付职工薪酬的负债额补充?休福利支出?用和他综?收益
(四) 税项
海锦江??实业投资股份?限?
税种
| 税种 | ?税依据 | 税率 |
| 增值税 | 注1 | 注1 |
| 企业?得税 | ?纳税?得额 | 25%和20%(注2) |
| 城?维?建?税 | 流转税额 | 7% |
| 教育??? | 流转税额 | 3% |
| 地方教育??? | 流转税额 | 2% |
| 河道管理? | 流转税额 | 1% |
注1 ?纳增值税销项税额?抵扣进项税?的额，销项税额按?据税法规定?算的销售额和以
增值税?用税率?算
? 提供?形?租赁服?，税率17%或16%? 提供交通?输业服?，税率11%或10%? 提供?代服?业服?(?形?租赁服?除外)，税率6%? 提供?租赁服?，税率5%
纳税人提供的共交通?输服?，?以选?按照简易?税方法，?据税法规定?算的销售额，按照3%的?收率?算?纳税额
?据??部?家税?总局2018?4?4?发?的关调整增值税税率的通知(?税[2018]32?)，纳税人发生增值税?税销售?或者进口?物，原?用17%和11%税率的，税率⺮别调整16%和10%，自2018?5?1?起执?
注2 ?据??部?家税?总局2015?9?2?联?发?的，关进一?扩大小型微利企业?得
税惠?策?围的通知(?税[2015]99?)，自2015?10?1?起?2017?12?31?，对??纳税?得额在20万元到30万元(含30万元)之间的小型微利企业，?得按50%?入?纳税?得额，按20%的税率缴纳企业?得税
第35?
(四) 税项 - 续
注2 - 续
?据??部?家税?总局2017?6?6?联?发?的，关扩大小型微利企业?得税惠?策?围的通知(?税[2017]43?)，自2017?1?1??2019?12?31?，将小型微利企业的??纳税?得额限?30万元提高?50万元，对??纳税?得额50万元(含50万元)的小型微利企业，?得按50%?入?纳税?得额，按20%的税率缴纳企业?得税
??的子?海津悦汽车咨询服??限?海锦江??出租汽车?限?海锦振电子?术?限?海花???广告?限?符?小型微利企业的标准，?期?得按50%?入?纳税?得额，并按20%的税率?缴企业?得税
(五) ?并???表项目注释
??资金
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
| ??额 | ?初额 | |
| ???金 | ||
| 人民? | 443,454.82 | 401,679.89 |
| 银??款 | ||
| 人民? | 653,474,122.39 | 722,087,141.32 |
| 他金融机构?款(注1) | ||
| 人民? | 110,000,000.00 | - |
| 他??资金(注2) | ||
| 人民? | 163,731,461.28 | 100,000,000.00 |
| ?? | 927,649,038.49 | 822,488,821.21 |
注1 他金融机构?款系锦江??集团???限?任? (?批准的非银?金融机构，以简?
“???”)的款项
注2 2018?12?31?，他??资金金额中包括保证收益?款额人民?70,000,000.00 元(
2017?12?31?人民?100,000,000.00元)银??兑汇票保证金人民?93,731,461.28元(2017?12?31?人民?零元)
以允值?????入?期损益的金融资
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 交易性金融资 | 123,872,165.67 | 400,971.78 |
| 中权益工投资 | 123,872,165.67 | 400,971.78 |
| ?? | 123,872,165.67 | 400,971.78 |
????允值参照海证券交易?和深圳证券交易?2018?12?31?之收盘确定
第36?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?收票据??收?款
3.1⺮类列示
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?收票据 | 250,000.00 | - |
| ?收?款 | 119,446,237.43 | 99,375,918.77 |
| ?? | 119,696,237.43 | 99,375,918.77 |
3.2?收票据
?收票据⺮类
人民?元
| 种类 | ??额 | ?初额 |
| 银??兑票据 | 250,000.00 | - |
| ?? | 250,000.00 | - |
????无已背书或贴?在资负债表?尚?到期的?收票据
3.3?收?款
(1) ?收?款⺮类披露
人民?元
| 种类 | ??额 | ?初额 | ||||||||
| ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | |||||
| 金额 | ?例(%) | 金额 | ?提 ?例(%) | 金额 | ?例(%) | 金额 | ?提 ?例(%) | |||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备的?收?款 | 7,083,430.73 | 5.77 | - | - | 7,083,430.73 | 6,982,243.22 | 6.80 | - | - | 6,982,243.22 |
| ?项金额重大但?独?提坏?准备的?收?款 | 115,685,436.90 | 94.23 | 3,322,630.20 | 2.87 | 112,362,806.70 | 95,741,568.93 | 93.20 | 3,347,893.38 | 3.50 | 92,393,675.55 |
| ?? | 122,768,867.63 | 100.00 | 3,322,630.20 | 2.71 | 119,446,237.43 | 102,723,812.15 | 100.00 | 3,347,893.38 | 3.26 | 99,375,918.77 |
(2) ???提收回或转回的坏?准备情况
人民?元
| 项目 | ?初额 | ???提额 | ??转回额 | ??转销额 | ??额 |
| 坏?准备 | 3,347,893.38 | 80,089.96 | (105,353.14) | - | 3,322,630.20 |
(3) 按?款方?集的??额前五?的?收?款情况
前五?的?收?款的??额??人民?20,710,842.83 元，占?收?款??额??数的?例16.87%，并无?提坏?准备
第37?
(五) ?并???表项目注释 - 续
预付款项
(1) 预付款项按?龄⺮析如
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
?龄
| ?龄 | ??额 | ?初额 | ||
| 金额 | ?例(%) | 金额 | ?例(%) | |
| 1?以内 | 45,164,504.34 | 100.00 | 32,613,998.37 | 100.00 |
| ?? | 45,164,504.34 | 100.00 | 32,613,998.37 | 100.00 |
(2) 按预付对象?集的??额前五?的预付款项情况
前五?的预付款项的??额??人民?36,337,437.24 元，占预付款项??额??数的?例80.46%
他?收款
5.1⺮类列示
人民?元
| 项目 | 期?额 | 期初额 |
| 他?收款 | 38,128,036.47 | 39,283,112.04 |
| ?? | 38,128,036.47 | 39,283,112.04 |
5.2他?收款
(1) 他?收款按种类披露
人民?元
| 种类 | ??额 | ?初额 | ||||||||
| ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | |||||
| 金额 | ?例(%) | 金额 | ?提 ?例(%) | 金额 | ?例(%) | 金额 | ?提 ?例(%) | |||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备的?收?款 | 20,156,784.31 | 52.86 | - | - | 20,156,784.31 | 17,800,000.00 | 45.31 | - | - | 17,800,000.00 |
| ?项金额重大但?独?提坏?准备的?收?款 | 17,974,803.45 | 47.14 | 3,551.29 | 0.02 | 17,971,252.16 | 21,485,710.80 | 54.69 | 2,598.76 | 0.01 | 21,483,112.04 |
| ?? | 38,131,587.76 | 100.00 | 3,551.29 | 0.01 | 38,128,036.47 | 39,285,710.80 | 100.00 | 2,598.76 | 0.01 | 39,283,112.04 |
(2) ???提收回或转回的坏?准备情况
人民?元
| 项目 | ?初额 | ???提额 | ??转回额 | ??转销额 | ??额 |
| 坏?准备 | 2,598.76 | 952.53 | - | - | 3,551.29 |
第38?
(五) ?并???表项目注释 - 续
他?收款 - 续
5.2他?收款 - 续
(3) 按款项性?列示他?收款
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
他?收款性?
| 他?收款性? | ??额 | ?初额 |
| 押金?保证金 | 16,038,224.00 | 14,018,964.00 |
| 关联方?来款 | 5,988,694.29 | 10,484,047.37 |
| 代垫款项 | 2,843,138.04 | 5,475,338.80 |
| 备用金 | 855,534.00 | 1,027,670.00 |
| 他 | 12,402,446.14 | 8,277,091.87 |
| ?? | 38,128,036.47 | 39,283,112.04 |
(4) 按?款方?集的??额前五?的他?收款情况
人民?元
| ??? | 款项的性? | 期?额 | ?龄 | 占他?收款期?额??数的?例(%) | 坏?准备 期?额 |
| ?一 | 保证金 | 8,370,000.00 | 1??2? | 21.96 | - |
| ? | 保证金 | 6,015,120.00 | 1到2?内 | 15.78 | - |
| 海锦江???限? | 关联方?来款 | 5,771,664.31 | 1?以内 | 15.14 | - |
| ? | 押金 | 1,000,000.00 | 3?以 | 2.62 | - |
| ?四 | ?来款 | 778,662.16 | 1?以内 | 2.04 | - |
| ?? | 21,935,446.47 | 57.54 | - |
6 ??
??⺮类如
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||||
| ?面额 | 跌准备 | ?面值 | ?面额 | 跌准备 | ?面值 | |
| ??商品 | 183,231,261.84 | - | 183,231,261.84 | 94,913,608.17 | - | 94,913,608.17 |
| 备品备 | 9,896,907.86 | - | 9,896,907.86 | 9,207,392.90 | - | 9,207,392.90 |
| 物料用品 | 381,835.19 | - | 381,835.19 | 301,376.36 | - | 301,376.36 |
| ?? | 193,510,004.89 | - | 193,510,004.89 | 104,422,377.43 | - | 104,422,377.43 |
7 他流?资
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 待抵扣的增值税进项税额 | 15,355,776.97 | 2,983,841.40 |
| ?? | 15,355,776.97 | 2,983,841.40 |
第39?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?供出售金融资
(1) ?供出售金融资情况
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||||
| ?面额 | 值准备 | ?面值 | ?面额 | 值准备 | ?面值 | |
| ?供出售权益工 | ||||||
| 按允值?? | 895,016,598.99 | - | 895,016,598.99 | 1,238,197,837.29 | - | 1,238,197,837.29 |
| 按???? | 43,578,532.24 | 4,364,253.00 | 39,214,279.24 | 43,578,532.24 | 4,364,253.00 | 39,214,279.24 |
| ?? | 938,595,131.23 | 4,364,253.00 | 934,230,878.23 | 1,281,776,369.53 | 4,364,253.00 | 1,277,412,116.53 |
(2) ??按允值??的?供出售金融资
人民?元
| ?供出售金融资⺮类 | ?供出售权益工 |
| 权益工的?? | 66,148,420.52 |
| 允值 | 895,016,598.99 |
| 累??入他综?收益的允值??金额 | 621,651,133.86 |
| 已?提值金额 | - |
???允值参考海证券交易?2018?12?31?之收盘确定
第40?
(五) ?并???表项目注释 - 续
8. ?供出售金融资 - 续
(3) ??按????的?供出售金融资
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
被投资?
| 被投资? | ?面额 | 值准备 | 在被投资? ?股?例(%) | ???金 红利 | ||||||
| ?初 | ??增? | ??少 | ?? | ?初 | ??增? | ??少 | ?? | |||
| ?泰君?投资管理股份?限? | 31,974,279.24 | - | - | 31,974,279.24 | 2,500,000.00 | - | - | 2,500,000.00 | <5% | - |
| 海长途???站?限? | 7,500,000.00 | - | - | 7,500,000.00 | - | - | - | - | 10% | 3,167,601.17 |
| 海新世纪?输?限? | 2,240,000.00 | - | - | 2,240,000.00 | - | - | - | - | 11.20% | 1,123,032.55 |
| 海寰球纸制品?限? | 746,253.00 | - | - | 746,253.00 | 746,253.00 | - | - | 746,253.00 | 10% | - |
| 海?嘉实业股份?限? | 650,000.00 | - | - | 650,000.00 | 650,000.00 | - | - | 650,000.00 | <5% | - |
| 天津?联商厦股份?限? | 468,000.00 | - | - | 468,000.00 | 468,000.00 | - | - | 468,000.00 | <5% | - |
| ?? | 43,578,532.24 | - | - | 43,578,532.24 | 4,364,253.00 | - | - | 4,364,253.00 | 4,290,633.72 | |
(4) ??度?供出售金融资值的??情况
人民?元
| ?供出售金融资⺮类 | ?初已?提值额 | ???提 | ??少 | ??已?提值额 |
| -?供出售权益工 | 4,364,253.00 | - | - | 4,364,253.00 |
第41?
(五) ?并???表项目注释 - 续
9 长期股权投资
(1) 对?营企业投资和联营企业投资
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
被投资???
| 被投资??? | ?初额 | ??增?? | ??额 | 值准备 ??额 | |||||||
| 追?投资 | 少投资 | 权益法确认的投资损益 | 他综?收益调整 | 他权益?? | ?告发??金股利或利润 | ?提值准备 | 他 | ||||
| 一?营企业 | |||||||||||
| 锦海捷?????限?(“锦海捷”) | 113,268,029.00 | - | - | 12,585,822.54 | - | - | (14,000,000.00) | - | - | 111,853,851.54 | - |
| 海大新出租汽车?限?(注1) | 92,344,933.20 | - | - | 6,882,577.07 | - | - | (4,915,206.84) | - | (484,511.64) | 93,827,791.79 | - |
| 海?机?车驾驶员??中心 | 60,783,259.88 | - | - | 4,895,069.20 | - | - | (7,000,000.00) | - | - | 58,678,329.08 | - |
| 海振东汽车服??限? | 34,775,460.23 | - | - | 796,183.57 | (353,274.63) | - | (1,156,000.00) | - | - | 34,062,369.17 | - |
| 海金?锦江汽车服??限? | 29,803,843.29 | - | - | 2,434,660.10 | - | - | - | - | - | 32,238,503.39 | - |
| 海锦江佳?汽车服??限? | 21,909,260.60 | - | - | 11,311.08 | - | - | - | - | - | 21,920,571.68 | - |
| 海锦江山汽车服??限? | 6,650,161.94 | - | - | 169,291.80 | - | - | (324,176.34) | - | - | 6,495,277.40 | - |
| 海?汽车维修中心 | 6,104,249.33 | - | - | 8,412.62 | - | - | - | - | - | 6,112,661.95 | - |
| 海永达手机?车?营?限? | 4,044,188.73 | - | - | (5,674.37) | - | - | - | - | - | 4,038,514.36 | - |
| 海石油集团长乐?油站?限? | 2,459,405.18 | - | - | 768,646.01 | - | - | (667,049.08) | - | - | 2,561,002.11 | - |
| 联营企业 | |||||||||||
| 海浦东??机场??站?限? | 285,853,712.16 | - | - | 115,647,388.22 | - | - | (115,990,086.31) | - | - | 285,511,014.07 | - |
| 江??长途汽车??集团?限?任? | 92,537,778.53 | - | - | 11,269,162.25 | - | - | (3,795,000.00) | - | - | 100,011,940.78 | - |
| 海锦江???限? | 5,446,254.34 | - | - | (745,531.56) | - | - | (959,146.69) | - | - | 3,741,576.09 | - |
| 海锦江汽车销售服??限?(?注()) | 2,837,759.69 | - | - | 781,251.26 | - | - | (364,658.46) | - | (3,254,352.49) | - | - |
| 海永达风度汽车销售服??限? | 5,556,919.52 | - | - | 710,460.16 | - | - | - | - | - | 6,267,379.68 | - |
| ?? | 764,375,215.62 | - | - | 156,209,029.95 | (353,274.63) | - | (149,171,323.72) | - | (3,738,864.13) | 767,320,783.09 | - |
注1?据海大新出租汽车?限?的?章程，?集团对表权50%，达?共?控制
第42?
(五) ?并???表项目注释 - 续
投资性?地
(1) 采用????模式的投资性?地
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ???建筑物 | 土地使用权 | ?? |
| 一?面原值 | |||
| 1.?初额 | 27,242,848.67 | - | 27,242,848.67 |
| 2.??增?金额 - 固定资/无形资转入(注) | 60,744,543.96 | 1,377,920.00 | 62,122,463.96 |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | 87,987,392.63 | 1,377,920.00 | 89,365,312.63 |
| 累?折?和累?摊销 | |||
| 1.?初额 | 8,369,550.25 | - | 8,369,550.25 |
| 2.?期增?金额 | 35,498,775.08 | 786,940.94 | 36,285,716.02 |
| (1)?提/摊销 | 2,131,098.43 | 36,744.80 | 2,167,843.23 |
| (2)固定资/无形资转入(注) | 33,367,676.65 | 750,196.14 | 34,117,872.79 |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | 43,868,325.33 | 786,940.94 | 44,655,266.27 |
| 值准备 | |||
| 1.?初额 | - | - | - |
| 2.??增?金额 | - | - | - |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | - | - | - |
| 四?面值 | |||
| 1.???面值 | 44,119,067.30 | 590,979.06 | 44,710,046.36 |
| 2.?初?面值 | 18,873,298.42 | - | 18,873,298.42 |
注2018?1?1?，?集团将部⺮原自用?改对外出租，???建筑物等自固定资转作投资性?地，土地使用权自无形资转作投资性?地，并采用????
(2) ??妥权证书的投资性?地情况
2018?12?31?，子?海尚海食品?限?(“尚海食品”)净值人民?1,039,762.11 元(2017?12?31?人民?1,085,625.63元)的投资性?地权证明尚?更新，权人海锦江??温物流发展?限?体情况如
人民?元
| 项目 | ?面值 | ??妥权证书原因 |
| 尚海食品?路115?18层??建筑物 | 1,039,762.11 | 更新手续??? |
固定资
11.1⺮类列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 固定资 | 928,518,258.10 | 1,025,235,395.89 |
| 固定资清理 | - | - |
| ?? | 928,518,258.10 | 1,025,235,395.89 |
第43?
(五) ?并???表项目注释 - 续
固定资 - 续
11.2固定资
(1) 固定资情况
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ???建筑物 | 机器?备 | 电子?备器?家 | 营?车? | 他?输?备 | 固定资 装修支出 | ?? |
| 一?面原值 | |||||||
| 1.?初额 | 381,384,028.64 | 92,526,103.63 | 26,479,943.39 | 1,585,171,126.20 | 22,212,711.34 | 13,801,225.48 | 2,121,575,138.68 |
| 2.??增?金额 | 2,592,865.15 | 7,888,422.18 | 3,749,145.76 | 166,640,405.00 | 6,360,264.10 | 39,600.72 | 187,270,702.91 |
| (1)外购 | 367,436.00 | 962,110.03 | 1,706,350.70 | 980,676.84 | 496,405.17 | 39,600.72 | 4,552,579.46 |
| (2)在建工程转入 | 2,225,429.15 | 4,541,160.87 | 190,994.59 | 165,659,728.16 | 5,322,055.93 | - | 177,939,368.70 |
| (3)因?并?围?更增? | - | 2,385,151.28 | 1,851,800.47 | - | 541,803.00 | - | 4,778,754.75 |
| 3.??少金额 | (62,166,417.38) | (1,948,743.15) | (2,019,763.21) | (226,648,435.67) | (2,601,388.59) | - | (295,384,748.00) |
| (1)处置 | (2,281,873.42) | (1,088,743.15) | (2,019,763.21) | (226,648,435.67) | (2,601,388.59) | - | (234,640,204.04) |
| (2)他转出(注) | (59,884,543.96) | (860,000.00) | - | - | - | - | (60,744,543.96) |
| 4.??额 | 321,810,476.41 | 98,465,782.66 | 28,209,325.94 | 1,525,163,095.53 | 25,971,586.85 | 13,840,826.20 | 2,013,461,093.59 |
| 累?折? | |||||||
| 1.?初额 | 138,307,155.14 | 50,683,499.60 | 23,157,872.39 | 868,959,163.27 | 12,314,157.08 | 918,821.70 | 1,094,340,669.18 |
| 2.??增?金额 | 11,564,796.75 | 9,243,929.87 | 3,160,276.71 | 204,172,122.40 | 3,386,105.57 | 1,380,122.52 | 232,907,353.82 |
| (1)?提 | 11,564,796.75 | 7,199,477.21 | 1,510,909.19 | 204,172,122.40 | 2,952,207.33 | 1,380,122.52 | 228,779,635.40 |
| (2)因?并?围?更增? | - | 2,044,452.66 | 1,649,367.52 | - | 433,898.24 | - | 4,127,718.42 |
| 3.??少金额 | (35,058,050.93) | (1,342,153.14) | (920,250.91) | (205,474,169.04) | (1,395,769.88) | - | (244,190,393.90) |
| (1)处置或?废 | (2,167,779.75) | (864,747.67) | (920,250.91) | (205,474,169.04) | (1,395,769.88) | - | (210,822,717.25) |
| (2)他转出(注) | (32,890,271.18) | (477,405.47) | - | - | - | - | (33,367,676.65) |
| 4.??额 | 114,813,900.96 | 58,585,276.33 | 25,397,898.19 | 867,657,116.63 | 14,304,492.77 | 2,298,944.22 | 1,083,057,629.10 |
| 值准备 | |||||||
| 1.?初额 | 1,980,444.87 | 8,508.28 | 10,120.46 | - | - | - | 1,999,073.61 |
| 2.??增?金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.??少金额 | (113,867.22) | - | - | - | - | - | (113,867.22) |
| 4.??额 | 1,866,577.65 | 8,508.28 | 10,120.46 | - | - | - | 1,885,206.39 |
| 四?面值 | |||||||
| 1.???面值 | 205,129,997.80 | 39,871,998.05 | 2,801,307.29 | 657,505,978.90 | 11,667,094.08 | 11,541,881.98 | 928,518,258.10 |
| 2.?初?面值 | 241,096,428.63 | 41,834,095.75 | 3,311,950.54 | 716,211,962.93 | 9,898,554.26 | 12,882,403.78 | 1,025,235,395.89 |
注2018?1?1?，?集团将部⺮原自用?改对外出租，???建筑物等自固定资转作投资性?地并采用??模式??
(2) ??妥权证书的固定资情况
2018?12?31?，子?海锦江汽车服??限?(“锦江汽车”)净值人民?102,112,345.98 元(2017?12?31?人民?106,298,694.91元)的???建筑物尚??理权证明体情况如
人民?元
| 项目 | ?面值 | ??妥权证书原因 |
| 锦江汽车吴中路100???建筑物 | 2,746,267.88 | ?建筑物?在土地系自锦江???营租赁?得 |
| 锦江汽车吴中路88???建筑物 | 1,032,016.78 | ?建筑物?在土地系自锦江???营租赁?得 |
| 锦江汽车?园路177???建筑物 | 3,273,788.53 | ?建筑物?在土地系自锦江???营租赁?得 |
| 锦江机?车理赔中心(一?楼) | 56,356,654.16 | ?建筑物?在土地系自锦江???营租赁?得 |
| 锦江?宾外接待用车用车? | 38,703,618.63 | ?建筑物?在土地系自锦江???营租赁?得 |
第44?
(五) ?并???表项目注释 - 续
在建工程
12.1⺮类列示
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 在建工程 | 13,483,479.51 | 12,183,140.56 |
| 工程物资 | - | - |
| ?? | 13,483,479.51 | 12,183,140.56 |
12.2在建工程
在建工程情况
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||||
| ?面额 | 值准备 | ?面净值 | ?面额 | 值准备 | ?面净值 | |
| ?达使用状?之车? | 13,445,879.51 | - | 13,445,879.51 | 9,168,851.62 | - | 9,168,851.62 |
| 冷?改???层保温工程 | - | - | - | 527,213.68 | - | 527,213.68 |
| 他 | 37,600.00 | - | 37,600.00 | 2,487,075.26 | - | 2,487,075.26 |
| ?? | 13,483,479.51 | - | 13,483,479.51 | 12,183,140.56 | - | 12,183,140.56 |
无形资
无形资情况
人民?元
| 项目 | 土地使用权 | 营?车?牌照 | ? | ?? |
| 一?面原值 | ||||
| 1.?初额 | 108,218,594.00 | 226,310,547.81 | 3,000.00 | 334,532,141.81 |
| 2.??增?金额-?并?围?更 | - | 774,986.00 | - | 774,986.00 |
| 3.??少金额 | (1,377,920.00) | (86,800.00) | - | (1,464,720.00) |
| (1)处置 | - | (86,800.00) | - | (86,800.00) |
| (2)他转出(注) | (1,377,920.00) | - | - | (1,377,920.00) |
| 4.??额 | 106,840,674.00 | 226,998,733.81 | 3,000.00 | 333,842,407.81 |
| 累?摊销 | ||||
| 1.?初额 | 15,080,324.82 | 6,030,352.08 | 2,583.33 | 21,113,260.23 |
| 2.??增?金额-?提 | 1,303,545.12 | - | 416.67 | 1,303,961.79 |
| 3.??少金额-他转出(注) | (750,196.14) | - | - | (750,196.14) |
| 4.??额 | 15,633,673.80 | 6,030,352.08 | 3,000.00 | 21,667,025.88 |
| 值准备 | ||||
| 1.?初额 | - | - | - | - |
| 2.??增?金额 | - | - | - | - |
| 3.??少金额 | - | - | - | - |
| 4.??额 | - | - | - | - |
| 四?面值 | ||||
| 1.???面值 | 91,207,000.20 | 220,968,381.73 | - | 312,175,381.93 |
| 2.?初?面值 | 93,138,269.18 | 220,280,195.73 | 416.67 | 313,418,881.58 |
第45?
(五) ?并???表项目注释 - 续
无形资 - 续
注2018?1?1?，?集团将部⺮原自用?改对外出租，土地使用权自无形资转作投资性?地并采用??模式??
土地使用权中??面值人民?42,106,800.00 元(2017?12?31?人民?42,106,800.00元)系划?用地因?证中?明确使用?限，?集团管理层认在?预?的将来?土地使用权均使用并带给?集团预期的?济利益流入，故而使用寿命是确定的
?集团?拥?的营?车?牌照并无使用?限限制，?集团管理层认在?预?的将来?营?车?牌照均使用并带给?集团预期的?济利益流入，故而使用寿命是确定的
长期待摊?用
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?初额 | ??增?额 | ?并?围?更 | ??摊销额 | ??额 |
| ?营租赁固定资改良支出 | 5,995,099.08 | 2,515,293.46 | 317,836.00 | (2,263,501.55) | 6,564,726.99 |
| ?? | 5,995,099.08 | 2,515,293.46 | 317,836.00 | (2,263,501.55) | 6,564,726.99 |
15 递延?得税资/递延?得税负债
(1) ??抵销的递延?得税资
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||
| ?抵扣暂时性差? | 递延?得税资 | ?抵扣暂时性差? | 递延?得税资 | |
| ?迁补偿款 | 22,074,864.15 | 5,518,716.04 | 23,034,640.83 | 5,758,660.21 |
| ?付职工薪酬 | 124,544,275.41 | 31,136,068.84 | 15,131,161.89 | 3,782,790.46 |
| 资值准备 | 3,896,253.00 | 974,063.25 | 3,896,253.00 | 974,063.25 |
| 交易性金融资允值?? | 11,215,053.85 | 2,803,763.46 | - | - |
| ?? | 161,730,446.41 | 40,432,611.59 | 42,062,055.72 | 10,515,513.92 |
(2) ??抵销的递延?得税负债
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||
| ?纳税暂时性差? | 递延?得税负债 | ?纳税暂时性差? | 递延?得税负债 | |
| ?入他综?收益的?供出售金融资允值?? | 828,868,178.47 | 207,217,044.61 | 1,158,918,669.92 | 289,729,667.48 |
| ?? | 828,868,178.47 | 207,217,044.61 | 1,158,918,669.92 | 289,729,667.48 |
(3) ???，?集团并无以抵销?净额列示的递延?得税资或负债
(4) ?确认递延?得税资明?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?抵扣暂时性差? | 6,285,528.30 | 12,813,403.22 |
| ?抵扣损 | 68,684,068.84 | 90,297,114.95 |
| ?? | 74,969,597.14 | 103,110,518.17 |
第46?
(五) ?并???表项目注释 - 续
递延?得税资/递延?得税负债 - 续
(5) ?确认递延?得税资的?抵扣损将以?度到期
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
?份
| ?份 | ??额 | ?初额 |
| 2018? | - | 3,467,652.28 |
| 2019? | 10,443,690.85 | 11,856,551.92 |
| 2020? | 10,545,081.58 | 18,521,200.13 |
| 2021? | 13,079,167.30 | 31,774,814.68 |
| 2022? | 16,402,200.76 | 24,676,895.94 |
| 2023? | 18,213,928.35 | - |
| 小? | 68,684,068.84 | 90,297,114.95 |
16 他非流?资
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 预付固定资购置款 | - | 13,788,000.00 |
| ?? | - | 13,788,000.00 |
短期借款
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 保证借款(注) | 43,356,262.69 | 52,605,552.00 |
| ?? | 43,356,262.69 | 52,605,552.00 |
注???保证借款包括以项目
<1>?据海锦江通永汽车销售服??限?汽通用金融?签署的授权零售商融资???得
的短期借款人民?38,356,262.69元?项短期借款免?，?锦江汽车提供�保
<2>海锦?汽车销售服??限?自海农商银??得短期借款人民?5,000,000.00元借款到
期?2019?6?18?，?利率4.785%，?少数股东海荣?工??限?锦江汽车提供?带?任�保
18 ?付票据??付?款
18.1⺮类列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?付票据 | 119,000,000.00 | - |
| ?付?款 | 17,548,891.56 | 90,208,311.09 |
| ?? | 136,548,891.56 | 90,208,311.09 |
第47?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?付票据??付?款 - 续
18.2?付票据
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
种类
| 种类 | ??额 | ?初额 |
| 银??兑汇票 | 119,000,000.00 | - |
| ?? | 119,000,000.00 | - |
?期?已到期?支付的?付票据总额人民?零元
18.3?付?款
(1) ?付?款列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 购买商品?接?劳??付款项 | 17,435,117.36 | 89,591,103.89 |
| ?付工程款 | 113,774.20 | 617,207.20 |
| ?? | 17,548,891.56 | 90,208,311.09 |
(2) ?????集团无?龄超过1?的重要?付?款
预收款项
(1) 预收款项列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 预收销售商品或提供劳?款项 | 68,376,743.86 | 54,459,246.66 |
| 预收租赁款项 | 7,574,484.81 | 10,988,084.99 |
| ?? | 75,951,228.67 | 65,447,331.65 |
(2) ?????集团无?龄超过1?的重要预收款项
?付职工薪酬
(1) ?付职工薪酬列示
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??增? | ??少 | ??额 |
| 1短期薪酬 | 88,510,944.12 | 576,859,007.45 | (579,314,686.23) | 86,055,265.34 |
| 2离职?福利-?定提??划 | 9,534,496.82 | 116,901,399.77 | (112,999,412.15) | 13,436,484.44 |
| 3辞?福利 | 18,191,350.17 | 60,487,858.26 | (7,174,920.55) | 71,504,287.88 |
| ?? | 116,236,791.11 | 754,248,265.48 | (699,489,018.93) | 170,996,037.66 |
第48?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?付职工薪酬 - 续
(2) 短期薪酬列示
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?初额 | ??增? | ??少 | ??额 |
| 1工资?金津贴和补贴 | 68,965,645.63 | 448,713,333.13 | (450,607,297.45) | 67,071,681.31 |
| 2职工福利? | - | 5,810,791.79 | (5,810,791.79) | - |
| 3社保险? | 3,796,471.02 | 61,601,586.71 | (61,254,357.32) | 4,143,700.41 |
| 中?疗保险? | 3,126,756.29 | 53,940,362.19 | (53,300,024.40) | 3,767,094.08 |
| 工伤保险? | 312,490.50 | 2,756,955.37 | (2,947,264.27) | 122,181.60 |
| 生育保险? | 357,224.23 | 4,904,269.15 | (5,007,068.65) | 254,424.73 |
| 4??金 | 10,460,787.74 | 54,171,812.53 | (54,283,810.53) | 10,348,789.74 |
| 5工??和职工教育?? | 5,288,039.73 | 6,561,483.29 | (7,358,429.14) | 4,491,093.88 |
| ?? | 88,510,944.12 | 576,859,007.45 | (579,314,686.23) | 86,055,265.34 |
(3) ?定提??划
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??增? | ??少 | ??额 |
| 1???险? | 7,538,969.12 | 112,352,406.84 | (108,371,410.50) | 11,519,965.46 |
| 2失业保险? | 221,478.20 | 2,922,596.44 | (3,008,600.16) | 135,474.48 |
| 3补充?保险 | 1,774,049.50 | 1,626,396.49 | (1,619,401.49) | 1,781,044.50 |
| ?? | 9,534,496.82 | 116,901,399.77 | (112,999,412.15) | 13,436,484.44 |
?集团按规定参???府机构?立的?保险失业保险?划，?据??划，?集团⺮别按员工一?度?均工资的18%-21%0.5%-2%??向??划缴??用另外，?集团也参?补充?保险，按员工?别定额缴?除述??缴??用外，?集团?�进一?支付义?相?的支出发生时?入?期损益
?集团??度?向?保险?划缴??用人民?112,352,406.84元(2017?人民?108,868,142.54元)，向失业保险?划缴??用人民?2,922,596.44元(2017?人民?2,599,232.04元)?向补充?保险?划缴??用人民?1,626,396.49元(2017?人民?1,391,131.89元)
2018?12?31?，?集团尚??保险?划人民?11,519,965.46元(2017?12?31?人民?7,538,969.12元)失业保险?划人民?135,474.48元(2017?12?31?人民?221,478.20元)?补充?保险?划人民?1,781,044.50元(2017?12?31?人民?1,774,049.50元)的?缴??用是??度内到期而?支付给相关?划的
?交税?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?得税 | 48,866,240.77 | 23,834,232.30 |
| 增值税 | 5,933,538.53 | 10,659,329.78 |
| 城?维?建?税 | 156,100.51 | 698,131.85 |
| 他 | 1,280,596.31 | 2,087,842.89 |
| ?? | 56,236,476.12 | 37,279,536.82 |
第49?
(五) ?并???表项目注释 - 续
他?付款
22.1⺮类列示
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?付利? | 6,343.75 | 10,633.33 |
| ?付股利 | 27,118,101.55 | 19,925,851.35 |
| 他?付款 | 146,832,309.18 | 167,106,867.98 |
| ?? | 173,956,754.48 | 187,043,352.66 |
22.2?付利?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 短期借款?付利? | 6,343.75 | 10,633.33 |
| ?? | 6,343.75 | 10,633.33 |
22.3?付股利
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 原法人股股利 | 19,925,851.35 | 19,925,851.35 |
| 锦江?? | 6,569,848.26 | - |
| 个人股利 | 622,401.94 | - |
| ?? | 27,118,101.55 | 19,925,851.35 |
注以原法人股股利已超过1?，系投资方尚?领?的股利
22.4他?付款
(1) 按款项性?列示他?付款
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 押金?保证金 | 62,823,921.92 | 78,983,053.40 |
| 关联方?来款 | 34,327,739.25 | 27,902,355.04 |
| B股红利税额 | 34,812.63 | 49,796.64 |
| 他 | 49,645,835.38 | 60,171,662.90 |
| ?? | 146,832,309.18 | 167,106,867.98 |
(2) ?龄超过1?的重要他?付款如
人民?元
| 项目 | ??额 | ?偿?或结转的原因 |
| 押金?保证金 | 49,609,833.80 | 押金?到期 |
| 关联方?来款 | 23,527,917.94 | 对方?催收 |
| ?? | 73,137,751.74 |
第50?
(五) ?并???表项目注释 - 续
一?内到期的非流?负债
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 一?内到期的长期借款(???注(五)24) | 2,560,000.00 | 2,560,000.00 |
| 一?内到期的长期?付款(???注(五)25) | - | 3,319,658.00 |
| 一?内到期的递延收益(???注(五)27) | 1,276,334.30 | 1,276,334.30 |
| ?? | 3,836,334.30 | 7,155,992.30 |
长期借款
(1) 长期借款⺮类
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 保证借款(注) | 3,840,000.00 | 6,400,000.00 |
| 一?内到期的长期借款 | 2,560,000.00 | 2,560,000.00 |
| 一??到期的长期借款 | 1,280,000.00 | 3,840,000.00 |
注 系海嘉定锦江汽车服??限?自海浦东发展银?股份?限??得长期借款人民?
7,680,000.00元，?利率5.225%，2017?9?15??2020?4?13?⺮期等额偿?，?锦江汽车提供全额�保
长期?付款
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 车?购置款 | - | 3,319,658.00 |
| 一?内到期的长期?付款 | - | 3,319,658.00 |
| 一??到期的长期?付款 | - | - |
长期?付职工薪酬
(1)长期?付职工薪酬
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 离职?福利-?定?益?划净负债 | 11,998,082.00 | 15,690,064.19 |
| 辞?福利(注) | 55,390,405.00 | - |
| ?? | 67,388,487.00 | 15,690,064.19 |
注系锦江汽车?据??第?董第十??表通过的关锦江汽车?人员结构?提相关福利?用的?案??提的?划内?人员辞?福利人民?110,171,405.00元，中预?一??支付的部⺮人民?55,390,405.00元?入?科目
(2) ?定?益?划??情况
人民?元
| 项目 | ??发生额 |
| 一?初额 | 15,690,064.19 |
| ?入?期损益的?定?益??-结算利得 | (2,832,622.58) |
| 他??–已支付的福利 | (859,359.61) |
| 四??额 | 11,998,082.00 |
第51?
(五) ?并???表项目注释 - 续
长期?付职工薪酬 - 续
(2) ?定?益?划??情况 - 续
?定?益?划的内容?之相关风险对??来?金流?时间和确定性的影响说明
?定?益?划使?集团面临精算风险，?风险包括利率风险长寿风险和通?膨胀风险?府债券收益率的降将导??定?益?划义??值增??定?益?划义??值?参?划的员工的死亡率的最佳估?来?算，?划?员预期寿命的增?将导??划负债的增??外，?定?益?划义??值?划?来的支付标准相关，而支付标准?据通?膨胀率确定，因?，通?膨胀率的升将导??划负债的增?
?集团聘请了韬睿惠悦咨询(海)?限?，?据预期累?福利?法，以精算方式估??集团?地?人员福利?划义?的?值?项?划以通?膨胀率和死亡率假?预??来?金流出，以折?率确定?值折?率?据资负债表??定?益?划义?期限和?种相?配的?债的?场收益率确定?集团?据精算结果确认?集团的负债，相关精算利得或损失?入他综?收益，并在?续?期间转回?损益过去服???在对?划作出修?的期间?入?期损益通过将?定?益?划净负债或净资乘以??的折?率来确定利?净额
在确定?定?益?划义??值时?使用的重大精算假?折?率通?膨胀率?死亡率????表期间折?率3.25%，?疗?用通胀?增长率8%死亡率的假?是以中?保险监督管理委员发?的统?资料依据?地?人员?均?龄82.8岁，?均预期剩生命?限10.6?薪酬的预期增长率8%
递延收益
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?初额 | ??增? | ??少 | ??额 |
| ?府补? | 29,868,368.03 | - | (1,276,334.28) | 28,592,033.75 |
| 一?内到期的递延收益 | 1,276,334.30 | - | - | 1,276,334.30 |
| 一??到期的递延收益 | 28,592,033.73 | - | (1,276,334.28) | 27,315,699.45 |
?府补?项目如
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??新增 补?金额 | ???入他收益金额 | ??额 | 资相关 /收益相关 |
| 机?车保险快?理赔中心?迁补偿款 | 23,034,640.83 | - | (959,776.68) | 22,074,864.15 | 资相关 |
| 吴淞冷链项目补?款 | 2,543,579.36 | - | (136,631.52) | 2,406,947.84 | 资相关 |
| 吴淞邮?配?项目补?款 | 4,290,147.84 | - | (179,926.08) | 4,110,221.76 | 资相关 |
| ?? | 29,868,368.03 | - | (1,276,334.28) | 28,592,033.75 | -- |
股?
人民?元
| ?初额 | ???? | ??额 | |
| 他 | |||
| 2018?度 | |||
| 人民??通股 | 390,560,075.00 | - | 390,560,075.00 |
| 境内?外资股 | 161,050,032.00 | - | 161,050,032.00 |
| 股份总数 | 551,610,107.00 | - | 551,610,107.00 |
第52?
(五) ?并???表项目注释 - 续
资??
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?初???额 |
| 资?溢 | 245,076,075.49 |
| 中投资者投入的资? | 266,218,226.90 |
| 丧失控制权处置子?部⺮股权 | 24,137,377.26 |
| ⺮?实?非?一控制企业?并形?的差额 | 5,805,597.05 |
| ⺮?实??一控制企业?并形?的差额 | 6,371,479.17 |
| 购买少数股东权益 | (57,456,604.89) |
| 他资?? | 99,415,831.31 |
| 中原制度资??转入 | 98,672,391.28 |
| 被投资?除净损益他综?收益和利润⺮配外他?? | 743,440.03 |
| ?? | 344,491,906.80 |
他综?收益
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??发生额 | ??额 | ||||
| ???得税前 发生额 | 前期?入他综?收益?期转入损益 | ?得税 ?用 | 税??属母???者 | 税??属 少数 股东 | |||
| 以?将重⺮类进损益的 他综?收益 | |||||||
| 中?供出售金融资 允值??损益 | 868,908,107.95 | (185,548,661.28) | 144,501,830.18 | 82,512,622.89 | (247,239,984.27) | (297,884.30) | 621,668,123.68 |
| 权益法在被投资?以?将重⺮类进损益的他综?收益中?的份额 | 866,850.22 | (353,274.63) | - | - | (335,610.90) | (17,663.73) | 531,239.32 |
| ?? | 869,774,958.17 | (185,901,935.91) | 144,501,830.18 | 82,512,622.89 | (247,575,595.17) | (315,548.03) | 622,199,363.00 |
项储备
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??增? | ??少 | ??额 |
| ?全生?(注) | - | 16,116,040.81 | (16,116,040.81) | - |
| ?? | - | 16,116,040.81 | (16,116,040.81) | - |
注 ?据?企[2012]16?关企业?全生?用提?和使用管理?法的通知，?集团处交通
?输业的属子?2012?2?14?起按?度实?营业收入的1.5%提??全使用?
盈?
人民?元
| 项目 | ?初???额 |
| 法定盈? | 275,805,053.50 |
| 任意盈? | 10,684,636.00 |
| ?? | 286,489,689.50 |
?据??章程规定，法定盈?金按净利润之10%提???法定盈?金累?额达到??注资?50%以(含50%)的，?提???法定盈?金累?额人民?275,805,053.50元，已达到??股?的50%
第53?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?⺮配利润
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?? | ? |
| ?初?⺮配利润 | 1,308,879,484.21 | 1,199,319,604.84 |
| ????属母???者的净利润 | 267,093,471.78 | 247,462,406.12 |
| 提?法定盈? | - | - |
| ?付?通股股利 | 137,902,526.75 | 137,902,526.75 |
| ???⺮配利润 | 1,438,070,429.24 | 1,308,879,484.21 |
(1) ??度股东大已批准的?金股利
2018?5?31?，?股东大批准，??按已发?之股份551,610,107股(?股面值人民?1元)?算，以?10股向全体股东派发?金红利2.50元(含税)
(2) 资负债表??的利润⺮配情况
?据2019?3?28?董提?，按已发?之股份551,610,107股(?股面值人民?1元)?算，拟以?10股向全体股东派发?金红利2.5元(含税)述股利⺮配方案尚待股东大批准
(3) 子?已提?的盈?
2018?12?31?，?集团?⺮配利润额中包括子?已提?的盈?人民?419,675,307.31 元(2017?12?31?人民?417,098,110.68元)
营业收入营业??
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 | ||
| 收入 | ?? | 收入 | ?? | |
| 营业? | 2,360,202,774.07 | 1,982,824,542.88 | 2,302,741,636.65 | 1,952,642,452.86 |
| 他业? | 75,206,466.46 | 24,002,262.73 | 66,004,223.53 | 17,857,925.08 |
| ?? | 2,435,409,240.53 | 2,006,826,805.61 | 2,368,745,860.18 | 1,970,500,377.94 |
税金???
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 车船税 | 4,094,468.45 | 3,765,513.63 |
| 城?维?建?税 | 2,766,399.16 | 3,635,204.52 |
| ?税 | 3,938,434.87 | 3,230,875.13 |
| 教育??? | 2,224,556.01 | 3,129,071.34 |
| 他 | 1,457,071.03 | 1,628,116.74 |
| ?? | 14,480,929.52 | 15,388,781.36 |
第54?
(五) ?并???表项目注释 - 续
销售?用
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 职工薪酬 | 118,485,166.41 | 119,669,936.99 |
| 固定资折? | 9,512,344.45 | 11,017,131.23 |
| 他 | 54,618,108.99 | 46,719,159.87 |
| ?? | 182,615,619.85 | 177,406,228.09 |
37 管理?用
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 职工薪酬(注) | 218,042,412.09 | 87,128,902.60 |
| 固定资折? | 5,212,505.74 | 4,413,216.56 |
| 无形资摊销 | 1,303,961.79 | 1,253,986.92 |
| 投资性?地摊销 | - | 86,903.00 |
| 他 | 23,663,776.41 | 18,701,239.41 |
| ?? | 248,222,656.03 | 111,584,248.49 |
注职工薪酬中包含?集团??度?提?划内?人员辞?福利人民?110,171,405.00元(2017?度人民?零元)，???注(五)26
???用
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 利?支出 | 811,741.03 | 939,167.31 |
| 利?收入 | 15,899,818.14 | 11,060,614.61 |
| 汇兑损益 | 1,886,214.70 | (503,662.18) |
| 他 | 1,397,526.65 | 1,323,719.33 |
| ?? | (11,804,335.76) | (9,301,390.15) |
39 资值损失
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 坏?损失 | (24,310.65) | 109,179.45 |
| ?? | (24,310.65) | 109,179.45 |
40 他收益
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| ?府补? | 3,110,077.41 | 2,145,534.28 | 1,833,743.13 |
| ?? | 3,110,077.41 | 2,145,534.28 | 1,833,743.13 |
第55?
(五) ?并???表项目注释 - 续
他收益 - 续
?入?期他收益的?府补?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
补?项目
| 补?项目 | ??发生额 | ?发生额 | 资相关/收益相关 |
| ??扶??金 | 1,639,000.00 | 869,200.00 | 收益相关的 |
| 机?车保险快?理赔中心?迁补偿款 | 959,776.68 | 959,776.68 | 资相关的 |
| 吴淞冷链项目补?款 | 136,631.52 | 136,631.52 | 资相关的 |
| 吴淞邮?配?项目补?款 | 179,926.08 | 179,926.08 | 资相关的 |
| 虹口??企业转型升?款 | 180,000.00 | - | 收益相关的 |
| 他 | 14,743.13 | - | 收益相关的 |
| ?? | 3,110,077.41 | 2,145,534.28 |
41 投资收益
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 权益法?算的长期股权投资收益 | 155,774,166.85 | 170,381,718.74 |
| 以允值?????入?期损益的 金融资在??期间的投资收益 | 1,500.00 | 2,250.00 |
| 处置以允值?????入?期损益的 金融资?得的投资收益 | 796,687.96 | 9,282,012.33 |
| ?供出售金融资在??期间的投资收益 | 32,574,914.97 | 31,855,302.65 |
| 处置?供出售金融资等?得的投资收益 | 121,648,804.57 | - |
| 处置长期股权投资生的投资收益 | - | 1.00 |
| ?? | 310,796,074.35 | 211,521,284.72 |
允值??损失
人民?元
| 生允值??损益的来源 | ??发生额 | ?发生额 |
| 以允值?????入?期损益的金融资 | (11,356,116.08) | (46,422.77) |
| ?? | (11,356,116.08) | (46,422.77) |
43 资处置收益
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| 非流?资处置利得 | 42,002,444.92 | 10,059,548.67 | 24,217,797.52 |
| 中营?车?处置收益 | 17,784,647.40 | 10,019,282.82 | - |
| 非流?资处置损失 | 1,822,913.99 | 2,330,438.16 | 16,139.68 |
| 中营?车?处置损失 | 1,806,774.31 | 543,501.97 | - |
| ?? | 40,179,530.93 | 7,729,110.51 | 24,201,657.84 |
第56?
(五) ?并???表项目注释 - 续
营业外收入
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 | ?入??非?常性 损益的金额 |
| ??金收入 | 6,243,675.04 | 4,984,565.72 | 6,243,675.04 |
| ?府补? | 5,990,914.00 | 14,494,898.61 | 5,990,914.00 |
| 他 | 1,074,445.84 | 422,476.34 | 1,074,445.84 |
| ?? | 13,309,034.88 | 19,901,940.67 | 13,309,034.88 |
?入?期营业外收入的?府补?
人民?元
| 补?项目 | ??发生额 | ?发生额 | 资相关/ 收益相关 |
| ?家嘴管委地税补贴 | 5,499,000.00 | 13,104,000.00 | 收益相关 |
| 他???款 | 348,914.00 | 580,123.00 | 收益相关 |
| 西部?济城税收返?收入 | 143,000.00 | 112,300.00 | 收益相关 |
| 个人?得税返? | - | 698,475.61 | 收益相关 |
| ?? | 5,990,914.00 | 14,494,898.61 | - |
45 营业外支出
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 | ?入??非?常性 损益的金额 |
| 罚款支出 | 150,000.00 | - | 150,000.00 |
| ??金支出 | - | 300,000.00 | - |
| 他 | 137,719.16 | 178,854.48 | 137,719.16 |
| ?? | 287,719.16 | 478,854.48 | 287,719.16 |
46 ?得税?用
(1) ?得税?用表
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| ?期?得税?用 | 63,180,706.76 | 37,179,621.00 |
| 递延?得税?用 | (29,917,097.67) | 467,002.72 |
| ?度汇算清缴差? | (72,667.13) | (151,326.88) |
| ?? | 33,190,941.96 | 37,495,296.84 |
第57?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?得税?用 - 续
(2) ?利润?得税?用调整过程
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 利润总额 | 350,842,758.26 | 343,831,027.93 |
| 按25%的税率?算的?得税?用 | 87,710,689.57 | 85,957,756.98 |
| 子??用?税率的影响 | (96,129.94) | (61,941.80) |
| 非?税收入的影响 | (47,087,645.46) | (50,559,817.85) |
| ?抵扣的???用和损失的影响 | 86,355.82 | 187,870.61 |
| ??扣除?用的纳税影响 | (252,142.07) | (254,311.10) |
| 利用以前?度?确认?抵扣损和 ?抵扣暂时性差?的纳税影响 | (12,957,187.31) | (6,741,917.93) |
| ???确认递延?得税资的 ?抵扣暂时性差?或?抵扣损的影响 | 5,859,668.48 | 9,118,984.81 |
| ?度汇算清缴差? | (72,667.13) | (151,326.88) |
| ?? | 33,190,941.96 | 37,495,296.84 |
?金流?表项目
(1) 收到的他?营活??关的?金
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 收到的补贴收入 | 7,824,657.13 | 15,364,098.61 |
| 收到的利?收入 | 11,900,418.46 | 7,666,860.36 |
| 收到的他?营活?款项 | 1,550,164.33 | 2,713,329.55 |
| ?? | 21,275,239.92 | 25,744,288.52 |
(2) 支付的他?营活??关的?金
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 能源燃料? | 11,019,658.12 | 10,626,942.43 |
| 销售?用?管理?用中的他支付额 | 77,043,647.43 | 66,267,906.91 |
| ?限制??资金?? | 51,342,789.85 | - |
| 他 | 9,789,235.09 | 7,768,148.27 |
| ?? | 149,195,330.49 | 84,662,997.61 |
(3) 收到的他投资活??关的?金
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 委托?款 | - | 700,000.00 |
| 资金收回 | - | 11,000,000.00 |
| ?? | - | 11,700,000.00 |
第58?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?金流?表项目 - 续
(4) 支付的他投资活??关的?金
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 资金?出 | - | 5,500,000.00 |
| ?? | - | 5,500,000.00 |
(5) 收到的他筹资活??关的?金
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 资金?入 | - | 5,400,000.00 |
| ?? | - | 5,400,000.00 |
(6) 支付的他筹资活??关的?金
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| 资金偿? | 500,000.00 | 3,900,000.00 |
| ?? | 500,000.00 | 3,900,000.00 |
48 ?金流?表补充资料
(1) ?金流?表补充资料
人民?元
| 补充资料 | ??金额 | ?金额 |
| 1.将净利润调节?营活?的?金流? | ||
| 净利润 | 317,651,816.30 | 306,335,731.09 |
| ?资值准备 | (24,310.65) | 109,179.45 |
| 固定资折? | 228,779,635.40 | 229,769,907.44 |
| 无形资摊销 | 1,303,961.79 | 1,253,986.92 |
| 投资性?地摊销?折? | 2,167,843.23 | 600,238.88 |
| 长期待摊?用摊销 | 2,263,501.55 | 2,024,336.17 |
| 处置固定资无形资和他长期资的收益 | (40,179,530.93) | (7,729,110.51) |
| 允值??损失 | 11,356,116.08 | 46,422.77 |
| ???用(收益) | (3,559,236.54) | (2,758,716.85) |
| 投资收益 | (310,796,074.35) | (211,521,284.72) |
| 递延?得税资少(增? ) | (29,917,097.67) | 467,002.72 |
| ??的增? | (40,761,628.95) | (16,707,674.72) |
| ?营性?收项目的少(增?) | (65,960,918.89) | (6,789,555.81) |
| ?营性?付项目的增?(少) | 43,297,837.86 | (52,129,465.37) |
| ?营活?生的?金流?净额 | 115,621,914.23 | 242,970,997.46 |
| 2.???金收支的重大投资和筹资活? | ||
| 以债?购建固定资 | 3,423,432.20 | 3,936,865.20 |
| 3. ?金??金等物净??情况 | ||
| ?金的??额 | 763,917,577.21 | 722,488,821.21 |
| ?金的?初额 | 722,488,821.21 | 581,361,615.79 |
| ?金??金等物的净增?额 | 41,428,756.00 | 141,127,205.42 |
第59?
(五) ?并???表项目注释 - 续
?金流?表补充资料 - 续
(2) ??收到的?得子?的?金净额
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | 金额 |
| ??发生的企业?并??支付的?金或?金等物 | - |
| ?﹕?并?子???的?金??金等物 | 13,087,650.97 |
| ?得子?收到的?金净额 | 13,087,650.97 |
(3) ?金??金等物的构?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 一?金 | 763,917,577.21 | 722,488,821.21 |
| 中﹕???金 | 443,454.82 | 401,679.89 |
| ?随时用支付的银??款 | 763,474,122.39 | 722,087,141.32 |
| ?随时用支付的他??资金 | - | - |
| ???金??金等物额 | 763,917,577.21 | 722,488,821.21 |
49 ??权或使用权?到限制的资
| 项目 | ???面值 | ?限原因 |
| ??资金 | 93,731,461.28 | 银??兑汇票保证金 |
| 投资性?地 | 1,039,762.11 | ??妥权证书 |
| 固定资 | 102,112,345.98 | ??妥权证书 |
| ?? | 196,883,569.37 |
() ?并?围的?更
非?一控制企业?并
(1) ??发生的非?一控制企业?并
海锦江汽车销售服??限???集团属子?海锦江汽车租赁?限??股30%，?集团2018?7?31?前对采用权益法?算2018?7?31?，海锦江汽车租赁?限?海锦江汽车销售服??限?另一股东海锦江???限?签署了一??????据?一?????，海锦江???限?在?使股东表权时将采?海锦江租赁?限?一?的表?，因?海锦江租赁?限??得海锦江销售服??限?的控制权
人民?元
| 被?并方?? | 股权?得时点 | 股权?得?? | 股权?得?例 (%) | 股权?得方式 | ?并? | ?并?的确定依据 | ?并??期?被?并方的收入 | ?并??期?被?并方的净利润 |
| 海锦江汽车销售服??限? | 2018? 7?31? | 3,254,352.49 | - | ?? 控制 | 2018? 7?31? | ?得被?并方控制权的?期 | 190,845,716.94 | (140,924.72) |
第60?
() ?并?围的?更 - 续
非?一控制企业?并 - 续
(2) ?并???商誉
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
?并??
| ?并?? | 海锦江汽车销售服??限? |
| --?并?之前??的股权?并?的允值 | 3,254,352.49 |
| ?得的?辨认净资允值份额 | 3,254,352.49 |
| 商誉 | - |
(3)被?并方?并??辨认资负债
人民?元
| 海锦江汽车销售服??限? | ||
| ?并?允值 | ?并??面值 | |
| 资 | 123,227,643.81 | 123,227,643.81 |
| ??资金 | 55,476,322.40 | 55,476,322.40 |
| 中?限制的??资金 | 42,388,671.43 | 42,388,671.43 |
| ?收票据??收?款 | 2,187,171.66 | 2,187,171.66 |
| 预付款项 | 6,790,853.73 | 6,790,853.73 |
| 他?收款 | 6,679,219.55 | 6,679,219.55 |
| ?? | 48,325,998.51 | 48,325,998.51 |
| 固定资 | 651,036.33 | 651,036.33 |
| 在建工程 | 2,024,219.63 | 2,024,219.63 |
| 无形资 | 774,986.00 | 774,986.00 |
| 长期待摊?用 | 317,836.00 | 317,836.00 |
| 负债 | 112,379,802.17 | 112,379,802.17 |
| 流?负债 | 112,379,802.17 | 112,379,802.17 |
| 净资 | 10,847,841.64 | 10,847,841.64 |
| 少数股东权益 | 7,593,489.15 | 7,593,489.15 |
| ?得的净资 | 3,254,352.49 | 3,254,352.49 |
注?并?，?集团管理层认海锦江汽车销售服??限??辨认净资的允值?面值差?重大，并按照?面值将纳入??并???表中
第61?
(七) 在他体中的权益
在子?中的权益
(1) 企业集团的构?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
序?
| 序? | 子?全? | 要?营地 | 注地 | 业?性? | ?股?例(%) | ?得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 1 | 海锦海捷物流管理?限?(“物流管理”) | 海 | 海 | 服?业 | 65 | - | 通过?立或投资等方式?得 |
| 2 | 海锦江??温物流发展?限?(“温物流”) | 海 | 海 | 仓储业 | 100 | - | 通过?立或投资等方式?得 |
| 3 | 海尚海食品?限? | 海 | 海 | 食品包装 | 95 | 5 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 4 | 海锦恒供?链管理?限? | 海 | 海 | 交通?输仓储业 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 5 | 大?锦江汽车租赁?限? | 大? | 大? | 交通?输业 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 6 | 海锦江机?车驾驶员???限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 7 | 海锦江亿马汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 8 | 海锦江通永汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 9 | 海锦江城?汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 100 | 通过?立或投资等方式?得 |
| 10 | 海锦江汽车服??限?(“锦江汽车”) | 海 | 海 | 交通?输业 | 95 | - | ?一控制企业?并 |
| 11 | 海浦东?谊汽车服??限?任? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 87.83 | ?一控制企业?并 |
| 12 | 海锦江汽车租赁?限? | 海 | 海 | 租赁服?业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 13 | 海嘉定锦江汽车服??限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 70 | ?一控制企业?并 |
| 14 | 海中油锦?油品?营?限? | 海 | 海 | 服?业 | - | 76 | ?一控制企业?并 |
| 15 | 海锦江商旅汽车服?股份?限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 80 | ?一控制企业?并 |
| 16 | 海锦江高????限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 17 | 海商旅投资咨询?限? | 海 | 海 | 咨询管理 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 18 | 海锦佳汽车?易?限? | 海 | 海 | ?易 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 19 | 海锦振电子?术?限? | 海 | 海 | 服?业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 20 | 海花???广告?限? | 海 | 海 | 广告业 | - | 80 | ?一控制企业?并 |
| 21 | 海振?出租汽车管理?限? | 海 | 海 | 管理 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 22 | 海锦?汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 50(注1) | ?一控制企业?并 |
| 23 | 海锦江丰?汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 80 | ?一控制企业?并 |
| 24 | 海津悦汽车咨询服??限? | 海 | 海 | 咨询管理 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 25 | 海丰?汽车维修?限? | 海 | 海 | 服?业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 26 | 海吴泾冷??限? | 海 | 海 | 仓储业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 27 | 海吴淞罗?冷??限? | 海 | 海 | 交通?输仓储业 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 28 | 海?浦大桥食品批发交易?场?营管理?限? | 海 | 海 | 管理 | - | 100 | ?一控制企业?并 |
| 29 | 海锦江??出租汽车?限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 100 | 非?一控制企业?并 |
| 30 | 海新天天温物流?限?(“新天天”) | 海 | 海 | 交通?输仓储业 | 30 | 33 | ?一控制企业?并 |
| 31 | 海锦江汽车销售服??限? | 海 | 海 | ?易 | - | 30(注2) | 非?一控制企业?并 |
注1?据??章程规定，?集团?表权?例超过半数，对??达?控制注2?据??股东之间的??，?集团?表权?例超过半数，对??达?控制
第62?
(七) 在他体中的权益 - 续
在子?中的权益 - 续
(2) 重要的非全资子?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
子???
| 子??? | 少数股东?股?例 | ???属少数股东的损益 | ??向少数股东?告⺮派的股利 | ??少数股东权益额 |
| 锦江汽车 | 5.00% | 9,515,996.34 | 8,784,467.63 | 160,272,947.91 |
| 物流管理 | 35.00% | 40,869,042.05 | 33,475,523.92 | 125,975,490.92 |
(3) 重要的非全资子?的重要??信?
人民?元
| 子? ?? | ??额 | ?初额 | ||||||||||
| 流?资 | 非流?资 | 资?? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债?? | 流?资 | 非流?资 | 资?? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债?? | |
| 锦江汽车 | 862,139,668.18 | 1,346,079,861.52 | 2,208,219,529.70 | 699,690,671.71 | 22,281,822.13 | 721,972,493.84 | 678,455,443.22 | 1,387,665,963.74 | 2,066,121,406.96 | 460,063,223.30 | 42,533,376.54 | 502,596,599.84 |
| 物流管理 | 76,016,296.50 | 285,511,014.07 | 361,527,310.57 | 1,597,336.50 | - | 1,597,336.50 | 54,367,854.76 | 285,853,712.16 | 340,221,566.92 | 1,415,930.38 | - | 1,415,930.38 |
人民?元
| 子??? | ??发生额 | ?发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综?收益总额 | ?营活??金流? | 营业收入 | 净利润 | 综?收益总额 | ?营活??金流? | |
| 锦江汽车 | 2,274,234,918.65 | 47,931,882.57 | 54,242,843.10 | 104,670,101.18 | 2,215,961,394.33 | 149,128,202.86 | 146,981,619.93 | 255,671,717.78 |
| 物流管理 | - | 116,768,691.57 | 116,768,691.57 | (494,577.04) | - | 121,936,940.12 | 121,936,940.12 | (472,114.18) |
(4) ?集团无使用企业集团资和清偿企业集团债?的重大限制
第63?
(七) 在他体中的权益 - 续
在?营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的?营企业或联营企业
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
?营企业或联营企业??
| ?营企业或联营企业?? | 要?营地 | 注地 | 业?性? | ?股?例(%) | 对?营企业或联营企业投资的 ?处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ?营企业 | ||||||
| 锦海捷 | 中? | 海 | 交通?输业 | 50 | - | 以权益法?算 |
| 联营企业 | ||||||
| 海浦东??机场??站?限? | 海 | 海 | 交通?输业 | - | 20 | 以权益法?算 |
第64?
(七) 在他体中的权益 - 续
在?营企业或联营企业中的权益 - 续
(2) 重要?营企业的要??信?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
| 锦海捷 | ||
| ??额/??发生额 | ?初额/?发生额 | |
| 流?资 | 618,396,528.19 | 548,352,998.89 |
| 中?金和?金等物 | 88,610,129.92 | 88,739,529.52 |
| 非流?资 | 42,695,146.55 | 43,895,512.86 |
| 资?? | 661,091,674.74 | 592,248,511.75 |
| 流?负债?负债?? | 437,383,971.67 | 365,712,453.75 |
| 少数股东权益 | - | - |
| ?属母???者权益 | 223,707,703.07 | 226,536,058.00 |
| 按?股?例?算的净资份额 | 111,853,851.54 | 113,268,029.00 |
| 对?营企业权益投资的?面值 | 111,853,851.54 | 113,268,029.00 |
| 营业收入 | 2,692,254,510.58 | 2,642,067,697.26 |
| ???用 | 920,203.52 | 10,627,311.84 |
| ?得税?用 | 8,200,939.00 | 9,654,389.23 |
| 净利润 | 25,171,645.07 | 25,351,901.70 |
| 他综?收益 | - | - |
| 综?收益总额 | 25,171,645.07 | 25,351,901.70 |
| ??收到的来自?营企业的股利 | 14,000,000.00 | 12,000,000.00 |
(3) 重要联营企业的要??信?
人民?元
| 海浦东??机场??站?限? | ||
| ??额/??发生额 | ?初额/?发生额 | |
| 流?资 | 790,396,845.46 | 739,823,638.98 |
| 非流?资 | 823,926,869.72 | 850,157,726.52 |
| 资?? | 1,614,323,715.18 | 1,589,981,365.50 |
| 流?负债 | 186,768,644.84 | 160,712,804.72 |
| 非流?负债 | - | - |
| 负债?? | 186,768,644.84 | 160,712,804.72 |
| 少数股东权益 | - | - |
| ?属母???者权益 | 1,427,555,070.34 | 1,429,268,560.78 |
| 按?股?例?算的净资份额 | 285,511,014.07 | 285,853,712.16 |
| 对联营企业权益投资的?面值 | 285,511,014.07 | 285,853,712.16 |
| 营业收入 | 913,509,614.75 | 908,394,051.26 |
| 净利润 | 578,236,941.11 | 604,549,275.55 |
| 他综?收益 | - | - |
| 综?收益总额 | 578,236,941.11 | 604,549,275.55 |
| ??收到的来自联营企业的股利 | 115,990,086.31 | 94,627,269.03 |
第65?
(七) 在他体中的权益 - 续
在?营企业或联营企业中的权益 - 续
(4) 重要的?营企业和联营企业的汇总??信?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
| ??额/??发生额 | ?初额/?发生额 | |
| ?营企业 | ||
| 投资?面值?? | 259,935,020.93 | 258,874,762.38 |
| 列各项按?股?例?算的??数 | ||
| --净利润 | 15,475,965.43 | 19,192,277.68 |
| --他综?收益 | (353,274.63) | (597,367.93) |
| --综?收益总额 | 15,122,690.80 | 18,594,909.75 |
| 联营企业 | ||
| 投资?面值?? | 110,020,896.55 | 106,378,712.08 |
| 列各项按?股?例?算的??数 | ||
| --净利润 | 12,015,342.11 | 17,545,529.80 |
| --他综?收益 | - | - |
| --综?收益总额 | 12,015,342.11 | 17,545,529.80 |
(5) ?营企业或联营企业向?集团转移资金的能力?在重大限制
(6) ?集团?营企业投资相关?在?确认??
(7) ?集团?在?营企业或联营企业投资相关的或?负债
() 金融工相关的风险
?集团的要金融工包括??资金以允值?????入?期损益的金融资?收款项?付款项?供出售金融资借款长期?付款等，各项金融工的??情况说明???注(五)?金融工?关的风险，以??集团降?风险?采?的风险管理?策如?述?集团管理层对?风险敞口进?管理和监控以确保将述风险控制在限定的?围之内
?集团采用敏感性⺮析?术⺮析风险??的?理?能??对?期损益或股东权益?能生的影响?任何风险??很少孤立的发生??，而??之间?在的相关性对某一风险??的??的最?影响金额将生重大作用，因?述内容是在假??一??的??是独立的情况进?的
风险管理目标和?策
?集团风险管理的目标是在风险和收益之间?得??的?衡，将风险对?集团?营业绩的负面影响降到最水?，使股东?他权益投资者的利益最大???风险管理目标，?集团风险管理的??策略是确定和⺮析?集团?面临的各种风险，建立??的风险???线和进?风险管理，并?时?靠地对各种风险进?监督，将风险控制在限定的?围之内
第66?
() 金融工相关的风险 - 续
风险管理目标和?策 - 续
1.1?场风险
1.1.1.外汇风险
外汇风险指因汇率??生损失的风险?集团要在中?大??营业?，要业?活?以人民??结算，故大部⺮交易资和负债以人民??2018?12?31?，?集团?在外?额?集团密䌷关注汇率??对集团外汇风险的影响，但?外?结算业?非常?限，?集团认目前的外汇风险对集团的?营影响重大
1.1.2.利率风险
?集团面临的因?场利率??而引起的金融工?来?金流???风险要??资金?借款?关2018?12?31?，?集团的??资金要浮?利率的银??款，?集团的借款均固定利率的长期?短期借款?集团认目前的利率风险对?集团的?营影响重大
1.1.3.他格风险
?集团??的部⺮?供出售金融资和以允值?????入?期损益的金融资的投资在资负债表?以允值??因?，?集团?�着证券?场??的风险?集团采???多种权益证券组?的方式降权益证券投资的格风险
?集团因??以允值??的金融资而面临格风险2018?12?31?，在他???的情况，?据证券值?能发生的?理??，?关权益工格升(降)10%，将导?集团利润总额增?(少)人民?12,387,216.57元，将导?集团股东权益增?(少)人民?76,416,657.35元
1.2.信用风险
2018?12?31?，?能引起?集团??损失的最大信用风险敞口要来自??另一方?能履?义?而导??集团金融资生的损失以??集团?�的??�保，体包括?并资负债表中已确认的金融资的?面金额对以允值??的金融工而言，?面值反?了风险敞口，但并非最大风险敞口，最大风险敞口将随着?来允值的??而改?
降信用风险，?集团控制信用额度进?信用?批，并执?他监控程序以确保采?必要的措施回收过期债权?外，?集团?个资负债表????一?项?收款的回收情况，以确保对无法回收的款项?提充⺮的坏?准备
?集团关注集中信用风险的控制，采?必要措施避免债权过度集中2018?12?31?，?集团并?面临重大信用集中风险
?集团的流?资金??在信用评?较高的银?????，故流?资金的信用风险较
2018?12?31?，?项确定已发生值的?收海丰勤物流?限??海展圆餐饮管理?限?款项，?对方??营情况恶劣，?集团已全额?提坏?准备
第67?
() 金融工相关的风险 - 续
风险管理目标和?策 - 续
1.3.流?风险
流?风险是指企业在履?金融负债?关的义?时遇到资金短缺的风险管理流?风险时，?集团保?管理层认充⺮的?金??金等物并对进?监控，以满足?集团?营需要，并降?金流?波?的影响?集团管理层对银?借款的使用情况进?监控并确保遵?借款??
资负债表?，除长期借款?长期?付款将一??到期外，?集团他金融资和金融负债的到期?均在一?以内
金融资转移
?集团在??内?在已转移但?整体??确认的金融资?集团在??内也?在已整体??确认但转出方继续?入已转移金融资
(九) 允值的披露
1以允值??的资和负债的??允值
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
| ??允值 | ||||
| 第一层?允 值?? | 第层?允值?? | 第层?允值?? | ?? | |
| 一?续的允值?? | ||||
| 以允值?????入?期损益的金融资-权益工投资 | 123,872,165.67 | - | - | 123,872,165.67 |
| ?供出售金融资-权益工投资 | 895,016,598.99 | - | - | 895,016,598.99 |
| ?续以允值??的资总额 | 1,018,888,764.66 | - | - | 1,018,888,764.66 |
??告期?允值参考海证券交易?和深圳证券交易?2018?12?31?之收盘确定
以允值??的金融资和金融负债的允值情况
?集团管理层认，???表中以允值??的金融资?金融负债，?面值接??资?负债的允值
第68?
(十) 关联方?关联方交易
1.?的母?情况
海锦江??实业投资股份?限?
母???
| 母??? | 注地 | 业?性? | 注资? | 母?对?企业的?股?例(%) | 母?对?企业的表权?例(%) |
| 锦江酒店集团 | 海?浦东新?杨新东路24?316-318? | ?营?围酒店管理酒店投资企业投资管理?内?易，自??楼寓租赁泊车???相关项目的咨询(依法须?批准的项目，?相关部门批准?方?开展?营活?) | 人民?5,566,000,000.00元 | 38.54 | 38.54 |
母?情况说明
锦江酒店集团是一家在中?人民共和?境内?海新(集团)?限?改制而?的股份?限?，?立1995?6?6?，要酒店，食品等业?2006?12?15?，锦江酒店集团股票(证券代码02006)获准在香港联?交易??限??牌交易母??最?控股股东均锦江??
2.?的子?情况
?企业的子?情况???注(七) 1
3.?的?营和联营企业情况
?企业重要的?营企业或联营企业情况??注(七) 2(1)
???集团发生关联方交易，或前期?集团发生关联方交易形?额的他?营或联营企业情况如
第69?
(十) 关联方?关联方交易 - 续
3.?的?营和联营企业情况 - 续
海锦江??实业投资股份?限?
?营或联营企业??
| ?营或联营企业?? | ??关系 |
| 海?汽车维修中心 | ?营企业 |
| 海振东汽车服??限? | ?营企业 |
| 海金?锦江汽车服??限? | ?营企业 |
| 海永达手机?车?营?限? | ?营企业 |
| 海锦江佳?汽车服??限? | ?营企业 |
| 海锦江山汽车服??限? | ?营企业 |
| 海石油集团长乐?油站?限? | ?营企业 |
| 锦海捷?????限? | ?营企业 |
| 海锦江???限? | 联营企业 |
| 海锦江汽车销售服??限? | 联营企业 |
| 海永达风度汽车销售服??限? | 联营企业 |
| 海水锦洋食品?限? | 联营企业 |
| 海?机?车驾驶员??中心 | 联营企业 |
4.他关联方情况
| 他关联方?? | 他关联方??关系 |
| 锦江??电子商??限? | ?一最?控股? |
| 海?昌食品?限? | ?一最?控股? |
| 海?食品(集团)?限? | ?一最?控股? |
| 海锦江物业管理?限? | ?一最?控股? |
| 海?沪?蛋品? | ?一最?控股? |
以各?统?锦江??属?
| 他关联方?? | 他关联方??关系 |
| 锦江之?旅馆?限? | ?一母? |
| 锦江??酒店管理?限? | ?一母? |
| 海锦江??旅馆投资?限? | ?一母? |
| 海?旅??旅?社?限? | ?一母? |
| 海锦江旅游控股?限? | ?一母? |
| 海旅?社?限? | ?一母? |
| 海锦江??旅游股份?限?旅游汽车⺮? | ?一母? |
| 海锦江??酒店发展股份?限? | ?一母? |
| 海?之旅????代理?限? | ?一母? |
| 海锦江??酒店物品?限? | ?一母? |
以各?统?锦江酒店集团属?
第70?
(十) 关联方?关联方交易 - 续
4.他关联方情况 - 续
海锦江??实业投资股份?限?
他关联方??
| 他关联方?? | 他关联方??关系 |
| 海新联谊大厦?限? | 最?控股?之联营? |
| 海一?旅?社?限? | 最?控股?之联营? |
| 海申迪(集团)?限? | 最?控股?之联营? |
| 海新尚实???易?限? | 最?控股?之联营? |
| 海锦江汤臣大酒店?限? | 母?之?营企业 |
5.关联方交易情况
(1) 购销商品提供和接?劳?的关联方交易
采购商品/接?劳?情况表
人民?元
| 关联方 | 关联交易内容 | ??发生额 | ?发生额 |
| 海新尚实???易?限? | 采购物品 | 8,974,971.14 | 5,168,734.96 |
| 海?汽车维修中心 | 采购物品 | 1,832,687.32 | 2,462,462.72 |
| 锦江?? | 采购物品 | 159,938.52 | 163,639.25 |
| 锦江??属? | 采购物品 | 65,209.10 | 196,030.16 |
| 锦江??属? | 接?劳? | 36,528.29 | 159,999.97 |
| 锦江酒店集团属? | 接?劳? | - | 603,258.27 |
出售商品/提供劳?情况表
人民?元
| 关联方 | 关联交易内容 | ??发生额 | ?发生额 |
| 海申迪(集团)?限? | 车?营?业?收入 | 54,700,111.93 | 51,868,331.52 |
| 锦江酒店集团属? | 车?营?业?收入 | 5,961,530.02 | 2,179,775.68 |
| 锦江?? | 车?营?业?收入 | 285,197.00 | 144,631.52 |
| 海新联谊大厦?限? | 车?营?业?收入 | 188,200.00 | 605,000.00 |
| 海?汽车维修中心 | 商品销售收入 | 501,327.03 | 565,131.68 |
| 海振东汽车服??限? | 商品销售收入 | 291,363.16 | 461,275.13 |
| 海锦江山汽车服??限? | 商品销售收入 | 164,930.60 | 163,278.00 |
| 海锦江???限? | 商品销售收入 | 157,019.32 | 189,898.49 |
| 锦江酒店集团属? | 商品销售收入 | 157,172.33 | 119,113.41 |
| 海锦江佳?汽车服??限? | 商品销售收入 | 102,642.36 | 99,274.46 |
| 海金?锦江汽车服??限? | 商品销售收入 | 39,907.00 | 47,890.90 |
| 海一?旅?社?限? | 商品销售收入 | - | 16,870.39 |
| 锦江??属? | 服?收入 | 141,509.44 | 200,572.06 |
| 锦海捷?????限? | 服?收入 | - | 290,216.22 |
| 海锦江汤臣大酒店?限? | 服?收入 | - | 40,000.00 |
| 海水锦洋食品?限? | 服?收入 | - | 6,303.85 |
定原则?策程序?据?集团各关联方签?的?关综?服???，品购销??等??的规定定重大关联交易需?董批准通过
第71?
(十) 关联方?关联方交易 - 续
5.关联交易情况 - 续
(2) 关联租赁情况
?集团作出租方
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
出租方??
| 出租方?? | ?租方?? | 租赁资种类 | ??确认的租赁收入 | ?确认的租赁收入 |
| 锦江汽车 | 海石油集团长乐?油站?限? | ?? | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 锦江汽车 | 海锦江汽车销售服??限? | ?? | 2,262,614.52 | 4,525,229.05 |
| 温物流 | 锦江??属? | ?? | 11,428.57 | 11,428.57 |
| ?? | 锦江酒店集团属? | ?? | 7,160,040.34 | - |
2018?1?1??7?31??期间，?集团因向原联营企业海锦江汽车销售服??限?出租??而生收入人民?2,262,614.52元(?度人民?4,525,229.05元)自2018?7?31?起，?集团?得海锦江汽车销售服??限?控制权，将纳入?并?围
?集团作?租方
人民?元
| 出租方?? | ?租方?? | 租赁资种类 | ??确认的 租赁? | ?确认的 租赁? |
| 锦江??属? | 新天天 | ?? | 5,502,528.23 | 6,650,127.31 |
| 锦江??属? | 温物流 | ?? | 318,318.06 | 384,184.91 |
| 锦江?? | ?? | ?? | 132,701.15 | 110,697.12 |
| 海锦江山汽车服??限? | 海锦振电子?术?限? | ?? | 18,645.28 | 9,322.64 |
| 锦江?? | 锦江汽车 | 土地使用权 | 3,350,000.00 | 3,350,000.00 |
| 海振东汽车服??限? | 海花???广告?限? | 广告阵地? | 40,500.00 | 45,522.00 |
| 海锦江???限? | 海花???广告?限? | 广告阵地? | 24,605.66 | 30,566.04 |
| 海金?锦江汽车服??限? | 海花???广告?限? | 广告阵地? | 7,641.50 | 7,641.50 |
| 海锦江佳?汽车服??限? | 海花???广告?限? | 广告阵地? | 8,405.66 | 5,425.47 |
(3) 关联�保情况
?集团作�保方
人民?元
| �保方 | 被�保方 | �保金额 | �保起始? | �保到期? | �保是否已?履??? |
| 锦江汽车 | 海金?锦江汽车服??限? | 9,500,000.00 | 2017?5?31? | 2018?5?30? | 是 |
(4) 关联方资金?借情况
人民?元
| 关联方 | ?借金额 | 起始? | 到期? | 说明 |
| ?出 | ||||
| 海锦江汽车销售服??限? | 4,000,000.00 | 2017?9?15? | 2018?9?14? | 资金?出 |
| 海锦江汽车销售服??限? | 1,500,000.00 | 2017?9?28? | 2018?9?27? | 资金?出 |
2018?1?1??7?31??期间，?集团因向原联营企业海锦江汽车销售服??限??出资金而生利?收入人民?118,498.11元(?度人民?50,784.90元)自2018?7?31?起，?集团?得海锦江汽车销售服??限?控制权，将纳入?并?围
第72?
(十) 关联方?关联方交易 - 续
5.关联交易情况 - 续
(4) 关联方资金?借情况 - 续
??将部⺮结算资金或闲置资金?入???，?????交易额列示如
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
???
| ??? | 2018?12?31? | 2017?12?31? |
| ???款额 | 110,000,000.00 | - |
| ??? | 2018?度 | 2017?度 |
| ?内累??入???的?款资金 | 110,000,000.00 | - |
(5) 关联方资转让
人民?元
| 关联方 | 关联交易内容 | ??发生额 | ?发生额 |
| 海锦江汽车销售服??限? | 采购固定资 | 22,126,599.26 | 24,229,907.61 |
| 海锦江汽车销售服??限? | 出售固定资 | 504,950.00 | 3,074,954.65 |
2018?1?1??7?31??期间，?集团向原联营企业海锦江汽车销售服??限?采购固定资人民?22,126,599.26元(?度人民?24,229,907.61元)，出售固定资人民?504,950.00元(?度人民?3,074,954.65元)自2018?7?31?起，?集团?得海锦江汽车销售服??限?控制权，将纳入?并?围
(6) 关键管理人员?酬
人民?元
| 项目?? | ??发生额 | ?发生额 |
| 关键管理人员?酬(注) | 4,851,000.00 | 4,860,000.00 |
注 关键管理人员指?权力并负?进??划，指挥和控制企业活?的人员包括董总?理总
?师??总监管各项?的副总?理，以??使类似?策职能的人员
支付给关键管理人员的?酬包括采用??实物形式和他形式的工资福利?金特?待遇等
第73?
(十) 关联方?关联方交易 - 续
6.关联方?收?付款项
(1) ?收项目
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目??
| 项目?? | 关联方 | ??金额 | ?初金额 | ||
| ?面额 | 坏?准备 | ?面额 | 坏?准备 | ||
| ?收?款 | 海申迪(集团)?限? | 7,351,783.66 | - | 6,982,243.22 | - |
| ?收?款 | 锦江酒店集团属? | 889,333.21 | - | 1,124,389.65 | - |
| ?收?款 | 海振东汽车服??限? | 6,659.93 | - | - | - |
| ?收?款 | 海金?锦江汽车服??限? | 4,157.61 | - | - | - |
| ?收?款 | 海锦江汤臣大酒店?限? | 800.00 | - | 19,200.00 | - |
| ?? | 8,252,734.41 | - | 8,125,832.87 | - | |
| 他?收款 | 海锦江???限? | 5,771,664.31 | - | 3,899,105.20 | - |
| 他?收款 | 海锦江佳?汽车服??限? | 206,188.98 | - | 2,064.00 | - |
| 他?收款 | 锦江酒店集团属? | 10,841.00 | - | 1,082,878.17 | - |
| 他?收款 | 海锦江汽车销售服??限? | - | - | 5,500,000.00 | - |
| ?? | 5,988,694.29 | - | 10,484,047.37 | - | |
| 预付?款 | 海石油集团长乐?油站?限? | 1,000,000.00 | - | - | - |
| ?? | 1,000,000.00 | - | - | - | |
(2) ?付项目
人民?元
| 项目?? | 关联方 | ??金额 | ?初金额 |
| ?付?款 | 海新尚实???易?限? | 6,126,049.97 | 5,803,490.46 |
| ?付?款 | 海永达风度汽车销售服??限? | - | 5,436,294.31 |
| ?付?款 | 海振东汽车服??限? | - | 200,000.00 |
| ?付?款 | 海锦江汽车销售服??限? | - | 36,872,718.84 |
| ?? | 6,126,049.97 | 48,312,503.61 | |
| 他?付款 | 海永达手机?车?营?限? | 13,772,165.04 | 13,772,165.04 |
| 他?付款 | 海?机?车驾驶员??中心 | 10,000,000.00 | - |
| 他?付款 | 海?汽车维修中心 | 8,855,426.91 | 8,871,848.90 |
| 他?付款 | 海永达风度汽车销售服??限? | 883,904.00 | 883,904.00 |
| 他?付款 | 锦江??属? | 518,612.02 | 287,496.16 |
| 他?付款 | 锦江?? | 279,167.30 | 4,079,166.67 |
| 他?付款 | 海锦江汽车销售服??限? | - | 7,774.27 |
| ?? | 34,309,275.27 | 27,902,355.04 | |
| ?付股利 | 锦江?? | 6,569,848.26 | - |
| ?? | 6,569,848.26 | - | |
| 预收?款 | 锦江酒店集团属? | 1,711,046.99 | - |
| ?? | 1,711,046.99 | - |
第74?
(十一) ???或?项
重大??项
(1) 资???
人民?千元
海锦江??实业投资股份?限?
| ??金额 | ?初金额 | |
| 已签?但尚????表中确认的 | ||
| - 工程?? | - | 997 |
| ?? | - | 997 |
(2) ?营租赁??
?资负债表??，?集团对外签?的?撤销的?营租赁??情况如
人民?千元
| ??金额 | ?初金额 | |
| ?撤销?营租赁的最租赁付款额 | ||
| 资负债表??第1? | 10,226 | 7,549 |
| 资负债表??第2? | 8,767 | 5,282 |
| 资负债表??第3? | 8,501 | 4,855 |
| 以??度 | 19,803 | 11,221 |
| ?? | 47,297 | 28,907 |
2 或?项
无
(十) 资负债表??项说明
利润⺮配情况???注(五)33(2)
第75?
(十) ⺮部?告
(1) ?告⺮部的确定依据??策
?据?集团的内部组?结构管理要求?内部?告制度，?集团的?营业?划⺮3个?营⺮部，?集团的管理层定期评?⺮部的?营?果，以定向⺮配资源?评业绩在?营⺮部的?础?集团确定了3个?告⺮部，⺮别车?营??相关业?汽车销售?相关业?以?温物流业?，?告⺮部是以?营⺮部?础确定的?集团各个?告⺮部提供的要品?劳?⺮别车?营?业?汽车销售业?以?温物流业?
⺮部?告信??据各⺮部向管理层?告时采用的??策???标准披露，????础编制???表时的????础保?一?
(2) ?告⺮部的??信?
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
| 汽车营??相关业? | 汽车销售?相关业? | 温物流业? | ?⺮配项目 | ⺮部间相抵 | ?? | |||||||
| ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | |
| 营业收入 | ||||||||||||
| 对外交易收入 | 1,093,880,525.75 | 1,098,560,870.18 | 1,180,767,211.35 | 1,117,400,524.15 | 150,607,508.83 | 138,947,290.58 | 10,153,994.60 | 13,837,175.27 | - | - | 2,435,409,240.53 | 2,368,745,860.18 |
| ⺮部间交易收入 | 9,054,900.84 | 7,156,413.91 | 65,367,390.94 | 61,290,791.29 | 45,283.01 | - | - | - | (74,467,574.79) | (68,447,205.20) | - | - |
| ⺮部营业收入?? | 1,102,935,426.59 | 1,105,717,284.09 | 1,246,134,602.29 | 1,178,691,315.44 | 150,652,791.84 | 138,947,290.58 | 10,153,994.60 | 13,837,175.27 | (74,467,574.79) | (68,447,205.20) | 2,435,409,240.53 | 2,368,745,860.18 |
| 营业?? | ||||||||||||
| 对外交易?? | 765,894,892.93 | 791,024,004.37 | 1,114,117,392.14 | 1,059,752,913.30 | 124,717,656.71 | 117,367,288.80 | 2,096,863.83 | 2,356,171.47 | - | - | 2,006,826,805.61 | 1,970,500,377.94 |
| ⺮部间交易?? | 712,211.64 | 790,487.69 | 65,028,597.85 | 61,290,791.29 | - | - | - | - | (65,740,809.49) | (62,081,278.98) | - | - |
| ⺮部营业???? | 766,607,104.57 | 791,814,492.06 | 1,179,145,989.99 | 1,121,043,704.59 | 124,717,656.71 | 117,367,288.80 | 2,096,863.83 | 2,356,171.47 | (65,740,809.49) | (62,081,278.98) | 2,006,826,805.61 | 1,970,500,377.94 |
| 税金??? | 10,036,106.05 | 11,747,046.70 | 601,506.82 | 739,209.40 | 2,463,137.96 | 2,284,531.33 | 1,380,178.69 | 617,993.93 | - | - | 14,480,929.52 | 15,388,781.36 |
| 销售?用 | 133,800,335.24 | 134,906,899.93 | 48,904,163.05 | 36,479,434.82 | 6,360,136.77 | 4,307,087.70 | 608,662.05 | 6,894,444.36 | (7,057,677.26) | (5,181,638.72) | 182,615,619.85 | 177,406,228.09 |
| 管理?用 | 190,452,931.23 | 55,128,578.06 | 17,849,513.81 | 15,819,226.50 | 26,995,443.42 | 28,425,903.71 | 12,924,767.57 | 12,210,540.22 | - | - | 248,222,656.03 | 111,584,248.49 |
| ???用 | (5,095,816.07) | (3,301,232.91) | 2,018,376.28 | 1,684,064.39 | 1,968,319.36 | 1,880,144.69 | (8,969,309.42) | (8,380,078.82) | (1,725,905.91) | (1,184,287.50) | (11,804,335.76) | (9,301,390.15) |
| 资值损失 | - | - | - | - | (24,514.85) | 109,256.78 | 204.20 | (77.33) | - | - | (24,310.65) | 109,179.45 |
| ?允值??损益 | - | - | - | - | - | - | (11,356,116.08) | (46,422.77) | - | - | (11,356,116.08) | (46,422.77) |
| 投资收益 | - | - | - | - | - | - | 310,796,074.35 | 211,521,284.72 | - | - | 310,796,074.35 | 211,521,284.72 |
| 资处置收益 | 16,094,905.83 | 9,232,491.90 | 141,352.88 | 412,914.07 | 23,943,272.22 | 244,338.52 | - | (2,160,633.98) | - | - | 40,179,530.93 | 7,729,110.51 |
| 他收益 | 1,598,776.68 | 1,788,976.68 | 1,000,000.00 | 40,000.00 | 511,300.73 | 316,557.60 | - | - | - | - | 3,110,077.41 | 2,145,534.28 |
| 营业利润 | 24,828,448.08 | 126,442,968.83 | (1,243,594.78) | 3,378,589.81 | 12,627,185.42 | (14,866,026.31) | 301,552,585.95 | 209,452,409.41 | 56,817.87 | - | 337,821,442.54 | 324,407,941.74 |
| 营业外收入 | 12,652,515.22 | 18,623,989.78 | 248,023.37 | 549,579.09 | 323,928.50 | 219,480.42 | 84,567.79 | 508,891.38 | - | - | 13,309,034.88 | 19,901,940.67 |
| 营业外支出 | 6,801.35 | 101,889.23 | 150,001.70 | - | 9,162.40 | 75,700.77 | 121,753.71 | 301,264.48 | - | - | 287,719.16 | 478,854.48 |
| 利润总额 | 37,474,161.95 | 144,965,069.38 | (1,145,573.11) | 3,928,168.90 | 12,941,951.52 | (14,722,246.66) | 301,515,400.03 | 209,660,036.31 | 56,817.87 | - | 350,842,758.26 | 343,831,027.93 |
| ?得税 | 12,503,904.31 | 35,805,390.60 | 209,854.29 | 634,595.49 | (72,667.13) | 485,890.53 | 20,549,850.49 | 569,420.22 | - | - | 33,190,941.96 | 37,495,296.84 |
| 净利润 | 24,970,257.64 | 109,159,678.78 | (1,355,427.40) | 3,293,573.41 | 13,014,618.65 | (15,208,137.19) | 280,965,549.54 | 209,090,616.09 | 56,817.87 | - | 317,651,816.30 | 306,335,731.09 |
⺮部营业利润包括投资收益?允值??损益
第76?
(十) ⺮部?告 - 续
(2) ?告⺮部的??信? - 续
海锦江??实业投资股份?限?
| 汽车营??相关业? | 汽车销售?相关业? | 温物流业? | ?⺮配项目 | ⺮部间相抵 | ?? | |||||||
| ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | ?? | ? | |
| ⺮部资总额 | 1,587,379,814.37 | 1,625,393,506.60 | 400,199,351.02 | 197,738,089.63 | 366,346,905.02 | 347,943,140.43 | 678,984,919.80 | 443,435,564.96 | (264,083,333.06) | (123,447,445.09) | 2,768,827,657.15 | 2,491,062,856.53 |
| 调节项目 | ||||||||||||
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | - | 767,320,783.09 | 764,375,215.62 | - | - | 767,320,783.09 | 764,375,215.62 |
| ?供出售金融资 | - | - | - | - | - | - | 934,230,878.23 | 1,277,412,116.53 | - | - | 934,230,878.23 | 1,277,412,116.53 |
| 递延?得税资 | - | - | - | - | - | - | 40,432,611.59 | 10,515,513.92 | - | - | 40,432,611.59 | 10,515,513.92 |
| ?表资总额 | 1,587,379,814.37 | 1,625,393,506.60 | 400,199,351.02 | 197,738,089.63 | 366,346,905.02 | 347,943,140.43 | 2,420,969,192.71 | 2,495,738,411.03 | (264,083,333.06) | (123,447,445.09) | 4,510,811,930.06 | 4,543,365,702.60 |
| ⺮部负债总额 | 407,532,852.87 | 419,116,825.25 | 325,256,864.57 | 135,292,337.19 | 114,837,499.54 | 120,826,184.53 | 51,137,467.27 | 31,415,154.16 | (169,016,613.87) | (122,477,386.93) | 729,748,070.38 | 584,173,114.20 |
| 调节项目 | ||||||||||||
| ?付股利 | - | - | - | - | - | - | 27,118,101.55 | 19,925,851.35 | - | - | 27,118,101.55 | 19,925,851.35 |
| 递延?得税负债 | - | - | - | - | - | - | 207,217,044.61 | 289,729,667.48 | - | - | 207,217,044.61 | 289,729,667.48 |
| ?表负债总额 | 407,532,852.87 | 419,116,825.25 | 325,256,864.57 | 135,292,337.19 | 114,837,499.54 | 120,826,184.53 | 285,472,613.43 | 341,070,672.99 | (169,016,613.87) | (122,477,386.93) | 964,083,216.54 | 893,828,633.03 |
| 补充信? | ||||||||||||
| 折?和摊销?用 | 212,364,406.66 | 209,978,260.01 | 1,729,854.39 | 3,569,261.74 | 18,241,305.11 | 17,377,455.02 | 2,179,375.81 | 2,723,492.64 | - | - | 234,514,941.97 | 233,648,469.41 |
| 利?收入 | 7,614,887.69 | 5,229,031.52 | 625,383.08 | 480,027.69 | 1,026,966.59 | 536,192.39 | 11,241,556.99 | 8,226,432.52 | (4,608,976.21) | (3,411,069.51) | 15,899,818.14 | 11,060,614.61 |
| 利??用 | 382,946.67 | - | 2,076,780.44 | 1,966,300.98 | 2,960,990.13 | 2,383,935.84 | - | - | (4,608,976.21) | (3,411,069.51) | 811,741.03 | 939,167.31 |
| ?期确认的值损失 | - | - | - | - | (24,514.85) | 109,256.78 | 204.20 | (77.33) | - | - | (24,310.65) | 109,179.45 |
| 非流?资(包括金融资递延?得税资)金额 | 1,002,436,397.66 | 1,077,331,602.96 | 17,540,171.88 | 12,689,299.31 | 241,623,616.56 | 253,405,085.86 | 43,851,706.79 | 46,067,827.40 | - | - | 1,305,451,892.89 | 1,389,493,815.53 |
| 资?性支出 | 171,848,802.53 | 138,518,626.20 | 5,847,142.28 | 2,657,791.57 | 6,587,416.13 | 12,865,979.76 | - | 193,323.25 | - | - | 184,283,360.94 | 154,235,720.78 |
| 中在建工程支出 | 169,678,794.21 | 119,564,534.68 | 2,177,297.06 | 1,580,247.85 | 5,359,396.75 | 12,693,874.33 | - | 79,511.97 | - | - | 177,215,488.02 | 133,918,168.83 |
| 购置固定资支出 | 2,170,008.32 | 16,586,803.23 | 1,228,134.49 | 570,746.26 | 1,154,436.65 | 172,105.43 | - | 113,811.28 | - | - | 4,552,579.46 | 17,443,466.20 |
| 购置无形资支出 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 购建他长期资支出 | - | 2,367,288.29 | 2,441,710.73 | 506,797.46 | 73,582.73 | - | - | - | - | - | 2,515,293.46 | 2,874,085.75 |
?集团??对外交易收入均来源中?，?集团??资均中??集团无占收入总额10%以的?户
第77?
(十) ⺮部?告 - 续
(2) ?告⺮部的??信? - 续
⺮部按业?划⺮的对外交易收入
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
?业??
| ?业?? | ??发生额 | ?发生额 | ||
| 营业?收入 | 营业??? | 营业?收入 | 营业??? | |
| 汽车营?业? | 1,069,609,466.95 | 765,883,701.17 | 1,072,645,772.37 | 791,543,163.05 |
| 汽车销售业? | 1,151,042,715.75 | 1,099,185,651.53 | 1,096,239,132.07 | 1,049,487,493.18 |
| 温物流业? | 139,550,591.37 | 117,755,190.18 | 123,077,340.35 | 109,697,981.64 |
| 他业? | - | - | 13,837,175.27 | 2,356,171.47 |
| ?? | 2,360,202,774.07 | 1,982,824,542.88 | 2,305,799,420.06 | 1,953,084,809.34 |
(十四) ????表要项目注释
??资金
人民?元
| ??额 | ?初额 | |
| ?金 | ||
| 人民? | 26,987.40 | 24,020.30 |
| 银??款 | ||
| 人民? | 276,409,716.70 | 222,628,825.19 |
| 他??资金 | ||
| 人民?(注) | - | 50,000,000.00 |
| ?? | 276,436,704.10 | 272,652,845.49 |
注 2018?12?31?，????保证收益?款额人民?零元(2017?12?31?人民?
50,000,000.00元)
他?收款
2.1⺮类列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?收利? | 92,665.94 | 82,194.35 |
| ?收股利 | 74,827,117.03 | - |
| 他?收款 | 80,134.52 | 1,095,207.60 |
| ?? | 74,999,917.49 | 1,177,401.95 |
第78?
(十四) ????表要项目注释 - 续
他?收款 - 续
2.2?收利?
(1) ?收利?⺮类
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 委托?款 | 92,665.94 | 82,194.35 |
2.3?收股利
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 锦江汽车 | 74,827,117.03 | - |
2.4他?收款
(1) 他?收款按种类披露
人民?元
| 种类 | ??额 | ?初额 | ||||||||
| ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | ?面额 | 坏?准备 | ?面 值 | |||||
| 金额 | ?例(%) | 金额 | ?例(%) | 金额 | ?例(%) | 金额 | ?例(%) | |||
| ?项金额重大但?独?提坏?准备的?收?款 | 80,134.52 | 100 | - | - | 80,134.52 | 1,095,207.60 | 100 | - | - | 1,095,207.60 |
| ?? | 80,134.52 | 100 | - | - | 80,134.52 | 1,095,207.60 | 100 | - | - | 1,095,207.60 |
(2) 按款项性?列示他?收款
人民?元
| 他?收款性? | ??额 | ?初额 |
| 关联方?来款 | 10,841.00 | 1,082,878.17 |
| 他 | 69,293.52 | 12,329.43 |
| ?? | 80,134.52 | 1,095,207.60 |
他流?资
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 委托?款 (注) | 83,710,000.00 | 68,710,000.00 |
| 待抵扣进项税 | - | 5,018.01 |
| ?? | 83,710,000.00 | 68,715,018.01 |
注 系??通过中?民生银?对海吴淞罗?冷??限?的委托?款人民?68,710,000.00元，
到期?2019?8?9?，?利率3.915%对海锦江??温物流发展?限?的委托?款人民?7,500,000.00元，到期?2019?11?1?，?利率3.915%对海尚海食品?限?的委托?款人民?7,500,000.00元，到期?2019?1?24?，?利率3.915%???注(十五) 2 (3)
第79?
(十四) ????表要项目注释 - 续
?供出售金融资
(1) ?供出售金融资情况
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||||
| ?面额 | 值准备 | ?面值 | ?面额 | 值准备 | ?面值 | |
| ?供出售权益工 | ||||||
| 按允值?? | 889,092,999.99 | - | 889,092,999.99 | 1,224,595,079.33 | - | 1,224,595,079.33 |
| 按???? | 33,370,532.24 | 3,896,253.00 | 29,474,279.24 | 33,370,532.24 | 3,896,253.00 | 29,474,279.24 |
| ?? | 922,463,532.23 | 3,896,253.00 | 918,567,279.23 | 1,257,965,611.57 | 3,896,253.00 | 1,254,069,358.57 |
(2) ??按允值??的?供出售金融资
人民?元
| ?供出售金融资⺮类 | ?供出售权益工 |
| 权益工的?? | 59,771,760.24 |
| ??允值 | 889,092,999.99 |
| 累??入他综?收益的允值??金额 | 829,321,239.75 |
| 已?提值金额 | - |
???允值参照海证券交易?2018?12?31?之收盘确定
(3) ??按????的?供出售金融资
人民?元
| 被投资? | ?面额 | 值准备 | 在被投资 ??股 ?例(%) | ?? ?金 红利 | ||||||
| ?初 | ??增? | ??少 | ?? | ?初 | ??增? | ??少 | ?? | |||
| ?泰君?投资管理股份?限? | 31,974,279.24 | - | - | 31,974,279.24 | 2,500,000.00 | - | - | 2,500,000.00 | <5% | - |
| 海寰球纸制品?限? | 746,253.00 | - | - | 746,253.00 | 746,253.00 | - | - | 746,253.00 | 10% | - |
| 海?嘉实业股份?限? | 650,000.00 | - | - | 650,000.00 | 650,000.00 | - | - | 650,000.00 | <5% | - |
| ?? | 33,370,532.24 | - | - | 33,370,532.24 | 3,896,253.00 | - | - | 3,896,253.00 | - | |
(4) ?告期内?供出售金融资值的??情况
人民?元
| ?供出售金融资⺮类 | ?初已?提值额 | ???提 | ??少 | ??已?提值额 |
| -?供出售权益工 | 3,896,253.00 | - | - | 3,896,253.00 |
长期股权投资
(1) 长期股权投资⺮类汇总如
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 对子?投资 | 835,455,098.91 | 835,455,098.91 |
| 对?营企业投资 | 205,681,643.33 | 205,612,962.20 |
| ?? | 1,041,136,742.24 | 1,041,068,061.11 |
| 长期股权投资值准备 | - | - |
| 长期股权投资净额 | 1,041,136,742.24 | 1,041,068,061.11 |
第80?
(十四) ????表要项目注释 - 续
长期股权投资 - 续
对子?投资明?如
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
被投资?
??
| 被投资??? | ?算方法 | 初始投资?? | ?初额 | ???? | ??额 | 在被投资??股?例(%) | 在被投资?表权?例(%) | 值 准备 |
| 子? | ||||||||
| 锦江汽车 | ??法 | 538,135,811.60 | 538,135,811.60 | - | 538,135,811.60 | 95 | 95 | - |
| 物流管理 | ??法 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | - | 52,000,000.00 | 65 | 65 | - |
| 温物流 | ??法 | 207,792,500.00 | 207,792,500.00 | - | 207,792,500.00 | 100 | 100 | - |
| 尚海食品 | ??法 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | - | 23,750,000.00 | 95 | 95 | - |
| 新天天 | ??法 | 13,776,787.31 | 13,776,787.31 | - | 13,776,787.31 | 30 | 30 | - |
| ?? | 835,455,098.91 | 835,455,098.91 | - | 835,455,098.91 | - |
(2) 对?营企业投资明?如
人民?元
| 被投资??? | ?初额 | ??增?? | ??额 | 值准备 | ||
| 权益法确认的投资损益 | ?告发??金股利或利润 | 他 | ||||
| ?营企业 | ||||||
| 锦海捷?????限? | 113,268,029.00 | 12,585,822.54 | (14,000,000.00) | - | 111,853,851.54 | - |
| 海大新出租汽车?限? | 92,344,933.20 | 6,882,577.07 | (4,915,206.84) | (484,511.64) | 93,827,791.79 | - |
| ?? | 205,612,962.20 | 19,468,399.61 | (18,915,206.84) | (484,511.64) | 205,681,643.33 | - |
投资性?地
采用????模式的投资性?地
人民?元
| 项目 | ???建筑物 | 土地使用权 | ?? |
| 一?面原值 | |||
| 1.?初额 | 24,591,016.05 | - | 24,591,016.05 |
| 2.??增?金额 | 60,744,543.96 | 1,377,920.00 | 62,122,463.96 |
| (1)固定资/无形资转入(注) | 60,744,543.96 | 1,377,920.00 | 62,122,463.96 |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | 85,335,560.01 | 1,377,920.00 | 86,713,480.01 |
| 累?折? | |||
| 1.?初额 | 7,075,677.38 | - | 7,075,677.38 |
| 2.??增?金额 | 35,427,795.68 | 786,940.94 | 36,214,736.62 |
| (1)?提/摊销 | 2,060,119.03 | 36,744.80 | 2,096,863.83 |
| (2)固定资/无形资转入(注) | 33,367,676.65 | 750,196.14 | 34,117,872.79 |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | 42,503,473.06 | 786,940.94 | 43,290,414.00 |
| 值准备 | |||
| 1.?初额 | - | - | - |
| 2.??增?金额 | - | - | - |
| 3.??少金额 | - | - | - |
| 4.??额 | - | - | - |
| 四?面值 | |||
| 1.???面值 | 42,832,086.95 | 590,979.06 | 43,423,066.01 |
| 2.?初?面值 | 17,515,338.67 | - | 17,515,338.67 |
第81?
(十四) ????表要项目注释 - 续
投资性?地 - 续
注 2018?1?1?，??将部⺮原自用?改对外出租，???建筑物等自固定资转作
投资性?地，土地使用权自无形资转作投资性?地，并采用??模式??
固定资
7.1⺮类列示
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 固定资 | 428,640.78 | 27,924,348.20 |
| 固定资清理 | - | - |
| ?? | 428,640.78 | 27,924,348.20 |
7.2固定资
人民?元
| 项目 | ?? ?建筑物 | 机器?备 | 电子?备 器?家 | ?? |
| 一?面原值 | ||||
| 1.?初额 | 59,884,543.96 | 1,904,213.22 | 852,801.80 | 62,641,558.98 |
| 2.?期增?金额 | - | - | - | - |
| 2.?期少金额 - 他转出(注) | (59,884,543.96) | (860,000.00) | - | (60,744,543.96) |
| 4.??额 | - | 1,044,213.22 | 852,801.80 | 1,897,015.02 |
| 累?折? | ||||
| 1.?初额 | 32,890,271.18 | 1,157,191.25 | 669,748.35 | 34,717,210.78 |
| 2.?期增?金额 - ?提 | - | 39,610.84 | 79,229.27 | 118,840.11 |
| 3.?期少金额 - 他转出(注) | (32,890,271.18) | (477,405.47) | - | (33,367,676.65) |
| 4.??额 | - | 719,396.62 | 748,977.62 | 1,468,374.24 |
| 值准备 | ||||
| 1.?初额 | - | - | - | - |
| 2.??增?金额 | - | - | - | - |
| 3.??少金额 | - | - | - | - |
| 4.??额 | - | - | - | - |
| 四?面值 | ||||
| 1.???面值 | - | 324,816.60 | 103,824.18 | 428,640.78 |
| 2.?初?面值 | 26,994,272.78 | 747,021.97 | 183,053.45 | 27,924,348.20 |
注 2018?1?1?，??将部⺮原自用?改对外出租，???建筑物等自固定资转作
投资性?地并采用??模式??
第82?
(十四) ????表要项目注释 - 续
递延?得税资/递延?得税负债
(1) ??抵销的递延?得税资
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||
| ?抵扣暂时性差? | 递延?得税资 | ?抵扣暂时性差? | 递延?得税资 | |
| ?付职工薪酬 | 14,372,870.41 | 3,593,217.59 | 15,131,161.89 | 3,782,790.46 |
| 资值准备 | 3,896,253.00 | 974,063.25 | 3,896,253.00 | 974,063.25 |
| 交易性金融资允值?? | 11,215,053.85 | 2,803,763.46 | - | - |
| ?? | 29,484,177.26 | 7,371,044.30 | 19,027,414.89 | 4,756,853.71 |
(2) ??抵销的递延?得税负债
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 | ||
| ?纳税暂时性差? | 递延?得税负债 | ?纳税暂时性差? | 递延?得税负债 | |
| ?入他综?收益的?供出售金融资允值?? | 829,321,239.75 | 207,330,309.93 | 1,146,356,195.22 | 286,589,048.80 |
| ?? | 829,321,239.75 | 207,330,309.93 | 1,146,356,195.22 | 286,589,048.80 |
(3) ?确认递延?得税资明?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?抵扣暂时性差? | 1,202,049.20 | 9,462,911.08 |
| ?抵扣损 | - | 13,008,463.65 |
| ?? | 1,202,049.20 | 22,471,374.73 |
?交税?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 企业?得税 | 22,790,273.29 | - |
| 增值税 | 156,512.71 | - |
| 他 | 91,682.69 | 35,634.16 |
| ?? | 23,038,468.69 | 35,634.16 |
他?付款
10.1⺮类列示
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| ?付股利 | 19,925,851.35 | 19,925,851.35 |
| 他?付款 | 5,513,865.92 | 6,018,361.85 |
| ?? | 25,439,717.27 | 25,944,213.20 |
第83?
(十四) ????表要项目注释 - 续
他?付款 - 续
10.2?付股利
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 原法人股股利 | 19,925,851.35 | 19,925,851.35 |
| ?? | 19,925,851.35 | 19,925,851.35 |
注超过1?的?付股利额人民?19,925,851.35 元，系投资方尚?领?的股利
10.3他?付款
(1)按款项性?列示他?付款
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 押金?保证金 | 1,288,696.58 | 996,601.14 |
| B股红利税 | 34,812.63 | 49,796.64 |
| 他 | 4,190,356.71 | 4,971,964.07 |
| ?? | 5,513,865.92 | 6,018,361.85 |
(2)?龄超过 1 ?的重要他?付款
人民?元
| 项目 | ??额 | ?偿?或结转的原因 |
| 押金?保证金 | 773,110.29 | 尚?到期 |
| ?? | 773,110.29 |
资??
人民?元
| 项目 | ?初???额 |
| 资?溢 - 投资者投入的资? | 266,218,226.90 |
| ⺮?实??一控制企业?并形?的差额 | 6,456,787.31 |
| 他资?? - 原制度资??转入 | 113,847,436.01 |
| ?? | 386,522,450.22 |
他综?收益
人民?元
| 项目 | ?初额 | ??发生额 | ??额 | |||
| ???得税前发生额 | 前期?入他综?收益?期转入损益 | ?得税?用 | 税??属母???者 | |||
| 以?将重⺮类进损益的 他综?收益 | ||||||
| 中?供出售金融资允值??损益 | 859,767,146.42 | (185,095,600.00) | 131,939,355.47 | 79,258,738.88 | (237,776,216.59) | 621,990,929.83 |
| ?? | 859,767,146.42 | (185,095,600.00) | 131,939,355.47 | 79,258,738.88 | (237,776,216.59) | 621,990,929.83 |
第84?
(十四) ????表要项目注释 - 续
?⺮配利润
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目
| 项目 | ?? | ? |
| ?初?⺮配利润 | 268,058,466.52 | 301,524,406.01 |
| ???净利润 | 316,478,280.70 | 104,436,587.26 |
| ?付?通股股利 | 137,902,526.75 | 137,902,526.75 |
| ???⺮配利润 | 446,634,220.47 | 268,058,466.52 |
(1) 提?法定盈?
?据??章程规定，法定盈?金按净利润之10%提???法定盈?金累?额达到??注资?50%以(含50%)的，?提???法定盈?金累?额人民?286,489,689.50 元，已达到??股?的50%
(2) ??度股东大已批准的?金股利
2018?5?31?，?股东大批准，??按已发?之股份551,610,107股(?股面值人民?1元)?算，以?10股向全体股东派发?金红利2.50元(含税)
(3) 资?负债表???的利润⺮配情况
?据[2019?3?28?]董的提?，按已发?之股份551,610,107股(?股面值人民?1元)?算，拟以?10股向全体股东派发?金红利2.5元(含税)述股利⺮配方案尚待股东大批准
营业收入营业??
人民?元
| ?业?? | ??发生额 | ?发生额 | ||
| 营业收入 | 营业?? | 营业收入 | 营业?? | |
| ??租赁 | 10,153,994.60 | 2,096,863.83 | 3,057,783.41 | 442,356.48 |
| 酒店?相关业? | - | - | 10,779,391.86 | 1,913,814.99 |
投资收益
人民?元
| 项目 | ??发生额 | ?发生额 |
| ??法?算的长期股权投资收益 | 186,995,947.16 | 54,005,221.16 |
| 权益法?算的长期股权投资收益 | 19,033,536.52 | 17,307,435.04 |
| 以允值?????入?期损益的 金融资在??期间的投资收益 | 1,500.00 | 2,250.00 |
| 处置以允值?????入?期损益的 金融资?得的投资收益 | 796,687.96 | 9,282,012.33 |
| ?供出售金融资在??期间的投资收益 | 28,103,454.15 | 27,297,421.37 |
| 处置?供出售金融资等?得的投资收益 | 112,498,983.07 | - |
| 处置长期股权投资生的投资收益 | - | 1.00 |
| ?? | 347,430,108.86 | 107,894,340.90 |
第85?
(十四) ????表要项目注释 - 续
?金流?表补充资料
(1) ?金流?表补充资料
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
补充资料
| 补充资料 | ??金额 | ?金额 |
| 1. 将净利润调节?营活?的?金流? | ||
| 净利润 | 316,478,280.70 | 104,436,587.26 |
| ?资值准备 | 204.20 | (77.33) |
| 固定资折? | 118,840.11 | 2,243,791.36 |
| 无形资摊销 | 416.67 | 37,344.80 |
| 投资性?地摊销?折? | 2,096,863.83 | 442,356.48 |
| 处置固定资无形资和 他长期资的损失 | - | 2,160,633.98 |
| 允值??损失 | 11,356,116.08 | 46,422.77 |
| ???用(收益) | (5,085,183.47) | (3,908,937.08) |
| 投资收益 | (347,430,108.86) | (107,894,340.90) |
| 递延?得税资少 | (2,614,190.59) | 227,058.55 |
| ??的少 | - | 72,320.38 |
| ?营性?收项目的少(增?) | 975,403.21 | 1,005,474.48 |
| ?营性?付项目的增?(少) | 19,540,906.99 | (14,115,437.88) |
| ?营活?生的?金流?净额 | (4,562,451.13) | (15,246,803.13) |
| 2. ?金??金等物净??情况 | ||
| ?金的??额 | 276,436,704.10 | 222,652,845.49 |
| ?金的?初额 | 222,652,845.49 | 238,965,641.57 |
| ?金??金等物的净增?(少)额 | 53,783,858.61 | (16,312,796.08) |
(2) ?金??金等物的构?
人民?元
| 项目 | ??额 | ?初额 |
| 一?金 | 276,436,704.10 | 222,652,845.49 |
| 中﹕ ???金 | 26,987.40 | 24,020.30 |
| ?随时用支付的银??款 | 276,409,716.70 | 222,628,825.19 |
| ?金??金等物额 | 276,436,704.10 | 222,652,845.49 |
(十五) 母?关联方?关联方交易
1. ??的子??营?和联营?的??情况?相关信????注(七)，??他关联方的
??情况?相关信?参??注(十)
第86?
(十五) 母?关联方?关联方交易 - 续
2.母?关联方交易情况
(1) 购销商品提供和接?劳?的关联交易
采购商品/接?劳?情况表
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | ??发生额 | ?发生额 |
| 锦江??属? | 采购物品 | 159,938.52 | 240,897.76 |
| 锦江酒店集团属? | 接?劳? | 71,182.17 | 603,258.27 |
| 锦江??属? | 接?劳? | 36,528.29 | 118,571.43 |
定原则?策程序: ?据??各关联方签?的?关综?服???，品购销??等??的规定定重大关联方交易需?董批准通过
(2) 关联租赁情况
?集团作?租方
人民?元
| 出租方?? | ?租方?? | 租赁资情况 | ??确认的租赁? | ?确认的租赁? |
| 锦江?? | ?? | ?? | 132,701.15 | 110,697.12 |
?集团作出租方
人民?元
| 出租方?? | ?租方?? | 租赁资种类 | ??确认的租赁收入 | ?确认的租赁收入 |
| ?? | 锦江酒店集团属? | ?? | 7,160,040.34 | - |
(3) 关联方资金?借
人民?元
| 关联方 | ?借金额 | 起始? | 到期? | ???额 |
| ?出 | ||||
| 海吴淞罗?冷??限? | 68,710,000.00 | 2017?8?10? | 2018?8?10? | - |
| 海吴淞罗?冷??限? | 68,710,000.00 | 2018?8?9? | 2019?8?9? | 68,710,000.00 |
| 海锦江??温物流发展?限? | 7,500,000.00 | 2018?11?1? | 2019?11?1? | 7,500,000.00 |
| 海尚海食品?限? | 7,500,000.00 | 2018?1?24? | 2019?1?24? | 7,500,000.00 |
??度，??因向子?海吴淞罗?冷??限??出资金而生利?收入人民?2,572,978.86元(?度人民?2,226,782.01元)因向子?海锦江??温物流发展?限??出资金而生利?收入人民?46,936.92元(?度人民?零元)因向子?海尚海食品?限??出资金而生利?收入人民?263,154.52元(?度人民?零元)
??将部⺮结算资金或闲置资金?入???，??额???交易额列示如
人民?元
| ??? | 2018?12?31? | 2017?12?31? |
| ???款额 | 10,000,000.00 | - |
| ??? | 2018?度 | 2017?度 |
| ??累??入???的?款资金 | 10,000,000.00 | - |
第87?
(十五) 母?关联方?关联方交易 - 续
2.母?关联方交易情况 - 续
(3) 他
因??子?温物流?�因以前?度股权转让而生的职工?置?，???，?项职工?置?额人民?13,165,731.32元
3.关联方?收?付款项
(1) ?收项目
人民?元
海锦江??实业投资股份?限?
项目??
| 项目?? | 关联方 | ??金额 | ?初金额 | ||
| ?面额 | 坏?准备 | ?面额 | 坏?准备 | ||
| ?收利? | 海吴淞罗?冷??限? | 74,722.16 | - | 82,194.35 | - |
| ?收利? | 海锦江??温物流发展?限? | 8,971.88 | - | - | - |
| ?收利? | 海尚海食品?限? | 8,971.90 | - | - | - |
| ?? | 92,665.94 | - | 82,194.35 | - | |
| 他?收款 | 锦江酒店集团属? | 10,841.00 | - | 1,082,878.17 | - |
| ?? | 10,841.00 | - | 1,082,878.17 | - | |
述母?关联方?收?付款项中?包括?注(十五) 2 (3)中通过银?对子?的委托?款
(2) ?付项目
| 项目?? | 关联方 | ??金额 | ?初金额 |
| 预收?款 | 锦江酒店集团属? | 1,711,046.99 | - |
| ?? | 1,711,046.99 | - |
(十) ???表之批准
??的???并???表2019?3?28?已???董批准
非?常性损益明?表
人民?元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流?资处置收益 | 24,201,657.84 | ?包含资处置收益中的处置营?车?收益 |
| ?入?期损益的?府补?(企业业?密䌷相关，按照?家统一标准定额或定??的?府补?除外) | 7,824,657.13 | ?包含资相关的?府补? |
| ?入?期损益的员工辞?福利 | (117,358,981.02) | |
| 除???常?营业?相关的?效?期保值业?外，??交易性金融资交易性金融负债生的允值??损益，以?处置交易性金融资交易性金融负债和?供出售金融资?得的投资收益 | 111,089,376.45 | |
| ?独进?值测试的?收款项值准备转回 | 105,353.14 | |
| 除述各项之外的他营业外收入和支出 | 7,030,401.72 | |
| ?得税影响额 | 4,644,856.11 | |
| 少数股东权益影响额(税?) | 3,019,984.04 | |
| ?? | 40,557,305.41 |
净资收益率??股收益
?净资收益率和?股收益?算表是海锦江??实业投资股份?限?(以简?“锦江投资”)按照中?证券监督管理委员颁?的开发?证券?信?披露编?规则第09? - 净资收益率和?股收益的?算?披露(2010?修?)的?关规定而编制的
人民?元
| ??利润 | ?权?均净资 收益率(%) | ?股收益 | |
| ???股收益 | 稀释?股收益 | ||
| ?属??通股股东的净利润 | 8.09% | 0.484 | ?用 |
| 扣除非?常性损益??属??通股股东的净利润 | 6.86% | 0.411 | ?用 |
?要??表项目的?常情况?原因的说明
人民?元
| ?表项目 | 2018?度 | 2017?度 | ??幅度 | 差?原因 | |
| 1 | 以允值????过?入?期损益的金融资 | 123,872,165.67 | 400,971.78 | 30792.99% | ??购入?银?股票导? |
| 2 | ?? | 193,510,004.89 | 104,422,377.43 | 85.31% | ???并海锦江汽车销售服??限?导? |
| 3 | 投资性?地 | 44,710,046.36 | 18,873,298.42 | 136.90% | ??将自用的?出租导? |
| 4 | 投资收益 | 310,796,074.35 | 211,521,284.72 | 46.93% | ??处置?泰君?等?供出售金融资导? |
| 5 | 管理?用 | 248,222,656.03 | 111,584,248.49 | 122.45% | ???提员工离职?福利?辞?福利导? |
| 6 | ?营活?生的?金流?净额 | 115,621,914.23 | 242,970,997.46 | -52.41% | ???营采购?金流出较多导? |
| 7 | 投资活?生的?金流?净额 | 106,295,700.79 | 65,949,458.67 | 61.18% | ??处置长期资?金流入增?导? |
| 8 | 筹资活?生的?金流?净额 | (180,488,859.02) | (167,793,250.71) | 7.57% | ??新增借款?金流入少导? |