| 关于深圳南山热电股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 |
| 瑞华核字【2019】48510001号 |
目 录
| 1、 | 专项审核报告 ········································································· | 1 |
| 2、 | 附表 ······················································································ | 3 |
关于深圳南山热电股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】48510001号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“深南电公司”）2018年12月31日合并及公司的资产负债表，2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是是深南电公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深南电公司2018年度财务报表
| 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 |
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解深南电公司2018年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳南山热电股份有限公司2018年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 张莉萍 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 黄少琴 |
| 2019年03月26日 |
| 附表： | ||||||||||
| 上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：深圳南山热电股份有限公司 | 金额单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额（不含利息） | 2018年度占用资金的利息（如有） | 2018年度偿还累计发生额 | 2018年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 总 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年初往来资金余额 | 2018年度往来累计发生金额（不含利息） | 2018年度往来资金的利息（如有） | 2018年度偿还累计发生额 | 2018年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 深圳深南电环保有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,275.39 | 1,137.67 | 1,842.71 | 570.35 | 代垫费用 | 非经营性往来 | ||
| 深南电(东莞)唯美电力有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 28,809.47 | 43,780.00 | 1,921.70 | 30,920.69 | 43,590.48 | 代垫费用及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 深南电(中山)电力有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 60,793.38 | 26,247.54 | 3,275.13 | 30,195.09 | 60,120.96 | 代垫费用及 | 非经营性往 |
| 资金拆借 | 来 | |||||||||
| 深圳深南电燃机工程技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 134.96 | 221.95 | 134.96 | 221.95 | 代垫费用 | 非经营性往来 | ||
| 深南能源(新加坡)有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 147.71 | 4.48 | 152.19 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |||
| 总 计 | —— | —— | —— | 91,160.91 | 71,391.64 | 5,196.83 | 63,093.45 | 104,655.93 | —— | —— |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： | ||||||||||