万向钱潮：2018年年度报告

万向钱潮股份有限公司

2018年年度报告

2019年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人管大源、总经理李平一、主管会计工作负责人钟斌国及会计机构负责人(会计主管人员)崔立国声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2753159454为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22

第五节 重要事项 ...... 41

第六节 股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 55

第十节 公司债券相关情况 ...... 61

第十一节 财务报告 ...... 62

第十二节 备查文件目录 ...... 174

释义

释义项 指 释义内容本公司/公司 指 万向钱潮股份有限公司万向集团/控股股东 指 万向集团公司万向财务 指 万向财务有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 万向钱潮 股票代码 000559股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 万向钱潮股份有限公司公司的中文简称 万向钱潮公司的外文名称（如有） WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）

WXQC公司的法定代表人 管大源注册地址 浙江省杭州市萧山区万向路注册地址的邮政编码 311215办公地址 浙江省杭州市萧山区万向路办公地址的邮政编码 311215公司网址 www.wxqc.com.cn电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 邓文联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司行政部

四、注册变更情况

组织机构代码 91330000142923441E公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无变更历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座签字会计师姓名 吕安吉、刘江杰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因会计政策变更

2018年

2017年

本年比上年增

减

2016年调整前 调整后 调整后 调整前 调整后营业收入（元）

11,362,076,796

.40

11,154,241,411

.27

11,154,241,411

.27

1.86%

10,785,821,704

.48

10,785,821,704

.48

归属于上市公司股东的净利润（元）

722,596,037.47

881,512,801.38

881,512,801.38

-18.03%

833,806,649.88

833,806,649.88

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

617,076,634.71

803,813,274.16

803,813,274.16

-23.23%

795,109,001.09

795,109,001.09

经营活动产生的现金流量净额（元）

122,259,355.79

1,190,781,024.

1,238,453,424.

-90.13%

1,248,193,166.

1,303,771,366.

基本每股收益（元/股） 0.262

0.320

0.320

-18.13%

0.300

0.300

稀释每股收益（元/股） 0.262

0.320

0.320

-18.13%

0.300

0.300

加权平均净资产收益率 14.47%

18.99%

18.99%

-4.52%

19.52%

19.52%

2018年末 2017年末本年末比上年2016年末

末增减调整前 调整后 调整后 调整前 调整后总资产（元）

12,048,383,364

.90

11,529,364,252

.34

11,529,364,252

.34

4.50%

11,517,735,216

.88

11,517,735,216

.88

归属于上市公司股东的净资产（元）

5,213,770,825.

5,050,055,848.

5,050,055,848.

3.24%

4,349,697,336.

4,349,697,336.

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 2,901,150,732.39

2,982,781,951.01

2,694,845,674.83

2,783,298,438.17

归属于上市公司股东的净利润 247,143,004.37

203,054,211.28

129,753,496.79

142,645,325.03

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

236,507,933.28

162,207,064.12

114,798,471.97

103,563,165.34

经营活动产生的现金流量净额 -45,706,725.01

-335,917,796.73

497,181,347.00

6,702,530.53

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减52,510,859.58

4,354,496.72

1,602,572.31

值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

2,432,996.99

8,197,296.55

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

55,646,035.20

74,101,073.40

32,957,533.66

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

-1,655,034.29

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

9,548,524.91

10,499,511.23

4,319,977.55

减：所得税影响额 9,049,811.01

11,208,809.98

6,886,567.67

少数股东权益影响额（税后） 3,136,205.92

2,479,741.14

-161,870.68

合计 105,519,402.76

77,699,527.22

38,697,648.79

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是目前国内主要的独立汽车零部件专业生产基地之一，专业生产底盘及悬架系统、汽车制动系统、汽车传动系统、汽车燃油排气系统、轮毂单元、轴承、精密件、工程机械零部件等汽车系统零部件及总成。报告期内，公司按“管理信息化、服务网络化、发展品牌化、合作全球化、资本市场化”的方针, 围绕汽车零部件新能源化、模块化、轻量化、电子化、互联化、智能化等前沿技术加速发展，进一步提升资源效率与效益。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产

1、公司下属子公司万向通达股份公司以1,096万元将其控股子公司蚌埠通达汽车零部件有限公司的76.3783%股权对外转让给清河县永丰汽车零部件制造有限公司；2、公司以1,481万元将持有的许昌钱潮远东汽车部件有限公司54.734%股权转让给许昌远东传动轴股份有限公司；3、公司参与竞标收购万向钱潮传动轴有限公司的33%股权（国机资产管理有限公司、华隆（香港）有限公司分别持有的万向钱潮传动轴有限公司5%、28%的股权），公司对该等股权出价为1.221亿元；4、公司以现金总额13,333.3333万元分期参与浙江蓝卓工业互联网信息技术有限公司的增资扩股，增资完成后，公司占其10%股权；5、公司以现金714.23万元收购孙建权持有的江苏森威精锻有限公司1.26%股权。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司围绕汽车零部件新能源化、模块化、轻量化、电子化、互联化、智能化等前沿技术加速发展，积极拓展业务及提高主导产品细分市场份额，不断提升公司活力、创新力和竞争力，实现市场的转型升级，使公司的核心竞争力不断得到提升。同时，公司不断完善公司体系治理，提高规范运作能力，加快人才引进、储备和培育，为公司发展奠定了坚实基础，确保公司的长期稳健快速发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

根据公司“建设成为一流汽车零部件系统供应商”的长远发展愿景目标，报告期内，公司继续按“管理信息化、服务网络化、发展品牌化、合作全球化、资本市场化”的方针, 围绕目标突破智能零部件和智能底盘集成技术，围绕智慧园区开展选址和规划，围绕实力融通内外资本市场，开展配股提升国际化发展。2018年度，公司实现营业收入1,136,207.68万元，归属于母公司股东的净利润72,259.60万元，分别同比增长1.86%、-18.03%。

（1）围绕主流市场，深拓转型。

2018年围绕“深”字战略，大力深拓主流市场，实施市场转型升级。

（2）集中资源突破智能底盘集成技术。

①新能源汽车底盘模块化开发能力方面，攻关了液压成型封闭式扭力梁、多连杆后悬、钢制副车架、钢制摆臂等四个产品的设计技术和制造技术。

②已经突破具有更高安全的新一代EPB产品（WE30产品），电子卡钳EPB的客户层次上升了一个新的台阶。

③突破了铝合金副车架的一体式低压铸造的设计、分析、测试和制造等技术。

（3）完成新工业园区的选址定点、控规设计，加快主导产品投资。

（4）推广信息化和数字化项目应用。

PLM项目已经推广至下属公司；BPM业务流程管理系统覆盖率已经完成85%。

（5）配股再融资。

配股再融资申请已于2018年8月20日获得中国证监会发审会审核通过，并于2018年11月27日获得中国证监会核准文件。

（6）引进与培育相结合，提升人员素质。

通过外部引进和内部培育，不断输入新鲜血液，提升素质，为公司下步发展奠定坚实的基础。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 11,362,076,796.40

100%

11,154,241,411.27

100%

1.86%

分行业机械制造 8,547,755,337.90

75.23%

8,831,620,696.13

79.18%

-3.21%

物资贸易 1,949,283,079.48

17.16%

1,565,826,773.68

14.04%

24.49%

其他业务收入 865,038,379.02

7.61%

756,793,941.46

6.78%

14.30%

分产品汽车零部件 8,547,755,337.90

75.23%

8,831,620,696.13

79.18%

-3.21%

钢材、铁合金等 1,949,283,079.48

17.16%

1,565,646,863.20

14.04%

24.50%

其他业务收入 865,038,379.02

7.61%

756,793,941.46

6.78%

14.30%

其他 0.00

0.00%

179,910.48

0.00%

-100.00%

分地区国内销售 9,106,545,295.94

80.15%

9,192,842,419.74

82.42%

-0.94%

国外销售 1,390,493,121.44

12.24%

1,204,605,050.07

10.80%

15.43%

其他业务收入 865,038,379.02

7.61%

756,793,941.46

6.78%

14.30%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业机械制造 8,547,755,337.90

6,585,633,590.56

22.95%

-3.21%

-0.10%

-2.41%

物资贸易 1,949,283,079.48

1,905,651,768.65

2.24%

24.49%

23.92%

0.45%

分产品汽车零部件 8,547,755,337.90

6,585,633,590.56

22.95%

-3.21%

-0.10%

-2.41%

钢材、铁合金等

1,949,283,079.48

1,905,651,768.65

2.24%

24.50%

23.93%

0.45%

分地区国内销售 9,106,545,295.94

7,374,709,578.03

19.02%

-0.94%

2.73%

-2.89%

国外销售 1,390,493,121.44

1,116,575,781.18

19.70%

15.43%

17.41%

-1.35%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减十字轴万向节总成

销售量 万套 4,010.12

4,311.73

-7.00%

生产量 万套 3,988.01

4,306.95

-7.41%

库存量 万套 204.25

226.36

-9.77%

等速驱动轴总成

销售量 万支 618.2

621.82

-0.58%

生产量 万支 631.76

618.71

2.11%

库存量 万支 82.78

69.22

19.59%

轴承

销售量 万套 7,254.06

8,766.14

-17.25%

生产量 万套 7,400.88

8,872.04

-16.58%

库存量 万套 729.4

582.58

25.20%

制动系统总成

销售量 万套 607.53

699.8

-13.19%

生产量 万套 557.33

740.11

-24.70%

库存量 万套 101.82

152.02

-33.02%

传动轴

销售量 万根 312.31

302.71

3.17%

生产量 万根 301.41

303.62

-0.73%

库存量 万根 20.33

31.23

-34.90%

轮毂轴承单元

销售量 万套 1,880.37

1,833.95

2.53%

生产量 万套 1,812.87

1,817.14

-0.23%

库存量 万套 41.8

109.3

-61.76%

消声器

销售量 万件 3.37

11.22

-69.96%

生产量 万件 3.36

10.83

-68.98%

库存量 万件 0.25

0.26

-3.85%

排气系统

销售量 万件 39

-11.36%

生产量 万件 39.35

43.18

-8.87%

库存量 万件 0.94

0.59

59.32%

燃油箱

销售量 万套 16.41

26.71

-38.56%

生产量 万套 16.03

25.79

-37.83%

库存量 万套 0.15

0.53

-71.51%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1、制动系统总成库存同比下降33.02%、传动轴库存同比下降34.90%、轮毂轴承单元库存同比下降61.76%的原因：主要系2018年4季度开始汽车整车市场产销同比下降，公司适当控制短期备货所致。2、消声器销售量同比下降69.96%、生产量同比下降69.98%的原因：主要系国家环保政策的加严实施，消声器作为传统产品将逐步被净化消声排气系统所取代，故消声器产、销量逐年下降。3、排气系统库存量同比上涨59.32%的原因：主要系2018年4季度开始国内主机厂销量同比下降调整装车量，公司产品未全部在年底完成交货，导致年末库存上升。

4、燃油箱销售量同比下降38.56%、生产量同比下降37.83%、库存量同比下降71.51%的原因：主要系燃油客车被新能源电动车取代，燃油箱产、销量及库存量控制所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元行业分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

机械制造 原材料 4,058,106,337.90

61.62%

3,920,487,167.95

59.47%

2.15%

机械制造 人工工资 516,815,297.07

7.85%

515,385,279.04

7.82%

0.03%

机械制造 折旧 291,575,588.55

4.43%

276,589,310.81

4.20%

0.23%

机械制造 能源 208,983,395.49

3.17%

212,202,299.28

3.22%

-0.05%

机械制造 其他 1,510,152,971.56

22.93%

1,667,291,484.67

25.29%

-2.36%

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

处置子公司

公司名称 股权处置价款（元） 股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点蚌埠通达汽车零部件有限公司

10,960,000.00

76.38

股权转让 2018年1月许昌钱潮远东汽车部件有限公司

14,810,000.00

54.73

股权转让 2018年6月

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 2,407,223,824.11

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.19%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

5.24%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 上汽通用五菱汽车股份有限公司 1,018,490,834.51

8.96%

2 青山控股集团有限公司 417,391,577.40

3.67%

3 R S AUTOMOTIVE INC 376,611,015.18

3.31%

4 Wanxiang Automotive Components, LLC 319,950,665.72

2.82%

5 万向进出口有限公司 274,779,731.30

2.42%

合计 -- 2,407,223,824.11

21.19%

主要客户其他情况说明√ 适用 □ 不适用Wanxiang Automotive Components, LLC、万向进出口有限公司与本公司受同一控股股东万向集团公司控股，其他三家公司均与本公司无关联关系。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 1,371,423,356.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.96%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 上海宝钢浦东国际贸易有限公司 407,190,086.63

5.93%

2 中信泰富特钢有限公司 351,124,051.46

5.11%

3 重庆左石合金材料有限公司 302,264,636.79

4.40%

4 贵州大龙铁合金有限责任公司 178,344,467.14

2.60%

5 江阴兴澄特种钢铁有限公司 132,500,113.98

1.93%

合计 -- 1,371,423,356.00

19.96%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用 357,169,887.88

370,371,735.00

-3.56%

管理费用 416,527,503.35

400,542,615.11

3.99%

财务费用 68,627,013.46

69,896,875.80

-1.82%

研发费用 513,013,756.98

487,014,816.03

5.34%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用2018年度，公司做深产品技术、制造技术，集中资源突破智能底盘集成技术，研发投入51,301.38万元，为高端市场的开拓提供了有效的支持。

公司研发投入情况

2018年 2017年 变动比例研发人员数量（人） 971

1,095

-11.32%

研发人员数量占比 10.23%

11.29%

-1.06%

研发投入金额（元） 513,013,756.90

487,014,816.03

5.34%

研发投入占营业收入比例 4.52%

4.37%

0.15%

研发投入资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计 12,008,831,083.63

10,291,303,179.76

16.69%

经营活动现金流出小计 11,886,571,727.84

9,052,849,755.55

31.30%

经营活动产生的现金流量净额

122,259,355.79

1,238,453,424.21

-90.13%

投资活动现金流入小计 214,802,823.16

223,915,172.16

-4.07%

投资活动现金流出小计 728,398,853.90

606,847,640.86

20.03%

投资活动产生的现金流量净额

-513,596,030.74

-382,932,468.70

-34.12%

筹资活动现金流入小计 3,623,100,000.00

1,982,210,100.00

82.78%

筹资活动现金流出小计 3,613,476,574.11

2,913,089,000.22

24.04%

筹资活动产生的现金流量净额

9,623,425.89

-930,878,900.22

101.03%

现金及现金等价物净增加额 -366,661,652.08

-82,028,083.42

-347.00%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动现金流出小计同比上涨31.30%，主要系本期票据保证金支出增加及原材料价格上涨，采购支出同比增加所致。2、经营活动产生的现金流量净额同比下降90.13%，主要系本期票据保证金支出增加及原材料价格上涨，采购支出同比增加所致。3、投资活动产生的现金流量净额同比下降34.12%，主要系本期浙江蓝卓工业互联网信息技术有限公司增资扩股，本司投资支出13,333万元所致。4、筹资活动现金流入小计同比上涨82.78%，主要系本期银行借款筹资比上期增加所致。5、筹资活动产生的现金流量净额同比上涨101.03%，主要系本期银行借款筹资比上期增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2017年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

2,053,163,439.

17.04%

1,765,704,006.

15.31%

1.73%

应收账款

1,840,880,851.

15.28%

1,916,247,432.

16.62%

-1.34%

存货

2,032,826,202.

16.87%

1,869,791,896.

16.22%

0.65%

投资性房地产 98,189,849.95

0.81%

97,324,164.51

0.84%

-0.03%

长期股权投资

397,935,249.0

3.30%

447,774,168.56

3.88%

-0.58%

固定资产

3,100,872,990.

25.74%

3,034,096,996.

26.32%

-0.58%

在建工程

501,268,771.7

4.16%

331,619,601.91

2.88%

1.28%

短期借款

1,029,000,000.

8.54%

963,000,000.00

8.35%

0.19%

长期借款

652,502,557.9

5.42%

2,599,192.76

0.02%

5.40%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

不适用

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

262,575,633.00

304,957,980.00

-13.90%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元被投资公司名

称

主要业

务

投资方

式

投资金

额

持股比

例

资金来

源

合作方

投资期

限

产品类

型

截至资产负债表日的进展情

况

预计收

益

本期投资盈亏

是否涉

诉

披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

江苏森威精锻有限公司

汽车零部件

收购

7,142,3

00.00

1.26%

自有资金

无 长期

汽车零部件

已完成

否万向钱汽车零收购122,1033.00%

自有资无 长期汽车零已完成

否2018年巨潮资

潮传动轴有限公司

部件0,000.0

金 部件08月02日

讯网公告编号：

2018-021、2018-0

浙江蓝卓工业互联网信息技术有限公司

工业互联网

增资

133,333,333.0

10.00%

自有资金

无 长期

工业互联网

已完成

否

2018年07月06日

巨潮资讯网公告编号：

2018-0

合计 -- --

262,575,633.0

-- -- -- -- -- -- 0.00

0.00

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型 主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润万向财务有限公司

参股公司 金融服务

1,200,000,00

18,091,349,1

34.53

2,340,946,65

1.30

455,561,320.

305,155,590.

291,159,249.

万向钱潮（上海）汽车系统有限公司

子公司

汽车零部件制造销售

100,000,000

414,799,638.

165,409,565.

880,245,385.

64,453,506.4

58,353,066.6

万向精工江苏有限公司

子公司

汽车零部件制造销售

100,000,000

482,166,214.

156,859,511.

486,484,982.

48,697,195.0

43,547,298.5

钱潮轴承有限公司

子公司

轴承制造销售

180,000,000

579,346,965.

351,012,812.

619,459,749.

75,095,381.2

68,676,180.7

浙江万向精工有限公司

子公司

汽车轴承制造销售

360,000,000

1,662,154,80

5.49

866,397,018.

2,442,798,93

4.22

197,003,616.

180,281,699.

万向钱潮传动轴有限公司

子公司

传动轴制造销售

107,375,320

604,159,405.

205,625,049.

821,078,838.

38,100,954.6

36,313,250.0

浙江钱潮供应链有限公司

子公司

钢材设备等销售

50,000,000

1,058,607,47

0.25

95,271,422.3

3,177,030,31

5.12

33,020,279.0

25,665,149.0

江苏森威精锻有限公司

子公司

精密铸锻件制造销售

398,000,000

785,494,515.

605,224,277.

571,147,456.

61,939,860.4

54,123,124.2

万向通达股份公司

子公司

汽车零部件的生产及销售

300,000,000

814,509,866.

701,810,929.

349,680,123.

116,459,681.

118,544,512.

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

蚌埠通达汽车零部件有限公司 股权转让

本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。

许昌钱潮远东汽车部件有限公司 股权转让

本次股权转让符合本公司整体战略发展规划，有利于公司优化资源，集中优势资源进一步提升公司核心竞争力和整体经济效益，有利于公司更加长远和稳健的发展。主要控股参股公司情况说明无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2019年公司将继续按“管理信息化、服务网络化、发展品牌化、合作全球化、资本市场化”的方针, 围绕着9+N的客户目标，重点做深产品技术和制造技术、做好智能化产品和模块化（轻量化）产品转型；启动益农新工业园区建设，择机进行商用车及轴承业务的合作或收购；实施国际化整合，确保公司持续发展。重点开展好如下工作：

（一）市场方面

重点围绕9+N市场目标层次的提升，实施差异化的市场策略，突破更多高端的配套市场，使公司更加稳健发展，全年汽车零部件业务实现销售95亿元，同比增长8%。等速驱动轴、轮毂单元等主导产品国内配套市场占有率提高1个百分点。

（二）技术质量方面

1、做深产品技术：围绕汽车产业“四化”趋势，重点开展好电子化、智能化、轻量化、模块化产品的研发与市场推广；

2、做深制造技术，围绕降低工艺成本3%、提升生产效率20%目标，开展产品设计、材料替代、工艺创新、质量提升等四个方面的技术与创新降成本工作。

（三）发展投资方面

1、围绕大幅提高劳动生产率和人均产出，普及推广更多的智能化产线、智能车间的建设。

2、益农新工业园区完成规划设计并开始启动区块的建设。

3、择机进行商用车传动系统及轴承业务的合作或收购。

（四）基础管理

1、强化预算管理，定措施、定责任，完善KPI考核办法和措施。

2、完善薪酬分配、细化考核激励机制，实施员工持股。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2018年04月23日 实地调研 其他 公司发展情况及行业发展趋势2018年01月01日-2018年电话沟通 个人 公司发展情况及行业发展趋势

12月31日接待次数 1

接待机构数量 6

接待个人数量 150

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用经2018年3月28日召开的公司第八届董事会第九次会议和2017年度股东大会的审议批准，公司2017年度利润分配方案为：

以总股本2,753,159,454股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元(含税)。本次分配的股权登记日为2018年5月8日，除息日为2018年5月9日。利润实施公告刊登于2018年5月3日《证券时报》和巨潮资讯网上。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2016年度公司利润分配方案：以总股本2,294,299,545股为基数，向全体股东每10股派发1.00元现金（含税），同时向全体股东每10股送红股2股（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。2、2017年度公司利润分配方案：以总股本2,753,159,454股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。3、2018年度公司利润分配预案：以总股本2,753,159,454股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。该事项尚需公司2018年度股东大会审议。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股

份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2018年 550,631,890.80

722,596,037.47

76.20%

550,631,890.80

76.20%

2017年 550,631,890.80

881,512,801.38

62.46%

550,631,890.80

62.46%

2016年 229,429,954.50

833,806,649.88

27.52%

229,429,954.50

27.52%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 2.00

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 2,753,159,454

现金分红金额（元）（含税） 550,631,890.80

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 550,631,890.80

可分配利润（元） 661,904,324.21

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司拟以2018年底的总股本2,753,159,454股为基数，向全体股东每10股派发2.00现金（含税）。利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方

承诺

类型

承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

万向集团公司

其他承诺

公司拟向原股东公开配售人民币普通股（A股）股票，公司控股股东万向集团公司就

2017年04月14日

长期 正常履行中

认购万向钱潮本次配股事项承诺：承诺将以现金方式全额认购公司本次配股方案确定的可配售股份。同时就保障公司本次配股摊薄即期回报填补措施切实履行承诺。管大源、包季鸣、傅立群、邬崇国、姜新国、李平一、潘文标、顾福祥、钟斌国、邓文

其他承诺

公司拟向原股东公开配售人民币普通股（A股）股票，公司的董事、高级管理人员就保障公司本次配股摊薄即期回报填补措施切实履行承诺。

2017年04月14日

长期 正常履行中

万向集团公司

其他承诺

1、万向集团公司将持续监督

万向财务有限公司（以下简称"万向财务"）的业务活动遵照相关法律法规的规定进行规范运作，保证万向财务具备从事金融业务及应对相关风险的能力，确保本公司在万向财务的存款及相关业务资金的安全；2、万向集团公司及其控制的其他企业保证不会通过万向财务直接、间接或变相占用本公司资金，保证本公司在万向财务的资金独立；3、为保证本公司资金安全，万向集团公司将持续监督及要求万向财务履行以下事项：（1）万向财务需根据其与本公司签署的协议合法合规地向本公司提供储蓄、贷款等服务，确保本公司在万向财务的业务均符合相关法律法规的规定；（2）万向财务需配合本公司履行相关决策程序和信息披露义务，并依据相关约定定期向本公司反馈经营状况及财务状况，配合本公司聘请的审计机构进行相关审计工作，使本公司能够满足监管要求及信息披露规定；4、若因万向财务不具备偿付能力、万向财务从事违法违规行为或万向集团公司及其控制的其他企业利用万向财务违规占用

2017年09月15日

长期 正常履行中

本公司资金致使本公司遭受损失的，万向集团公司及其控制的其他企业将以现金对本公司予以足额补偿。股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

鲁慰青

股份限售承诺

公司一致行动人鲁慰青女士承诺，本次增持的95,900股自增持之日起未来3年内不减持该等股份。

2015年07月16日

2018年7月16日

报告期内严格履行承诺，报告期末已履行完毕。

万向集团公司

其他承诺

在对公司股票价值合理判断基础上,万向集团公司在未来12个月内（自本次首次增持之日起计算，含本次首次增持之日）拟继续通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，在本次公告后，未来拟继续增持股份的金额不低于人民币1亿元（含1亿元，不含此前已增持股份的金额）

2017年06月28日

2018年4月25日

报告期内严格履行承诺，报告期末已履行完毕。

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

企业会计准则变化引起的会计政策变更1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据 1,151,157,495.26

应收票据及应收账款

3,067,404,927.73

应收账款 1,916,247,432.47

应付票据 1,444,131,092.40

应付票据及应付账款

3,747,523,917.34

应付账款 2,303,392,824.94

应付利息 1,270,546.80

其他应付款 68,761,000.50

其他应付款 67,490,453.70

管理费用 887,557,431.14

管理费用 400,542,615.11

研发费用 487,014,816.03

收到其他与经营活动有关的现金[注]

479,687,371.60

收到其他与经营活动有关的现金

528,259,771.60

收到其他与投资活动有关的现金[注]

48,572,400.00

支付其他与经营活动有关的现金[注]

1,059,276,066.96

支付其他与经营活动有关的现金

1,060,176,066.96

支付其他与投资活动有关的现金[注]

900,000.00

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助48,572,400.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”；将实际支出的与资产相关的政府补助900,000.00元在现金流量表中的列报由“支付其他与投资活动有关的现金”调整为“支付其他与经营活动有关的现金”。

2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

处置子公司

公司名称 股权处置价款（元） 股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点蚌埠通达汽车零部件有限公司

10,960,000.00

76.38

股权转让 2018年1月许昌钱潮远东汽车部件有限公司

14,810,000.00

54.73

股权转让 2018年6月

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 160境内会计师事务所审计服务的连续年限 26境内会计师事务所注册会计师姓名 吕安吉、刘江杰境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2年、4年当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付其内部控制审计费用为20万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用关联交易

方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额

（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索

引

万向进出口有限公司

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

销售产品

市场公允价格定价

市场价格

27,477.

3.21%

38,000

否

银行转账

27,477.

2018年03月30日

巨潮资讯网公告编号：

2018-0

WanxiangAutomotiveComponents, LLC

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

销售产品

市场公允价格定价

市场价格

31,995.

3.74%

32,000

否

银行转账

31,995.

2018年03月30日

巨潮资讯网公告编号：

2018-005、2018-0

万向进出口有限公司

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

采购附件

市场公允价格定价

市场价格

10,615.

1.25%

13,000

否

银行转账

10,615.

2018年03月30日

巨潮资讯网公告编号：

2018-0

浙江万向马瑞利减震器有限

参股公司

日常经营

采购产品

市场公允价格定价

市场价格

10,635.

1.25%

18,000

否

银行转账

10,635.

2018年03月30日

巨潮资讯网公告编

公司号：

2018-0

万向资源有限公司

与本公司受同一控股股东--万向集团公司控股

日常经营

采购原料

市场公允价格定价

市场价格

6,957.5

3.65%

8,000

否

银行转账

6,957.5

2018年03月30日

巨潮资讯网公告编号：

2018-0

合计 -- --

87,681.

-- 109,000

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

经公司2017年度股东大会、2018年第一次临时股东大会审议通过，公司对2018年日常性关联交易金额进行了预计：1、预计2018年向万向进出口有限公司销售产品的关联交易额不超过38,000 万元，报告期实际发生额为27,477.97万元；2、预计2018年向Wanxiang Automotive Components, LLC销售产品的关联交易额不超过32,000万元，报告期实际发生额为31,995.07万元；3、预计2018年向万向进出口有限公司采购附件的关联交易总额不超过13,000万元，报告期实际发生额为10,615.02万元；4、预计2018年向浙江万向马瑞利减震器有限公司采购减震器产品的关联交易总额不超过18,000万元，报告期实际发生额为10,635.85万元；5、预计2018年度全资子公司浙江钱潮供应链有限公司（即原浙江大鼎贸易有限公司）向万向资源有限公司采购原料铬矿不超过8,000万元，报告期实际发生额为6,957.59万元。4、公司与万向进出口有限公司、浙江万向马瑞利减震器有限公司之间的日常性关联交易，实际交易与原预计金额差异较大，主要系市场需求等客观原因所致。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2018年3月28日召开的公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于与万向财务有限公司签订〈金融服务框架性协议〉的议案》，并经2018年4月23日召开的2017年度股东大会审议通过。根据公司与万向财务签订的《金融服务框架性协议》约定：1、万向财务为本公司及下属控股子公司提供存款、结算、信贷、票据等金融服务。2、2018年,万向财务有限公司向公司下属子公司提供50亿元的综合授信额度(其中43.53亿元为信用授信，6.47亿元需担保授信)，在授信额度范围内可以循环使用，上述综合授信的收费不高于市场同类产品或服务为定价原则。3、2018年公司及下属控股子公司在万向财务有限公司帐户的日各类存款余额最高不超过50亿元（包括汇票保证金）。

公司与万向财务签署的《金融服务框架性协议》有利于降低公司的运营成本，优化公司财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远稳健发展提供资金保障和畅通的融资渠道。

公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：交易遵循平等自愿的原则，定价原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

2、2018年3月28日召开的公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的议案》，并经2018年4月23日召开的2017年度股东大会审议通过。万向财务有限公司向公司下属子公司提供总额50亿元综合授信及信贷服务，其中6.47亿元的综合授信及信贷服务需提供担保，以支持相关公司的业务发展，公司或公司指定的下属子公司为相关下属子公司在与万向财务有限公司约定的期限及约定的授信金额范围内的综合授信提供连带责任保证担保。

上述授信有利于满足相关子公司日常经营活动中的资金需求，公司提供上述担保有助于相关下属子公司日常运作的正常开展，扩大经营规模，增强获利能力。该担保不会损害公司的利益。

公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：该担保不会损害公司的利益，也不存在损害中小股东利益的情形。

3、2018年11月27日召开的公司第八届董事会2018年第七次临时会议审议通过了《关于增加公司2018年度日常性关联交易预计金额的议案》，并经2018年12月13日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。公司在实际生产经营过程中，因业务及市场变化原因增加公司及控股子公司2018年与关联方Wanxiang Automotive Components, LLC之间的关联交易，新增日常性关联交易预计金额6,000万元。

上述关联交易有利于充分利用关联方的资源优势，实现合理的资源配置，为公司正常生产经营所需，符合公司实际经营和发展需要，有利于维持公司生产经营稳定，提高公司运营效率，降低公司运营成本，存在交易的必要性。

公司独立董事对该交易发表了独立意见认为：该交易符合法律、法规的规定，交易公平、公正，交易价格公允，不存在损害公司及其股东、特别是中小股东的利益的行为。公司增加的与关联方的2018年度日常性关联交易预计金额系为了满足客户对产品的需求，关联交易遵循了公平、公正的交易原则，定价公允，决策程序合法有效，符合国家有关法律、法规的要求，不存在损害公司及中小股东的利益。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于与万向财务签订《金融服务框架性协议》的关联交易公告

2018年03月30日 巨潮资讯网 公告编号：2018-006关于为部分下属子公司向万向财务有限公司申请综合授信提供担保的关联交易公告

2018年03月30日 巨潮资讯网 公告编号：2018-008关于增加2018年度日常性关联交易预计金额的公告

2018年11月28日 巨潮资讯网 公告编号：2018-038

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司及下属子公司向控股股东万向集团公司租赁厂房，应向出租方支付租赁费用689.33万元，公司及下属子公司出租厂房取得租赁收入151.90万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

万向钱潮传动轴有限公司

2017年02月28日

5,000

连带责任保证

二年 否 否

浙江万向系统有限公司

2017年02月28日

4,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向精工有限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

二年 否 否钱潮轴承有限公司

2017年02月28日

8,500

2017年08月29日

961.6

连带责任保证

二年 是 否浙江万向系统有限公司

2017年02月28日

10,000

2017年07月28日

1,092.8

连带责任保证

一年 是 否浙江万向精工有限公司

2017年02月28日

15,000

2017年07月27日

5,016.72

连带责任保证

一年 是 否钱潮轴承有限公司

2017年02月28日

5,000

连带责任保证

一年 是 否江苏森威精锻有限公司

2017年02月28日

8,000

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公司

2017年02月28日

5,000

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公司

2017年02月28日

5,000

2017年07月25日

1,202.63

连带责任保证

一年 是 否万向通达股份公司

2017年02月28日

8,000

连带责任保证

一年 是 否浙江万向精工有限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向精工有限公司

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

一年 否 否钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

8,500

连带责任保证

二年 否 否钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否万向通达股份公司

2018年03月30日

4,000

2018年08月29日

连带责任保证

二年 否 否万向通达股份公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否浙江万向系统有限公司

2018年03月30日

4,000

连带责任保证

二年 否 否浙江万向系统有限公司

2018年03月30日

10,000

2018年08月31日

1,266.4

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮传动轴有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

二年 否 否

万向钱潮（上海）汽车系统有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

二年 否 否浙江钱潮供应链有限公司（原浙江大鼎贸易有限公司）

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

二年 否 否浙江钱潮供应链有限公司（原浙江大鼎贸易有限公司）

2018年03月30日

20,000

连带责任保证

二年 否 否江苏森威精锻有限公司

2018年03月30日

8,000

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮重庆汽车部件有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否浙江万向精工有限公司

2018年03月30日

10,000

连带责任保证

二年 否 否湖北钱潮精密件有限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

二年 否 否万向通达股份公司

2018年03月30日

15,000

连带责任保证

一年 否 否万向钱潮重庆汽车部件有限公司

2018年03月30日

8,000

连带责任保证

一年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

148,500

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

2,332.48

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

160,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

2,079.4

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

河南万向系统制动器有限公司

2017年02月28日

4,000

2017年09月27日

235.35

连带责任保证

一年 是 否武汉万向汽车制动器有限公司

2017年02月28日

5,000

2017年07月27日

3,205.35

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有限公司

2017年02月28日

4,000

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否万向精工江苏有限公司

2017年02月28日

10,000

2017年07月07日

2,222.5

连带责任保证

一年 是 否蚌埠通达汽车零部件2017年021,000

连带责任保一年 是 否

有限公司 月28日 证蚌埠通达汽车零部件有限公司

2017年02月28日

1,000

2017年03月27日

1,000

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否武汉万向汽车制动器有限公司

2017年02月28日

5,000

2017年12月27日

780.8

连带责任保证

一年 是 否万向精工江苏有限公司

2017年02月28日

20,000

2017年07月28日

9,687.22

连带责任保证

一年 是 否河南万向系统制动器有限公司

2017年02月28日

3,000

连带责任保证

一年 是 否海口通达排气系统有限公司

2017年02月28日

1,000

连带责任保证

一年 是 否蚌埠通达汽车零部件有限公司

2017年02月28日

3,000

2017年08月17日

连带责任保证

一年 是 否武汉巨迪金属管业有限公司

2017年02月28日

2017年11月22日

连带责任保证

一年 是 否淮南钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

4,000

连带责任保证

一年 否 否淮南钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

3,000

连带责任保证

一年 否 否武汉巨迪金属管业有限公司

2018年03月30日

1,500

连带责任保证

一年 否 否河南万向系统制动器有限公司

2018年03月30日

4,000

2018年12月07日

223.6

连带责任保证

二年 否 否武汉万向汽车制动器有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否万向精工江苏有限公司

2018年03月30日

20,000

2018年04月12日

5,910.54

连带责任保证

一年 否 否淮南钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否江苏钱潮轴承有限公司

2018年03月30日

5,000

连带责任保证

一年 否 否武汉巨迪金属管业有限公司

2018年03月30日

1,700

连带责任保证

一年 否 否武汉万向汽车制动器有限公司

2018年03月30日

5,000

2018年04月24日

连带责任保证

一年 否 否万向精工江苏有限公司

2018年03月30日

12,000

2018年10月11日

6,000

连带责任保证

一年 否 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

66,200

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

19,456.85

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

66,200

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

12,734.14

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

214,700

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

21,789.33

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

226,700

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

14,813.54

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.84%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托贷款概况

单位：万元

委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额

118,370

自有资金 51,870

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况□ 适用 √ 不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司已在巨潮资讯网披露2018年度社会责任报告。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况万向钱潮股份有限公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

《污水综合排放标准》(GB8978-1996)

1.8 T/年 3T/年 无

万向钱潮股份有限公司

氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

7.34

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(B33/887-2013)

0.25 T/年 0.5 T/年 无

万向通达股份公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

121.49mg/L<500mg/L

污水综合排放标准Ⅲ级，

1.25T/年 4.8T/年 无

GB8979-19

万向通达股份公司

氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

水处理站规范排污口

0.39 mg/L无量纲

污水综合排放标准Ⅲ级，GB8979-19

0.0116T/年

0.64T/年 无

万向钱潮传动轴有限公司

COD

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

186mg/L<500mg/L

《污水综合排放标准》(GB8978-1996)

9.95T/年 11.89T/年 无

万向钱潮传动轴有限公司

氨氮

经处理达标后，进入城市污水管网

公司总排污口

17.4mg/L<35mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(B33/887-2013)

0.92T/年 0.95T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉江夏厂区）

COD

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

72mg/L<80mg/L

电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表2限值

1.29T/年 1.4T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉江夏厂区）

氨氮

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

0.654mg/L<15mg/L

电镀污染物排放标准(GB21900-2008)表2限值

0.01T/年 0.2T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉工业园厂区）

COD

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

12mg/L<100mg/L

污水综合排放标准（GB8978-1996）表4中一级

0.23T/年 1.12T/年 无

武汉万向汽车制动器有限公司（武汉工业园厂区）

氨氮

经处理达标后排放

污水处理站废水排放口

1.01mg/L<15mg/L

污水综合排放标准（GB8978-1996）表4中一级

0.02T/年 0.13T/年 无

防治污染设施的建设和运行情况

1、万向通达股份公司

万向通达股份公司建有污水处理站，设计处理能力100T/小时；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作

正常、达标排放。

2、万向钱潮股份有限公司建有污水处理站，设计处理能力352T/天，实际处理250T/天；生产废水通过废水收集管网，进入污水处理站收集池，集中处理，通过物理+化学处理，污水处理后排入城市污水管网，进入城市污水处理厂再处理。污水排污口安装有污染源在线自动监控系统，并经环保部门验收通过。每季度对在线监控系统进行一次比对监测。污水处理站处理及在线监控系统运作正常、达标排放。

3、万向钱潮传动轴有限公司

公司建有专用的污水处理站，污水处理能力每小时8吨，对于全公司产生的污水，汇集至污水处理站进行集中处理。经过物理破乳、气浮、水解氧化等工艺，处理后达到三级排放标准。在报告期内经第三方检测，水质达标。

4、武汉万向汽车制动器有限公司

（1）武汉江夏工厂：公司建有专门的污水处理站，设计处理能力为200T/天。主要处理表处理车间的废水，经过预处理、氧化还原、沉淀、接触氧化、水解酸化等工艺，处理后达到行业污染物排放标准，排入9603厂污水处理站综合处理后排放。报告期内废水处理站运行正常，排放达标。

（2）武汉工业园工厂：公司建有专门的污水处理站，处理能力为500T/天。磷化废水和其它生产废水分别经预处理后与生活污水混合，经生化系统处理后由总排口排放。磷化废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，其它生产废水预处理工艺为“混凝+沉淀”，生化系统处理工艺为“水解酸化+生物接触氧化+混凝+沉淀”。处理后达到一级排放标准，纳入城市污水管网，并入新城污水处理厂。期间经环保部门在线监测，污水处理站运行正常，达标排放。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1、万向通达股份公司

（1）十堰市环境保护局于2011年7月25日以十环函[2011]165号文件，对万向通达股份公司竣工项目环境验收批复。

（2）十堰市环境监察支队于2017年7月12日以十环监察函【2017】13号《关于万向通达股份公司污染源在线自动监控系统的验收意见》，通过验收。

2、万向钱潮传动轴有限公司

（1）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环建【2014】617号《关于万向钱潮传动轴有限公司新增年产140万根高性能传动轴总成技改项目环境影响报告表审查意见的函》。

（2）杭州市萧山区环境保护局批复文号萧环验【2017】312号《关于万向钱潮传动轴有限公司建设项目环境保护设设施竣工验收意见的函》。

3、武汉万向汽车制动器有限公司

（1）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司30万辆份盘式制动器技术改造项目环境影响报告书的批复》；

（2）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司30万辆份盘式制动器技术改造项目镀锌线技术改造项目竣工环保验收意见》；

（3）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目环境影响报告表的审批意见》；

（4）武汉市江夏区环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司制动系统技术改造项目竣工环境保护验收意见》；

（5）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司180万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目环境影响报告书的批复》；

（6）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司180万件汽车制动系统转向节、制动盘（鼓）建设项目竣工环境保护验收的意见》；

（7）武汉市环保局《关于武汉万向汽车制动器有限公司静电喷涂涂装线扩能项目环境影响报告书的批复》。

4、万向钱潮股份有限公司

2018年5月5日，公司委托浙江鸿博环境检测有限公司，邀请煤科集团杭州环保研究院、浙江大学专家对公司《万向钱潮股份有限公司万向节总成装备智能化、自动化技术改造项目（采用自主品牌工业机器人自动化生产线示范应用项目）》、《万向钱潮智慧工厂建设项目》、《汽车万向节智能制造系统技术改造项目》、《汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目》进行废水、废气竣工环境保护会议，并最终自主验收通过；

2018年11月15日取得了由杭州市萧山区环境保护局出具的《关于万向钱潮股份有限公司建设项目噪声和固废环境保护设

施竣工验收意见的函》。

突发环境事件应急预案

1、万向通达股份公司

万向通达股份公司编制的《危险废物意外事故应急预案》，2017年1月17日报十堰市环境保护局茅箭分局备案，2017年1月18日经审查，符合要求，予以备案。

2、万向钱潮传动轴有限公司

公司自行编制关于火灾、爆炸、人员伤害、泄露等方面的应急预案避免或最大程度减少污染物或其他有毒有害物质进入厂界外大气、水体、土壤等环境介质，环保局备案正在办理中。

3、武汉万向汽车制动器有限公司

2016年11月编制突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：420113-2017-001-L

4、万向钱潮股份有限公司

2018年10月编制企业事业单位突发环境事件应急预案，并在环保局备案，备案编号：330109-2018-0121-L。

环境自行监测方案

1、万向通达股份公司

（1）废水监测：每季度进行一次废水、在线监控系统比对监测。

（2）废气、噪声：每年进行一次监测（10-11月之间）

2、万向钱潮传动轴有限公司

每年对公司废水、废气、噪音进行第三方检测，其中废水涉及指标为COD、氨氮、石油类、PH及总磷经行检测，废气涉及指标为苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃。

3、武汉万向汽车制动器有限公司

2016年7月公司编制了《武汉万向汽车制动器有限公司环境监测方案及计划》，并已提交环保局备案。

4、万向钱潮股份有限公司

2016年11月，公司编制了自行监测方案。

废水：COD、PH、氨氮1次/日；石油类、悬浮物、总磷1次/月；

废气：颗粒物1次/月；非甲烷总烃、甲醇、甲苯1次/季度。

噪声：1次/季度。

其他应当公开的环境信息

1、万向通达股份公司

（1）公司污水：湖北省污染源自动监控管理平台、十堰市污染源自动监控管理平台、十堰市企业环保信息管理平台定期公开。

（2）湖北企业环境信用评价系统，不定期公开企业信息。

2、万向钱潮传动轴有限公司

危险废物处置在杭州市危废和污泥动态监控中公开，污染信息在杭州市环保局污染源管理数据更新系统中公开。

3、武汉万向汽车制动器有限公司

公司危险废物产生过程、暂存间、转移过程接受湖北省环保厅及武汉市环保局视频监控，按期在武汉市危险废物联网监管系统填报公司基本信息，年报信息，转移计划等。

其他环保相关信息无

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 10,080

0.00%

10,080

0.00%

3、其他内资持股 10,080

0.00%

10,080

0.00%

境内自然人持股 10,080

0.00%

10,080

0.00%

二、无限售条件股份

2,753,149,

100.00%

2,753,149

,374

100.00%

1、人民币普通股

2,753,149,

100.00%

2,753,149

,374

100.00%

三、股份总数

2,753,159,

100.00%

2,753,159

,454

100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数

限售原因 解除限售日期

潘文标 10,080

10,080

高管锁定股 -合计 10,080

10,080

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

119,817

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

116,367

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量万向集团公司 境内非国有法人

56.51%

1,555,769

,387

1,555,769,

中国证券金融股份有限公司

境内非国有法人

2.98%

82,006,39

82,006,39

中国汽车工业投资开发有限公司

国有法人 2.01%

55,453,76

55,453,76

民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品

其他 1.34%

36,766,80

36,766,80

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人 0.94%

25,868,04

25,868,04

国机资产管理有限公司

国有法人 0.76%

20,909,78

20,909,78

祁堃 境内自然人 0.73%

20,000,00

20,000,00

杭州新安实业投资有限公司

境内非国有法人

0.57%

15,751,41

15,751,41

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

其他 0.51%

14,027,72

14,027,72

香港中央结算有限公司

境外法人 0.37%

10,220,56

10,220,56

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否

存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量万向集团公司 1,555,769,387

人民币普通股 1,555,769,387

中国证券金融股份有限公司 82,006,392

人民币普通股 82,006,392

中国汽车工业投资开发有限公司 55,453,766

人民币普通股 55,453,766

民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品

36,766,800

人民币普通股 36,766,800

中央汇金资产管理有限责任公司 25,868,040

人民币普通股 25,868,040

国机资产管理有限公司 20,909,784

人民币普通股 20,909,784

祁堃 20,000,000

人民币普通股 20,000,000

杭州新安实业投资有限公司 15,751,411

人民币普通股 15,751,411

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

14,027,726

人民币普通股 14,027,726

香港中央结算有限公司 10,220,567

人民币普通股 10,220,567

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的

上述股东中：1、万向集团公司系本公司控股股东；2、其他股东之间本公司未知是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。

说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

上述股东中，1、祁堃通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票20,000,000股。2、杭州新安实业投资有限公司通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票15,751,411股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负

责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

万向集团公司 鲁伟鼎 1990年12月24日 91330000142911934W

实业投资；机械设备及零部件制造销售；锂离子动力电池、旅游休闲电动车的研发、生产、销售；新能源商用车及其零部件的研发、生产、销售及技术服务，电动车辆及零部件、汽车零部件、电池、太阳能产品的研发；电动车辆、汽车及零部件的技术服务；技术开发、技术咨询与服务；国内贸易（含商用车、电池、太阳能产品的销售，法律法规限制和禁止的除外）；经营进出口业务；房地产开发；物业管理，资产管理，企业管理咨询。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

截至报告期末，万向集团公司持有顺发恒业股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）61.33%的股权、持有浙江航民股份有限公司（股票简称“航民股份”，股票代码“600987")5.99%的股权、持有琥珀能源有限公司 （股票简称“琥珀能源”，股票代码“00090”）65.42%的股权。控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系

国籍 是否取得其他国家或地区居留权鲁伟鼎 本人 中国 否主要职业及职务

现任万向集团公司董事局董事长、中共万向集团党委书记、鲁冠球三农扶志基金董事长、中国万向控股有限公司董事长。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

除本公司外，鲁伟鼎先生间接控制万向德农股份有限公司(股票简称"万向德农"，股票代码"600371")48.76%的股权、间接控制河北承德露露股份有限公司(股票简称"承德露露"，股票代码"000848")40.68%的股权、间接控制顺发恒业股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码“000631”）61.33%的股权、间接控制琥珀能源有限公司 （股票简称“琥珀能源”，股票代码“00090”）65.42%的股权。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态

性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

管大源 董事长 现任 男 56

2017年11月09日

2019年06月01日

倪频 副董事长

现任 男 55

2018年12月19日

2019年06月01日

包季鸣 独立董事

现任 男 67

2016年06月01日

2019年06月01日

傅立群 独立董事

现任 女 65

2016年06月01日

2019年06月01日

邬崇国 独立董事

现任 男 43

2016年06月01日

2019年06月01日

姜新国

非执行董事

现任 男 55

2016年12月30日

2019年06月01日

李平一

执行董事兼总经理

现任 男 52

2016年06月01日

2019年06月01日

潘文标 执行董事

现任 男 62

2016年06月01日

2019年06月01日

13,440

13,440

潘文标 副总经理

现任 男 62

2017年04月21日

2019年06月01日

顾福祥

执行董事兼副总经理

现任 男 58

2016年06月01日

2019年06月01日

许小建 监事长 现任 男 52

2018年2019年

12月19日

06月01日张吉西 监事 现任 男 54

2016年06月01日

2019年06月01日

赵令伟 监事 现任 男 56

2016年06月01日

2019年06月01日

邱宝象 职工监事

现任 男 38

2018年11月10日

2019年06月01日

章剑 职工监事

现任 男 38

2018年11月10日

2019年06月01日

钟斌国

副总经理兼财务负责人

现任 男 48

2016年06月01日

2019年06月01日

邓文

董事会秘书

现任 男 45

2016年06月01日

2019年06月01日

周树祥 监事长 离任 男 52

2016年06月01日

2018年11月09日

周卫民 职工监事

离任 男 46

2016年06月01日

2018年11月08日

贾春祥 职工监事

离任 男 43

2016年06月01日

2018年11月08日

合计 -- -- -- -- -- -- 13,440

13,440

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因周树祥 监事长 离任

2018年11月09日

工作变动周卫民 职工监事 离任

2018年11月08日

工作变动贾春祥 职工监事 离任2018年11月08离职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事

董事长管大源先生：1963年12月生，硕士研究生学历，高级经济师，党员。现任万向钱潮股份有限公司董事长、万向集团公司资深执行副总裁、顺发恒业股份公司董事长、大洋世家股份有限公司董事长、万向德农股份有限公司董事长。历任万向集团公司总经理助理兼总经理办公室主任、万向集团公司发展部总经理等职。

副董事长倪频先生：1964年11月生，硕士学历。现任万向钱潮股份有限公司副董事长、万向集团公司资深执行副总裁、万向美国公司总裁、万向一二三股份公司董事。

独立董事包季鸣先生：1952年出生，管理科学博士，经济学博士后，教授。现任复旦大学管理学院企业管理系教授，EMBA学术主任，上海市管理科学学会副理事长。曾任上海助剂厂技校校长，复旦发展研究院秘书长，上海市教委副处长，上海实业（集团）有限公司副总裁兼海外公司总裁、集团执行董事兼海外公司董事长。

独立董事傅立群女士：1954年5月生，中共党员，大学本科。现为浙江广策律师事务所执业律师。曾任杭州市妇女联合会办公室副主任，杭州市社会科学院社会学研究所所长、研究员。擅长企业及公司法律事务以及民商事、刑事诉讼。

独立董事邬崇国先生：1976年出生,硕士学历,注册会计师、注册税务师、注册房地产估价师、注册资产评估师、土地估价师。现任浙江中联耀信资产评估有限公司董事长、浙江中联耀信房地产估价有限公司董事长兼总经理、北京绿畅公共自行车服务有限公司董事。历任浙江天健资产评估有限公司部门副经理、浙江中汇资产评估有限公司总经理。

非执行董事姜新国先生：1964年8月生，大学本科，高级工程师。现任中国汽车工业投资开发有限公司副总经理、上海汽车集团（北京）有限公司副总经理。历任上海汇众汽车制造有限公司项目管理工程师；上海汽车集团股份有限公司服务贸易事业部规划发展部副总监等职。

执行董事李平一先生：1967年10月生，本科学历，工程师，中共党员。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼总经理，历任万向集团企业发展总公司总经理、万向集团公司置地事业部总经理、万向纳德股份有限公司总经理、万向集团公司发展部副总经理、万向钱潮股份有限公司副总经理、万向电动汽车有限公司执行董事等职务，有较为丰富的管理经验。

执行董事潘文标先生：1957年8月生，高级经济师，中共党员，持有本公司股票数量为13,440股。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼副总经理。历任浙江万向精工有限公司总经理、万向节总厂车间主任、浙江万向汽车轴承厂厂长兼党支书等职务，在经营管理上有丰富的实践经验和理论水平，是中国轴承工业协会副理事长，浙江省优秀乡镇企业家。

执行董事顾福祥先生：1961年6月生，高级经济师，中共党员。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼副总经理。历任杭州万向节总厂车间主任、杭州传动轴有限公司总经理等职。

2、监事

监事长许小建先生：1967年1月生，大专学历，工程师，现任万向钱潮股份有限公司监事长、万向集团公司董事局工作室总经理。历任万向集团公司总裁办公室主任、万向钱潮股份有限公司等速驱动轴厂总经理助理、万向钱潮股份有限公司企管中心主任、万向钱潮股份有限公司董事会秘书等职务。

监事张吉西先生：1965年3月生，大学本科，高级会计师。现任国机资产管理有限公司财务总监。曾历任北京凯姆克国际贸易有限责任公司财务部总经理；中国工程与农业机械进出口总公司财务审计部总经理、审计监察部总经理；中国机械工

业集团有限公司审计稽查部审计二处处长；北京华隆进出口公司财务总监等。

监事赵令伟先生：1963年3月出生，本科学历，高级经济师。现任中国汽车工业进出口有限公司副总经济师。曾任中国汽车工业进出口总公司审计投资部经理、企管部经理、展览业务部经理及综合管理部经理之职。

职工监事邱宝象先生： 1981年9月生，博士学位，高级工程师。现任万向钱潮股份有限公司职工监事，钱潮技术中心总经理，曾任钱潮技术中心研究开发中心负责人。

职工监事章剑先生：1981年10月生，本科学历。现任万向钱潮股份有限公司职工监事，供应链管理部副经理，曾先后在万向进出口有限公司从事采购工作等。

3、高级管理人员总经理李平一先生：1967年10月生，本科学历，工程师，中共党员。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼总经理，历任万向集团企业发展总公司总经理、万向集团公司置地事业部总经理、万向纳德股份有限公司总经理、万向集团公司发展部副总经理、万向钱潮股份有限公司副总经理、万向电动汽车有限公司执行董事等职务，有较为丰富的管理经验。副总经理潘文标先生：1957年8月生，高级经济师，中共党员，持有本公司股票数量为13,440股。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼副总经理。历任浙江万向精工有限公司总经理、万向节总厂车间主任、浙江万向汽车轴承厂厂长兼党支书等职务，在经营管理上有丰富的实践经验和理论水平，是中国轴承工业协会副理事长，浙江省优秀乡镇企业家。副总经理顾福祥先生：1961年6月生，高级经济师，中共党员。现任万向钱潮股份有限公司执行董事兼副总经理。历任杭州万向节总厂车间主任、杭州传动轴有限公司总经理等职。财务负责人兼副总经理钟斌国先生：1971年5月出生，本科学历。现任万向钱潮股份有限公司副总经理兼财务负责人。历任万向集团公司财务部副总经理、上海万向资源有限公司财务部经理、万向钱潮股份有限公司财务部副经理、浙江万向系统有限公司副总经理兼财务部经理等职，有较为丰富的管理经验。董事会秘书邓文先生：1974年1月生，大学本科，会计师。现任万向钱潮股份有限公司董事会秘书。历任万向钱潮股份有限公司证券事务代表、万向钱潮滚动体有限公司主办会计等职。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴管大源 万向集团公司

资深执行副总裁

2002年01月28日

是倪频 万向集团公司

资深执行副总裁

2002年01月28日

是许小建 万向集团公司

董事局工作室总经理

2016年06月01日

是姜新国 中国汽车工业投资开发有限公司 副总经理

2014年07月01日

是张吉西 国机资产管理有限公司 财务总监

2011年01月18日

是

赵令伟 中国汽车工业进出口有限公司 副总经济师

2016年02月01日

是在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴

包季鸣 复旦大学管理学院

企业管理系教授

2009年01月01日

是傅立群 浙江广策律师事务所 执业律师

2014年07月01日

是邬崇国 浙江中联耀信资产评估有限公司 董事长

2012年01月05日

是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况报告期内，公司向董事、监事、高级管理人员支付报酬317.22万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬管大源 董事长 男 56

现任

倪频 副董事长 男 55

现任

包季鸣 独立董事 男 67

现任

傅立群 独立董事 女 65

现任

邬崇国 独立董事 男 43

现任

姜新国 非执行董事 男 55

现任

李平一

执行董事兼总经理

男 52

现任 59.9

潘文标

执行董事兼副总经理

男 62

现任 49.31

顾福祥

执行董事兼副总经理

男 58

现任 46.36

许小建 监事长 男 52

现任

张吉西 监事 男 54

现任

赵令伟 监事 男 56

现任

邱宝象 职工监事 男 38

现任 49.28

章剑 职工监事 男 38

现任 17.76

钟斌国

副总经理兼财务负责人

男 48

现任 30.36

邓文 董事会秘书 男 45

现任 19.36

周树祥 监事长 男 52

离任

周卫民 职工监事 男 46

离任 33.22

贾春祥 职工监事 男 43

离任 11.67

合计 -- -- -- -- 317.22

--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 2,410

主要子公司在职员工的数量（人） 7,080

在职员工的数量合计（人） 9,490

当期领取薪酬员工总人数（人） 11,574

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 63

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 7,534

销售人员 218

技术人员 971

财务人员 150

行政人员 617

合计 9,490

教育程度教育程度类别 数量（人）博士 16

硕士 166

本科 1,261

大专 2,375

高中及以下 5,672

合计 9,490

2、薪酬政策

报告期内，推行逐步完善以KPI为核心的绩效评价与激励体系，将员工绩效与薪酬、员工创新成果与激励紧密挂钩，完善了“基础专员—主管—中层经理—高级经理”的管理序列、“助理工程师—工程师—主管工程师—主任工程师—首席工程师”的技术序列的双通道薪酬分配体系，部门/班组/岗位职责清晰、岗位设置精简高效，日常管理过程中目标明确、团队合作、绩效分配公开、公平、公正，逐步构建起鼓励创新的文化氛围，实现员工与企业共赢机制，真正做到“引得进、留得住、用得好”。

3、培训计划

报告期内，重点围绕万向钱潮技术质量能力提升、QCOS（万向钱潮运营管理系统）、人力资源管理、技能人才技能提升、EHS等方面，重点实施了技术质量队伍培训、班组/线长精益生产培训、人力资源等培训，赴海外学习，对接国际先进技术、先进管理方法；选派优秀员工骨干到国内标杆企业考察学习，开展对标分析改善，按培训计划全年共完成一级培训80期，二级培训461期，员工培训覆盖率达到100%，人均培训课时达20课时。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，健全完善内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，保障公司全体股东和公司利益，使公司的治理水平进一步提升。根据《公司法（2018年修正）》，报告期内，对公司章程中有关股份回购相关条款进行相应修订，同时结合公司实际情况，对公司内部管理制度、具体细则等进行了细化修订。根据中国证监会公告目前公司治理的实际状况符合中国证监会发布的关于上市公司治理的相关规范性文件。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体：

1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。2、资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。3、财务分开情况：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。4、业务分开方面：本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务。5、机构独立方面：本公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2017年度股东大会

年度股东大会 60.09%

2018年04月23日

2018年04月24日

巨潮资讯网 公告编号：2018-014《2017年度股东大会决议

公告》2018年第一次临时股东大会

临时股东大会 59.62%

2018年12月13日

2018年12月14日

巨潮资讯网 公告编

号：2018-042《2018

年第一次临时股东

大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数包季鸣 11

否 0

傅立群 11

否 1

邬崇国 11

否 0

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》等法律法规，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，充分发挥自身作用，注重维护全体股东和公司利益，从各自专业角度为公司的经营、发展提出了有价值的意见和建议，就公司经营有关事项发表独立意见，且均被采纳，对董事会形成科学、客观的决策，公司的良性发展均起到了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设提名与薪酬、审计与考核、战略与投资三个专门委员会。

1、提名与薪酬委员会

公司董事会提名与薪酬委员会由四名董事组成，提名与薪酬委员会根据《公司章程》和《提名与薪酬委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽责。

报告期内，提名与薪酬委员会对提名董事、监事候选人的个人履历、工作简历等有关资料进行了审阅，任职条件、资格是否符合法律法规规定进行了审核。同时对2018年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为2018年绩效考核体现了责任、风险、收益对等的原则，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定，不存在违反公司薪酬管理制度及与薪酬管理制度不一致的情形。

2、审计与考核委员会

公司董事会审计与考核委员会由四名董事组成，其中独立董事两名，委员会主任由独立董事担任。审计与考核委员会根据《公司章程》和《审计与考核委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽职。

在年审注册会计师进场前，审计与考核委员会和独立董事听取了公司财务部门对公司本年度财务状况和经营成果的汇报，审阅了公司编制的财务会计报表，认为报表的编制符合会计准则的规定，反映了公司的财务状况和经营成果，与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排后，同意将财务会计报表和相关资料提交年审注册会计师审计。在2018年度财务报告审计工作中，审计与考核委员会与独立董事就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点等与年审注册会计师进行了充分沟通。

在年审注册会计师进场后，审计与考核委员会及时督促会计师事务所按照审计计划完成审计工作，在约定的时间内出具审计报告，在约定时限内提交审计报告，并就审计中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通和交流。

在年审注册会计师出具审计报告初稿后，审计与考核委员会再次审阅了财务会计报表，并形成书面意见。审计与考核委员会对年度财务会计报表、审计工作总结报告等形成了书面决议，提交公司董事会审议。

3、战略与投资委员会

公司董事会战略与投资委员会由四名董事组成，根据《公司章程》和《战略与投资委员会实施细则》的规定开展工作发挥个人专业特长，参与公司的经营发展规划和相关投资项目的讨论，报告期内，针对公司配股公开发行证券事宜进行了项目讨论与分析，积极发表个人建议和意见。重视公司法人治理和规范运作，提出规避经营风险措施，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。

报告期内，战略与投资委员会对公司战略发展规划和阶段经营目标，以及资源配置、保障措施、生产经营布局等相关方面进行专题讨论。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其所负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核，公司将根据发展需要不断完善激励机制。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年03月28日内部控制评价报告全文披露索引

巨潮资讯网上披露的名称为《万向钱潮股份有限公司2018年度内部控制评级报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：

①公司董事、监事和高级管理人员舞弊；②公司更正已公布的财务报告； ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;⑤主要财务人员任职资格或胜任能力明显不足；⑥合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响。财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：

①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：①违犯国家法律、法规，如环境污染、严重破坏当地生态环境、不按规定进行信息上报或披露等；②中高级管理人员和高级技术人员流失达30%以上且未得到及时补充，影响公司正常运行；③媒体频现负面新闻，涉及面广，未及时采取相应对策和措施积极回应，给公司造成重大负面影响；④内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改；⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；⑥企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；⑦政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战；⑧子公司缺乏内部控制建设，管理散乱。

非财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：①中层管理人员舞弊；②主要媒体上当年出现过负面新闻；③上年评出的一般缺陷未得到整改，也没有合理解释；④有的管理人员或操作人员胜任能力不够。定量标准

符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重大缺陷：利润表潜在错报：

错报金额≥最近一个会计年度公司合并报

一般缺陷 ：小于人民币500万元或受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。重要缺

表营业收入的1％或人民币2000万

资产负债表潜在错报：错报金额≥最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1％或人民币2000万

符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制重要缺陷： 利润表潜在错报：

最近一个会计年度公司合并报表营业收入的0.5％或人民币1000万≤错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表营业收入的1％或人民币2000万 资产负债表潜在错报：最近一个会计年度公司合并报表资产总额的0.5％或人民币1000万≤错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1％或人民币2000万

符合下列条件之一的，可以认定为财务报告内部控制一般缺陷： 利润表潜在错报 ：错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表营业收入的0.5％或人民币1000万

资产负债表潜在错报：错报金额＜最近一个会计年度公司合并报表资产总额的0.5％或人民币1000万

陷 ：人民币500万元（含500万元）-人民币1000万元或受到省级及以上政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。

重大缺陷：人民币1000万元及以上或受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，万向钱潮股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期

2019年03月28日内部控制审计报告全文披露索引

巨潮资讯网上披露的名称为《内部控制审计报告》内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年03月26日审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天健审〔2019〕1108号注册会计师姓名 吕安吉、刘江杰

审计报告正文

万向钱潮股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了万向钱潮股份有限公司（以下简称万向钱潮公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万向钱潮公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万向钱潮公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十）及五(一)2。

截至2018年12月31日，万向钱潮公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币197,796.67万元，坏账准备为人民币13,708.59万元，账面价值为人民币184,088.08万元。

对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，万向钱潮公司管理层(以下简称管理层)综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄依据划分组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；

(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；

(4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确；

(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十一）及附注五（一）5。

截至2018年12月31日，万向钱潮公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币220,685.62万元，跌价准备为人民币17,403.00万元，账面价值为人民币203,282.62万元。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；

(5) 测试??层对?货?变现净值?计????确?

(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；

(7)了解并评价管理层计提存货跌价准备的方法, 比较了销售价格扣除销售返利、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及税金等后的可变现净值与账面成本孰高，并检查了管理层对于存货跌价准备的计算情况；

(8) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估万向钱潮公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

万向钱潮公司治理层（以下简称治理层）负责监督万向钱潮公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万向钱潮公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万向钱潮公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就万向钱潮公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报

告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕安吉（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：刘江杰

二〇一九年三月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：万向钱潮股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 2,053,163,439.04

1,765,704,006.13

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 2,795,187,950.68

3,067,404,927.73

其中：应收票据 954,307,099.42

1,151,157,495.26

应收账款 1,840,880,851.26

1,916,247,432.47

预付款项 148,697,703.68

202,690,343.76

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 30,778,073.80

7,439,850.22

其中：应收利息

应收股利 8,469,978.89

买入返售金融资产

存货 2,032,826,202.97

1,869,791,896.45

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 67,197,291.16

63,221,886.25

流动资产合计 7,127,850,661.33

6,976,252,910.54

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 490,215,360.64

356,882,027.64

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 397,935,249.04

447,774,168.56

投资性房地产 98,189,849.95

97,324,164.51

固定资产 3,100,872,990.62

3,034,096,996.58

在建工程 501,268,771.74

331,619,601.91

生产性生物资产

油气资产

无形资产 195,311,708.79

194,228,075.23

开发支出

商誉 13,779,552.24

13,779,552.24

长期待摊费用 44,141,513.71

13,611,047.55

递延所得税资产 49,896,037.80

39,147,155.85

其他非流动资产 28,921,669.04

24,648,551.73

非流动资产合计 4,920,532,703.57

4,553,111,341.80

资产总计 12,048,383,364.90

11,529,364,252.34

流动负债：

短期借款 1,029,000,000.00

963,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债衍生金融负债

应付票据及应付账款 3,579,707,704.35

3,747,523,917.34

预收款项 65,998,874.54

35,169,774.47

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 292,016,045.37

356,109,590.39

应交税费 50,733,748.79

109,120,540.12

其他应付款 77,663,577.24

68,761,000.50

其中：应付利息 2,275,391.88

1,270,546.80

应付股利 1,800,000.00

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 227,505.33

216,599.45

其他流动负债

流动负债合计 5,095,347,455.62

5,279,901,422.27

非流动负债：

长期借款 652,502,557.99

2,599,192.76

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 653,597,156.00

642,347,156.03

长期应付职工薪酬 8,921,158.87

9,480,214.43

预计负债

13,510,576.66

递延收益 171,008,951.00

188,151,511.84

递延所得税负债 4,427,486.62

其他非流动负债

1,072,891.56

非流动负债合计 1,490,457,310.48

857,161,543.28

负债合计 6,585,804,766.10

6,137,062,965.55

所有者权益：

股本 2,753,159,454.00

2,753,159,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 242,499,506.08

250,414,271.68

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 491,153,575.51

421,483,656.50

一般风险准备

未分配利润 1,726,958,289.83

1,624,998,466.17

归属于母公司所有者权益合计 5,213,770,825.42

5,050,055,848.35

少数股东权益 248,807,773.38

342,245,438.44

所有者权益合计 5,462,578,598.80

5,392,301,286.79

负债和所有者权益总计 12,048,383,364.90

11,529,364,252.34

法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：钟斌国 会计机构负责人：崔立国

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 446,023,687.50

493,209,047.35

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 829,753,845.36

870,640,813.28

其中：应收票据 285,474,129.81

252,440,235.33

应收账款 544,279,715.55

618,200,577.95

预付款项 17,275,379.78

14,842,770.54

其他应收款 17,163,385.81

4,642,959.02

其中：应收利息 588,109.10

156,734.69

应收股利

存货 433,686,819.27

383,674,742.02

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 9,300,000.00

9,300,000.00

其他流动资产 532,001,547.41

138,077,343.83

流动资产合计 2,285,204,665.13

1,914,387,676.04

非流动资产：

可供出售金融资产 490,215,360.64

356,882,027.64

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,071,846,508.39

2,961,003,001.20

投资性房地产

固定资产 1,217,545,580.61

1,248,242,734.07

在建工程 78,060,114.76

46,876,507.88

生产性生物资产

油气资产

无形资产 114,016,086.66

111,689,782.26

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,183,211.41

2,250,538.24

递延所得税资产 15,555,572.23

9,826,474.37

其他非流动资产 23,259,415.72

10,000,000.00

非流动资产合计 5,011,681,850.42

4,746,771,065.66

资产总计 7,296,886,515.55

6,661,158,741.70

流动负债：

短期借款 810,000,000.00

850,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 919,003,978.65

1,004,309,054.49

预收款项 10,798,813.91

3,829,815.22

应付职工薪酬 87,447,665.45

109,541,632.84

应交税费 10,969,787.60

29,548,776.89

其他应付款 17,815,762.75

17,557,774.35

其中：应付利息 3,252,175.01

2,413,425.07

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,856,036,008.36

2,014,787,053.79

非流动负债：

长期借款 650,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 198,500,000.00

198,500,000.00

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 72,693,766.67

74,282,246.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 921,193,766.67

272,782,246.67

负债合计 2,777,229,775.03

2,287,569,300.46

所有者权益：

股本 2,753,159,454.00

2,753,159,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 334,403,781.61

334,403,781.61

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 770,189,180.70

700,519,261.69

未分配利润 661,904,324.21

585,506,943.94

所有者权益合计 4,519,656,740.52

4,373,589,441.24

负债和所有者权益总计 7,296,886,515.55

6,661,158,741.70

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 11,362,076,796.40

11,154,241,411.27

其中：营业收入 11,362,076,796.40

11,154,241,411.27

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 10,765,336,602.73

10,329,425,156.10

其中：营业成本 9,249,048,060.95

8,849,103,930.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 49,166,804.54

63,965,660.86

销售费用 357,169,887.88

370,371,735.00

管理费用 416,527,503.35

400,542,615.11

研发费用 513,013,756.98

487,014,816.03

财务费用 68,627,013.46

69,896,875.80

其中：利息费用 104,064,041.64

97,468,045.56

利息收入 24,526,657.71

37,790,111.54

资产减值损失 111,783,575.57

88,529,523.03

加：其他收益 55,646,035.20

72,005,525.09

投资收益（损失以“－”号填列）

125,400,010.19

116,697,474.86

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

61,801,038.27

97,628,372.80

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

23,971,870.92

4,151,546.27

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

801,758,109.98

1,017,670,801.39

加：营业外收入 9,714,818.05

18,438,580.89

减：营业外支出 814,946.16

6,117,127.71

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

810,657,981.87

1,029,992,254.57

减：所得税费用 62,154,841.35

106,450,722.61

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

748,503,140.52

923,541,531.96

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

748,503,140.52

923,541,531.96

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 722,596,037.47

881,512,801.38

少数股东损益 25,907,103.05

42,028,730.58

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 748,503,140.52

923,541,531.96

归属于母公司所有者的综合收益总额

722,596,037.47

881,512,801.38

归属于少数股东的综合收益总额

25,907,103.05

42,028,730.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.262

0.320

（二）稀释每股收益 0.262

0.320

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：钟斌国 会计机构负责人：崔立国

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 3,286,360,893.62

3,218,517,953.66

减：营业成本 2,733,003,889.04

2,518,208,858.36

税金及附加 11,404,027.60

14,267,148.63

销售费用 82,661,811.99

97,434,641.03

管理费用 134,782,981.11

118,338,976.49

研发费用 179,199,329.33

173,263,083.05

财务费用 47,157,226.32

58,814,461.09

其中：利息费用 64,554,292.34

62,904,075.86

利息收入 5,080,236.89

11,739,262.00

资产减值损失 21,115,256.27

4,689,894.11

加：其他收益 16,111,343.16

26,360,020.94

投资收益（损失以“－”号填列）

607,974,246.80

358,981,639.13

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-8,791,092.81

-1,079,806.43

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

223,315.53

1,242,714.09

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

701,345,277.45

620,085,265.06

加：营业外收入 1,790,685.25

5,147,239.97

减：营业外支出 257,286.69

1,051,654.46

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

702,878,676.01

624,180,850.57

减：所得税费用 6,179,485.93

25,215,578.89

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

696,699,190.08

598,965,271.68

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

696,699,190.08

598,965,271.68

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 696,699,190.08

598,965,271.68

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

11,493,477,472.82

9,700,548,201.86

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 89,021,779.05

62,495,206.30

收到其他与经营活动有关的现金

426,331,831.76

528,259,771.60

经营活动现金流入小计 12,008,831,083.63

10,291,303,179.76

购买商品、接受劳务支付的现金

8,853,413,448.68

6,585,189,485.23

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

1,010,447,236.01

955,239,324.88

支付的各项税费 357,329,687.23

452,244,878.48

支付其他与经营活动有关的现金

1,665,381,355.92

1,060,176,066.96

经营活动现金流出小计 11,886,571,727.84

9,052,849,755.55

经营活动产生的现金流量净额 122,259,355.79

1,238,453,424.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 146,593,291.12

152,794,853.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

47,390,388.13

62,875,580.80

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

20,819,143.91

8,244,737.57

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 214,802,823.16

223,915,172.16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

595,065,520.90

535,848,760.86

投资支付的现金 133,333,333.00

70,998,880.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 728,398,853.90

606,847,640.86

投资活动产生的现金流量净额 -513,596,030.74

-382,932,468.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

29,870,100.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

29,870,100.00

取得借款收到的现金 3,574,000,000.00

1,933,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

49,100,000.00

19,340,000.00

筹资活动现金流入小计 3,623,100,000.00

1,982,210,100.00

偿还债务支付的现金 2,848,221,860.14

2,490,227,256.72

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

636,012,413.97

368,135,852.08

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

7,000,000.00

11,888,042.03

支付其他与筹资活动有关的现金

129,242,300.00

54,725,891.42

筹资活动现金流出小计 3,613,476,574.11

2,913,089,000.22

筹资活动产生的现金流量净额 9,623,425.89

-930,878,900.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

15,051,596.98

-6,670,138.71

五、现金及现金等价物净增加额 -366,661,652.08

-82,028,083.42

加：期初现金及现金等价物余额

1,454,229,447.00

1,536,257,530.42

六、期末现金及现金等价物余额 1,087,567,794.92

1,454,229,447.00

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,546,356,374.31

2,775,146,246.01

收到的税费返还 87,521,964.88

59,319,868.38

收到其他与经营活动有关的现金

79,806,711.75

112,875,577.70

经营活动现金流入小计 2,713,685,050.94

2,947,341,692.09

购买商品、接受劳务支付的现金

2,013,380,657.11

1,916,807,616.43

支付给职工以及为职工支付的现金

304,719,647.55

267,853,030.99

支付的各项税费 41,167,510.35

67,682,644.74

支付其他与经营活动有关的现金

342,660,399.28

272,077,065.85

经营活动现金流出小计 2,701,928,214.29

2,524,420,358.01

经营活动产生的现金流量净额 11,756,836.65

422,921,334.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 665,000,000.00

373,400,000.00

取得投资收益收到的现金 595,055,743.95

482,134,353.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

20,916,744.71

20,869,906.96

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

14,810,000.00

17,845,217.88

收到其他与投资活动有关的现金

16,075,921.25

32,634,779.09

投资活动现金流入小计 1,311,858,409.91

926,884,257.62

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

169,278,296.94

196,637,802.31

投资支付的现金 1,314,975,633.00

390,959,100.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,484,253,929.94

587,596,902.31

投资活动产生的现金流量净额 -172,395,520.03

339,287,355.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 3,310,000,000.00

1,600,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

1,110,000.00

筹资活动现金流入小计 3,310,000,000.00

1,601,110,000.00

偿还债务支付的现金 2,700,000,000.00

2,270,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

616,867,751.49

336,477,383.57

支付其他与筹资活动有关的现金

2,415,083.29

3,311,774.79

筹资活动现金流出小计 3,319,282,834.78

2,609,789,158.36

筹资活动产生的现金流量净额 -9,282,834.78

-1,008,679,158.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

14,469,637.85

-6,129,718.85

五、现金及现金等价物净增加额 -155,451,880.31

-252,600,187.82

加：期初现金及现金等价物余额

434,796,120.90

687,396,308.72

六、期末现金及现金等价物余额 279,344,240.59

434,796,120.90

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

2,753,159,45

4.00

250,414,271.68

421,483,656.50

1,624,998,466.

342,245,438.44

5,392,301,286.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

2,753,159,45

4.00

250,414,271.68

421,483,656.50

1,624,998,466.

342,245,438.44

5,392,301,286.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-7,914,7

65.60

69,669,919.01

101,959,823.66

-93,437,

665.06

70,277,312.01

（一）综合收益总额

722,596,037.47

25,907,103.05

748,503,140.52

（二）所有者投入和减少资本

1,389,6

70.15

926,446

.76

2,316,1

16.91

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

1,389,6

70.15

926,446

.76

2,316,1

16.91

（三）利润分配

69,669,919.01

-620,636,213.8

-7,000,0

00.00

-557,966,294.8

1．提取盈余公积

69,669,919.01

-69,669,

919.01

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-550,631,890.8

-7,000,0

00.00

-557,631,890.8

4．其他

-334,40

4.00

-334,40

4.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-9,304,4

35.75

-113,271,214.8

-122,575,650.6

四、本期期末余额

2,753,159,45

242,499,506.08

491,153,575.51

1,726,958,289.

248,807,773.38

5,462,578,598.

4.00

上期金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

2,294,299,54

5.00

201,928,744.34

361,587,129.33

1,491,881,917.

374,160,485.72

4,723,857,821.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

2,294,299,54

5.00

201,928,744.34

361,587,129.33

1,491,881,917.

374,160,485.72

4,723,857,821.

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

458,859,909.

48,485,527.34

59,896,527.17

133,116,548.82

-31,915,047.28

668,443,465.05

（一）综合收益总额

881,512,801.38

42,028,730.58

923,541,531.96

（二）所有者投入和减少资本

21,466,329.48

32,479,180.87

53,945,510.35

1．所有者投入的普通股

29,870,100.00

29,870,100.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

21,466,329.48

2,609,0

80.87

24,075,410.35

（三）利润分配

458,859,909.

59,896,

-748,396,252.5

-19,675

-249,315,714.1

527.17

,897.80

1．提取盈余公积

59,896,527.17

-59,896,

527.17

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

458,859,909.

-688,289,863.5

-19,675,897.80

-249,105,852.3

4．其他

-209,86

1.89

-209,86

1.89

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

27,019,197.86

-86,747,060.93

-59,727,

863.07

四、本期期末余额

2,753,159,45

4.00

250,414,271.68

421,483,656.50

1,624,998,466.

342,245,438.44

5,392,301,286.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

585,506,943.94

4,373,589

,441.24

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

585,506,943.94

4,373,589

,441.24

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

69,669,91

9.01

76,397,380.27

146,067,2

99.28

（一）综合收益总额

696,699,190.08

696,699,1

90.08

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

69,669,91

9.01

-620,301,809.8

-550,631,

890.80

1．提取盈余公积

69,669,91

9.01

-69,669,

919.01

2．对所有者（或股东）的分配

-550,631,890.8

-550,631,

890.80

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

770,189,1

80.70

661,904,324.21

4,519,656

,740.52

上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

2,294,299,545.00

333,293,7

81.61

640,622,7

34.52

734,728,062.93

4,002,944

,124.06

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

2,294,299,545.00

333,293,7

81.61

640,622,7

34.52

734,728,062.93

4,002,944

,124.06

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

458,859,

909.00

1,110,000

.00

59,896,52

7.17

-149,221,118.9

370,645,3

17.18

（一）综合收益总额

598,965,271.68

598,965,2

71.68

（二）所有者投入和减少资本

1,110,000

.00

1,110,000

.00

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

1,110,000

.00

1,110,000

.00

（三）利润分配

458,859,

909.00

59,896,52

7.17

-748,186,390.6

-229,429,

954.50

1．提取盈余公积

59,896,52

7.17

-59,896,

527.17

2．对所有者（或股东）的分配

458,859,

909.00

-688,289,863.5

-229,429,

954.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,753,159,454.00

334,403,7

81.61

700,519,2

61.69

585,506,943.94

4,373,589

,441.24

三、公司基本情况

万向钱潮股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕第1号文批准成立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。现持有注册号为91330000142923441E的《营业执照》，注册资本2,753,159,454.00元，股份总数2,753,159,454股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股10,080股，无限售条件的流通股份A股

2,753,149,374股。公司股票已于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。主要经营活动:汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售。主要产品：

等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等及其配件。

本财务报表业经公司2019年3月26日第八届董事会第十三次会议批准对外报出。

本公司将浙江万向系统有限公司、浙江万向精工有限公司、万向通达股份公司、钱潮轴承有限公司、万向钱潮传动轴有限公司、江苏森威精锻有限公司、浙江钱潮供应链有限公司（原名浙江大鼎贸易有限公司）、湖北钱潮精密件有限公司、万向钱潮（上海）汽车系统有限公司、万向精工江苏有限公司、万向钱潮重庆汽车部件有限公司、海口通达排气系统有限公司、广州惠达汽车零部件有限公司、湖北通达实业有限公司、淮南钱潮轴承有限公司、江苏钱潮轴承有限公司、合肥万向钱潮汽车零部件有限公司、江西万向昌河汽车底盘系统有限公司、哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限责任公司、河南万向系统制动器有限公司、武汉万向汽车制动器有限公司、武汉巨迪金属管业有限公司、万向钱潮销售有限公司、万向钱潮（美洲）有限公司、万向钱潮（欧洲）有限公司（以下分别简称万向系统公司、万向精工公司、万向通达公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、江苏森威公司、钱潮供应链公司、钱潮精密件公司、钱潮上海公司、精工江苏公司、重庆部件公司、海口通达公司、广州惠达公司、通达实业公司、淮南轴承公司、江苏钱潮公司、合肥万向公司、万向昌河公司、哈飞底盘公司、河南制动器公司、武汉制动器公司、武汉巨迪公司、钱潮销售公司、钱潮美洲公司、钱潮欧洲公司）等25家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5.00%

5.00%

1－2年 6.00%

6.00%

2－3年 50.00%

50.00%

3年以上 100.00%

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成

出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 8-40 3、5、10 12.13 - 2.25通用设备 年限平均法 5-18 3、5、10 19.40 - 5.00专用设备 年限平均法 8-15 3、5、10 12.13 - 6.00运输工具 年限平均法 5-10 3、5、10 19.40 - 9.00其他设备 年限平均法 5 3、5、10 19.40 - 18.00无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

1.2015年4月1日后新购入并专门用于研发活动的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，采取缩短折旧年限的方法进行折旧，具体按公司规定折旧年限的60%缩短折旧年限。2.2015年4月1日后新购入的单位价值不超过5,000.00元的固定资产，采取一次性计入当期成本费用的方法，不再分年度计算折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 30 - 50

软件 5 - 10

专有技术 5 - 10

商标 5 - 10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

不适用

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售等速驱动轴、汽车轮毂单元及传动轴等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注企业会计准则变化引起的会计政策变更

经公司第八届董事会第十三次会议审议通过

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据 1,151,157,495.26

应收票据及应收账款

3,067,404,927.73

应收账款 1,916,247,432.47

应付票据 1,444,131,092.40

应付票据及应付账款

3,747,523,917.34

应付账款 2,303,392,824.94

应付利息 1,270,546.80

其他应付款 68,761,000.50

其他应付款 67,490,453.70

管理费用 887,557,431.14

管理费用 400,542,615.11

研发费用 487,014,816.03

收到其他与经营活动有关的现金[注]

479,687,371.60

收到其他与经营活动有关的现金

528,259,771.60

收到其他与投资活动有关的现金[注]

48,572,400.00

支付其他与经营活动有关的现金[注]

1,059,276,066.96

支付其他与经营活动有关的现金

1,060,176,066.96

支付其他与投资活动有关的现金[注]

900,000.00

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助48,572,400.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”；将实际支出的与资产相关的政府补助900,000.00元在现金流量表中的列报由“支付其他与投资活动有关的现金”调整为“支付其他与经营活动有关的现金”。

2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务

按17%、16%的税率计缴；出口货物实行"免、抵、退"政策，退税率为17%、16%

消费税 房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育附加 应缴流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率本公司、万向精工公司、万向系统公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司、武汉制动器公司、河南制动器公司、合肥万向公司、江苏森威公司、万向通达公司、万向昌河公司、钱潮上海公司、精工江苏公司、钱潮精密件公司、淮南轴承公司、重庆部件公司

15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 本公司及子公司万向精工公司、万向系统公司、钱潮轴承公司、万向传动轴公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2017〕201号文再次认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

2. 武汉制动器公司经湖北省高新技术企业认定管理委员会鄂科技发联〔2018〕1号文认定通过高新技

术企业复评，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

3.河南制动器公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组国科火字〔2018〕123号文认定通过高新技术企业复评，认定有效期三年，自 2018年至2020年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

4. 合肥万向公司经安徽省科技厅科高〔2017〕70号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

5. 江苏森威公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2018〕1号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

6. 万向通达公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕184号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

7. 万向昌河公司经江西省高企认定工作领导小组赣高企认发〔2017〕2号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

8. 钱潮上海公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕147号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

9. 精工江苏公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2018〕2号文认定通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

10. 钱潮精密件公司经湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局鄂认定办〔2016〕3号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

11. 淮南轴承公司经安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局科高〔2016〕53号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2016年至2018年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

12. 重庆部件公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2016〕171号文认定为高新技术企业，认定有效期三年，自2017年至2019年，本期企业所得税按15%的税率计缴。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 30,889.59

44,514.71

银行存款 1,091,486,905.33

1,461,869,476.65

其他货币资金 961,645,644.12

303,790,014.77

合计 2,053,163,439.04

1,765,704,006.13

其他说明

期末银行存款中包括用于开具银行承兑汇票质押的定期存款 3,950,000.00 元，其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 954,307,099.42

1,151,157,495.26

应收账款 1,840,880,851.26

1,916,247,432.47

合计 2,795,187,950.68

3,067,404,927.73

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 950,277,949.72

1,132,724,956.64

商业承兑票据 4,029,149.70

18,432,538.62

合计 954,307,099.42

1,151,157,495.26

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 226,945,388.18

合计 226,945,388.18

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 2,004,301,855.68

商业承兑票据

2,200,000.00

合计 2,004,301,855.68

2,200,000.00

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额商业承兑票据 1,000,000.00

合计 1,000,000.00

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

1,964,801,680.11

99.33%

128,307,

158.63

6.53%

1,836,494

,521.48

2,050,126,676.

100.00%

133,879,2

44.21

6.53%

1,916,247,4

32.47

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

13,165,0

45.01

0.67%

8,778,71

5.23

66.68%

4,386,329

.78

合计

1,977,966,725.12

100.00%

137,085,

873.86

6.93%

1,840,880

,851.26

2,050,126,676.

100.00%

133,879,2

44.21

6.53%

1,916,247,4

32.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 1,921,225,457.85

96,061,272.89

5.00%

1至2年 10,914,266.03

654,855.96

6.00%

2至3年 2,141,852.90

1,070,926.45

50.00%

3年以上 30,520,103.33

30,520,103.33

100.00%

3至4年 2,432,646.93

2,432,646.93

100.00%

4至5年 267,109.47

267,109.47

100.00%

5年以上 27,820,346.93

27,820,346.93

100.00%

合计 1,964,801,680.11

128,307,158.63

6.53%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%)

计提理由北汽银翔汽车有限公司

13,165,045.018,778,715.2366.68对方公司经营状况不

佳，预计无法正常收回，根据期后房产抵债的金额预计可收回金额并计提坏账小 计 13,165,045.018,778,715.2366.68

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,707,675.53元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

本期因处置蚌埠通达汽车零部件有限公司股权，不再将其纳入合并范围，相应转出应收账款坏账准备1,384,081.86元。

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额实际核销应收账款 116,964.02

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生湖北车桥有限公司

货款 116,964.02

法院判决无法收回

否合计 -- 116,964.02

-- -- --应收账款核销说明：

无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况不适用5)因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

期末余额前5名的应收账款合计数为308,756,229.67元，占应收账款期末余额合计数的比例为15.61%，相应计提的坏账准备合计数为15,449,317.80元。4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 147,726,732.22

99.35%

202,468,741.23

99.89%

1至2年 969,976.46

0.65%

221,602.53

0.11%

2至3年 995.00

0.00%

合计 148,697,703.68

-- 202,690,343.76

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为68,523,671.09元，占预付款项期末余额合计数的比例为43.76%。

其他说明：

本期计提的坏账准备为-2,832,426.06元，本期因处置蚌埠通达公司股权，不再将其纳入合并范围，相应转出预付款项坏账准备 199.76 元。

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收股利 8,469,978.89

其他应收款 22,308,094.91

7,439,850.22

合计 30,778,073.80

7,439,850.22

（1）应收股利

1)应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额佛吉亚排气控制技术（重庆）有限公司

8,469,978.89

合计 8,469,978.89

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位)

期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

（2）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

25,927,6

71.98

100.00%

3,619,57

7.07

13.96%

22,308,09

4.91

10,425,394.28

94.62%

2,985,544

.06

28.64%

7,439,850.2

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

593,135

.00

5.38%

593,135.0

100.00%

合计

25,927,6

71.98

100.00%

3,619,57

7.07

13.96%

22,308,09

4.91

11,018,529.28

100.00%

3,578,679

.06

32.48%

7,439,850.2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 16,877,124.78

843,856.24

5.00%

1至2年 6,547,541.44

392,852.49

6.00%

2至3年 240,274.85

120,137.43

50.00%

3年以上 2,262,730.91

2,262,730.91

100.00%

3至4年 25,330.91

25,330.91

100.00%

4至5年

100.00%

5年以上 2,237,400.00

2,237,400.00

100.00%

合计 25,927,671.98

3,619,577.07

13.96%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额55,565.80元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

本期因处置蚌埠通达公司股权，不再将其纳入合并范围，相应转出其他应收款坏账准备14,667.79元。

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

本期无其他应收款核销的情况。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额退税款 15,515,770.36

3,597,649.98

应收厂房及土地转让款 2,214,000.00

2,214,000.00

押金保证金 1,255,994.23

1,465,858.93

应收暂付款 5,095,993.85

2,581,145.94

预付配股中介费用 896,691.42

896,691.42

备用金 493,000.00

其他 456,222.12

263,183.01

合计 25,927,671.98

11,018,529.28

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

杭州萧山国家税务局

出口退税款 15,515,770.36

1年以内 59.84%

775,788.52

中国化纤有限公司

货款保证金 3,941,280.00

1-2年 15.20%

236,476.80

镇江龙翔投资发展有限公司

厂房转让款 2,214,000.00

3年以上 8.54%

2,214,000.00

预付配股中介费用

配股费用 896,691.42

1-2年 3.46%

53,801.49

国网湖北省电力公司荆州供电公司

供电保证金 700,000.00

1年以内 2.70%

35,000.00

合计 -- 23,267,741.78

-- 89.74%

3,315,066.81

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据不适用

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明：

无

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 270,505,041.18

24,570,088.04

245,934,953.14

269,941,629.90

17,515,465.90

252,426,164.00

在产品 525,619,285.43

29,916,939.57

495,702,345.86

423,928,385.94

26,121,765.13

397,806,620.81

库存商品 1,369,393,289.51

119,543,011.49

1,249,850,278.02

1,278,046,721.96

93,991,090.67

1,184,055,631.29

委托加工物资 26,787,368.31

26,787,368.31

26,264,968.13

26,264,968.13

包装物 176,875.37

176,875.37

197,167.52

197,167.52

低值易耗品 14,374,382.27

14,374,382.27

9,041,344.70

9,041,344.70

合计 2,206,856,242.07

174,030,039.10

2,032,826,202.97

2,007,420,218.15

137,628,321.70

1,869,791,896.45

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 17,515,465.90

13,940,804.57

6,886,182.43

24,570,088.04

在产品 26,121,765.13

14,571,848.92

10,776,674.48

29,916,939.57

库存商品 93,991,090.67

80,398,110.43

54,367,933.72

478,255.89

119,543,011.49

合计 137,628,321.70

108,910,763.92

72,030,790.63

478,255.89

174,030,039.10

1.本期因处置蚌埠通达公司股权，不再将其纳入合并范围，相应转出存货跌价准备478,255.89元。2.确定可变现净值的具体依据、转销存货跌价准备的原因说明

项 目 确定可变现净值

的具体依据

本期转销存货跌价准备的原因原材料 相关产成品估计售价减去至完工估计

将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出在产品库存商品 相关产成品估计售价减去估计的销售

费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出本期存货跌价准备转销72,030,790.63元，系存货销售相应转销计提的存货跌价准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

无

7、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税 53,623,956.32

60,830,366.92

预缴企业所得税 10,470,857.14

1,547,847.85

短期摊销费用 3,102,477.70

843,671.48

合计 67,197,291.16

63,221,886.25

其他说明：

无

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 491,655,360.64

1,440,000.00

490,215,360.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

按成本计量的 491,655,360.64

1,440,000.00

490,215,360.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

合计 491,655,360.64

1,440,000.00

490,215,360.64

358,322,027.64

1,440,000.00

356,882,027.64

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加

本期减少

期末 期初 本期增加

本期减少

期末万向财务有限公司

296,882,02

7.64

296,882,02

7.64

17.83%

34,953,333

.33

南京长安汽车有限公司

1,440,000.

1,440,000.

1,440,000.

1,440,000.

0.24%

易往信息技术（北京）有限公司

60,000,000

.00

60,000,000

.00

8.45%

浙江蓝卓工业互联网信息技

133,333,33

3.00

133,333,33

3.00

10.00%

术有限公司合计

358,322,02

7.64

133,333,33

3.00

491,655,36

0.64

1,440,000.

1,440,000.

--

34,953,333

.33

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额 1,440,000.00

1,440,000.00

9、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业武汉佛吉亚公司

192,817,7

79.15

46,128,91

3.22

-77,760,0

00.00

161,186,6

92.37

万向马瑞利公司

67,059,82

1.63

-2,491,47

4.20

64,568,34

7.43

通达迪耐斯公司

23,231,71

2.55

10,468,42

8.26

33,700,14

0.81

小计

283,109,3

13.33

54,105,86

7.28

-77,760,0

00.00

259,455,1

80.61

二、联营企业重庆佛吉亚公司

50,080,13

4.85

13,994,78

9.60

-33,879,9

57.79

30,194,96

6.66

天津松正公司

114,584,7

20.38

-6,299,61

8.61

108,285,1

01.77

小计

164,664,8

55.23

7,695,170

.99

-33,879,9

57.79

138,480,0

68.43

合计

447,774,1

68.56

61,801,03

8.27

-111,639,

957.79

397,935,2

49.04

其他说明

武汉佛吉亚公司全称为武汉佛吉亚通达排气系统有限公司，万向马瑞利公司全称为浙江万向马瑞利减震器有限公司，通达迪耐斯公司全称为湖北迪耐斯通达排放处理系统有限公司，天津松正公司全称为天津

市松正电动汽车技术股份有限公司。

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 126,014,017.81

18,779,669.11

144,793,686.92

2.本期增加金额 6,787,620.27

1,995,486.23

8,783,106.50

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

6,787,620.27

1,995,486.23

8,783,106.50

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 132,801,638.08

20,775,155.34

153,576,793.42

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 41,308,958.99

6,160,563.42

47,469,522.41

2.本期增加金额 6,739,845.08

1,177,575.98

7,917,421.06

（1）计提或摊销

4,783,040.03

651,196.84

5,434,236.87

（2）累计计提或累计摊

销转入

1,956,805.05

526,379.14

2,483,184.19

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 48,048,804.07

7,338,139.40

55,386,943.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 84,752,834.01

13,437,015.94

98,189,849.95

2.期初账面价值 84,705,058.82

12,619,105.69

97,324,164.51

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因哈飞底盘公司厂房 1,175,280.00

投资入股的土地，未单独分开办理权证

其他说明无

11、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 3,100,872,990.62

3,034,096,996.58

合计 3,100,872,990.62

3,034,096,996.58

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物

通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 809,481,005.23

451,759,486.00

5,177,312,574.79

23,946,846.52

1,942,251.14

6,464,442,163.68

2.本期增加金37,323,839.93

31,488,603.13

466,363,961.10

630,828.08

540,378.03

536,347,610.27

额（1）购置

9,837,714.86

47,124,908.09

124,984.25

61,718.08

57,149,325.28

（2）在建工程转入

37,323,839.93

21,650,888.27

419,239,053.01

505,843.83

478,659.95

479,198,284.99

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

60,990,045.19

24,484,487.21

89,764,320.49

2,940,547.39

146,587.01

178,325,987.29

（1）处置或报废

54,202,424.92

24,484,487.21

89,764,320.49

2,940,547.39

146,587.01

171,538,367.02

（2）转出至投资性房地产

6,787,620.27

6,787,620.27

4.期末余额 785,814,799.97

458,763,601.92

5,553,912,215.40

21,637,127.21

2,336,042.16

6,822,463,786.66

二、累计折旧

1.期初余额 234,808,331.47

243,758,117.85

2,910,510,089.82

19,262,809.25

1,746,127.49

3,410,085,475.88

2.本期增加金额

33,088,447.60

35,656,085.34

350,708,972.01

1,505,505.83

40,913.25

420,999,924.03

（1）计提

33,088,447.60

35,656,085.34

350,708,972.01

1,505,505.83

40,913.25

420,999,924.03

3.本期减少金额

28,259,013.47

13,738,414.85

86,407,697.03

2,689,753.01

139,257.65

131,234,136.01

（1）处置或报废

26,302,208.42

13,738,414.85

86,407,697.03

2,689,753.01

139,257.65

129,277,330.96

（2）转出至投资性房地产

1,956,805.05

1,956,805.05

4.期末余额 239,637,765.60

265,675,788.34

3,174,811,364.80

18,078,562.07

1,647,783.09

3,699,851,263.90

三、减值准备

1.期初余额

1,236,707.90

19,022,983.32

20,259,691.22

2.本期增加金额

1,677,569.48

1,677,569.48

（1）计提

1,677,569.48

1,677,569.48

3.本期减少金额

197,728.56

197,728.56

（1）处置或报废

197,728.56

197,728.56

4.期末余额

1,236,707.90

20,502,824.24

21,739,532.14

四、账面价值

1.期末账面价值

546,177,034.37

191,851,105.68

2,358,598,026.36

3,558,565.14

688,259.07

3,100,872,990.62

2.期初账面价值

574,672,673.76

206,764,660.25

2,247,779,501.65

4,684,037.27

196,123.65

3,034,096,996.58

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注通用设备 508,804.70

484,024.71

24,779.99

专用设备 141,479,848.44

105,836,770.66

19,688,435.58

15,954,642.20

运输工具 238,326.50

204,827.57

13,088.68

20,410.25

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

截至2018年12月31日，尚未办妥房产证的自建房产账面价值为61,359,508.23元。

12、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 501,268,771.74

331,619,601.91

合计 501,268,771.74

331,619,601.91

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值汽车轮毂单元投资项目

247,257,021.67

247,257,021.67

74,875,174.46

74,875,174.46

智慧工厂建设项

115,352,331.29

115,352,331.29

65,769,473.83

65,769,473.83

目10万吨冷温精密锻造基地项目

44,257,770.69

44,257,770.69

91,163,447.49

91,163,447.49

高级别滚针扩能制造项目

18,320,427.67

18,320,427.67

6,776,428.39

6,776,428.39

钱潮上海公司项目

2,464,788.46

2,464,788.46

15,548,320.61

15,548,320.61

合肥模块工厂项目

1,025,641.02

1,025,641.02

569,880.00

569,880.00

汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目

10,956,966.94

10,956,966.94

其他工程 72,590,790.94

72,590,790.94

65,959,910.19

65,959,910.19

合计 501,268,771.74

501,268,771.74

331,619,601.91

331,619,601.91

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源汽车轮毂单元投资项目

2,521,500,000.00

74,875,1

74.46

241,152,

520.81

68,770,6

73.60

247,257,

021.67

19.77%

22.00

其他智慧化工厂建设项目

3,508,350,000.00

65,769,4

73.83

209,163,

239.71

159,580,

382.25

115,352,

331.29

15.52%

18.00

其他10万吨冷温精密锻造基地项目

370,000,

000.00

91,163,4

47.49

72,635,4

03.18

119,541,

079.98

44,257,7

70.69

76.70%

79.00

其他

汽车智能化、轻量化、模块化技术研发项目

963,600,

000.00

10,956,9

66.94

30,653,9

64.09

41,610,9

31.03

8.53%

71.00

其他

合计

7,363,450,000.00

242,765,

062.72

553,605,

127.79

389,503,

066.86

406,867,

123.65

-- --

--

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权

专利权 非专利技术

软件 专有技术 商标 合计一、账面原值

1.期初余额

191,939,538.84

64,338,819.21

9,861,000.00

283,018.87

266,422,376.92

2.本期增加金额

452,313.46

28,880,899.18

943,396.23

30,276,608.87

（1）购置

452,313.46

28,880,899.18

943,396.23

30,276,608.87

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

19,130,580.73

289,572.65

861,000.00

20,281,153.38

（1）处置

（2）合并范围转出

17,135,094.50

289,572.65

861,000.00

18,285,667.15

（3）转出至投资性房地产

1,995,486.23

1,995,486.23

4.期末余额

173,261,271.57

92,930,145.74

9,000,000.00

1,226,415.10

276,417,832.41

二、累计摊销

1.期初余额

38,001,380.03

24,211,638.65

9,861,000.00

120,283.01

72,194,301.69

2.本期增加金额

2,826,013.09

12,010,154.14

216,981.14

15,053,148.37

（1）计提

2,826,013.09

12,010,154.14

216,981.14

15,053,148.37

3.本期减少金额

5,002,035.88

278,290.56

861,000.00

6,141,326.44

（1）处置

（2）合并范围转出

4,475,656.74

278,290.56

861,000.00

5,614,947.30

（3）转出至投资性房地产

526,379.14

526,379.14

4.期末余额

35,825,357.24

35,943,502.23

9,000,000.00

337,264.15

81,106,123.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

137,435,914.33

56,986,643.51

889,150.95

195,311,708.79

2.期初账面价值

153,938,158.81

40,127,180.56

162,735.86

194,228,075.23

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因江苏钱潮公司厂房 1,929,676.39

尚未与政府协商一致其他说明：

无

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额河南制动器公司

13,747,669.28

13,747,669.28

武汉巨迪公司 31,882.96

31,882.96

蚌埠通达公司 2,524,022.57

2,524,022.57

合计 16,303,574.81

2,524,022.57

13,779,552.24

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额蚌埠通达公司 2,524,022.57

2,524,022.57

合计 2,524,022.57

2,524,022.57

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

不适用

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

河南制动器公司、武汉巨迪公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的2018年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率9.67%（2017年：9.54%），预测期以后的现金流量根据增长率15.41%（2017年：19.50%）推断得出，虽然汽车零部件行业增长率呈现整体下滑趋势，但是公司通过采取积极开拓新客户，研发新产品，精简成本等措施，未来增长率预计能够与预期增长率相符。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

商誉减值测试的影响不适用其他说明无

15、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额厂房改造 13,611,047.55

33,059,104.07

8,185,419.53

38,484,732.09

模具费用

6,073,572.30

416,790.68

5,656,781.62

合计 13,611,047.55

39,132,676.37

8,602,210.21

44,141,513.71

其他说明无

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 292,890,773.52

46,810,905.20

243,236,341.57

38,478,985.92

可抵扣亏损 30,268,074.96

4,540,211.24

4,454,466.17

668,169.93

递延收益 78,601,326.77

11,790,199.02

合计 401,760,175.25

63,141,315.46

247,690,807.74

39,147,155.85

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债固定资产 133,581,030.40

20,037,154.56

合计 133,581,030.40

20,037,154.56

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产 13,245,277.66

49,896,037.80

39,147,155.85

递延所得税负债 15,609,667.94

4,427,486.62

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 43,796,309.16

49,501,049.15

可抵扣亏损 90,042,450.51

89,088,255.04

合计 133,838,759.67

138,589,304.19

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年

377,775.18

2019年 4,925,434.68

6,304,917.86

2020年 8,054,762.74

9,008,026.03

2021年 11,962,067.85

12,859,980.75

2022年 14,702,087.80

14,998,926.58

2023年 9,158,751.72

10,970,036.19

2024年 5,531,380.92

5,640,249.06

2025年

312,713.05

2026年 2,504,128.97

2,708,410.84

2027年 25,032,479.98

25,907,219.50

2028年 8,171,355.85

合计 90,042,450.51

89,088,255.04

--其他说明：

无

17、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额老厂区拆迁未处置资产

10,648,551.73

CMP项目前期投入 14,000,000.00

14,000,000.00

预付软件款 3,306,683.06

预付模具款 11,614,985.98

合计 28,921,669.04

24,648,551.73

其他说明：

无

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

15,000,000.00

保证借款 106,000,000.00

525,000,000.00

信用借款 923,000,000.00

423,000,000.00

合计 1,029,000,000.00

963,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

19、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

20、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据 1,404,826,659.11

1,444,131,092.40

应付账款 2,174,881,045.24

2,303,392,824.94

合计 3,579,707,704.35

3,747,523,917.34

（1）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 1,404,826,659.11

1,444,131,092.40

合计 1,404,826,659.11

1,444,131,092.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料款 2,145,130,499.94

2,161,079,656.52

设备款 29,750,545.30

142,313,168.42

合计 2,174,881,045.24

2,303,392,824.94

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因材料款 73,968,534.09

质量保证金设备款 7,197,849.36

质量保证金合计 81,166,383.45

--其他说明：

无

21、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收货款 65,998,874.54

35,169,774.47

合计 65,998,874.54

35,169,774.47

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因预收货款 6,601,332.25

未发货尾款合计 6,601,332.25

--

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 319,073,318.67

876,154,226.36

917,830,303.76

277,397,241.27

二、离职后福利-设定提

存计划

37,036,271.72

68,383,679.76

90,801,147.38

14,618,804.10

三、辞退福利

902,680.43

902,680.43

合计 356,109,590.39

945,440,586.55

1,009,534,131.57

292,016,045.37

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

195,077,010.30

751,339,157.95

789,527,204.91

156,888,963.34

2、职工福利费 6,532,389.43

45,264,524.04

47,264,777.93

4,532,135.54

3、社会保险费 3,497,545.90

49,532,760.91

49,083,112.37

3,947,194.44

其中：医疗保险费

2,888,640.75

41,941,867.20

41,362,529.25

3,467,978.70

工伤保险费

336,260.52

3,612,924.83

3,786,353.89

162,831.46

生育保险费

272,644.63

3,977,968.88

3,934,229.23

316,384.28

4、住房公积金 261,170.59

14,179,237.90

14,218,848.90

221,559.59

5、工会经费和职工教育

经费

113,705,202.45

15,838,545.56

17,736,359.65

111,807,388.36

合计 319,073,318.67

876,154,226.36

917,830,303.76

277,397,241.27

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 36,722,022.23

66,173,538.67

88,563,724.88

14,331,836.02

2、失业保险费 314,249.49

2,210,141.09

2,237,422.50

286,968.08

合计 37,036,271.72

68,383,679.76

90,801,147.38

14,618,804.10

其他说明：

无

23、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 6,618,794.33

36,939,180.87

企业所得税 32,740,559.69

50,838,810.22

城市维护建设税 856,807.34

1,030,452.87

代扣代缴个人所得税 1,836,062.89

2,895,221.38

房产税 1,461,405.72

1,590,471.23

土地使用税 2,088,409.97

2,776,543.11

教育费附加 368,255.43

539,339.01

地方教育附加 244,133.83

335,150.72

代扣代缴红利税 3,518,280.29

10,865,505.08

地方水利建设基金 79,917.71

287,274.46

印花税 845,189.10

1,022,591.17

残疾人就业保障金 53,837.38

环境保护税 22,095.11

合计 50,733,748.79

109,120,540.12

其他说明：

无

24、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 2,275,391.88

1,270,546.80

应付股利 1,800,000.00

其他应付款 73,588,185.36

67,490,453.70

合计 77,663,577.24

68,761,000.50

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 945,083.30

短期借款应付利息 1,330,308.58

1,270,546.80

合计 2,275,391.88

1,270,546.80

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

无

（2）应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额子公司少数股东股利 1,800,000.00

合计 1,800,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额押金保证金 49,182,464.34

43,117,216.95

应付暂收款 2,117,342.33

1,974,952.64

应付房屋及土地租金 649,599.74

51,037.50

其他 21,638,778.95

22,347,246.61

合计 73,588,185.36

67,490,453.70

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因押金保证金 22,259,865.71

长期业务单位押金保证金应付暂收款 210,539.01

应付暂收款其他 6,695,327.41

其他合计 29,165,732.13

--其他说明无

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款（信用借款） 227,505.33

216,599.45

合计 227,505.33

216,599.45

其他说明：

无

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 652,502,557.99

2,599,192.76

合计 652,502,557.99

2,599,192.76

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

公司长期借款年化利率为0-4.76%之间。27、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

28、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 642,347,156.00

642,347,156.03

专项应付款 11,250,000.00

合计 653,597,156.00

642,347,156.03

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额国开发展基金投资款 638,220,000.00

638,220,000.00

应付收益 4,127,156.00

4,127,156.03

其他说明：

根据2015年本公司及万向精工公司、万向系统公司分别与国开发展基金有限公司签订的《国开发展基金投资协议》，国开发展基金有限公司对万向精工公司投资26,860.00万元，对万向系统公司投资36,962.00万元。国开发展基金有限公司对以上投资每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益；投资的第11年开始，本公司分五期回购国开发展基金对万向精工公司、万向系统公司的投资，每期回购额分别为5,372.00万元、7,392.40万元。

按照本公司及万向精工公司、万向系统公司与国开发展基金有限公司对投资回报的约定，计提本期应付收益7,765,010.00元，本期支付利息7,765,010.03元。

（2）专项应付款

单位：人民币元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因搬迁补偿款

11,250,000.00

11,250,000.00

政策性搬迁补偿款

合计

11,250,000.00

11,250,000.00

--其他说明：

无

29、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

三、其他长期福利 8,921,158.87

9,480,214.43

合计 8,921,158.87

9,480,214.43

30、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼

97,485.65

投资损失

13,413,091.01

合计

13,510,576.66

--其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

31、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 188,151,511.84

20,461,000.00

37,603,560.84

171,008,951.00

与资产/收益相关合计 188,151,511.84

20,461,000.00

37,603,560.84

171,008,951.00

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

技改项目

115,804,818.

19,401,000.0

22,775,457.4

112,430,361.

与资产相关

建设项目

49,723,460.0

1,344,870.00

48,378,590.0

与资产相关

专项发展项目

4,240,000.00

1,060,000.00

5,300,000.00

与资产相关

产业投资项目

13,600,000.0

3,400,000.00

10,200,000.0

与资产相关

拆迁补偿款

4,633,233.37

25,148.07

4,608,085.30

与资产相关

研发项目 150,000.00

150,000.00

与收益相关

其他说明：

政府补助本期计入当期损益情况详见本合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

32、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额待转销汇兑损益

1,072,891.56

合计

1,072,891.56

其他说明：

无

33、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

2,753,159,454.

2,753,159,454.

其他说明：

无

34、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

133,976,447.24

133,976,447.24

其他资本公积 116,437,824.44

2,640,437.93

10,555,203.53

108,523,058.84

合计 250,414,271.68

2,640,437.93

10,555,203.53

242,499,506.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1.本期万向集团公司以低于市场租金的价格租赁厂房于武汉制动器公司2,316,116.91元，按照公司享有的权益比例计算享有1,389,670.15元，作为权益性交易计入其他资本公积。

2.本期收购孙建权持有的江苏森威公司1.26%的股权，将支付的对价与按照持股比例享有江苏森威公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为177,876.22元，相应增加其他资本公积。

3.本期收购国机资产管理有限公司、华隆（香港）有限公司持有的万向传动轴公司33.00%的股权，将万向传动轴公司1994年汇率并轨时调整外币资本汇率差异1,072,891.56元调整增加其他资本公积。

4.本期收购国机资产管理有限公司、华隆（香港）有限公司持有的万向传动轴公司33.00%的股权，将支付的对价与按照持股比例享有万向传动轴公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为-10,469,443.83元，相应减少其他资本公积。

5.本期处置控股子公司许昌钱潮远东汽车部件有限公司(以下简称许昌钱潮公司)，将与许昌钱潮公司股权投资相关的其他权益变动85,759.70元相应转出。

35、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 421,483,656.50

69,669,919.01

491,153,575.51

合计 421,483,656.50

69,669,919.01

491,153,575.51

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

36、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整后期初未分配利润 1,624,998,466.17

1,491,881,917.35

加：本期归属于母公司所有者的净利润 722,596,037.47

881,512,801.38

减：提取法定盈余公积 69,669,919.01

59,896,527.17

转作股本的普通股股利

458,859,909.00

提取职工奖励及福利基金 334,404.00

209,861.89

应付现金股利或利润 550,631,890.80

229,429,954.50

期末未分配利润 1,726,958,289.83

1,624,998,466.17

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 10,497,038,417.38

8,491,285,359.21

10,397,447,469.81

8,129,816,394.46

其他业务 865,038,379.02

757,762,701.74

756,793,941.46

719,287,535.81

合计 11,362,076,796.40

9,249,048,060.95

11,154,241,411.27

8,849,103,930.27

38、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 15,707,579.46

21,094,707.25

教育费附加 7,407,405.37

9,700,227.20

房产税 8,037,950.92

9,895,071.88

土地使用税 8,119,211.12

10,167,659.88

车船使用税 31,673.52

20,153.52

印花税 5,031,917.02

5,489,963.31

营业税

254,488.14

环境保护税 100,024.48

土地增值税

1,093,857.07

地方教育附加 4,731,042.65

6,249,532.61

合计 49,166,804.54

63,965,660.86

其他说明：

无

39、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运费 146,916,676.41

173,564,435.38

职工薪酬 52,116,087.33

52,180,080.41

产品维修及三包费 48,349,625.29

34,331,707.27

仓储费 44,276,091.75

45,643,677.00

业务招待费 18,990,647.86

20,222,009.41

差旅费 9,362,598.14

9,846,032.39

其他 37,158,161.10

34,583,793.14

合计 357,169,887.88

370,371,735.00

其他说明：

无

40、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 156,733,550.26

150,978,795.87

折旧及摊销 53,868,986.45

38,938,575.22

物料消耗 24,283,738.42

20,328,192.81

业务招待费 17,768,902.30

16,624,139.78

中介机构费 15,725,041.11

19,349,628.77

差旅费 9,698,310.58

9,800,361.77

水电费 6,398,624.24

6,581,471.36

租赁费 1,139,012.57

4,013,712.74

其他 130,911,337.42

133,927,736.79

合计 416,527,503.35

400,542,615.11

其他说明：

无

41、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 186,756,210.48

178,679,329.80

直接投入 175,643,720.58

133,001,999.79

折旧及摊销 92,927,104.95

83,016,801.50

实验检测费 34,040,383.59

72,866,069.26

其他 23,646,337.38

19,450,615.68

合计 513,013,756.98

487,014,816.03

其他说明：

无

42、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 104,064,041.64

97,468,045.56

减：利息收入 24,526,657.71

37,790,111.54

汇兑损益 -13,043,207.95

7,896,472.00

其他 2,132,837.48

2,322,469.78

合计 68,627,013.46

69,896,875.80

其他说明：

无

43、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,195,242.17

-8,665,970.83

二、存货跌价损失 108,910,763.92

83,763,114.93

七、固定资产减值损失 1,677,569.48

9,330,291.63

十三、商誉减值损失

2,524,022.57

十四、其他

1,578,064.73

合计 111,783,575.57

88,529,523.03

其他说明：

无

44、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关的政府补助 32,845,475.54

27,892,562.35

与收益相关的政府补助 22,800,559.66

44,112,962.74

45、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 61,801,038.27

97,628,372.80

处置长期股权投资产生的投资收益 28,645,638.59

382,193.07

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34,953,333.33

32,100,000.00

蚌埠通达公司股权预计处置损失

-13,413,091.01

合计 125,400,010.19

116,697,474.86

其他说明：

无

46、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置损益 23,971,870.92

4,151,546.27

其中：固定资产处置损益 7,606,636.77

4,151,546.27

其他非流动资产处置损益 16,365,234.15

47、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额

政府补助

5,766,500.00

罚没收入 1,780,022.06

1,780,646.02

1,780,022.06

无法支付款项 5,203,991.44

4,894,221.41

5,203,991.44

保险理赔 1,930,134.60

3,472,018.97

1,930,134.60

其他 800,669.95

2,525,194.49

800,669.95

合计 9,714,818.05

18,438,580.89

9,714,818.05

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

无

48、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废损失 106,649.93

179,242.62

106,649.93

其中：固定资产报废损失 106,649.93

179,242.62

106,649.93

地方水利建设基金 542,003.09

716,360.73

赔款、罚款支出 31,700.29

2,817,345.20

31,700.29

税收滞纳金 114,772.07

2,383,475.17

114,772.07

其他 19,820.78

20,703.99

19,820.78

合计 814,946.16

6,117,127.71

272,943.07

其他说明：

无

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 68,476,236.68

100,933,532.42

递延所得税费用 -6,321,395.33

5,517,190.19

合计 62,154,841.35

106,450,722.61

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 810,657,981.87

子公司适用不同税率的影响 5,867,808.35

非应税收入的影响 -15,001,074.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,861,167.46

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,900,731.25

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

2,452,475.99

按母公司适用税率（15%）计算的所得税费用 121,598,697.28

技术开发费加计扣除的影响 -54,606,849.42

其他 -1,116,652.84

所得税费用 62,154,841.35

其他说明无

50、其他综合收益

详见附注。

51、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回各类经营性银行保证金、定期存款

311,474,559.13

375,493,106.68

收到的财政补助款及奖励款 44,028,659.66

93,119,911.05

收到的银行存款利息收入 24,526,657.71

37,790,111.54

增值税留抵税额返还 17,295,821.36

其他 29,006,133.90

21,856,642.33

合计 426,331,831.76

528,259,771.60

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付各类经营性银行保证金、定期存款

965,595,644.12

311,474,559.13

运费 146,916,676.41

173,564,435.38

技术开发费 233,330,441.55

272,283,342.69

三包费 48,349,625.29

34,331,707.27

租赁、仓储费 45,415,104.32

49,657,389.74

办公、会务、咨询费、保险费 15,725,041.11

19,349,628.77

业务招待费 36,759,550.16

36,846,149.19

差旅费 19,060,908.72

19,646,394.16

水电费 6,398,624.24

6,581,471.36

其他 147,829,740.00

136,440,989.27

合计 1,665,381,355.92

1,060,176,066.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到资金拆入款 49,100,000.00

万向财务公司返还票据贴现利息

19,340,000.00

合计 49,100,000.00

19,340,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收购少数股权支付的现金 129,242,300.00

53,829,200.00

配股中介费用

896,691.42

合计 129,242,300.00

54,725,891.42

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润 748,503,140.52

923,541,531.96

加：资产减值准备 111,783,575.57

88,529,523.03

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

425,782,964.06

391,023,782.08

无形资产摊销 15,704,345.21

11,868,391.54

长期待摊费用摊销 8,602,210.21

6,458,311.17

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-23,971,870.92

-4,151,546.27

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

106,649.93

179,242.62

财务费用（收益以“－”号填列） 60,873,429.51

75,705,214.31

投资损失（收益以“－”号填列） -125,400,010.19

-116,697,474.86

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-10,748,881.95

5,517,190.19

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

4,427,486.62

存货的减少（增加以“－”号填列） -271,466,814.55

-410,178,753.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-630,555,668.72

275,582,915.31

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-191,381,199.51

-8,924,903.02

经营活动产生的现金流量净额 122,259,355.79

1,238,453,424.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 1,087,567,794.92

1,454,229,447.00

减：现金的期初余额 1,454,229,447.00

1,536,257,530.42

现金及现金等价物净增加额 -366,661,652.08

-82,028,083.42

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 25,770,000.00

其中： --许昌钱潮公司 10,960,000.00

蚌埠通达公司 14,810,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,950,856.09

其中： --许昌钱潮公司 274,371.04

蚌埠通达公司 4,676,485.05

其中： --处置子公司收到的现金净额 20,819,143.91

其他说明：

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,087,567,794.92

1,454,229,447.00

其中：库存现金 30,889.59

44,514.71

可随时用于支付的银行存款 1,087,536,905.33

1,454,184,932.29

三、期末现金及现金等价物余额 1,087,567,794.92

1,454,229,447.00

其他说明：

期末，银行存款中已有3,950,000.00元已质押用于开具银行承兑汇票，其他货币资金961,645,644.12元均为银行承兑汇票保证金存款，不属于现金及现金等价物的货币资金。

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目 本期数 上期数背书转让的商业汇票金额 2,573,191,739.652,431,292,047.78

其中：支付货款 2,324,693,380.092,322,153,966.13

支付固定资产等长期资产购置款 248,498,359.56109,138,081.65

53、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 965,595,644.12

质押开银行承兑汇票应收票据及应收账款 226,945,388.18

质押开银行承兑汇票合计 1,192,541,032.30

--其他说明：

无

55、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元 12.39

6.8632 85.04

欧元

港币

日元 1,409,157.00

0.0619 87,226.82

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元 364,634.28

6.8632 2,502,557.99

欧元

港币

应收票据及应收账款

其中：美元 10,152,869.10

6.8632 69,681,171.21

欧元 4,317,099.90

7.8473 33,877,578.05

日元 4,343,352.00

0.0619 268,853.49

一年内到期的非流动负债

其中：美元 33,148.58

6.8632 227,505.33

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

56、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关 32,845,475.54

其他收益 32,845,475.54

与收益相关 22,800,559.66

其他收益 22,800,559.66

（2）政府补助退回情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 原因技术改造项目 917,100.00

研发费用增长未达到申报要求其他说明：

(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助总额法

其他减少项目 期初

递延收益

本期新增补助

本期摊销 其他减少[注]

期末递延收益

本期摊销列报项目

说明汽车万向节总成装备智能化、自动化项目

36,264,960.00

36,264,960.00

474,370.00

35,790,590.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局、国家发展和改革委员办公厅萧财企〔2016〕367号

文、浙发改秘〔2016〕

45号文年产140万套电子驻车EPB项目

19,940,000.00

19,940,000.00

其他收益 浙江省发展和改革委

员会、浙江省经济和信

息化委员会发改投资

〔2015〕1330号文、浙

发改秘〔2015〕69号文

500万套轿车轮毂轴承单元生产项目

13,600,000.00

13,600,000.00

3,400,000.00

10,200,000.00

其他收益 江苏省发展和改革委

员会苏发改投资发

〔2012〕299号文年产300万套高端轮毂轴承单元技改项目

13,365,000.00

1,485,000.00

11,880,000.00

其他收益 浙江省财政厅浙财建

〔2014〕186号文精密锻件节能优化改造项目

9,024,666.67

1,758,000.00

7,266,666.67

其他收益 杭州市萧山区发展和

改革局浙财建〔2014〕

81号文、浙经信技术

〔2014〕327号文年产260万套大众配套用轮毂轴承单元智能化生产线（机器人）技改项目

9,000,000.00

1,000,000.00

8,000,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2016〕367号文汽车双离合器变速箱法兰轴项目

7,310,000.00

2,580,000.00

4,730,000.00

其他收益 国家发展与改革委员

会办公厅、工业和信息

化部办公厅发改办产

业〔2012〕1642号文

蚌埠老厂区拆迁补偿款

4,633,233.37

25,148.07

4,608,085.30其他收益 蚌埠市政府蚌政

〔2009〕14号文新增年产200万套重型精密万向节及60万套VL节等速万向节技改项目

1,732,120.00

1,732,120.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局、杭州市萧山

区科学技术局、杭州市

财政局、杭州市经济和

信息化委员会杭财企

〔2013〕1550号文重庆空港区工业园区管理委员会返还城市建设配套款

1,732,120.003,578,500.00

3,578,500.00

210,500.00

3,368,000.00

其他收益

电动商用车驱动总成系统产业化项目

2,000,000.00

1,000,000.00

1,000,000.00

其他收益 浙江省财政厅浙财建

〔2011〕426号文年产40万支BMW UKL冷挤成形等速驱动轴技术改造项目

2,000,000.00

1,000,000.00

1,000,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局、杭州市萧山

区科学技术局萧财企

〔2015〕371号文配套用汽车轮毂轴承单元技术改造项目

1,062,320.00

910,560.00

151,760.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息局、杭州市萧山区

科学技术局萧财企

〔2013〕91号文、萧财

企〔2013〕1550号文

工贸技改补助项目

2,694,230.00

2,694,230.00

525,120.00

2,169,110.00

其他收益 中共大丰市委大发

〔2012〕45号文柴油机排气后处理系统产业化项目补助款

1,750,000.00

1,750,000.00

350,000.00

1,400,000.00

其他收益 国家发展和改革委员、

工业和信息化部发改

投资〔2009〕1848号文

新增年产100万套带轮毂轴承单元的等速万向节总成技改项目

1,000,000.00

1,000,000.00

其他收益 杭州市财政局、杭州市

经济和信息化委员会

杭财企〔2014〕1024号

文机加工生产线智能化改造项目

1,000,000.00783,333.40

783,333.40

199,999.92

583,333.48

其他收益 盐城市财政局、盐城市

经济和信息化委员会

盐财工贸〔2016〕18号

文关键汽车零部件精密锻造生产线建设项目

1,380,000.00

1,380,000.00

460,000.00

920,000.00

其他收益 江苏省财政厅、江苏省

经济和信息化委员会

苏财工贸〔2015〕74号

文年产80万套轮毂精品

1,311,540.00

437,180.00

874,360.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

轴承技术改造项目 杭州市萧山区经济和

信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2016〕367号文传统制造产业工业机器人智能装配线设计与集成技术

3,000,000.00

125,000.00

2,875,000.00

其他收益 浙江省财政厅杭科计

〔2016〕41号文、杭财教会〔2016〕14号文、萧财教〔2016〕100号文汽车后桥及前悬总成生产线技改项目

902,261.84

294,999.84

607,262.00

其他收益 广西壮族自治区柳州

市财政局柳财预〔2009〕758号文、〔2010〕300号文、柳财预〔2011〕719号文

年产260万套大众配套用轮毂轴项目

1,066,230.04

1,066,230.04

118,469.96

947,760.08

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2015〕462号文、萧财企〔2016〕367号文

汽车等速驱动轴自动化生产线技改

9,891,875.00

9,891,875.00

1,413,124.92

8,478,750.08

其他收益 重庆市渝北区财政局

渝北财企〔2017〕79号文480万汽车万向节智能制造系统技术改造项目

9,000,000.00

1,000,000.00

8,000,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2017〕409号文智能轻量模块化产品绿色设计平台建设与系统集成项目

7,900,000.00

其他收益 浙江省财政厅浙财企

〔2017〕64号文全自动智能化磨超线、装配线技术

7,900,000.004,308,376.66

4,308,376.66

2,522,000.00

675,251.20

6,155,125.46

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局、杭州市萧山

区科学技术局萧财企

〔2017〕409号文低拖滞低噪音制动卡钳项目

4,240,000.00

1,060,000.00

其他收益 上海金桥经济技术开

发区管理委员会沪财

预〔2016〕149号文、

沪张江高新管委

〔2016〕86号文机联网系统改造项目奖励资金

5,300,000.003,600,000.00

3,600,000.00

400,000.00

3,200,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企〔2017〕146号文2017年工业和信息化转型升级专项资金

1,560,000.00

390,000.00

1,170,000.00

其他收益 大丰经济和信息化委

员会盐经信办〔2017〕57号文年产15万根铝合金传动轴总成技术改造项目

1,627,810.00

165,540.00

1,462,270.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和信息化局、杭州市萧山区科学技术局萧财企〔2017〕409号文2.1代轮毂单元装配线项目

1,500,000.00

141,025.61

1,358,974.39

其他收益 江苏省财政厅、江苏省

经济和信息化委员会苏财工贸〔2017〕110号文年产110万套2.1代轮毂轴承单元项目

600,000.00

5,607.48

594,392.52

其他收益 高港区财政局泰财工

贸〔2018〕25号文汽车万向智能制造系统技术改造

1,484,300.00

148,430.00

1,335,870.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2018〕289号文2017年省工业和信息化专项资金补助

216,300.00

21,630.00

194,670.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2018〕288号文2018年第一批重点技改专项资金补助

5,153,300.00

515,330.00

4,637,970.00其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2018〕460号文新增年产100万套汽车轮毂轴承智能制造技术改造项目

631,600.00

126,320.00

505,280.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2017〕664号文新增年产100万套汽车轮毂轴承智能制造技术改造项目

428,400.00

85,680.00

342,720.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2018〕289号文年产16万根铝合金传动轴总成技术改造项目2

833,700.00

83,370.00

750,330.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、

杭州市萧山区经济和

信息化局萧财企

〔2017〕664号文园区基础建设开支

1,680,000.00

其他收益 湖北石首经济开发区

管理委员会石经函

〔2018〕38号文耐低温、耐腐蚀、耐磨损精密锻件补助

1,600,000.00

13,559.32

1,586,440.68

其他收益 大丰经济和信息化委

员会盐财工贸〔2018〕

38号文2017年度技改补助

1,400,000.00

11,864.41

1,388,135.59

其他收益 大丰经济和信息化委

员会、盐城市财政局大

经信〔2018〕82号、盐

财工贸〔2018〕37号文

其他8,475,054.86

1,351,400.00

3,262,274.81

6,564,180.05其他收益

小 计188,001,511.84

20,461,000.00

32,845,475.54

4,608,085.30

171,008,951.00

[注]:本期因处置蚌埠通达公司股权，不再将其纳入合并范围内，相应转出递延收益4,608,085.30元。2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 期初

递延收益

本期新增补助

本期结转 期末

递延收益

本期结转列报项目

说明重汽悬挂支撑轴承研发项目

150,000.00

150,000.00其他收益 镇江市丹徒区科技技术

局、镇江市丹徒区财政局

镇徒科发﹝2017〕49号文

小 计 150,000.00

150,000.00

3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明高标准淘汰落后产能补助 2,330,700.00

其他收益 杭州市萧山财政局、杭州市萧山区经济和信息化局、杭

州市萧山区环境保护局、杭州市萧山区淘汰落后产能和产业整治提升领导小组办公室萧财企〔2018〕161号文

地铁七号线建设三路站征借地所涉地面附属设施补偿

1,804,751.54

其他收益 萧山区经济技术开发区管理委员会新兴产业发展扶持资金 1,300,000.00

其他收益 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会浦科经委

〔2018〕40号文机联网系统改造项目奖励 1,200,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济和信息化局萧

财企〔2018〕602号文“隐形冠军”（单项冠军）奖励 1,000,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济和信息化局萧

财企〔2018〕430号文单项冠军培育企业奖励 1,000,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济和信息化局萧

财企〔2018〕430号文科技发展基金补助 800,000.00

其他收益 上海市浦东新区科学技术委员会办公室沪浦科〔2016〕

60号文研发补助 654,000.00

其他收益 新乡市财政局、新乡市科技技术局新财预〔2017〕550号

文技术标准奖励 600,000.00

其他收益 杭州市萧山区市场监督管理局萧财企〔2018〕237号文

研发补助 520,000.00

其他收益 浙江省科学技术厅浙财教〔2012〕357号文税收补助 509,300.00

其他收益 泰州市高港高新区开发建设有限责任公司二期工程防空地下室建设补贴款

460,000.00

其他收益 党政办公室第10号文省商务促进财政专项资金 440,000.00

其他收益 杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区商务局萧财企

〔2018〕297号文其他奖励及补助款 10,948,908.12

其他收益小 计 23,567,659.66

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为55,646,035.20元。

57、其他

无

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位： 元

子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差

额

丧失控制权之日剩余股权的

比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价

值

丧失控制权之日剩余股权的公允价

值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损

失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

蚌埠通达公司

10,960,0

00.00

76.38%

股权转让

2018年01月30日

支付股权转让款并完成股权交割

452,485.

许昌钱潮公司

14,810,0

00.00

54.73%

股权转让

2018年06月04日

支付股权转让款并完成股权交割

28,107,3

93.42

85,759.7

其他说明：

无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

3、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接万向通达公司 湖北省十堰市 湖北省十堰市 制造业 95.00%

同一控制下企业合并万向系统公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并万向精工公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并钱潮轴承公司 浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并万向传动轴公司

浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 制造业 100.00%

同一控制下企业合并江苏森威公司 江苏省大丰市 江苏省大丰市 制造业 78.02%

同一控制下企业合并钱潮供应链公司

浙江杭州萧山 浙江杭州萧山 商业 100.00%

同一控制下企业合并万向上海公司 上海市 上海市 制造业 100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司对万向系统公司、万向精工公司在工商登记注册的持股比例均为83.33%，实际表决权比例均为100.00%，另一股东国开发展基金公司仅享有每年以分红或通过回购溢价方式获得1.2%的收益，在合并财务报表中已将国开发展基金公司对万向系统公司、万向精工公司投资款调整至长期应付款反映。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

万向通达公司 5.00%

5,623,566.23

5,000,000.00

35,612,916.70

江苏森威公司 21.98%

12,272,564.39

133,021,176.08

武汉制动器公司 40.00%

447,878.59

31,366,965.59

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计万向通达公司

486,464,

304.25

380,927,

912.49

867,392,

216.74

141,830,

166.00

13,303,7

16.86

155,133,

882.86

477,473,

693.63

459,706,

141.17

937,179,

834.80

197,419,

169.63

32,435,7

31.57

229,854,

901.20

江苏森威公司

380,524,

869.82

404,969,

645.54

785,494,

515.36

165,082,

418.01

15,187,8

20.33

180,270,

238.34

360,919,

148.24

368,397,

448.52

729,316,

596.76

163,019,

954.04

15,195,4

89.90

178,215,

443.94

武汉制动器公司

136,659,

534.10

58,023,6

19.27

194,683,

153.37

116,265,

739.40

116,265,

739.40

192,795,

683.16

51,840,1

48.10

244,635,

831.26

169,454,

230.67

200,000.

169,654,

230.67

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量万向通达公司

465,312,392.

112,331,383.

112,331,383.

51,194,193.3

550,422,415.

112,685,935.

112,685,935.

41,195,525.7

江苏森威公司

571,147,456.

54,123,124.2

54,123,124.2

26,111,391.2

594,669,566.

64,080,145.8

64,080,145.8

93,036,478.7

武汉制动器公司

202,928,793.

1,119,696.47

1,119,696.47

-1,012,707.21

277,682,855.

3,308,346.69

3,308,346.69

22,372,822.4

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例万向传动轴公司 2018年8月 67.00% 100.00%江苏森威公司 2018年8月 76.76% 78.02%

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元万向传动轴公司 江苏森威公司--现金 122,100,000.00

7,142,300.00

购买成本/处置对价合计 122,100,000.00

7,142,300.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

111,630,556.17

7,320,176.22

差额 10,469,443.83

-177,876.22

其中：调整资本公积 10,469,443.83

-177,876.22

其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

对合营企业或联营企业投资的会直接 间接

计处理方法武汉佛吉亚公司

湖北省武汉市 湖北省武汉市 制造业

50.00%

权益法核算万向马瑞利公司

浙江省杭州市 浙江省杭州市 制造业 50.00%

权益法核算通达迪耐斯公司

湖北省十堰市 湖北省十堰市 制造业

50.00%

权益法核算重庆佛吉亚公司

重庆市 重庆市 制造业

27.50%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额武汉佛吉亚公司

万向马瑞利公司

通达迪耐斯公司

武汉佛吉亚公司

万向马瑞利公司

通达迪耐斯公司

流动资产 468,201,790.30

238,639,989.31

144,194,281.53

628,523,512.74

268,307,520.45

74,015,611.51

其中：现金和现金等价物

184,162,178.70

12,606,568.68

1,790,323.04

133,119,770.45

14,770,782.07

802,545.86

非流动资产 203,718,082.32

90,962,960.29

17,838,852.26

222,595,655.82

89,752,644.88

16,176,293.53

资产合计 671,919,872.62

329,602,949.60

162,033,133.79

851,119,168.56

358,060,165.33

90,191,905.04

流动负债 344,313,124.55

187,277,195.51

89,753,903.21

460,048,588.36

218,416,636.77

41,797,831.07

非流动负债 5,233,363.33

13,189,059.22

922,765.95

5,435,021.91

5,523,885.30

负债合计 349,546,487.88

200,466,254.73

90,676,669.16

465,483,610.27

223,940,522.07

41,797,831.07

按持股比例计算的净资产份额

161,186,692.37

64,568,347.43

35,678,232.32

192,817,779.15

67,059,821.63

24,197,036.99

对合营企业权益投资的账面价值

161,186,692.37

64,568,347.43

33,700,140.81

192,817,779.15

67,059,821.63

23,231,712.55

营业收入 871,234,642.92

261,373,156.15

247,121,446.51

952,526,812.61

302,051,167.73

79,922,633.94

财务费用 631,346.99

-666,382.40

3,501,878.31

301,499.04

-416,008.43

1,282,766.64

所得税费用 40,977,953.59

-2,324,416.48

4,617,628.12

42,645,585.90

1,954,273.62

净利润 96,834,557.70

-4,982,948.39

22,962,390.66

125,043,299.51

15,379,338.98

6,543,343.32

综合收益总额 96,834,557.70

-4,982,948.39

22,962,390.66

125,043,299.51

15,379,338.98

6,543,343.32

本年度收到的来自合营企业的股利

77,760,000.00

80,000,000.00

其他说明

公司厘定享有的武汉佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金；厘定享有的通达迪耐

斯公司投资收益已根据公司的会计政策进行调整。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额重庆佛吉亚公司 天津松正公司 重庆佛吉亚公司 天津松正公司流动资产 213,806,090.69

419,290,376.99

348,079,964.89

509,385,624.51

非流动资产 131,340,045.23

112,083,019.94

131,344,909.50

100,284,756.02

资产合计 345,146,135.92

531,373,396.93

479,424,874.39

609,670,380.53

流动负债 229,023,047.88

108,090,151.90

290,017,690.67

117,627,335.46

非流动负债 6,323,209.21

21,757,180.92

7,297,602.37

29,150,300.71

负债合计 235,346,257.09

129,847,332.82

297,315,293.04

146,777,636.17

归属于母公司股东权益

109,799,878.83

402,020,608.35

182,109,581.35

463,971,993.08

按持股比例计算的净资产份额

30,194,966.66

40,202,060.84

50,080,134.85

46,397,199.31

调整事项

68,083,040.93

68,187,521.07

--商誉

68,033,361.98

68,033,361.98

--其他

507,028.25

477,650.06

对联营企业权益投资的账面价值

30,194,966.66

108,285,101.77

50,080,134.85

114,584,720.38

营业收入 462,971,409.57

177,320,460.35

790,420,272.54

235,357,393.06

净利润 54,700,448.52

-61,072,898.31

137,192,001.48

-89,012,244.03

综合收益总额 54,700,448.52

-61,072,898.31

137,192,001.48

-89,012,244.03

可辨认资产摊销

-457,349.30

-323,490.97

本年度收到的来自联营企业的股利

33,879,957.79

38,694,853.79

2,000,000.00

其他说明

公司厘定享有的重庆佛吉亚公司投资收益时已扣除当期计提的奖励及福利基金。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明无

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用

4、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的15.61%(2017年12月31日：20.09%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上应收票据及应收账款

950,277,949.72

950,277,949.72小 计 950,277,949.72

950,277,949.72(续上表)项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上应收票据及应收账款

1,132,724,956.64

1,132,724,956.64

小 计 1,132,724,956.64

1,132,724,956.64

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 1,681,730,063.321,777,874,113.26

1,084,672,999.71

691,153,566.22

2,047,547.33

应付票据及应付账款

3,579,707,704.353,579,707,704.35

3,579,707,704.35

其他应付款77,663,577.2477,663,577.24

77,663,577.24

长期应付款653,597,156.00745,585,932.00

23,035,796.00

15,317,280.00

707,232,856.00

小 计 5,992,698,500.916,180,831,326.85

4,765,080,077.30

706,470,846.22

709,280,403.33

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 965,815,792.21

980,320,746.38

977,721,553.62433,198.902,165,993.86

应付票据及应付账款

3,747,523,917.34

3,747,523,917.34

3,747,523,917.34

其他应付款68,761,000.50

68,761,000.50

68,761,000.50

长期应付款642,347,156.03

737,973,786.00

7,765,010.0015,530,020.00714,678,756.00

小 计 5,424,447,866.08

5,534,579,450.22

4,801,771,481.4615,963,218.90716,844,749.86

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币167,900万元(2017年12月31日：人民币96,300万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例万向集团公司 浙江省杭州市 实业投资 45,000万元 56.51%

56.51%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是鲁伟鼎。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系武汉佛吉亚公司 合营企业万向马瑞利公司 合营企业通达迪耐斯公司 合营企业其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系万向进出口有限公司（万向进出口公司） 同受母公司控制万向资源有限公司（万向资源公司） 同受母公司控制万向一二三股份公司（万向一二三公司） 同受母公司控制万向欧洲公司 同受母公司控制浙江万兴恒服务有限公司（万兴恒公司） 同受母公司控制万向电动汽车有限公司（万向电动车公司） 同受母公司控制上汽万向新能源客车有限公司（上汽万向公司） 同受母公司控制浙江普通太阳能有限公司（普通太阳能公司） 同受母公司控制万向美国公司 同受母公司控制Wanxiang Automotive Components,LLC 同受母公司控制纳德酒店股份有限公司（纳德酒店公司） 同受母公司控制杭州品向位食品有限公司（品向位公司） 同受母公司控制浙江大菱海洋食品有限公司（大菱海洋公司） 同受母公司控制河北承德露露股份有限公司（承德露露公司） 同受母公司控制北京大菱食品有限公司（大菱食品公司） 同受母公司控制浙江大洋世家股份有限公司（大洋世家公司） 同受母公司控制其他说明无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额万向马瑞利公司 采购产品 106,358,530.75

158,268,750.29

万向进出口公司 采购材料 106,150,197.08

95,267,490.61

万向资源公司 采购材料 69,575,947.09

74,818,935.63

大菱海洋公司 采购材料 2,139,763.57

2,094,372.45

品向位公司 采购材料 908,976.64

1,160,083.00

承德露露公司 采购材料 535,981.67

561,279.99

万向集团公司 采购材料 38,571.56

4,044.43

大菱食品公司 采购材料 6,000.00

12,500.00

万向欧洲公司 采购材料

419,644.88

万向一二三公司 采购材料

53,701.88

大洋世家公司 采购材料

49,880.00

上汽万向公司 采购材料

43,030.21

普通太阳能公司 采购材料

4,581.26

普通太阳能公司 采购设备

42,735.04

万向集团公司 接受服务 1,152,049.11

1,340,250.51

万兴恒公司 接受服务 322,382.97

398,946.97

纳德酒店公司 接受服务 9,905.67

104,838.78

万向一二三公司 采购水电 3,783,810.30

万向马瑞利公司 采购水电 3,718,578.82

3,736,652.88

武汉佛吉亚公司 采购水电 323,863.69

349,589.80

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额Wanxiang AutomotiveComponents,LLC

销售货物 319,950,665.72

万向进出口公司 销售货物 274,779,731.30

372,474,056.51

武汉佛吉亚公司 销售货物 84,739,704.00

105,656,217.70

通达迪耐斯公司 销售货物 13,026,598.22

4,469,813.60

万向马瑞利公司 销售货物 3,573,446.06

16,367,861.34

万向欧洲公司 销售货物 1,490,191.32

11,064,920.16

万向美国公司 销售货物 1,096,677.63

259,367,075.32

上汽万向公司 销售货物 173,181.02

26,664.23

万向一二三公司 销售货物

31,135.52

武汉佛吉亚公司 销售水电 1,626,166.96

1,986,375.08

万向一二三公司 销售水电 392,782.68

11,774,634.79

通达迪耐斯公司 销售水电 190,362.74

131,942.17

万向集团公司 销售水电

254,336.49

万向一二三公司 食堂服务 221,575.52

177,265.40

万向集团公司 食堂服务 15,320.77

15,658.00

万向马瑞利公司 提供服务 1,393,260.00

1,536,606.04

通达迪耐斯公司 提供服务 262,172.00

161,300.00

上汽万向公司 提供服务

9,207.55

武汉佛吉亚公司 提供服务 28,339.63

万向一二三公司 提供服务

34,415.10

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入万向马瑞利公司 房屋及土地使用权 235,131.43

208,285.71

武汉佛吉亚公司 房屋及土地使用权 635,137.21

916,488.00

通达迪耐斯公司 房屋及土地使用权 648,778.73

640,764.72

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费万向集团公司 房屋及土地使用权 6,893,267.44

10,194,123.27

万向一二三公司 房屋及土地使用权 568,834.20

关联租赁情况说明

本期确认的租赁费包含本期万向集团公司以低于市场租金的价格租赁厂房于武汉制动器公司2,316,116.91元，公司已将该款项作为权益性交易计入资本公积。

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

万向集团公司 450,000,000.00

2018年04月19日 2021年04月19日 否万向集团公司 100,000,000.00

2018年03月28日 2021年03月26日 否万向集团公司 100,000,000.00

2018年04月13日 2021年04月02日 否关联担保情况说明无

（4）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 3,172,200.00

2,518,000.00

（5）其他关联交易

1.代理货物、设备购销及结算代理费情况2018年度本公司及子公司通过万向进出口公司代理采购货物118,556,822.21元，设备181,501,889.49元，共计支付代理费3,082,900.58元。

2.万向财务公司为本公司及控股子公司提供的金融服务业务万向财务公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及控股子公司提供金融服务，参照市场费率标准收取有关业务服务费。本期本公司及控股子公司与万向财务公司发生的有关金融服务业务情况如下：

(1) 本期公司及控股子公司通过万向财务公司转账结算资金的情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数银行存款

其中：活期存款 337,443,127.30

33,508,304,560.23

33,832,398,165.65

13,349,521.88

定期存款 470,000,000.00

1,478,800,000.00

1,597,800,000.00

351,000,000.00

小 计 807,443,127.30

34,987,104,560.23

35,430,198,165.65

364,349,521.88

公司及控股子公司本期共取得万向财务公司的存款利息收入17,572,937.75元。

(2) 本期公司及控股子公司向万向财务公司借款情况

类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期借款：

信用借款 23,000,000.00

2,053,000,000.00

1,553,000,000.00

523,000,000.00

保证借款 75,000,000.00

81,000,000.00

90,000,000.00

66,000,000.00

小 计 98,000,000.00

2,134,000,000.00

1,643,000,000.00

589,000,000.00

公司及控股子公司本期向万向财务公司的借款共计结算借款利息16,385,954.62元。

(3) 商业票据的开具及贴现情况

本期，公司及控股子公司向万向财务公司贴现的银行承兑汇票金额为1,826,922,873.15元，上述通过万向财务公司贴现的商业汇票共计支付贴现利息28,351,179.62元。本期本公司通过万向财务公司开具的商业票据为2,029,175,724.76元，期末票据余额为954,076,064.28元，以票据质押金额为149,190,251.28元。期末保证金余额为806,216,694.14元。

(4) 本期本公司和控股子公司万向系统公司通过万向财务公司向其他控股子公司发放的委托贷款情况

委托贷款 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期委托贷款 122,000,000.00

1,052,400,000.00

665,000,000.00

509,400,000.00

长期委托贷款 9,300,000.00

9,300,000.00

合 计 131,300,000.00

1,052,400,000.00

665,000,000.00

518,700,000.00

本期控股子公司共计向万向财务公司支付委托贷款手续费286,900.00元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据 上汽万向公司 57,017.28

应收票据 武汉佛吉亚公司 1,261,210.21

63,060.51

3,602,672.23

180,133.61

应收票据 万向马瑞利公司 270,000.00

1,470,415.81

应收账款 万向进出口公司 42,690,328.26

2,134,516.41

78,219,409.60

3,910,970.48

应收账款 武汉佛吉亚公司 31,268,846.82

1,563,442.34

42,296,732.55

2,114,836.63

应收账款

WanxiangAutomotiveComponents

6,373,311.17

318,665.56

应收账款 万向马瑞利公司 5,642,582.09

283,086.79

2,894,748.31

144,737.42

应收账款 通达迪耐斯公司 5,746,424.85

287,321.24

2,422,012.62

121,100.63

应收账款 万向欧洲公司 127,877.56

6,393.88

7,291,864.87

364,593.24

应收账款 上汽万向公司 44,009.60

2,200.48

31,197.15

1,559.86

应收账款 万向美国公司

24,143,648.29

1,207,182.41

预付款项 万向进出口公司 25,927,962.76

1,296,398.14

6,412,173.13

320,608.66

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付票据 万向资源公司

25,287,926.64

应付票据 万向马瑞利公司

1,341,027.25

应付账款 万向进出口公司 6,180,306.42

3,921,652.14

应付账款 万向马瑞利公司 39,988,837.32

83,192,423.75

应付账款 万向租赁公司 92,000.00

92,000.00

应付账款 万向电动车公司

1,500,122.62

应付账款 万向欧洲公司

682,382.50

应付账款 普通市场公司 88,672.35

88,672.35

应付账款 大菱海洋公司

8,760.00

应付账款 万向一二三公司 568,834.20

应付账款 承德露露公司 550.00

预收账款 万向一二三公司 9,477.00

其他应付款 万向集团公司 667,098.64

234,317.14

其他应付款 武汉佛吉亚公司 233,546.47

168,733.02

其他应付款 万向财务公司 3,550.00

其他应付款 纳德酒店公司 1,484.00

1,484.00

其他应付款 万向一二三公司

999,955.00

其他应付款 万向马瑞利公司 164,598.33

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利 550,631,890.80

经审议批准宣告发放的利润或股利 550,631,890.80

2、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 机械制造 物资贸易 分部间抵销 合计主营业务收入 8,547,755,337.90

1,949,283,079.48

10,497,038,417.38

主营业务成本 6,585,633,590.56

1,905,651,768.65

8,491,285,359.21

资产总额 11,034,389,753.34

1,013,993,611.56

12,048,383,364.90

负债总额 5,670,057,602.36

915,747,163.74

6,585,804,766.10

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

产品分部

项 目 汽车零部件 钢材、铁合金等 合 计主营业务收入

8,547,755,337.90

8,547,755,337.90

1,949,283,079.48

10,497,038,417.38

主营业务成本

6,585,633,590.56

6,585,633,590.56

1,905,651,768.65

8,491,285,359.21

资产总额11,034,389,753.34

1,013,993,611.56

12,048,383,364.90

负债总额5,670,057,602.36

915,747,163.74

6,585,804,766.10

（4）其他说明

无

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

3、其他

根据公司第八届董事会2017年第一次临时会议决议批准及2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2017年度配股发行方案的议案》，并经公司第八届董事会2017年第四次临时会议决议批准的《关于调整公司2017年度配股募集资金规模及用途的议案》，公司拟以实施本次配股方案的A股股权登记日收市后的A股股份总数基数确定，按每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售。

公司已于2018年11月28日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准万向钱潮股份有限公司配股的批复》(证监许可﹝2017〕1798号)。截至本财务报表报出批准日，公司尚未进行配股。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据 285,474,129.81

252,440,235.33

应收账款 544,279,715.55

618,200,577.95

合计 829,753,845.36

870,640,813.28

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 283,384,129.81

237,857,735.33

商业承兑票据 2,090,000.00

14,582,500.00

合计 285,474,129.81

252,440,235.33

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额银行承兑票据 46,096,026.36

合计 46,096,026.36

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 406,286,232.03

商业承兑票据

2,200,000.00

合计 406,286,232.03

2,200,000.00

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

573,984,

576.92

100.00%

29,704,8

61.37

5.18%

544,279,7

15.55

652,110,187.81

100.00%

33,909,60

9.86

5.20%

618,200,57

7.95

合计

573,984,

576.92

100.00%

29,704,8

61.37

5.18%

544,279,7

15.55

652,110,187.81

100.00%

33,909,60

9.86

5.20%

618,200,57

7.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 569,623,940.21

28,481,197.01

5.00%

1至2年 3,337,204.63

200,232.28

6.00%

3年以上 1,023,432.08

1,023,432.08

100.00%

3至4年 66,732.42

66,732.42

100.00%

4至5年 193,705.66

193,705.66

100.00%

5年以上 762,994.00

762,994.00

100.00%

合计 573,984,576.92

29,704,861.37

5.18%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-4,204,748.49元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式无

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

本期无应收账款核销的情况。

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为213,328,430.60元，占应收账款期末余额合计数的比例为37.17%，相应计提的坏账准备合计数为10,666,421.53元。

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明：

无

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息 588,109.10

156,734.69

其他应收款 16,575,276.71

4,486,224.33

合计 17,163,385.81

4,642,959.02

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额委托贷款 588,109.10

156,734.69

合计 588,109.10

156,734.69

（2）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额

比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

17,457,0

98.56

100.00%

881,821.

5.05%

16,575,27

6.71

4,722,3

41.40

100.00%

236,117.0

5.00%

4,486,224.3

合计

17,457,0

98.56

100.00%

881,821.

5.05%

16,575,27

6.71

4,722,3

41.40

100.00%

236,117.0

5.00%

4,486,224.3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 16,560,407.14

828,020.36

5.00%

1至2年 896,691.42

53,801.49

6.00%

合计 17,457,098.56

881,821.85

5.05%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额645,704.78元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式无

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

本期无其他应收款核销的情况。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额退税款 15,515,770.36

3,597,649.98

预付配股中介费用 896,691.42

896,691.42

其他 1,044,636.78

228,000.00

合计 17,457,098.56

4,722,341.40

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

杭州萧山国家税务局

退税款 15,515,770.36

1年以内 88.88%

775,788.52

预付配股中介费用 配股费用 896,691.42

1-2年 5.14%

53,801.49

万向传动轴公司 其他 444,431.62

1年以内 2.54%

22,221.58

工伤垫付款 备用金 323,000.00

1年以内 1.85%

16,150.00

进口银行费用 应收暂付款 142,380.16

1年以内 0.82%

7,119.01

合计 -- 17,322,273.56

-- 99.23%

875,080.60

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明：

无

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 2,898,993,059.19

2,898,993,059.19

2,779,358,459.19

2,779,358,459.19

对联营、合营企业投资

172,853,449.20

172,853,449.20

181,644,542.01

181,644,542.01

合计 3,071,846,508.39

3,071,846,508.39

2,961,003,001.20

2,961,003,001.20

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额万向系统公司 654,701,900.00

654,701,900.00

万向通达公司 421,870,131.39

421,870,131.39

钱潮轴承公司 306,619,158.75

306,619,158.75

万向精工公司 377,800,093.99

377,800,093.99

重庆部件公司 230,000,000.00

230,000,000.00

江苏森威公司 332,964,283.24

7,142,300.00

340,106,583.24

钱潮上海公司 100,000,000.00

100,000,000.00

钱潮精密件公司

79,267,950.00

79,267,950.00

万向传动轴公司

58,871,210.32

122,100,000.00

180,971,210.32

钱潮销售公司 50,000,000.00

50,000,000.00

哈飞底盘公司 35,023,300.00

35,023,300.00

万向昌河公司 28,800,000.00

28,800,000.00

大鼎贸易公司 62,910,828.49

62,910,828.49

钱潮许昌公司 9,607,700.00

9,607,700.00

合肥万向公司 30,921,903.01

30,921,903.01

合计 2,779,358,459.19

129,242,300.00

9,607,700.00

2,898,993,059.19

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业万向马瑞利公司

67,059,82

1.63

-2,491,47

4.20

64,568,34

7.43

小计

67,059,82

1.63

-2,491,47

4.20

64,568,34

7.43

二、联营企业天津松正公司

114,584,7

20.38

-6,299,61

8.61

108,285,1

01.77

小计

114,584,7

20.38

-6,299,61

8.61

108,285,1

01.77

合计

181,644,5

42.01

-8,791,09

2.81

172,853,4

49.20

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 3,041,781,529.35

2,542,579,513.72

3,017,127,341.51

2,380,882,899.63

其他业务 244,579,364.27

190,424,375.32

201,390,612.15

137,325,958.73

合计 3,286,360,893.62

2,733,003,889.04

3,218,517,953.66

2,518,208,858.36

其他说明：

无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 560,102,410.62

311,528,911.08

权益法核算的长期股权投资收益 -8,791,092.81

-1,079,806.43

处置长期股权投资产生的投资收益 5,202,300.00

6,138,992.88

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

34,953,333.33

32,100,000.00

委托贷款产生的投资收益 16,507,295.66

10,293,541.60

合计 607,974,246.80

358,981,639.13

6、其他

研发费用项 目 本期数 上年同期数职工薪酬 70,801,080.84

70,706,411.43

直接投入 48,978,702.38

44,113,735.45

折旧及摊销 47,751,428.45

38,391,264.96

实验检测费 1,783,287.46

9,961,764.69

其他 9,884,830.20

10,089,906.52

合 计 179,199,329.33

173,263,083.05

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明非流动资产处置损益 52,510,859.58

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

55,646,035.20

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

9,548,524.91

减：所得税影响额 9,049,811.01

少数股东权益影响额 3,136,205.92

合计 105,519,402.76

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

14.47%

0.262

0.262

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

12.36%

0.224

0.224

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

无

4、其他

1.加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 722,596,037.47非经常性损益 B 105,519,402.76扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 617,076,634.71归属于公司普通股股东的期初净资产 D 5,050,055,848.35发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 550,631,890.80减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 9其他 收购少数股权 I1 -10,469,443.83

/177,876.22增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 5/5权益性交易增加资本公积 I2 1,389,670.15增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6计提职工奖福基金 I3 -334,404.00增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 8处置子公司减少净资产 I4 85,759.70增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 7报告期月份数 K 12加权平均净资产 L= D+A/2+

E×F/K-G×H/K±I×J

/K

4,994,513,668.40加权平均净资产收益率 M=A/L 14.47%扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.36%

2.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 722,596,037.47

非经常性损益 B 105,519,402.76

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 617,076,634.71

期初股份总数 D 2,753,159,454.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-

H×I/K-J

2,753,159,454.00

基本每股收益 M=A/L 0.26

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.22

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

第十二节 备查文件目录

1、董事长亲笔签署的年度报告正本；

2、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

万向钱潮股份有限公司

董 事 会二〇一九年三月二十八日