佛山照明：关于公司2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

关于佛山电器照明股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方

占用资金情况的专项说明

目 录

一、专项说明 1

二、佛山电器照明股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·北京

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 佛山电器照明股份有限公司

2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明

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关于佛山电器照明股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

中证天通（2019）证审字第0701004-1号

佛山电器照明股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了佛山电器照明股份有限公司（以下简称“佛山照明”）合并及母公司财务报表，包括2018年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2017年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2019年3月27日签发了中证天通（2019）证审字第0701004号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》》（证监发[2003]56号文）的要求，佛山照明编制了本专项说明所附的佛山照明控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用表”）。

编制和对外披露资金占用表，并确保其真实性、合法性及完整性是佛山照明的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计佛山照明2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对佛山照明实施2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

本专项说明仅作为佛山照明向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。为了更好地理解佛山照明的控股股东及其他关联方

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 佛山电器照明股份有限公司

2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明

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占用资金情况，本专项说明所附的资金占用表应当与已审的财务报表一并阅读。

附表：佛山电器照明股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

北京中证天通会计师事务所	中国注册会计师： （项目合伙人）
（特殊普通合伙）	童全勇
	中国注册会计师：
中国 · 北京	罗东日
	二O一九年三月二十七日

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附表：

佛山电器照明股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初占用资金余额	2018年度占用累计发生金额（不含利息）	2018年度占用资金的利息	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计	——	——	——						——	——
总计	——	——	——						——	——
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初往来资金余额	2018年度往来累计发生金额（不含利息）	2018年度占用资金的利息	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	广东省广晟财务有限公司	受同一实际控制人控制的企业	银行存款（注）	14,972.13	14,600.00	611.82	15,575.07	14,608.88	存贷款	经营性往来
小计	——	——	——	14,972.13	14,600.00	611.82	15,575.07	14,608.88	——	——
上市公司的子公司及其附属企业	南京佛照照明器材制造有限公司	公司全资子公司	其他应收款		5.52		5.52		代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山电器照明（新乡）灯光有限公司	公司全资子公司	其他应收款	1.54	1.19		2.73		代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山照明禅昌光电有限公司	公司全资子公司	其他应收款		304.31		304.31		代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山泰美时代灯具有限公司	公司控股子公司	其他应收款	210.57	274.59		461.36	23.80	代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山电器照明新光源科技有限公司	公司全资子公司	其他应收款		60.30		60.30		代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山照明灯光器材有限公司	公司全资子公司	其他应收款	742.12	283.28		569.36	456.04	代垫款	非经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业

佛山市禅盛电子镇流器有限公司

公司全资子公司

其他应收款

368.66

368.66

代垫款

非经营性往来

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其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初往来资金余额	2018年度往来累计发生金额（不含利息）	2018年度占用资金的利息	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	苏州盟泰励宝光电有限公司	公司全资子公司	其他应收款	29.51			29.51		代垫款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	佛山照明智达电工科技有限公司	公司控股子公司	其他应收款	1,215.05	589.44		36.45	1,768.04	代垫款	非经营性往来
小计	——	——	——	2,198.79	1,887.29		1,838.20	2,247.88	——	——
其他关联人及其附属企业	佑昌（杭州）照明电器有限公司	关联自然人控制的公司	应收账款	8.64				8.64	货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	佑昌灯光器材有限公司	关联自然人控制的公司	应收账款	448.72	3,501.73		3,582.81	367.64	货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	欧司朗（中国）照明有限公司	关联自然人重大影响的公司	应收账款	11.76				11.76	货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	佑昌电器（中国）有限公司	关联自然人重大影响的公司	应收账款		25.15		25.15		货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	杭州时代照明电器有限公司	关联自然人重大影响的公司	应收账款		7.38		7.38		货款	经营性往来

其他关联人及其附属企业	广东华晟数据固态存储有限公司	受同一实际控制人控制的企业	应收账款		275.33			275.33	货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	广东广晟光电科技有限公司	受同一实际控制人控制的企业	应收账款		0.25		0.25		货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	广州市电晟物业管理有限公司	受同一实际控制人控制的企业	应收账款		0.11		0.11		货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	河南广晟高科技投资有限公司	受同一实际控制人控制的企业	其他应收款	11.70			11.70		货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	广东省电子信息产业集团有限公司	受同一实际控制人控制的企业	其他应收款	0.50	1.45			1.95	租金	经营性往来
其他关联人及其附属企业	佑昌电器（中国）有限公司	关联自然人重大影响的公司	预付账款	0.75				0.75	货款	经营性往来
其他关联人及其附属企业	广东省中科宏微半导体设备有限公司	受同一实际控制人控制的企业	预付账款	14.18			11.34	2.84	货款	经营性往来

小计

——

——

——

496.25

3,811.40

3,638.74

668.91

——

——

2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明

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其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2018年期初往来资金余额	2018年度往来累计发生金额（不含利息）	2018年度占用资金的利息	2018年度偿还累计发生金额	2018年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
总计	——	——	——	17,667.17	20,298.69	611.82	21,052.01	17,525.67	——	——

注：截止至2018年12月31日，佛山照明在广东省广晟财务有限公司的存款本金为14,600万元，利息8.88万元。

法定代表人： 何勇 主管会计工作的负责人： 刘醒明 会计机构负责人：汤琼兰