江苏凯伦建材股份有限公司
2018年年度报告
2019年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱林弟、主管会计工作负责人季歆宇及会计机构负责人(会计主管人员)许晴粉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、市场需求波动风险
建筑防水材料主要应用于工业民用建筑、公共设施和其它基础设施建设工程。因此，建筑防水行业受房地产业和基础设施建设的影响较大。近年来，国家对房地产行业加强宏观调控，同时叠加国家“去杠杆”的政策因素，基建规模和速度也不同程度受到影响。如果国家宏观调控力度进一步加大，短期内将对建筑防水行业的市场产生不利影响。从长期来看，随着未来中国经济的增长，房地产业仍将持续发展。公司将加大研发投入、提升品牌影响力、积极开拓海内外市场、强化管理和精细化运营，同时加大产品和技术创新力度，增强核心竞争力，提升产品质量，实现公司盈利的可持续增长，以防范宏观经济波动风险给公司带来的不利影响。
2、原材料价格波动风险
公司生产的建筑防水产品所需的原材料主要包括沥青、基础油、SBS、HDPE粒子、聚醚等，主要原材料属于石油化工产品，受国际原油市场的影响较大，
主要原材料价格的波动可能对公司的盈利水平产生一定影响。公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本，通过优化产品配方、开发高附加值产品、拓宽新应用领域等方式提升公司盈利能力，保持公司持续稳定的经营效益。
3、应收账款增加的风险
随着公司销售规模的扩大，公司应收账款随之增加。同时近期由于国家“去杠杆”政策的影响，以及国内外宏观经济的不确定性和国内产业政策的变化，导致部分客户资金紧张，随着销售规模的不断扩大，公司可能面临应收账款增加的风险。公司将通过积极调整销售策略、加强信用风险管控、加大应收账款回款催收力度等措施保障资产安全，降低应收账款增加的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以131,553,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 27
第五节 重要事项 ...... 68
第六节 股份变动及股东情况 ...... 76
第七节 优先股相关情况 ...... 76
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77
第九节 公司治理 ...... 84
第十节 公司债券相关情况 ...... 89
第十一节 财务报告 ...... 90
第十二节 备查文件目录 ...... 170
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、凯伦股份 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2018年度，即2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 中泰证券、保荐机构 | 指 | 中泰证券股份有限公司 |
| 唐山凯伦 | 指 | 唐山凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 成都凯伦 | 指 | 成都凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 黄冈凯伦 | 指 | 黄冈凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 四川凯伦 | 指 | 四川凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯汇伦 | 指 | 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 苏州凯伦 | 指 | 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯伦盈信 | 指 | 苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司，系公司孙公司 |
| 公司章程 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司章程 |
| 凯伦控股 | 指 | 凯伦控股投资有限公司，系公司股东 |
| 绿融投资 | 指 | 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 凯伦股份 | 股票代码 | 300715 |
| 公司的中文名称 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 凯伦股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangsu Canlon Building Materials Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Canlon | ||
| 公司的法定代表人 | 钱林弟 | ||
| 注册地址 | 苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 215200 | ||
| 办公地址 | 苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 215200 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.canlon.com.cn | ||
| 电子信箱 | klgf@canlon.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 栾承连 | 朱清琦 |
| 联系地址 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 |
| 电话 | 0512-63810308 | 0512-63810308 |
| 传真 | 0512-63807088 | 0512-63807088 |
| 电子信箱 | luancl@canlon.com.cn | zqq@canlon.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座30楼 |
| 签字会计师姓名 | 邓德祥、沈翔 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 中泰证券股份有限公司 | 济南市经七路86号证券大厦 | 陈胜可、张学彦 | 2017年10月26日至2020年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 619,307,792.59 | 394,228,044.92 | 57.09% | 268,969,387.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 | 46.07% | 40,236,957.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 59,653,215.50 | 43,592,363.89 | 36.84% | 39,167,126.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -24,100,939.19 | 710,424.26 | -3,492.47% | 338,609.57 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.50 | 0.43 | 16.28% | 0.745 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.50 | 0.43 | 16.28% | 0.745 |
| 加权平均净资产收益率 | 16.07% | 22.24% | -6.17% | 30.32% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 资产总额（元） | 909,866,760.86 | 665,637,750.68 | 36.69% | 355,440,773.63 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 433,152,276.82 | 381,827,842.82 | 13.44% | 152,823,883.73 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 90,526,837.34 | 155,353,404.70 | 168,765,271.54 | 204,662,279.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,220,187.95 | 15,005,573.11 | 15,460,068.87 | 24,417,007.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 9,551,535.10 | 12,093,831.93 | 14,602,862.48 | 23,404,985.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,497,288.51 | -9,166,644.46 | -5,631,417.98 | 6,194,411.76 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 7,751.29 | -4,440.37 | -577,231.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,172,893.93 | 1,127,650.00 | 1,889,350.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 414,246.58 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,215,673.42 | 19,181.44 | -53,069.31 | |
| 减：所得税影响额 | 929,596.18 | 164,552.29 | 189,217.36 | |
| 合计 | 5,449,622.20 | 977,838.78 | 1,069,831.71 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主营业务介绍
公司致力于新型建筑防水材料的研发、生产、销售及防水工程施工服务。主要产品为新型建筑防水材料，主要应用于高铁、地铁、隧道、人防、地下管廊、机场、核电、水利、粮库等公共设施与基础设施建设工程和工业民用建筑，公司主营业务自成立以来未发生重大变化。报告期内，公司加大产品的研发投入，通过产品配方优化降低产品成本，并且不断推出新产品，丰富公司的产品系列；唐山工厂引进的国际先进的沥青卷材生产线正式投产运营，在提升产能的同时提高了公司的智能化、自动化生产水平；同时湖北黄冈工厂开工建设，南充工厂开始筹建，公司的产业布局进一步完善，公司整体竞争力进一步提升。
公司主要产品包括高分子卷材、沥青基卷材、聚氨酯涂料、非固化沥青防水涂料、聚合物水泥涂料和高分子自粘胶带等。公司高级管理人员及技术人员具有丰富的行业经验、技术积累和较强的自主研发能力。公司成功研发了在地下工程具有广泛应用前景的MBP高分子自粘胶膜防水卷材和MPU白色聚氨酯防水涂料等创新性产品，同时在传统自粘沥青基防水卷材领域不断进行技术优化，形成了较为完整的产品体系。公司产品已通过铁路认证、交通认证、中核集团认证、中国建材认证、中国环境标志产品认证以及欧盟CE认证、英国BBA认证等多项认证，并与万科联合成立“万科-凯伦联合实验室”，报告期内，公司的核心产品MBP高分子自粘胶膜防水卷材迅速拓展至房地产等民建领域，开始在万科、恒大旅游、荣盛、碧桂园等大型地产商的民建项目上得到广泛应用，沥青基防水卷材随着公司集采业务的拓展也保持着快速的发展势头。
公司首倡“融合防水”理念，依托完整的产品系列和认证资格，有效覆盖国内外各类建筑的防水需求，产品应用领域从工业民用建筑快速扩展到铁路、核电站等公共设施和其它基础设施建设，并已成功打入国际市场，远销美国、德国、英国、挪威、澳大利亚、巴基斯坦、印度、新加坡、以色列等多个国家和地区。报告期内，公司外贸业务进一步拓展更多的国家和地区，且出口产品呈现多元化趋势。
公司积极响应国家环保、节能政策，自成立以来，一直履行制造智能化、废物资源化、能源低碳化，致力于打造成国家级标准的绿色工厂。2018年度，公司入选第三批绿色制造公示名单，并在中国人民共和国工业和信息化部官网予以公示；公司反应型防水涂料（聚氨酯防水涂料）和水性防水涂料（聚合物水泥防水涂料）获得中国建材检验认证集团授予的“产品环保认证证书”；公司2018年获得万泰认证颁发的能源管理体系证书，并获得温室气体排放核查声明。
报告期内，通过全面预算管理的推行，公司的精细化管理和风险控制水平得到了有效提升，为确保公司战略目标的实现打下了良好的基础。
（二）公司所处行业的基本情况及行业地位
公司属于建筑材料行业之细分领域——防水建筑材料行业。
目前，国内建筑防水行业集中度较低，市场竞争不够规范，防水生产企业众多，除少部分企业整体水平较高外，大多数企业规模小、技术水平及生产工艺落后，甚至“小作坊”式的企业仍普遍存在，受此影响，市场充斥假冒伪劣、非标产品，落后产能过剩，行业环保问题突出。行业标准及政策规范有待进一步推行和完善。
公司自成立以来，以产品研发、生产为中心，依托先进的质量管理体系和产品销售模式，以不同种类产品满足全国多家房地产企业、高铁、隧道等公共设施建设工程的需求。在研发实力、生产工艺、销售模式、品牌影响力等方面均居同行业前列，已发展成国内技术领先的建筑防水材料生产企业之一。报告期内，公司还先后获得了江苏省优秀企业、2018中国房地产
供应链上市公司投资潜力5强、2018中国房地产开发企业500强首选防水材料类供应商、2017年碧桂园集团优秀供应商、中国建筑防水协会先进企业奖、中国建筑防水协会单层屋面技术分会副会长单位、第六批苏州市总部企业、防水工程项目“2018年度建筑防水行业科技技术奖—工程技术奖（金禹奖）”金奖、苏州科技大学实践教学基地等荣誉。公司的品牌影响力和行业地位得到进一步提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 主要系报告期内公司蓄热式环保焚烧炉项目、高分子生产线以及SBS国产生产线等投入所致； |
| 应收票据及应收账款 | 主要系报告期内公司收到的货款较上年增加，期末未到期的应收票据增加，及销售收入增加，期末应收账款增加所致； |
| 预付款项 | 主要系报告期内公司预付材料款增加所致； |
| 其他应收款 | 主要系报告期内公司支付的押金保证金以及员工借支备用金增加所致； |
| 存货 | 主要系报告期内公司销售规模扩大导致发出商品和原材料增加所致 |
| 长期待摊费用 | 主要系报告期内公司办事处装修费增加所致； |
| 递延所得税资产 | 主要系报告期内公司资产减值准备增加所致； |
| 其他非流动资产 | 主要系报告期内公司预付ERP项目软件款、土地款和工程设备款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、产品和技术优势
公司与苏州防水研究院合作，经过大量的开创性研究以及配方优化实验，率先在国内突破了高分子自粘胶膜生产及其应用技术难题，自行研制配方、安装设备，分别实现了MBP高分子胶、片材和最终成品的量产，在该细分市场领域取得了产品生产技术和施工应用体系的组合优势。公司生产的MBP高分子自粘胶膜防水卷材一经推向市场，即迅速得到了市场的认可，成为公司增长最快的核心产品，目前不但在国内大型基建项目上得到广泛应用，而且已经出口到该材料的发源地——美国，实现了中国该类产品在美国市场的零突破。公司在这一领域的技术成果也得到了国家相关部门和行业的认可，先后获得发明专利及国家住建部科技成果评估，并获得中国建筑防水行业技术进步二等奖及国家科学技术部下达的2015年度国家火炬计划产业化示范项目。
公司一方面在高分子防水材料领域确立自己的技术优势，另一方面在防水材料使用最广泛的聚氨酯防水涂料领域，公司推出的MPU白色聚氨酯防水涂料主体呈现洁白本色，可识别度高、不易被仿冒，并且更环保、易于喷涂，施工可靠度和施工工效大幅度提高，目前已经出口到巴基斯坦、台湾、泰国等国家和地区。该产品已通过了国家住建部的科技成果评估并获
得科技推广证书，并获得中国建筑防水行业技术进步一等奖。
公司通过准确的市场定位，开发出了具有广阔市场前景的主打产品，并确立了在高分子自粘胶膜防水卷材和聚氨酯涂料领域的技术领先优势，未来公司将继续在这两大领域进行持续的研发投入，不断优化技术配方，提升产品品质，降低生产成本，巩固和增强公司的核心竞争力。
PVC卷材是目前欧洲和北美普遍使用的高分子防水材料，公司已经掌握了该产品的关键技术，产品的尺寸稳定性、耐候性、抗风揭能力和焊接性能等方面均已达到国际标准，并获得欧盟CE认证和英国BBA认证，产品已实现量产并出口到英国、挪威、新加坡、澳大利亚、埃及等国家。
2、品牌优势
公司虽成立时间不长，但通过准确的市场定位和差异化的产品迅速打开了市场，获得了客户的广泛认可，并确立了自身在高分子卷材和白色聚氨酯防水涂料细分市场领域的领先地位。公司通过高标准的厂房建设和生产装备以及环保设备投入，得到了行业协会的赞誉和同行的认可，是“促进防水行业健康发展产业联盟”13家发起单位之一。
在公司注册成立以来，公司的品牌知名度不断提升，先后获得“中国建筑防水行业知名品牌”、“最具成长力企业”、“江苏省著名商标”、“江苏省名牌产品”、“质量提升示范企业”等称号。随着公司产品在全国应用范围越来越广，公司首倡的“融合防水”理念也越来越被客户所接受。2017年10月26日，凯伦建材成功登陆深圳证券交易所创业板，成为中国建筑防水行业首家创业板上市公司。公司的行业地位得到进一步巩固，在产品推广过程中，下游客户、政府相关部门和各相关行业协会对公司的关注度和认可度提升。
3、研发优势
公司自成立之初就非常注重研发投入，投入大量资金及人力持续进行新产品研发、产品配方优化及生产工艺改进，2016年至2018年累计研发投入4,507.09万元，占同期营业收入比例为3.51%。截至目前，公司已取得专利115项，其中发明专利8项，实用新型专利107项。
公司设立了专门的研发部门，拥有多名具有丰富行业经验的核心技术人员和研发人员，并且对接多家科研院所，积极开展产学研合作，通过议定项目合作研发、技术交流、人才共同培养，强化了公司的研发优势。
4、能源、环保优势
公司秉承绿色产品、绿色生产、绿色工厂和绿色施工的绿色经营理念，以高效节能和健康环保的方式生产绿色安全的建筑防水材料。设备集合了清洁燃料、净化尾气和高效动力等特点，成为行业绿色节能生产的典范。公司通过了GB/T24001-2016环境管理体系认证。2016年9月，公司高分子自粘胶膜预铺湿铺防水卷材（MBP-P）应用技术获得中国建筑防水协会授予的“2016年全国建筑行业科技成果推广项目”。2017年5月20日，公司“MPU单组分聚氨酯防水涂料”荣获北京绿标建材产业联盟颁发的“建筑涂料与胶粘剂产品VOC达标证书”。2018年1月，公司反应型防水涂料（聚氨酯防水涂料）和水性防水涂料（聚合物水泥防水涂料）获得中国建材检验认证集团授予的“产品环保认证证书”。2018年3月，公司获得杭州万泰认证有限公司授予的“碳核查体系认证证书”，旗下防水卷材和防水涂料类产品获得杭州万泰认证有限公司授予的“能源管理体系认证证书”。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，公司立足整体战略发展规划，稳步、有序、高效推进各项工作。围绕年度经营计划，加快开拓市场，加强科研创新，积极寻求发展的机会，实现了业务规模、营业收入、经营业绩同比较快增长。
（一）、主要经营情况
2018年度公司实现营业收入61,930.78万元，同比增加57.09%；营业总成本55,073.44 万元，同比增加60.62%；实现营业利润7,616.83万元，同比增加45.17%，利润总额7,495.26 万元，同比增加42.82%；实现归属于上市公司股东的净利润6,510.28万元，同比增加46.07%。报告期末总资产为90,986.68 万元，较期初增长36.69%，归属于母公司所有者权益为 43,315.23 万元，较期初增长13.44%。
（二）、市场拓展、优化产品体系和客户结构的情况
报告期内，公司进一步完善营销体系，加快营销人员梯队建设和人才培养；渠道建设方面，继续加大经销商开发力度，加快向市、县级市场的渗透；战略集采方面，聚焦百强地产商，充分利用公司上市的契机，加快百强地产战略集采业务的开拓，并收到显著成效。产品创新能力是公司的核心竞争优势之一，报告期内，根据公司战略发展要求，一方面持续优化产品配方，降本增效；另一方面，推出自粘TPO卷材、无烟非固化橡胶沥青防水涂料等新产品，为公司持续创造新的利润增长点。随着公司战略集采业务的拓展，大型地产公司的集采业务在公司销售中的占比迅速提升；另一方面，外贸业务继续保持了稳健发展势头，出口国家和地区继续增加，出口产品类别也呈现多元化趋势。
（三）、科技研发，提升企业持续创新能力的情况
研发创新能力是企业的核心竞争力。报告期内，公司不断加大引进优秀研发人才的力度，着力打造和构建研发人才梯队；在成果创新方面，公司研发部门一方面通过优化配方，在保证产品质量的前提下降本增效；在原材料成本不断上升的情况下，缓解了公司的成本压力；另一方面，研发部门也开发出了自粘TPO卷材、无烟非固化橡胶沥青防水涂料等具有较好市场前景的新产品，从而为公司带来新的利润增长点。
二、主营业务分析
1、概述
2018年度公司业务分析如下：
（1）营业收入较去年同期增长57.09%，主要系报告期内公司加大市场开拓与营销投入力度等导致销售规模增长所致；
（2）营业成本较去年同期增长59.18%，主要系报告期内公司销售规模增长导致营业成本增长所致；
（3）销售费用较去年同期增长59.69%，主要系报告期内公司销售人员薪酬以及运输装卸费等增加所致；
（4）管理费用较去年同期增长59.90%，主要系报告期内公司员工薪酬、办公、差旅及业务招待费等增加所致；
（5）研发费用较去年同期增长75.53%，主要系报告期内公司研发投入增加所致；
（6）经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降3,492.47%，主要系报告期内公司应收账款增加、采购付款支出及员工薪酬支出增长所致；
（7）投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降79.31%，主要系报告期内公司支付ERP项目软件款、土地款和工程设备款增加所致；
（8）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降70.59%，主要系公司2017年首次公开发行股票募集资金所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求否营业收入整体情况
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 619,307,792.59 | 100% | 394,228,044.92 | 100% | 57.09% |
| 分行业 | |||||
| 防水材料销售 | 601,466,620.76 | 97.12% | 390,006,267.52 | 98.93% | 54.22% |
| 防水工程施工 | 4,755,407.09 | 0.77% | 0.00 | 0.00% | |
| 其他 | 13,085,764.74 | 2.11% | 4,221,777.40 | 1.07% | 209.96% |
| 分产品 | |||||
| 防水卷材 | 544,772,117.82 | 87.96% | 326,821,847.23 | 82.90% | 66.69% |
| 防水涂料 | 56,694,502.94 | 9.15% | 63,184,420.29 | 16.03% | -10.27% |
| 防水施工 | 4,755,407.09 | 0.77% | |||
| 其他 | 13,085,764.74 | 2.11% | 4,221,777.40 | 1.07% | 209.96% |
| 分地区 | |||||
| 国内地区 | 594,365,936.91 | 95.97% | 369,952,687.23 | 93.84% | 60.66% |
| 国外地区 | 24,941,855.68 | 4.03% | 24,275,357.69 | 6.16% | 2.75% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 防水材料销售 | 601,466,620.76 | 378,172,827.52 | 37.12% | 54.22% | 55.93% | -0.69% |
| 分产品 | ||||||
| 防水卷材 | 544,772,117.82 | 339,516,921.83 | 37.68% | 66.69% | 71.20% | -1.64% |
| 防水涂料 | 56,694,502.94 | 38,655,905.69 | 31.82% | -10.27% | -12.58% | 1.80% |
| 分地区 | ||||||
| 国内地区 | 594,365,936.91 | 378,441,962.65 | 36.33% | 60.66% | 62.23% | -0.62% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 非金属矿物制品业 | 销售量 | 平米 | 32,779,635.76 | 20,497,283.64 | 59.52% |
| 生产量 | 平米 | 35,180,878.93 | 20,844,885.73 | 68.77% | |
| 库存量 | 平米 | 4,111,802.94 | 1,710,559.77 | 140.38% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用报告期内，销售量、生产量和库存量的变动主要是由于公司加快业务拓展，主要产品的销售规模增长所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况□ 适用 √ 不适用
1、与海南恒乾材料设备有限公司签署战略框架协议
2018年9月25日，公司与海南恒乾材料设备有限公司本着“互利共赢、务实高效”的合作精神，签署了《战略框架协议》。本次合作协议属于战略框架协议，通过合作对提升公司主营产品市场占有率有着良好的促进作用和重要意义。
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 防水材料销售 | 直接材料 | 340,909,957.40 | 87.24% | 217,376,305.66 | 88.43% | -1.19% |
| 防水材料销售 | 直接人工 | 13,305,292.74 | 3.40% | 7,315,434.83 | 2.98% | 0.42% |
| 防水材料销售 | 制造费用 | 23,957,577.39 | 6.13% | 17,842,983.00 | 7.26% | -1.13% |
| 防水工程施工 | 材料成本 | 2,608,856.83 | 0.67% | 0.00 | 0.00% | 0.67% |
| 防水工程施工 | 人工成本 | 101,820.45 | 0.03% | 0.00 | 0.00% | 0.03% |
| 防水工程施工 | 间接费用 | 183,338.41 | 0.05% | 0.00 | 0.00% | 0.05% |
| 其他收入 | 直接材料 | 8,754,054.07 | 2.24% | 2,758,049.92 | 1.12% | 1.12% |
| 其他收入 | 直接人工 | 341,659.87 | 0.09% | 324,165.30 | 0.13% | -0.04% |
| 其他收入 | 制造费用 | 615,194.49 | 0.16% | 204,117.73 | 0.08% | 0.08% |
| 主营业务成本合计 | 390,777,751.64 | 245,821,056.44 | ||||
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 卷材销售 | 直接材料 | 306,062,971.56 | 78.32% | 176,327,361.43 | 71.73% | 6.59% |
| 卷材销售 | 直接人工 | 11,945,258.11 | 3.06% | 6,034,606.12 | 2.45% | 0.61% |
| 卷材销售 | 制造费用 | 21,508,692.16 | 5.50% | 15,955,858.79 | 6.49% | -0.99% |
| 涂料销售 | 直接材料 | 34,846,985.83 | 8.92% | 41,048,944.23 | 16.70% | -7.78% |
| 涂料销售 | 直接人工 | 1,360,034.63 | 0.35% | 1,280,828.71 | 0.52% | -0.17% |
| 涂料销售 | 制造费用 | 2,448,885.23 | 0.63% | 1,887,124.21 | 0.77% | -0.14% |
| 防水工程施工 | 材料成本 | 2,608,856.83 | 0.67% | 0.00 | 0.00% | 0.67% |
| 防水工程施工 | 人工成本 | 101,820.45 | 0.03% | 0.00 | 0.00% | 0.03% |
| 防水工程施工 | 间接费用 | 183,338.41 | 0.05% | 0.00 | 0.00% | 0.05% |
| 其他收入 | 直接材料 | 8,754,054.07 | 2.24% | 2,758,049.92 | 1.12% | 1.12% |
| 其他收入 | 直接人工 | 341,659.87 | 0.09% | 324,165.30 | 0.13% | -0.04% |
| 其他收入 | 制造费用 | 615,194.49 | 0.16% | 204,117.73 | 0.08% | 0.08% |
| 主营业务成本合计 | 390,777,751.64 | 245,821,056.44 | ||||
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度新增合并单位3家，为苏州凯汇伦防水保温工程有限公司、黄冈凯伦新材料有限公司、四川凯伦新材料有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 88,367,396.63 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 14.27% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 27,619,014.57 | 4.46% |
| 2 | 第二名 | 22,325,139.91 | 3.60% |
| 3 | 第三名 | 16,393,840.12 | 2.65% |
| 4 | 第四名 | 11,404,192.26 | 1.84% |
| 5 | 第五名 | 10,625,209.77 | 1.72% |
| 合计 | -- | 88,367,396.63 | 14.27% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 130,175,483.25 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 32.27% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 58,051,809.56 | 14.39% |
| 2 | 第二名 | 18,475,089.39 | 4.58% |
| 3 | 第三名 | 18,353,676.61 | 4.55% |
| 4 | 第四名 | 18,084,549.44 | 4.48% |
| 5 | 第五名 | 17,210,358.25 | 4.27% |
| 合计 | -- | 130,175,483.25 | 32.27% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 78,538,029.78 | 49,181,247.82 | 59.69% | 主要系报告期内公司销售人员薪酬以及运输装卸费等增加所致； |
| 管理费用 | 32,278,425.93 | 20,186,806.94 | 59.90% | 主要系报告期内公司员工薪酬、办公、差旅及业务招待费等增加所致； |
| 财务费用 | 8,889,474.51 | 7,984,273.54 | 11.34% | |
| 研发费用 | 22,170,238.37 | 12,630,125.59 | 75.53% | 主要系报告期内公司研发投入增加所致； |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司主要从事新型建筑防水材料的研发、生产与销售，主要产品为新型建筑防水材料。公司自成立以来，持续为重大基础设施建设、工业建筑和民用、商业建筑提供了高品质、完备的防水系统解决方案。公司以产品研发、生产为中心，高度重视新产品的开发与应用。以市场为导向，紧密结合市场需求，加速成果转让，不断提高公司核心竞争力和市场占有率。
报告期内，公司研发投入2,217.02万元，占营业收入的比重为3.58%，共计开展十多项创新项目的研究与开发，涉及沥青基防水卷材、高分子类防水材料、防水涂料、密封防水材料、聚氨酯地坪类防水材料及系统配套材料。报告期内，公司共申请专利16件（发明8件，实用新型8件），授权发明专利3件。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2018年 | 2017年 | 2016年 | |
| 研发人员数量（人） | 69 | 53 | 50 |
| 研发人员数量占比 | 13.50% | 12.29% | 13.26% |
| 研发投入金额（元） | 22,170,238.37 | 12,630,125.59 | 10,270,488.42 |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.58% | 3.20% | 3.82% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 481,561,185.61 | 340,618,526.95 | 41.38% |
| 经营活动现金流出小计 | 505,662,124.80 | 339,908,102.69 | 48.76% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,100,939.19 | 710,424.26 | -3,492.47% |
| 投资活动现金流入小计 | 60,446,246.58 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 116,743,125.39 | 31,395,797.21 | 271.84% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,296,878.81 | -31,395,797.21 | -79.31% |
| 筹资活动现金流入小计 | 319,144,339.93 | 516,702,230.18 | -38.23% |
| 筹资活动现金流出小计 | 247,645,843.03 | 273,597,067.23 | -9.49% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 71,498,496.90 | 243,105,162.95 | -70.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,591,504.35 | 212,168,729.24 | -104.05% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降3,492.47%，主要系报告期内公司应收账款增加、采购付款支出及员工薪酬支出增长所致；
2、投资活动产生的现金流量净额去年同期下降79.31%，主要系报告期内公司支付ERP项目软件款、土地款和工程设备款增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额去年同期下降70.59%，主要系公司2017年首次公开发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用主要系公司销售规模增长导致公司应收账款增加以及采购原材料支付货款增加占用资金所致。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 414,246.58 | 0.55% | 购买理财产品的收入 | 否 |
| 资产减值 | 12,982,458.19 | 17.32% | 主要是计提坏账准备 | 否 |
| 营业外收入 | 164,010.26 | 0.22% | 无法支付款项和收地税结报手续费等 | 否 |
| 营业外支出 | 1,379,683.68 | 1.84% | 主要是公益性捐赠支出 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 254,829,098.88 | 28.01% | 251,133,144.37 | 37.73% | -9.72% | |
| 应收账款 | 311,447,081.36 | 34.23% | 171,274,872.90 | 25.73% | 8.50% | |
| 存货 | 80,563,594.29 | 8.85% | 41,254,419.02 | 6.20% | 2.65% | |
| 固定资产 | 135,204,436.29 | 14.86% | 140,909,073.09 | 21.17% | -6.31% | |
| 在建工程 | 3,479,973.30 | 0.38% | 0.38% | |||
| 短期借款 | 259,398,366.26 | 28.51% | 188,704,427.13 | 28.35% | 0.16% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,279,920.86 | 交付银行的保证金 |
| 应收票据及应收账款 | 7,890,671.05 | 票据池质押 |
| 合 计 | 24,170,591.91 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 45,000,000.00 | 102,500,000.00 | -56.10% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 承接：建筑防水工程，销售：建筑防水材料 | 收购 | 5,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 施工服务 | 0.00 | -4,550,986.22 | 否 | 2018年04月02日 | 巨潮资讯网 |
| 黄冈凯伦新材料有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 0.00 | -65,724.00 | 否 | 2018年04月24日 | 巨潮资讯网 |
| 四川凯伦新材料有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 新设 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 0.00 | -78.75 | 否 | 2018年09月28日 | 巨潮资讯网 |
| 成都凯伦新材料有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 0.00 | -15,104.04 | 否 | 2017年12月08日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 45,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -4,631,893.01 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017 | 公开发行新股 | 19,253.38 | 716.01 | 8,840.26 | 0 | 4,500 | 23.37% | 10,588.76 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 19,253.38 | 716.01 | 8,840.26 | 0 | 4,500 | 23.37% | 10,588.76 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 首次公开发行募集资金公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,800万股，发行价格为12.5元/股，募集资金总额为人民币225,000,000.00元，扣除本次发行费用（不含税）人民币32,466,243.58元，本次募集资金净额为人民币192,533,756.42元。该募集资金已于2017年10月18日全部到账，存放于公司募集资金专用账户中，上述募集资金到账情况已由天健会计师事务所审验，并出具“天健验〔2017〕401号”验资报告。 募集资金的使用情况截止2018年12月31日，2018年募集资金累计直接投入716.01 万元，偿还银行贷款0元。募集资金专户存储105,887,578.52元. | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 新型高分子防水卷材生产线建设项目 | 是 | 4,503.38 | 9,003.38 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||||
| 唐山防水卷材生产基地项目 | 否 | 10,250 | 10,250 | 716.01 | 8,840.26 | 86.25% | 2017年09月30日 | 226.17 | -499.69 | 否 | 否 | |
| 防水材料技术研发及培训中心项目 | 是 | 4,500 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 19,253.38 | 19,253.38 | 716.01 | 8,840.26 | -- | -- | 226.17 | -499.69 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 19,253.38 | 19,253.38 | 716.01 | 8,840.26 | -- | -- | 226.17 | -499.69 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 本期唐山防水卷材生产基地项目处于产能逐步释放阶段，尚未达到预计产能。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 高分子防水材料是公司的核心产品，也是公司的优势竞争领域，因此加快高分子防水卷材项目的建设不但有利于公司抢占未来防水材料发展的制高点，也有利于提升公司的核心竞争力；高分子防水卷材项目建设周期短，有良好的市场基础，因此募集资金应用在高分子防水卷材项目上见效快，投资回报率高，更有利于提高募集资金使用效率，实现全体股东利益最大化。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2017年12月09日，经公司第二届董事会第二十一次会议审议批准，公司已使用募集资金置换预先已投入的自筹资金8,124.25万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具《关于江苏凯伦建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕8359号）。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
| 2018年1月10日，经公司第三届董事会第一次会议审批批准，同意公司使用新型高分子防水卷材生产线建设项目闲置募集资金4,000万元暂时补充流动资金。截至 2018年8月17 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2018年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披 | 无 | ||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
露中存在的问题或其他情况变更后的项
目
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 新型高分子防水卷材生产线建设项目 | 防水材料技术研发及培训中心项目 | 9,003.38 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 9,003.38 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将防水材料技术研发及培训中心项目的4,500万元募集资金，变更到新型高分子防水卷材生产线建设项目使用。变更后的募集资金实际投资项目包括“新型高分子防水卷材生产线建设项目”和“唐山防水卷材生产基地项目”，原募投项目“防水材料技术研发及培训中心项目”全部由公司以自筹资金择机实施。2017年度已履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。募投项目变更原因如下：高分子防水材料是公司的核心产品，也是公司的优势竞争领域，因此加快高分子防水卷材项目的建设不但有利于公司抢占未来防水材料发展的制高点，也有利于提升公司的核心竞争力；高分子防水卷材项目建设周期短，有良好的市场基础，因此募集资金应用在高分子防水卷材项目上见效快，投资回报率高，更有利于提高募集资金使用效率，实现全体股东利益最大化。公司于2017年12月8日在巨潮资讯网上刊登《关于变更部分募集资金投资项目的公告》就上述事项予以披露。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 唐山凯伦新材料科技有限公司 | 子公司 | 防水材料的生产销售 | 100,000,000.00 | 168,820,206.14 | 129,503,077.15 | 110,028,550.96 | 2,199,589.34 | 2,261,652.33 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 收购 | 未产生重大影响 |
| 四川凯伦新材料有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 黄冈凯伦新材料有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明报告期内，苏州凯汇伦防水保温工程有限公司、四川凯伦新材料有限公司、黄冈凯伦新材料有限公司未产生重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和发展趋势
1、行业格局建筑防水材料是建筑功能材料的重要组成部分。在建筑施工中，防水材料在建筑物的表面形成整体防水层，以达到防水或增强抗渗漏的能力，因此，其质量和应用效果直接关系到建筑工程的结构效果和使用寿命。随着世界建筑水平的提高，建筑防水日益受到建筑界的高度重视。
建筑防水材料的应用领域十分广泛，目前主要应用领域包括房屋建筑的屋面、地下、外墙和室内；高速公路和高速铁路的桥梁、隧道；城市道路桥梁、地下管廊和地下空间等市政工程；地下铁道等交通工程；引水渠、水库、坝体、水利发电站及水处理等水利工程等。
“十二五 ”期间，随着城镇化的发展，建筑防水材料年均增长率为11.47%，行业主营业务收入持续增长，年均增长率13.87%。2018年，规模以上企业的沥青和改性沥青防水卷材累计产量达到11.73亿平方米。从营收规模来看，784家规模以上（主营业务收入在2000万元以上）防水企业2018年主营业务收入合计达到1147.37亿元，同比2017年增长14.8%。目前，建筑防水行业拥有生产企业超3000家，若规模以下企业收入按照50%占比计算，每年防水行业市场将超2000亿元。
2、发展趋势
（1）行业向高技术发展
近年来，建筑防水材料产品多样化，基本能够满足市场需求，是目前建筑防水材料技术发展的特色之一。高耗能、高污染的传统防水产品的市场需求将进一步萎缩，而新型防水材料的增长将超越行业的平均增长水平，其对传统产品的替代已成为未来行业发展的方向，而且这种替代有加速的趋势。
（2）企业注重管理创新、自动化生产及低碳环保
部分大型企业开始尝试全自动化生产，并取得良好效果；一些生产企业也开始对关键工艺进行了自动化监控，这些举措对于提高产品质量，减小质量波动起到重要作用。另外，行业通过研究新技术，实行低碳环保政策，为构建社会主义节约型社会发挥作用。
（3）监管升级、环保趋严及倒逼落后企业被淘汰整合
一方面，随着一系列针对建筑防水材料行业的政策法规和行业标准的出台，行业资源和市场趋于加速整合，建筑防水材料行业将面临着洗牌。监管升级、环保趋严将导致落后企业被加速淘汰和整合，行业竞争环境趋于规范化，防水行业这种“劣币驱逐良币”现象正在改变，大企业的优势持续显现，龙头企业集中度提升将是防水行业发展的趋势。
（4）地产行业集中度提升有利于防水行业集中度提升
防水材料约80%需求来自房地产，大型房地产商由于其具备规模、信誉等优势，属于防水材料生产商最为优质客户，对地产商客户资源的争夺是防水材料企业获取市场份额的最重要途径。2018年以来，地产长效机制延续，叠加金融去杠杆，中小房企受到地产调控的影响更甚，大型房地产商在资金成本等方面的优势愈发明显，地产行业集中度持续提升。而大型房地产商越来越倾向采用集中或战略采购模式，一方面可以降低采购成本、提高采购效率、促进企业规范化经营和产品标准化进程；另一方面，建筑防水质量的好坏直接影响房企品牌信誉度的高低，房地产企业的品牌控制意识越来越强，对防水材料质量控制也更加重视，因此在集中或战略采购模式下，大型防水材料生产商更容易获取订单。
（5）建筑防水材料的应用范围将越来越广泛
建筑防水材料的应用领域十分广泛，目前主要应用领域包括房屋建筑的屋面、地下、外墙和室内，城市道路桥梁和地下空间等市政工程，高速公路和高速铁路的桥梁、隧道，地下铁道等交通工程，引水渠、水库、坝体、水利发电站及水处理等水利工程等等。随着社会的进步和建筑技术的发展，建筑防水材料的应用还会向更多领域延伸。
（二）公司发展战略
公司的定位：倡导“融合防水”的绿色标杆企业，成为国内高分子防水卷材和白色聚氨酯防水涂料的领导品牌。
公司重在高质量的成长，在可预见的未来，牢固树立“高品质”和“绿色生产”定位，以稳健的步伐，成为行业细分产品领域的领导者。公司将避开或淡化低附加值、低质量、低识别度的品类和市场领域，聚焦自身定位，通过对公司已有的优势产品和销售领域的持续推广和延伸，不断打造和提升公司的核心竞争力。
（三）2019年经营计划
1、加快生产基地建设，完善产业布局
公司现已建成苏州和唐山生产基地，为应对销售规模的快速增长，公司将加快推进黄岗、南充、成都邛崃三个生产基地的建设，完善产业布局，改善服务响应速度，满足华中、西南地区的市场需求。在高分子防水材料领域，公司将加快推进苏州高分子产业园项目建设，进一步巩固公司在高分子材料领域的竞争优势。
2、加快新产品开发
创新是企业发展的根本，也是凯伦能够快速发展的重要原因。2019年公司继续立足于“白色战略”，以高分子防水材料和聚氨酯防水涂料为核心，加大研发投入力度，构建更为丰富的防水产品体系。在高分子防水材料方面，进行持续的研发投入，不断优化技术配方，提升产品品质，同时，通过引进国际领先的生产装备，实现产品的升级换代；在聚氨酯涂料方面，通过研发新的配方，努力降低产品成本，提高市场竞争力。
3、加强人才队伍及激励机制建设
随着公司经营规模的不断扩大，建立一支支撑公司战略发展的优质人才队伍对公司未来发展至关重要。2019年，公司在健全科学有效的人才选拔和内部培养机制的同时，将在关键岗位招聘上积极引进高素质人才，学习、引进先进的管理理念和技术，强化公司的高级管理人才队伍；深化公司的薪酬体系和激励体系，充分调动员工的积极性和创造性，吸引和保留优秀
管理人才和核心技术、业务骨干；通过丰富多样的团队活动和业余生活，提升员工的凝聚力和归属感，为公司的长远发展提供持续的人才保障。
4、优化基础管理，提升管理效能
上市后，公司发展进入快车道，公司经营规模不断扩大，子公司不断增加，生产基地全国布局逐步完善，对公司内部管理提出了更高的要求。2019年，公司将进一步优化基础管理，提升管理效能：一是深入优化全面预算管理体系，继续完善数据分析体系，规范预算编制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节，提高全面预算的调控力、执行力和精益化，防范经营风险；二是继续加强信息化建设工作，推进落实ORACL、OA、纷享销客等管理系统信息化建设优化工作，实现在信息化平台下的信息共享，进一步提升公司精细化管理水平；三是根据现代企业集团化管理的发展方向，健全完善母子公司集团化管控体系，梳理内部管理流程，整合内部资源，提高公司综合竞争能力。
5、完善销售网络，深耕百强地产
2019年，公司在完善营销网络方面将开展以下工作：一是加快省区办事处的设立，提高为客户服务的响应速度和效率；二是围绕已经建有生产基地和即将建设生产基地的区域，加大人员投入，加快经销商开发，完善营销网络的深度和广度；三是在国际业务方面，加快产品的各项国际认证，大力开拓全球市场。在集采方面，公司将深化与万科、恒大、碧桂园、荣盛、绿地、新城、福晟等大型地产商合作，积极开发以国内百强地产为目标的新客户。
（四）可能面对的风险
1、市场需求波动风险
建筑防水材料主要应用于工业民用建筑、公共设施和其它基础设施建设工程。因此，建筑防水行业受房地产业和基础设施建设的影响较大。近年来，国家对房地产行业加强宏观调控，同时叠加国家“去杠杆”的政策因素，基建规模和速度也不同程度受到影响。如果国家宏观调控力度进一步加大，短期内将对建筑防水行业的市场产生不利影响。从长期来看，随着未来中国经济的增长，房地产业仍将持续发展。公司将加大研发投入、提升品牌影响力、积极开拓海内外市场、强化管理和精细化运营，同时加大产品和技术创新力度，增强核心竞争力，提升产品质量，实现公司盈利的可持续增长，以防范宏观经济波动风险给公司带来的不利影响。
2、原材料价格波动风险
公司生产的建筑防水产品所需的原材料主要包括沥青、基础油、SBS、HDPE粒子、聚醚等，主要原材料属于石油化工产品，受国际原油市场的影响较大，主要原材料价格的波动可能对公司的盈利水平产生一定影响。公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本，通过优化产品配方、开发高附加值产品、拓宽新应用领域等方式提升公司盈利能力，保持公司持续稳定的经营效益。
3、应收账款增加的风险
随着公司销售规模的扩大，公司应收账款随之增加。同时近期由于国家“去杠杆”政策的影响，以及国内外宏观经济的不确定性和国内产业政策的变化，导致部分客户资金紧张，随着销售规模的不断扩大，公司可能面临应收账款增加的风险。公司将通过积极调整销售策略、加强信用风险管控、加大应收账款回款催收力度等措施保障资产安全，降低应收账款增加的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年03月16日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网 |
| 2018年03月22日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
公司已经按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及其他相关法律、法规和规范性文件的要求制定了《公司章程》，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。
2016年度利润分配方案：
2017年2月17日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于<2016年度利润分配方案>的议案》, 公司以现有总股本54,000,000股为基数，向股权登记日在册股东按每10股派现1.50元（含税），分配利润8,100,000元（含税）。
2017年度利润分配方案：
公司以截止2017年12月31日总股本72,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。
2018年度利润分配预案：
公司以截止2018年12月31日总股本131,553,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），本年度不转增，不送红股。
报告期内，公司现金分红政策的执行情况，符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了股东的合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.50 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 131,553,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 6,577,650.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 6,577,650.00 |
| 可分配利润（元） | 155,902,624.13 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2018年母公司实现的净利润为67,572,476.35 元，提取法定盈余公积金6,757,247.64元，加上母公司年初未分配利润109,487,395.42元，减去2017年度先进分红14,400,000.00元，截止报告期末，实际可供股东分配的利润为155,902,624.13 元。 2018年度，公司拟以总股本131,553,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），共计分配股利6,577,650元。本年度不转增，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度进行分配。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度利润分配方案
2016年2月17日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于<2016年度利润分配方案>的议案》, 公司以现有总股本54,000,000股为基数，向股权登记日在册股东按每10股派现1.50元（含税），分配利润8,100,000元（含税）。本次分配不送红股、不以资本公积金转增股本。
2、2017年度利润分配方案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017年母公司实现的净利润为49,735,817.63元，提取法定盈余公积金4,973,581.76元，加上年初未分配利润72,825,159.55元，减去已分配红利8,100,000.00元，实际可供股东分配的利润为109,487,395.42元。2017年度，公司拟以截至2017年末总股本72,000,000 股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计分配股利14,400,000元；同时，以截至2017年末总股本72,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增股本57,600,000股。
3、2018年度利润分配预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2018年母公司实现的净利润为67,572,476.35 元，提取法定盈余公积金6,757,247.64元，加上母公司年初未分配利润109,487,395.42元，减去2017年度先进分红14,400,000.00元，截止报告期末，实际可供股东分配的利润为155,902,624.13 元。
2018年度，公司拟以总股本131,553,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），共计分配股利6,577,650元。本年度不转增，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度进行分配。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 |
| 率 | 净利润的比例 | 的比率 | |||||
| 2018年 | 6,577,650.00 | 65,102,837.70 | 10.10% | 0.00 | 0.00% | 6,577,650.00 | 10.10% |
| 2017年 | 14,400,000.00 | 44,570,202.67 | 32.31% | 0.00 | 0.00% | 14,400,000.00 | 32.31% |
| 2016年 | 8,100,000.00 | 40,236,957.94 | 20.13% | 0.00 | 0.00% | 8,100,000.00 | 20.31% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 凯伦控股投资有限公司 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，凯伦控股不转让或者委托他人管理本次发行前凯伦控股持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，凯伦控股现持有发行人股 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 票的锁定期限自动延长6个月。3、上述股份锁定承诺期限届满后，凯伦控股将根据商业投资原则，在严格遵守中国证监会、证券交易所相关规则的前提下，确定后续持股计划；拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理。4、凯伦控股现持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。5、如遇除权除息事项，上述发行价应作相应调整 | |||||
| 钱林弟 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人实际控制人钱林弟不转让或者委 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的发行人股份。5、发行人实际控制人钱林弟现间接持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。6、如遇除权除息事项，上述发行价应作相应调整。7、发行人实际控制人钱林弟不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||
| 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内，绿融投 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 及减持意向等承诺 | 资不转让或者委托他人管理本次发行前绿融投资持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。上述股份锁定承诺期限届满后，绿融投资将根据商业投资原则，在严格遵守中国证监会、证券交易所相关规则的前提下，确定后续持股计划；拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理。未履行承诺的约束措施：如果绿融投资因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，绿融投资将在获得收入的五日内将前述收入支 |
| 付给发行人指定账户；如果因绿融投资未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，绿融投资将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
| 李忠人、张勇、柴永福。 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人董事及高级管理人员（除发行人实际控制人外，下同）不转让或者委托他人管理本次发行前发行人董事及高级管理人员持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，发行人董事及高级管理人 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 日起十八个月内不得转让其直接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的发行人股份。4、发行人董事及高级管理人员现持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。5、如遇除权除息事项，上述发行价应作相应调整。6、发行人董事及高级管理人员不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||
| 王志阳、罗博 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人监事不转让或者委托他人管理本次发行前发 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的发行人股份。 | |||||
| 杨庆、张艳艳、刘吉明、黄亮、石雪芬 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人相关股东不转让或者委托他人管理本次发行前发行人相关股东持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 金建新 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月。如果本人因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，本人将在获得收入的5日内将前述收入支付给发行人指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日发行人股票收盘价均低于发行人上一 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 上市条件。发行人将依据法律、法规及公司章程的规定，在启动稳定股价措施的条件成就之日起10个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，发行人依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施：（1）发行人为稳定股价实施股份回购方案届满之日后的连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），发行人应按照相关规定披露凯伦控股增持股份的计划。凯伦控股为稳定股价的增持股份方案实施完毕后，未来3个月内不再启动增持股份事宜。稳定股价实施增持股份方案时，除应符合相关法律法规要求外，还应符合下列各项：（1）单次增持股份的总金额不应少于人民币500万元；（2）单次增持股份数量不超过发行人总股本的2%；（3）凯伦控股用于增持股份的资金总额累计不超过自发行人上市后凯伦控股累计从发行人所获得的现金分红总额。 | |||||
| 钱林弟、李忠 | 稳定股价的 | 1、启动稳定 | 2017年10月 | 2020年10月 | 正在履行中 |
| 人、张勇、柴永福 | 承诺 | 股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施：（1）发行人及其控股股东实施稳定股价方案届满之日后的连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（以上称“启动条件”，若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与发行人上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整）；（2）发行人及其控股股东不再 | 26日 | 26日 |
| 立董事在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人领取的税后薪酬及股东分红金额的20%。（2）发行人非独立董事用于增持股份的资金总额累计不超过自发行人上市后发行人非独立董事累计从发行人领取的税后薪酬及股东分红金额的50%。 | |||||
| 李忠人、张勇、柴永福。 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施：（1）发行人及其控股股东实施稳定股价方案届满之日后的连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 后薪酬及股东分红金额的50%。若发行人新聘任非独立董事、高级管理人员的，发行人将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行发行人上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | |||||
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将在中国证监会对上述事项做出有法律效力的认定后60天内启动依法回购首次公开发行的全部新股工作。回购价格以发行人股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日发 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 行人股票交易均价的孰高者确定。发行人上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量应做相应调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。损失根据与投资者协商确定的金额或者中国证监会、其他有权部门认定的方式或金额确定。如果因未履行上述公开承诺事项给投资者造成损失的，发行人将依法向投资者赔偿相关损失。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，凯伦控股将依法赔偿投资者损失。未履行承诺的约束措施：若凯伦控股违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在发行人处获得股东分红，同时凯伦控股持有的发行人股份将不得转让，直至凯伦控股按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 钱林弟 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人实际控制人钱林弟将 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 毕时为止。 | |||||
| 钱林弟、李忠人、张勇、柴永福、杨政、苗燕、杨春福；罗博、王志阳、盛莉萍 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人董事、监事及高级管理人员将依法赔偿投资者损失。发行人董事、监事及高级管理人员将在中国证券监督管理委员会对上述事项做出有法律效力的认定后60日内依法赔偿投资者损失。若违反上述承诺，发行人董事、监事及高级管理人员将暂停在发行人处领取薪酬或津贴（如有），直至发行人董事、监事及高级管理人员按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 钱林弟、李忠人、张勇、柴永福、杨政、 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 苗燕、杨春福 | 承诺 | 向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺如公司拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 避免同业竞争的承诺 | 1、截至本承诺函出具之日，本人/本公司未直接或间接投资于任何与凯伦建材现有业 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 遭受损失、损害和开支，将由本人/本公司予以全额赔偿。 | |||||
| 钱茂荣、姚建新、曹美云 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 自发行人股票上市之日起十二个月内，发行人相关股东不转让或者委托他人管理本次发行前发行人相关股东持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。未履行承诺的约束措施：若发行人相关股东未履行上述承诺，发行人相关股东将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月。如果发行人相关股东因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所 | 2017年10月26日 | 2018年10月26日 | 履行完成 |
| 有，发行人相关股东将在获得收入的5日内将前述收入支付给发行人指定账户；如果因发行人相关股东未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，发行人相关股东将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | 股权激励不提供财务资助 | 公司承诺未向激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保，亦不存在该等计划或安排。 | 2018年10月30日 | 至本次股权激励计划结束。 | 截至本报告期末，承诺方均严格履行了承诺事项。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更原因：
财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行相应调整。
2、本次会计政策的变更对公司的影响：
本次会计政策的变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。3、审批程序：
2019年3月 27日公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事对该议案发表了独立意见，详情请见同日刊登在中国证监会创业板指定信息披露网站上的《关于会计政策变更的公告》。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用本年度新增合并单位3家，为苏州凯汇伦防水保温工程有限公司、四川凯伦新材料有限公司、黄冈凯伦新材料有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 140 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邓德祥、沈翔 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5、1 |
是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年7月17日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；
公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于核实公司<2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》；
公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权；
北京国枫律师事务所出具了《关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书》。
2、2018年7月27日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2018年8月2日，公司召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《关于公司2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》、《2018年第二次临时股东大会决议公告》和北京国枫律师事务所出具的《2018年第二次临时股东大会的法律意见书》。
4、2018年10月30日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议决议审议通过了《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为调整符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规及规范性文件以及公司本次激励计划的规定，本次调整已取得股东大会授权，并履行了必要的程序；一致同意公司本次激励计划的首次授予日为2018年10月30日，并同意向符合条件的54名激励对象授予195.3万股限制性股票。
监事会发表了核查意见，认为调整的决策程序合法、有效，激励对象主体资格合法有效，并同意以2018年10月30日为授予日，向54名激励对象授予195.3万股限制性股票。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划股票授予事项的法律意见书》。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
报告期，公司存在租赁房产情形，该等房屋主要用于日常办公等用途，该等租赁行为对公司的生产经营、财务状况不构成重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 6,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 6,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任,在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 54,000,000 | 75.00% | 1,953,000 | 0 | 43,200,000 | -6,300,000 | 38,853,000 | 92,853,000 | 70.58% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 54,000,000 | 75.00% | 1,953,000 | 0 | 43,200,000 | -6,300,000 | 38,853,000 | 92,853,000 | 70.58% |
| 其中：境内法人持股 | 32,950,000 | 45.76% | 0 | 0 | 26,360,000 | 0 | 26,360,000 | 59,310,000 | 45.08% |
| 境内自然人持股 | 21,050,000 | 29.24% | 1,953,000 | 0 | 16,840,000 | -6,300,000 | 12,493,000 | 33,543,000 | 25.50% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 18,000,000 | 25.00% | 0 | 0 | 14,400,000 | 6,300,000 | 20,700,000 | 38,700,000 | 29.42% |
| 1、人民币普通股 | 18,000,000 | 25.00% | 0 | 0 | 14,400,000 | 6,300,000 | 20,700,000 | 38,700,000 | 29.42% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 三、股份总数 | 72,000,000 | 1.00% | 1,953,000 | 0 | 57,600,000 | 0 | 59,553,000 | 131,553,000 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
1、2018年4月17日，公司实施2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以72,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计57,600,000股，公司股份总数由72,000,000股增至129,600,000股。
2、2018年10月30日，公司完成2018年股权激励计划首次授予限制性股票登记手续，共向54名激励对象授予登记195.3万
股限制性股票，引起公司股本增加195.3万股。新股上市日为2018年11月15日。
3、2018年10月26日，股东钱茂荣、姚建新、曹美云首次公开发行前已发行的股份限售期届满，合计持有公司的6,300,000股股份解除限售。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月12日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，2017年年度权益分派方案于2018年4月3日经2017年度股东大会审议通过。
2、2018年7月17日，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案。
2018年8月2日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案。
2018年10月30日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议决议审议通过了《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》，以2018年10月30日为授予日，向54名激励对象授予195.3万股限制性股票。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
1、公司2017年年度权益分派方案股权登记日为：2018年4月16日，除权除息日为：2018年4月17日，权益分派完成后，公司股份总数由72,000,000股增至129,600,000股。
2、公司2018年股权激励计划首次授予限制性股票的授予日为2018年10月30日，上市日为2018年11月15日，授予完成后，公司股份总数由129,600,000股增加至131,553,000股。股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用报告期内，公司实施2017年年度权益分派方案和股权激励计划限制性股票授予登记完成后，公司股本由72,000,000股变更为131,553,000股，按最新股本计算，2018年度基本每股收益为0.50元/股，稀释每股收益为0.50元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.29元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 27,600,000 | 0 | 22,080,000 | 49,680,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 李忠人 | 8,400,000 | 0 | 6,720,000 | 15,120,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 5,350,000 | 0 | 4,280,000 | 9,630,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 杨庆 | 2,400,000 | 0 | 1,920,000 | 4,320,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 张勇 | 1,700,000 | 0 | 1,360,000 | 3,060,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 柴永福 | 1,550,000 | 0 | 1,240,000 | 2,790,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 钱茂荣 | 1,500,000 | 2,700,000 | 1,200,000 | 0 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起12 个月内不得转让 |
| 姚建新 | 1,500,000 | 2,700,000 | 1,200,000 | 0 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起12个月内不得转让 |
| 刘吉明 | 900,000 | 0 | 720,000 | 1,620,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 张艳艳 | 900,000 | 0 | 720,000 | 1,620,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 金建新 | 700,000 | 0 | 560,000 | 1,260,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 曹美云 | 500,000 | 900,000 | 400,000 | 0 | 首发前限售股 | 股份限售承诺： |
| 自股份上市之日起12个月内不得转让 | ||||||
| 黄亮 | 300,000 | 0 | 240,000 | 540,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 石雪芬 | 300,000 | 0 | 240,000 | 540,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 王志阳 | 300,000 | 0 | 240,000 | 540,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 罗博 | 100,000 | 0 | 80,000 | 180,000 | 首发前限售股 | 股份限售承诺：自股份上市之日起36 个月内不得转让 |
| 季歆宇 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售；任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 陈洪进 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售；任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 其他股权激励对象 | 0 | 0 | 1,753,000 | 1,753,000 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 合计 | 54,000,000 | 6,300,000 | 45,153,000 | 92,853,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 限制性股票 | 2018年10月30日 | 12.48 | 1,953,000 | 2018年11月15日 | 1,953,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司完成2018年度股权激励计划首次授予限制性股票登记手续，本次授予的激励对象共54人，数量为195.30万股，授予日为2018年10月30日，上市日为2018年11月15日，授予完成后，公司股份总数由129,600,000股增加至131,553,000股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2017年年度权益分派方案和股权激励计划限制性股票授予登记完成后，公司股本由72,000,000股变更为131,553,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,658 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 7,867 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 境内非国有法人 | 37.76% | 49,680,000 | 0 | 49,680,000 | 质押 | 17,000,000 | ||||||||
| 李忠人 | 境内自然人 | 11.49% | 15,120,000 | 0 | 15,120,000 | 质押 | 6,000,000 | ||||||||
| 苏州绿融投资合 | 境内非国有法人 | 7.32% | 9,630,000 | 0 | 9,630,000 | ||||||||||
| 伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 钟仁美 | 境内自然人 | 3.33% | 4,383,720 | 0 | 4,383,720 | |||
| 杨庆 | 境内自然人 | 3.28% | 4,320,000 | 0 | 4,320,000 | |||
| 张勇 | 境内自然人 | 2.33% | 3,060,000 | 0 | 3,060,000 | |||
| 钱茂荣 | 境内自然人 | 2.19% | 2,880,500 | 0 | 2,880,500 | |||
| 柴永福 | 境内自然人 | 2.12% | 2,790,000 | 0 | 2,790,000 | |||
| 姚建新 | 境内自然人 | 1.90% | 2,502,000 | 0 | 2,502,000 | |||
| 刘吉明 | 境内自然人 | 1.23% | 1,620,000 | 0 | 1,620,000 | |||
| 张艳艳 | 境内自然人 | 1.23% | 1,620,000 | 0 | 1,620,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 凯伦控股投资有限公司法定代表人及实际控制人为钱林弟先生，苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为钱林弟先生，凯伦控股投资有限公司与苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 钟仁美 | 4,383,720 | 人民币普通股 | 4,383,720 | |||||
| 钱茂荣 | 2,880,500 | 人民币普通股 | 2,880,500 | |||||
| 姚建新 | 2,502,000 | 人民币普通股 | 2,502,000 | |||||
| 曹美云 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | |||||
| 钱倩影 | 794,804 | 人民币普通股 | 794,804 | |||||
| 朱清琦 | 694,980 | 人民币普通股 | 694,980 | |||||
| 张成 | 553,080 | 人民币普通股 | 553,080 | |||||
| 吴斌 | 513,300 | 人民币普通股 | 513,300 | |||||
| 张明华 | 472,980 | 人民币普通股 | 472,980 | |||||
| 广发国际资产管理有限公司－赛智基金 | 410,440 | 人民币普通股 | 410,440 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东钱倩影为控股股东凯伦控股投资有限公司监事，与实际控制人钱林弟先生为父女关系，属于一致行动人。 | |||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 不适用 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 钱林弟 | 2012年06月06日 | 91320509596975860H | 新型节能环保建筑材料、化工原料及产品（不含化学危险品）、有色金属、橡胶、塑料、其他建筑材料、喷气织物、化纤丝假捻、经编织物、针纺织品、化学纤维、棉纺织品、家纺用品、服装服饰销售；实业投资；股权投资；高科技项目投资；房地产项目投资；物业管理；金属及非金属矿的投资；商业运营管理、酒店管理；投资咨询、企业管理咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 钱林弟 | 本人 | 中国 | 否 |
| 钱倩影 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 季歆宇 | 一致行动（含协议、亲属、同 | 中国 | 否 |
| 一控制） | ||
| 主要职业及职务 | 1、钱林弟先生现任公司董事长；2、季歆宇先生现任公司董事、财务总监；3、钱倩影女士系钱林弟先生女儿，系季歆宇先生之配偶，不在公司担任职务。 | |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | |
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 钱林弟 | 董事长 | 现任 | 男 | 50 | 2011年06月16日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李忠人 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2011年06月16日 | 2020年12月25日 | 8,400,000 | 0 | 0 | 6,720,000 | 15,120,000 |
| 张勇 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2015年04月20日 | 2020年12月25日 | 1,700,000 | 0 | 0 | 1,360,000 | 3,060,000 |
| 季歆宇 | 董事、财务总监 | 现任 | 男 | 30 | 2018年08月02日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 |
| 柴永福 | 董事、副总经理、财务总监 | 离任 | 男 | 45 | 2015年04月20日 | 2018年07月16日 | 1,550,000 | 0 | 0 | 1,240,000 | 2,790,000 |
| 苗燕 | 独立董事 | 现任 | 女 | 64 | 2014年07月31日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨春福 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2015年04月20日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 殷俊明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年12月25日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘吉明 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 45 | 2017年12月25日 | 2020年12月25日 | 900,000 | 0 | 0 | 720,000 | 1,620,000 |
| 王志阳 | 监事 | 现任 | 男 | 47 | 2014年06月23日 | 2020年12月25日 | 300,000 | 0 | 0 | 240,000 | 540,000 |
| 盛莉萍 | 职工监事 | 现任 | 女 | 45 | 2011年 | 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 06月16日 | 12月25日 | ||||||||||
| 陈洪进 | 副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2018年01月10日 | 2020年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 100,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 12,850,000 | 0 | 0 | 10,480,000 | 23,330,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 柴永福 | 董事、副总经理、财务总监 | 离任 | 2018年07月16日 | 公司董事会于2018年7月16日收到公司董事、副总经理、财务总监柴永福先生的提交的书面辞职报告，柴永福先生因个人家庭原因申请辞去公司董事会董事、副总经理、财务总监及薪酬与考核委员会委员职务。 |
| 季歆宇 | 董事 | 任免 | 2018年08月02日 | 2018年8月2日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于选举董事的议案》，选举季歆宇先生为公司董事。 |
| 季歆宇 | 财务总监 | 任免 | 2018年07月17日 | 2018年7月17日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，聘任季歆宇先生为公司财务总监。 |
| 张勇 | 董事会秘书 | 任免 | 2019年01月28日 | 公司董事会于2019年1月28日收到公司董事会秘书张勇先生的提交的书面辞职报告，张勇先生因公司内部工作调整，申请辞去公司董事会秘书职务。 |
| 栾承连 | 副总经理、董事会秘书 | 任免 | 2019年01月28日 | 2019年1月28日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任栾承连先生为公司董事会秘书、副总经理。 |
| 陈洪进 | 副总经理 | 任免 | 2018年01月10日 | 2018年1月10日，公司第三届董事会第一次会审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任陈洪进先生为公司副总经理。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事简历及任职情况
本公司第三届董事会设董事7名，分别为钱林弟、李忠人、张勇、季歆宇、苗燕、杨春福、殷俊明，其中苗燕、杨春福、殷俊明为独立董事。上述董事简历如下：
钱林弟先生，1968年7月2日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中共党员，中国建筑防水协会副
会长。2001年9月至2002年3月行军村党支部副书记；2002年3月至2003年7月行军村党支部书记；2003年7月至2011年7月双塔桥村党支部书记。1993年5月至1997年11月任吴江兴达利毛毡厂厂长；1998年7月至2007年11月任吴江市月星建筑防水材料有限公司法定代表人；2007年11月至2010年11月任苏州卓宝科技有限公司法定代表人；2007年11月至2010年11月任深圳市卓宝科技股份有限公司董事。2001年10月至2017年7月，任铁通电缆厂厂长。2012年6月至今，任凯伦控股执行董事、法定代表人；2013年4月至今，任凯伦农业执行董事、法定代表人；2014年6月至今，任绿融投资执行事务合伙人，2018年8月至今任苏州合太立金属贸易有限公司法定代表人、执行董事，2018年8月至今任苏州合太立材料有限公司法定代表人、执行董事。2011年7月至今，任公司董事长、法定代表人。
李忠人先生,1970年3月28日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国建筑防水协会专家委员会委员。1993年7月至1996年7月任深圳市火炬科技实业有限公司工地业主代表；1996年7月至1998年3月任深圳市鲁班人防水补强有限公司项目经理，1998年3月至2001年3月任中国建筑科学研究院深圳分院经理助理，2001年3月至2010年12月任深圳市卓宝科技股份有限公司副总经理、总经理、副董事长；2011年7月至今，任公司董事、总经理。
张勇先生,1973年2月14日出生，汉族、中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2001年8月至2006年5月任深圳飞尚实业发展有限公司总经理助理；2006年6月至2006年12月任深圳盈信创投股份有限公司投资经理；2007年3月至2010年10月任深圳市卓宝科技股份有限公司副总裁；2010年11月至2015年3月任广东康妮雅商贸发展有限公司总经理；2014年1月至2016年9月任广州市浩云安防科技股份有限公司董事；2015年3月至今，任公司常务副总经理、董事。
季歆宇先生，1989年5月3日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国注册会计师、加拿大特许专业会计师。2014年10月至2017年10月，任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）苏州分所审计员、高级审计员；2017年12月2018年7月，任江苏凯伦建材股份有限公司财务总监助理，2018年7月至今，任江苏凯伦建材股份有限公司财务总监，2018年8月至今，任江苏凯伦建材股份有限公司董事。
苗燕女士,1954年1月18日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经济师。1970年7月至1982年7月任北京东方红炼油厂工人，1982年7月至1983年2月北京市政沥青厂工人，1983年2月至2010年1月任中建材防水材料公司职员、部门主任、副总经理；2005年至今，历任中国建筑防水协会秘书长、副会长； 2014年7月31日至今，任公司独立董事。
杨春福先生,1967年12月22日出生，汉族、中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现为河海大学法学院教授。1992年7月至2016年10月任南京大学法学院教师；2001年8月至2002年8月任韩国首尔大学法学院访问教授； 2005年4月至2014年4月兼任南京大学法学院副院长；2006年9月至2007年2月任美国哥伦比亚大学法学院访问学者，1992年10月至今先后兼任南京中山律师事务所、江苏天豪律师事务所、锦天城（南京）律师事务所律师。2013年9月至今担任南京新百股份有限公司独立董事、2016年2月至今担任江苏润和软件股份有限公司独立董事；2016年10月至今任江苏德纳化学股份有限公司独立董事；2016年10月至今任河海大学法学院教授。2015年4月20日至今任公司独立董事。
殷俊明先生：1972年9月29日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1993年7月至1997年8月任南昌钢铁有限责任公司助理工程师；1997年9月至2000年6月在华东交通大学经济管理学院就读会计学硕士;2000年7月至2001年7月任南昌铁路局南昌机务段助理会计师、会计师；2001年8月至2002年8月任淮阴工学院经济管理系讲师；2002年9月至2006年12月在西安交通大学管理学院就读博士；2003年8月至2007年6月任郑州大学西亚斯学院副教授；2007年7月至今任南京审计大学会计学院教授、副院长，2017年12月至今任公司独立董事。
2、监事简历及任职情况
本公司第三届监事会设监事3名，分别为刘吉明、王志阳、盛莉萍。其中盛莉萍为职工监事。上述监事简历如下：
刘吉明先生,1973年出生，中国国籍，汉族，无永久境外居留权，本科学历。曾任济南塑料一厂技术员和质检员，济南渗耐防水系统有限公司技术经理、质检经理及生产经理，渗耐防水系统（上海）有限公司工厂经理，苏州卓宝科技有限公司副总经理和总经理，深圳卓宝科技股份有限公司生产副总裁；2012年2月至今，任公司生产总监。2017年12月担任公司监事会监事，2018年1月担任公司监事会主席。
王志阳先生,1971年10月10日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994年7月至1996年12月任武汉凯旋酒店电工，1997年1月至1998年8月任深圳信发五金厂维修班长；1998年10月至2002年4月曾自营家电维修业务；2002年5月至2011年7月任深圳市卓宝科技股份有限公司深圳防水材料厂设备经理；2011年8月至今，任公司设备经理；2014年6月23日至今，任公司监事。
盛莉萍女士,1973年4月9日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2001年1月至2005年1月任七都化纤厂职工，2005年1月至2008年7月吴江市月星建筑防水材料有限公司食堂后勤，2008年7月至2011年3月任苏州卓宝科技有限公司后勤；2011年7月至今，任公司行政部后勤主管、监事。
3、高级管理人员简历及任职情况
李忠人先生，参见”董事简历及任职情况”部分。
张勇先生，参见”董事简历及任职情况”部分。
季歆宇先生，参见”董事简历及任职情况”部分。
陈洪进先生，1976年9月1日出生，汉族,中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1998年12月至2000年12月，任上海商云科技发展有限公司总经理助理；2001年8月至2004年2月，任方正科技集团股份有限公司总裁办公室网络管理员；2004年3月至2012年6月，任江苏苏钢集团有限公司自动化信息部部长、计划管理部部长，苏州苏信特钢有限公司助理总经理；2012年7月至2015年7月，任菲时特集团股份有限公司副总裁；2016年1月至2018年1月任公司总经理助理，2018年1月至今任公司副总经理。
栾承连先生，1982年7月出生，汉族,中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中级会计师。曾任职于江苏澳洋科技股份有公司董事会秘书办公室，曾担任德尔未来科技控股集团股份有限公司证券事务代表、董事会秘书、副总经理，苏州和阳智能制造股份有限公司董事会秘书、财务中心负责人，2019年1月至今，任江苏凯伦建材股份有限公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 钱林弟 | 凯伦控股投资有限公司 | 执行董事 | 2012年06月06日 | 否 | |
| 钱林弟 | 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2014年06月23日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 1、凯伦控股投资有限公司为2012年06月06日注册在苏州市的有限公司，法定代表人：钱林弟，统一社会信用码91320509596975860H，注册资本人民币5,000万元，钱林弟于2012年6月6日至今担任凯伦控股投资有限公司执行董事。2、苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）为2014年6月23日注册在苏州市的有限公司，执行事务合伙人：钱林弟，统一社会信用码913205003022321146，钱林弟于2014年6月23日至今担任苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 钱林弟 | 中国建筑防水协会 | 副会长 | 2015年12月14日 | 否 | |
| 钱林弟 | 苏州合太立金属贸易有限公司 | 执行董事 | 2018年08月13日 | 否 | |
| 钱林弟 | 苏州合太立材料有限公司 | 执行董事 | 2018年08月10日 | 否 | |
| 钱林弟 | 苏州凯伦农业科技有限公司 | 执行董事 | 2013年04月 | 否 |
| 25日 | |||||
| 苗燕 | 中国建筑防水协会 | 副会长 | 2005年12月07日 | 是 | |
| 杨春福 | 南京新街口百货商店股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月22日 | 是 | |
| 杨春福 | 江苏德纳化学股份有限公司 | 独立董事 | 2016年10月23日 | 是 | |
| 杨春福 | 江苏润和软件股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月15日 | 是 | |
| 杨春福 | 河海大学法学院 | 博士生导师 | 2016年10月01日 | 是 | |
| 殷俊明 | 南京审计大学会计学院 | 副院长 | 2007年07月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 请详见上述"公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责"部分。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；公司承担职务的董事、监事和高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：
依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：
公司报告期内董事、监事、高级管理人员共12人（含离任人员），2018年实际支付332.75万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 钱林弟 | 董事长 | 男 | 50 | 现任 | 56.58 | 否 |
| 李忠人 | 董事、总经理 | 男 | 48 | 现任 | 56.65 | 否 |
| 张勇 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 现任 | 56.56 | 否 |
| 柴永福 | 董事、副总经理、财务总监 | 男 | 45 | 离任 | 10.74 | 否 |
| 季歆宇 | 董事、财务总监 | 男 | 30 | 任免 | 20.36 | 否 |
| 苗燕 | 独立董事 | 女 | 64 | 现任 | 6 | 否 |
| 杨春福 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 6 | 否 |
| 殷俊明 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6 | 否 |
| 刘吉明 | 监事会主席 | 男 | 45 | 现任 | 40.91 | 否 |
| 王志阳 | 监事 | 男 | 47 | 现任 | 16.42 | 否 |
| 盛莉萍 | 职工监事 | 女 | 45 | 现任 | 6.16 | 否 |
| 陈洪进 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 50.37 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 332.75 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 季歆宇 | 董事、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 12.48 | 100,000 |
| 陈洪进 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 12.48 | 100,000 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 200,000 | -- | 200,000 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 504 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 167 |
| 在职员工的数量合计（人） | 671 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 689 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 202 |
| 销售人员 | 196 |
| 技术人员 | 118 |
| 财务人员 | 20 |
| 行政人员 | 135 |
| 合计 | 671 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上学历 | 13 |
| 本科学历 | 174 |
| 大专及以下学历 | 484 |
| 合计 | 671 |
2、薪酬政策
薪酬政策依据公司战略方向、营运目标和市场薪酬调研分析，基于竞争策略、公平原则，制定公司薪酬体系及相关制度，合理配置薪酬成本，以绩效导向为目标，促进组织和个人目标的实现。
3、培训计划
公司通过知识、经验、能力的积累、传播、应用与创新，为提升员工职业技能与职业素质，实现公司与员工的共同发展，持续有效实施培训工作。公司目前培训分为新人导引类、管理干部类、项目管理类和技术类，契合业务的需求，并按照公司《年度培训需求调研》，拟定了《年度培训计划》，并秉持资源充分利用的原则，合理开发培训资源和课程，按照计划，持续实施；在培训效果评估的基础上，对培训效果进行持续跟踪，对公司各层次的人员培养提供有力支撑。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范运作，提高公司治理水平，切实履行上市公司义务，促进公司健康发展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自身行为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会
公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作，诚信、勤勉地履行职责，出席董事会会议和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。
4、监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方面的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，具有完整的业务系统及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：
1、资产独立公司拥有独立固定的生产经营场所，拥有独立完整的研发、设计、采购、生产和销售配套设施及资产，对相关的设备、厂房、土地、以及商标、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
2、人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。
3、财务独立公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债
务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
4、机构独立公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、业务独立公司主要从事新型建筑防水材料的研发、生产、销售，在业务上独立于股东和其他关联方，拥有独立完整的产、供、销系统和研发业务环节，独立开展业务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易，具备直接面向市场的独立经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 70.63% | 2018年04月03日 | 2018年04月03日 | 巨潮资讯网 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.88% | 2018年05月09日 | 2018年05月09日 | 巨潮资讯网 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.21% | 2018年08月02日 | 2018年08月02日 | 巨潮资讯网 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.13% | 2018年10月16日 | 2018年10月16日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 苗燕 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨春福 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 殷俊明 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关法规、《公司章程》、《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》等开展工作，积极参加报告期内的历次会议，了解和关注公司生产经营和依法运作情况，对公司的内部控制建设、管理体系建设和重大决策提出了专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，促进公司董事会决策及决策程序的科学化，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会根据《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，在充分分析行业环境、市场形势及公司实际经营情况等的前提下及时进行战略规划研究，对公司设立黄冈凯伦新材料有限公司、四川凯伦新材料有限公司等事项进行了充分的讨论与论证，并报董事会审议，为公司持续稳定发展提出了宝贵的意见和建议。
2、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会根据公司《章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制度》等有关规定，认真履行职责，积极开展工作，主要对公司年度审计工作和公司内审部门工作进行了沟通、监督和核查。审计委员会与年审注册会计
师就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充分的沟通；审阅了年审注册会计师出具的审计意见及公司财务会计报表，督促其在约定时限内提交审计报告；对年度审计机构的年报审计工作进行总结和评价。审计委员会认真审阅公司内审部门提交的公司审计报告，督促内审部门严格执行年度审计工作计划，并持续关注公司募集资金存放与使用等事项的进展情况等。
3、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会根据公司《章程》、《董事会提名委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，主要对公司换届选举及聘任高管等事宜进行提名并形成决议同意提交公司董事会审议，为公司管理层提供了宝贵意见和建议。
4、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会根据公司《章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，认真履行职责，对公司董事、高管的薪酬及绩效考核情况进行监督和审查，并提交公司董事会审议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学性。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司目前薪酬福利和业绩考核机制，结合市场同行业公司高级管理人员薪酬情况，公司拟定2019年度高级管理人员的薪酬情况如下：高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖金构成，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、责任、能力等因素确定，基本薪酬按月发放，绩效奖金结合个人绩效考核结果和日常工作情况等确定；同时结合各高级管理人员承担的责任、风险，是否超额完成业绩情况等综合确定2019年度薪酬。
报告期内，公司实施了股权激励计划，股权激励解锁与其所任岗位和绩效挂钩，符合相关法律、法规和《公司章程》等规定的要求。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年03月29日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2019年3月29日在巨潮资讯网刊登的江苏凯伦建材股份有限公司《2018年度内部控制自我评价报告》。 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
| 缺陷认定标准 | |
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①公司董事、监事和高级管理人员舞弊，造成重大损失和不利影响；②公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；③企业审计委员会和内部审计机构未能发挥有效监督职能，造成公司重大损失；④企业财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝表示意见。上述①②③造成结果不重大但重要，认定为重要缺陷。上述①②③造成结果既不重大也不重要，认定为一般缺陷。 | 具有以下特征的缺陷，影响重大的认定为重大缺陷：①违犯国家法律、行政法规和规范性文件；②关键岗位管理人员和技术人员流失；③涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；④信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；⑤内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。上述缺陷影响不重大但重要，认定为重要缺陷。上述缺陷影响既不重大也不重要，认定为一般缺陷。 |
| 定量标准 | 以 2018年度合并财务报表数据为基准，确定公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：重大缺陷：错报≥税前利润的10%；重要缺陷：税前利润的5%≤错报＜税前利润的10%；一般缺陷：错报＜税前利润的5%。 | 参照财务报告内部控制缺陷的定量标准，确定公司非财务报告内部控制缺陷重要程度的定量标准为：重大缺陷：错报≥税前利润的10%；重要缺陷：税前利润的5%≤错报＜税前利润的10%；一般缺陷：错报＜税前利润的5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 江苏凯伦公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年03月29日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年03月27日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审[2019]1238号 |
| 注册会计师姓名 | 邓德祥、沈翔 |
审计报告正文江苏凯伦建材股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称凯伦股份公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯伦股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯伦股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)、五(二)1及十三(一)。
凯伦股份公司的营业收入主要来自防水卷材和防水涂料销售收入。2018年度，凯伦股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币619,307,792.59元，其中防水卷材销售业务的营业收入为人民币544,772,117.82元，占营业收入的87.96%，防水涂料销售业务的营业收入为人民币56,694,502.94元，占营业收入的9.15%。
根据凯伦股份公司与其客户的销售合同约定：经销模式下，凯伦股份公司在产品交付给客户并取得签收证明时确认销售收入；直销模式下，对于内销产品，在交付的产品经客户验收合格并取得验收证明时确认销售收入；对于外销产品，凯伦股份公司将相关产品报关、离港并取得提单时确认销售收入。
由于营业收入是凯伦股份公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解凯伦股份公司与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查凯伦股份公司主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对凯伦股份公司营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于凯伦股份公司内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；对于凯伦股份公司出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向凯伦股份公司主要客户函证本期销售额；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查凯伦股份公司与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款的减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)2。
截至2018年12月31日，凯伦股份公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币336,499,527.96元，坏账准备为人民币25,052,446.60元，账面价值为人民币311,447,081.36元。
对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄、资产类型、行业分布、担保物类型、逾期状态、等依据划分组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解凯伦股份公司与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
凯伦股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估凯伦股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
凯伦股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督凯伦股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序
，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯伦股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯伦股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就凯伦股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓德祥
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：沈翔
二〇一九年三月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏凯伦建材股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 254,829,098.88 | 251,133,144.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 337,152,586.13 | 179,980,567.19 |
| 其中：应收票据 | 25,705,504.77 | 8,705,694.29 |
| 应收账款 | 311,447,081.36 | 171,274,872.90 |
| 预付款项 | 12,340,592.75 | 8,482,100.54 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,058,656.45 | 3,765,870.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 80,563,594.29 | 41,254,419.02 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,690,976.16 | 8,998,204.87 |
| 流动资产合计 | 700,635,504.66 | 493,614,306.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 135,204,436.29 | 140,909,073.09 |
| 在建工程 | 3,479,973.30 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 26,583,578.79 | 27,179,181.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,070,972.60 | 757,342.63 |
| 递延所得税资产 | 4,350,737.02 | 2,335,547.59 |
| 其他非流动资产 | 38,541,558.20 | 842,299.09 |
| 非流动资产合计 | 209,231,256.20 | 172,023,443.91 |
| 资产总计 | 909,866,760.86 | 665,637,750.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 259,398,366.26 | 188,704,427.13 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 134,713,564.40 | 56,220,532.28 |
| 预收款项 | 11,739,043.16 | 7,644,929.37 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,989,493.36 | 14,875,679.50 |
| 应交税费 | 10,763,929.91 | 7,328,090.47 |
| 其他应付款 | 34,917,486.95 | 6,537,999.11 |
| 其中：应付利息 | 231,732.72 | 339,035.40 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 |
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 474,521,884.04 | 281,311,657.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,192,600.00 | 2,498,250.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,192,600.00 | 2,498,250.00 |
| 负债合计 | 476,714,484.04 | 283,809,907.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 131,553,000.00 | 72,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 159,975,792.72 | 194,533,756.42 |
| 减：库存股 | 24,373,440.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,822,513.80 | 13,065,266.16 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 146,174,410.30 | 102,228,820.24 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 433,152,276.82 | 381,827,842.82 |
| 少数股东权益 |
| 所有者权益合计 | 433,152,276.82 | 381,827,842.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 909,866,760.86 | 665,637,750.68 |
法定代表人：钱林弟 主管会计工作负责人：季歆宇 会计机构负责人：许晴粉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 218,933,982.37 | 220,300,344.18 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 336,313,643.19 | 176,256,269.21 |
| 其中：应收票据 | 25,705,504.77 | 4,655,647.95 |
| 应收账款 | 310,608,138.42 | 171,600,621.26 |
| 预付款项 | 10,563,451.56 | 8,155,523.78 |
| 其他应收款 | 27,619,661.06 | 3,708,576.41 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 66,365,999.61 | 35,196,791.45 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 512,894.55 | 895,808.52 |
| 流动资产合计 | 660,309,632.34 | 444,513,313.55 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 179,500,000.00 | 134,500,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 55,176,511.44 | 58,730,406.04 |
| 在建工程 | 2,635,305.41 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 11,025,828.79 | 11,288,431.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 802,792.42 | 757,342.63 |
| 递延所得税资产 | 4,350,737.02 | 2,335,547.59 |
| 其他非流动资产 | 8,527,549.72 | 25,619.00 |
| 非流动资产合计 | 262,018,724.80 | 207,637,346.77 |
| 资产总计 | 922,328,357.14 | 652,150,660.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 209,398,366.26 | 188,704,427.13 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 159,975,503.18 | 34,180,267.87 |
| 预收款项 | 11,739,043.16 | 7,644,929.37 |
| 应付职工薪酬 | 21,291,404.30 | 14,629,318.08 |
| 应交税费 | 10,744,459.49 | 7,273,202.76 |
| 其他应付款 | 65,156,490.10 | 9,303,847.11 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 478,305,266.49 | 261,735,992.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,142,600.00 | 1,328,250.00 |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,142,600.00 | 1,328,250.00 |
| 负债合计 | 479,447,866.49 | 263,064,242.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 131,553,000.00 | 72,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 159,975,792.72 | 194,533,756.42 |
| 减：库存股 | 24,373,440.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,822,513.80 | 13,065,266.16 |
| 未分配利润 | 155,902,624.13 | 109,487,395.42 |
| 所有者权益合计 | 442,880,490.65 | 389,086,418.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 922,328,357.14 | 652,150,660.32 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 619,307,792.59 | 394,228,044.92 |
| 其中：营业收入 | 619,307,792.59 | 394,228,044.92 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 550,734,386.13 | 342,889,081.57 |
| 其中：营业成本 | 391,655,373.00 | 246,050,180.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 4,220,386.35 | 3,675,618.22 |
| 销售费用 | 78,538,029.78 | 49,181,247.82 |
| 管理费用 | 32,278,425.93 | 20,186,806.94 |
| 研发费用 | 22,170,238.37 | 12,630,125.59 |
| 财务费用 | 8,889,474.51 | 7,984,273.54 |
| 其中：利息费用 | 8,478,395.19 | 7,733,702.29 |
| 利息收入 | 1,657,452.04 | 458,270.48 |
| 资产减值损失 | 12,982,458.19 | 3,180,829.35 |
| 加：其他收益 | 7,172,893.93 | 1,127,650.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 414,246.58 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 7,751.29 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,168,298.26 | 52,466,613.35 |
| 加：营业外收入 | 164,010.26 | 72,244.64 |
| 减：营业外支出 | 1,379,683.68 | 57,503.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 74,952,624.84 | 52,481,354.42 |
| 减：所得税费用 | 9,849,787.14 | 7,911,151.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.50 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.50 | 0.43 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：钱林弟 主管会计工作负责人：季歆宇 会计机构负责人：许晴粉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 616,557,776.77 | 394,494,923.83 |
| 减：营业成本 | 403,831,374.88 | 246,027,749.91 |
| 税金及附加 | 3,301,215.53 | 2,999,607.53 |
| 销售费用 | 69,495,799.80 | 48,740,437.91 |
| 管理费用 | 24,885,144.13 | 16,521,843.32 |
| 研发费用 | 21,661,649.70 | 12,628,800.80 |
| 财务费用 | 9,158,987.27 | 8,041,474.05 |
| 其中：利息费用 | 8,478,395.19 | 7,733,702.29 |
| 利息收入 | 1,370,008.93 | 387,909.96 |
| 资产减值损失 | 12,998,649.86 | 2,981,993.00 |
| 加：其他收益 | 7,052,893.93 | 1,097,650.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 414,246.58 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 7,751.29 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 78,699,847.40 | 57,650,667.31 |
| 加：营业外收入 | 101,935.75 | 53,805.64 |
| 减：营业外支出 | 1,379,519.66 | 57,503.57 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 77,422,263.49 | 57,646,969.38 |
| 减：所得税费用 | 9,849,787.14 | 7,911,151.75 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 67,572,476.35 | 49,735,817.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 67,572,476.35 | 49,735,817.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 67,572,476.35 | 49,735,817.63 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 470,724,399.45 | 335,749,925.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 606,801.96 | 296,790.72 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,229,984.20 | 4,571,810.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 481,561,185.61 | 340,618,526.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 342,854,000.60 | 230,334,845.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,620,892.81 | 46,874,308.37 |
| 支付的各项税费 | 36,313,855.34 | 30,788,715.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,873,376.05 | 31,910,233.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 505,662,124.80 | 339,908,102.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,100,939.19 | 710,424.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 60,414,246.58 | |
| 投资活动现金流入小计 | 60,446,246.58 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,696,838.04 | 31,395,797.21 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 46,287.35 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 116,743,125.39 | 31,395,797.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,296,878.81 | -31,395,797.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,373,440.00 | 207,452,830.18 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 294,770,899.93 | 309,249,400.00 |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 319,144,339.93 | 516,702,230.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 225,189,371.49 | 244,483,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,456,471.54 | 15,662,072.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,451,394.51 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 247,645,843.03 | 273,597,067.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 71,498,496.90 | 243,105,162.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 307,816.75 | -251,060.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,591,504.35 | 212,168,729.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 247,140,682.37 | 34,971,953.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 468,326,747.26 | 335,735,673.01 |
| 收到的税费返还 | 606,801.96 | 296,790.72 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,055,005.40 | 45,308,819.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 510,988,554.62 | 381,341,282.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 319,447,911.37 | 219,530,705.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,334,217.40 | 44,117,631.55 |
| 支付的各项税费 | 35,292,557.94 | 30,164,716.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,177,929.93 | 30,665,974.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 487,252,616.64 | 324,479,028.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,735,937.98 | 56,862,254.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 32,000.00 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 60,414,246.58 | |
| 投资活动现金流入小计 | 60,446,246.58 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,642,318.88 | 4,744,200.51 |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 102,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 119,642,318.88 | 107,244,200.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -59,196,072.30 | -107,244,200.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,373,440.00 | 207,452,830.18 |
| 取得借款收到的现金 | 244,770,899.93 | 309,249,400.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 269,144,339.93 | 516,702,230.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 225,189,371.49 | 244,483,600.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,456,471.54 | 15,662,072.72 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,451,394.51 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 247,645,843.03 | 273,597,067.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 21,498,496.90 | 243,105,162.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 307,816.75 | -251,060.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,653,820.67 | 192,472,156.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,307,882.18 | 23,835,725.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 202,654,061.51 | 216,307,882.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 102,228,820.24 | 381,827,842.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 102,228,820.24 | 381,827,842.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 59,553,000.00 | -34,557,963.70 | 24,373,440.00 | 6,757,247.64 | 43,945,590.06 | 51,324,434.00 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 65,102,837.70 | 65,102,837.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,953,000.00 | 23,042,036.30 | 24,373,440.00 | 621,596.30 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,953,000.00 | 22,420,440.00 | 24,373,440.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 621,596.30 | 621,596.30 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,757,247.64 | -21,157,247.64 | -14,400,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,757,247.64 | -6,757,247.64 | 0.00 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,553,000.00 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 146,174,410.30 | 433,152,276.82 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 54,000,000.00 | 20,000,000.00 | 8,091,684.40 | 70,732,199.33 | 152,823,883.73 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,000,000.00 | 20,000,000.00 | 8,091,684.40 | 70,732,199.33 | 152,823,883.73 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 4,973,581.76 | 31,496,620.91 | 229,003,959.09 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,570,202.67 | 44,570,202.67 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 192,533,756.42 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 192,533,756.42 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,973,581.76 | -13,073,581.76 | -8,100,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,973,581.76 | -4,973,581.76 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 102,228,820.24 | 381,827,842.82 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 109,487,395.42 | 389,086,418.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 109,487,395.42 | 389,086,418.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 59,553,000.00 | -34,557,963.70 | 24,373,440.00 | 6,757,247.64 | 46,415,228.71 | 53,794,072.65 | |||||
| （一）综合收益总额 | 67,572,476.35 | 67,572,476.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,953,000.00 | 23,042,036.30 | 24,373,440.00 | 621,596.30 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,953,000.00 | 22,420,440.00 | 24,373,440.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 621,596.30 | 621,596.30 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,757,247.64 | -21,157,247.64 | -14,400,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,757,247.64 | -6,757,247.64 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,553,000.00 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 155,902,624.13 | 442,880,490.65 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 54,000,0 | 20,000,00 | 8,091,684 | 72,825, | 154,916,8 | ||||||
| 00.00 | 0.00 | .40 | 159.55 | 43.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,000,000.00 | 20,000,000.00 | 8,091,684.40 | 72,825,159.55 | 154,916,843.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 4,973,581.76 | 36,662,235.87 | 234,169,574.05 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 49,735,817.63 | 49,735,817.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 192,533,756.42 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,000,000.00 | 174,533,756.42 | 192,533,756.42 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,973,581.76 | -13,073,581.76 | -8,100,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,973,581.76 | -4,973,581.76 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 109,487,395.42 | 389,086,418.00 |
三、公司基本情况
江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人钱林弟、李忠人发起设立，于2011年7月13日在江苏省苏州市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省苏州市吴江区。公司现持有统一社会信用代码为9132050057817586XW的营业执照, 历经多次变更，公司现有注册资本129,600,000.00元，股本131,553,000.00元，股份总数131,553,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股92,853,000股；无限售条件的流通股份A股38,700,000股。公司股票已于2017年10月26日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。
本公司属建筑防水材料制造业行业。经营范围：新型节能环保建筑防水材料、防腐材料、建筑保温材料、沥青制品的生产、销售；销售：非危险性化工原料及产品、建筑材料、沥青；建筑机械成套设备的研发、销售和技术服务；实业投资；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司2019年3月27日第三届董事会十二次会议批准对外报出。
本公司将唐山凯伦新材料科技有限公司（以下简称唐山凯伦公司）、成都凯伦新材料有限公司（以下简称成都凯伦公司）、黄冈凯伦新材料有限公司（以下简称黄冈凯伦公司）、四川凯伦新材料有限公司（以下简称四川凯伦公司）、苏州凯汇伦防水保温工程有限公司（以下简称凯汇伦工程公司）和苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司（以下简称凯伦盈信公司）纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额500万以上且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 保证金、押金组合 | 余额百分比法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3－4年 | 80.00% | 80.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 保证金、押金组合 | 5.00% | 5.00% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
14、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标权 | 5.75 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售防水材料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
公司提供建筑合同劳务。公司工程施工收入确认的具体方法：累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例即完工进度乘以合同总收入确认工程施工收入。
22、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 | |||
| 根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 公司于2019年3月27日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 | ||||
| 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 | |||||
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||||
| 应收票据 | 8,705,694.29 | ||||
| 应收票据及应收账款 | 179,980,567.19 |
| 应收账款 | 171,274,872.90 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 3,765,870.78 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 3,765,870.78 | ||
| 固定资产 | 140,909,073.09 | 固定资产 | 140,909,073.09 |
| 固定资产清理 |
| 应付票据 | 6,590,000.00 | 应付票据及应付账款 | 56,220,532.28 |
| 应付账款 | 49,630,532.28 |
| 应付利息 | 339,035.40 | 其他应付款 | 6,537,999.11 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 6,198,963.71 | ||
| 管理费用 | 32,816,932.53 | 管理费用 | 20,186,806.94 |
| 研发费用 | 12,630,125.59 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注] | 2,371,810.61 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,571,810.61 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 2,200,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 |
[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助2,200,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、11%、10% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于江苏省2016年第四批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕2号），公司被认定为高新技术企业（证书编号GR201632004495），认定有效期3年，2018年度按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 37,594.93 | 13,722.35 |
| 银行存款 | 238,511,583.09 | 247,126,960.02 |
| 其他货币资金 | 16,279,920.86 | 3,992,462.00 |
| 合计 | 254,829,098.88 | 251,133,144.37 |
其他说明
其他货币资金期末余额中，包含保函保证金1,075,460.86元和用以开具银行承兑票据保证金15,204,460.00元。
2、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 25,705,504.77 | 8,705,694.29 |
| 应收账款 | 311,447,081.36 | 171,274,872.90 |
| 合计 | 337,152,586.13 | 179,980,567.19 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,932,000.00 | 2,850,000.00 |
| 商业承兑票据 | 18,773,504.77 | 5,855,694.29 |
| 合计 | 25,705,504.77 | 8,705,694.29 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 2,110,000.00 |
| 商业承兑票据 | 5,780,671.05 |
| 合计 | 7,890,671.05 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 14,041,193.61 | |
| 商业承兑票据 | 18,829,138.34 | 12,300,786.26 |
| 合计 | 32,870,331.95 | 12,300,786.26 |
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 336,499,527.96 | 100.00% | 25,052,446.60 | 7.45% | 311,447,081.36 | 184,210,928.39 | 100.00% | 12,936,055.49 | 7.02% | 171,274,872.90 |
| 合计 | 336,499,527.96 | 100.00% | 25,052,446.60 | 7.45% | 311,447,081.36 | 184,210,928.39 | 100.00% | 12,936,055.49 | 7.02% | 171,274,872.90 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 291,860,374.65 | 14,593,018.73 | 5.00% |
| 1至2年 | 33,224,206.60 | 3,322,420.66 | 10.00% |
| 2至3年 | 7,212,732.36 | 3,606,366.18 | 50.00% |
| 3至4年 | 2,382,785.26 | 1,906,228.21 | 80.00% |
| 4至5年 | 975,081.34 | 780,065.07 | 80.00% |
| 5年以上 | 844,347.75 | 844,347.75 | 100.00% |
| 合计 | 336,499,527.96 | 25,052,446.60 | 7.45% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额12,116,391.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 11,973,912.30 | 3.56 | 598,695.62 |
| 客户二 | 11,904,003.00 | 3.54 | 595,200.15 |
| 客户三 | 10,791,831.20 | 3.21 | 539,591.56 |
| 客户四 | 8,062,796.00 | 2.40 | 403,139.80 |
| 客户五 | 7,028,425.74 | 2.09 | 351,421.29 |
| 小 计 | 49,760,968.24 | 14.80 | 2,488,048.42 |
4)因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的损失 | 金融资产转移方式 |
| 应收账款保理业务 | 21,096,717.38 | 1,252,736.89 | 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方 |
| 小 计 | 21,096,717.38 | 1,252,736.89 |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,995,304.04 | 97.20% | 8,052,308.99 | 94.93% |
| 1至2年 | 33,329.34 | 0.27% | 153,451.05 | 1.81% |
| 2至3年 | 51,739.37 | 0.42% | 226,340.50 | 2.67% |
| 3年以上 | 260,220.00 | 2.11% | 50,000.00 | 0.59% |
| 合计 | 12,340,592.75 | -- | 8,482,100.54 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 6,406,355.07 | 51.91 |
| 供应商二 | 1,312,510.15 | 10.64 |
| 供应商三 | 835,380.00 | 6.77 |
| 供应商四 | 777,364.13 | 6.30 |
| 供应商五 | 288,377.74 | 2.34 |
| 小 计 | 9,619,987.09 | 77.96 |
其他说明：
无
4、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,058,656.45 | 3,765,870.78 |
| 合计 | 7,058,656.45 | 3,765,870.78 |
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,443,042.50 | 88.16% | 384,386.05 | 5.16% | 7,058,656.45 | 3,964,074.50 | 79.86% | 198,203.72 | 5.00% | 3,765,870.78 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,000,000.00 | 11.84% | 1,000,000.00 | 100.00% | 1,000,000.00 | 20.14% | 1,000,000.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 8,443,042.50 | 100.00% | 1,384,386.05 | 16.40% | 7,058,656.45 | 4,964,074.50 | 100.00% | 1,198,203.72 | 24.14% | 3,765,870.78 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,915,903.93 | 95,795.20 | 5.00% |
| 1至2年 | 244,678.43 | 24,467.84 | 10.00% |
| 合计 | 2,160,582.36 | 120,263.04 | 5.57% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金及保证金 | 5,282,460.14 | 264,123.01 | 5.00% |
| 合计 | 5,282,460.14 | 264,123.01 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 唐山中唐投资股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 因该公司陷入财务困境等原因，预计收回的可能性较小，全额计提坏账准备 |
| 小 计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额186,182.33元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 6,282,460.14 | 4,388,520.74 |
| 备用金及其他 | 2,160,582.36 | 575,553.76 |
| 合计 | 8,443,042.50 | 4,964,074.50 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 11.84% | 1,000,000.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 576,774.00 | 1年以内 | 6.83% | 28,838.70 |
| 第三名 | 押金保证金 | 466,000.00 | 1-2年 | 5.52% | 23,300.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 446,000.00 | 其中30,000.00元1年以内/346,000.00元1-2年/70,000.00元2-3年 | 5.28% | 22,300.00 |
| 第五名 | 备用金及其他 | 350,000.00 | 1年以内 | 4.15% | 17,500.00 |
| 合计 | -- | 2,838,774.00 | -- | 33.62% | 1,091,938.70 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,520,480.91 | 28,520,480.91 | 16,372,130.01 | 16,372,130.01 | ||
| 库存商品 | 7,800,707.26 | 7,800,707.26 | 7,499,998.83 | 7,499,998.83 | ||
| 半成品 | 1,317,525.59 | 1,317,525.59 | 1,524,659.85 | 1,524,659.85 | ||
| 发出商品 | 42,228,694.93 | 42,228,694.93 | 15,661,506.81 | 15,661,506.81 | ||
| 委托加工物资 | 464,386.61 | 464,386.61 | 196,123.52 | 196,123.52 | ||
| 低值易耗品 | 231,798.99 | 231,798.99 | ||||
| 合计 | 80,563,594.29 | 80,563,594.29 | 41,254,419.02 | 41,254,419.02 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
6、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊房租 | 527,894.55 | 338,736.01 |
| 预缴税款/待抵扣增值税 | 8,163,081.61 | 8,659,468.86 |
| 合计 | 8,690,976.16 | 8,998,204.87 |
其他说明：
7、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 135,204,436.29 | 140,909,073.09 |
| 合计 | 135,204,436.29 | 140,909,073.09 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 85,589,899.65 | 7,165,747.48 | 75,823,425.32 | 3,192,681.07 | 171,771,753.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,523,118.47 | 2,813,844.17 | 2,383,197.22 | 1,352,480.82 | 8,072,640.68 |
| （1）购置 | 1,523,118.47 | 2,813,844.17 | 1,556,821.37 | 1,352,480.82 | 7,246,264.83 |
| （2）在建工程 | 826,375.85 | 826,375.85 |
| 转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 15,948.73 | 401,144.36 | 472,547.00 | 889,640.09 | |
| （1）处置或报废 | 15,948.73 | 401,144.36 | 472,547.00 | 889,640.09 | |
| 4.期末余额 | 87,113,018.12 | 9,963,642.92 | 77,805,478.18 | 4,072,614.89 | 178,954,754.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9,322,833.77 | 3,528,569.55 | 16,167,435.01 | 1,843,842.10 | 30,862,680.43 |
| 2.本期增加金额 | 4,043,436.33 | 1,341,222.85 | 7,596,499.15 | 607,405.48 | 13,588,563.81 |
| （1）计提 | 4,043,436.33 | 1,341,222.85 | 7,596,499.15 | 607,405.48 | 13,588,563.81 |
| 3.本期减少金额 | 15,151.29 | 236,855.48 | 448,919.65 | 700,926.42 | |
| （1）处置或报废 | 15,151.29 | 236,855.48 | 448,919.65 | 700,926.42 | |
| 4.期末余额 | 13,366,270.10 | 4,854,641.11 | 23,527,078.68 | 2,002,327.93 | 43,750,317.82 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 73,746,748.02 | 5,109,001.81 | 54,278,399.50 | 2,070,286.96 | 135,204,436.29 |
| 2.期初账面价值 | 76,267,065.88 | 3,637,177.93 | 59,655,990.31 | 1,348,838.97 | 140,909,073.09 |
8、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,479,973.30 | |
| 合计 | 3,479,973.30 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高分子生产线 | 696,120.69 | 696,120.69 | ||||
| 2米预铺生产线 | 258,620.69 | 258,620.69 | ||||
| 蓄热式环保焚烧炉 | 1,680,564.03 | 1,680,564.03 | ||||
| 外排污水在线监控设备 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||
| 1号SBS国产生产线 | 694,667.89 | 694,667.89 | ||||
| 合计 | 3,479,973.30 | 3,479,973.30 | ||||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高分子生产线 | 1,000,000.00 | 696,120.69 | 696,120.69 | 81.45% | 80.00% | 其他 | ||||||
| 2米预铺生产线 | 1,000,000.00 | 258,620.69 | 258,620.69 | 30.26% | 30.00% | 其他 | ||||||
| 蓄热式环保焚烧炉 | 3,000,000.00 | 1,680,564.03 | 1,680,564.03 | 65.54% | 65.00% | 其他 | ||||||
| 1号SBS国产生产线 | 2,600,000.00 | 694,667.89 | 694,667.89 | 31.26% | 30.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 7,600,000.00 | 3,329,973.30 | 3,329,973.30 | -- | -- | -- |
9、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 29,596,220.43 | 20,000.00 | 29,616,220.43 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,596,220.43 | 20,000.00 | 29,616,220.43 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,433,563.60 | 3,475.32 | 2,437,038.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 592,136.40 | 3,466.32 | 595,602.72 | ||
| （1）计提 | 592,136.40 | 3,466.32 | 595,602.72 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,025,700.00 | 6,941.64 | 3,032,641.64 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 26,570,520.43 | 13,058.36 | 26,583,578.79 | ||
| 2.期初账面价值 | 27,162,656.83 | 16,524.68 | 27,179,181.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
10、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 757,342.63 | 604,069.31 | 290,439.34 | 1,070,972.60 | |
| 合计 | 757,342.63 | 604,069.31 | 290,439.34 | 1,070,972.60 |
其他说明
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 27,240,717.16 | 4,086,107.57 | 14,242,067.30 | 2,136,310.09 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,142,600.00 | 171,390.00 | 1,328,250.00 | 199,237.50 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 621,596.30 | 93,239.45 | ||
| 合计 | 29,004,913.46 | 4,350,737.02 | 15,570,317.30 | 2,335,547.59 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,234,194.68 | 1,370,386.35 |
| 可抵扣亏损 | 8,110,294.82 | 5,727,534.77 |
| 合计 | 9,344,489.50 | 7,097,921.12 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 499,569.58 | ||
| 2021年 | 1,536,460.27 | ||
| 2022年 | 3,664,374.21 | 3,691,504.92 | |
| 2023年 | 4,445,920.61 | ||
| 合计 | 8,110,294.82 | 5,727,534.77 | -- |
其他说明：
12、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付ERP项目软件款 | 5,602,629.72 | |
| 预付土地款 | 13,430,000.00 | |
| 预付工程设备款 | 19,508,928.48 | 842,299.09 |
| 合计 | 38,541,558.20 | 842,299.09 |
其他说明：
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,104,427.13 | |
| 保证借款 | 197,097,580.00 | 118,600,000.00 |
| 融资性票据贴现 | 10,000,000.00 | |
| 商业承兑汇票贴现借款（注1） | 12,300,786.26 | |
| 信用证贴现借款（注2） | 50,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 259,398,366.26 | 188,704,427.13 |
短期借款分类的说明：
注1：公司将收到的12,300,786.26元的商业承兑汇票贴现给民生银行盛泽支行，由公司承担贴现利息。同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人供保证担保。
注2：公司向光大银行盛泽支行贴现50,000,000.00元信用证，同时凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人提供保证担保。
14、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 53,834,946.05 | 6,590,000.00 |
| 应付账款 | 80,878,618.35 | 49,630,532.28 |
| 合计 | 134,713,564.40 | 56,220,532.28 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 53,834,946.05 | 6,590,000.00 |
| 合计 | 53,834,946.05 | 6,590,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 64,181,533.08 | 26,336,845.73 |
| 长期资产购置款 | 15,603,376.27 | 22,277,806.02 |
| 应付费用 | 1,093,709.00 | 1,015,880.53 |
| 合计 | 80,878,618.35 | 49,630,532.28 |
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 11,739,043.16 | 7,644,929.37 |
| 合计 | 11,739,043.16 | 7,644,929.37 |
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,875,679.50 | 73,664,704.68 | 65,620,335.37 | 22,920,048.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,026,524.32 | 3,957,079.77 | 69,444.55 | |
| 合计 | 14,875,679.50 | 77,691,229.00 | 69,577,415.14 | 22,989,493.36 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,430,361.00 | 67,156,152.10 | 58,989,528.53 | 22,596,984.57 |
| 2、职工福利费 | 2,000,476.04 | 2,000,476.04 | ||
| 3、社会保险费 | 2,177,966.10 | 2,132,553.56 | 45,412.54 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,767,731.58 | 1,727,694.03 | 40,037.55 | |
| 工伤保险费 | 232,189.86 | 230,405.89 | 1,783.97 | |
| 生育保险费 | 178,044.66 | 174,453.64 | 3,591.02 | |
| 4、住房公积金 | 356.00 | 1,906,112.40 | 1,884,913.00 | 21,555.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 444,962.50 | 423,998.04 | 612,864.24 | 256,096.30 |
| 合计 | 14,875,679.50 | 73,664,704.68 | 65,620,335.37 | 22,920,048.81 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,913,482.07 | 3,846,321.17 | 67,160.90 | |
| 2、失业保险费 | 113,042.25 | 110,758.60 | 2,283.65 | |
| 合计 | 4,026,524.32 | 3,957,079.77 | 69,444.55 |
其他说明：
17、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,899,115.97 | 3,259,608.05 |
| 企业所得税 | 3,913,821.00 | 3,266,359.91 |
| 个人所得税 | 150,672.84 | 194,150.51 |
| 城市维护建设税 | 306,035.00 | 151,570.96 |
| 教育费附加 | 183,620.99 | 90,942.58 |
| 地方教育附加 | 122,414.02 | 60,628.37 |
| 房产税 | 108,718.53 | 94,044.91 |
| 土地使用税 | 27,142.31 | 43,427.70 |
| 印花税 | 49,010.78 | 167,357.48 |
| 环境保护税 | 3,378.47 | |
| 合计 | 10,763,929.91 | 7,328,090.47 |
其他说明：
18、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 231,732.72 | 339,035.40 |
| 其他应付款 | 34,685,754.23 | 6,198,963.71 |
| 合计 | 34,917,486.95 | 6,537,999.11 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 231,732.72 | 339,035.40 |
| 合计 | 231,732.72 | 339,035.40 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 3,285,040.00 | 2,155,050.00 |
| 应付运费 | 6,671,900.00 | 3,030,490.00 |
| 限制性股票回购义务 | 24,373,440.00 | |
| 其他 | 355,374.23 | 1,013,423.71 |
| 合计 | 34,685,754.23 | 6,198,963.71 |
19、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,498,250.00 | 305,650.00 | 2,192,600.00 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 2,498,250.00 | 305,650.00 | 2,192,600.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年度重点建设技术改造项目补助 | 428,250.00 | 85,650.00 | 342,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 综合集成管理信息系统建设经费 | 900,000.00 | 100,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 1,170,000.00 | 120,000.00 | 1,050,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,498,250.00 | 305,650.00 | 2,192,600.00 |
其他说明：
20、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 72,000,000.00 | 1,953,000.00 | 57,600,000.00 | 59,553,000.00 | 131,553,000.00 | ||
其他说明：
1) 公司于2018年4月3日召开2017年度股东大会，向全体股东每10股派2元现金，同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增完成后，公司总股本由7,200.00万股增至12,960.00万股。
2) 2018年10月30 日，公司以12.48元/股的价格向54名激励对象定向增发195.30 万股限制性股票，本次限制性股票授予完成后，公司股份总数由原来 12,960.00万股增至13,155.30万股。截至2018年10月31日，公司收齐上述定向增发的195.30万股限制性股票增资款2,437.344万元，其中：计入股本195.30万元，计入资本公积——股本溢价2,242.044万元，本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并由其出具验资报告（天健验〔2018〕391号）。
3) 公司以定向增发的方式向激励对象授予的限制性股票，并规定了限制性股票的解除限售条件，达到规定的解除限售条件后，限制性股票可以解除限售并上市流通，其中未达到解锁条件，当年可解除限售的限制性股票不得解除限售，对应的限制性股票由公司回购注销，回购价格不得高于授予价格。依据企业会计准则相关规定，就限制性股票回购义务确认负债，按照限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定金额，借记“库存股”科目，贷记“其他应付款——限制性股票回购义务”。
截至2018年12月31日，公司就限制性股票回购义务确认负债24,373,440.00元。
21、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 194,533,756.42 | 22,420,440.00 | 57,600,000.00 | 159,354,196.42 |
| 其他资本公积 | 621,596.30 | 621,596.30 | ||
| 合计 | 194,533,756.42 | 23,042,036.30 | 57,600,000.00 | 159,975,792.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1) 本期股本溢价本次增减变动情况详见财务报表附注五（一）20之说明。
(2) 本期其他资本公积变动系以权益结算的股份支付在等待期内计入资本公积的摊销增加 621,596.30 元。
22、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 24,373,440.00 | 24,373,440.00 | ||
| 合计 | 24,373,440.00 | 24,373,440.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本次库存股增加情况详见财务报表附注五（一）20(2)3之说明。
23、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,065,266.16 | 6,757,247.64 | 19,822,513.80 | |
| 合计 | 13,065,266.16 | 6,757,247.64 | 19,822,513.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据母公司本期实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
24、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 102,228,820.24 | 70,732,199.33 |
| 调整后期初未分配利润 | 102,228,820.24 | 70,732,199.33 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,757,247.64 | 4,973,581.76 |
| 应付普通股股利 | 14,400,000.00 | 8,100,000.00 |
| 期末未分配利润 | 146,174,410.30 | 102,228,820.24 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
25、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 619,077,754.50 | 390,777,751.64 | 394,147,665.69 | 245,821,056.44 |
| 其他业务 | 230,038.09 | 877,621.36 | 80,379.23 | 229,123.67 |
| 合计 | 619,307,792.59 | 391,655,373.00 | 394,228,044.92 | 246,050,180.11 |
26、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,289,730.83 | 1,132,659.19 |
| 教育费附加 | 773,342.72 | 679,595.52 |
| 房产税 | 736,291.92 | 429,658.89 |
| 土地使用税 | 641,897.24 | 707,038.80 |
| 印花税 | 242,605.72 | 273,602.18 |
| 地方教育附加 | 515,414.17 | 453,063.64 |
| 环境保护税 | 20,794.22 | |
| 地方水利建设基金 | 309.53 | |
| 合计 | 4,220,386.35 | 3,675,618.22 |
其他说明：
27、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 38,983,026.87 | 25,069,405.52 |
| 运输费 | 20,539,926.29 | 10,384,115.71 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 10,993,681.14 | 7,819,804.52 |
| 租赁、物业费 | 3,633,316.60 | 2,613,271.10 |
| 广告宣传费 | 3,446,960.53 | 2,597,721.34 |
| 折旧与摊销 | 424,361.24 | 407,350.81 |
| 其 他 | 516,757.11 | 289,578.82 |
| 合计 | 78,538,029.78 | 49,181,247.82 |
其他说明：
28、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,524,395.17 | 9,616,746.55 |
| 办公、差旅及业务招待费等 | 8,418,507.54 | 6,455,802.57 |
| 折旧与摊销 | 2,966,926.22 | 2,166,976.31 |
| 中介费 | 2,766,241.51 | 674,168.12 |
| 股权激励确认的股份支付 | 621,596.30 | |
| 其他 | 1,980,759.19 | 1,273,113.39 |
| 合计 | 32,278,425.93 | 20,186,806.94 |
其他说明：
29、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 13,423,081.14 | 6,081,561.25 |
| 直接人工 | 5,472,504.20 | 5,396,104.73 |
| 折旧摊销 | 1,351,212.52 | 474,507.17 |
| 其他费用 | 1,923,440.51 | 677,952.44 |
| 合计 | 22,170,238.37 | 12,630,125.59 |
其他说明：
30、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,478,395.19 | 7,733,702.29 |
| 减：利息收入 | 1,657,452.04 | 458,270.48 |
| 汇兑损益 | 120,390.36 | 390,355.54 |
| 银行手续费 | 695,404.11 | 318,486.19 |
| 保理手续费 | 1,252,736.89 | |
| 合计 | 8,889,474.51 | 7,984,273.54 |
其他说明：
31、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 12,982,458.19 | 3,180,829.35 |
| 合计 | 12,982,458.19 | 3,180,829.35 |
其他说明：
32、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 305,650.00 | 215,650.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,867,243.93 | 912,000.00 |
| 合计 | 7,172,893.93 | 1,127,650.00 |
33、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 414,246.58 | |
| 合计 | 414,246.58 |
其他说明：
34、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 7,751.29 | 0.00 |
35、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付款项 | 50,196.36 | 50,196.36 | |
| 其他 | 113,813.90 | 72,244.64 | 113,813.90 |
| 合计 | 164,010.26 | 72,244.64 | 164,010.26 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
36、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,130,000.00 | 50,000.00 | 1,130,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 165,086.32 | 4,440.37 | 165,086.32 |
| 其他 | 84,597.36 | 3,063.20 | 84,597.36 |
| 合计 | 1,379,683.68 | 57,503.57 | 1,379,683.68 |
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,864,976.57 | 8,473,926.35 |
| 递延所得税费用 | -2,015,189.43 | -562,774.60 |
| 合计 | 9,849,787.14 | 7,911,151.75 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 74,952,624.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -239,708.03 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 273,947.39 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 189,158.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 561,642.09 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 11,242,893.72 |
| 研发费用加计扣除 | -2,178,147.02 |
| 所得税费用 | 9,849,787.14 |
其他说明
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,867,243.93 | 3,112,000.00 |
| 利息收入 | 1,657,452.04 | 458,270.48 |
| 收到押金、保证金及其他代收代付性质 | 1,591,474.33 | 877,291.13 |
| 款项净额 | ||
| 其他 | 113,813.90 | 124,249.00 |
| 合计 | 10,229,984.20 | 4,571,810.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公、差旅及业务招待费等 | 20,825,909.58 | 14,275,607.09 |
| 运输费 | 16,179,603.29 | 9,271,855.71 |
| 支付押金、保证金及其他代收代付性质款项净额 | 3,864,225.45 | 532,213.76 |
| 支付各地办事处房租、物业费 | 3,822,475.14 | 2,452,681.21 |
| 广告宣传费 | 3,446,960.53 | 2,597,721.34 |
| 中介费 | 2,766,241.51 | 674,168.12 |
| 研发费 | 1,923,440.51 | 677,952.44 |
| 公益性捐赠 | 1,130,000.00 | 50,000.00 |
| 其他付现经营费 | 2,914,520.04 | 1,378,033.73 |
| 合计 | 56,873,376.05 | 31,910,233.40 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金 | 60,000,000.00 | |
| 理财产品投资收益 | 414,246.58 | |
| 合计 | 60,414,246.58 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 60,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付公开发行上市费用 | 13,451,394.51 | |
| 合计 | 13,451,394.51 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 65,102,837.70 | 44,570,202.67 |
| 加：资产减值准备 | 12,982,458.19 | 3,180,829.35 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,588,563.81 | 7,879,967.52 |
| 无形资产摊销 | 595,602.72 | 595,604.72 |
| 长期待摊费用摊销 | 290,439.34 | 221,661.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,751.29 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 165,086.32 | 4,440.37 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,006,499.69 | 7,923,390.18 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -414,246.58 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,015,189.43 | -562,774.60 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -39,309,175.27 | -14,214,399.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -193,074,014.16 | -55,100,899.38 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 107,366,353.47 | 6,212,401.24 |
| 其他 | 621,596.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,100,939.19 | 710,424.26 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
| 减：现金的期初余额 | 247,140,682.37 | 34,971,953.13 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,591,504.35 | 212,168,729.24 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 5,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 5,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,953,712.65 |
| 其中： | -- |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 4,953,712.65 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 46,287.35 |
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
| 其中：库存现金 | 37,594.93 | 13,722.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 238,511,583.09 | 247,126,960.02 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
其他说明：
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,279,920.86 | 详见本财务报表附注十一（一）1、2之说明 |
| 应收票据及应收账款 | 7,890,671.05 | 详见本财务报表附注十一（一）1之说明 |
| 合计 | 24,170,591.91 | -- |
其他说明：
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,476,230.44 | 6.8632 | 10,131,664.76 |
| 欧元 | 0.30 | 7.8473 | 2.35 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 480,470.43 | 6.8632 | 3,297,564.66 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 4,600,000.00 | 7.8473 | 36,097,580.00 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
42、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年度重点建设技术改造项目补助 | 428,250.00 | 其他收益 | 85,650.00 |
| 综合集成管理信息系统建设 | 900,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 经费 | |||
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 1,170,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 吴江区A股上市奖励 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 2017年度七都镇企业上市奖 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2017年度总部企业奖励资金 | 804,000.00 | 其他收益 | 804,000.00 |
| IPO企业市级财政奖补资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 江苏省高分子防水建材工程技术研究中心经费奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2018年度第十四批科技发展计划项目经费奖励 | 222,200.00 | 其他收益 | 222,200.00 |
| 2017年服务业创新型示范企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 苏州市2018年度第十三批科技发展计划项目补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2017年度吴江区工业转型升级扶持资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 第三批苏州市服务创新型示范企业资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 其他 | 391,043.93 | 其他收益 | 391,043.93 |
| 合计 | 9,365,493.93 | 7,172,893.93 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 苏州凯汇伦防水保温有限公司 | 2018年04月19日 | 5,000,000.00 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | 2018年04月19日 | 取得实际控制权 | 4,767,907.09 | -4,550,986.22 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 5,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 5,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 5,000,000.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 苏州凯汇伦防水保温有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 4,953,712.65 | 4,953,712.65 |
| 应收款项 | 67,266.28 | 67,296.28 |
| 应付款项 | 20,978.93 | 20,978.93 |
| 净资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 取得的净资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄冈凯伦公司 | 设立 | 2018/6/14 | 20,000,000.00 | 100.00% |
| 四川凯伦公司 | 设立 | 2018/11/12 | [注1] | 100.00% |
| 凯伦盈信公司 | 设立 | 2018/10/12 | 2,100,000.00[注2] | 100.00% |
注1：四川凯伦公司注册资本2,000.00万元，截至2018年12月31日，公司尚未实际出资。注2：凯伦盈信公司注册资本900.00万元，截至2018年12月31日，公司之子公司凯汇伦工程公司实际出资210.00万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 唐山凯伦新材料科技有限公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 黄冈凯伦新材料有限公司 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都凯伦新材料有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川凯伦新材料有限公司 | 四川省南充市 | 四川省南充市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款的14.80%(2017年12月31日：21.57%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据-银行承兑汇票 | 6,932,000.00 | 6,932,000.00 | |||
| 小 计 | 6,932,000.00 | 6,932,000.00 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据-银行承兑汇票 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | |||
| 小 计 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 |
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 259,398,366.26 | 263,217,220.33 | 263,217,220.33 | ||
| 应付票据及应付账款 | 134,713,564.40 | 134,713,564.40 | 134,713,564.40 | ||
| 其他应付款 | 34,917,486.95 | 34,917,486.95 | 34,917,486.95 |
| 小 计 | 429,029,417.61 | 432,848,271.68 | 432,848,271.68 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 188,704,427.13 | 192,949,297.97 | 192,949,297.97 | ||
| 应付票据及应付账款 | 56,220,532.28 | 56,220,532.28 | 56,220,532.28 | ||
| 其他应付款 | 6,537,999.11 | 6,537,999.11 | 6,537,999.11 | ||
| 小 计 | 251,462,958.52 | 255,707,829.36 | 255,707,829.36 |
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2018年12月31日，本公司借款均为固定利率计息，故利率变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。截至2018年12月31日，本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价，期末外币货币性资产大部分为外币货币资金。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币金融资产列示见本财务报表附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 江苏吴江 | 投资 | 50,000,000.00元 | 37.76% | 37.76% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是钱林弟。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李忠人 | 公司总经理、董事、股东 |
| 孙继英 | 公司实际控制人钱林弟的配偶 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 8,264,200.00 | 2018年07月24日 | 2019年01月24日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 5,000,000.00 | 2018年07月19日 | 2019年01月18日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 10,000,000.00 | 2018年12月18日 | 2019年12月18日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 20,000,000.00 | 2018年09月10日 | 2019年09月10日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 20,000,000.00 | 2018年12月26日 | 2019年12月26日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 160,000.00 | 2018年11月21日 | 2020年11月21日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 25,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2019年08月01日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 25,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年11月20日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,000,000.00 | 2018年05月02日 | 2019年08月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,500,000.00 | 2018年06月05日 | 2019年06月01日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,500,000.00 | 2018年06月05日 | 2019年06月01日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2018年08月17日 | 2019年04月24日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,000,000.00 | 2018年08月13日 | 2019年06月17日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 20,000,000.00 | 2018年05月22日 | 2019年05月20日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | �4,600,000.00 | 2018年03月20日 | 2019年03月19日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 8,327,635.00 | 2018年09月14日 | 2019年09月14日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 247,799.44 | 2018年08月08日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 605,680.00 | 2018年07月18日 | 2020年07月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2018年01月29日 | 2019年01月28日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 19,000,000.00 | 2018年08月15日 | 2019年02月14日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 5,897,830.00 | 2018年10月30日 | 2019年04月30日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 8,250,150.00 | 2018年11月29日 | 2019年05月29日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 12,300,786.26 | 2018年12月29日 | 2019年12月25日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 10,000,000.00 | 2018年07月17日 | 2019年06月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 5,980,671.05 | 2018年09月18日 | 2019年11月08日 | 否 |
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,327,494.09 | 2,170,008.91 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 1,953,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 本期授予的限制性股票授予价格为12.48元/股，自授予日起分3年解锁，至2021年结束。 |
其他说明
(1) 根据公司 2018年8月2日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司<2018 年限制性股票激励计划（草
案）>及其摘要的议案》及公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》，公司决定授予激励对象限制性股票195.30万股。 2018 年10月30日，公司授予54名激励对象195.30万股限制性股票，授予价格为 12.48 元/股。2018年11月9日，公司发布了《江苏凯伦建材股份有限公司关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。
(2) 本次激励计划有效期为首次授予的限制性股票完成登记之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励计划授予的限制性股票限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，对应的解除限售数量占获授限制性股票数量比例分别为30%、30%、40%，对应的解锁条件分别为：2018年至2020年各年度净利润（未扣除激励成本、且扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润）与 2017 年度相比，增长率分别不低于35%、70%、105%。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以Black-Scholes模型（B-S模型）作为定价模型，扣除未来解除限售期取得理性预期收益所需要支付的锁定成本后作为限制性股票的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授限制性额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 621,596.30 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 621,596.30 |
其他说明
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
1. 截至2018年12月31日，公司以自有财产质押开具银行承兑汇票的情况如下：
| 质押物 | 银行承兑汇票金额 | 票据最后到期日 | 金融机构 | |
| 类别 | 金额 | |||
| 保证金 | ||||
| 2,132,610.00 | 8,030,440.00 | 2019/4/30 | 华夏银行吴江支行[注1] | |
| 2,750,050.00 | 11,000,200.00 | 2019/5/29 | ||
| 3,580,000.00 | 11,907,635.00 | 2019/9/14 | 兴业银行吴江支行[注2] | |
| 200,000.00 | 200,000.00 | 2019/3/21 | 江苏银行盛泽支行 | |
| 3,541,800.00 | 11,806,000.00 | 2019/1/24 | 平安银行吴江支行[注3] | |
| 3,000,000.00 | 10,890,671.05 | 2019/11/8 | 浙商银行吴江支行[注4] |
| 银行承兑汇票 | 2,110,000.00 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,780,671.05 | |||
| 小计 | 23,095,131.05 | 53,834,946.05 |
注1：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人提供保证担保；注2：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；注3：同时由凯伦控股投资有限公司提供保证担保；注4：商业承兑汇票质押部分同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人提供保证担保。2. 截至2018年12月31日，公司未解冻保函保证金情况如下：
| 保函编号 | 金融机构 | 保函金额 | 未解冻保函保证金 | 保函到期日 |
| H1020170881909087 | 吴江农商行七都支行 | 500,000.00 | 500,000.00 | 2019/9/1 |
| H1020180281909646 | 300,000.00 | 300,000.00 | 2019/2/2 |
| 00020000906826408 | 工商银行吴江分行 | 22,091.00 | 22,091.00 | 2021/12/31 |
| GC1804318000617 | 中国银行吴江分行[注1] | 757,100.00 | 151,420.00 | 2020/7/13 |
| GC1804318000636 | 309,749.30 | 61,949.86 | 2021/12/31 | |
| 2018信苏保函字第WJ038910号 | 中信银行吴江支行[注2] | 200,000.00 | 40,000.00 | 2020/11/21 |
| 07500BH20188049 | 宁波银行苏州分行[注3] | �4,600,000.00 | 2019/3/19 |
| 小计 | 1,075,460.86 |
注1：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；注2：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人提供保证担保；注3：由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；3. 除上述事项外，截至2018年12月31日，本公司不存在需披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 商业承兑汇票背书/贴现截至2018年12月31日，公司已背书或贴现的尚未到期商业承兑汇票金额为31,129,924.60元。2. 除上述事项外，截至2018年12月31日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影 | 无法估计影响数的原因 |
| 响数 | |||
| 重要的对外投资 | 根据2019年1月28日公司第三届董事会第十一次会议通过的《关于投资设立全资子公司的议案》，公司以自有资金3,000.00万元在苏州市吴江区设立全资子公司苏州凯伦高分子新材料科技有限公司，主要从事新型高分子建筑防水卷材的生产和销售。2019年02月21日，该子公司取得了苏州市吴江区市场监督管理局颁发的《营业执照》，完成了工商注册登记手续。 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 6,577,650.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 6,577,650.00 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1. 确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 防水卷材销售 | 防水涂料销售 | 防水工程施工 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 544,772,117.82 | 56,694,502.94 | 4,755,407.09 | 12,855,726.65 | 619,077,754.50 | |
| 主营业务成本 | 339,516,921.83 | 38,655,905.69 | 2,894,015.69 | 9,710,908.43 | 390,777,751.64 |
2、其他
控股股东和其他重要股东股权质押情况
| 股东 | 是否第一大股东及其一致行动人 | 质押股数 | 质押起始日 | 质押截止日 | 质权人 | 本次质押占其所持股份比例 | 用途 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 是 | 17,000,000.00 | 2018/8/24 | 2019/8/24 | 江苏吴江农村商业银行股份有限公司七都支行 | 34.22% | 凯伦控股投资有限公司流动资金贷款担保 |
| 李忠人 | 否 | 6,000,000.00 | 2018/8/24 | 2019/8/24 | 39.68% |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 25,705,504.77 | 4,655,647.95 |
| 应收账款 | 310,608,138.42 | 171,600,621.26 |
| 合计 | 336,313,643.19 | 176,256,269.21 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,932,000.00 | 2,550,000.00 |
| 商业承兑票据 | 18,773,504.77 | 2,105,647.95 |
| 合计 | 25,705,504.77 | 4,655,647.95 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 2,110,000.00 |
| 商业承兑票据 | 5,780,671.05 |
| 合计 | 7,890,671.05 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 14,041,193.61 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 18,829,138.34 | 12,300,786.26 |
| 合计 | 32,870,331.95 | 12,300,786.26 |
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 335,486,421.66 | 100.00% | 24,878,283.24 | 7.42% | 310,608,138.42 | 184,536,676.75 | 100.00% | 12,936,055.49 | 7.01% | 171,600,621.26 |
| 合计 | 335,486,421.66 | 100.00% | 24,878,283.24 | 7.42% | 310,608,138.42 | 184,536,676.75 | 100.00% | 12,936,055.49 | 7.01% | 171,600,621.26 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 288,377,107.39 | 14,418,855.37 | 5.00% |
| 1至2年 | 33,224,206.60 | 3,322,420.66 | 10.00% |
| 2至3年 | 7,212,732.36 | 3,606,366.18 | 50.00% |
| 3至4年 | 2,382,785.26 | 1,906,228.21 | 80.00% |
| 4至5年 | 975,081.34 | 780,065.07 | 80.00% |
| 5年以上 | 844,347.75 | 844,347.75 | 100.00% |
| 合计 | 333,016,260.70 | 24,878,283.24 | 7.47% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方 | 2,470,160.96 |
| 小 计 | 2,470,160.96 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额11,942,227.75元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 11,973,912.30 | 3.57 | 598,695.62 |
| 第二名 | 11,904,003.00 | 3.55 | 595,200.15 |
| 第三名 | 10,791,831.20 | 3.22 | 539,591.56 |
| 第四名 | 8,062,796.00 | 2.40 | 403,139.80 |
| 第五名 | 7,028,425.74 | 2.09 | 351,421.29 |
| 小 计 | 49,760,968.24 | 14.83 | 2,488,048.42 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,619,661.06 | 3,708,576.41 |
| 合计 | 27,619,661.06 | 3,708,576.41 |
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 27,994,015.79 | 96.55% | 374,354.73 | 1.34% | 27,619,661.06 | 3,903,764.64 | 79.61% | 195,188.23 | 5.00% | 3,708,576.41 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,000,000.00 | 3.45% | 1,000,000.00 | 100.00% | 1,000,000.00 | 20.39% | 1,000,000.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 28,994,015.79 | 100.00% | 1,374,354.73 | 6.90% | 27,619,661.06 | 4,903,764.64 | 100.00% | 1,195,188.23 | 24.37% | 3,708,576.41 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,819,345.00 | 90,967.25 | 5.00% |
| 1至2年 | 244,678.43 | 24,467.84 | 10.00% |
| 合计 | 2,064,023.43 | 115,435.09 | 5.59% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金及保证金 | 5,178,392.74 | 258,919.64 | 5.00% |
| 合计 | 5,178,392.74 | 258,919.64 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 20,751,599.62 | ||
| 小 计 | 20,751,599.62 | ||
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 唐山中唐投资股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额179,166.50元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联往来 | 20,751,599.62 | 0.00 |
| 押金保证金 | 6,178,392.74 | 4,358,520.74 |
| 备用金及其他 | 2,064,023.43 | 545,243.90 |
| 合计 | 28,994,015.79 | 4,903,764.64 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 唐山凯伦公司 | 合并范围内关联往来 | 14,029,345.39 | 1年以内 | 48.39% | |
| 黄冈凯伦公司 | 合并范围内关联往来 | 3,630,636.68 | 1年以内 | 12.52% | |
| 四川凯伦公司 | 合并范围内关联往来 | 3,091,617.55 | 1年以内 | 10.66% | |
| 客户一 | 保押金证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 3.45% | 1,000,000.00 |
| 客户二 | 保押金证金 | 576,774.00 | 1年以内 | 1.99% | 28,838.70 |
| 合计 | -- | 22,328,373.62 | -- | 77.01% | 1,028,838.70 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 179,500,000.00 | 179,500,000.00 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | ||
| 合计 | 179,500,000.00 | 179,500,000.00 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 唐山凯伦公司 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | ||||
| 黄冈凯伦公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 成都凯伦公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 四川凯伦公司 | ||||||
| 凯汇伦工程公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 134,500,000.00 | 45,000,000.00 | 179,500,000.00 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 615,905,170.98 | 402,562,595.76 | 394,136,127.23 | 245,526,193.22 |
| 其他业务 | 652,605.79 | 1,268,779.12 | 358,796.60 | 501,556.69 |
| 合计 | 616,557,776.77 | 403,831,374.88 | 394,494,923.83 | 246,027,749.91 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 414,246.58 | |
| 合计 | 414,246.58 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 7,751.29 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,172,893.93 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 414,246.58 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,215,673.42 | |
| 减：所得税影响额 | 929,596.18 | |
| 合计 | 5,449,622.20 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.07% | 0.50 | 0.50 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.73% | 0.46 | 0.46 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用
4、其他
1、加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 65,102,837.70 |
| 非经常性损益 | B | 5,449,622.20 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 59,653,215.50 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 381,827,842.82 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 14,400,000.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8.00 |
| 股权激励费用摊销 | I | 621,596.30 |
| 报告期月份数 | J | 12.00 |
| 加权平均净资产 | K=D+A/2+E×F/J-G×H/J+I/2 | 405,090,059.82 |
| 加权平均净资产收益率 | L=A/K | 16.07% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | M=C/K | 14.73% |
2、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 65,102,837.70 |
| 非经常性损益 | B | 5,449,622.20 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 59,653,215.50 |
| 期初股份总数 | D | 72,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | 57,600,000.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 129,600,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.50 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.46 |
3、稀释每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 65,102,837.70 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 65,102,837.70 |
| 非经常性损益 | D | 5,449,622.20 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 59,653,215.50 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 129,600,000.00 |
| 限制性股票增加的普通股加权平均数 | G | 119,584.19 |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 129,719,584.19 |
| 稀释每股收益 | M=C/H | 0.50 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.46 |
第十二节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计人员）签名并盖章的财务报表原件；2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；3、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件；
5、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室