中信银行2018年年度报告

中信银行股份有限公司
   2018年年度报告
      （A股）
      2019年3月26日
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                  公司简介
    本行成立于 1987 年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是
中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多个
第一而蜚声海内外，为中国经济建设做出了积极贡献。2007 年 4 月，本行实现
在上海证券交易所和香港联合交易所 A+H 股同步上市。
    本行以建设最佳综合金融服务企业为发展愿景，充分发挥中信集团金融与实
业并举的独特竞争优势，坚持“以客为尊”，秉承“平安中信、合规经营、科技
立行、服务实体、市场导向、创造价值”的经营理念，向企业客户和机构客户提
供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行业务、保理业
务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金
融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及服务，全方
位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。
    截至 2018 年末，本行在国内 146 个大中城市设有 1,410 家营业网点，同时
在境内外下设 6 家附属公司，包括中信国际金融控股有限公司、信银（香港）投
资有限公司、中信金融租赁有限公司、浙江临安中信村镇银行股份有限公司、中
信百信银行股份有限公司和阿尔金银行。其中，中信国际金融控股有限公司子公
司中信银行（国际）有限公司，在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡和中国内
地设有 38 家营业网点。信银（香港）投资有限公司在香港和中国内地设有 3 家
子公司。中信百信银行股份有限公司为本行与百度公司发起设立的国内首家具有
独立法人资格的直销银行。阿尔金银行在哈萨克斯坦设有 6 家营业网点和 1 个私
人银行中心。
    30 多年来，本行坚持服务实体经济，稳健经营，与时俱进。经过 30 余年的
发展，本行已成为一家总资产规模超 6 万亿元、员工人数近 6 万名，具有强大综
合实力和品牌竞争力的金融集团。2018 年，本行在英国《银行家》杂志“全球
银行品牌 500 强排行榜”中排名第 24 位；本行一级资本在英国《银行家》杂志
“世界 1000 家银行排名”中排名第 27 位。
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                                  重要提示
    本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
    本行董事会于 2019 年 3 月 26 日通过了本行 2018 年年度报告全文及摘要。
应参会的 9 名董事全部出席会议，其中，万里明董事因事委托黄芳董事代为出席
并表决。本行监事列席了本次会议。
    本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2018 年年度财务报告已
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别
根据中国和香港审计准则审计，并分别出具了标准无保留意见的审计报告。
    本行董事长李庆萍、副行长兼财务总监方合英、财务会计部总经理李佩霞，
保证本行 2018 年年度报告所载财务报告真实、准确、完整。
    利润分配预案：本报告第五章“重要事项—普通股利润分配政策及股息分配”
披露了经董事会审议通过的，拟提交 2018 年年度股东大会审议的 2018 年年度利
润分配方案，每 10 股现金分红 2.30 元人民币（税前）。本年度不实施资本公积
金转增股本方案。
    前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述
不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标
产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险
及本行采取的应对措施，具体请查阅本报告第四章“经营情况讨论与分析”中“风
险管理”和“前景展望”相关内容。
    本报告除特别说明外，金额币种为人民币。
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公司简介........................................................................................................................ 1
重要提示........................................................................................................................ 2
目 录............................................................................................................................ 3
释 义............................................................................................................................ 4
董事长致辞.................................................................................................................... 6
行长致辞...................................................................................................................... 12
第一章 公司基本情况简介...................................................................................... 17
第二章 荣誉榜.......................................................................................................... 22
第三章 财务概要...................................................................................................... 25
第四章 经营情况讨论与分析.................................................................................. 28
   4.1 外部宏观环境和经营业绩概况 ....................................................................... 28
   4.2 财务报表分析 ................................................................................................... 30
   4.3 业务综述 ........................................................................................................... 55
   4.4 风险管理 ........................................................................................................... 76
   4.5 资本管理 ........................................................................................................... 86
   4.6 重大投资、重大收购、出售资产及资产重组事项 ....................................... 88
   4.7 结构化主体情况 ............................................................................................... 88
   4.8 前景展望 ........................................................................................................... 89
   4.9 社会责任管理 ................................................................................................... 92
第五章 重要事项...................................................................................................... 93
第六章 普通股股份变动及股东情况.................................................................... 124
第七章 优先股相关情况........................................................................................ 136
第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况............................ 140
第九章 公司治理报告............................................................................................ 164
第十章 审计报告及财务报告................................................................................ 190
第十一章 备查文件................................................................................................ 193
第十二章 股东参考资料........................................................................................ 194
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                                      释    义
BBVA                            Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.（西班牙对外
                                银行）
百度公司                        福建百度博瑞网络科技有限公司
报告期                          2018年1月1日至2018年12月31日之间
本集团╱本银行集团              中信银行股份有限公司及其附属公司
本行╱中信银行                  中信银行股份有限公司
保利集团                        中国保利集团有限公司
公司章程                        《中信银行股份有限公司章程》
国务院                          中华人民共和国国务院
临安中信村镇银行                浙江临安中信村镇银行股份有限公司
上交所                          上海证券交易所
审计师                          普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗
                                兵咸永道会计师事务所
香港联交所                      香港联合交易所有限公司
香港上市规则                    《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
新湖中宝                        新湖中宝股份有限公司
信银投资                        信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限
                                公司）
央行╱中央银行╱人民银行        中国人民银行
原中国银监会                    原中国银行业监督管理委员会
中国财政部╱财政部              中华人民共和国财政部
中国会计准则                    中国《企业会计准则》
中国烟草                        中国烟草总公司
中国银保监会╱银保监会          中国银行保险监督管理委员会
中国证监会╱证监会              中国证券监督管理委员会
中信百信银行                    中信百信银行股份有限公司
中信股份                        中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信
                                泰富有限公司）
中信国际资产                    中信国际资产管理有限公司
中信国金                        中信国际金融控股有限公司
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中信集团                         中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为
                                 中国中信集团公司）
中信金融租赁                     中信金融租赁有限公司
中信泰富                         中信泰富有限公司
中信银行（国际）                 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限
                                 公司）
中信有限                         中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信
                                 股份有限公司）
 （注：本释义条目以汉语拼音排序）
     结合财务报告披露口径，本报告所涉及本集团、本行的地理区域定义为：
     “长江三角洲”指本集团下列一级分行及附属机构所在地区：上海、南京、
 苏州、杭州和宁波；以及临安中信村镇银行；
     “珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在地区：广州、深圳、
 东莞、福州、厦门和海口；
     “环渤海地区”指本集团下列一级分行及附属机构所在地区：北京、天津、
 大连、青岛、石家庄和济南；以及中信金融租赁、中信百信银行；
     “中部地区”指本集团下列一级分行所在地区：合肥、郑州、武汉、长沙、
 太原和南昌；
     “西部地区”指本集团下列一级分行所在地区：成都、重庆、西安、昆明、
 南宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨；
     “东北地区”指本集团下列一级分行所在地区：沈阳、长春和哈尔滨；
     “总部”指本行总行机关和信用卡中心；
     “境外”包括信银投资、中信国金及其子公司和阿尔金银行。
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                                 董事长致辞
各位股东：
    2018 年是中国改革开放 40 周年。本行以经济新常态下应有的信心和定力，
稳中求进，锐意改革，创造价值，实现了 2018—2020 年发展规划实施的良好开
局，保持了稳健发展态势。2018 年，本集团实现净利润 445.1 亿元，增长 4.6%，
增速创近五年最高；实现拨备前利润 1,125.6 亿元，增长 4.2%；实现营业净收入
1,648.5 亿元，增长 5.2%；不良率和拨备覆盖率分别为 1.77%、157.98%，达到目
标要求。在全年未从外部引进一级资本的情况下，2018 年本集团核心一级资本、
一级资本充足率分别比上年末提高 0.13、0.09 个百分点。
    区域差异化发展是本行 2018—2020 年发展规划提出的重要改革举措之一，
目的是为了结合国家重点区域发展战略，加强分行分类管理与协同发展。我们抓
住统筹资源要素配置这个“牛鼻子”，努力实现“一加一大于二”的效果。2018
年，本行战略支点分行营收达到 605 亿元，增速高于分行平均增速 7.3 个百分点；
存贷款占比分别达到 54.1%、44.7%，分别提高 2.2、0.9 个百分点。重点区域分
行涌现不少新亮点，有的分行营收增幅达到 9.2%。我们将继续通过“引”的激
励政策和“限”的约束措施，进一步优化资源要素配置，加快形成布局合理、重
点突出、特色鲜明的区域梯次发展格局。与此同时，作为中国改革开放中最早成
立的新兴商业银行之一，以及中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，近
年来我们加大对国际化发展布局的关注。2018 年，本行伦敦分行申设方案进入
当地监管机构正式审批流程，筹备工作进入最后阶段，香港分行申设、悉尼代表
处升格分行也正在积极推进中。本行完成对阿尔金银行多数股权收购，成为首家
在哈萨克斯坦通过并购进入当地市场的中资银行。我们将发挥阿尔金银行自身优
势，同时依托本行控股股东中信集团平台，积极打造“一带一路”沿线市场大协
同。我们将努力确保国际化经营与区域差异化发展相得益彰，全力支持本行迈向
“最佳金融服务企业”的愿景。
    资源要素优化配置的更大效应，是助推金融供给侧结构性改革。近年来，我
们坚持增量与存量并重，统筹把握好进与退，不断提升以信贷资产为核心的金融
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供给的适应性和灵活性，更有质量地支持实体经济发展。这项工作已经产生积极
效应。2018 年末，本集团对公贷款余额、个人贷款余额分别为 2.12 万亿元、1.48
万亿元，分别比年初增加 1,586 亿元、2,529 亿元；积极支持类行业授信占比提
升 4.65 个百分点，严格控制类行业、压缩退出类行业授信占比分别下降 0.94 个、
1.8 个百分点；主动退出低质低效授信客户 1,590 户，金额达 595.4 亿元，信用评
级 A 等级以上授信客户占比提升 5.79 个百分点。发展绿色金融是普遍共识。2018
年本行绿色贷款 629 亿元，较年初增加 49.9 亿元。在推进金融供给侧结构性改
革过程中，我们注意与区域差异化发展统筹谋划，本行成为首家为雄安集团发放
贷款的商业银行，截至 2018 年末，本行京津冀、长三角、粤港澳三个区域的人
民币一般对公贷款余额较年初增长 430 亿元，占比达到 52.5%。在国家推进设立
科创板的过程中，我们将加大对科创企业的关注，加强资源储备和孵化，为金融
供给侧结构性改革增加新动力。
    我们的目标不止于此，还有更深一层改革的需要——深入推进业务结构调整,
为增长创造空间、增加后劲。近年来，我们着力推进零售业务转型，努力推动对
公、零售和金融市场业务形成“三驾马车”的良好结构。通过坚持推进体系建设、
强化“以客为尊”理念、紧跟市场创新产品、加强人工智能应用，零售产能加快
释放。2018 年，本集团零售营业净收入、中间业务收入占比分别达到 35%、62%；
本行零售客户超过 8,830 万户，比上年增长 22.65%，其中：信用卡带动借记卡客
户新增 550 万户，手机银行客户超过 3,600 万户，仅 2018 年就增加 900 余万户，
交易额同比增长 48.6%。零售 AUM 迈向 1.8 万亿元台阶，年增 2,985 亿元；本
集团个人存款 7,125 亿元，年增 1,791 亿元；个贷余额达到 1.48 万亿元；信用卡
交易量超 2 万亿元，跨行交易市场份额接近 7%。时间和成效坚定了我们未来进
一步推进零售业务转型的立场。
    零售业务转型成效是显而易见的，但这不是我们追求的业务结构调整的全部。
一定程度上而言，近年来本行传统对公业务优势为零售业务转型提供了压舱石的
作用，随着零售业务转型步入良性轨道，我们决定现在是同时推动对公业务全面
转型的时候了，为面对更加开放的市场做好准备，为实现高质量发展打好基础。
实际上，从 2017 年下半年以来，本行对公业务就启动了改革，对公业务部门开
始承接贷后管理职能，承担一道防线职责。2018 年，我们在对公业务全面转型
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方面进一步做了大量基础性、体系性、开创性工作，比如，完善法人客户统一授
信制度体系和管理模式，强化客户部门在授信业务中的主体作用；强化对公客户
一体化服务，扎实推进对公客群建设，努力做大客户规模，做强优质核心客户，
做实供应链金融，深化网点综合服务功能。2018 年，本行对公客户数达到 63 万
户，比年初增长 3.5 万户，其中对公有效客户增长 5,995 户，交易银行对公结算
有效户达到 11.39 万户。对公业务全面转型是着眼长远的重要责任，我们将坚定
不移地做下去。
    “三驾马车”业务结构的实现，离不开金融市场业务的贡献。我们坚持轻资
本导向，紧跟“一带一路”、自贸区等国家战略，做强跨境服务全链条产品，做
实人民币国际化配套产品，做优本外币一体化跨境服务。2018 年，面对市场利
率总体下行等外部环境，本行准确把握市场机会与投资节奏，进一步巩固了金融
市场、国际业务、托管等特色业务优势，市场竞争力和业务贡献度明显提升。2018
年，本行实现轻资本收入 274.1 亿元，增长 5.2%；结售汇、国际收付汇、跨境人
民币收付汇量保持领先；资产托管规模达 8.44 万亿元，较年初增长 4.8％；“同
业+”平台签约客户 1,216 户，增长 49.02%，平台交易量 1.43 万亿元，增长 12.77%。
全年本行人民币货币市场交易量达 21.90 万亿元，同比增长 48%，远超市场 25%
的增长率，体现了本行的交易能力和市场影响力。本行全球交易平台筹建与海外
分行筹建同频共振，金融市场上海分中心筹建紧随上海自贸区建设步伐，这些是
本行不断拓宽金融市场业务外延的重要部署。未来，我们将在进一步提升专业水
平中实现金融市场业务特色化发展。
    在推进业务结构调整的过程中，我们从涵养市场活力、储备动能出发，积极
发展普惠金融，支持民营经济。2018 年，我们全面加强普惠金融顶层设计，加
强重点分行体制机制改革，强化分支机构营销，努力解决好“做正确的事”和“正
确地做事”这两个层面的问题。2018 年末，本行银保监会“两增两控”考核口
径普惠金融贷款余额 1,364 亿元，比上年末增加 445 亿元，增幅 48.45％，有效
帮助小微企业突破融资困难。一位服装加工行业的小微企业主，受益于本行中小
供应商贷款，2018 年年底之前提早让应收账款变为现款，解决了多年来饱受困
挠的催收应付账款问题，用他的话讲， 在 2018 年寒冬中感受到了别样的温暖”。
我们为此感到欣慰。我们发布支持民营经济“十四条”针对性措施，综合运用多
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种金融产品，包括创设全国首单民企中长期风险缓释工具，服务好优质民营企业。
截至 2018 年末，本行民营企业贷款余额占比近 40%。未来，我们将确保发展普
惠金融和支持民营经济的努力取得更大质效。
    作为本行创新管理委员会主席，我思考得最多的是，我们能否抓住未来趋势，
赢得明天的竞争优势。我们超越金融多一点还是科技多一点的争论，加强金融科
技创新，通过建立重大创新和科技创新专项奖励机制、为科技人员搭建类互联网
式晋升激励机制、构建信息技术与业务融合式团队工作模式等措施，促进金融与
科技在思维、理念、业务模式、管理模式等全方位融合。2018 年，本行推出“中
信大脑”，已初步具备为零售、对公、托管、合规等多领域提供智能化服务的能
力。我们加强金融服务移动化和场景化，积极尝试技术服务输出，以开放的心态
推进金融开放共享生态下 IT 合作。我们推出的国内首个区块链福费廷交易系统，
链上发生业务量超过 100 亿元。我们发布了首个“区块链+供应链”试点创新项
目，以区块链技术构建开放合作的新型供应链生态圈，开启了本行供应链金融发
展新模式。我们推出的自助式票据贴现产品“信秒贴”，年内上线至今签约客户
数已超过 1,400 户，交易金额超过 115 亿元。本行与百度公司联合创立的中信百
信银行，在高新科技领域积极探索与实践，开业第一年即实现总资产 359 亿元，
用户超过 1,200 万户，在线发放近 800 亿元普惠贷款，拨备覆盖率超过 300%。
“百信模式”正成为互联网银行创新发展新模式，中信百信银行成为首家获得国
家高新技术企业认定的国有控股银行，这不是偶然。未来，我们将全面构建金融
科技生态系统，欢迎更多金融科技创新人士加入。
    我们在积极改革创新的同时，没有忘记商业银行经营本源，其中争取核心存
款增长有力尤为重要。互联网时代，用户行为从线下向线上迁移，线上获客的手
段和方式发生着深刻变化。2018 年全社会企业类存款和机关团体存款较 2017 年
同比减少 2.6 万亿元。这些都是客观事实。但我们深知，核心存款增长的本质是
客户经营，而赢得客户的最好方式，莫过于证明我们确实了解客户、能为客户创
造价值。为此，我们从客户服务一体化做起，全力推动向“以客户为中心”转变、
向“流程银行”转变，加强对客户需求的全面准确掌握，更好地统筹客户、产品、
风险、定价、资源等要素，提升客户综合服务能力。此外，我们从三大业务板块
入手，已经明确 2019 年负债结构调整的方向，比如，对公业务将在供应链金融
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和现金管理上实现突破，强化票据池、B2B 电子商务等拳头产品的增存作用，深
挖互联网交易场景、银联代付市场；零售银行将找准金融科技方向，加强支付结
算功能，带动存款的沉淀与增长；金融同业将加强与基金托管联动，推广规模稳
定且有成本优势的产品，丰富“同业+”平台，拉动结算性资金。我们要确保，
本行核心存款增长从来不是受机会的阵风摆布的。
    资产质量管理是商业银行经营另一个永恒的本源。我们用严肃、冷静、坚定
的态度对待风险管控责任，战略上坚持稳中求进，在改革发展中解决问题，战术
上抓住突出矛盾，解决重点问题。2018 年，本集团在保持利润增长的同时，计
提拨备 582 亿元，比上年增长 4.4%；逾期 90 天以上贷款与不良比例为 92.41%，
比上年末下降 16.97 个百分点，资产质量进一步夯实。2018 年，不良额、不良率
有所上升，这其中有大环境的原因，也与我们更加严格认定问题贷款等有关，这
些举措从短期看对资产质量数据形成了一定压力，但从长远看对本行夯实发展基
础是必要的。此外，未来本行资产质量管理也有一些有利条件，比如近年来本行
深化经营转型、大类资产配置不断优化、对公授信结构更趋合理、问责体系不断
完善、全行风险防范意识不断提升、风险量化工具深入应用、问题资产经营管理
体系更加健全等。我们有决心坚持风控纪律，提升专业水平，确保资产质量管理
取得稳健、持久的成效。
    要为将来带来希望，没有比点亮心灵、激发活力更好的方法。近年来，本行
积极探索人力资源管理新模式，释放各级机构活力，统筹各类人才队伍建设，加
快核心人才培养，打造一批中信银行“大工匠”和行业领军人物。我们让所有员
工知道，成功取决于工作的力量而不是偶然性。本行有一位理财经理，从半路出
家到如今管理着近 15 亿元的资产，为了客户，兢兢业业，这是她成功实现工作
“逆袭”、赢得客户信任的秘籍。我为她感到骄傲。同时，我们深知，银行不是
每个个体、各个部分的简单总和，还有更深、更广、更持久的东西，这就是企业
文化，其中最重要的是责任心，不仅包括对中信银行事业的责任，也包括对社会
的责任。近年来，本行把握金融应有的社会属性，积极探索精准扶贫新模式，开
展了“中信银行新长城高中自强班”教育扶贫、“中信银行爱佑童心”医疗扶
贫、在西藏自治区谢通门县、新疆维吾尔族自治区阿克苏市和伽师县以及甘肃省
宕昌县等地区开展扶贫、派驻扶贫干部，同时在营业网点广泛开展温情金融服务、
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助盲服务、助残服务及老年服务。2018 年，本行被人民日报授予“社会责任年
度企业奖”。我们视这个奖项是对未来行动的召唤，将继续履行好社会责任。
    各位股东，孙德顺先生因年龄原因不再担任本行行长、执行董事，董事会对
孙德顺先生任职期间为本行所做出的突出贡献表示衷心感谢。董事会决定聘任方
合英先生为行长，方合英先生是本行长期培养的优秀人士，希望股东对董事会，
对方合英先生和管理层一如既往给予支持。
    2018 年，我们一路走来，从未有过捷径或松懈。2019 年，我们将继续改革，
实现更多积极改变。
                                                         董事长、执行董事     李庆萍
                                                               2019 年 3 月 26 日
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                                   行长致辞
各位股东：
    2019 年 3 月，经董事会聘任，我将接替孙德顺先生担任中信银行行长。在
此，我代表因年龄原因离任的孙德顺先生，以及管理层班子，向各位报告一下中
信银行 2018 年经营发展取得的业绩。
    过去的一年，是国内外经济和金融环境剧烈震荡的一年，也是本行 2018—
2020 年发展规划实施的开局之年。管理层按照董事会工作部署，持续推进战略
实施，积极深化经营转型，成功经受住了考验。全年，本集团实现营业收入 1,648.54
亿元，同比增长 5.20%；在保持高拨备计提力度基础上，实现归属于本行股东的
净利润 445.13 亿元，同比增长 4.57%；经过进一步严格不良确认标准，年末不良
率 1.77%，同比略升 0.09 个百分点，总体保持了持续稳健的发展态势。
    这一年，本行的发展基础进一步夯实。一是业务结构更加均衡。相对均衡的
业务结构，能够帮助银行更好抵御经济周期的波动。本行新三年规划的重要目标
之一，就是打造公司银行、零售银行、金融市场三大业务板块“三驾齐驱”的发
展格局。过去的一年，我们全面启动公司银行业务转型，在广泛市场调研分析基
础上，制定了《2018—2020 年公司业务转型实施方案》，进一步明确了公司业
务的发展定位、转型方向及推动举措，争取通过推动传统对公业务改革创新，继
续保持并扩大竞争优势。我们持续推动零售银行和金融市场业务转型发展，效果
逐步显现。报告期内，本行零售存款、零售管理资产分别增长 1,538 亿元和 2,985
亿元，均创历史新高；金融市场板块克服外部环境不利影响，营业收入同比增长
超过 70%，贡献较上年明显提升。报告期内，本集团公司银行、零售银行、金融
市场三大板块税前利润占比分别为 44.6%、29.0%和 25.3%，盈利结构更加合理，
可持续发展能力进一步提升。
    二是客户基础更加牢固。中型银行能否在日益激烈的同业竞争中脱颖而出，
关键在于是否真正获得客户的支持。近年来，我们遵循“以客为尊”理念，突破
传统经营思维和管理模式的束缚，按照客户经营、服务、管理一体化原则，对业
务流程进行重塑，追求将客户体验做到极致。我们的努力正在取得成效。截至报
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告期末，本行升级对公有效客户和基础客户营销服务，加快拓展优质民营企业和
上市公司合作，全年对公客户增长超过 3 万户，客户群体进一步壮大。本行零售
银行客户达到 8,831.8 万户，同比增长 22.6%，动卡空间和手机银行两大 APP 月
活跃用户分别达到 1,113 万和 687 万户，同比增长 77%和 52%。“金融同业+”
平台签约客户同比增长近 50%，全新打造的自助式票据贴现产品“信秒贴”年内
上线至今，签约客户数已超过 1,400 户，交易金额超过 115 亿元。
    三是资产质量更加扎实。银行资产质量背后，反映的是整体信贷资产结构和
风险管控水平。近年来，我们顺应国内社会经济发展趋势，信贷投入向零售业务
倾斜，贷款分布结构明显优化。报告期内，本集团零售贷款增长 2,529 亿元，占
全部新增贷款的 61%，零售贷款余额占比较年初进一步提高 2.62 个百分点至
41.14%，零售信贷不良率（不含信用卡贷款）0.64%，比上年末下降 0.17 个百分
点，对全行资产质量保持平稳形成了有力支撑。本集团进一步严格不良贷款认定
标准，主动将逾期 90 天以上的贷款纳入不良贷款，逾期 90 天以上贷款与不良的
比例 92.41%，同比大幅下降 16.97 个百分点。在努力控制新增不良的同时，我们
持续投入资源消化存量不良包袱，本集团年内共核销不良贷款 469.4 亿元，计提
资产拨备 582.3 亿元，过去三年累计拨备计提达到 1,663.1 亿元，在可比同业中
排名前列，中长期发展基础得到持续夯实。
    这一年，本行的经营管理进一步提升。一是轻型发展模式不断深化。我们按
照“提转速、调结构”的思路，加快表内资产流转速度，推动业务结构向轻型化
方向转变。报告期内，本行累计对外转出各类资产 2,275 亿元，节约风险资产约
1,550 亿元，在获取了可观转让收益、进一步优化存量资产结构的同时，有效释
放信贷规模空间，减少了资本占用。在未从外部补充一级资本的情况下，本集团
核心一级、一级资本充足率全年分别提高 0.13、0.09 个百分点，资本内生能力得
到市场检验。我们将内评法在资本管理中的考核权重提高至 100%，加大低资本
占用类业务的发展力度。报告期内，本行资产托管业务收入实现逆市增长，托管
资产规模突破 8.4 万亿元；本行联合中信信托等推出的家族信托业务取得了良好
市场反响，市场占有率达到 15%。我们希望，随着轻型发展模式的持续深入，本
行将逐步摆脱对外部资本的依赖，业务发展与资本内生补充进入良性循环。
    二是风险管理能力持续加强。风险管理是银行的“生命线”，也是近年来投
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资者最为关注的方面。一直以来，我们将风险管理作为经营管理的重中之重，不
断创新管理手段和方式，努力打造与业务模式转型充分融合的风控体系。我们通
过加强法人统一授信管理，强化客户部门在授信业务中的主体作用。在充分总结
过去几年风险案例经验基础上，推出新增授信客户“名单制”准入和存量资产“四
分类”管理机制，对存量客户按照“支持、维持、压缩、退出”等分类进行梳理，
有针对性地采取策略，加大不符合风控标准的客户退出力度。报告期内，本行共
完成 3.01 万户对公客户“四分类”，退出授信客户 1,590 户，信贷客户结构得到
明显优化。我们进一步加强不良资产主动经营，及时研判市场走势，抓住不良资
产转让窗口期，回收率等效益指标成功跑赢大市。2018 年，本行共完成现金清
收 287.2 亿元（含收回以前年度已核销资产 24.4 亿元），处置不良资产本金 733.1
亿元，均创历史新高，最大限度降低了资产损失。
    三是改革创新进程不断加快。银行经营转型的根本，在于管理体制和创新机
制的变革。报告期内，我们进一步完善创新委员会机制，制定中长期创新规划，
建立重大创新专项奖励机制，全年上线 18 项一类创新项目，推动 4 大类 7 项重
要任务攻坚，成功落地了“云链”等一批特色化“链金融”模式创新项目，全行
上下以创新促发展的氛围日益浓厚。我们加速构建智能化、平台化的金融科技融
合发展体系，积极推动大数据、人工智能等新技术在客户经营、产品创新、风险
控制等领域的应用。本行顺应金融与科技融合趋势推出的“中信大脑”（AI 技
术平台），已初步具备支持量化交易、营销、风控、服务、运营等多领域智能化
应用能力。我们希望，通过我们的努力，未来的中信银行能够成为一家具有先进
管理理念、创新科技思维、领先科技人才的商业银行。
    这一年，本行的转型方向进一步坚定。一是区域差异化战略稳步推进。本行
新三年发展规划提出差异化推动区域特色发展，在充分结合各区域经济特点和本
行实际的基础上，加强面向分行的分类管理和差别施策，资源政策向资本消耗少、
使用效率高、价值创造多的区域倾斜，提升优势区域发展速度，从而带动全行整
体实力提升。一年来，本行通过推动差异化定价授权、加大人力和信贷资源投入、
优先支持业务创新等方式，推动“北上广深宁杭”等战略支点区域分行加快发展，
上述区域对公一般贷款占比提升至 43.3%，同比提高 2.8 个百分点。本行成立京
津冀、长三角、粤港澳区域协调发展委员会，努力发挥核心地区分行辐射带动作
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用，引领周边地区分行协同发展，争取打造形成以点带线、以线带面、各地区齐
头并进的良好局面。我们期待，通过三年左右的时间，形成布局合理、重点突出、
特色鲜明的区域梯次发展格局，充分发挥中型银行业务优势，更好地为国家区域
经济发展贡献力量。
    二是普惠金融体系更加完善。我们将普惠金融视为银行适应环境变化，开拓
市场需求的重要方向，也将其作为本行转变发展方式、优化业务结构、培养未来
核心客户的战略选择。当前，普惠金融业务发展正面临前所未有的政策机遇和生
态环境。本行抓住时机，进一步强化普惠金融顶层设计，成立总行普惠金融一级
部，搭建“审查、审批、放款、贷后”四集中的运营管理平台，组织架构不断完
善，体系运行日趋顺畅。本行充分利用大数据等技术手段，从客户渠道、营销模
式、信用评级等方面，着力推动模式创新，在风险有效控制的前提下，加大考核
和费用等政策倾斜力度，全面促进普惠金融业务加快发展。截至报告期末，本行
符合人民银行定向降准统计口径的普惠金融贷款合计 1,427 亿元，同比增长 402
亿元，成功达到定向降准最高档考核标准，为下一步发展赢得了更大空间。
    三是信用卡发展步入快车道。近年来，本行加速推进金融科技创新在信用卡
领域的应用，运用大数据技术搭建了相对完善的基础平台，满足了客户不同阶段
金融服务需求，初步打造形成差异化领先优势。2018 年末，本行信用卡贷款余
额 4,420.5 亿元，比 2015 年末增长超过 150%，信用卡交易量近三年年均复合增
速达到 36.1%。报告期内，受现金贷等行业乱象影响，国内信用卡贷款不良率有
所提升，市场上出现了一些对于信用卡风险的担忧情绪。我们认为，对比国际经
验看，当前中国居民杠杆率、信用卡应偿余额占比、人均持卡量等前瞻指标仍处
于较安全水平，信用卡业务仍有广阔发展空间；从自身实际看，经过持续多年的
系统建设和资源投入，本行信用卡全流程业务体系和风控体系均已相对成熟。面
对复杂变化的市场环境，我们仍将进一步保持信用卡业务的投入力度，并有信心
通过持续强化精细化管理，将业务风险控制在合理水平。
    此外，我们与百度公司联合发起设立的中信百信银行，作为国内首家独立法
人制直销银行，聚焦传统银行服务相对薄弱的领域，主要通过线上、线下场景批
量智能获客，重点开展支付、融资、理财等小额高频业务。2017 年 11 月开业以
来，中信百信银行用户规模已突破 1,200 万，资产规模超 350 亿元，累计为 400
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多万个人用户和 58 万小微企业主在线发放普惠贷款近 800 亿元，展现出良好的
发展潜力，与本行错位经营、差异化互补的协同效应逐步显现。报告期内，本行
和百度公司共同向中信百信银行增资 20 亿元，补充股本支持其快速发展，表明
了双方股东对其成长前景充满信心。我们希望中信百信银行能够走出一条有别于
传统银行的创新发展之路，也冀望其在金融科技等领域的探索，能够为本行未来
发展带来更多启发和支持。
     旧岁已展千重锦，来年更进百尺竿。2019 年是新中国 70 年华诞，也是中信
集团成立 40 周年。经过 32 年的发展，中信银行已经初步发展成为资产超 6 万亿，
员工近 6 万名，拥有一定国内外知名度的中大型商业银行，并正朝着更高的目标
稳步前进。作为一名已为中信银行服务二十余年的“老中信人”，担任行长我深
感责任重大。未来，我将与管理层各位成员一道，在董事会领导下，与全行干部
员工齐心协力，顺应国家战略方向，不忘初心，加快发展，“一棒接着一棒跑下
去”，为将中信银行建设成为“最佳综合金融服务企业”努力奋斗！
                                                             执行董事、副行长1         方合英
                                                                        2019 年 3 月 26 日
1 2019 年 2 月 26 日，本行董事会审议通过相关议案，同意聘任方合英先生为本行行长，自中国银保监会核
准其任职资格之日起正式就任，在其任职资格获核准前，方合英先生代为履行本行行长职责。
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                       第一章        公司基本情况简介
   1.1 公司信息
法定中文名称              中信银行股份有限公司（简称“中信银行”）
                          CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （缩
法定英文名称
                          写“CNCB”）
法定代表人                李庆萍
董事会秘书                芦苇
联席公司秘书              芦苇、甘美霞（FCS，FCIS）
证券事务代表              王珺威
注册地址                  北京市东城区朝阳门北大街 9 号
注册地址邮政编码          100010
办公地址                  北京市东城区朝阳门北大街 9 号
办公地址邮政编码          100010
互联网网址                www.citicbank.com
联系电话/传真             [phone]/[phone]
电子信箱                  [e-mail]
香港营业地址              香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼
信息披露报纸              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                          刊登 A 股年度报告的中国证监会指定网站：
                          www.sse.com.cn
信息披露网站
                          刊登 H 股年度报告的香港联交所指定网站：
                          www.hkexnews.hk
                          北京市东城区朝阳门北大街 9 号
年度报告备置地点
                          中信银行董事会办公室
中国内地法律顾问          北京天达共和律师事务所
中国香港法律顾问          高伟绅律师事务所
                          普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
境内审计师                上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号普华永道中
                          心 11 楼（邮编：200021）
境内签字注册会计师        朱宇、李燕
                          罗兵咸永道会计师事务所
境外审计师
                          香港中环太子大厦 22 楼
境外签字注册会计师        陈广得
持续督导保荐机构一        中信证券股份有限公司
办公地址                  北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23 层
签字保荐代表人            马小龙、程越
                          2019 年 3 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日（如持续督导
持续督导期间              期届满尚未完成可转债全部转股，则延长至可转债全
                          部转股）
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
持续督导保荐机构二         中国国际金融股份有限公司
                           北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27、28
办公地址
                           层
签字保荐代表人             高圣亮、石芳
                           2019 年 3 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日（如持续督导
持续督导期间               期届满尚未完成可转债全部转股，则延长至可转债全
                           部转股）
                           中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
A 股股份登记处
                           上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
                           香港中央证券登记有限公司
H 股股份登记处
                           香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 号铺
                           A股     普通股   上海证券交易所          中信银行   601998
股份上市地点、
                                   优先股   上海证券交易所          中信优 1   360025
股票简称和股票代码         H股     普通股   香港联合交易所          中信银行   0998
      1.2 联系人和联系方式
                         董事会秘书                           证券事务代表
 姓      名                 芦苇                                    王珺威
 联系地址     北京市东城区朝阳门北大街9号          北京市东城区朝阳门北大街9号
 联系电话            [phone]                        [phone]
 传      真          [phone]                        [phone]
 电子信箱            [e-mail]                       [e-mail]
      1.3 公司业务概要
      1.3.1 公司从事的主要业务
      本行以建设最佳综合金融服务企业为发展愿景，充分发挥中信集团金融与实
业并举的独特竞争优势，坚持“以客为尊”，秉承“平安中信、合规经营、科技
立行、服务实体、市场导向、创造价值”的经营理念，向企业客户和机构客户提
供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行业务、保理业
务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金
融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及服务，全方
位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。具体信息请参见本报告第四
章“经营情况讨论与分析”。
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    1.3.2 公司主要资产发生重大变化情况的说明
    本集团主要资产包括发放贷款及垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售
金融资产、金融投资、现金及存放中央银行款项。截至报告期末，上述资产占本
集团总资产的比例为 97.5%，比上年末上升 1.1 个百分点。本集团主要资产的变
化情况请参见本报告第四章“经营情况讨论与分析—财务报表分析”。
    1.3.3 核心竞争力分析
    本行坚持效益、质量、规模协调发展，不断提升核心竞争力，努力建设成为
业务特色鲜明、盈利能力突出、资产质量较好、重点区域领跑的最佳综合金融服
务企业。
    治理经营科学高效。本行始终坚持市场化运行，不断完善公司治理和业务运
营体制机制，形成了管理高效、分工专业的组织架构体系。根据法律法规、监管
规定和将党建工作写入公司章程的总体要求，本行结合实际，在公司章程中增加
国企党建工作有关内容。参照现代银行发展理论与实践，本行搭建“三会一层”
公司治理架构，按照前台、中台、后台相分离的原则，建立起涵盖总行部门条线
和分支行板块的矩阵式管理模式。本行积极适应外部形势和监管要求，搭建以发
展规划为导向、资本管理为核心、价值回报为目标的精细化管理平台，通过资本
的规划、配置、监测和考核，优化业务结构，合理配置资源，提升资本回报水平。
    业务全面均衡发展。本行秉承传统优势和基因，形成以公司银行为主体、零
售银行和金融市场为两翼的业务结构，并逐步向“三驾齐驱”方向发展。本行以
公司银行为转型支撑点，依托传统业务优势，打造客户精准营销服务体系和特色
化产品服务体系，进一步巩固市场地位；以零售银行为转型突破口，围绕个人客
户全方位需求，提供大零售综合服务，打造良好客户体验，努力为客户创造价值；
以金融市场为新兴增长点，搭建覆盖货币市场、资本市场、国际金融市场的产品
体系，创新服务模式，持续提升多元化资产和负债经营能力。报告期内，本集团
公司银行、零售银行、金融市场税前利润占比分别为44.6%、29.0%和25.3%，盈
利结构更趋均衡，可持续发展能力进一步提升。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    金融科技促进创新。本行高度重视金融科技创新应用，以科技引领创新发展，
在互联网金融、数字化、智能化转型方面积极探索、不断创新。本行积极研发基
于大数据、人工智能等新技术的金融产品，提高客户金融服务的可获得性和便利
性，提升客户服务精准度。本行对接实体企业互联网平台，持续创新产品，优化
系统，改进流程，为企业及其上下游客户提供体验更佳的传统银行服务，更好服
务实体经济。本行联合百度公司发起设立中信百信银行，充分融合两方股东金融
与科技基因，以科技和数据双轮驱动，打造智能普惠金融服务平台。
    综合协同优势明显。协同是中信集团的发展战略和特色，是本行建设最佳综
合金融服务企业的重要组成，是本行独特的竞争优势。本行遵循2018—2020年发
展规划的总体要求，整合内外部资源，从集团、区域、跨境、母子、板块、组织
六个维度，打造批量获客、稳存增存、风险防范、价值创造的新动能。截至报告
期末，本行联合中信集团各子公司为企业客户提供融资金额达人民币6,258.43亿
元；本行与中信金融租赁、中信百信银行合作投放资金127.25亿元；与中信银行
（国际）、信银投资的跨境融资合作规模达2,212.79亿元。
    风险防控科学有效。本行持续推进风险体制改革，全面培育风险合规文化，
以建体系、建制度、建流程为抓手，不断完善全面风险管理体系，落实“三道防
线”风险管理职责，强化经营机构风险防控意识，提升全员风险管理专业水平。
践行差异化发展战略，持续优化授信业务结构，大类资产配置日趋合理，抗经济
周期风险能力有效提升。本行增强风险的主动管控能力，强化问题资产主动经营，
严格不良贷款认定标准，全面夯实授信资产质量。积极探索人工智能、大数据分
析技术应用，不断提升风险量化技术应用水平，推动风险的信息化、智能化管理，
各类风险管理水平稳步提升。报告期内，本集团进一步严格不良贷款认定标准，
主动将逾期90天以上的贷款纳入不良贷款，逾期90天以上贷款与不良的比例为
92.41%，同比下降16.97个百分点。
    品牌影响持续提升。经过三十多年的发展，本行已搭建起覆盖中国境内主要
大中城市的分支机构网络，并在伦敦、悉尼、香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加
坡等地设有分支机构，通过全面的金融产品和优质的客户服务，在境内外市场享
有较高的美誉度和影响力。“以信致远 融智无限”品牌口号引领本行品牌战略
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                  中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
的推进。2018年，本行在英国《银行家》杂志“全球银行品牌500强排行榜”中
排名第24位；本行一级资本在英国《银行家》杂志“世界1000家银行排名”中排
名第27位。在2018年5月《福布斯》公布的“全球企业2000强排名”中，本行位
居第85位。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                             第二章       荣誉榜
    2018 年 1 月
    本行被全国银行间同业拆借中心评为银行间本币市场“核心交易商”、“优
秀同业存单发行人”、“优秀货币市场交易商”。
    本行获评中国银行间市场交易商协会“优秀综合做市机构”。
    本行“基于区块链的国内信用证信息传输系统”被中国金融科技创新大会组
委会授予“2017 年度中国金融科技创新榜创新奖”。
    本行获评中国外汇交易中心“核心交易商”、“优秀衍生品市场交易商”。
    2018 年 2 月
    在英国《银行家》杂志发布的“全球银行品牌 500 强排行榜”中，本行排名
第 24 位。
    2018 年 3 月
    本行获评中国扶贫基金会“2017 年杰出贡献奖”。
    本行获评中国外汇交易中心 2017 年度“最佳做市奖”、“最佳交易奖”、
“最佳即期交易奖”、“最佳远掉交易奖”、“最受欢迎远掉做市机构奖”、“最
佳技术做市机构奖”、“最佳后台支持做市机构奖”、“最佳期权会员奖”、“期
权最具做市潜力奖”。
    本行私人银行获评《亚洲货币》“最佳全国性股份制银行私人银行奖”。
    2018 年 4 月
    本行获评中国银行业协会“最佳中间业务收入贡献奖”、“中间业务专委会
特殊贡献奖”。
    本行被中国银行间市场交易商协会评为银行间债券市场“优秀综合做市机
构”。
    本行获评上海黄金交易所“2017 年度金融类优秀会员”、“银行间询价市
场优秀做市商”。
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    2018 年 5 月
    本行获评《亚洲银行家》“年度风险合规技术实现奖”、“年度金融市场成
就奖”、“年度最佳区块链创意、应用或程序奖”、“中国最佳客户关系管理
CRM 项目”、“中国最佳托管系统实施奖”。
    在《福布斯》公布的“全球企业 2000 强”排名中，本行排名第 85 位。
    2018 年 6 月
    本行获评中国银行业协会“最佳绿色金融奖”、“最佳社会责任管理者奖”
和“最佳国际结算银行”。
    2018 年 7 月
    在英国《银行家》杂志公布的“世界 1000 家银行排名”中，本行一级资本
排名第 27 位。
    2018 年 8 月
    本行获评上海证券交易所“2017—2018 年度信息披露工作评价 A 类”。
    2018 年 9 月
    在财视中国举办的“2017—2018 年度金融科技介甫奖”评选中，本行获评
“贸易金融创新奖”。
    2018 年 10 月
    在中国金融认证中心（CFCA）举办的“2018 中国金融科技创新榜”评选中，
本行手机银行获评“金融科技创新应用优秀方案”。
    2018 年 11 月
    本行获评《IFR Asia》2018 年度“中国最佳贷款银行”。
    本行获评中国银行业协会“银团贷款最佳业绩奖”。
    本行获评中国金融认证中心（CFCA）2018 年“网络金融创新奖”和“最佳
企业网上银行奖”。
    本行获评中国汽车流通协会“2018 中国汽车流通行业汽车金融服务创新企
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业”。
    本行被《亚洲银行家》评为“中国最具进步私人银行奖”。
    本行被《经济观察报》评为“年度卓越私人银行”。
    本行在中华英才网举办的“中国雇主 2018 品牌盛典”中获评“中国大学生
最佳雇主 TOP50”及“中国大学生最佳雇主金融行业 TOP15”。
    2018 年 12 月
    在金融时报社举办的“2018 中国金融机构金牌榜”评选中，本行获评“年
度最佳品牌建设银行”。
    在人民网举办的第 13 届人民企业社会责任奖评选中，本行获评“年度企业
奖”。
    本行发行的美元离岸债券项目被《财资》杂志授予“最佳银行债券”奖。
    本行被中央国债登记结算有限责任公司授予“优秀金融债发行人奖”及“优
秀 ABS 发起机构奖”。
    本行被《财经》杂志评为 2018 年“年度最佳供应链金融服务银行”。
    本行获评新浪财经“最佳投资者关系管理上市公司奖”。
    本行获评 21 世纪财经 2018 年度“普惠金融业务银行”、“卓越大客户金融
服务银行”。
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                                     第三章       财务概要
         3.1 经营业绩
                                                                                 单位：百万元人民币
                     项目                                2018 年 2017 年       增幅（%）     2016 年
营业收入                                                 164,854 156,708              5.20   153,844
营业利润                                                  54,527 52,369               4.12    54,692
利润总额                                                  54,326 52,276               3.92    54,608
归属于本行股东的净利润                                    44,513 42,566               4.57    41,629
归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润                    44,377 42,389               4.69    41,601
经营活动产生的现金流量净额                               102,316 54,074              89.21   218,811
每股计
基本每股收益（元）(注)                                      0.88       0.84          4.76         0.85
稀释每股收益（元）(注)                                      0.88       0.84          4.76         0.85
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）(注)                  0.88       0.84          4.76         0.85
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元）(注)                  0.88       0.84          4.76         0.85
每股经营活动产生的现金流量净额（元）                        2.09       1.11         88.29         4.47
    注：有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和
        每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
                                                                                 单位：百万元人民币
                                                                   2018 年度
              项目
                                            第一季度        第二季度           第三季度      第四季度
营业收入                                       39,638         41,414             40,332         43,470
归属于本行股东的净利润                         12,166         13,555             11,078          7,714
归属于本行股东扣除非经常性损益
                                               12,094         13,482             11,049          7,752
的净利润
经营活动产生的现金流量净额                   (56,207)         68,607            164,832       (74,916)
         3.2 盈利能力指标
                项目                                2018 年          2017 年         增减     2016 年
平均总资产回报率（ROAA）(1)                          0.77%            0.74%           0.03     0.76%
加权平均净资产收益率（ROAE）(2)                     11.39%           11.67%         (0.28)    12.58%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损
                                                    11.35%            11.62%        (0.27)     12.57%
益）(2)
成本收入比(3)                                       30.57%            29.92%          0.65     27.55%
信贷成本(4)                                          1.40%             1.64%        (0.24)      1.67%
净利差(5)                                            1.85%             1.64%          0.21      1.89%
净息差(6)                                            1.94%             1.79%          0.15      2.00%
    注：（1）平均总资产回报率为净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
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        （2）有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益
             率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
        （3）成本收入比为业务及管理费除以营业收入。
        （4）信贷成本为当年计提发放贷款及垫款减值损失除以发放贷款及垫款平均余额。
        （5）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。
        （6）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。
         3.3 规模指标
                                                                         单位：百万元人民币
                                      2018 年     2017 年                     增幅 2016 年
                 项目
                                   12 月 31 日 12 月 31 日                 （%） 12 月 31 日
  总资产                              6,066,714   5,677,691                    6.85 5,931,050
  发放贷款及垫款总额   (1)
                                      3,608,412   3,196,887                   12.87 2,877,927
  —公司贷款                          1,881,125   1,857,847                    1.25 1,846,274
  —贴现贷款                            242,797     107,456                125.95      75,047
  —个人贷款                          1,484,490   1,231,584                   20.54   956,606
  总负债                              5,613,628   5,265,258                    6.62 5,546,554
  吸收存款总额 (1)
                                      3,616,423   3,407,636                    6.13 3,639,290
  —公司活期存款   (2)
                                      1,521,684   1,651,180                  (7.84) 1,691,065
  —公司定期存款                      1,382,230   1,223,018                   13.02 1,390,212
  —个人活期存款                        262,960     234,961                   11.92   232,960
  —个人定期存款                        449,549     298,477                   50.61   325,053
  同业及其他金融机构存放款项 (1)
                                        778,113     798,007                  (2.49)   981,446
  拆入资金 (1)
                                        115,117      77,595                   48.36    83,723
  归属于本行股东的权益总额              436,661     399,638                    9.26   379,224
  归属于本行股东的每股净资产（元）         8.92        8.17                    9.18      7.75
  归属于本行普通股股东的每股净资
                                           8.21        7.45                 10.20       7.04
  产（元）
      注：（1）为便于分析，资产负债规模指标均不含相关应收利息或应付利息数据。
           （2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。
         3.4 资产质量指标
                 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日    增减             2016 年 12 月 31 日
    项目
                 监管值 (4)   实际值   监管值     实际值 实际值                监管值     实际值
不良贷款率(1)          -    1.77%          -    1.68%        0.09                  -    1.69%
拨备覆盖率(2)    ≥140% 157.98% ≥150% 169.44% (11.46)                       ≥150% 155.50%
贷款拨备率(3)    ≥2.1%     2.80%    ≥2.5%     2.84%      (0.04)            ≥2.5%     2.62%
       注：（1）不良贷款率为不良贷款余额除以发放贷款及垫款总额。
           （2）拨备覆盖率为发放贷款及垫款减值准备余额除以不良贷款余额。
           （3）贷款拨备率为发放贷款及垫款减值准备余额除以发放贷款及垫款总额。
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         （4）根据原银监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发
              [2018]7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。
       3.5 其他主要监管指标
                                         2018 年         2017 年       变动         2016 年
      项目(1)           监管值
                                      12 月 31 日     12 月 31 日      百分点    12 月 31 日
资本充足情况
核心一级资本充足率      ≥7.50%            8.62%            8.49%         0.13       8.64%
一级资本充足率          ≥8.50%            9.43%            9.34%         0.09       9.65%
资本充足率            ≥10.50%            12.47%           11.65%         0.82      11.98%
杠杆情况
杠杆率                    ≥4%             6.37%            6.18%         0.19        5.47%
流动性风险
流动性覆盖率(2)         ≥100%          114.33%            97.98%        16.35      91.12%
流动性比例
其中：人民币             ≥25%            50.80%           45.29%         5.51      40.98%
      外币               ≥25%            59.85%           84.11%      (24.26)      63.37%
     注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算，除流动性比例指标为本行口径外，其
              他指标均为集团口径。
         （2）根据《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018
              年第3号）要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%，在过
              渡期内，应当不低于90%。
       3.6 境内外会计准则差异
       本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 2018 年末净资产与报
   告期净利润无差异。
       3.7 财务报表列报变化及分析口径说明
       财政部于 2018 年发布了《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的
   通知》（财会〔2018〕36 号），本集团已按照上述通知要求编制了 2018 年度财
   务报表，比较期间财务报表不作调整。
       根据通知要求，基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具
   的账面余额中，并反映在资产负债表相关项目中，不再单独列示“应收利息”及
   “应付利息”项目。为便于分析，本报告第三章“财务概要”及第四章“经营情
   况讨论与分析”中涉及的资产负债规模指标均不含相关应收利息或应付利息数据。
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                      第四章       经营情况讨论与分析
    4.1 外部宏观环境和经营业绩概况
    4.1.1 经济、金融和监管环境
    2018 年，全球经济维持复苏态势但分化明显，在贸易摩擦、美联储收紧货
币政策、地缘政治冲突等因素影响下，全球经济下行风险逐渐增大。中国经济运
行总体平稳，继续保持在合理区间，发展质量进一步提高。全年，国内生产总值
同比增长 6.6%；居民消费价格上涨 2.1%，工业生产者出厂价格上涨 3.5%，城镇
调查失业率保持在 5%左右，消费对经济增长的贡献率提高 18.6 个百分点，规模
以上工业企业资产负债率下降 0.5 个百分点。但是，受复杂严峻的外部环境影响，
中国经济运行稳中有变、变中有忧，一些经济指标增速回落，部分企业经营困难，
经济面临下行压力。
    中国监管部门围绕党的十九大、全国金融工作会议和中央经济工作会议要求，
提升金融服务实体经济水平，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。中国人民银行
继续实施稳健的货币政策，对金融机构实施降准，疏通货币政策传导机制，从债
券、信贷、股权三个渠道加大对民营企业支持。银保监会深化市场整治，加大对
商业银行违规行为处罚力度，防范和化解重点领域风险，出台《商业银行流动性
风险管理办法》、《商业银行理财业务监督管理办法》等多项新规。中国国内货
币增速维持低位运行，信贷和社会融资规模保持合理增速。截至报告期末，国内
广义货币（M2）余额 182.67 万亿元，比上年末增长 8.1%；人民币贷款余额 136.3
万亿元，比上年末增长 13.5%；社会融资规模存量 200.75 万亿元，比上年末增长
9.8%。
    4.1.2 本行经营业绩概况
    报告期内，面对国内外经济形势的深刻复杂变化，本行认真贯彻 2018—2020
年发展规划，保持战略定力，坚持“稳中求进”总基调，突出“回本源、强合规、
促转型”工作要求，各项业务保持良好发展势头，管理效能得到进一步提升。
    经营实力稳步提高。报告期内，本集团经营效益稳步提升。实现归属于本行
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股东净利润 445.1 亿元，比上年增长 4.6%，为近五年来最大增幅；实现营业净收
入 1,648.5 亿元，比上年增长 5.2%。资产质量有所夯实，逾期 90 天以上贷款占
不良贷款的比率 92.41%，比上年末下降 16.97 个百分点，全年累计核销不良贷款
469.4 亿元，同比多核销 112.5 亿元；拨备覆盖率和拨贷比分别为 158%和 2.8%，
均满足监管要求；资产保持合理增长，总资产突破 6 万亿元，比上年末增加 3,890
亿元，增幅 6.9%；贷款总额 3.61 万亿元，比上年末增长 12.9%；客户存款总额
3.62 万亿元，比上年末增长 6.1%。
     业务结构持续优化。报告期内，本行对公客群建设扎实推进，对公结算有效
户增加 1.39 万户，战略客户“五总模式”2全面落地，机构客户重点领域合作深
化，对公客户数达 63 万户。信贷资源继续向零售业务倾斜，个人贷款占比达 41.1%，
比上年末提升 2.6 个百分点。本集团零售盈利贡献度进一步提升，零售非息收入
372.4 亿元，同比增长 9.0%，零售非息占比 62.0%，上升 2.1 个百分点。金融市
场竞争力不断提升，实现轻资本收入 136 亿元，增长 15.3%，占全行轻资本收入
的 49.6%。根据形势变化进一步调整资产结构，同业资产及结构化投资合计减少
1,932 亿元，降幅达 21.8%。结售汇、国际收付汇、跨境人民币收付汇量居股份
制银行领先地位。
     特色发展有序推进。本行持续推动与中信集团及本行子公司的业务协同联动，
强化集团内板块联动，联合中信集团旗下公司为客户提供联合融资 6,258.43 亿元，
联合中信银行（国际）、信银投资为客户提供跨境融资 2,212.79 亿元。特色业务
价值稳步提升，超短融承销规模、出国金融业务、家族信托规模、跨境宝交易量
等均排名市场前列。本行启动普惠金融体制改革，成立普惠金融领导小组，设立
普惠金融一级部。报告期内，本行符合人民银行定向降准口径的普惠金融贷款合
计 1,427.29 亿元，同比增长 402.42 亿元，成功达到定向降准最高档考核标准。
     风险防控不断完善。本行加强客户法人统一授信管理，强化客户部门在授信
业务中的主体作用，实施存量客户“四分类”和新客户“名单制”，积极推进风
险问题资产主动经营。报告期内，本行处置不良资产本金 733.09 亿元，完成现
金清收 287.23 亿元，其中，已核销资产现金清收 24.41 亿元，同比提升 67.00%。
2 指本行针对战略客户开展的“总对总整体谈判、总对总项目获取、总对总平行作业、总对总资源配置、
总对总风险管控”经营模式。
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 不良贷款利息回收 13.14 亿元，同比增长 20.99%。本行注重加强风险文化建设，
 通过金融乱象治理和“413 合规行动”3，促进各部门协同联动，主动合规氛围得
 到进一步加强。
      基础保障更加有力。本行进一步优化资源配置，以“综合回报”为核心，实
 施分行定价差异化授权，加大战略支点分行的自主定价权限，战略支点区域分行
 对公贷款占比提升至 43.29%，比上年末提高 2.78 个百分点。本行有序推进资产
 流转，对外转出各类资产 2,278 亿元，节约风险资产约 1,550 亿元，有效释放信
 贷规模空间，减少了资本占用。本行推出“中信大脑”（AI 技术平台），为零
 售、对公、托管、合规等多领域提供智能化服务的能力。牵头建立国内信用证联
 盟，区块链国内信用证系统获得《亚洲银行家》科技创新奖。推进“双百双千”
 工程，全面建成员工岗位资格认证培训体系。落实金融科技战略，大力度、多渠
 道、高效率引进科技人才。
      4.2 财务报表分析
      4.2.1 利润表项目分析
      报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 445.13 亿元，比上年增长
 4.57%。下表列示出报告期内本集团主要利润表项目变化。
                                                                          单位：百万元人民币
              项目                             2018年        2017年       增减额 增幅（%）
营业收入                                      164,854       156,708         8,146         5.20
—利息净收入                                  104,772         99,645        5,127         5.15
—非利息净收入                                  60,082        57,063        3,019         5.29
营业支出                                    (110,327)     (104,339)       (5,988)         5.74
—税金及附加                                   (1,699)       (1,660)          (39)        2.35
—业务及管理费                               (50,395)      (46,892)       (3,503)         7.47
—信用及其他资产减值损失(注)                 (58,233)      (55,787)       (2,446)         4.38
营业外收支净额                                   (201)          (93)        (108)     116.13
利润总额                                        54,326        52,276        2,050         3.92
所得税                                         (8,950)       (9,398)           448      (4.77)
净利润                                          45,376        42,878        2,498         5.83
 3 指本行围绕制度执行“护航行动”、行为管理“排雷行动”、乱象治理“亮剑行动”和屡查屡犯“治理行
 动”开展的四个专项行动，以及实施重检业务流程、制定合规手册、强化制度执行、落实兼职干部制度、
 遏制不当交易行为、开展案防飞行检查、强化宣导警示教育、督导持续性整改、滚动自查自纠、开展源头
 整改、明确合规红线、落实排查整改和持续跟踪评价等十三项举措。
                                            第 30 页
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其中：归属于本行股东的净利润                44,513         42,566         1,947        4.57
 注：2017年为原金融工具准则“资产减值损失”项目金额。
     非经常性损益项目
                                                                    单位：百万元人民币
                     项目                                   2018年    2017年    2016年
   非流动资产处置净损益                                         360        (9)       63
   租金收入                                                      84         79       74
   政府补助                                                      75       200        74
   其他资产减值准备转回损益                                      12       145        60
   投资性房地产公允价值变动损益                                  35         30        8
   其他净损益                                                 (302)     (161)     (174)
   非经常性损益净额                                             264       284       105
   非经常性损益所得税影响额                                   (128)     (107)      (77)
   非经常性损益税后利润影响净额                                 136       177        28
   其中：影响母公司股东的非经常性损益                           136       177        28
         影响少数股东的非经常性损益                               -          -        -
     4.2.1.1 营业收入
     报告期内，本集团实现营业收入 1,648.54 亿元，比上年增长 5.20%。其中，
 利息净收入占比 63.6%，非利息净收入占比 36.4%。
              项目                   2018 年（%）        2017 年（%）      2016 年（%）
 利息净收入                                   63.6                 63.6              69.0
 非利息净收入                                 36.4                 36.4              31.0
 合计                                       100.0                 100.0             100.0
     4.2.1.2 利息净收入
     报告期内，本集团实现利息净收入 1,047.72 亿元，比上年增加 51.27 亿元，
 增长 5.15%。利息净收入增长主要源于生息资产收益率上升。
     下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。其中，
 资产负债项目平均余额为日均余额。
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                                               单位：百万元人民币
                                  2018年                          2017年
                                            平均收                         平均收
       项目                                 益率╱                         益率╱
                     平均余额          利息              平均余额     利息
                                            成本率                         成本率
                                            （%）                          （%）
生息资产
发放贷款及垫款       3,405,578      165,608       4.86 3,064,369 141,336            4.61
金融投资(1)          1,142,526       49,474       4.33 1,625,937 61,462             3.78
存放中央银行款项       456,515        7,049       1.54   490,041   7,633            1.56
存放同业款项及拆
                       353,672       10,675       3.02     339,891          9,263   2.73
出资金
买入返售金融资产        38,077          987       2.59    36,910   1,068            2.89
小计                 5,396,368      233,793       4.33 5,557,148 220,762            3.97
付息负债
吸收存款             3,526,276       66,254       1.88 3,346,853        53,190      1.59
同业及其他金融机
构存放款项及拆入       842,701       29,778       3.53 1,089,966        39,902      3.66
资金
已发行债务凭证         496,358       22,416       4.52     459,737      19,171      4.17
向中央银行借款         271,306        8,937       3.29     196,804       6,151      3.13
卖出回购金融资产
                         57,115       1,623       2.84       92,397         2,691   2.91
款
其他                       496           13       2.62       490      12            2.45
小计                 5,194,252      129,021       2.48 5,186,247 121,117            2.33
利息净收入                          104,772                       99,645
净利差(2)                                         1.85                              1.64
净息差(3)                                         1.94                              1.79
注： （1）2018年金融投资包括债权投资和其他债权投资。2017年金融投资包括原金融工具
          准则下可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资。
    （2）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。
    （3）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。
    本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
                                                               单位：百万元人民币
                                                   2018年对比2017年
              项目
                                           规模因素      利率因素          合计
资产
发放贷款及垫款                                15,730                8,542             24,272
金融投资                                    (18,273)                6,285           (11,988)
存放中央银行款项                               (523)                 (61)              (584)
                                       第 32 页
                        中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
 存放同业款项及拆出资金                              376                1,036            1,412
 买入返售金融资产                                     34                (115)             (81)
 利息收入变动                                    (2,656)               15,687           13,031
 负债
 吸收存款                                            2,853             10,211           13,064
 同业及其他金融机构存放款项及
                                                 (9,050)               (1,074)         (10,124)
 拆入资金
 已发行债务凭证                                    1,527                1,718             3,245
 向中央银行借款                                    2,332                  454             2,786
 卖出回购金融资产款                              (1,027)                 (41)           (1,068)
 其他                                                  -                    1                 1
 利息支出变动                                    (3,365)               11,269             7,904
 利息净收入变动                                      709                4,418             5,127
     净息差和净利差
     报告期内，本集团净息差为 1.94%，比上年上升 0.15 个百分点；净利差为
 1.85%，比上年上升 0.21 个百分点。
     4.2.1.3 利息收入
     报告期内，本集团实现利息收入 2,337.93 亿元，比上年增加 130.31 亿元，
 增长 5.90%，主要受益于央行降低存款准备金率、本集团业务结构优化调整及加
 强定价管理等。发放贷款及垫款利息收入是利息收入的主要组成部分。
     发放贷款及垫款利息收入
     报告期内，本集团发放贷款及垫款利息收入为 1,656.08 亿元，比上年增加
 242.72 亿元，增长 17.17%，主要由于发放贷款及垫款平均余额增加 3,412.09 亿
 元及平均收益率上升 0.25 个百分点所致。
     按期限结构分类
                                                                       单位：百万元人民币
                              2018年                                   2017年
    项目                                平均收益                                  平均收益
              平均余额 利息收入                          平均余额      利息收入
                                        率（%）                                   率（%）
短期贷款       1,199,731         54,522       4.54       1,138,694         47,935       4.21
中长期贷款     2,205,847        111,086       5.04       1,925,675         93,401       4.85
合计           3,405,578        165,608       4.86       3,064,369       141,336        4.61
                                          第 33 页
                        中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
       按业务类别分类
                                                                       单位：百万元人民币
                                 2018年                                  2017年
        项目                                平均收益                              平均收益
                 平均余额 利息收入                       平均余额      利息收入
                                            率（%）                               率（%）
 公司贷款         1,886,203        95,562         5.07    1,852,573        89,053       4.81
 贴现贷款           177,579         8,645         4.87       91,921         4,004       4.36
 个人贷款         1,341,796        61,401         4.58    1,119,875        48,279       4.31
 合计             3,405,578       165,608         4.86    3,064,369       141,336       4.61
       金融投资利息收入
    报告期内，本集团金融投资利息收入 494.74 亿元，比上年减少 119.88 亿元，
下降 19.50%，主要由于本集团压缩证券定向资产管理计划及理财产品投资规模，
平均余额减少 4,834.11 亿元所致。
       存放中央银行款项的利息收入
    报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为 70.49 亿元，比上年减少 5.84
亿元，下降 7.65%，主要是受央行下调人民币法定存款准备金率影响，存放中央
银行款项平均余额下降 335.26 亿元所致。
       存放同业款项及拆出资金利息收入
    报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入 106.75 亿元，比上年
增加 14.12 亿元，增长 15.24%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均收益率上
升 0.29 个百分点所致。
       买入返售金融资产利息收入
    报告期内，本集团买入返售金融资产利息收入为 9.87 亿元，比上年减少 0.81
亿元，下降 7.58%，主要由于买入返售金融资产平均收益率下降 0.30 个百分点所
致。
    4.2.1.4 利息支出
    报告期内，本集团利息支出 1,290.21 亿元，比上年增加 79.04 亿元，增长 6.53%，
主要是付息负债成本率 2.48%，比上年上升 0.15 个百分点。
                                          第 34 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    吸收存款利息支出
    报告期内，本集团吸收存款利息支出为 662.54 亿元，比上年增加 130.64 亿
元，增长 24.56%，主要由于吸收存款平均余额增加 1,794.23 亿元及平均成本率
上升 0.29 个百分点所致。
                                                             单位：百万元人民币
                            2018年                             2017年
                                           平均                          平均
     项目
               平均余额 利息支出         成本率     平均余额 利息支出 成本率
                                         （%）                         （%）
 公司存款
 定期           1,389,757      40,952           2.95 1,303,396    32,833   2.52
 活期           1,505,852      13,408           0.89 1,507,450    12,571   0.83
 小计           2,895,609      54,360           1.88 2,810,846    45,404   1.62
 个人存款
 定期             386,994      11,201           2.89   311,517     7,169   2.30
 活期             243,673         693           0.28 224,490         617   0.27
 小计             630,667      11,894           1.89 536,007       7,786   1.45
 合计           3,526,276      66,254           1.88 3,346,853    53,190   1.59
    同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出
    报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为
297.78 亿元，比上年减少 101.24 亿元，下降 25.37%，主要由于本集团加强业务
结构调整，同业及其他金融机构存放款项及拆入资金平均余额减少 2,472.65 亿元
所致。
    已发行债务凭证利息支出
    报告期内，本集团已发行债务凭证利息支出 224.16 亿元，比上年增加 32.45
亿元，增长 16.93%，主要由于已发行债务凭证平均成本率上升 0.35 个百分点及
平均余额增加 366.21 亿元所致。
    向中央银行借款支出
    报告期内，本集团向中央银行借款支出 89.37 亿元，比上年增加 27.86 亿元，
增长 45.29%，主要由于向中央银行借款平均余额增加 745.02 亿元所致。
    卖出回购金融资产款利息支出
                                     第 35 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    报告期内，本集团卖出回购金融资产款利息支出为 16.23 亿元，比上年减少
10.68 亿元，下降 39.69%，主要由于卖出回购金融资产款平均余额减少 352.82
亿元所致。
    4.2.1.5 非利息净收入
    报告期内，本集团实现非利息净收入 600.82 亿元，比上年增加 30.19 亿元，
增长 5.29%。
                                                                 单位：百万元人民币
         项目                     2018年         2017年      增减额    增幅（%）
手续费及佣金净收入                 45,148         46,858     (1,710)            (3.65)
投资收益                           15,799          6,988       8,811           126.09
公允价值变动损益                  (2,825)          1,434     (4,259)         (297.00)
汇兑净收益                          1,983          1,664         319             19.17
资产处置损益                          363             (9)        372       上年为负
其他收益                               56            200       (144)          (72.00)
其他业务损益                        (442)           (72)       (370)           513.89
合计                               60,082         57,063       3,019              5.29
    4.2.1.6 手续费及佣金净收入
    报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 451.48 亿元，比上年减少 17.10
亿元，下降 3.65%。其中，银行卡手续费比上年增加 22.03 亿元，增长 7.23%，
主要由于信用卡手续费及收单业务收入增长所致；托管及其他受托业务佣金比上
年减少 26.93 亿元，下降 30.82%，主要受资管新规、增值税新规等因素影响，理
财业务手续费收入下降所致；担保及咨询手续费比上年减少 7.45 亿元，下降
11.72%，主要由于咨询顾问收入下降所致。
                                                                   单位：百万元人民币
                                                                               增幅
             项目                 2018 年         2017 年      增减额
                                                                           （%）
银行卡手续费                        32,656          30,453       2,203          7.23
托管及其他受托业务佣金               6,044           8,737     (2,693)     (30.82)
担保及咨询手续费                     5,613           6,358       (745)       (11.72)
代理业务手续费                       4,839           4,534         305          6.73
结算与清算手续费                     1,269           1,215           54         4.44
其他手续费                             318             390        (72)     (18.46)
小计                                50,739          51,687       (948)        (1.83)
手续费及佣金支出                   (5,591)         (4,829)       (762)         15.78
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
手续费及佣金净收入                  45,148          46,858      (1,710)      (3.65)
    4.2.1.7 投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益
    报告期内，本集团投资收益、公允价值变动损益、汇兑净收益合计 149.57
亿元，比上年增加 48.71 亿元，主要由于实施新金融工具准则后，部分业务计量
方式改变，由确认利息收入改为确认非利息收入，及资产证券化投资收益增加。
    4.2.1.8 业务及管理费
    报告期内，本集团业务及管理费用 503.95 亿元，比上年增加 35.03 亿元，增
长 7.47%。本集团推进落实新三年发展规划，在确保有效支撑战略实施与业务发
展的前提下，进一步深入推进运营成本精细化管控，成本收入比控制在合理水平。
报告期内，本集团成本收入比为 30.57%，比上年上升 0.65 个百分点。
                                                                  单位：百万元人民币
          项目                    2018年          2017年       增减额     增幅（%）
 员工成本                          29,599          27,416        2,183           7.96
 物业及设备支出及摊销费             9,255           9,104          151           1.66
 其他一般及行政费用                11,541          10,372        1,169          11.27
 合计                              50,395          46,892        3,503           7.47
 成本收入比                      30.57%           29.92%            上升0.65个百分点
    4.2.1.9 信用及其他资产减值损失
    本集团采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础计提信用减值损失。
报告期内，本集团信用及其他资产减值损失合计 582.33 亿元，比上年增加 24.46
亿元，增长 4.38%。
                                                                 单位：百万元人民币
          项目                     2018年           2017年      增减额 增幅（%）
 发放贷款及垫款                     47,753           50,170     (2,417)       (4.82)
 应收利息                            3,034            4,212     (1,178)      (27.97)
 金融投资（1）                       1,074              947         127        13.41
 同业业务（2）                        (23)             (32)           9      (28.13)
 其他应收款                          6,098              295       5,803    1,967.12
 表外项目                             (50)             (77)          27      (35.06)
 抵债资产                              347              272          75        27.57
 合计                               58,233           55,787       2,446         4.38
                                       第 37 页
                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
   注：（1）2017年金融投资减值损失包括原金融工具准则下可供出售金融资产、持有至到
            期投资、应收款项类投资的减值损失。
      （2）同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。
    4.2.1.10 所得税
    报告期内，本集团所得税费用为 89.50 亿元，比上年减少 4.48 亿元，下降
4.77%。本集团有效税率为 16.47%，比上年下降 1.51 个百分点。主要由于本集
团国债、地方债等永久性差异纳税调减金额增加所致。
    4.2.2 资产负债项目分析
    4.2.2.1 资产
    截至报告期末，本集团资产总额 60,667.14 亿元，比上年末增长 6.85%，主
要由于本集团发放贷款及垫款、金融投资增加。
                                                                         单位：百万元人民币
                                   2018年12月31日                     2017年12月31日
          项目
                                      余额 占比（%）                     余额 占比（%）
发放贷款及垫款总额                3,608,412       59.5               3,196,887         56.3
以摊余成本计量的发放贷款
                                  (101,022)             (1.7)         (90,903)       (1.6)
及垫款减值准备
发放贷款及垫款净额                3,507,390              57.8        3,105,984         54.7
金融投资总额(1)                   1,588,416              26.2        1,448,319         25.6
债权投资减值准备                     (3,354)            (0.1)           (3,021)       (0.1)
金融投资净额                      1,585,062              26.1        1,445,298         25.5
长期股权投资                           3,881              0.1             2,341           -
现金及存放中央银行款项              538,513               8.9          568,300         10.0
存放同业款项及拆出资金              274,326               4.5          296,419          5.2
买入返售金融资产                      10,784              0.2            54,626         1.0
其他(2)                             146,758               2.4          204,723          3.6
合计                              6,066,714            100.0         5,677,691       100.0
注：（1）2017年12月31日金融投资包括原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损
          益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资。
    （2）其他包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、
         商誉、递延所得税资产以及其他资产等。
    发放贷款及垫款
    截至报告期末，本集团发放贷款及垫款总额 36,084.12 亿元，比上年末增长
12.87%。发放贷款及垫款净额占总资产比例为 57.8%，比上年末上升 3.1 个百分
                                        第 38 页
                          中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    点。以摊余成本计量的发放贷款及垫款占全部发放贷款及垫款比例为 97.3%。本
    集团发放贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示：
                                                                         单位：百万元人民币
                                                         2018年12月31日      2017年12月31日
                   项目
                                                            余额 占比（%）             余额
以摊余成本计量的发放贷款及垫款                         3,511,892        97.3               -
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                                                          96,520               2.7                -
发放贷款及垫款
发放贷款及垫款总额                                     3,608,412             100.0        3,196,887
        有关本集团发放贷款及垫款分析参见本章“贷款质量分析”部分。
        金融投资
        截至报告期末，本集团金融投资总额15,884.16亿元，比上年末增加1,400.97
    亿元，增长9.67%，主要是本集团债券、基金投资增加所致。
        本集团金融投资按产品分类情况如下表所示：
                                                                            单位：百万元人民币
                                       2018年12月31日                     2017年12月31日
             项目
                                         余额 占比（%）                       余额 占比（%）
     债券投资                         944,623          59.5                730,982         50.4
     投资基金                         189,176          11.9                121,547          8.4
     证券定向资产管理计划             228,502          14.4                268,247         18.5
     资金信托计划                     178,068          11.2                126,794          8.8
     存款证及同业存单                  40,763           2.6                 60,347          4.2
     权益工具投资                       7,168           0.4                   1,356         0.1
     理财产品投资                          116            -                139,046          9.6
     金融投资总额                   1,588,416         100.0              1,448,319        100.0
        本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示：
                                                                单位：百万元人民币
                                                2018年12月31日    2017年12月31日
                   项目
                                                  余额 占比（%）            余额
    以公允价值计量且其变动计入损益
                                                308,872              19.4                    -
    的金融投资
    以摊余成本计量的金融投资                    773,178              48.7                    -
    以公允价值计量且其变动计入其他
                                                503,659              31.7                    -
    综合收益的金融投资
                                            第 39 页
                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                              2018年12月31日               2017年12月31日
               项目
                                                余额 占比（%）                       余额
指定以公允价值计量且其变动计入
                                               2,707                 0.2                 -
其他综合收益的金融投资
金融投资总额                              1,588,416            100.0             1,448,319
    债券投资
    截至报告期末，本集团债券投资9,446.23亿元，比上年末增加2,136.41亿元，
增长29.23%，主要由于本集团优化资产配置结构，加大轻税负、轻资本的政府债
投资规模所致。
    债券投资发行机构分类
                                                                      单位：百万元人民币
                                  2018年12月31日                     2017年12月31日
         项目
                                     余额 占比（%）                     余额 占比（%）
 同业及其他金融机构               207,254        21.9                 146,627        20.1
 政府                             491,368        52.0                 314,813        43.1
 政策性银行                       118,121        12.5                 130,509        17.9
 企业实体                         125,796        13.3                 137,879        18.7
 公共实体                           2,084         0.2                   1,154         0.2
 合计                             944,623       100.0                 730,982       100.0
    重大金融债券投资明细
    下表为2018年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
                                                                     单位：百万元人民币
                                                到期日               票面利率    计提减
       债券名称                  账面价值
                                              （日/月/年）             （%）     值准备
        债券1                         4,371     20/08/2029               5.98%        -
        债券2                         4,289     18/02/2021               2.96%        -
        债券3                         3,993     06/07/2028               4.04%        -
        债券4                         3,758     04/03/2019               2.72%        -
        债券5                         3,500     20/12/2021               3.79%     0.41
        债券6                         3,497     28/04/2020               4.20%     0.41
        债券7                         3,081     27/02/2023               3.24%        -
        债券8                         2,997     08/03/2021               3.25%     0.77
        债券9                         2,790     07/01/2019               2.77%        -
        债券10                        2,498       22/11/2021             3.25%     0.29
          合计                       34,774                                        1.88
                                        第 40 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
注：上述金融债券发行人财务状况在报告期内没有发生重大变化，减值准备为根据新金融工具
    准则的要求，以预期损失模型计提的减值准备。
    长期股权投资
    截至报告期末，本集团长期股权投资净额38.81亿元，比上年末增长65.78%。
其中，对合营企业投资27.59亿元，比上年末增长130.69%，主要是收购阿尔金银
行及对中信百信银行增资。报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。
相关详情请参阅财务报告附注18“长期股权投资”。
                                                                  单位：百万元人民币
                                                           截至2018年     截至2017年
                     项目
                                                             12月31日       12月31日
 对合营企业投资                                                  2,759          1,196
 对联营企业投资                                                  1,122          1,145
 减值准备                                                            -              -
 长期股权投资净额                                                3,881          2,341
    衍生金融工具
                                                                  单位：百万元人民币
                      2018年12月31日                          2017年12月31日
     项目                     公允价值                                 公允价值
              名义本金                                名义本金
                          资产       负债                           资产     负债
 利率衍生工具 1,845,632      6,106      5,974         1,641,988        2,553    2,312
 货币衍生工具 2,595,674     24,826     24,501         3,347,855       62,030   62,368
 其他衍生工具     59,464     1,059      1,171             51,586         868      257
     合计     4,500,770     31,991     31,646         5,041,429       65,451   64,937
    抵债资产
                                                                   单位：百万元人民币
                                                              2018年           2017年
                    项目
                                                            12月31日         12月31日
 抵债资产原值                                                   2,928            2,449
 —土地、房屋及建筑物                                           2,429            1,931
 —其他                                                           499              518
 抵债资产减值准备                                               (725)            (400)
 —土地、房屋及建筑物                                           (449)             (80)
 —其他                                                         (276)            (320)
 抵债资产账面价值合计                                           2,203            2,049
                                       第 41 页
                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
          减值准备变动
                                                                             单位：百万元人民币
                            2017年      期初准则 本期计提                                  2018年
        项目                                                        本期核销 其他(1)
                         12月31日       转换影响   /转回                                 12月31日
发放贷款及垫款(2)            90,903         7,002     47,753          (46,938)     2,512 101,232
金融投资(3)                   3,021           973       1,074            (689)        30     4,409
同业业务(4)                       1           261        (23)                -         4       243
应收利息                      3,946         1,024       3,034          (3,606)   (4,398)         -
其他应收款                    2,201           133       6,098          (1,182)     4,729    11,979
表外项目                        402         4,155        (50)                -        36     4,543
信用减值准备小计           100,474        13,548      57,886          (52,415)     2,913 122,406
抵债资产                        400             -         347              (7)      (15)       725
其他资产减值准备小计            400             -         347              (7)      (15)       725
合计                       100,874        13,548      58,233          (52,422)     2,898 123,131
      注：（1）其他减值准备变动包括收回已核销、应收利息的重分类以及由于汇率变动产生的
               影响。
          （2）发放贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备和以公
               允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备。
          （3）金融投资减值准备包括债权投资减值准备和其他债权投资减值准备。
          （4）同业业务减值准备包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
          4.2.2.2 负债
          截至报告期末，本集团负债总额 56,136.28 亿元，比上年末增长 6.62%，主
      要由于吸收存款、已发行债务凭证增加。
                                                                            单位：百万元人民币
                                        2018年12月31日                     2017年12月31日
                项目
                                           余额 占比（%）                     余额 占比（%）
     向中央银行借款                      281,580        5.0                 237,600         4.5
     吸收存款                          3,616,423       64.4               3,407,636       64.7
     同业及其他金融机构存放款
                                         893,230             15.9          875,602         16.6
     项及拆入资金
     卖出回购金融资产款                  120,280              2.1           134,500         2.6
     已发行债务凭证                      548,328              9.8           441,244         8.4
     其他(注)                            153,787              2.8           168,676         3.2
     合计                              5,613,628            100.0         5,265,258       100.0
      注：其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计
          负债、递延所得税负债以及其他负债等。
          吸收存款
          截至报告期末，本集团吸收存款总额 36,164.23 亿元，比上年末增加 2,087.87
                                             第 42 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
亿元，增长 6.13%；吸收存款占总负债的比例为 64.4%，比上年末下降 0.3 个百
分点。本集团公司存款余额为 29,039.14 亿元，比上年末增加 297.16 亿元，增长
1.03%；个人存款余额为 7,125.09 亿元，比上年末增加 1,790.71 亿元，增长 33.57%。
                                                                      单位：百万元人民币
                                  2018年12月31日                     2017年12月31日
          项目
                                   余额   占比（%）                     余额 占比（%）
 公司存款
 活期                            1,521,684             42.1         1,651,180        48.5
 定期                            1,382,230             38.2         1,223,018        35.8
 其中：协议存款                     86,739              2.4            28,092         0.8
 小计                            2,903,914             80.3         2,874,198        84.3
 个人存款
 活期                              262,960              7.3           234,961         6.9
 定期                              449,549             12.4           298,477         8.8
 小计                              712,509             19.7           533,438        15.7
 合计                            3,616,423            100.0         3,407,636       100.0
    吸收存款币种结构
                                                                       单位：百万元人民币
                                  2018年12月31日                     2017年12月31日
          项目
                                 余额      占比（%）                余额       占比（%）
 人民币                          3,251,691        89.9              3,053,751         89.6
 外币                              364,732        10.1                353,885         10.4
 合计                            3,616,423       100.0              3,407,636        100.0
    按地理区域划分的存款分布情况
                                                                       单位：百万元人民币
                                  2018年12月31日                     2017年12月31日
          项目
                                 余额      占比（%）                余额      占比（%）
 总部                               13,018         0.4                 12,361          0.4
 环渤海地区                        880,790        24.4                806,528         23.7
 长江三角洲                        883,353        24.4                823,925         24.2
 珠江三角洲及海峡西岸              648,245        17.9                619,598         18.2
 中部地区                          483,987        13.4                478,097         14.0
 西部地区                          373,770        10.3                378,958         11.1
 东北地区                           82,789         2.3                 62,311          1.8
 境外                              250,471         6.9                225,858          6.6
 合计                            3,616,423       100.0              3,407,636        100.0
    4.2.3 股东权益
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                                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                 报告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示：
                                                                                                单位：百万元人民币
                                                                        2018年
      项目                     其他                    其他综       盈余公积及                    少数
                     股本             资本公积                                   未分配利润                      合计
                             权益工具                  合收益     一般风险准备                  股东权益
2017年12月31日         48,935 34,955      58,977      (11,784)           105,434       163,121      12,795     412,433
会计政策变更                                             4,544             (939)        (9,502)       (235)     (6,132)
2018年1月1日           48,935 34,955       58,977      (7,240)           104,495       153,619      12,560     406,301
(一)净利润                                                                              44,513          863     45,376
(二)其他综合收益                                        12,509                                         (47)     12,462
(三)所有者投入资本                                                                                   3,343        3,343
(四)利润分配                                                               4,210     (18,312)         (294)   (14,396)
2018年12月31日         48,935 34,955       58,977        5,269           108,705       179,820      16,425     453,086
                 4.2.4 贷款质量分析
                 报告期内，本集团资产质量总体可控，信贷资产规模平稳增长，不良贷款率
             略升，拨备覆盖保持稳健水平。截至报告期末，本集团贷款总额 36,084.12 亿元，
             较上年末增长 12.87%；不良贷款率 1.77%，较上年末略升 0.09 个百分点；不良
             贷款拨备覆盖率 157.98%，较上年末下降 11.46 个百分点；贷款拨备率 2.80%，
             较上年末下降 0.04 个百分点。
                 按产品划分的贷款集中度
                 截至报告期末，本集团公司类贷款（不含票据贴现）余额 18,811.25 亿元，
             比上年末增加 232.78 亿元，增长 1.25%；个人贷款余额 14,844.90 亿元，比上年
             末增加 2,529.06 亿元，增长 20.54%。个人贷款增长速度高于公司贷款，余额占
             比为 41.14%。票据贴现余额比上年末有所增加，增加 1,353.41 亿元。本集团公
             司不良贷款（不含贴现）余额比上年末增加 69.09 亿元，不良贷款率比上年末上
             升 0.34 个百分点；个人不良贷款余额比上年末增加 34.87 亿元，不良贷款率比上
             年末上升 0.07 个百分点。
                                                                                        单位：百万元人民币
                           2018 年 12 月 31 日                               2017 年 12 月 31 日
                              占比 不良贷款            不良率                    占比 不良贷款 不良率
                     余额                                               余额
                               (%)         余额          (%)                       (%)        余额     (%)
   公司贷款      1,881,125    52.13      49,122          2.61      1,857,847    58.12       42,213    2.27
                                                      第 44 页
                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
个人贷款   1,484,490    41.14       14,906        1.00    1,231,584        38.52   11,419       0.93
票据贴现     242,797     6.73            0           0      107,456         3.36       16       0.01
贷款合计   3,608,412   100.00       64,028        1.77    3,196,887       100.00   53,648       1.68
           按担保方式划分的贷款分布情况
           截至报告期末，本集团贷款担保结构基本保持稳定，抵质押贷款余额
       20,670.80 亿元，比上年增加 1,996.36 亿元，占比为 57.28%，比上年末下降 1.14
       个百分点；信用及保证贷款余额 12,985.35 亿元，比上年末增加 765.48 亿元，占
       比为 35.99%，比上年末下降 2.23 个百分点。
                                                                          单位：百万元人民币
                                  2018 年 12 月 31 日                2017 年 12 月 31 日
            担保方式
                                    余额         占比(%)                    余额    占比(%)
            信用贷款              806,153            22.34               708,164        22.15
            保证贷款              492,382            13.65               513,823        16.07
            抵押贷款            1,658,485            45.96             1,510,366        47.25
            质押贷款              408,595            11.32               357,078        11.17
              小计              3,365,615            93.27             3,089,431        96.64
            票据贴现              242,797             6.73               107,456         3.36
            贷款合计            3,608,412          100.00              3,196,887      100.00
           按地区划分的贷款集中度
           截至报告期末，本集团贷款余额 36,084.12 亿元，比上年末增加 4,115.25 亿
       元，增长 12.87%。本集团环渤海、长三角和珠三角地区贷款余额居前三位，分
       别为 11,232.93 亿元、7,847.22 亿元和 5,494.91 亿元，占比分别为 31.13%、21.75%
       和 15.23%。从增速看，环渤海、长三角、东北地区贷款增长最快，分别达到 16.06%、
       13.53%和 11.94%。本集团不良贷款主要集中在环渤海、长江三角洲和中部地区，
       不良贷款余额共计 426.75 亿元，占比 66.65%。从不良贷款增量看，环渤海地区
       增加最多，为 98.25 亿元，不良贷款率上升 0.66 个百分点；其次是东北地区，增
       加 27.97 亿元，不良贷款率上升 3.34 个百分点。
           不良贷款区域分布变化的主要原因包括：一是报告期内，沿海及经济发达地
       区的民营中小企业，普遍面临原材料涨价、运输成本上升、环保检查趋严、外贸
       出口困难等压力，企业压力较大，对银行资产质量形成影响。二是部分地区产能
       过剩行业的结构调整压力仍存，风险集中爆发，致使该地区不良贷款增加较多。
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                           2018 年 12 月 31 日                              2017 年 12 月 31 日
                              占比 不良贷款            不良率                   占比 不良贷款 不良率
                      余额                                             余额
                               (%)        余额           (%)                      (%)        余额     (%)
环渤海地区(1)     1,123,293 31.13        25,050          2.23       967,864    30.29       15,225    1.57
长江三角洲          784,722 21.75         9,146          1.17       691,183    21.62        9,672    1.40
珠江三角洲及
                   549,491      15.23        7,679        1.40      493,118      15.42    6,029    1.22
海峡西岸
西部地区           433,143   12.00           7,136        1.65      389,152      12.17    7,809    2.01
中部地区           463,100   12.83           8,479        1.83      421,810      13.19   10,705    2.54
东北地区            75,682    2.10           5,068        6.70       67,609       2.11    2,271    3.36
中国境外           178,981    4.96           1,470        0.82      166,151       5.20    1,937    1.17
贷款合计          3,608,412 100.00          64,028        1.77    3,196,887     100.00   53,648    1.68
注：（1）环渤海地区包括总部。
                按行业划分的贷款集中度
                截至报告期末，本集团公司贷款中，房地产业和制造业居前两位，贷款余额
          分别为3,129.23亿元和2,950.05亿元，合计占全部贷款的16.85%，比上年末下降
          3.71个百分点。从增速看，租赁和商业服务、水利、环境和公共设施管理业、电
          力、燃气及水的生产和供应业、建筑业增长速度相对较快，分别比上年末增长
          27.46%、16.43%、3.42%、1.55%，均高于公司贷款平均增长率。
                截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在制造业和批发零售业两个行
          业，不良贷款余额占全部不良贷款余额比重达到53.89%。两行业不良贷款余额比
          上年末分别增加47.99亿元和21.83亿元，不良贷款率比上年末分别上升2.14个百
          分点和2.99个百分点。
                不良贷款行业分布变化的主要原因包括：一是由于部分制造业、批发零售业、
          租赁和商务服务业企业受产能过剩、市场需求不足等多重因素影响，行业内竞争
          加剧、盈利下降，出现信用风险。二是房地产市场出现分化，房地产开发贷款风
          险有所上升。
                截至报告期末，本集团交通运输、仓储和邮政业、电力、燃气及水的生产和
          供应业、租赁和商业服务业、房地产业，不良贷款余额分别比上年末增加13.20
                                                   第 46 页
                                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
            亿元、6.27亿元、6.21亿元和2.27亿元，不良贷款率分别上升0.88、0.83、0.08和
            0.09个百分点。建筑业、水利、环境和公共设施管理业不良贷款余额分别比上年
            末减少9.05亿元、1.65亿元，不良贷款率分别下降1.19、0.11个百分点。
                                                                                                    单位：百万元人民币
                                    2018 年 12 月 31 日                    2017 年 12 月 31 日
                                       占比 不良贷款              不良率                  占比        不良贷款    不良率
                            余额                                                余额
                                        (%)         余额            (%)                   (%)             余额      (%)
制造业                    295,005       8.18       21,642           7.34     324,029     10.14          16,843      5.20
房地产业                  312,923       8.67        1,082           0.35     333,055     10.42              855     0.26
批发和零售业              151,391       4.20       12,863           8.50     193,818      6.06          10,680      5.51
交通运输、仓储和邮
                          151,038       4.19         2,091          1.38     152,851         4.78           771     0.50
政业
水利、环境和公共设
                          208,922       5.79           267          0.13     179,441         5.61           432     0.24
施管理业
建筑业                     79,086       2.19         1,158          1.46      77,878         2.44         2,063     2.65
租赁和商业服务            282,699       7.83         2,042          0.72     221,786         6.94         1,421     0.64
电力、燃气及水的生
                           72,938       2.02         1,310          1.80      70,523         2.21           683     0.97
产和供应业
公共及社会机构             13,366       0.37             0          0.00      18,566        0.58              0     0.00
其他                      313,757       8.69         6,667          2.12     285,900        8.94          8,465     2.96
公司贷款小计            1,881,125      52.13        49,122          2.61   1,857,847       58.12         42,213     2.27
票据贴现                  242,797       6.73             0          0.00     107,456        3.36             16     0.01
个人贷款                1,484,490      41.14        14,906          1.00   1,231,584       38.52         11,419     0.93
贷款合计                3,608,412     100.00        64,028          1.77   3,196,887      100.00         53,648     1.68
                公司类贷款客户集中度
                本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制。报告期内，本集团符合
            有关借款人集中度的监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因
            此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
                                                                      2018 年          2017 年         2016 年
            主要监管指标                           监管标准
                                                                   12 月 31 日      12 月 31 日     12 月 31 日
            单一最大客户贷款比例(%)（1）                 ≤10             2.44             2.25            2.71
                                   （2）
            最大十家客户贷款比例(%)                      ≤50            14.49            16.88           16.40
              注：（1）单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额。
                     （2）最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。
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                                                         2018 年 12 月 31 日
            行业                                            占贷款总额 占监管资本
                                                   余额
                                                             百分比(%)      百分比(%)
借款人 A    金融业                                14,243            0.39          2.44
借款人 B    房地产业                              12,417            0.34          2.13
            公共管理、社会保障和社会
借款人 C                                           9,484            0.26          1.63
            组织
借款人 D    房地产业                               8,849            0.25          1.52
借款人 E    制造业                                 7,182            0.20          1.23
借款人 F    金融业                                 6,966            0.19          1.19
借款人 G    房地产业                               6,800            0.19          1.17
借款人 H    交通运输、仓储和邮政业                 6,364            0.18          1.09
借款人 I    房地产业                               6,200            0.17          1.06
借款人 J    制造业                                 6,000            0.17          1.03
贷款合计                                          84,505            2.34         14.49
     截至报告期末，本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计845.05亿元，
 占贷款总额的2.34%，占资本净额的14.49%。
     贷款五级分类情况
     本集团根据原中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信
 贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关
 注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
     报告期内，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类
 管理体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影响信
 贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
     本行实行的贷款风险分类认定流程依次为业务部门执行贷后检查，分行授信
 主办部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和总行
 最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
                                                                 单位：百万元人民币
                      2018 年 12 月 31 日                   2017 年 12 月 31 日
                        余额           占比(%)                   余额      占比(%)
  正常类            3,459,343             95.87              3,074,855         96.18
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
关注类                  85,041                     2.36          68,384        2.14
次级类                  26,141                     0.72          21,931        0.68
可疑类                  30,779                     0.85          25,157        0.79
损失类                   7,108                     0.20           6,560        0.21
贷款合计             3,608,412                   100.00       3,196,887      100.00
正常贷款             3,544,384                    98.23       3,143,239       98.32
不良贷款                64,028                     1.77          53,648        1.68
  注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和
      损失类贷款。
    截至报告期末，本集团正常类贷款余额比上年末增加3,844.88亿元，占比
95.87%，比上年末下降0.31个百分点；关注类贷款余额比上年末增加166.57亿元，
占比2.36%，比上年末上升0.22个百分点。本集团按照监管风险分类标准确认的
不良贷款余额为640.28亿元，比上年末增加103.80亿元；不良贷款率1.77%，比上
年末上升0.09个百分点。
    报告期内，本集团不良贷款余额、不良率有所上升。主要影响因素包括：一
是本行严格不良贷款认定，对于逾期90天以上贷款纳入不良，不良贷款增加较多；
二是受国内经济增长乏力影响，中小企业和民营类企业经营压力增大，部分企业
经营困难；三是由于持续去杠杆，一些负债率高的企业面临较大的资金压力；四
是由于美国贸易保护政策影响，部分外贸企业出口开始受到一定冲击。这些因素
使得部分企业信用风险暴露持续增加。
    本集团于2018年初对贷款质量的变化趋势做了充分预期和应对准备，采取了
针对性的风险防范和化解措施，不良贷款变动情况处于本集团预计和控制范围内。
报告期内，本集团努力改善贷款质量，进一步加大了不良贷款处置力度，通过清
收和核销等手段，消化不良贷款本金733.24亿元。
    贷款迁徙情况
    下表列示了报告期内本行贷款五级分类迁徙情况。
                                              2018 年            2017 年       2016 年
                                           12 月 31 日        12 月 31 日   12 月 31 日
正常类迁徙率(%)                                   2.53               1.96          2.09
                                      第 49 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
关注类迁徙率(%)                                   48.27               35.16        28.94
次级类迁徙率(%)                                   73.53               46.05        55.37
可疑类迁徙率(%)                                   41.91               32.05        43.67
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率(%)                    1.63                1.45         1.58
    截至报告期末，本行正常贷款向不良迁徙的比率为1.63%，比上年末上升0.18
个百分点，主要原因是本行严格不良贷款认定，对于逾期3个月以上贷款全部降
级不良，不良贷款增加较多所致。次级类和可疑类贷款的迁徙率同比均有所上升。
    逾期贷款
                                                                       单位：百万元人民币
                               2018 年 12 月 31 日                 2017 年 12 月 31 日
                                    余额      占比(%)                    余额    占比(%)
即期贷款                       3,511,853        97.32               3,105,363       97.14
         (1)
贷款逾期
1-90 天                           37,391            1.04               32,842      1.03
91-180 天                         13,181            0.37               13,207      0.41
181 天及以上                      45,987            1.27               45,475      1.42
小计                              96,559            2.68               91,524      2.86
客户贷款合计                   3,608,412          100.00            3,196,887    100.00
逾期 91 天及以上的贷款            59,168            1.64               58,682      1.84
重组贷款(2)                       21,588            0.60               23,245      0.73
 注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
     （2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
    报告期内，受外部经济环境影响，本集团逾期贷款有所增加。截至报告期末，
逾期贷款为965.59亿元，比上年末增加50.35亿元，占比较上年末下降0.18个百分
点。其中3个月以内短期性、临时性的逾期贷款占比1.04%。逾期90天以上贷款占
比为1.64%，比上年末下降0.20个百分点。逾期贷款增加主要由于一些地区和行
业的风险暴露有所增加所致。
    本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末，重组贷款215.88亿
元，比上年末减少16.57亿元，占比较上年末下降0.13个百分点。
    贷款损失准备分析
    本集团采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概
率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。
                                      第 50 页
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                               截至 2018 年 12 月 31 日         截至 2017 年 12 月 31 日
期初准则转换影响                                    7,002                                -
期初余额                                           97,905                           75,543
本期计提（1）                                      47,753                           50,170
转出及其他（2）                                        (7)                           (586)
核销                                             (46,938)                         (35,691)
收回以前年度已核销贷款及
                                                        2,441                       1,467
垫款
期末余额                                             101,154                       90,903
  注：（1）等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
      （2）包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备、汇率变动及其他。
      本集团按照审慎、真实的原则计提贷款损失准备。截至报告期末，本集团贷
  款损失准备金余额1,011.54亿元，期初准则转换后本集团贷款拨备损失准备金余
  额为979.05亿元，本期较期初增加32.49亿元。贷款损失准备余额对不良贷款余额
  的比率（即拨备覆盖率）、贷款损失准备余额对贷款总额的比率（即贷款拨备率）
  分别为157.98%和2.80%，拨备覆盖率比上年末下降11.46个百分点，贷款拨备率
  较上年末下降0.04个百分点。
      报告期内，本集团计提贷款损失准备金477.53亿元，同比减少24.17亿元。拨
  备计提变动主要原因：一是本行不良贷款认定标准趋严，对于逾期90天以上贷款
  纳入不良。二是本行加大不良资产处置及核销力度，对于拨备消耗增加。
      4.2.5 主要表外项目
      截至报告期末，本集团主要表外项目及余额如下表所示：
                                                                      单位：百万元人民币
                    项目                        2018年12月31日            2017年12月31日
   信贷承诺
   —银行承兑汇票                                          393,851                427,561
   —开出保函                                              158,813                195,746
   —开出信用证                                             92,924                 88,772
   —不可撤销贷款承诺                                       40,029                 72,360
   —信用卡承担                                            434,590                310,315
   小计                                                  1,120,207              1,094,754
   经营性租赁承诺                                           12,934                 13,614
   资本承担                                                  5,356                  7,385
                                         第 51 页
                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                         项目                       2018年12月31日              2017年12月31日
      用作质押资产                                           473,399                    460,646
      合计                                                 1,611,896                  1,576,399
         4.2.6 现金流量表分析
         经营活动产生的现金净流入
         本集团经营活动产生的现金净流入为1,023.16亿元，比上年增加482.42亿元，
    主要由于吸收存款增加、同业业务增加、金融投资减少导致的现金流入，抵销发
    放贷款及垫款增加导致的现金流出，产生的现金净流入比上年增加所致。
         投资活动产生的现金净流出
         本集团投资活动产生的现金净流出为1,445.73亿元，比上年增加108.78亿元，
    主要由于金融投资净流出比上年增加所致。
         筹资活动产生的现金净流入
         本集团筹资活动产生的现金净流入为740.42亿元，比上年增加345.97亿元，
    主要由于发行同业存单及债券收到的现金，抵销偿还到期同业存单及债券支付的
    现金产生的现金净流入比上年增加所致。
                                                                                单位：百万元人民币
                                                          比上年
                项目                          2018 年                            主要原因
                                                          增幅(%)
经营活动产生的现金净流入                      102,316          89.21
                                                                          实施新金融工具准则，证券
其中：金融投资减少现金流入                     17,850         (96.55)     定向资产管理计划及资金信
                                                                          托计划投资分类至投资活动
      吸收存款增加现金流入                    196,044      上年为负       各项存款增加
      同业业务（注）增加现金净流入             91,758      上年为负       上年同业资产规模缩减
      发放贷款及垫款增加现金流出            (450,950)          23.36      各项贷款增加
投资活动产生的现金净流出                    (144,573)           8.14
                                                                          出售及兑付金融投资规模增
其中：收回投资现金流入                      1,396,004           38.60
                                                                          加
      支付投资现金流出                    (1,535,459)           35.69     金融投资规模增加
筹资活动产生的现金净流入                       74,042           87.71
其中：发行债务凭证现金流入                    922,161            6.87 发行同业存单及债券
      偿还债务凭证现金流出                  (815,230)            1.72 偿还到期同业存单及债券
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           偿还债务凭证利息支付的现金             (21,837)            23.38
                                                                               加
           分配股利支付的现金                     (14,395)            18.52    支付现金股利增加
       注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放
           款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
              4.2.7 主要会计估计与假设
              本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合中国会
       计准则报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根
       据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且对这些估计设计的关
       键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计和假设，均已适
       当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。
              本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：发放贷款及垫
       款、金融投资的分类和计量、金融投资的减值、金融工具的公允价值、所得税、
       退休福利负债、对投资对象控制程度的判断等。
              4.2.8 会计报表中变动幅度超过30%以上主要项目的情况
                                                                                        单位：百万元人民币
                                2018 年末     比上年末╱上年
            项目                                                                    主要原因
                                /2018 年          增幅(%)
贵金属                               4,988                    49.0    自持贵金属增加
以公允价值计量且其变动
                                          -                      -    新金融企业财务报表格式取消项目
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产                       31,991                    (51.1)   货币类衍生金融工具重估值减少
买入返售金融资产                   10,790                    (80.2)   境内买入返售债券减少
应收利息                                -                         -   新金融企业财务报表格式取消项目
金融投资                        1,600,163                         -   新金融企业财务报表格式新增项目
—交易性金融资产                  308,872                         -   新金融企业财务报表格式新增项目
—债权投资                        778,238                         -   新金融企业财务报表格式新增项目
—其他债权投资                    510,346                         -   新金融企业财务报表格式新增项目
—其他权益工具投资                  2,707                         -   新金融企业财务报表格式新增项目
可供出售金融资产                        -                         -   新金融企业财务报表格式取消项目
持有至到期投资                          -                         -   新金融企业财务报表格式取消项目
应收款项类投资                          -                         -   新金融企业财务报表格式取消项目
                                                                      收购阿尔金银行及对中信百信银行
长期股权投资                         3,881                    65.8
                                                                      增资
拆入资金                          115,358                     48.7    向境内非银行金融机构拆入资金增
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衍生金融负债                         31,646                      (51.3)          货币类衍生金融工具重估值减少
应交税费                              4,920                      (44.5)          应交所得税余额减少
应付利息                                  -                           -          新金融企业财务报表格式取消项目
预计负债                              5,013                       529.8          表外业务减值准备增加
                                                                                 新金融工具准则分类和计量期初转
其他综合收益                           5,269          上年末为负                 换影响及本期金融投资重估储备增
                                                                                 加
                                                                                 1、实施新金融工具准则，部分业务
投资收益                             15,799                      126.1
                                                                                 计量方式改变，导致资产到期公允
                                                                                 价值变动损益转入投资收益
公允价值变动                        (2,825)                  (297.0)
                                                                                 2、资产证券化投资收益增加
资产减值损失                              -                              -       新金融企业财务报表格式取消项目
信用减值损失                       (57,886)                              -       新金融企业财务报表格式新增项目
其他资产减值损失                      (347)                              -       新金融企业财务报表格式新增项目
              4.2.9 分部报告
              4.2.9.1 业务分部
              本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。
                                                                                             单位：百万元人民币
                                    2018 年度                                               2017 年度
      业务分部          分部      占比     分部税          占比                分部       占比     分部税         占比
                      营业收入    （%）    前利润          （%）             营业收入     （%） 前利润          （%）
    公司银行业务        87,184       52.9    24,244          44.6                87,080      55.6 20,743          39.7
    零售银行业务        57,132       34.7    15,732          29.0                54,347      34.7 20,283          38.8
    金融市场业务        18,056       11.0    13,744          25.3                11,080       7.1    8,764        16.8
    其他业务及未
                         2,482          1.4       606              1.1           4,201        2.6      2,486          4.7
    分配项目
    合计               164,854       100.0     54,326            100.0         156,708     100.0      52,276      100.0
              4.2.9.2 地区分部
              下表列示了按地区划分的分部经营状况。
                                                                                          单位：百万元人民币
                                      2018 年 12 月 31 日                                       2018 年度
                                        (1)                     (2)
           地区分部            总资产                    总负债                                 税前利润
                           金额       占比(%)        金额       占比(%)                     金额     占比(%)
      总部                 2,445,696       40.5     2,084,629        37.1                   25,144        46.3
      长江三角洲           1,184,230       19.6     1,191,150        21.2                   10,980        20.2
      珠江三角洲及
                            812,520            13.5         800,478                14.3       8,020            14.8
      海峡西岸
      环渤海地区           1,255,616           20.8       1,228,822                21.9       6,532            12.0
                                                      第 54 页
                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
中部地区            594,775         9.8         596,075        10.6      4,134         7.6
西部地区            539,071         8.9         524,880         9.4      (229)       (0.4)
东北地区             97,329         1.6         106,680         1.9    (3,537)       (6.5)
境外                338,573         5.6         282,868         5.0      3,282         6.0
抵销            (1,224,270)      (20.3)     (1,201,970)      (21.4)          -           -
合计              6,043,540       100.0       5,613,612      100.0     54,326       100.0
 注：（1）总资产不包括递延所得税资产。
    （2）总负债不包括递延所得税负债。
                                                                      单位：百万元人民币
                               2017 年 12 月 31 日                         2017 年度
                             (1)                         (2)
  地区分部            总资产                      总负债                    税前利润
                  金额        占比(%)         金额       占比(%)       金额     占比(%)
总部              2,300,101        40.7      2,466,613        46.8     27,022        51.7
长江三角洲        1,288,981        22.8      1,135,639        21.6       3,323        6.4
珠江三角洲及
                    916,081        16.2         820,311       15.6      4,402         8.4
海峡西岸
环渤海地区        1,228,113        21.7       1,079,757        20.5     8,884        17.0
中部地区            626,587        11.1         565,919        10.7     3,456         6.6
西部地区            574,942        10.2         483,560         9.2     1,396         2.7
东北地区             94,618         1.7          86,047         1.6        47         0.1
境外                307,796         5.4         266,293         5.1     3,746         7.1
抵销            (1,681,353)      (29.8)     (1,638,889)      (31.1)         -           -
合计              5,655,866      100.0        5,265,250      100.0     52,276       100.0
 注：（1）总资产不包括递延所得税资产。
    （2）总负债不包括递延所得税负债。
     4.3 业务综述
     本节内容和数据均从本行角度进行分析。
     4.3.1 公司银行业务
     2018 年，本行全面启动对公业务转型，实施新客户“名单制”准入和存量
 客户“四分类”管理，推出授信客户分层分类管理，强化客户部门主导作用，加
 大低质低效客户退出力度，风控制度体系进一步完善。强化对公客群建设，全面
 落地战略客户“五总模式”，深化机构客户重点领域合作，强化基础客户和有效
 客户营销服务，客群基础进一步夯实。深挖客户全产业链价值，创新推出“酒商
 贷”、“云链”等特色供应链融资项目，对公产品建设取得新的突破。债券承销、
 跨境并购、银团贷款、股权融资落地一批标杆式首单项目，成功保持投资银行同
 业优势地位。
                                          第 55 页
                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
       报告期内，本行公司银行业务实现营业净收入 817.87 亿元，同比下降 0.20%，
占全行营业收入的 52.45%。其中，公司银行非利息净收入 129.41 亿元，占本行
非利息净收入的 22.45%。
       4.3.1.1 对公客户经营
       报告期内，本行战略客户和机构客户经营取得成效。截至报告期末，本行对
公客户数 63 万户，比上年增长 3.5 万户，基础客户数4比上年增长 8,600 户，有
效客户5比上年增长约 6,000 户。
       战略客户经营
       本行按照“一户一策、一户一团队”的原则，为战略客户提供差异化优质金
融服务，客户范围覆盖世界 500 强、中国 500 强及行业龙头中的优质企业。报告
期内，本行继续按照“总对总整体谈判、总对总项目获取、总对总平行作业、总
对总资源配置、总对总风险管控”经营模式，深耕重点客户，实现客户需求和商
业银行服务的无缝衔接，降低银企沟通成本。本行深入推动“链式营销”，围绕
汽车、互联网、地产、家电、白酒等 5 大行业，在为战略客户提供优质金融服务
的同时，着力将服务范围拓展至客户所在行业上下游产业链相关企业，持续延伸
战略客户经营价值。
       报告期内，本行战略客户存款日均余额 8,951.14 亿元，比上年增长 7.87%；
战略客户经营实现业务收入 308.26 亿元，比上年增长 4.69%；通过银行贷款、债
券承销等工具，累计为战略客户提供综合融资 2.38 万亿元。截至报告期末，客
户贷款质量总体良好。
       机构客户经营
       本行发挥机构业务特色优势，持续创新专业化、智慧化机构客户经营模式，
加快构筑“资金安排、资源整合、资本运作、资产管理”的新型银政合作关系。
报告期内，本行进一步深化与各级机构客户的合作，参与交通运输部交通投融资
体制改革顶层设计，再次获得工信部重大技改项目唯一股份制合作银行资格，并
与甘肃省人民政府等多个地方政府签署战略合作协议。本行抓住“互联网+政务”
4   指日均存款 10 万元及以上对公客户。
5   指日均存款 50 万元及以上对公客户（不含非小企业授信客户）。
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                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
和普惠金融发展机遇，成功上线“银法通”和教育领域“慧缴付”平台，进一步
丰富机构客户“慧缴付”体系产品功能，为机构客户及其服务的社会公众提供缴
费管理和在线贷款服务，有效增强了客户合作黏性。
       截至报告期末，本行各类机构客户 3.35 万户6，贷款余额 2,995.86 亿元，比
上年末增长 8.81%，贷款主要投向市政建设、国土住建、交通、教科文卫等领域，
不良率为 0.14%。报告期内，机构客户日均存款（不含协议存款）10,788.59 亿元，
比上年增长 3.79%，占全行对公存款日均余额（不含协议存款）的 39.86%，比
上年提升 0.53 个百分点。
       4.3.1.2 对公存款业务
       本行在继续加大低成本结算存款营销的同时，顺应市场形势变化及客户多元
化需求，适当加大了市场化存款吸收力度，对公存款成本保持同业较低水平。报
告期内，本行对公存款日均余额 2.78 万亿元，比上年增加 845.11 亿元；截至报
告期末，对公存款成本率 1.89%，比上年末提升 0.25 个百分点。
       4.3.1.3 对公贷款业务
       本行持续优化资产结构，将信贷资源向重点区域、重点行业和重点客户倾斜。
北京、上海、广州、深圳、南京、杭州等战略支点区域分行对公贷款比上年末增
加 448.85 亿元，战略支点区域分行对公贷款占比提升至 43.29%，比上年末提高
2.78 个百分点。新增贷款主要投向积极支持和优化调整类行业。医药制造、商务
服务业等积极支持和优化调整行业贷款余额比上年末增加 566.31 亿元，批发业、
金属制品、低端制造业等严格控制及压缩退出类行业贷款余额比上年末下降
501.78 亿元。
       截至报告期末，本行对公贷款余额 19,168.98 亿元，与上年末增长 8.59%；
对公贷款实际平均利率为 5.11%，比上年末上升 0.23 个百分点。
       4.3.1.4 对公重点业务情况
       交易银行业务
6   因本行对公客户管理需要，针对存量机构客户进行了重新划分调整，年初基数已相应回归计算。
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       本行依托公司银行业务发展优势，持续强化交易银行综合化服务能力。报告
期内，本行全面上线交易银行 2.0 项目，有效实现 1,000 多项产品功能在数据、
应用以及电子渠道入口层的整合。全新推出企业网银、企业手机银行、银企直联
服务渠道，进一步增强交易银行一站式金融服务能力。上线单位结算卡、协议收
款、银联快付等一系列创新结算产品，根据客户需求灵活组合形成结算服务方案，
成功将本行产品服务嵌入客户日常交易环节，为客户提供更加便捷的线上化服务。
       截至报告期末，本行交易银行签约客户 45.44 万户，比上年末增加 8.23 万户，
增长 22.12%。报告期内，交易银行实现交易笔数 7,556.79 万笔，比上年增长 0.12%；
实现业务收入 6.91 亿元，比上年增长 3.13%。
       投资银行业务
       本行将投资银行业务作为践行最佳综合金融服务企业战略的重要支点，以
“回归本源、服务实体”为导向，大力发展债券承销、并购融资、银团贷款、投
贷联动等业务和产品，保持了稳健较快的发展速度。
       本行并购融资业务成功助力一批支持实体经济发展、践行“一带一路”国家
战略、服务供给侧结构性改革的并购项目。本行紧跟国家战略导向和市场创新方
向，推动一批民企专项支持项目落地，包括承销首单地方国企发行的民企专项支
持债务融资工具。随着企业资产证券化迈入常态化发展阶段，本行资产支持票据
ABN 承销规模突破百亿元，成功落地全国首单绿色出行 ABN、景区门票 ABN、
购房款 ABN 和国企商业物业抵押 ABN。
       报告期内，本行投资银行业务实现业务收入 89.72 亿元，承销债务融资工具
481 只，承销规模 3,755.10 亿元，均位列全市场第五位7。
       国际业务
       本行坚持以客户经营与专业服务为核心，在合规经营前提下持续巩固和深化
“传统基础业务、跨境投融资、对公外币资负”三驾马车的经营发展格局。报告
期内，本行严格执行和落实各项监管政策，在 2018 年度国家外汇管理局银行执
行外汇管理规定情况考核中，获得 A 类银行。在外汇管理持续深化和人民币汇
7   根据 Wind 资讯数据排名。
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率市场化改革不断推进大背景下，抢抓市场机遇，积极服务实体经济。紧跟“ 一
带一路”建设需要，顺应中资企业“走出去”发展趋势，出口信贷项目立项 30
个，中资企业海外发债落地 34 笔。有序推进自贸区业务发展，自贸区跨境放款
同比增长 73.21%，并成功在上海自贸区发行本行首笔非居民非担险外币理财产
品。积极开展电子化创新，区块链国内信用证系统获得《亚洲银行家》“年度最
佳区块链创意、应用或程序奖”、2017 年度人民银行科技发展二等奖、银行业
协会金融创新奖。持续推进集约化运营模式，国际业务运营中心完成第二批分行
单证业务上收，累计上收 27 家分行单证业务，通过集中处理进一步降低运营成
本和操作风险。
     报告期内，本行累计实现结售汇量 1,398.31 亿美元，市场份额达 3.64%；排
名升至股份制银行首位，位列全行业第 5 位8；国际收支收付汇量 2,590.81 亿美
元，市场份额达 3.69%，继续保持股份制银行首位9。跨境人民币收付汇量 3,011.13
亿元人民币，同比增长 94.54%，位列股份制银行首位10。本行全面加强外币贷款
风险管理，外币资产质量持续提升。截至报告期末，本行外币不良资产余额 6.81
亿元，不良率 1.44%，比上年末分别下降 69.07 和 0.46 个百分点。
     资产托管业务
     本行坚持并不断深化“商行+投行+托管”的业务发展模式，持续完善托管营
运和机构体系建设。报告期内，本行继续巩固多元发展格局，公募基金、券商资
管、信托资产、银行理财、第三方监管、私募基金等六个万亿级大单品发展态势
良好，成功中标中央国家机关事业单位职业年金计划托管人资格，特色化竞争优
势逐步形成。本行资产托管新一代营运系统“ACEπ FASTER”已成功上线，初
步实现了“操作简便化、流程智能化、配置一体化、监控实时化”的建设目标。
     报告期内，本行克服天弘余额宝因监管压降分流导致规模下降的不利影响，
资产托管规模实现增长 3,849.82 亿元，期末总规模达 8.44 万亿元，比上年末增
长 4.78%。在行业托管业务收入普遍下降的情况下，本行实现资产托管条线业务
收入 35.35 亿元，比上年增长 7.06%，收入总量在股份制银行中位居第二，收入
8 根据国家外汇管理局统计月报 2018 年 12 月末数据。
9 同上。
10 根据中国人民银行统计月报 2018 年 12 月末数据。
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增量及增速均居首位11；其中，实现养老金收入 1.54 亿元，比上年增长 16.20%。
     专题：普惠金融业务
     本行积极响应国家关于大力发展普惠金融的有关政策导向，积极推动普惠金
融业务体系建设。报告期内，本行在成立由董事长任组长、行长和分管副行长任
副组长的普惠金融领导小组基础上，组建横跨多部门的联合工作小组，设立总行
普惠金融一级部，并在分行加快设立普惠金融部，搭建“审查、审批、放款、贷
后”四集中的运营管理平台，普惠金融组织架构逐步完善。本行通过给予考核利
润补贴、配置专项费用支持、实施差异化拨备计提政策、优先保证信贷规模供应
等多种方式加强政策保障和资源投入，积极支持普惠金融业务发展。
     本行结合普惠金融客户“短、频、快”的资金需求特点，基于真实场景和真
实用途，以“简、明、广、宜”为定位，聚焦重点领域推动标准化产品开发，在
有效防控风险的同时，加快推进业务流程再造，大幅简化授信流程和提升业务效
率。为降低小微企业财务成本，本行推出线上化随借随还业务功能和无还本续贷
业务功能，形成涵盖基础产品、特色产品和创新产品三大类的普惠金融产品体系。
     本行“以网络化、数据化、智能化”为目标，积极打造线上融资渠道，实现
贷款申请、合同签订、提款还款的全流程线上化、自助式办理。本行借助大数据
和互联网开发自动化审批和智能化贷后风控模型，实现普惠金融业务的参数化管
控和快捷化处理。
     报告期内，本行顺利完成银保监会“两增两控”考核要求，达到人民银行最
高档定向降准条件。截至报告期末，本行银保监会考核口径普惠金融贷款12余额
1,363.53 亿元，比上年末增长 445.03 亿元，增幅 48.45%，高出各项贷款增速 34.93
个百分点；有贷款余额客户数 8.22 万户，比上年末增加 2.23 万户，增幅 37.18%；
贷款利率 6.10%，比上年末下降 0.22 个百分点，在缓解小微企业融资贵问题上取
得了积极成效；国标口径小微企业贷款13不良率 2.53%，满足“不超过各项贷款
不良率 2 个百分点”的风险容忍要求。截至报告期末，本行符合人民银行定向降
11 根据中国银行业协会公布的统计数据。
12 指单户授信总额 1000 万元（含）以下的小型微型企业贷款。
13 指符合工信部等四部委《中小企业划型标准规定》相关要求的小型企业、微型企业贷款和个体工商户、
小微企业主经营性贷款。
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准口径的普惠金融贷款14余额 1,427.29 亿元，比上年末增长 402.42 亿元，增量占
全行贷款新增量的 10.52%。
       4.3.2 零售银行业务
     报告期内，面对财富管理行业竞争加剧、金融科技日趋成熟等内外部经济金
融形势，本行零售银行业务以建设“客户最佳体验银行”为目标，践行“客户为
尊”的经营理念，聚焦客户、产品、渠道和基础能力建设，持续发力薪金煲、智
能投顾、出国金融、家族信托、全权委托资产管理、手机银行、信用卡等特色产
品，重点推动资产业务、财富管理、支付结算三大业务，积极创新移动渠道和获
客模式，借助大数据和精准营销技术，不断提升客户经营和服务体验，实现业绩
持续较快增长。
     报告期内，本行零售银行业务实现营业净收入 549.49 亿元，比上年增长
5.14%，占本行营业净收入的 35.24%；零售银行非利息净收入 366.15 亿元，比
上年增长 9.14%，占本行非利息净收入的 63.53%，提升 0.86 个百分点。其中，
信用卡非利息净收入 308.15 亿元、占本行非息净收入的 53.46%，银行卡及支付
结算中间业务收入 10.60 亿元，比上年增长 3.11 亿元，增幅 41.45%，取得新突
破。
     4.3.2.1 个人客户经营
     本行通过客户精准营销，强化客户分层经营，实现个人客户的系统经营和服
务，客户数量保持较快增长。截至报告期末，本行个人客户总数 8,831.76 万户，
比上年末增长 22.65%；零售中高端客户15数 73.50 万户，比上年末增长 25.11%。
     本行通过经营体系搭建、线上线下渠道整合、活动场景获客等方式，强化面
向中老年、女性、青年客户（合称三大客群）的零售银行品牌塑造，并在本行“中
信红”权益体系为三大客群设置专属权益。截至报告期末，本行老年客户数
1,240.23 万人，比上年末增长 23.14%；女性客户数 754.88 万户，比上年末增长
25.42%，青年客户数 3,023.32 万户，比上年末增长 22.13%。
14 指单户授信小于 500 万元的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款、农户生产经营贷款、
创业担保贷款、建档立卡贫困人口消费贷款和助学贷款。
15 指本行日均管理资产在 50 万以上的客户。
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        本行持续强化对公、零售业务联动机制，实现优质对公、零售客户资源的相
互转化。截至报告期末，本行通过公私联动实现有效代发工资客户数 489.43 万
户，对应客户零售管理资产 2,050.74 亿元；报告期内，新开发零售高端客户 5,706
户，实现对公基础客户16新增 2,507 户。
        4.3.2.2 个人存款业务
        本行从客户需求及体验出发，发力产品和营销，多措并举推动个人存款规模
增长。产品方面，本行大力推动负债业务产品化，推出月月息、个人大额存单、
结构性存款等具有市场影响力的重点负债产品，同时通过产品功能优化、产品类
型拓展、产品定价分层等措施，给予客户更丰富的产品选择和更好的服务体验。
本行持续依托产品销售场景创新产品，推出面向大额结算客户的活期煲产品、面
向已交纳购房诚意金客户的信约宝产品等，并根据城乡结合部拆迁客户需求，推
出个人大额存单纸质持有凭证。营销方面，本行加强过程管理，做好客户到期资
金承接和老年客户、低风险承受能力客户需求匹配，为客户提供适应性产品。截
至报告期末，本行个人存款余额 5,900.94 亿元，比上年末增长 35.26%，年度增
量创历史新高。
        4.3.2.3 个人贷款业务
        本行积极响应国家政策导向，大力发展个人贷款业务，实现效益、质量、规
模协调快速发展。报告期内，本行通过提升获客能力、改进产品、优化流程，进
一步提升个人贷款业务水平。在获客方面，继续完善“在线获客、渠道获客及客
户转介客户”三大获客方式。在产品方面，建立标准化个贷产品体系，进一步优
化抵押、信用、质押等基础类产品的业务流程和产品功能。同时大力推进个人消
费贷款多场景应用，上线手机银行端的“信秒贷”等产品，持续拓展信用数据渠
道，不断扩大消费信贷基础客群。截至报告期末，本行累计接入公积金和税金直
连数据、非直连式数据渠道逾 140 家。
        报告期内，本行继续遵照中国各级政府房地产调控要求，开展住房按揭贷款
业务。住房按揭贷款余额 6,292.15 亿元，比上年末增长 1,364.52 亿元，增速比上
年提高 10.54 个百分点。截至报告期末，本行个人贷款（不含信用卡）余额 10,164.84
16   指本行日均账户余额大于等于 1 万的客户。
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亿元，比上年末增长 15.94%；报告期内，新发放贷款加权平均利率 6.20%，比
上年提升 0.18 个百分点。
     4.3.2.4 零售重点业务情况
     财富管理业务
     本行积极应对市场变化、紧贴客户需求、强化创新，财富管理业务保持较快
发展。银行理财方面，本行积极应对资管新规要求，全力推动产品净值化转型，
截至报告期末，个人净值型理财产品存量规模占比较上年末提升25.98%；代销基
金方面，本行结合市场情况，大力推动债券型基金销售，非货币基金销量比上年
增长152.67%；本行大单品薪金煲持续受到客户关注，截至报告期末，新签约客
户数达209.40万户，比上年增长5.84%；本行积极研发筹备智能投顾项目，报告
期内，推出智能投顾服务“信智投”17，为用户提供基金组合一键购买、调仓优
化、投资月报、基金诊断等功能，报告期内产品组合累计收益率成功跑赢市场对
标指数。
     截至报告期末，本行个人客户管理资产17,846.26亿元，比上年末增长20.09%，
贵宾客户管理资产余额8,457.76亿元，比上年末增长23.48%；报告期内，管理资
产日均余额16,865.76亿元，比上年增长20.23%。
     私人银行业务
     本行贯彻私人银行“利润中心、管营合一、上管下营”的发展定位，围绕“为
客户创造价值”的经营理念，提出“用信念守护传承的温度”的品牌主张，制定
了私人银行业务 2018—2020 年发展规划，依托集团资源优势，立足精细化管理、
专业化经营，完善私人银行体制机制，为广大私人银行客户提供领先的金融与非
金融综合服务解决方案。
     报告期内，本行成立了 15 家分行私人银行中心，加强区域服务及经营能力；
为私行客户提供业内首创的钻石管家服务，实现网上银行、线上坐席等私行专属
17“信智投”是本行融合数据分析、量化模型的定量分析和专家团队定性研究成果的一键式个人财富解决
方案。在全市场的公募基金中优选基金构建投资组合，通过智能分析用户的客户画像，精准推荐基金组合
方案，实时跟踪市场动态，为用户的投资组合提供诊断分析及动态再平衡服务。
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全渠道服务；围绕家族传承，整合专家资源，家族信托和全权委托两大单品已形
成市场口碑，市场占有率和客户满意度均位居业内前列。私人银行客户综合经营
能力显著提高, 客户价值贡献持续释放。
    截至报告期末，本行私人银行客户数 3.39 万户，比上年末增长 7,203 户，增
长 27.02%，私人银行管理资产 4,862.03 亿元，比上年末增长 998.61 亿元，增长
25.85%，荣获《亚洲货币》评选的“最佳全国性股份制私人银行”等 20 余个国
内外奖项，赢得了广泛的市场美誉。
    信用卡业务
    本行信用卡业务持续推行“智慧发展”经营理念，坚持“以客为尊”，全面
深化全流程、各环节经营，发力打造客户“首卡之选”，塑造差异化竞争优势，
以开放、共赢的合作胸襟，跨界联合众多行业优秀企业，深挖渠道潜力，构建覆
盖生活、娱乐、文化、商旅等全消费场景的“无界金融生态圈”，为客户提供更
加人性化、个性化的产品与服务。
    本行加快“金融+”体系建设，持续推进“金融+商旅”战略，携手四川航空、
奥凯航空、河北航空、Luxury Card 发行联名信用卡，联合国航、携程共同发行
三方联名信用卡，为用户打造商旅出行极致服务体验；加速“金融+零售”布局，
携手永辉超市发行首张永辉联名信用卡，并作为唯一信用卡产品入驻永辉金融超
市，共创金融超市全新场景模式；探索“金融+体育”跨界新可能，携手皇家马
德里俱乐部联合推出皇马国内首张球迷专属信用卡，为广大皇马球迷提供专属的
特色金融服务，深受市场好评与喜爱；推出业内首个“金融+健康”一站式服务
平台“健康银行”，为持卡人提供挂号、问诊、体检、洁牙、基因检测等全方位
的健康便捷服务，联合众安保险首发互联网保险联名信用卡，为客户提供贴合需
求的全方位生活安全保障。
    截至报告期末，本行信用卡累计发卡 6,705.69 万张，比上年末增长 35.27%；
信用卡贷款余额 4,420.46 亿元，比上年末增长 32.63%。报告期内，新增发卡
1,748.61 万张，比上年增长 43.44%，信用卡交易量达 20,815.83 亿元，比上年增
长 39.48%。报告期内，本行实现信用卡业务收入 460.23 亿元，比上年增长 17.81%，
其中分期业务收入 193.10 亿元。本行积极推动信用卡资产证券化业务，本行通
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过加快信用卡资产流转，有效节约资本占用。报告期内，累计发行信用卡分期债
权资产证券化产品 1,052.66 亿元，信用卡不良资产证券化产品 14.33 亿元。
    出国金融业务
    出国金融是本行零售银行特色单品业务，推出至今已有 20 年，累计服务出
国客户超过 2,000 万人次。经过持续的业务拓展，本行已成为美国、英国、澳大
利亚、新加坡等 9 国使馆签证业务的权威合作金融机构，形成了涵盖外币负债、
跨境结算、签证、资信证明、全球资产配置五大类产品体系。报告期内，本行按
照“个人外汇业务主办行”的出国金融业务发展目标，围绕出国金融客户的需求
和痛点，不断迭代创新，推出外币定制化存款、外币薪金煲、智能结售汇、英国
如意签上门签证服务等优势产品和服务；与美国大使馆举办合作二十周年纪念活
动，进一步巩固本行在出国金融领域的专业权威和优势；组建 2,000 人的出国金
融专员和个人外汇专员队伍，打造出一支 400 人的全能型国际规划师团队；成功
上线出国金融线上平台，通过“线上+线下”、“金融+非金融”的出国金融生态
圈，全面满足旅游、留学、商务等不同类型客户在出国前、中、后的金融需求。
    截至报告期末，本行出国金融客户达 566.31 万户，带动纯新增客户 42.06 万
户，个人外币存款余额 51.90 亿美元，比上年末增长 31.54%。
    4.3.2.5 消费者权益保护与服务品质管理
    本行按照银保监会相关工作要求，继在董事会下设立消费者权益保护委员会
和高管层消费者权益保护办公室后，持续健全分行级消费者权益保护管理体系。
截至报告期末，本行 38 家一级分行已全部设立消保职能部门。为加大消费者权
益保护检查力度，确保服务和销售合规，总行通过组织暗访、网点明查、监控检
查及分行间互查等多种形式，对服务品质和消费者权益保护情况进行监督。本行
始终秉承打造“最佳客户体验银行”的理念，在全行开展“网点特色打造”项目，
促进支行在网点设计、客户服务、活动组织、产品营销等方面形成特色。同时，
本行通过开展零售业务流程穿透项目、分行体验官等活动，倾听一线声音，关注
分行意见，建立自下而上的信息反馈及优化机制，不断提升服务质量和内部管理
水平。
    报告期内，在中国银行业协会“银行业文明规范服务千佳单位”评选中，本
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行获评“2018 年银行业文明规范服务工作突出贡献单位”称号，40 家网点获评
“2018 年银行业文明规范服务千佳单位”称号，在股份制银行中名列前茅。
    4.3.3 金融市场业务
    面对严峻复杂的境内外金融市场形势，本行金融市场业务积极推动业务转型，
由规模扩张向质量提升转变，由持有盈利向交易盈利转变，由产品营销向客户经
营转变，资产负债结构不断优化，盈利能力显著提升。
    报告期内，本行金融市场板块实现营业收入 165.39 亿元，比上年增长 74.26%，
占本行营业收入的 10.61%，其中金融市场非利息净收入 81.49 亿元，比上年增长
24.09%，占本行非利息净收入的 14.14%。
    4.3.3.1 金融同业业务
    本行金融同业业务积极落实全行新三年战略目标，提前预判市场形势，紧抓
市场机遇，深化客户经营体系建设，聚焦重点业务，有效压降成本，同业资负利
差显著扩大，资产质量不断提升。截至报告期末，本行金融同业资产（包括存放
同业款项和拆出资金）余额 2,223.04 亿元，比上年末下降 11.66%；金融同业负
债（包括同业及其他金融机构存放款项和拆入资金）余额 8,500.65 亿元，比上年
末增长 2.01%。
    报告期内，本行顺应票据业务标准化、集中化运营发展趋势，发挥票据总、
分中心集中运作优势，不断提高票据周转速度，规模资源利用率有效提升；紧跟
对公客户融资需求，多措并举开展票据直贴业务，助力实体经济融资效率提升，
服务实体能力显著增强。报告期内，本行票据直贴量突破 5,000 亿元，其中支持
民营企业融资超过 1,200 亿元；票据再贴现日均余额达 145 亿，比上年增长超过
50%，票源均为小微企业票据。2018 年 9 月，本行推出电票自助式贴现创新产品
“信秒贴”，年末产品签约客户数超过 1,400 户，贴现融资超过 115 亿元，成为
本行支持普惠金融的重要抓手。截至报告期末，本行票据资产余额 3,358.65 亿元，
比上年末增长 82.08%，电子票据业务占比 99.37%，比上年末增长 0.85 个百分点。
    本行持续对重点同业金融服务平台“金融同业+”进行新产品研发和功能优
化，不断提升客户体验。截至报告期末，“金融同业+”平台签约金融同业法人
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                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
机构达 1,216 户，比上年末增长 49.02%，报告期内，平台交易量达 1.43 万亿元，
比上年增长 12.77%。
       4.3.3.2 金融市场业务
       本行积极开展人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易业务，在确保流动
性管理需要的同时，提升短期资金运营效益。报告期内，本行货币市场总交易量
21.90 万亿元。本行充分利用同业存单等主动负债融资工具，报告期内，发行同
业存单 8,732.30 亿元，发行量排名市场前列。
       本行围绕融资保值、跨境并购、收付汇避险和本外币资产负债管理等客户需
求，通过外汇买卖、即远期结售汇、掉期、期权及相关汇率类创新组合产品，为
客户提供具有针对性、多层次的汇率风险管理解决方案，协助客户做好外汇资产
保值增值。报告期内，本行外汇做市交易量 1.97 万亿美元，比上年增长 11.29%，
银行间外汇做市排名保持市场前列。本行紧抓市场变化趋势，优化债券资产配置，
适当延长投资周期，灵活选择交易标的，挖掘品种间相对价值变化，同时注重信
用风险防控，提升债券资产整体回报。积极响应监管政策，推动“债券通”业务
发展，进一步巩固银行间利率市场核心做市商地位。进一步优化贵金属租借业务
结构，积极支持实体用金企业，同时进一步加大自营交易力度，推动黄金进口业
务稳步发展。报告期内，本行黄金询价做市排名全市场第四18，并成功入围首批
白银询价远期报价团名单，进一步扩大了贵金属做市范围。
       4.3.3.3 资产管理业务
       报告期内，人民银行、银保监会等监管机构先后下发《关于规范金融机构资
产管理业务的指导意见》、《商业银行理财业务监督管理办法》等一系列监管文
件（简称“资管新规”），商业银行资产管理业务得到了进一步全面规范。
       本行积极应对政策环境变化，稳步推进资管业务转型。本行按照“受人之托，
代人理财”的政策导向，进一步强化理财资产主动管理能力和大类资产配置能力，
重点加强标准化债权类资产投资，适度布局权益类资产和跨境市场业务，做好存
量非标资产的转标和压降工作。持续推动理财业务转型，加大资源投入，加快存
18   根据上海黄金交易所数据。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
量业务整改，推动理财业务公司化改制，全面推进产品、资产、客户、销售、风
险、运营、机制等各项业务转型，努力打造具有本行特色的可托付精品资管。
    截至报告期末，本行非担险理财产品存续规模 9,252.59 亿元，比上年末下降
2.89%，其中，净值型产品规模占比达 26.44%，产品整体风格稳健。受资管业务
系列新规、货币市场及缴纳增值税等因素影响，本行理财资金投资节奏放缓，资
管业务整体收益率有所下降。报告期内，本行实现理财业务收入 27.50 亿元，比
上年下降 50.32%；为客户创造收益 571.82 亿元，比上年增长 25.25%。
    专题：资管新规影响分析
    本行积极应对资管新规对银行理财业务带来的挑战，采取系统性应对措施，
有效推动理财业务健康较快发展：一是 2018 年 12 月 13 日，本行董事会审议通
过全资发起设立信银理财有限责任公司，注册资本金不超过人民币 50 亿元。二
是制定资管业务转型方案，按照“经营策略综合化、资产管理专业化、营销服务
差异化、社会影响力品牌化”的发展要求，建设业绩优良的可托付精品资管。三
是全面梳理产品发行、投资、交易、托管、信息披露、风险控制、合规管理等主
要业务流程和操作规范，充分利用好政策过渡期，进一步完善资管制度体系。四
是创新业务产品。包括改造存量产品，将开放式产品改造为类货基，期次型产品
改造为封闭式净值型产品；调整和优化理财产品的期限结构，丰富长期限理财产
品线；创新固收类、混合类、权益类产品，在提高产品净值表现的同时，努力降
低净值波动和回撤，增强产品估值稳定性。五是夯实客户基础。严格落实合格投
资者制度，加强对客户的风险承受能力和投资意愿的测评；对客群进一步予以细
分，分类制定差异化的营销策略，设计有竞争力的专属产品。六是加快系统建设，
重新审视并加快推动资管系统建设；以满足净值型产品估值核算、风险资产计量
等监管要求，顺利建设完成资管系统二期，并加速推进系统三期建设进程。
    理财非标资产的处理思路：根据资管新规有关要求，在过渡期前（2020 年
底），银行资产管理产品直接或者间接投资于非标准化债权类资产（简称“非标
资产”）的，非标资产的终止日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日或开放式
资产管理产品的最近一次开放日。截至报告期末，本行已完成对存量非标资产的
梳理排查，并积极研究探讨过渡期后资产处理方案。对目前存量非标资产的处置
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
思路为：对于到期日在过渡期前的非标资产，按资产到期日自然到期；对于到期
日在过渡期结束之后的非标资产，如剩余期限较短的，本行将发行符合资管新规
的专项产品进行对接；对于符合非标转标条件的资产，将积极通过发行 ABS、
ABN 等方式转成标准化资产；对于剩余期限较长的资产及其他资产，将通过要
求融资人提前还款、资产转让、资产回表等方式进行处理；对于部分期限较长的
股权类资产，条件符合的，将通过资产转让等方式进行处理。
    4.3.4 综合金融服务
    本行坚持“以客为尊”的经营理念，充分发挥中信集团金融与实业并举的独
特优势，不断强化与集团和本行子公司全方位、深层次、多领域业务合作，满足
客户的综合金融需求。
    集团协同。报告期内，本行联合中信集团旗下金融子公司，通过银团贷款、
债券承销、股权融资、私募投资等方式，共同为企业提供综合融资 6,258.43 亿元，
比上年增长 2.67%；代销集团金融子公司产品金额 4,094.71 亿元，比上年增长
29.87%。截至报告期末，本行联合集团子公司共同管理的企业年金规模 165.73
亿元，比上年末增长 3.81%；托管集团子公司产品规模 11,336.02 亿元，比上年
末增长 0.16%。
    “母子”协同。本行整合中信金融租赁、中信百信银行专业化和线上化的服
务资源，加强产品及服务模式创新，最大限度地提升客户体验。报告期内，本行
与中信金融租赁合作落地 20 个银租项目，合计投放资金 96.41 亿元；与中信百
信银行合作落地 42 个联动项目，合计投放资金 30.84 亿元。
    跨境协同。本行顺应转型发展大势和国际化经营要求，将跨境协同作为对公
客户服务的特色和亮点，以中信银行（国际）、信银投资为境内外服务主平台，
拓宽合作半径，丰富服务内容，为客户提供一体化跨境综合服务。报告期内，本
行与子公司合作推动的跨境项目金额达 2,212.79 亿元。
    区域协同。本行积极践行国家区域协调发展战略，出台《中信银行区域协调
发展委员会工作制度》，成立区域协调发展委员会，设立京津冀、苏浙沪、粤港
澳三个区域协调领导小组，持续推进区域内分行的业务协同。报告期内，本行对
雄安新区 200 余家主流入驻企业完成调研，成为首家为雄安集团发放贷款的商业
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
银行；积极响应长三角区域一体化国家战略，加大对“三农”企业、中小微企业
服务力度；发挥集团境内外业务联动与实业资源优势，搭建港澳地区协同平台，
全面支持粤港澳大湾区建设。
    4.3.5 金融科技
    本行将金融科技作为全行创新发展的重要突破口，积极推动大数据、人工智
能等新技术在客户经营、产品创新、风险控制等领域的应用，加快渠道一体化体
系建设，全面提升业务服务能力和客户体验。
    本行坚持移动金融战略，将手机银行作为客户经营主阵地。报告期内，本行
发布了手机银行 5.0，推出语音银行、二维码支付、私人银行尊享版等，并升级
智能推荐引擎和客户标签体系，提升了个性化推荐服务能力和客户体验。本行进
一步完善存贷汇产品线上化，基本实现零售产品线上全覆盖。在手机银行安全管
控方面，增加了蓝牙 Key 转账支持，并探索构建可信交易环境，进一步提升了
客户安全体验。
    本行与科大讯飞建立全面合作关系，共同发掘、培育人工智能在金融行业的
应用，构建 AI 信用卡的智能科技服务时代，为用户提供人工智能信用卡、语音
交互、智能支付等优质服务。本行推出动卡空间 APP5.0 版本，进一步加速人工
智能科技应用，上线刷脸登录、VR 客服等 10 余项智能服务，打造“一站式金
融”专属用户体验，推进智能生态建设，APP 月活数量达千万级别。本行不断拓
展新媒体平台资源，形成微信/支付宝服务号、小程序、短视频、微博及社群的
矩阵式布局，累计粉丝量持续大幅增长。
    报告期内，本行各类信息科技投入约 35.8 亿元，在持续夯实信息科技基础
设施的同时，继续加大信息科技基础投入，加速布局人工智能、区块链、云计算、
大数据等领域，取得了显著成效。人工智能应用上，本行在股份制银行中推出首
个 AI 金融服务平台—“中信大脑”，开始为客户提供“千人千面”精准营销服
务，支撑的贷发借 AI 外呼营销成功率是传统外呼效果的 16 倍，推出的合规 AI
黑名单匹配，精准率大幅领先国外主流产品，“中信大脑”已初步具备支持本行
智能化交易、智能营销、智能风控、智能服务、智能运营等多领域智能化应用和
服务能力，未来应用前景可期。区块链应用上，本行联合同业建立了国内银行间
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最大的区块链合作生态，区块链贸易金融平台累计交易额已突破百亿元。云计算
基础设施建设上，本行自主研发了金融级分布式数据库，并与合作者共同拥有多
项国家专利，X86 服务器部署同比增长 30%，53%的应用已迁移至云平台，系统
部署效率提升 20%以上。大数据研发应用上，本行大数据平台已搭建 10 个技术
组件和 23 类业务应用，分布式存储能力同比增加 60%，数据可容量达到 3.6PB，
每天大数据平台处理消息数平均达 4 亿条，处理能力提升 40%。
    4.3.6 信息技术
    本行以机制创新和技术创新双轮驱动引领金融科技发展，以数字化、智能化
转型为经营发展赋能。本行出台重大创新激励、技术序列快速晋级、IT 融合式
团队派驻制等系列制度，提质、提速和激发金融科技创新发展内生动力和内在活
力。面向未来启动实施八大转型项目，银行核心业务系统和信用卡系统“云架构”
迁移工程建设进展顺利，企业级开发平台、数据分析云平台、混合 IT 基础平台、
测试服务云平台等基础架构转型项目群建设符合计划预期，部分功能投入实用。
加大全行大数据、人工智能应用研发, 整合大数据、AI 算法、应用模型管理，推
出架构驱动的企业级人工智能应用平台—“中信大脑”。
    报告期内，本行持续夯实信息科技风险和信息安全防护体系，完善运维集约
化、自动化和智能化平台建设，完善数据中心异地灾备体系，全面推广中信云平
台，安全运维保障能力显著提升。
    4.3.7 境内外分销渠道
    4.3.7.1 线下网点
    截至报告期末，本行已在中国境内 146 个大中城市设立营业网点 1,410 家，
其中一级（直属）分行营业部 38 家，二级分行营业部 117 家，支行 1,255 家（含
社区/小微支行 58 家），设有自助银行 2,054 家，自助设备 7,053 台，智慧柜台
5,534 个，形成了由智慧（旗舰）网点、综合网点、精品网点、社区/小微网点、
离行式自助网点组成的多样化网点业态。
    在分支机构已初步覆盖中国境内大中城市的基础上，本行境内分支机构的设
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立重点向优化布局和提升效能转变，网点建设资源向北京、上海、广州、深圳、
杭州、南京等发达城市和地区倾斜。同时，积极响应国家“十三五”规划，支持
自贸区、特区、新区等重点地区经济发展。
    境外机构方面，本行附属公司中信银行（国际）有限公司在香港、澳门、纽
约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有 38 家营业网点，信银（香港）投资有限公
司在香港和境内设有 3 家子公司，阿尔金银行在哈萨克斯坦设有 6 家营业网点和
1 个私人银行中心。按照《中信银行 2017—2020 年海外发展规划》，本行积极
推进国际化发展，搭建海外机构人力资源、业务、系统、授权、考核等管理体系，
提升对监管机构统计需求的反馈效率，有序推进伦敦、悉尼和香港分行的筹建工
作。
    4.3.7.2 线上渠道
    本行以手机银行为中心，加快线上渠道一体化建设，线上金融服务能力快速
增强，客户规模和质量均保持较快发展。
    截至报告期末，手机银行客户数 3,669.97 万户，比上年末增长 937.34 万户，
增长 34.30%；报告期内，手机银行月活客户达 687.13 万户，比上年增长 51.78%。
截至报告期末，手机银行交易笔数 1.86 亿笔，比上年增长 45.85%，交易金额 6.29
万亿元，比上年增长 48.61%。个人网银客户 3,804.89 万户，比上年末增长 1,053.94
万户，增长 38.31%。信用卡客户服务中心热线电话总进线量 1.24 亿通，其中转
自助语音服务 5,629.99 万通，转人工服务 6,798.78 万通，20 秒内人工服务电话
接通率 80.54%，客户满意度 98.36%，投诉处理满意度 96.95%，全年共创收 92.34
亿元。客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀、电话通知等服务，共联系客户
50.57 万人次。储蓄卡客户服务中心热线电话总进线量 6,967.4 万通，其中转信用
卡 4,393.6 万通，转储蓄卡自助语音服务 2,013.8 万通，转人工服务 560.0 万通，
20 秒内人工服务电话接通率 85.73%，客户满意度 99.07%，客户投诉处理满意度
99.93%；客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀、电话通知等服务，共联系客
户 427.12 万人次。
       4.3.8 子公司及合营公司
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       4.3.8.1 中信国金
       中信国金于 1924 年在香港注册成立，1986 年 6 月由中信集团收购，2002 年
收购当时的香港华人银行有限公司后重组成为投资控股公司，现为本行全资子公
司，已发行股本为 75.03 亿港元。中信国金是本行开展境外业务的主要平台，中
信国金业务范围涵盖商业银行及非银行金融业务，商业银行业务主要通过控股的
中信银行（国际）（持股占比 75%）开展，非银行金融业务则主要通过中信国际
资产（持股占比 46%）开展。
       截至报告期末，中信国金总资产 3,657.69 亿港元，比上年末上升 5.89%，员
工总数 2,146 人。报告期内实现净利润 26.38 亿港元，同比下跌 4.54%。
       中信银行（国际）。截至报告期末，中信银行（国际）总资产 3,629.45 亿港
元，比上年末增加 5.41%。报告期内实现经营收入 84.10 亿港元，比上年增长 6.82%，
其中，净利息收入同比增长 18.64%。实现净利润 30.08 亿港元，比上年增长 7.12%。
       报告期内，中信银行（国际）积极把握中央政府“一带一路”以及粤港澳大
湾区发展战略带来的业务契机，充分发挥区位优势，通过与本行及中信集团更趋
紧密的联动合作，大力发展跨境业务，跨境人民币贸易结算额达 1,494 亿元。得
益于内地企业境外融资需求旺盛及跨境并购交易的迅速发展，中信银行（国际）
债务资本市场业务发展态势良好，承销金额位居在港中资机构第五位19，实现债
务资本市场业务手续费收入 2.34 亿港元。此外，个人及商务银行相关跨境业务
收入实现同比超过 50%的显著增长。
       中信国际资产。中信国际资产继续全面推进公司改革和业务转型，不断夯实
管理基础，发挥中信集团综合优势及国际资产的结构性价值，积极拓展精品私募
投资基金业务和股东延伸相关业务，并加强对现有投资组合的管理。报告期内，
中信里昂证券成为中信国际资产持股 15%的股东。截至报告期末，中信国际资产
净资产为 16.9 亿港元，总资产为 18.9 亿港元。
       4.3.8.2 信银投资
       信银投资于 1984 年在香港注册成立，是本行在境外设立的控股子公司。注
册资本为 18.89 亿港元，其中本行持股 99.05%，中信银行（国际）持股 0.95%。
19   根据彭博发布的中国离岸债券承销金额排名。
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经营范围主要包括贷款业务（持有香港放债人牌照）、投资业务（主要包括债券
投资、基金投资、股票投资和长期股权投资等），并通过旗下子公司开展境外投
行类牌照业务及境内股权投资基金管理业务等。
    信银投资定位为本行海外投行平台，以打造“最佳海外精品投行”为发展愿
景，充分发挥股债结合的特点和优势，在香港开展证券承销、证券咨询、企业融
资顾问、资产管理等投行类牌照业务以及跨境投融资业务，在境内开展私募股权
投资基金管理业务。报告期内，信银投资投行类牌照业务发展迅速，跨境投融资
重点业务稳步推进，主动资产管理业务实现突破，同时加速存量资产流转，加强
风险合规管控，优化制度流程，进一步提高业务收益和内部管理水平。
    报告期内，受资本市场大势影响，信银投资实现归属于股东的净利润折合人
民币 5.30 亿元，比上年下降 37.53%；实现投行牌照业务收入折合人民币 1.26 亿
元，比上年大幅增长 361%。截至报告期末，信银投资总资产折合人民币 219.11
亿元，比上年末增长 8.42%；资产管理规模折合人民币 1,171.25 亿元，比上年末
略降 0.98%。
    4.3.8.3 中信金融租赁
    中信金融租赁于 2015 年 4 月成立，注册资本 40 亿元，由本行独资设立。中
信金融租赁作为本行服务实体经济的重要战略布局，按照“专业化、市场化、国
际化”的发展战略，深耕“新能源、新材料、新环境”三大领域。
    报告期内，中信金融租赁继续深耕绿色租赁领域，在光伏发电领域持续发力，
是业内光伏电站持有量最大的租赁公司，与多家行业龙头企业签署了战略合作协
议，与比亚迪完成首单新能源汽车厂商租赁业务，业务进一步拓展至国内新能源
汽车领域。截至报告期末，中信金融租赁清洁能源、节能环保、高端装备、民生
事业、现代交通五大领域资产余额占比分别为 51.71%、9.17%、14.18%、19.98%、
4.96%，业务结构持续优化，绿色租赁影响力不断增强，绿色租赁资产余额占比
合计 67.21%，比上年末上升 5.44%。
    截至报告期末，中信金融租赁总资产 502.17 亿元，报告期内累计实现业务
投放 138.27 亿元，实现营业收入 12.06 亿元，净利润 5.18 亿元，比上年增长 24.65%。
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    4.3.8.4 中信百信银行
    中信百信银行于 2017 年 11 月 18 日正式开业，注册资本 20 亿元，是本行与
百度公司联合设立的新型互联网银行，本行与百度公司分别持股 70%和 30%。
报告期内，本行与百度公司在维持原持股比例不变的情况下，认购中信百信银行
扩发的新股，增资后中信百信银行注册资本达 40 亿元。
    2018 年是中信百信银行第一个完整经营年度。报告期内，中信百信银行实
现高速度、高质量发展，资产规模为 359 亿元，用户突破 1,200 万，为 400 多万
个人用户和 58 万小微企业主在线发放近 800 亿元普惠贷款，资本充足率、拨贷
比、拨备覆盖率等各项指标符合监管标准。
    报告期内，中信百信银行全面夯实了科技、数据、产品、渠道、流动性等基
础能力；提升了智能风控、智能账户和智能服务等三大核心能力；战略进程全面
提速，已经开始布局平台化发展，同时由“金融业务”为主升级为“金融业务+
金融科技”双引擎发展；战略与组织由 1.0 升级为 2.0，向平台化发展、生态化
演进；采用了“KPI+OKR+价值观”的考核评价体系，市场化运营初见成效；具
备了平台化发展能力，信贷资产实现快速流转，战略进程全面提速；形成了“诚
信合规、简单高效、创新创业、市场引领”的百信特色文化，市场化文化彰显活
力。中信百信银行“O+O”、 “B+B”（线上+线下，商业+银行）的开放银行
发展模式经受了市场检验，得到了用户的肯定。2018 年 11 月 22 日，在银保监
会指导下，中信百信银行正式对外发布“百信模式”，引起市场广泛关注，品牌
影响力显著提升。
    4.3.8.5 临安中信村镇银行
    临安中信村镇银行位于浙江省临安市，注册资本为 2 亿元人民币，其中本行
持股占比 51%，其他 13 家企业持股占比 49%，主要经营一般性商业银行业务，
2012 年 1 月 9 日开始对外营业。
    报告期内，临安中信村镇银行积级支持实体经济，履行普惠金融、乡村振兴
战略的义务和责任，持续优化信贷结构，信贷投向重点支持农户、个体工商户等
个人贷款。个人小额贷款客户方面，围绕临安区域高山种养殖业、水果种植、坚
果电商、农家乐等特色农家产业及小微企业主、个体工商户，进行小额贷款客户
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营销与信贷投放，通过实行差异化利率优惠、整村授信等多项措施，切实做好支
农支小工作。
    截至报告期末，临安中信村镇银行总资产 16.51 亿元，比上年末增长 23.90%；
客户存款余额 12.41 亿元，比上年末增长 31.21%；各项贷款余额 11.21 亿元，比
上年末增长 2.26 亿元，增幅 25.23%，日均贷款余额 10.27 亿元，比上年末增长
1.62 亿元，增幅 18.82%；实现净利润 0.34 亿元，比上年增长 33.77%；资本充足
率 26.55%，拨备覆盖率 497.92%，拨贷比 4.95%。
    4.3.8.6 阿尔金银行
    阿尔金银行前身为 1998 年汇丰银行在哈萨克斯坦设立的分支机构，2014 年
11 月由当地最大商业银行哈萨克斯坦人民银行全资收购。2018 年 4 月 24 日，本
行完成对哈萨克斯坦阿尔金银行多数股权的收购工作，成为首家在“一带一路”
沿线国家收购银行股权的中资银行。交易完成后，本行持有阿尔金银行的股份
50.1%，中国双维投资有限公司持股 9.9%，哈萨克斯坦人民银行持股 40%。阿尔
金银行的惠誉评级为 BBB-，为哈萨克斯坦商业银行中的最高评级。
    阿尔金银行以哈萨克斯坦为支点，重点辐射中亚地区，努力建设成为“一带
一路”上的最佳综合金融服务企业。阿尔金银行将充分利用股东优势，打造特色
业务，提升在对公和零售、贸易融资、金融市场、人民币清结算等方面的业务水
平，在继续深耕当地市场的同时，为在哈投资的中资企业提供全方位优质服务。
同时，阿尔金银行将利用较为成熟的支付工具、移动银行、大数据等技术，加快
业务拓展与平台搭建，努力争取市场先机。
    截至报告期末，阿尔金银行总资产 4,430.36 亿坚戈（折合人民币 79.28 亿元），
实现营业净收入 187.87 亿坚戈（折合人民币 3.49 亿元），实现净利润 104.60 亿
坚戈（折合人民币约 1.95 亿元），ROA 为 2.63%，ROE 为 26.17%。
    4.4 风险管理
    4.4.1 风险管理架构
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    4.4.2 风险管理体系和风险管理技术
    报告期内，国内外经济金融形势复杂多变，本行主动加强对经济金融形势预
判，制定了防范化解金融风险攻坚战的行动方案，积极防范各类风险。大力推进
风险合规文化建设，持续完善全面风险管理体系。健全风险管理各项政策制度，
做好公司授信业务的流程优化和统一风险管控。完善授信审批体制，强化风险预
警管理，不断改进风险管理综合评价考评体系。加强交叉金融风险管理，稳妥应
对市场波动。加大对实体经济的支持力度，构建全新的普惠金融风控体系，支持
普惠金融业务稳健发展，促进银行业务回归本源。
    报告期内，本行大额风险暴露的各项限额指标控制在监管允许的范围之内。
本行严格执行监管各项规定，持续加强对大额风险暴露的管理，从制度建设、系
统优化、统计监测、定期报告等方面开展了一系列工作，有效提升了大额风险管
控能力。
    本行持续提升风险管理技术研发能力，深化风险量化成果应用。报告期内持
续开展对公和零售评级模型的自主优化和独立验证，有效控制模型风险；信用风
险评级模型有效嵌入授信业务全流程中，提升风险决策水平；稳步推进债券评级
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体系和普惠金融线上审批模型建设，自动舆情预警、个贷反欺诈等多项成果成功
落地实施。本行正式采用新会计准则预期损失方法计算金融资产减值，按月分析
减值变化趋势，加强应急监控。报告期内，本行实现对公和零售信贷资产业务（不
含信用卡）采用内评法进行经济资本考核，资本管理和风险管理水平得到有效提
升。
       4.4.3 信用风险管理
     信用风险是指因债务人或交易对手未按照约定履行义务，从而使银行业务发
生损失的风险。
     4.4.3.1 公司业务信用风险管理
     本行按照“优化结构、便于流转、提高收益、控制风险”的原则，从行业、
区域、客户和产品等维度进行对公资产配置，不断优化公司业务授信结构。
     行业层面，本行把握供给侧结构性改革和产业结构升级中的机遇，对传统产
业实行“有保有压”区别对待，全力拓展“三大、三高、三新”20领域业务。坚
持行业分层管理，对压缩类行业设置刚性退出要求。
     客户层面，本行继续强化“三大一高”21客户定位，重点推动战略客户授信
合作，有效夯实和扩大客户基础。持续优化授信客户结构，着力培育行业龙头企
业，挖掘上市企业增长潜力。把握地方政府债务规范机遇，积极支持符合国家政
策导向的 PPP 项目和国家统一部署的棚户区改造、易地扶贫搬迁工作涉及的政
府购买服务项目。加大低质低效客户压退力度，通过名单制管理，明确并细化退
出目标及进度要求。
     产品层面，本行大力支持开展国家重点基建项目的固定资产贷款；稳健拓展
汽车金融等供应链金融产品的市场空间；积极参与国企混改和“走出去”等进程，
为客户提供投行、资管创新产品服务，提升全行综合融资服务能力和收益，形成
合理的融资结构。
     区域层面，本行继续优化全行授信业务区域布局，充分调动资源，加大对京
20 “三大、三高、三新”是指“大文化、大健康和大环保”、“高科技、高端制造业和高品质的服务和消
费业”及“新材料、新能源、新商业模式”。
21 指大行业、大客户、大项目和高端客户。
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津冀、雄安新区、“一带一路”、长江经济带、粤港澳大湾区、自贸区等国家战
略重点区域，以及风险管理能力强的分行的倾斜力度。
    4.4.3.2 个人贷款信用风险管理
    本行严格落实国家宏观调控政策，确保个贷业务合规经营、风险可控。本行
运用评分卡等零售信贷风险计量模型，结合逻辑化的业务规则，有效识别及管理
信用风险。引入第三方外部数据，加大个人信贷数据的深度挖掘力度，完善个人
信用画像，探索搭建反欺诈模型，进一步提升个贷业务信用风险管控能力。同时
通过优化贷后检查及风险预警系统，实现线上贷后检查及风险预警管理，通过风
险预警信号在贷前申请、贷中审批、贷款发放、贷后检查等关键流程节点的信息
共享和刚性控制，实现对信用风险的系统监控。
    报告期内，为落实全面风险管理要求，本行将个贷业务风险管理关口前置，
在个人贷款产品创设与流程设计环节嵌入风险防控要素，通过建立标准化个贷产
品体系，为经营机构提供标准化产品以实现对信用风险的系统管控。截至报告期
末，本行个人贷款（不含信用卡）不良余额 66.74 亿元，比上年末减少 5.83 亿元，
不良率 0.66%，比上年末下降 0.17 个百分点。
    4.4.3.3 信用卡风险管理
    近年来，个人消费金融业务呈高速发展态势，个人贷款业务从商业银行逐步
扩展到各类消费金融公司、互联网平台，个人消费者同时向多家金融或类金融机
构借款的现象（简称“共债”）日益增多。报告期内，监管机构进一步加强对互
联网消费金融、P2P、小贷等行业的规范性监管，相继出台了整治互联网金融、
肃清行业乱象的一系列政策，对肃清行业乱象，维护市场公平竞争与健康发展发
挥了重要作用，有效避免系统性风险的发生。受宏观经济和监管环境影响，共债
客群资产质量出现一定恶化迹象，并在一定程度上波及信用卡行业。本行信用卡
不良贷款余额 81.95 亿元，不良率 1.85%，比上年末上升 0.61 个百分点；信用卡
逾期贷款 158.50 亿元，逾期率 3.59%，比上年末上升 0.84 个百分点。
    针对共债现象可能对信用卡贷款质量带来的影响，本行针对性地加强信用卡
业务风险管理，不断升级防控策略。贷前准入方面，本行严格审查客户资信水平，
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结合征信数据等信息审慎筛选客户，新增疑似共债客户拒绝规则，充分发挥风险
评级预测模型工具在客户准入方面的作用。贷中风险管控方面，本行制定了疑似
共债客户管控规则，扩大高风险客户预警范围；进一步完善授信规则，实行差异
化授信，并根据客户用卡及还款情况进行动态化授信调整；对存量客户授信额度
进行动态调整，对高风险共债客户采取降额、提前催收直至退出等主动管控措施。
贷后不良资产催收方面，本行针对疑似共债客户等高风险客户采取一系列催收策
略，不断探索与公检法事业单位、征信机构、大数据公司等外部机构的业务合作，
运用大数据等创新技术手段持续提升催收管理效能，提升高风险客户清收能力，
同时针对疑似共债等高风险客户及信用卡套现等不合规用卡行为，实施长期专项
监测与打击。
    针对近年来互联网金融犯罪呈现产业化、金融欺诈涌现的问题，本行积极应
用新技术，强化甄别、监控与拦截能力，严防金融欺诈风险。本行结合身份证识
别仪、人脸识别、图像识别、运营商实名验证、银联鉴权等先进技术和功能，在
准入环节加强客户身份真实性的甄别和核验，从而有效防范和拦截客户伪冒风险，
提升客户信息完整性、准确性和真实性。同时，本行自主研发申请欺诈评分、决
策树及复杂关系网络等大数据模型，识别不良中介包装、多头借贷等欺诈风险，
能有效甄别不实风险客户、短期高频借款等高风险客户，对信用风险及欺诈风险
防控均起到较好的作用。
    4.4.3.4 资产管理业务风险管理
    报告期内，本行持续优化信用风险审查方法论，提升专业化管理水平和审查
水平，不断优化信用资质评级打分卡，研发量化分析模型，加强实地调研，依据
资产类别和行业建立审查审批标准。通过对重点风险领域建立业务准入名单和限
额管理机制，推进落实信用政策执行力度，提升资产配置管理效率。着力加强投
后风险管理，建立日常风险监控机制，组织推动存量资产的风险排查，提升风险
预判能力和化解能力。持续完善风险管理体系建设，推动一道防线风险管理责任，
厘清投后管理主体及职责，制定风险预警与处置流程与机制。
    报告期内，本行资产管理业务风险管理保持整体平稳，理财产品未出现到期
未兑付或不足额兑付的情况。
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    4.4.3.5 金融市场业务信用风险管理
    报告期内，面对国内债券市场信用事件频发的情况，本行采取多种措施积极
应对，全面梳理存量持仓债券，深入开展信用风险排查，强化重点债券价格波动
和负面消息监测工作，积极制定中高风险债券资产应对预案，持续提高债券业务
信用风险动态管理力度。
    报告期内，本行自营债券资产信用资质优良，持仓信用债发行人以信用评级
较高、经营状况良好的大型企业和机构为主。
    4.4.3.6 贷款监测及贷后管理
    在宏观经济放缓、监管趋严和防范系统性金融风险背景下，本行努力适应市
场和政策的转变，一手抓信贷资产质量指标完成，确保本行资产质量平稳运行，
一手围绕“建体系、建平台、建系统”，推进三年发展规划的落地实施。报告期
内，本行重点强化了以下工作：
    持续完善授信后体系建设，提高制度有效执行。一是强化完善制度执行。完
善规范授信后管理操作三道防线制度流程，组织培训、检查、案例分析等系列制
度执行工作以确保制度落地实施。二是落实客户分类管理。开展存量公司授信客
户四分类工作，对全行公司存量客户按照“支持、维持、压缩、退出”进行了分
类管理，促进了全行资产结构调整。三是组织开展股票质押、综合融资授信等业
务的风险提示或风险排查；借助新一代授信业务系统开展“线上查”工作；组织
毕马威审计和普华永道审计开展第三方贷后检查。
    强化信用风险预警和化解机制。在全面风险管理系统中嵌入了资金流向异动
的监控指标，开发大数据信贷分析模型，建立了大数据筛查风险预警机制，建立
大客户风险监控报告机制，对分行前 30 大公司授信客户开展非现场监测。制定
操作风险监测指标并动态监测机制，包含预警、押品、征信、分类拨备、用信放
款和档案管理六大操作风险 KRI 指标纳入了全行考核。强化押品管理体系建设。
落实监管政策完善外规内化制度，保证合规经营，集中审定准入押品评估机构，
集中进行押品重估核查。
    不断完善新一代授信业务系统。完成一期优化功能上线工作，同时配套制定、
修订相关制度。表内、表外和综合融资业务已全部实现全流程线上操作，且系统
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运行稳定。启动新一代授信业务系统二期建设项目，进一步优化信管 APP 功能；
继续推进信贷数字档案馆系统建设。
    截至报告期末，本行信用风险有关情况，参见本报告“财务报表附注 58”。
    专题：不良资产处置
    报告期内，银行业不良资产生成速度仍处于高位。本行采取多种措施，积极
推动不良资产经营，共处置不良资产本金 733.09 亿元。其中，现金清收 243.31
亿元，常规及批转核销 447.32 亿元，其他方式处置 42.46 亿元。
    现金清收方面，报告期内本行完成现金清收（含不良贷款本息回收、已核销
资产现金清收及抵债资产变现）287.23 亿元，创历史同期新高。其中，已核销资
产现金清收 24.41 亿元，同比提升 67.00%。不良贷款利息回收 13.14 亿元，同比
增长 20.99%。
    对外转让方面，报告期内不良贷款转让市场买方特征明显，供需矛盾突出，
不良资产转让价格呈现波动下滑的趋势。对此，本行提前谋划，抢抓机遇，有效
抓住二、三季度转让价格高位窗口期加大处置力度，累计批量转让不良资产
348.53 亿元，转让回收率明显高于市场平均水平。
    债转股方面，本行积极响应政府关于推动银行债转股的有关政策，充分利用
债转股进一步改善资产质量、盘活存量资产，在坚持市场化的原则下，积极稳妥
推进债转股相关工作。报告期内，本行完成三单市场化债转股业务，涉及转股金
额约 26 亿元。
    4.4.4 市场风险管理
    市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动
而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要为利率风险
和汇率风险。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制等各环节的市场
风险管理制度体系，通过产品准入审批和风险限额管理等方式对市场风险进行管
理，将市场风险控制在可承受的合理范围内，实现经风险调整的收益最大化。
    报告期内，股市、债市、汇市风险波动加剧，各类风险之间交叉传染的特征
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日趋明显。本行积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，动态调整市
场风险限额，持续做好风险监测和提示，不断提升市场风险管理精细化水平，在
风险可控的前提下有力地支持了金融市场相关业务的发展。
    4.4.4.1 利率风险管理
    利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收
益和经济价值遭受损失的风险，包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和
期权风险。本行利率风险管理的总体目标是，遵循稳健的风险偏好原则，确保利
率变化对本行收益和价值的不利影响可控。
    报告期内，全球经济发展形势很不均衡，境内外市场利率变化不断。本行积
极应对境内外市场形势变化，在持续完善风险管理架构体系、优化风险监测指标
的同时，主动完成了相关风险管理系统的升级改造和试运行调优工作，着重提升
系统的动态模拟和数据采集自动化水平。在此基础上，本行将《商业银行银行账
簿利率风险管理指引（修订）》的最新监管要求与本行当前银行账簿利率风险管
理实际情况进行逐项差异分析，于 2018 年上半年完成了针对最新监管要求的首
轮数据治理工作，于 2018 年下半年启动并完成了“银行账簿利率风险监管新规
达标咨询项目”招标工作。
    截至报告期末，本行在系统功能、计量框架、制度架构等方面与监管要求基
本一致，后续将以咨询项目的实施为契机，重点从模型完善和管理提升两方面提
升本行银行账簿利率风险的整体管理水平。同时，本行持续综合运用利率敏感性
缺口、净利息收入敏感性分析、压力测试等多种方法计量各类风险，开展定期分
析和净利息收入预测，主动运用价格调控等管理手段，对存量重点产品和新业务
产品的利率风险来源进行结构分析并进行专项提示和指导，尝试进行银行账簿利
率风险精准管理，持续提升市场化、自主化、差异化定价能力，合理摆布资产负
债组合产品与期限结构，将银行账簿利率风险控制在本行风险容忍度范围内。
    截至报告期末，本行利率缺口有关情况，参见本报告“财务报表附注 58”。
    4.4.4.2 汇率风险管理
    汇率风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
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本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小。本行外汇敞口主要来自外汇
交易业务所形成的外汇头寸，以及外币资本金和外币利润等。本行通过合理匹配
本外币资产负债并适当运用衍生金融工具等方式管理汇率风险。对于结售汇、外
汇买卖等可能承担汇率风险的业务，本行相应设置外汇敞口限额，将银行承担的
汇率风险控制在可承受水平。
    本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。2018 年人民币兑美元汇率
呈现先强后弱、震荡走贬的态势，双向波动进一步加大，人民币兑美元汇率中间
价全年累计贬值 4.8%。报告期内，本行积极应对外汇市场波动，不断完善对全
行外汇敞口的计量和管理，严格控制相关业务的外汇风险敞口，加强日常风险监
控、预警和报告，将汇率风险控制在可承受范围内。
    截至报告期末，本行外汇敞口有关情况，参见本报告“财务报表附注 58”。
       4.4.5 流动性风险管理
    流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行建立了完善
的流动性风险管理治理架构，董事会、监事会、高级管理层及下设专门委员会和
相关管理部门职责明确，流动性风险管理策略、政策和程序清晰。本行保持稳健
审慎的流动性风险水平，通过实施审慎、协调的流动性风险管理策略，有效识别、
计量、监测和控制流动性风险。本银行集团实行统一的流动性风险管理架构。总
行负责制定银行集团、法人机构流动性风险管理政策、策略等，在法人机构层面
集中管理流动性风险；境内外附属机构在银行集团总体流动性风险管理政策框架
内，根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理策略、程序等并持续推动实
施。
    报告期内，国内商业银行流动性管理面临的政策和市场环境总体有所改善。
央行继续实施稳健中性的货币政策，通过四次降准及开展中期借贷便利（MLF）
等操作提供中长期流动性，保持市场流动性合理充裕。报告期内，短端货币市场
利率中枢稳中有降，中长端货币市场利率总体下行。为此，本行继续强化流动性
风险管理，加强流动性风险计量和监测，继续实施流动性风险限额管理，定期进
行压力测试及应急演练；做好资产负债统筹管理，确保资金来源与运用基本匹配；
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加强主动负债管理，确保央行借款、货币市场、同业存单、同业存款等融资渠道
畅通，多元化主动负债来源；做好日常流动性管理，加强市场分析和预判，着力
提升流动性管理的前瞻性和主动性。
     截至报告期末，本集团流动性覆盖率情况如下：
                                                                     单位：百万元人民币
                                    2018 年           2017 年     增幅     2016 年
                                 12 月 31 日       12 月 31 日   /增减 12 月 31 日
                                                            上升 16.35
流动性覆盖率                      114.33%         97.98%                   91.12%
                                                              个百分点
合格优质流动性资产                 553,870        507,004       9.24%      398,555
未来 30 天现金净流出量             484,454        517,472      -6.38%      437,403
注：本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》（银监发[2015]52 号）的规定披露
     流动性覆盖率相关信息。
     截至报告期末，本集团流动性缺口状况有关情况，参见本报告“财务报表附
注 58”。
     4.4.6 操作风险管理
     操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外
部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。报告
期内，本行持续加强操作风险管控，强化操作风险的日常管理。本行对操作风险
关键风险指标体系进行重检，建立分层分级的指标监控体系，提升操作风险事中
监控能力。持续强化风险事件的分级及报告机制，对应收账款质押等操作风险易
发的业务进行了重点排查。进一步健全外包风险管理体系，加强外包事项日常审
核管理和全面评估，不断提升外包管理信息化水平，有效规范外包行为和防范外
包风险。持续提升应急处置能力，完善业务连续性管理体系，组织各级单位开展
多种形式的应急演练。进一步加强信息科技风险防控，开展信息科技风险全面评
估和持续监控。报告期内，本行操作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
     4.4.7 反洗钱
     报告期内，按照《中华人民共和国反洗钱法》、《法人金融机构洗钱和恐怖
融资风险管理指引（试行）》等反洗钱监管要求，严格开展洗钱风险管理与内控
                                        第 85 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
管理，进一步完善洗钱风险管理体系，明确董事会、监事会、高级管理层的反洗
钱管理职责，将洗钱风险管理纳入全行授权体系，确立洗钱风险管理文化建设目
标，致力于打造“全员、全面、全程”的洗钱风险管理文化。
    在组织架构方面，董事会授权下设风险管理委员会履行其洗钱风险管理部分
职责，授权行长牵头负责洗钱风险管理工作，强化总行反洗钱工作领导小组决策
作用，总行所有部门均纳入反洗钱工作领导小组成员部门，切实保障洗钱风险管
理履职；反洗钱制度方面，修订反洗钱基本规定、洗钱风险管理政策、大额和可
疑交易报告、客户洗钱风险评估及分类、客户身份识别等顶层制度和专项制度，
出台实施反洗钱产品/业务洗钱风险评估、交易监测、受制裁国家业务管理、境
外机构管理、考核评价等专项制度和内控制度，为反洗钱管理提供制度依据；岗
位人员管理方面，建立反洗钱岗位资质认证体系，实现岗位分级管理，强化专业
人才建设，打造反洗钱“梯级”专业队伍，全面提升反洗钱人员专业能力；风险
管理措施和方法方面，开展产品/业务洗钱风险试评估、交易监测标准评估和洗
钱类型分析，采取风险导向的针对性管控措施；组织开展“权重法”客户洗钱风
险评估，实施并动态调整管控措施；持续开展洗钱风险自评估，积极落实受益所
有人身份识别要求，认真执行监管规定；系统建设方面，持续优化反洗钱信息系
统，完成反洗钱风险管理系统三期建设工作，优化客户洗钱风险评估与可疑交易
监测模型，建立典型案例库、人工甄别指引库，建立健全客户洗钱风险信息共享
机制，持续提升系统工具对风险管理支撑能力；监管重点项目方面，作为北京地
区股份制商业银行代表，组织参加并顺利完成国际金融行动特别工作组（FATF）
评估应答工作，表现了过硬的专业素质，展现了上市公司履行国际义务的良好形
象。
    4.5 资本管理
    报告期内，结合内外部形势变化，本集团继续坚持“轻资产、轻资本、轻成
本”的三轻发展战略，按照“提转速、调结构”的资产负债策略推动资产业务轻
型化，努力节约资本占用。本集团实施全面的资本管理，包括资本充足率管理、
资本规划、资本配置及资本考核管理等，本集团资本管理的目标是持续满足资本
监管法规和政策要求，保持合理的资本充足率水平；优化业务结构，提升资本使
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  用效率与回报水平。本集团以原中国银监会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资本
  管理办法（试行）》为依据，计算、管理和披露本行与本集团资本充足率。
      本集团不断强化内部资本积累能力，同时主动优化业务结构、控制资本消耗，
  实现了各级资本充足率稳中有升。截至报告期末，本集团资本充足率为 12.47%，
  比上年末上升 0.82 个百分点；一级资本充足率 9.43%，比上年末上升 0.09 个百
  分点；核心一级资本充足率 8.62%，比上年末上升 0.13 个百分点，全部满足监管
  要求。
      报告期内，本集团继续加强资本约束与配置机制，持续推进轻资本发展战略。
  本集团进一步完善以“经济利润”和“资本回报率”为核心的资本配置与考评体
  系，稳步推进内部评级法在资本考核中的应用；采用“监管资本实施限额管理”、
  “经济资本进行考核评价”的双线管理模式，兼顾监管资本与经济资本的平衡、
  统一，引导经营机构在资本约束下合理摆布资产结构；持续推进资产流转，盘活
  存量资产，为资本节约提供空间，增强服务实体经济的能力。
      资本充足率
                                                                        单位：百万元人民币
                               2018 年            2017 年        增幅（%）         2016 年
        项目
                           12 月 31 日        12 月 31 日                 /增减 12 月 31 日
 核心一级资本净额              403,354            366,567                 10.04    342,563
 一级资本净额                  441,122            403,378                  9.36    382,670
 资本净额                      583,392            502,821                 16.02    475,008
 加权风险资产                4,677,713          4,317,502                  8.34 3,964,448
 核心一级资本充足率             8.62%              8.49%    上升 0.13 个百分点       8.64%
 一级资本充足率                 9.43%              9.34%    上升 0.09 个百分点       9.65%
 资本充足率                    12.47%             11.65%    上升 0.82 个百分点     11.98%
      杠杆率
                                                                         单位：百万元人民币
                               2018 年            2017 年          增幅（%）        2016 年
                           12 月 31 日        12 月 31 日                  /增减 12 月 31 日
杠杆率水平                      6.37%              6.18%     上升 0.19 个百分点       5.47%
一级资本净额                   441,122            403,378                   9.36    382,670
调整后的表内外资产余额       6,928,004          6,527,276                   6.14 6,994,025
                                         第 87 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
注：本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令 2015 年第 1 号）的
    规定计算和披露杠杆率。有关杠杆率的详细信息，请查阅本行网站投资者关系专栏相关
    网页 http://www.citicbank.com/about/investor/financialaffairs/gglzb/。
    4.6 重大投资、重大收购、出售资产及资产重组事项
    投资状况
    本行于 2017 年 6 月 7 日召开董事会，审议并通过了《关于收购阿尔金银行
股份有限公司股权相关事宜的议案》，同意本行与合作方中国烟草下属中国双维
投资有限公司共同收购哈萨克斯坦人民银行所持有的阿尔金银行 60%股权，其中
本行收购的股权比例为 50.1%。双方于同日与哈萨克斯坦人民银行签署股权交易
协议。收购对象阿尔金银行系在哈萨克斯坦境内成立并主要经营对公及个人存贷
款业务的商业银行。本次收购已取得中国和哈萨克斯坦相关监管机构的批准或许
可，并于 2018 年 4 月 24 日（北京时间）完成交割。本次收购后，本行已持有阿
尔金银行 50.1%的股权。
    本行于 2018 年 3 月 26 日召开董事会，审议并通过了《关于向中信百信银行
股份有限公司增资的议案》，同意本行和百度公司在维持原持股比例不变的情况
下，以每股面值人民币 1 元的价格，以现金形式分别认购中信百信银行扩发的新
股 14 亿股、6 亿股，据此分别向中信百信银行增资人民币 14 亿元、6 亿元。增
资后，中信百信银行的注册资本由人民币 20 亿元增至人民币 40 亿元，股份总数
由 20 亿股增至 40 亿股，均为记名普通股，每股面值人民币 1 元，本行和百度公
司持股份数分别为 28 亿股、12 亿股，持股比例保持不变，分别为 70%、30%，
本行和百度公司的股东权利和义务、董事席位，以及中信百信银行章程中约定的
投票权均保持不变。
    报告期内，除已披露者及本行经营涉及的信贷资产转让等日常业务外，本行
不存在重大收购、出售资产、股权或企业合并事项。
    有关情况请参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易
网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
    4.7 结构化主体情况
    未纳入本行合并财务报表范围的结构化主体的有关情况，参见本报告“财务
                                       第 88 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
报表附注 61”。
    4.8 前景展望
    4.8.1 行业发展趋势、风险及挑战
    整体来看，世界面临百年未有之大变局，中国经济短期面临下行压力，长期
仍处于重要战略机遇期。
    一方面，银行业发展面临挑战。全球经济不确定性升高，中美经贸关系前景
还不明朗，中国经济结构性矛盾仍然突出，经济增长的下行压力大，金融风险仍
处于暴露期，商业银行防范化解金融风险任务艰巨。金融市场开放加力提速，在
助推国内市场成熟的同时，也将显著加剧市场竞争。中国监管机构“严监管、重
处罚”态势不减，继续化解影子银行、互联网金融风险，推动理财业务转型，保
障资金流入实体经济，对违法违规行为的治理将从严从重，金融机构经营将回归
本源，强化风险内控管理，追求高质量、可持续发展。
    另一方面，商业银行发展面临新的机遇。中国将强化宏观政策的逆周期调节，
继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大对民营、小微企业的支持，加
快基础设施建设，推动形成强大的国内市场，为商业银行资产投放和存款营销提
供了机遇。中国将以供给侧改革为主线，推进高质量发展，继续处置“僵尸企业”，
在制造业升级、中小企业创新等领域精准发力，推动京津冀、粤港澳、长三角等
重点区域成为引领高质量发展的动力源，为商业银行结构调整和转型发展提供广
阔空间。中国将进一步深化改革开放，推动共建“一带一路”，提高直接融资比
重，设立科创板并试点注册制，给商业银行并购重组、股权融资和跨境业务发展
带来机遇。
    本行将顺应中国经济发展趋势，把握经济增长和转型中的机遇，持续完善风
险管理体系，强化授信政策导向作用，优化资产配置，做好重点领域风险防控，
加大不良贷款问责力度，不断提高服务实体经济质效。
    4.8.2 2018—2020年发展规划执行情况
    2018 年，本行在圆满完成《中信银行 2015—2017 年战略规划》目标和任务
                                     第 89 页
                         中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
的基础上，发布并实施《中信银行 2018—2020 年发展规划》（简称“新三年发
展规划”）。根据新三年发展规划要求，本行将牢记使命，回归本源，深化改革，
稳健发展，努力建设成为最佳综合金融服务企业。本行成立全行规划实施领导小
组和工作小组，制定完成规划实施“8100 工程”22任务表和路线图，以及 16 个
规划配套实施方案，有序推进落实新三年发展规划各项任务。报告期内，规划执
行情况整体良好，百项重点任务推进进度全部达到计划要求。
     一是服务实体积极有为。成立了区域协调发展委员会和重点区域协调领导小
组。举办了“雄安中信金融峰会”，成为首家为雄安集团发放贷款的商业银行。
普惠金融提前完成全年“两增两控”考核，并实现人行定向降准最高档考核目标。
召开了民营企业家座谈会，发布了“十四条”支持措施，创设了全国首单民企中
长期风险缓释工具。加大绿色经济支持，获得中国银行业协会最佳绿色金融奖。
     二是经营转型纵深推进。对公转型全面铺开，客群建设意识、一体化服务意
识、主动风险管理意识持续强化，客户基础不断夯实。截至报告期末，公司业务
稳中求进，资产结构持续优化，支持和优化调整类行业贷款增加 566.31 亿元，
控制及压缩退出类行业贷款下降 501.78 亿元。零售转型效能持续提高，个人存
款年增 1,790.71 亿元，增幅 33.57%，均创历史最高；管理资产近 1.8 万亿元，个
贷余额突破万亿元，信用卡交易量突破 2 万亿元，零售营收和中收占比分别为
33.65%和 63.53%。金融市场转型持续推进，实施了核心交易员市场化激励，营
业净收入增长 71.93%，“同业+”交易量达 1.43 万亿元。
     三是区域差异化发展有效落地。本行结合国家区域发展战略，提出了“差异
化、梯次化”区域定位和发展策略，将一级分行划分为“战略支点行、重点区域
行、潜力区域行”三类，优先发展战略支点行，在信贷配置、产品定价、审查审
批、科技、人力等方面倾斜资源。截至报告期末，战略支点行对公一般贷款余额
占比达到 43.3%，提高 2.8 个百分点；全年对战略支点行的授信审批用时，比平
均水平少 5.6 个工作日；全年 75%的新增用人指标向战略支点行倾斜。
     四是综合化国际化迈出新步伐，本行启动信银理财子公司、金融资产投资公
22“8100 工程”是本行推动新三年规划实施的细化分解安排。“8”是指“八大工程”，即新三年规划的
八大举措，包括区域差异化发展工程、“一体两翼”转型工程、综合化国际化经营工程、金融科技创新工
程、“平安中信”工程、精细化管理工程、人力资源改革工程、党建和企业文化建设工程。“100”是指“百
项重点任务”，即为推动“八大工程”落地实施，细化分解的 100 项主要工作任务。
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司的申设，完成了阿尔金银行股权收购。持续推进伦敦分行、香港分行和悉尼分
行申设工作。中信国金、信银投资、中信金租、临安村镇银行稳步发展，中信百
信银行开业首年表现良好，总资产 359 亿元，一般性存款 130 亿元，用户超过
1,200 万户，在线发放近 800 亿元的普惠贷款，拨备覆盖率超过 300%。
    五是创新活力持续释放。本行制定了中长期创新规划，建立了重大创新专项
奖励机制，上线了 18 项一类创新项目，推动 4 大类 7 个项目的攻坚，落地了“云
链”等一批特色化“链金融”模式，创设了“全国社会效应债”等一批首单项目，
形成了以“兰州协同撮合模式”为典型的 21 种协同模式。实施了 IT 嵌入“部落
式管理”，推动 12 项金融科技创新，完成 19 项科技赋能重点任务。
    六是风险防控不断完善。本行建立了法人客户统一授信制度体系 ，实施了
新增客户“名单制”和存量资产“四分类”管理，依据“支持、维持、压缩、退
出”四分类对贷款客户进行梳理，并有针对性地采取“进、转、压、退”策略，
进一步强化全流程、全口径、全渠道、全机构的风险统一管理。启动了“413 合
规行动”，有效提升了全行员工合规行为意识。
    七是基础保障更加有力。加快外部资本补充，成功发行 500 亿元二级资本债
券和 400 亿元 A 股可转换公司债。全行累计压降租金 3.7 亿元。全面推进“双百
双千”人才工程，全面建成员工岗位资格认证培训体系，成为首家建立全序列、
全条线基础性培养项目的股份制银行。
    4.8.3 经营计划
    2019 年，本行将保持稳健发展的目标定位，认真贯彻落实三年发展规划，
回归客户经营本源，全力推动向高质量发展转型。存贷款增速力争达到 8%-10%。
本行将持续调整优化业务结构，努力实现营业净收入平稳增长，投入产出更为高
效，不断提升盈利能力，实现健康可持续发展。
    上述预测涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
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    4.9 社会责任管理
    有关报告期内本行社会责任和公益活动的信息，请查询本行于本报告披露日
在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）
和本行网站（www.citicbank.com）发布的 2018 年度可持续发展报告。
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                              第五章       重要事项
    5.1 主要业务
    本行从事商业银行及相关金融服务。
    5.2 主要客户
    报告期内，本行前 5 名对公客户对本行营业收入的贡献为 21.37 亿元，占本
行营业收入的比例为 1.30%，本行前 5 名客户均非本行关联方。
    5.3 普通股利润分配政策及股息分配
    为给予投资者合理的投资回报，便于投资者形成稳定的回报预期，本行公司
章程相关条款对本行普通股利润的分配基础、分配原则、期限间隔、分配方式和
分配条件等股利政策进行了明确，强调本行主要采取现金分红的股利分配方式，
规定了一般情况下本行以现金方式分配普通股股东利润不少于归属于本行股东
净利润的 10%，规定了本行调整利润分配政策应由董事会提出书面议案并经独立
董事审议后提交股东大会特别决议通过，同时为股东参与分配方案表决提供网络
投票方式。本行利润分配政策充分保护了中小投资者的合法权益。
    本行上市以来未曾采用资本公积金转增股本方式进行利润分配。近三年普通
股现金分红情况如下表所列：
                                                                  单位：百万元人民币
            每10股派息金额 现金分红金额           合并报表中归属于本           （注）
 分红年度
            （元、含税）     （含税）             行普通股股东净利润 分配比例
 2015年度             2.120      10,374                     41,158          25.21%
 2016年度             2.150      10,521                     41,629          25.27%
 2017年度             2.610      12,772                     41,236          30.97%
注：分配比例为当期现金分红金额与合并报表中归属于本行普通股股东净利润的比值。
    本行 2018 年度经审计的根据中国会计准则及国际财务报告准则编制的境内、
境外财务报表的税后利润均为人民币 420.57 亿元。
    本行按照中国会计准则编制的财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积
金，本期末应计提人民币 42.06 亿元。
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    综合考虑全体股东整体利益、本行业务发展规划、股权投资事项、维护本行
可持续发展、监管部门有关资本充足率的要求等多方面因素，同时参考同业分红
情况，本行拟分派 2018 年年度普通股股息总额人民币 112.55 亿元，占合并后归
属于本行普通股股东净利润的 26.06%。以 A 股和 H 股总股本数为基数，每 10
股现金分红 2.30 元（税前），以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东支付，
以港币向 H 股股东支付。以港币实际派发的股息金额按照股东大会召开日前一
周（包括股东大会当日）中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算。
本年度不实施资本公积金转增股本方案。分配后，剩余未分配利润转入下一年度。
留存的未分配利润将继续用于补充资本，支持本行发展战略实施，增强抵御风险
能力，满足资本充足率监管要求。2018 年度归属于本行普通股股东的加权平均
净资产收益率为 11.39%，预计 2019 年度将保持一定的回报贡献水平。
    本次普通股利润分配方案（简称“方案”）符合本行公司章程的有关规定，
分红标准和分配比例明确、清晰。方案经本行董事会战略发展委员会充分讨论酝
酿后，提交 2019 年 3 月 26 日召开的本行董事会和监事会审议并获得通过，将提
交本行拟于 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会审议，预期将于股东
大会通过方案后两个月内向本行普通股股东支付 2018 年度股息。其中，拟于 2019
年 7 月 22 日向 H 股股东派发 2018 年年度股息，如有变化本行将另行公告；Ａ
股股东的股息派发基准日及具体派发方式等相关事项将另行公告。
    本行全体独立非执行董事在方案的决策过程中履职尽责并发挥了应有的作
用，已就方案发表独立意见如下：本行 2018 年度普通股利润分配方案符合本行
实际情况，兼顾了本行和全体股东的整体利益，同意该项议案，并同意将该项议
案提交本行 2018 年年度股东大会审议。
    方案提交本行 2018 年年度股东大会审议时，将按照有关监管要求，为投资
者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的 A 股股东的持股比例分段披露
表决结果。分段区间为持股 1%以下、1%-5%、5%以上 3 个区间；对持股比例在
1%以下的股东，还将按照单一股东持股市值 50 万元以上和以下两类情形，进一
步披露相关 A 股股东表决结果。本方案的制定及实施充分保护了中小投资者的
合法权益。
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    5.4 重大诉讼、仲裁事项
    本集团在日常业务过程中涉及若干法律诉讼和仲裁。这些诉讼和仲裁大部分
是由于本集团为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼
和仲裁。截至报告期末，本集团在日常业务过程中涉及的作为被告/被申请人的
未决诉讼和仲裁案件（无论标的金额大小）共计 88 宗，涉及金额为人民币 2.71
亿元。
    本行认为，上述诉讼或仲裁不会对本行财务状况或经营结果构成重大不利影
响。
    5.5 控股股东及其他关联方占用资金的情况
    本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。普华永道会计师事务所已
针对 2018 年本行控股股东及其他关联方占用资金的情况，出具《中信银行股份
有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告》。详情请参见本行于本
报 告 披 露 日 在 上 交 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 、 香 港 联 交 所 披 露 易 网 站
（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
    5.6 重大关联交易
    本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优
于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据参见本报告财务报表附注
54“关联方关系及交易”。其中构成香港上市规则附录十四 A 章项下的关连交
易事项，均符合香港上市规则规定。
       5.6.1 资产出售、收购类关联交易
    报告期内，本行未发生上交所规则下的资产出售、收购类重大关联交易。
       5.6.2 授信类持续关联交易
    经本行 2017 年 11 月 30 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议批准，根
据业务发展需要，本行向上交所分别申请了与中信集团及其相关方、与新湖中宝
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及其相关方、与中国烟草及其相关方 2018—2020 年度授信类关联交易上限。经
本行 2018 年 10 月 25 日召开的第五届董事会第七次会议审议批准，根据业务发
展需要，本行向上交所申请了与保利集团及其相关方 2018—2020 年度授信类关
联交易上限。在符合本行适用的监管要求的前提下，前述四方在上交所监管口径
下 2018 年度授信类关联交易上限分别为 1,500 亿元、200 亿元、200 亿元、180
亿元。此外，根据银保监会相关规定，本行对前述四方各方的授信余额均不得超
过本行上季末资本净额的 15%。本行与上述关联方之间开展的授信业务均在上限
内遵循一般商业条款，以不优于给予独立第三方的条款进行。
    本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理，通过采取加强流程化管
理、严把风险审批关、强化关联授信贷后管理等措施，确保关联授信业务的合法
合规。截至报告期末，上交所监管口径下，本行及子公司对全部关联公司的授信
余额为 379.70 亿元。其中，对中信集团及其相关方授信余额为 310.96 亿元，对
新湖中宝及其相关方授信余额为 64 亿元，对中国烟草及其相关方授信余额为零，
对保利集团及其相关方授信余额为 1.64 亿元，对关联自然人投资或任职的关联
方授信余额为 3.10 亿元。银保监会监管口径下，本行及子公司对全部关联公司
的授信余额为 574.68 亿元。其中，对中信集团及其相关方授信余额为 216.02 亿
元，对新湖中宝及其相关方授信余额为 183.52 亿元，对中国烟草及其相关方授
信余额为 1.15 亿元，对保利集团及其相关方授信余额为 166.05 亿元，对关联自
然人投资或任职的关联方授信余额为 7.94 亿元。本行对关联公司的授信业务整
体质量优良，关注类贷款 1 笔（金额 0.63 亿元），其他授信均为正常类。就交
易数量、结构及质量而言，对本行正常经营不会产生重大影响。
    本行严格按照上交所、银保监会等监管机构要求，履行审议和披露程序。截
至报告期末，本行不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知（2017 修订）》（证监会公告[2017]16 号）、《关于
规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）规定的资金往来、
资金占用情形。本行与中信集团及其相关方、新湖中宝及其相关方、中国烟草及
其相关方、保利集团及其相关方、关联自然人投资或任职的关联方发生的关联贷
款，对本行的经营成果和财务状况未产生负面影响。
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    5.6.3 非授信类持续关联交易
    经本行 2017 年 8 月 24 日召开的第四届董事会第二十五次会议、2017 年 11
月 30 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议批准，根据业务发展需要，本行
针对与中信集团及其相关方之间七大类非授信持续关联交易向上交所、香港联交
所申请了 2018—2020 年度上限，并于董事会召开当天签署了相关持续关联交易
框架协议。经本行 2018 年 10 月 25 日召开的第五届董事会第七次会议审议批准，
根据业务发展需要，本行分别针对与新湖中宝及其相关方、与中国烟草及其相关
方、与保利集团及其相关方之间七大类非授信持续关联交易向上交所申请了 2018
—2020 年度上限。本行与上述关联方之间开展的非授信业务均遵循一般商业条
款，以不优于给予独立第三方的条款进行。
    根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》第十四 A 章、《上海证券
交易所股票上市规则》第十章的相关规定，本行与中信集团及其相关方、与新湖
中宝及其相关方、与中国烟草及其相关方、与保利集团及其相关方之间持续关联
交易的开展情况如下：
    5.6.3.1 第三方存管服务
    本行与主要股东及其相关方之间开展的第三方存管服务，以不优于独立第三
方的条款进行。第三方存管服务框架协议主要条款如下：（1）提供与其各自证
券公司客户交易结算资金有关的第三方存管服务；（2）按协议提供的服务包括
但不限于资金转账、支付利息和其他结算有关的事项；（3）服务的接受方必须
也将促使其相关方向服务的提供方支付服务费（如适用）；（4）按协议提供的
服务条款对本行而言不逊于独立第三方客户取得或提供的条款。
    主要股东及其相关方支付本行的服务费取决于相关的市场定价并定期复核。
2018 年，本行与中信集团及其相关方、与新湖中宝及其相关方、与中国烟草及
其相关方、与保利集团及其相关方的第三方存管服务的年度上限分别为 0.80 亿
元、0.50 亿元、0.50 亿元、0.50 亿元。截至报告期末，本行与中信集团及其相关
方实际发生的该类交易金额为 0.12 亿元；与前述其他主要股东及其相关方实际
未发生该类交易。本行与前述主要股东及其相关方的第三方存管服务交易均未超
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.2 资产托管服务
    本行与主要股东及其相关方之间开展的资产托管、账户管理和第三方监管服
务，以不优于独立第三方的条款进行。资产托管服务框架协议主要条款如下： 1）
进行与财务资产或基金有关的包括但不限于基金公司管理资产（含证券投资基
金）、证券公司管理资产、信托公司管理资产、商业银行理财产品、保险公司管
理资产、股权投资基金、企业年金、QDII、QFII、社保基金、福利计划、第三方
交易资金的资产托管服务、账户管理服务；（2）进行第三方监管服务，服务的
接受方支付服务费；（3）服务的接受方必须也将促使其相关方向提供方支付相
应的服务费；（4）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三方客户取
得或提供的条款。
    双方支付的服务费用，取决于相关市场价格以及托管的资产或资金种类等，
且定期复核。2018 年，本行与中信集团及其相关方、与新湖中宝及其相关方、
与中国烟草及其相关方、与保利集团及其相关方的资产托管服务的年度上限分别
为 14.00 亿元、2.00 亿元、2.00 亿元、2.00 亿元。截至报告期末，本行与新湖中
宝及其相关方实际未发生该类交易，本行与中信集团及其相关方、与中国烟草及
其相关方、与保利集团及其相关方实际发生的该类交易金额分别为 5.83 亿元、
87.74 万元、33.00 万元，均未超过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.3 财务咨询顾问及资产管理服务
    本行与主要股东及其相关方之间开展的财务咨询顾问服务及资产管理服务
没有固定的价格或费率，可根据提供服务的规模、费率及服务期限进行计算，由
双方公平对等谈判确定，以不优于独立第三方的交易价格及费率进行。财务咨询
顾问服务及资产管理服务框架协议主要条款如下：（1）业务包括但不限于：债
券承销；融资及财务顾问服务；代销金融产品服务；资产证券化承销；委托贷款
服务；投融资项目承销；咨询顾问服务；及保理项下应收账款管理、催收、坏账
担保等。（2）服务的接受方必须也将促使其相关方就服务支付服务费（如适用）。
（3）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三方客户取得或提供的条
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款。
    2018 年，本行与中信集团及其相关方、与新湖中宝及其相关方、与中国烟
草及其相关方、与保利集团及其相关方的财务咨询顾问服务及资产管理服务交易
的年度上限分别为 45.00 亿元、5.00 亿元、5.00 亿元、5.00 亿元。截至报告期末，
本行与前述主要股东及其相关方实际发生的该类交易金额分别为 3.57 亿元、0.40
亿元、10.00 万元、0.03 亿元，均未超过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.4 资金交易
    本行与主要股东及其相关方在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般
商业条款进行资金交易。资金交易框架协议主要条款如下：资金交易框架协议所
涵盖的交易，包括但不限于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币市场交易、债
券交易及债券代理结算、金融衍生产品交易等。
    该等交易定价原则为：双方采用通行的市场价格并参考与独立第三方交易中
一般适用的费率。具体而言，对于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币市场交
易、债券交易等业务，双方根据公开的市场价格确定双方交易采用的价格；对于
债券代理结算业务，双方根据行业通行的规定确定费率；对于金融衍生品业务，
双方根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公开报价及本行对于各项风
险的管理要求等因素确定交易价格。2018 年，本行与中信集团及其相关方资金
交易损益的年度上限为 15.00 亿元，衍生金融工具公允价值计入资产的年度上限
为 25.00 亿元，计入负债的年度上限为 45.00 亿元；与新湖中宝及其相关方资金
交易损益的年度上限为 1.00 亿元，衍生金融工具公允价值计入资产的年度上限
为 10.00 亿元，计入负债的年度上限为 10.00 亿元；与中国烟草及其相关方资金
交易损益的年度上限为 1.00 亿元，衍生金融工具公允价值计入资产的年度上限
为 10.00 亿元，计入负债的年度上限为 10.00 亿元；与保利集团及其相关方资金
交易损益的年度上限为 1.00 亿元，衍生金融工具公允价值计入资产的年度上限
为 20.00 亿元，计入负债的年度上限为 20.00 亿元。截至报告期末，本行与中信
集团及其相关方实际发生资金交易产生的损益为 1.09 亿元，计入资产的衍生金
融工具公允价值为 0.75 亿元，计入负债的衍生金融工具公允价值为 0.38 亿元；
与新湖中宝及其相关方实际发生资金交易产生的损益为 0.88 亿元，计入资产和
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计入负债的衍生金融工具公允价值均为零；与中国烟草及其相关方、保利集团及
其相关方实际未发生该类交易。本行与前述主要股东及其相关方的资金交易均未
超过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.5 综合服务
    本行主要股东及其相关方与本行之间的综合服务，包括但不限于医疗保险及
企业年金、商品服务采购、外包服务、增值服务、广告服务、技术服务及物业租
赁等。综合服务框架协议主要条款如下：（1）开展的服务包括但不限于以下类
别：医疗保险及企业年金、商品服务采购（包括承办会务服务）、外包服务、增
值服务（包括银行卡客户积分兑换服务、电子银行在线服务）、广告服务、技术
服务、物业租赁等；（2）协议双方提供协议项下的服务；（3）服务的接受方应
就服务提供方提供的服务向其支付服务费。按协议提供的服务条款对本行而言不
逊于独立第三方客户取得或提供的条款。
    本行与主要股东及其相关方的综合服务采用通行的市场价格，或独立第三方
交易中适用的费率，通过公平对等谈判并根据适用的市场价格及费率来确定特定
类型服务应适用的价格和费率。2018 年，本行与中信集团及其相关方、与新湖
中宝及其相关方、与中国烟草及其相关方、与保利集团及其相关方的综合服务交
易的年度上限分别为 35.00 亿元、1.00 亿元、1.00 亿元、3.00 亿元。截至报告期
末，本行与新湖中宝及其相关方实际未发生该类交易，与中信集团及其相关方、
与中国烟草及其相关方、与保利集团及其相关方实际发生的该类交易金额分别为
20.47 亿元、0.05 亿元、1.82 万元，均未超过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.6 资产转让
    本行与主要股东及其相关方的资产转让交易，以不优于独立第三方的条款进
行。资产转让框架协议主要条款如下：（1）购买或出售信贷及其他相关资产（包
括但不限于直接或通过资产管理计划、资产证券化、保理或其他形式出让对公及
零售信贷资产、出让同业资产债权）中的权益；（2）按协议进行的业务条款对
本行而言不逊于独立第三方客户取得或提供的条款；（3）协议应明确信贷和其
他相关资产的管理权；（4）承担为资产转让保密的义务。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    受让方支付的转让价格按照以下原则确定：（1）对于普通类资产转让，根
据监管要求，信贷资产转让应符合整体性原则，转让方向受让方转让信贷资产时
以贷款本金作为交易价款，采取平价转让，不存在折价溢价。除考虑市场供求外，
重点考虑转让后转让方与受让方承担的义务等因素；（2）对于资产证券化类资
产转让，本行向关联方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款，除不良资产证
券化外，一般采取平价转让；资产支持证券发行利率方面，优先级资产支持证券
（不含发起机构持有部分）通过中央国债登记结算有限责任公司的招标系统采用
单一利差（荷兰式）招标方式或簿记建档方式来确定，次级资产支持证券（不含
发起机构持有部分）采用数量招标或簿记建档方式来确定；（3）目前没有国家
法定转让价格的，若未来有国家法定价格，则参照国家规定的价格进行定价。2018
年，本行与中信集团及其相关方、与新湖中宝及其相关方、与中国烟草及其相关
方、与保利集团及其相关方的资产转让交易的年度上限分别为 2,100.00 亿元、
50.00 亿元、50.00 亿元、50.00 亿元。截至报告期末，本行与中信集团及其相关
方实际发生的该类交易金额为 210.30 亿元；与前述其他主要股东及其相关方实
际未发生该类交易。本行与前述主要股东及其相关方发生的资产转让交易均未超
过本行获批的年度交易上限。
    5.6.3.7 理财与投资服务
    本行与主要股东及其相关方在日常业务中适用一般市场惯例及一般商业条
款，本行向主要股东及其相关方提供理财与投资服务，包括非保本理财和代理服
务、保本理财以及自有资金投资；主要股东及其相关方向本行提供理财中介服务，
如信托服务和管理服务等。理财与投资服务框架协议主要条款如下：（1）提供
理财与投资服务，包括非保本理财服务和代理服务，保本理财以及自有资金投资，
而关联方向本行提供理财中介服务，如信托服务和管理服务等（2）关联方向本
行支付关于本行提供的理财及投资服务的费用。本行也必须向关联方支付理财中
介服务费用；（3）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三方客户取
得或提供的条款。
    双方交易通过公平谈判的方式，根据理财服务种类及服务范围的不同，按照
一般商业条款确定，以不优于独立第三方的条款进行，并根据市场价格变化情况
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实时调整。2018 年，本行与中信集团及其相关方理财与投资服务交易项下非保
本理财与代理服务费的年度上限为 20.00 亿元，保本理财服务的客户理财本金时
点余额的年度上限为 100.00 亿元，客户理财收益的年度上限为 4.00 亿元，投资
资金时点余额的年度上限为 850.00 亿元，本行投资收益及向中介机构支付服务
费的年度上限为 55.00 亿元；与新湖中宝及其相关方理财与投资服务交易项下非
保本理财与代理服务费的年度上限为 5.00 亿元，保本理财服务的客户理财本金
时点余额的年度上限为 100.00 亿元，客户理财收益的年度上限为 10.00 亿元，投
资资金时点余额的年度上限为 50.00 亿元，本行投资收益及向中介机构支付服务
费的年度上限为 4.00 亿元；与中国烟草及其相关方理财与投资服务交易项下非
保本理财与代理服务费的年度上限为 1.00 亿元，保本理财服务的客户理财本金
时点余额的年度上限为 10.00 亿元，客户理财收益的年度上限为 1.00 亿元，投资
资金时点余额的年度上限为 10.00 亿元，本行投资收益及向中介机构支付服务费
的年度上限为 1.00 亿元；与保利集团及其相关方理财与投资服务交易项下非保
本理财与代理服务费的年度上限为 3.00 亿元，保本理财服务的客户理财本金时
点余额的年度上限为 30.00 亿元，客户理财收益的年度上限为 3.00 亿元，投资资
金时点余额的年度上限为 50.00 亿元，本行投资收益及向中介机构支付服务费的
年度上限为 4.00 亿元。截至报告期末，本行与中信集团及其相关方实际发生的
非保本理财与代理服务费为 8.50 亿元；保本理财的客户理财本金时点余额为 5.28
亿元，客户理财收益为 0.13 亿元，投资资金时点余额为 292.15 亿元，本行投资
收益及向中介机构支付的服务费为 8.21 亿元；与新湖中宝及其相关方实际发生
的保本理财的客户理财本金时点余额、投资资金时点余额、本行投资收益及向中
介机构支付的服务费实际发生金额均为零，非保本理财与代理服务费为 0.22 亿
元，保本理财的客户理财收益为 0.07 亿元；与保利集团及其相关方实际发生的
保本理财的客户理财本金时点余额、投资资金时点余额、本行投资收益及向中介
机构支付的服务费实际发生金额均为零，非保本理财与代理服务费为 0.25 万元，
保本理财的客户理财收益为 33.29 万元；与中国烟草及其相关方实际未发生该类
交易。本行与前述主要股东及其相关方发生的理财与投资服务交易均未超过本行
获批的年度交易上限。
    本行与中信集团间持续关连交易的理由和益处：中信集团系国有大型综合性
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跨国企业集团，拥有银行、证券、信托、保险、基金、资产管理、期货等金融附
属公司，金融业务门类齐全，综合优势明显。中信集团及其相关方均建立了全面
的风险管理和内部控制流程，其金融产品安全性高且在行业内有较强的竞争力。
中信集团及其相关方在日常业务过程中对以自有资金投资、理财服务、资产转让
等金融服务的需求不断增加。通过与中信集团及其相关方合作，有利于有效提高
本行综合收益，在一定程度上降低本行经营风险，充分发挥中信集团综合金融平
台协同效应，为本行所有股东创造高额的投资回报。本行相信，通过和中信集团
及其相关方进行资产转让、理财投资及其他金融服务方面的合作，有助于本行调
整资产流动性，优化资产结构并增加盈利管道，从而为本行所有股东创造更高的
价值。
    5.6.4 一次性关连交易
    报告期内，本行进行了联交所规则下的一次性关连交易：
    5.6.4.1 购买中信广场部分物业
    为满足业务发展的需求，本行广州分行购置中信广场部分物业作为营业用房，
目标物业总建筑面积为 23,003.93 平方米，总对价为人民币 910,902,000 元。交易
详情如下:
    （1）日期：2018 年 3 月 28 日
    （2）订约方：①买方：本行广州分行；②出让方：世纪城业有限公司（简
称“世纪城业”）、威确物业有限公司（简称“威确物业”）
    （3）代价：①世纪城业转让的房产价格为人民币 313,035,900 元，威确物业
转让的房产价格为人民币 597,866,100 元；②本行承担的契税及印花税预计为人
民币 27,782,566 元，最终以税务部门出具的缴税凭据载明的金额为准；③本行承
担的交易费用为人民币 85,000 元；及④本行承担的过户登记费用预计为人民币
52,057.86 元，最终以不动产登记中心出具的缴费凭证上载明的金额为准。
    （4）进行交易的理由及裨益：广州分行自成立以来，在各项业务快速发展
的同时，由于没有自有物业，分行本部长期存在办公面积不足、办公楼层分散、
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
租金成本高昂等问题，在相当程度上成为制约业务发展的瓶颈。数年来，广州分
行一直租用中信广场部分物业作为营业用房，中信广场能够充分了解广州分行的
业务及营运要求。购置中信广场部分物业以后，有利于广州分行的长期稳健发展，
保持中信银行优秀的对外形象，全面践行总行建设最佳综合金融服务企业战略。
    （5）香港上市规则之规定：世纪城业、威确物业为中信有限之全资附属公
司，中信有限持有本行 65.37%之股份。根据香港上市规则，世纪城业、威确物
业为本行之关连人士，本次交易构成本行在香港上市规则第 14A 章项下的关连
交易。由于本次关连交易最高适用百分比率超过 0.1%但低于 5%，故本次交易
须遵守香港上市规则第 14A 章项下申报及公告的规定，惟获豁免遵守独立股东
批准的规定。有关本交易的详情，请参考本行日期为 2018 年 3 月 28 日的公告。
    5.6.4.2 物业装饰服务
    兹提述本行于 2014 年 3 月 27 日发布之须予披露之关连交易公告及 2014 年
5 月 21 日发布之 2013 年度股东周年大会表决结果公告，内容有关本行与中信和
业订立购买意向协议，以购买中信集团所拥有并置于中信和业名下的位于北京朝
阳区东三环北京商务中心区 （CBD）核心区 Z15 地块项目部分目标物业。于 2018
年 4 月 28 日，本行与中信和业进一步订立了补充协议，约定了对目标物业提供
物业装饰服务事宜，代价为人民币 4.2 亿元。交易详情如下:
    （1）日期：2018 年 4 月 28 日
    （2）订约方：①甲方：本行；②乙方：中信和业投资有限公司（简称“中
信和业”）
    （3）代价：本次交易的代价为人民币 4.2 亿元。双方同意，本次交易费用
的不可预见费率为 7.5%，即乙方就本项目深化设计或优化建议经甲方同意后生
效，为此增加的费用不得超过本次交易代价的 7.5%。但甲方提出的工程质量标
准变化、功能形态改变和材料设备替换的变更等不在此限，双方另行协商解决。
    （4）进行交易的理由及裨益：目标物业位于北京朝阳区东三环北京商务中
心区（CBD）核心区，该区域是世界 500 强、国内外金融机构总部大楼聚集区，
也是北京市政府定位的顶级商务区，区位优势十分明显。并且，该物业项目是北
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京市第一高度建筑（约 528 米），也是北京里程碑式的地标建筑。为此，本行认
为本次物业装饰服务交易，将为本行满足办公之需要，并为本行拓展在北京之业
务提供保障和支持，对本行自身形象的提升大有裨益。
    （5）香港上市规则之规定：鉴于中信和业为本行控股股东中信有限之附属
公司，根据香港上市规则，中信和业为本行之关连人士。因此，本次交易构成本
行在香港上市规则 14A 章项下的关连交易。由于本次关连交易最高适用百分比
率超过 0.1%但低于 5%，故本次交易须遵守香港上市规则第 14A 章项下申报及
公告的规定，惟获豁免遵守独立股东批准的规定。有关本交易的详情，请参考本
行日期为 2018 年 4 月 29 日的公告。
    5.6.4.3 物业处置
    根据本行存量资产处置工作总体安排，本行杭州分行在北京产权交易所以评
估值人民币 661,500,000 元为底价有条件公开挂牌出售其原办公楼。于 2018 年
12 月 13 日，杭州分行与杭州中信养老服务签订了合同，售出目标物业。目标物
业总建筑面积约为 2.27 万平方米，交易总对价为人民币 661,500,000 元。
    （1）日期：2018 年 12 月 13 日
    （2）订约方：①卖方：杭州分行；② 买方：杭州中信养老服务有限公司（简
称“杭州中信养老服务”）
    （3）代价：①本次交易的代价为人民币 661,500,000 元，包括保证金人民币
198,450,000 元；②目标物业交易过户所产生的各种交易税费按物业所在地房产
交易规定执行，凡国家有明确规定由买卖双方各自承担的交易税费由买卖双方承
担，凡国家没有明确规定的交易税费由买方承担，办理房产证过户的手续费由买
方承担；③目标物业涉及的物业、水、电、暖等相关费用如有欠缴，办理房产交
付之日（买方在目标物业交付确认书上签署的日期）前产生的费用由卖方承担，
办理房产交付之日后产生的费用由买方承担。
    （4）进行交易的理由及裨益：出售目标物业符合本行“轻资产、轻资本”
的战略发展要求。本次交易预计增加本行营业外收入约人民币 244,246,769 元，
释放占用风险资产约人民币 241,430,000 元及每年节约大楼持有成本近人民币
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
20,000,000 元（折旧及物业费等）。同时，出售目标物业可以有效减少本行闲置
资产，提高内部管理及运营效率。
    （5）香港上市规则之规定：鉴于杭州中信养老服务为中信集团之全资附属
公司，中信集团为本行的实际控制人，因而根据香港上市规则，杭州中信养老服
务为本行之关连人士。因此，本次交易构成本行在香港上市规则 14A 章项下的
关连交易。由于本次交易最高适用百分比率超过 0.1%但低于 5%，故本次交易
须遵守香港上市规则第 14A 章项下申报及公告的规定，惟获豁免遵守独立股东
批准的规定。有关本交易的详情，请参考本行日期为 2018 年 12 月 13 日的公告。
    5.6.4.4 关连人士认购A股可转债
    于 2019 年 2 月 28 日，本行与中信有限签订了《公开发行 A 股可转换公司
债券认购协议》，以不超过人民币 263.88 亿元的现金认购本行 A 股可转债。
    （1）日期：2019 年 2 月 28 日
    （2）订约方：①甲方（发行人）为本行；② 乙方（认购人）为中信有限
    （3）本次发行：甲方本次公开发行合计不超过 400 亿元 A 股可转债。在前
述范围内，甲方最终发行数量由发行人股东大会授权董事会在取得中国证监会关
于本次公开发行 A 股可转换公司债券的核准批文后确定。
    （4）认购：乙方拟认购甲方 263,880,000 张可转债，最终认购数量以甲方董
事会在发行前根据市场情况确定的优先配售数量及乙方参与（若有）优先配售后
的余额网上申购获得的数量为准。
    （5）认购价格：甲方本次发行可转债每张面值人民币 100 元，按面值发行。
    （6）进行交易的理由及裨益：为提高本行资本充足率，加强本行综合竞争
力及可持续发展力，本行此前通过了发行 A 股可转债方案。可转换债券作为一
种兼具股票与债券的特性的融资工具，转股期限长，故容易得到投资者的认可并
较好地适应市场的需求，因此是本行补充核心一级资本的现实选择。为保护现有
股东利益，减少因发行方案带来对现有股东的摊薄影响，发行方案给予现有 A
股股东优先权利，使其有权按照其各自持有本行 A 股股本比例优先认购 A 股可
转债。
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    （7）香港上市规则之规定：鉴于中信有限持有本行 65.37%之股份，中信股
份及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份 65.97%，根据香港上市规
则，中信有限为本行之关连人士，本次交易构成上市规则下本行的不获豁免之关
连交易，根据上市规则第十四 A 章须遵守申报、公告及获独立股东批准的规定。
有关本交易的详情，请参考本行日期为 2019 年 2 月 28 日的公告。
    5.6.5 共同对外投资关联交易
    报告期内，本行与关联方之间未发生共同对外投资类重大关联交易。
    5.6.6 债权债务及担保关联交易
    本行与关联方存在的债权债务及担保事项，详见本报告“财务报表附注 54”。
    5.6.7 关联自然人交易余额及风险敞口
    本行与关联自然人的交易余额及风险敞口事项，详见本报告“财务报表附注
54”。
    5.6.8 独立非执行董事及审计师的确认
    本行独立非执行董事对报告期内香港上市规则下各项持续关联交易进行了
审核，并确认：
    （1）这些交易为本行的日常业务；
    （2）这些交易是按照一般商业条款进行；
    （3）这些交易是根据有关交易的协议条款进行，且条款公平合理，并符合
本行股东的整体利益。
    审计师获取了本行管理层提供的持续关连交易清单，并根据《香港鉴证业务
准则》第3000号“除历史财务信息审计、审阅业务以外的其他鉴证业务”的规定
以及香港会计师公会颁布的事务操作第740号文件“审计师关于香港上市规则下
的持续关连交易的函件”执行相关工作后，关于披露的持续关连交易，审计师未
发现存在下列情形：
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    （1）持续关连交易存在未通过本行董事会批准的情况；
    （2）在提供产品和服务的关连交易中，在所有重大方面各项关连交易的定
价不符合本集团定价政策的情况；
    （3）在所有重大方面各项关连交易的执行不符合关连交易的相关协议中所
订立条款的情况；
    （4）各项持续关连交易的总值超过本行于2017年8月24日、2017年11月30
日公告中披露的各项持续关连交易的年度总值上限。
    董事会确认已收到审计师就《上市规则》第 14A.56 条所述事宜之确认。
    5.7 重大合同及其履行情况
    5.7.1 重大托管、承包、租赁事项
    报告期内，本行未发生且不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大
资产事项。
    5.7.2 重大担保事项
    担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范
围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
          独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见
    我们作为中信银行的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，对中
信银行的对外担保情况进行了核查，现发表专项说明及意见如下：
    经核查，本集团开展的对外担保业务以保函为主，保函是经批准的日常经营
范围内的常规性银行业务之一。截至报告期末，本集团开出的保函的担保余额折
合人民币 1,588.13 亿元。
    本集团始终高度重视对保函业务的风险管理，根据保函业务的风险特征，制
定了被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序。报告期内，本集
团保函业务运作正常，没有出现违规担保的情形。我们认为，本集团对担保业务
                                     第 108 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
风险的控制是有效的。
                                         中信银行股份有限公司独立非执行董事
                                                何操、陈丽华、钱军、殷立基
    5.7.3 委托理财情况
    报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
    5.7.4 其他重大合同
    报告期内，本行未签署正常业务范围之外的其他重大合同。
    5.8 公司及相关主体承诺事项
    2012 年 4 月 16 日，中信有限作出承诺：中信有限自收购中信银行股份交割
之日起 5 年之内，将不会转让本次收购的中信银行股份（但根据相关法律法规或
监管部门的批准向中信股份关联方转让中信银行股份，或根据国有资产监督管理
程序进行的国有资产无偿划转的情形除外）；中信有限如到期后转让股份将就转
让行为及受让方的股东资格提前取得监管部门的同意。2013 年 2 月 25 日，中信
有限收购本行股份的交易完成交割。中信有限以上承诺自 2013 年 2 月 25 日起生
效。2018 年 3 月 16 日，本行接到中信股份通知，中信有限以上承诺的股份限售
期已届满。
    根据中国证监会相关规定，本行分别就境内非公开发行优先股事项和公开发
行 A 股可转换公司债券并上市事项可能导致的即期回报被摊薄制订了拟采取的
填补措施，包括加强资本规划管理，确保资本充足稳定；加大资产结构调整力度，
提高资本配置效率；提高运营效率，降低运营成本；加强内部资本充足评估流程，
提高资本管理水平；加强资本压力测试，完善资本应急预案。同时，本行董事、
高级管理人员也作出了关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺。
    报告期内，本行未发现有违反上述承诺的行为。除上述承诺外，本行未发现
股东、实际控制人、收购人、本行及本行董事、监事、高级管理人员或其他承诺
方在报告期内履行完毕的或截至报告期末尚未履行完毕的其他承诺。
                                    第 109 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    5.9 聘任会计师事务所情况
    根据 2017 年年度股东大会审议通过的决议，本行继续聘请普华永道会计师
事务所为本行 2018 年度境内审计的会计师事务所，继续聘请罗兵咸永道会计师
事务所为本行 2018 年度境外审计的会计师事务所。自 2015 年度审计开始，本行
聘用上述两家会计师事务所作为本行审计师。两家会计师事务所已经连续 4 年为
本行提供审计服务，2018 年度为本行按中国会计准则编制的财务报表审计报告
签字的注册会计师为朱宇和李燕，其为本行提供审计服务的连续年限分别为 2 年
和 1 年；为本行按国际财务报告准则编制的财务报表审计报告签字的注册会计师
为陈广得，其为本行提供审计服务的连续年限为 2 年。
    本集团 2018 年度按中国会计准则编制的财务报告以及 2018 年 12 月 31 日的
内部控制报告由普华永道会计师事务所审计，按国际财务报告准则编制的 2018
年度财务报告由罗兵咸永道会计师事务所审计，合计审计费用（包括子公司的财
务报告审计）约为 2,029 万元，其中内部控制报告审计费用为 100 万元。普华永
道会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所就其对财务报告之责任声明分别列
载于 A 股、H 股年报的审计报告内。
    除上述提及的审计服务外，本年度本集团向普华永道会计师事务所和罗兵咸
永道会计师事务所支付的非审计服务（包括为资产证券化、税务咨询、信息技术
服务等提供的专业服务）费用约 2,135 万元。
    5.10 公司章程修订情况
    2017 年 8 月，本行根据法律法规、监管规定和将党建工作写入公司章程的
总体要求，结合本行实际，在公司章程中增加国企党建工作有关内容，同时对一
般准备金余额、内部审计制度等条款进行了修订。涉及章程修订的相关议案已经
2017 年 11 月 30 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过，此次修订的章
程于 2018 年 4 月 4 日获得中国银保监会核准并正式生效。
    2018 年 5 月，本行根据银保监会《商业银行股权管理暂行办法》，结合本
行实际，在公司章程中增加主要股东定义、股东义务、累计投票制、内审工作机
制等有关内容，同时对关联交易定义、监事会主席表述、外部监事津贴标准制定
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
流程等条款进行了修订。涉及章程修订的相关议案已经 2018 年 8 月 8 日召开的
2018 年第二次临时股东大会审议通过，此次修订的章程将在中国银保监会核准
后正式生效。
    2018 年 12 月，本行拟在境内非公开发行不超过 4 亿股优先股，并在本次优
先股发行完成后，根据本次发行结果对本行公司章程中与本次发行优先股股份有
关的内容，包括本次优先股发行完成日期、本行优先股股份总数等进行修订。涉
及章程修订的相关议案已经 2019 年 1 月 30 日召开的 2019 年第一次临时股东大
会审议通过，此次修订的章程将在中国银保监会核准后正式生效。
    上述章程修订的相关情况参见本行于 2018 年 4 月 13 日、8 月 9 日和 2019
年 1 月 31 日在上交所网站（ www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站
（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。投资
者可于上述网站查询本行当前生效的公司章程全文。
    5.11 股权激励计划实施情况
    截至报告期末，本行尚未实施股权激励计划。
    5.12 募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情况
    本行募集的资金按照招股说明书、配股说明书等文件中披露的用途使用，即
所有募集资金全部用于充实本行资本金，提高本行的资本充足率和抗风险能力。
    5.13 公司及相关主体受处罚及整改情况
    报告期内，本行及本行的董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制
人、收购人不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移
送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、
被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处
罚，以及被证券交易所公开谴责的情形，本行亦无受到中国证监会及其派出机构
采取行政监管措施并被要求限期整改的情况发生。
    报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规和本行章程的
规定。董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，未发现其履职时有违反法律、法规、
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
本行章程或损害本行利益的行为。
    5.14 公司及相关主体诚信状况
    报告期内，本行及本行控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    5.15 储备
    本行截至报告期末的储备变动详情参见本报告“财务报表附注 37-40”。
    5.16 物业
    本行截至报告期末的物业变动详情参见本报告“财务报表附注 20”。
    5.17 资产负债表期后事项
    本行截至报告期末的资产负债表期后事项详情参见本报告“财务报表附注
64”。
    5.18 管理合约
    报告期内，本行没有就整体或任何重要业务的管理和行政工作签订或存有任
何合约。
    5.19 可供分配利润的储备
    本行可供分配利润的储备详细情况参见本报告“财务报表—合并股东权益变
动表”。
    5.20 捐款
    本集团严格遵守《中华人民共和国慈善法》等法律法规的要求，积极回报社
会，将捐赠款项向最需要的地方倾斜。截至报告期末，本集团捐赠本外币共计折
合人民币 2,626.74 万元，主要用于扶贫、助学、救灾以及对社会弱势群体的资
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                        中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
助。本集团员工捐款人民币 136.07 万元，纳税总额 273.01 亿元23，增幅 12.67%；
每股社会贡献值 4.68 元24，增幅 7.07%。
     5.21 固定资产
     本行截至报告期末的固定资产变动详情参见本报告“财务报表附注 20”。
     5.22 退休与福利
     本行根据国家相关法规政策，为员工缴纳基本养老保险。基本养老保险缴费
金额，按员工的工资收入及各地区规定的缴纳比例确定。此外，本行还为员工建
立了企业年金，缴费金额为员工工资收入的 5%。
     本行提供给员工的退休福利详情参见本报告“财务报表附注 29”。
     5.23 股本及公众持股量
     本行报告期内的股本变动情况参见本报告“财务报表附注 35”。根据已公
开资料，本行董事会认为，截至本报告披露日，本行具有足够的公众持股量。
     5.24 股份的买卖或赎回
     报告期内，本行及本行任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
     5.25 优先认股安排
     中国有关的法律、行政法规和相关部门规章并未对上市公司的股份优先购买
权作出强制性规定，本行公司章程也没有关于优先认股权的强制性规定。根据公
司章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行普通股股份、向
现有普通股股东配售新股、向现有股东派送新股、以资本公积金转增注册资本、
优先股转为普通股以及法律、行政法规规定和国务院授权的有关审批部门批准的
其他方式进行。
23本行始终依法纳税，未产生税收争议或罚款。
24每股社会贡献值=（年内上缴税收+支付员工工资+向债权人支付的借款利息+对外捐赠总额+因环境污染
等造成的其他社会成本）÷股本总数+基本每股收益。
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                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    5.26 发行股份的情况
    报告期内，本行发行股份的相关情况参见本报告第六章“普通股股份变动及
股东情况” 和第七章“优先股相关情况”。
    5.27 债权证发行
    报告期内，本行债权证发行情况参见本报告第六章“普通股股份变动及股东
情况”。
    5.28 股票挂钩协议
    报告期内，除本报告第七章“优先股相关情况”章节披露外，本行未订立或
存续任何股票挂钩协议。
    5.29 董事及监事收购股份或债券之权利
    报告期内，概无董事及监事或彼等各自之联系人获得本行或其附属公司授予
权利或行使任何该等权利，以收购本行或任何其他法人团体之股份或债权证。
    5.30 主要股东权益
    参见本报告第六章“普通股股份变动及股东情况—主要普通股股东及其他人
士拥有之权益及淡仓”。
    5.31 税项事务
    A股股东
    对于个人投资者股东，根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）
和《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税
[2015]101 号）的规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股
期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持
股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
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                  中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
期限超过 1 年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
    对于证券投资基金股东，其股息红利所得按照前述《关于上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）、《关于实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）等
规定执行。
    对于居民企业股东（含机构投资者），现金股息红利所得税由其按照国家相
关税收规定自行履行纳税义务缴纳。
    对于合格境外机构投资者（QFII），根据《国家税务总局关于中国居民企业
向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47 号）的规定，上市公司按 10%的税率代扣代缴企业所得税。如 QFII 股
东取得的股息红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定向主管税
务机关申请，主管税务机关审核无误后按税收协定的规定执行；若涉及退税，可
在取得股息红利后及时自行向主管税务机关提出退税申请。
    H 股股东
    对于境外居民个人股东，根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件
废止后有关个人所得税征管问题的通知》（国税函[2011]348 号）的规定，境外
居民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行股票取得的股息红利所得，应按
照“利息、股息、红利所得”项目，由扣缴义务人一般依法按照 10%税率代扣代
缴个人所得税。境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东根据
其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的
规定，享受相关税收优惠。根据相关税收协定及税收安排规定的相关股息税率一
般为 10%，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红
利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。对股息税率不属
10%的情况，按以下规定办理：（1）低于 10%税率的协定国家居民，扣缴义务
人可代为办理享受有关协定待遇申请，经主管税务机关审核批准后，对多扣缴税
款予以退还；（2）高于 10%低于 20%税率的协定国家居民，扣缴义务人派发股
息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税，无需办理申请审批事宜；（3）没
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
有税收协定国家居民及其他情况，扣缴义务人派发股息红利时应按 20%扣缴个人
所得税。
    对于非居民企业股东，根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股
非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2008]897 号）的规定，中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发 2008 年
及以后年度股息时，统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。
    有关沪港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于沪港
股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014 ]81 号）的
规定执行。
    优先股股东
    对于个人优先股股东取得的优先股股息涉及的个人所得税缴纳事宜，按照国
家相关税收规定执行。
    对于居民企业优先股股东（含机构投资者），优先股股息由其按照国家相关
税收规定自行履行纳税义务缴纳。
    本行股东依据上述规定缴纳相关税项和/或享受税项减免。
    5.32 与环境相关的表现和政策
    本行严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国节约能源
法》等法律法规的要求，在《中信银行 2018—2020 年发展规划》中明确本行在
规划期内将加大对绿色经济的支持，完善环境和社会风险全流程管理。
    报告期内，本行制定《中信银行 2018 年授信政策》，确定了绿色金融的授
信政策，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，严格落实相关监管要
求，完善绿色金融管理体系，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防
范环境和社会风险，提升自身环境和社会表现，并以此优化信贷结构，提高服务
水平，促进发展方式转变。《中信银行 2018 年授信政策》明确了绿色信贷重点
支持的领域，设立了绿色金融的发展目标，并将绿色信贷业务纳入绩效考核。
    报告期内，本行加大了对“两高一剩”行业的压缩退出力度，对“两高一剩”
行业中的不同企业分类施策，对于技术优、效率高、有潜力、有市场的优质龙头
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企业，继续给予支持；对于其他企业，逐步压缩退出，对短期内难以压缩退出的
企业，在保全权益的前提下维持授信、择机压退。
    报告期内，根据环境和社会风险的高低，将公司授信客户或项目分为 A、B、
C 类。对分类为 A 类或 B 类的客户和项目，在授信申请、审查审批、授后管理
环节对环境和社会风险的进展情况进行动态评估，评估内容包括客户环境和社会
风险的管理情况、变现情况及对外沟通交流情况，评估结果作为客户准入、管理、
退出的重要依据，并将客户的环境和社会风险管理融入授前调查、审查审批、合
同管理、用信审核、授后管理等业务流程。
    5.33 破产重整相关事项
    报告期内，本行未发生任何破产重整相关事项。
    5.34 主要风险
    本行面对的主要风险参见本报告第四章“经营情况讨论与分析”。
    5.35 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况
    财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本集团
已采用上述准则编制 2018 年年度财务报表，上述准则的采用未对本集团财务报
表产生重大影响。
    财政部于 2017 年 3 月修订《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、 企业会计准则第 24 号—套期会计》
和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（简称“新金融工具准则”），新
金融工具准则的首次执行日为 2018 年 1 月 1 日。根据新金融工具准则的过渡要
求，不对比较期间信息进行重述，金融资产和金融负债于首次执行日的账面价值
调整计入当期的期初留存收益和其他综合收益。基于以上处理，本集团仅对当期
信息进行相关披露。比较期间的附注仍与以前年度披露的信息保持一致。
    财政部于 2018 年 12 月发布《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格
式的通知》(财会[2018]36 号)，本集团从 2018 年 1 月 1 日开始的会计年度起采用
新的金融企业财务报表格式编制财务报表，不对比较期间信息进行重述，基于实
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际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在
相关科目中。“应收利息”和“应付利息”科目仅反映相关金融工具已到期可收
取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，在“其他资产”或“其
他负债”科目中列示。除上述修改外，新格式的采用未对本集团财务报表产生重
大影响。
    5.36 履行扶贫社会责任情况
    5.36.1 金融精准扶贫工作举措
    报告期内，本行深入贯彻落实《中共中央 国务院关于打赢脱贫攻坚战三年
行动的指导意见》等政策要求，根据中国人民银行、银保监会等监管机构的工作
部署，把金融精准扶贫作为全行重要的政治责任、社会责任和历史使命，创新产
品和服务模式，持续提升全行金融精准扶贫的精准度和有效性。全行金融精准扶
贫基础持续夯实，金融精准扶贫成效逐步显现。
    金融精准扶贫基础持续夯实。本行持续完善金融精准扶贫管理架构，成立了
行领导牵头挂帅的金融扶贫领导小组，由前中后台部门共同组成的工作小组；分
行在总行管理框架基础上，建立管理层亲自抓，业务、风险、人力、财会等部门
共同推动，经营机构重点实施的三层管理构架。在《中信银行“十三五”时期金
融扶贫工作规划》指导下，本行对金融扶贫产品创新、信贷资源配置、授信审批
支持、金融知识普及和宣传等工作提出了具体的目标和举措，强化金融扶贫激励
引导，将扶贫成效纳入分行考核。建立了金融精准扶贫统计数据报送机制，加强
数据质量管理，完善数据采集流程，确保扶贫数据准确、及时、完整报送。
    截至报告期末，本行金融精准扶贫贷款余额 68.93 亿元，比上年增加了 26.68
亿元，增幅 63%。从承贷主体来看，个人精准扶贫贷款 30.39 亿元，比上年增长
了 9%；单位精准扶贫贷款 38.54 亿元，比上年增长了 167%。
    5.36.2 其他精准扶贫举措
    本行投入 950 万元，继续在西藏自治区谢通门县、甘肃省宕昌县张家山村和
新疆维吾尔族自治区 3 个村开展定点扶贫工作，并向定点扶贫地区派驻了干部，
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
为贫困群众脱贫致富提供助力，为地方经济建设增加活力。截至报告期末，本行
共派出 56 名干部员工驻村扶贫，其中任职村第一书记 21 人，挂职县以上干部 3
人，捐赠扶贫资金 1,929.06 万元，较上年增长 27.10%，重点集中在农业扶贫、
基建扶贫、教育扶贫、慈善扶贫四个主要方向，受益贫困群众超过 10 万人。
    报告期内，本行捐赠 250 万元，与爱佑慈善基金会“爱佑童心”项目合作，
共同救助贫困地区贫困家庭的先天性心脏病儿童。其中，简单先天性心脏病儿童，
包括室间隔缺损、房间隔缺损、动脉导管未闭、肺动脉瓣狭窄等占比约 59%，复
合和复杂先天性心脏病儿童，包括复杂病种以法乐氏四联症以及合并重度肺动脉
高压等占比约 41%。截至报告期末，该项目共救助患儿 212 名，救助的患儿年龄
以中低年龄段分布居多，女性占比 58%，男性占比 42%。
    5.36.3 金融精准扶贫工作计划
    2019 年，本行将继续积极贯彻中央金融扶贫精神和监管政策要求，在政策
引导下开展金融扶贫业务。结合本行业务特点和风险偏好，研究扶贫产品开发，
提升金融扶贫的精准性和有效性。
    加大金融扶贫支持力度。精准对接扶贫重点项目和重点地区的金融需求，支
持贫困地区交通、水利、电力、能源、生态环境建设等基础设施和文化、医疗、
卫生、信息化建设等基本公共服务项目建设，支持贫困地区规范的异地扶贫搬迁、
新型城镇化建设项目和安居工程、市政工程等民生工程项目。精准对接特色产业
的金融需求，立足贫困地区资源禀赋、产业特色，支持能吸收建档立卡贫困户就
业、带动贫困人口增收的特色产业发展，支持龙头企业上下游建档立卡贫困户的
生产经营，提升贫困户脱贫内生发展动力。精准对接贫困人口就业就学的金融需
求，支持建档立卡贫困户生产、创业、助学等贷款需求和支付服务需求。
    加强金融精准扶贫体系建设。开展扶贫模式创新，在风险可控的前提下，探
索开展基于农村承包土地经营权和农民住房财产权的“两权”抵押贷款业务。加
强银证、银保合作，完善金融扶贫的风险补偿和分担机制。强化信贷支持，同等
条件下优先审批扶贫贷款或项目。完善评估和考核体系，根据分行金融精准扶贫
相关制度建设、组织推动、业务开展、风险控制等情况，在综合绩效考核中予以
适当加减分；做好数据统计与报送，加强数据质量管理，完善数据采集流程，确
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保扶贫数据准确、及时、完整报送。
    开展金融教育活动。本行利用物理网点、电子渠道等开展持续性的金融消费
者权益保护宣传，积极组织分支行人员进入社区、企业、商圈等宣传普及金融知
识，加强典型案例宣导，努力提升贫困地区民众的金融知识水平和金融风险防范
意识；持续跟进金融精准扶贫工作的最新动态，充分发动分行积极性，深入挖掘
基层开展金融精准扶贫工作的典型案例、先进模式和事迹，通过行内外宣传渠道
等形式推广。
    5.37 业务审视
    本集团于 2018 年度的业务状况、面临的主要风险和不明朗因素，以及 2019
年度展望的详情请参见本报告第四章“经营情况讨论与分析”。此外，本集团于
2018 年度与环境相关的表现和政策、对本集团有重大影响的相关法律法规的合
规状况以及本集团与雇员、供货商及客户之关系请分别参阅本报告第四章“经营
情况讨论与分析”、第五章“重要事项”和第八章“董事、监事、高级管理人员、
员工和分支机构情况”。
    5.38 审核委员会
    本行董事会审计与关联交易控制委员会已审阅本行及本集团 2018 年度的年
度业绩，及按国际财务报告准则编制的 2018 年度经审计财务报表。
    5.39 与雇员、供货商及客户之关系
    由于业务性质，本行并无主要供货商。报告期内，本行与雇员、客户之间无
重要及重大纠纷。
    5.40 其他重大事项
    报告期内，本行发生的属于《证券法》第六十七条和《上市公司信息披露管
理办法》第三十条所列的重大事件，已作为临时报告在上交所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站
（www.citicbank.com）进行了披露，具体披露日期可查询下述“信息披露索引”。
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         5.41 信息披露索引
序号                                披露报告                             披露日期
 1     中信银行董事辞任公告                                             2018-01-06
 2     中信银行关于董事、监事和高级管理人员薪酬的公告                   2018-01-06
       中信银行 2018 年第一次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类别股东
 3                                                                      2018-01-12
       会及 2018 年第一次 H 股类别股东会会议资料
 4     中信银行 H 股通函                                                2018-01-12
       中信银行关于召开 2018 年第一次临时股东大会、2018 年第一次 A 股
 5                                                                      2018-01-19
       类别股东会及 2018 年第一次 H 股类别股东会的再次通知
 6     中信银行副行长辞任公告                                           2018-01-20
 7     中信银行董事会会议决议公告                                       2018-01-26
 8     中信银行 2017 年度业绩快报公告                                   2018-01-30
       中信银行 2018 年第一次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类别股东
 9                                                                      2018-02-07
       会及 2018 年第一次 H 股类别股东会决议公告
       中信银行 2018 年第一次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类别股东
10                                                                      2018-02-07
       会及 2018 年第一次 H 股类别股东会的法律意见书
11     中信银行董事会会议决议公告                                       2018-02-28
12     中信银行监事辞任公告                                             2018-02-28
13     中信银行关于董事、监事和高级管理人员薪酬的公告                   2018-02-28
14     中信银行监事会会议决议公告                                       2018-03-10
15     中信银行 H 股公告                                                2018-03-10
16     中信银行监事会主席辞任公告                                       2018-03-24
17     中信银行董事会会议决议公告                                       2018-03-27
18     中信银行监事会会议决议公告                                       2018-03-27
19     中信银行 2017 年年度报告                                         2018-03-27
20     中信银行 2017 年年度报告摘要                                     2018-03-27
21     中信银行 2017 年度社会责任报告                                   2018-03-27
22     中信银行 2017 年度内部控制评价报告                               2018-03-27
23     中信银行 2017 年度关联交易专项报告                               2018-03-27
24     中信银行 2017 年度内部控制审计报告                               2018-03-27
25     中信银行 2017 年度关联交易专项报告                               2018-03-27
26     中信银行 2017 年资本充足率报告                                   2018-03-27
27     中信银行 2017 年度独立董事述职报告                               2018-03-27
28     中信银行董事会审计与关联交易控制委员会 2017 年度履职情况报告     2018-03-27
29     中信银行 2017 年度经审计的财务报告                               2018-03-27
30     中信银行控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告                 2018-03-27
31     关于中信银行 2017 年度会计政策变更的专项报告                     2018-03-27
       中信银行截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告及鉴
32                                                                      2018-03-27
       证报告
33     关于中信银行股份有限公司 2017 年持续督导年度报告书               2018-03-27
34     中信证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司关于中信银行股     2018-03-27
                                         第 121 页
                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
     份有限公司非公开发行 A 股普通股、非公开发行优先股持续督导保荐
     总结报告书
35   中信银行 2018—2020 年股东回报规划                              2018-03-27
36   中信银行 2018—2020 年中期资本管理规划                          2018-03-27
37   中信银行 H 股公告                                               2018-03-29
     关于更新《中信银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券摊薄
38                                                                   2018-04-04
     即期回报及填补措施》的公告
39   中信银行关于召开 2017 年年度股东大会的通知                      2018-04-10
40   中信银行关于公司章程修订获中国银保监会核准的公告                2018-04-13
41   中信银行股份有限公司章程                                        2018-04-13
42   中信银行 H 股公告                                               2018-04-13
43   中信银行第四届监事会职工代表监事任职的公告                      2018-04-21
44   中信银行监事会会议决议公告                                      2018-04-24
45   中信银行关于收购阿尔金银行股份有限公司股权完成交割的公告        2018-04-25
46   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-04-27
47   中信银行监事会会议决议公告                                      2018-04-27
48   中信银行 2018 年第一季度报告                                    2018-04-27
49   中信银行 H 股公告—2017 年年度报告                              2018-04-28
50   中信银行 H 股公告                                               2018-05-02
51   中信银行 2017 年年度股东大会会议资料                            2018-05-04
52   中信银行关于参加北京辖区上市公司投资者集体接待日的公告          2018-05-16
53   中信银行关于 2017 年年度股东大会现场会议时间变更的公告          2018-05-18
54   中信银行第五届监事会职工代表监事任职的公告                      2018-05-25
55   中信银行 2017 年年度股东大会决议公告                            2018-05-26
56   中信银行 2017 年年度股东大会法律意见书                          2018-05-26
57   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-05-26
58   中信银行监事会会议决议公告                                      2018-05-26
59   中信银行章程修订案及说明                                        2018-05-26
60   中信银行 H 股公告                                               2018-06-14
61   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-06-16
62   中信银行披露审计署审计情况公告                                  2018-06-21
63   中信银行关于召开 2018 年第二次临时股东大会的通知                2018-06-22
64   中信银行 2017 年年度 A 股普通股分红派息实施公告                 2018-06-26
65   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-07-18
66   中信银行 2018 年第二次临时股东大会会议资料                      2018-07-19
67   中信银行 H 股通函                                               2018-07-19
68   中信银行 2018 年第二次临时股东大会决议公告                      2018-08-09
69   中信银行 2018 年第二次临时股东大会的法律意见书                  2018-08-09
70   中信银行 H 股公告                                               2018-08-09
71   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-08-18
72   中信银行 2018 年半年度报告                                      2018-08-28
73   中信银行 2018 年半年度报告摘要                                  2018-08-28
74   中信银行董事会会议决议公告                                      2018-08-28
                                       第 122 页
                       中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
75    中信银行监事会会议决议公告                                       2018-08-28
76    中信银行关于业务总监任职资格获核准的公告                         2018-08-30
77    中信银行关于 2018 年第一期二级资本债券发行完毕的公告             2018-09-14
78    中信银行关于董事任职资格获核准的公告                             2018-09-26
79    中信银行 H 股公告—2018 年半年度报告                             2018-09-27
80    中信银行关于董事任职资格获核准的公告                             2018-09-29
81    中信银行董事辞任公告                                             2018-09-29
82    中信银行董事会会议决议公告                                       2018-09-29
83    中信银行 H 股公告                                                2018-10-12
84    中信银行优先股股息派发实施公告                                   2018-10-18
85    中信银行关于 2018 年第二期二级资本债券发行完毕的公告             2018-10-23
86    中信银行董事会会议决议公告                                       2018-10-26
87    中信银行监事会会议决议公告                                       2018-10-26
88    中信银行 2018 年第三季度报告                                     2018-10-26
89    中信银行持续关联交易公告                                         2018-10-26
90    中信银行董事会会议决议公告                                       2018-12-14
91    《中信银行股份有限公司章程》修订案及说明                         2018-12-14
      中信银行关于继续延长公开发行 A 股可转换公司债券股东大会决议
92                                                                     2018-12-14
      有效期及授权有效期的公告
93    中信银行非公开发行优先股预案                                     2018-12-14
94    中信银行独立董事关于优先股发行事宜的专项意见                     2018-12-14
95    中信银行关于董事和高级管理人员薪酬的公告                         2018-12-14
96    中信银行关于对外投资设立全资子公司的公告                         2018-12-14
97    中信银行监事会会议决议公告                                       2018-12-14
      中信银行关于召开 2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股
98                                                                     2018-12-14
      类别股东会及 2019 年第一次 H 股类别股东会的通知
99    中信银行 H 股公告                                                2018-12-14
      中信银行关于公开发行 A 股可转换公司债券申请获得中国证监会发
100                                                                    2018-12-18
      行审核委员会审核通过的公告
      中信银行关于公开发行 A 股可转换公司债券申请获得中国证监会核
101                                                                    2018-12-28
      准的公告
                                        第 123 页
                                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                  第六章         普通股股份变动及股东情况
               6.1 普通股股份变动
               6.1.1 股份变动情况表
                                                                                                              单位：股
                         2017 年 12 月 31 日                  变动增减（+，–）                     2018 年 12 月 31 日
                                        比例                         公积金                                         比例
                           数量                   发行新股    送股                其他   小计         数量
                                        （%）                          转股                                         （%）
有限售条件股份：        2,147,469,539     4.39                                                     2,147,469,539      4.39
1.国家持股
2.国有法人股            2,147,469,539     4.39                                                     2,147,469,539      4.39
3.其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
无限售条件股份         46,787,327,034    95.61                                                    46,787,327,034     95.61
1.人民币普通股         31,905,164,057    65.20                                                    31,905,164,057     65.20
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股     14,882,162,977    30.41                                                    14,882,162,977     30.41
4.其他
股份总数               48,934,796,573   100.00                                                    48,934,796,573    100.00
               6.1.2 有限售条件股份情况
               有限售条件股份可上市交易时间
                                                                                                                   单位：股
           时间         限售期满新增可上市交易股份数量         有限售条件股份数量余额           无限售条件股份数量余额
  2021 年 1 月 20 日                2,147,469,539                     2,147,469,539                  46,787,327,034
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                            中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                               单位：股
  有限售条件     持有的有限售                          新增可上市
                                 可上市交易时间                                   限售条件
  股东名称       条件股份数量                         交易股份数量
                                                                     2016 年 1 月 20 日，本行向中国烟草
                                                                     非公开发行 2,147,469,539 股 A 股股票
                                                                     的登记托管手续办理完毕。中国烟草
                                                                     向原中国银监会承诺，自股份交割之
                                                                     日起 5 年内不转让本次认购中信银行
中国烟草总公司   2,147,469,539   2021 年 1 月 20 日         -
                                                                     股权（详见本行在上交所网站
                                                                     （www.sse.com.cn）和香港联交所披
                                                                     露易网站（www.hkexnews.hk）发布的
                                                                     《中信银行股份有限公司非公开发行
                                                                     A 股股票发行情况报告书》）。
         6.2 证券发行与上市情况
         6.2.1 股权融资情况
         报告期内，本行未发行新的股票。
         6.2.2 债券发行情况
         经中国银保监会和人民银行批准，本行分别于 2018 年 9 月 13 日、10 月 22
   日在全国银行间债券市场完成发行 300 亿元和 200 亿元二级资本债券，债券品种
   均为 10 年期固定利率债券，在第 5 年末附有条件的发行人赎回权，票面年利率
   分别为 4.96%和 4.80%，募集资金已全额划入本行账户，用于补充本行二级资本。
         有关情况参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网
   站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
         6.2.3 可转债发行情况
         2017 年 2 月 7 日，本行 2017 年第一次临时股东大会、2017 年第一次 A 股
   类别股东会及 2017 年第一次 H 股类别股东会表决通过了可转债发行方案及各项
   相关议案，拟公开发行不超过 400 亿元 A 股可转换公司债券。
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                                中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
              2017 年 7 月，原中国银监会出具了《中国银监会关于中信银行公开发行 A
         股可转换公司债券相关事宜的批复》（银监复[2017]193 号），批准本行公开发
         行不超过 400 亿元 A 股可转换公司债券。2018 年 12 月，中国证监会发行审核委
         员会审核通过本行公开发行不超过 400 亿元 A 股可转换公司债券的申请。2018
         年 12 月，中国证监会出具了《关于核准中信银行股份有限公司公开发行可转换
         公司债券的批复》（证监许可[2018]2168 号），核准本行向社会公开发行面值总
         额 400 亿元可转换公司债券。2019 年 3 月 4 日，本行完成 A 股可转债发行工作，
         募集资金 400 亿元，发行数量 4,000 万手，按面值发行，每张面值人民币 100 元，
         扣除发行费用后募集资金净额为 3,991,564.02 万元；2019 年 3 月 19 日，上述 A
         股可转债在上交所挂牌交易，简称中信转债，代码 113021。
              有关情况参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网
         站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
              6.2.4 内部职工股
              本行无内部职工股。
              6.3 普通股股东情况
              6.3.1 股东总数
              截至报告期末，本行普通股股东总数为 178,541 户，其中 A 股股东 148,559
         户，H 股登记股东 29,982 户，无表决权恢复的优先股股东。
              截至本报告披露日前一月末（2019 年 2 月 28 日），本行普通股股东总数为
         175,208 户，其中 A 股股东 145,106 户，H 股登记股东 30,102 户，无表决权恢复
         的优先股股东。
              6.3.2 前十名股东情况（截至报告期末）
                                                                                                        单位：股
                                                                 持股比例 持有有限售条件 报告期内股份       股份质押
序号         股东名称     股东性质   股份类别    持股总数
                                                                   （%）    股份数量     增减变动情况       或冻结数
 1     中国中信有限公司   国有法人 A 股、H 股   31,988,728,773       65.37            0                 0              0
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                                       中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                                                       持股比例 持有有限售条件 报告期内股份       股份质押
序号         股东名称         股东性质     股份类别     持股总数
                                                                         （%）    股份数量     增减变动情况       或冻结数
       香港中央结算（代理人）
 2                           境外法人        H股      12,126,027,439       24.78              0     6,673,277          未知
       有限公司
 3     中国烟草总公司         国有法人       A股       2,147,469,539        4.39   2,147,469,539              0              0
       中国证券金融股份有限
 4                          国有法人         A股       1,114,065,677        2.28              0    81,395,860                0
       公司
       中央汇金资产管理有限
 5                          国有法人         A股         272,838,300        0.56              0               0              0
       责任公司
       中国建设银行股份有限
 6                          国有法人         H股         168,599,268        0.34              0               0        未知
       公司
 7     香港中央结算有限公司 境外法人         A股         104,414,711        0.21              0    58,204,451                0
       全国社保基金四一二组
 8                              国家         A股          35,769,900        0.07              0    35,769,900                0
       合
 9     茂天资本有限责任公司 国有法人         A股          31,034,400        0.06              0               0              0
 10    中国保利集团有限公司 国有法人         A股          27,216,400        0.06              0               0              0
             注：（1）除中信有限外，上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有
                        限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股东名册统
                        计。
                  （2）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。
                        香港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表
                        截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合
                        计数。香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持
                        有股票的机构，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
                  （3）中信有限为中信股份的全资子公司。中信有限确认，截至报告期末，中信股
                        份及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份32,284,227,773股，占本
                        行 股 份 总 数 的 65.97% ， 其 中 包 括 A 股 股 份 28,938,928,294 股 ， H 股 股 份
                        3,345,299,479股。中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股，占本行股份总
                        数的65.37%，其中包括A股股份28,938,928,294股，H股股份3,049,800,479股。
                  （4）冠意有限公司（Summit Idea Limited）确认，截至报告期末，其通过香港中央
                        结算（代理人）有限公司持有本行H股股份2,292,579,000股，占本行股份总数
                        的4.685%。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述股份外，新湖
                        中宝还通过全资子公司香港新湖投资有限公司直接持有本行H股股份
                        153,686,000股，占本行股份总数的0.314%。
                  （5）上表中普通股股东关联关系或一致行动的说明：香港中央结算（代理人）有
                        限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。根据《中国建设银行股份有限
                        公司2018年三季度报告》，截至2018年9月30日，中央汇金投资有限责任公司
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                           中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                及其全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司合计持有中国建设银行57.31%
                的股份。除此之外，本行未知上表中股东之间存在关联关系或一致行动关系。
        6.3.3 前十名无限售条件股东情况（截至报告期末）
                                                                                         单位：股
                                            持有无限售条件               股份种类及数量
序号                 股东名称
                                            流通股的数量               种类            数量
                                                                   人民币普通股  28,938,928,294
 1     中国中信有限公司                       31,988,728,773
                                                                 境外上市外资股    3,049,800,479
 2     香港中央结算（代理人）有限公司         12,126,027,439     境外上市外资股 12,126,027,439
 3     中国证券金融股份有限公司                1,114,065,677      人民币普通股         1,114,065,677
 4     中央汇金资产管理有限责任公司              272,838,300      人民币普通股          272,838,300
 5     中国建设银行股份有限公司                  168,599,268     境外上市外资股         168,599,268
 6     香港中央结算有限公司                      104,414,711      人民币普通股          104,414,711
 7     全国社保基金四一二组合                     35,769,900      人民币普通股           35,769,900
 8     茂天资本有限责任公司                       31,034,400      人民币普通股           31,034,400
 9     中国保利集团有限公司                       27,216,400      人民币普通股           27,216,400
 10    全国社保基金六零二组合                     23,953,200      人民币普通股           23,953,200
        6.4 主要普通股股东及其他人士拥有之权益及淡仓
        截至报告期末，根据《证券及期货条例》第336条保存的登记册所记录，主
  要股东及其他人士拥有本行的普通股股份及相关股份的权益及淡仓如下：
                                                               占该类别已发行股本
              名称                 持有权益的股份数目                                   股份类别
                                                               总额的百分比（%）
BBVA                                     24,329,608,919(L)                  71.45(L)       A股
                                          3,276,373,479(L)                  22.02(L)       H股
中国中信集团有限公司
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)       A股
                                          7,018,100,475(L)                  47.16(L)       H股
中国中信有限公司                                    710(S)                   0.00(S)       H股
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)       A股
                                          3,276,373,479(L)                  22.02(L)       H股
中国中信股份有限公司
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)       A股
                                          7,018,099,055(L)                  47.16(L)       H股
中信盛星有限公司
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)       A股
Summit Idea Limited                       2,292,579,000(L)                  15.40(L)       H股
                                          2,292,579,000(L)                  15.40(L)
Total Partner Global Limited                                                               H股
                                          2,292,579,000(S)                  15.40(S)
李萍                                      2,398,165,000(L)                  16.11(L)       H股
香港新湖投资有限公司                      2,398,165,000(L)                  16.11(L)       H股
                                            第 128 页
                         中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
浙江恒兴力控股集团有限公司              2,398,165,000(L)                16.11(L)   H股
浙江新湖集团股份有限公司                2,398,165,000(L)                16.11(L)   H股
国投瑞银基金管理有限公司
UBS SDIC Fund Management                2,292,579,000(L)                15.40(L)   H股
Co., Ltd.
黄伟                                    2,398,165,000(L)                16.11(L)   H股
新湖中宝股份有限公司                    2,398,165,000(L)                16.11(L)   H股
宁波嘉源实业发展有限公司                2,398,165,000(L)                16.11(L)   H股
                                          781,392,162(L)                 5.25(L)
BlackRock,Inc.                                                                     H股
                                              303,000(S)                 0.00(S)
   注： (L) -好仓，(S) -淡仓
       除上述披露外，截至报告期末，在根据《证券及期货条例》第336条保存的
  登记册所载内容，并无任何其他人士或公司在本行的股份或相关股份中持有需要
  根据《证券及期货条例》第XV部第二、三分部披露的权益或淡仓。
       6.5 公司控股股东和实际控制人情况
       截至报告期末，中信有限为本行控股股东，中信股份为中信有限单一直接控
  股股东，中信股份的控股股东为中信集团。中信集团为本行实际控制人。
       中信集团是1979年在邓小平先生的倡导和支持下、由荣毅仁先生创办的。成
  立以来，中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用，在诸多
  领域进行了卓有成效的探索与创新，在国内外树立了良好信誉与形象。目前，中
  信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团。其中，金融
  涉及银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等行业和领域；实业涉及房地产、
  工程承包、资源能源、基础设施、机械制造、信息产业等行业和领域，具有较强
  的综合优势和良好发展势头。
       2011年12月，经国务院批准，中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资，
  联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信有限（设立时
  名为“中国中信股份有限公司”）。其中，中信集团持有中信股份99.9%的股份，
  北京中信企业管理有限公司持有0.1%的股份，中信集团整体改制为国有独资公司。
  为完成上述出资行为，中信集团将持有的本行全部股份转让注入中信有限，中信
  有限直接和间接持有本行股份28,938,929,004股，占本行总股本的61.85%。上述
                                          第 129 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
股份转让获得国务院、中国财政部、中国银监会(现中国银保监会)、中国证监会、
香港金融管理局的批准。2013年2月，经上交所和中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司审核同意，正式完成相关过户手续。2018年12月20日，财政部和人
力资源社会保障部印发通知，为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充
实社保基金实施方案的通知》有关部署，将财政部持有的中信集团股权的10%一
次性划转给社会保障基金理事会持有。
    2013年10月，中信股份受让BBVA持有的本行H股2,386,153,679股，约占本
行股份总数的5.10%。增持完成后，中信股份持有的本行股份占比增至66.95%。
    2014年8月，中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富，
中信泰富更名为中信股份，原中信股份更名为中信有限。中信股份持有中信有限
100%股份。
    2014年9月，中信有限通过协议转让方式增持本行H股81,910,800股。增持完
成后，中信有限共计持有本行A股和H股股份31,406,992,773股，约占本行总股本
的67.13%。
    2016年1月，本行完成向中国烟草非公开发行2,147,469,539股A股股票。相应
地，本行股份总数增至48,934,796,573股，中信有限所持本行股份占比降至64.18%。
    2016年1月，中信股份通知本行，其计划于2017年1月21日前择机增持本行股
份，累计增持比例不超过本行股份总数的5%。截至2017年1月21日，上述增持计
划已实施完成。增持完成后，中信股份及其下属子公司（含中信有限）合计持有
本 行 股 份 32,284,227,773 股 ， 其 中 持 有 A 股 28,938,928,294 股 ， 持 有 H 股
3,345,299,479股，合计占本行股份总数的65.97%。
    截至报告期末，中信集团法定代表人为常振明，经营范围为：第二类增值电
信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）互联网信息服务不含新闻、出
版、教育、医疗保健、药品、医疗器械，含电子公告服务；有效期至2019年01
月09日；对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。投
资管理境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡
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                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
金融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工
业、机械制造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境保
护、医药、生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和
国内贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承
包及分包、行业的投资业务；工程招标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包、
咨询服务行业；资产管理；资本运营；进出口业务。（企业依法自主选择经营项
目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    截至报告期末，中信有限注册资本为1,390亿元人民币，法定代表人为常振
明，经营范围为：1.投资和管理金融业，包括：投资和管理境内外银行、证券、
保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融类企业及相关产业；
2.投资和管理非金融业，包括：（1）能源、交通等基础设施；（2）矿产、林木
等资源开发和原材料工业；（3）机械制造；（4）房地产开发；（5）信息产业：
信息基础设施、基础电信和增值电信业务；（6）商贸服务及其他产业：环境保
护；医药、生物工程和新材料；航空、运输、仓储、酒店、旅游业；国际贸易和
国内贸易、进出口业务、商业；教育、出版、传媒、文化和体育；咨询服务；3.
向境内外子公司发放股东贷款；资本运营；资产管理；境内外工程设计、建设、
承包及分包和劳务输出，及经批准的其他业务。（该企业于2014年7月22日由内
资企业转为外商投资企业；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动。）
    截至报告期末，中信股份及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份
32,284,227,773股，占本行股份总数的65.97%，其中包括A股股份28,938,928,294
股，H股股份3,345,299,479股。中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股，占
本 行 股 份 总 数 的 65.37% ， 其 中 包 括 A 股 股 份 28,938,928,294 股 ， H 股 股 份
3,049,800,479股。
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                          中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
      截至报告期末，本行与控股股东、实际控制人之间产权关系如下图所示 25：
                                 中国中信集团有限公司
                                                                   100%
                       100%
            中信盛荣有限公司                                中信盛星有限公司
              25.60%                                                       32.53%
                                 中国中信股份有限公司
                                               100%
                                   中国中信有限公司
                                               65.37%
                                 中信银行股份有限公司
       中信股份及中信有限控股、参股其他主要境内外上市公司股权情况表
                                     （截至报告期末）
          股东方名称                 上市公司名称       上市地点         股票代码     持股比例
                                                          上海        600030.SH
                                     中信证券股份
中国中信有限公司 16.50%                                                                16.50%
                                     有限公司             香港            6030.HK
中国中信有限公司 60.49%
                                     中信重工股份
中信投资控股有限公司 4.52%                                上海        601608.SH        67.27%
                                     有限公司
中信汽车有限责任公司 2.26%
                                     中信海洋直升
中国中海直有限责任公司 38.63%        机股份有限公         深圳           000099.SZ     38.63%
                                     司
中国中信有限公司83.60%               中信出版集团
                                                         新三板       834291.OC        88.00%
中信投资控股有限公司4.40%            股份有限公司
 25 中信盛荣有限公司、中信盛星有限公司为中信集团的全资附属公司。中信有限直接持有本行股份的
 65.37%，除此之外，中信股份同时通过其全资附属公司，以及中信有限的全资附属公司持有本行部分股份。
                                           第 132 页
                            中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
Keentech Group Ltd 49.57%
                                       中信资源控股
中信澳大利亚有限公司 9.55%                                 香港            1205.HK     59.50%
                                       有限公司
Extra Yield International Ltd. 0.38%
                                       亚洲卫星控股
Bowenvale Ltd 74.43%                                       香港            1135.HK     74.43%
                                       有限公司
Highkeen Resources Limited 34.39%      中信大锰控股
                                                           香港            1091.HK     43.46%
Apexhill Investments Limited 9.07%     有限公司
Richtone Enterprises Inc. 3.76%
Ease Action Investments Corp.
34.61%                                 中信国际电讯
                                                           香港            1883.HK     59.36%
                                       集团有限公司
Silver Log Holdings Ltd 17.04%
萃新控股有限公司 3.95%
中信泰富有限公司下属多家子公司         大昌行集团有
                                                           香港            1828.HK     56.35%
共计持有56.35%                         限公司
中信泰富(中国)投资有限公司
28.18%                                 大冶特殊钢股
                                                           深圳            000708.SZ   58.13%
                                       份有限公司
湖北新冶钢有限公司 29.95%
CKM (Cayman) Company Limited           CITIC
                                                          新加坡            CEE.SG     53.89%
53.89%                                 Envirotech Ltd
中信兴业投资集团有限公司9.13%
中信建设有限责任公司6.41%              袁隆平农业高
中信农业科技股份有限公司1.82%          科技股份有限        深圳            000998.SZ   20.56%
                                       公司
深圳市信农投资中心（有限合伙）
3.20%
                                       中国海外发展
满贵投资有限公司10%                                        香港             688.HK     10.00%
                                       有限公司
Easy Flow Investments Limited          先丰服务集团
                                                           香港             500.HK     25.91%
25.91%                                 有限公司
  注： 本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例。
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
          中信集团控股、参股其他主要境内外上市公司股权情况表
                                （截至报告期末）
       股东方名称               上市公司名称      上市地点          股票代码   持股比例
 中信盛星有限公司 32.53%         中国中信股
                                                    香港            267.HK      58.13%
 中信盛荣有限公司 25.60%         份有限公司
注： 本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例。
    6.6 其他主要股东情况
    根据原中国银监会颁布的《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，除中信
有限外，本行主要股东还包括冠意有限公司、中国烟草和保利集团。
    冠意有限公司是一家在香港注册成立的公司。截至报告期末，冠意有限公司
通过香港中央结算（代理人）有限公司持有本行 H 股股份 2,292,579,000 股，占
本行股份总数的 4.685%。截至报告期末，冠意有限公司持有本行 H 股股份中的
1,123,363,710 股已对外质押。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述
股份外，新湖中宝还通过全资子公司香港新湖投资有限公司直接持有本行 H 股
股份 153,686,000 股，占本行股份总数的 0.314%。新湖中宝（SH.600208）于 1999
年在上海证券交易所上市，主营业务为地产和金融，截至 2018 年 9 月底，公司
注册资本 85.99 亿元，总资产 1,377.51 亿元，净资产 329.72 亿元。新湖中宝地产
业务的规模、实力和品质居行业前列，目前在全国 30 余个城市开发 50 余个地产
项目，总开发面积达 3,000 多万平方米；金融业务已形成覆盖证券、银行、保险、
期货等的金融投资格局，同时对 51 信用卡和万得信息等拥有领先市场份额的互
联网金融公司进行了前瞻性投资和布局，致力于打造一体化金融服务生态圈。
    中国烟草是经国务院批准组建的特大型国有企业。截至报告期末，中国烟草
持有本行 A 股股份 2,147,469,539 股，占本行股份总数的 4.39%，无质押本行股
权情况。中国烟草法定代表人为张建民，注册资本 570 亿元，为全民所有制企业，
中国烟草的主要经营范围包括烟草专卖品生产、经营、进出口贸易，以及国有资
产管理与经营等。
    保利集团是国务院国有资产监督管理委员会管理的大型中央企业。截至报告
期末，保利集团持有本行 A 股股份 27,216,400 股，占本行股份总数的 0.056%，
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
无质押本行股权情况。保利集团于 1992 年经国务院、中央军委批准组建，注册
地为北京市东城区朝阳门北大街 1 号 28 层，法定代表人为张振高，注册资本 20
亿元，主营业务为军民品贸易、房地产开发、轻工领域研发和工程服务、工艺原
材料及产品经营服务、文化艺术经营、民用爆炸物品产销及相关服务。保利集团
已形成以国际贸易、房地产开发、文化艺术经营、民用爆炸物品产销、轻工原材
料和产品的开发应用、工艺美术原材料开发利用为主业的发展格局，业务遍布全
球 100 多个国家及国内 100 余个城市。
    6.7 其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东
    截至报告期末，除中信有限外，本行无其他持股在 10%以上的法人股东。
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                        第七章       优先股相关情况
    7.1 近三年优先股发行与上市情况
    经原中国银监会 2015 年 9 月 1 日《中国银监会关于中信银行非公开发行优
先股及修改公司章程的批复》（银监复[2015]540 号）批复，并经中国证监会 2016
年 10 月 14 日《关于核准中信银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证
监许可[2016]1971 号）核准，本行于 2016 年 10 月 21 日非公开发行境内优先股
3.5 亿股，每股面值 100 元人民币，按票面值平价发行，初始票面股息率为 3.80%，
无到期期限。本行 3.5 亿股优先股自 2016 年 11 月 21 日起在上海证券交易所综
合业务平台挂牌转让，证券简称“中信优 1”，证券代码 360025。
    上述优先股发行募集资金总额 35,000,000,000 元人民币，扣除发行费用并将
费用税金进项抵扣后，实际募集资金净额为 34,954,688,113 元人民币，已全部用
于补充本行其他一级资本，无未使用的募集资金余额。
    2018 年 12 月 13 日，本行第五届董事会第八次会议审议通过了《关于非公
开发行优先股方案的议案》等相关议案，同意本行再次发行优先股的数量不超过
4 亿股（含 4 亿股），每股票面金额为人民币 100 元，以票面金额平价发行。2019
年 1 月 30 日，本行 2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别股东
会及 2019 年第一次 H 股类别股东会审议通过了《关于非公开发行优先股方案的
议案》等相关议案，本行拟于境内非公开发行不超过 400 亿元（含 400 亿元）优
先股。
    有关情况参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网
站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
    7.2 优先股股东数量及持股情况
    截至报告期末和本报告披露日上一月末（2019 年 2 月 28 日），本行优先
股股东总数均为 31 户。报告期末前十名优先股股东情况如下：
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                                                                                    持有    质押或
                                                                                    有限    冻结情况
                                                               持股
序                         股东   报告期内增      期末持股                 所持股   售条
     股东名称（全称）                                          比例
号                         性质   减（+，-）        数量                   份类别   件的   股份
                                                               （%）                               数量
                                                                                    股份   状态
                                                                                    数量
     中国移动通信集团有    国有                                              境内
1                                      -          43,860,000   12.53                 -      -        -
     限公司                法人                                            优先股
     中国人寿保险股份有
     限公司－分红－个人                                                      境内
2                          其他        -          38,430,000   10.98                 -      -        -
     分红－005L－FH002                                                     优先股
     沪
     中国人寿保险股份有
     限公司－传统－普通                                                      境内
3                          其他        -          38,400,000   10.97                 -      -        -
     保险产品－005L－                                                      优先股
     CT001 沪
     中国平安人寿保险股
                                                                             境内
4    份有限公司－万能－    其他        -          30,700,000    8.77                 -      -        -
                                                                           优先股
     个险万能
     中国平安人寿保险股
                                                                             境内
5    份有限公司－分红－    其他        -          30,700,000    8.77                 -      -        -
                                                                           优先股
     个险分红
     交银国际信托有限公
                                                                             境内
6    司－金盛添利 1 号单   其他        -          30,700,000    8.77                 -      -        -
                                                                           优先股
     一资金信托
     浦银安盛基金公司－
                                                                             境内
7    浦发－上海浦东发展    其他        -          21,930,000    6.27                 -      -        -
                                                                           优先股
     银行上海分行
     兴全睿众资产－平安
                                                                             境内
8    银行－平安银行股份    其他        -          15,350,000    4.39                 -      -        -
                                                                           优先股
     有限公司
     创金合信基金－招商
                                                                             境内
9    银行－招商银行股份    其他        -          10,960,000    3.13                 -      -        -
                                                                           优先股
     有限公司
     交银施罗德基金－民
                                                                             境内
     生银行－中国民生银    其他        -          8,770,000     2.51                 -      -        -
                                                                           优先股
     行股份有限公司
10
     华润深国投信托有限
                                                                             境内
     公司－投资 1 号单一   其他        -          8,770,000     2.51                 -      -        -
                                                                           优先股
     资金信托
         注：（1）优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
              （2）上述优先股股东关联关系或一致行动的说明：根据公开信息，本行初步判断：
                   中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪、中国人寿保
                   险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪存在关联关系，中国
                   平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公
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                       中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
           司－分红－个险分红存在关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、
           上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
       （3）“持股比例”指优先股股东持有优先股的股份数量占优先股股份总数的比例。
    7.3 优先股股息分配情况
    7.3.1 优先股利润分配政策
    本行优先股采用分阶段调整的票面股息率，自发行缴款截止日起每五年为一
个计息周期，每个计息周期内票面股息率相同。第一个计息周期的票面股息率通
过询价方式确定为 3.80%。
    本行优先股每年派发一次现金股息，计息本金为届时已发行且存续的优先股
票面总金额，计息起始日为优先股的发行缴款截止日（即 2016 年 10 月 26 日）。
优先股的股息不可累积，即当年度未足额派发优先股股息的差额部分，不会累积
到下一计息年度。本行优先股股东除按照发行方案约定获得股息之外，不再同普
通股股东一起参加剩余利润分配。
    7.3.2 报告期内优先股股息发放情况
    本行于 2018 年 8 月 27 日召开的董事会审议通过了优先股 2018 年度股息分
配方案，批准本行于 2018 年 10 月 26 日派发 2017 年 10 月 26 日至 2018 年 10 月
25 日计息期间的优先股股息。本行于 2018 年 10 月 26 日向截至 2018 年 10 月 25
日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在
册的本行全体中信优 1（优先股代码 360025）股东派发优先股股息。按照票面股
息率 3.80%计算，每股优先股派发现金股息 3.80 元人民币（含税），3.5 亿股优
先股本次派息总额 13.30 亿元人民币（含税）。
    7.3.3 近三年优先股分配金额与分配比例
                                                             单位：百万元人民币
                项目                   2018年            2017年      2016年
     分配金额                           1,330             1,330               -
     分配比例                           100%              100%                -
    注：（1）分配比例以已派发股息金额占约定的当年度应支付股息金额的比例。
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
       （2）计息起始日为优先股的发行缴款截止日，即2016年10月26日起。
    7.4 优先股回购或转换情况
    报告期内，本行未发生优先股回购或转换。
    7.5 优先股表决权恢复情况
    报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
    7.6 对优先股采取的会计政策及理由
    根据财政部出台的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 37 号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会
计处理规定》等会计准则相关要求以及本行优先股的主要发行条款，本行优先股
符合作为权益工具核算的要求，因此本行优先股作为权益工具核算。
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          第八章       董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况
          8.1 本行董事、监事和高级管理人员基本情况
          8.1.1 董事会
                                                                                 报告期内
                                                                                 从本行获
                                                                                          是否在公
                                                                     年初 年末 得的税前
 姓名           职务           性别 出生年月        董事任期                              司关联方
                                                                   持股数 持股数 应付报酬
                                                                                          获取报酬
                                                                                 （万元人
                                                                                 民币）
李庆萍 董事长、执行董事          女    1962.10 2014.03–2021.05       0      0       —      是
曹国强 非执行董事                男    1964.12 2018.09–2021.05       0      0       —      是
         执行董事、副行长兼
方合英                           男    1966.06 2018.09–2021.05       0      0   156.79      否
         财务总监
黄   芳 非执行董事               女    1973.05 2016.11–2021.05       0      0       —      是
万里明 非执行董事                男    1966.05 2016.06–2021.05       0      0       —      是
何   操 独立非执行董事           男    1955.09 2016.06–2021.05       0      0    30.00      否
陈丽华 独立非执行董事            女    1962.09 2016.06–2021.05       0      0    30.00      否
钱   军 独立非执行董事           男    1970.07 2016.12–2021.05       0      0    30.00      否
殷立基 独立非执行董事            男    1960.10 2018.09–2021.05       0      0     8.21      否
     注：（1）连任的董事、监事和高级管理人员的任期，开始时间为首次聘任时间，下同。
          （2）在本行领取薪酬的执行董事的 2018 年度最终薪酬正在确认过程中，其余部分待
               确认后再行披露。
          （3）本行非执行董事（不包括独立非执行董事）不从本行领取任何董事津贴。
          （4）2019 年 2 月 26 日，本行董事会审议通过相关议案，同意聘任方合英先生为本行
               行长，自中国银保监会核准其任职资格之日起正式就任，在其任职资格获核准前，
               方合英先生代为履行本行行长职责。
          8.1.2 监事会
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                                                                               从本行获
                                                                                        是否在公
                                                                 年初 年末 得的税前
  姓名            职务         性别 出生年月         监事任期                           司关联方
                                                                 持股数 持股数 应付报酬
                                                                                        获取报酬
                                                                               （万元人
                                                                               民币）
          监事会主席、职工代
刘 成                          男    1967.12 2018.04–2021.05      0       0   106.40      否
          表监事
邓长清 股东代表监事            男    1973.04 2018.05–2021.05      0       0       —      是
王秀红 外部监事                女    1946.10 2014.01–2020.01      0       0    30.00      否
贾祥森 外部监事                男    1955.04 2015.05–2021.05      0       0    30.00      否
郑 伟 外部监事                 男    1974.03 2015.05–2021.05      0       0    30.00      否
程普升 职工代表监事            男    1968.02 2015.05–2021.05      0       0   307.51      否
陈潘武 职工代表监事            男    1964.01 2017.09–2021.05      0       0   312.99      否
曾玉芳 职工代表监事            女    1970.12 2017.09–2021.05      0       0   323.33      否
     注：同时是本行员工的监事不领取监事津贴，但根据其职位取得相应的报酬。本行中、高
           级管理人员的绩效奖金实行延期支付，本表中职工代表监事涉及的 2018 年度延期支付
           薪酬共计 243.36 万元，延期支付的薪酬暂未发放到个人。
           8.1.3 高级管理人员
                                                                               报告期内
                                                                               从本行获
                                                                                        是否在公
                                                                 年初 年末 得的税前
 姓名             职务         性别 出生年月        高管任期                            司关联方
                                                                 持股数 持股数 应付报酬
                                                                                        获取报酬
                                                                               （万元人
                                                                               民币）
         执行董事、副行长兼财
方合英                        男     1966.06        2014.11起       0      0    156.79     否
         务总监
郭党怀 副行长                  男    1964.05        2014.11起       0      0    156.51     否
杨 毓 副行长                   男    1962.12        2015.12起       0      0    151.49     否
莫 越 纪委书记                 男    1959.10        2017.05起       0      0    145.32     否
胡 罡 副行长                   男    1967.03        2017.05起       0      0    159.03     否
谢志斌 党委委员                男    1969.05        2019.02起       0      0       —      否
姚 明 风险总监                 男    1960.09        2017.05起       0      0    360.68     否
       董事会秘书兼深圳分行
芦 苇                       男       1971.10        2017.01起       0      0    345.84     否
       党委书记
       业务总监兼南京分行行
陆金根                      男       1969.06        2018.08起       0      0    386.58     否
       长
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                                                                              从本行获
                                                                                       是否在公
                                                                年初 年末 得的税前
 姓名            职务           性别 出生年月       高管任期                           司关联方
                                                                持股数 持股数 应付报酬
                                                                                       获取报酬
                                                                              （万元人
                                                                              民币）
       业务总监兼信用卡中心
吕天贵 党委书记、总行零售银 男       1972.10        2018.08起      0      0    389.92       否
       行部总经理
      注：（1）2019 年 2 月，谢志斌先生作为党委委员加入本行，报告期内未在本行领取薪酬。
               2019 年 3 月 26 日，本行董事会会议审议通过议案，聘任谢志斌先生为本行副行
               长，自中国银保监会核准其任职资格之日起正式就任。
          （2）在本行领取薪酬的高级管理人员（除风险总监、业务总监和董事会秘书）的 2018
               年度最终薪酬正在确认过程中，其余部分待确认后再行披露。
          （3）本行中、高级管理人员的绩效奖金实行延期支付，风险总监、业务总监和董事会
               秘书 2018 年度延期支付薪酬共计 403.8 万元，延期支付的薪酬暂未发放到个人。
          8.1.4 离任的董事、监事和高级管理人员
                                                                              报告期内
                                                                                         本行任职
                                                                              从本行获
                                                                                         期间是否
                                                                  年初 年末 得的税前
  姓名       离任前职务      性别 出生年月          离任时间                             在公司关
                                                                持股数 持股数 应付报酬
                                                                                         联方获取
                                                                              （万元人
                                                                                           报酬
                                                                              民币）
常振明 非执行董事               男   1956.10         2018.01      0       0       —       是
张   强 副行长                  男   1963.04         2018.01      0       0     14.31      否
舒   扬 股东代表监事            男   1964.05         2018.02      0       0       —       是
曹国强 监事会主席               男   1964.12         2018.03      0       0     63.00      否
吴小庆 独立非执行董事           女   1953.10         2018.09      0       0     22.50      否
王联章 独立非执行董事           男   1957.08         2018.09      0       0     22.50      否
朱皋鸣 非执行董事               男   1965.01         2018.09      0       0       —       是
孙德顺 执行董事、行长           男   1958.11         2019.02      0       0    245.63      否
     注：本表中离任的监事会主席、行长、副行长的 2018 年度最终薪酬正在确认过程中，其余部
         分待确认后再行披露。
          本行现任及报告期内离任的董事、监事及高级管理人员近三年未发生受证券
     监管机构处罚的情况。
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    8.2 董事、监事、高级管理人员简历
    8.2.1 董事
    李庆萍女士   中国国籍
    本行董事长、执行董事。李女士现同时担任中国中信集团有限公司执行董事、
副总经理，中国中信股份有限公司执行董事、副总经理、执委会委员，中国中信
有限公司执行董事、副总经理，中信国际金融控股有限公司董事长，中信保诚人
寿保险有限公司（原信诚人寿保险有限公司）副董事长，中信百信银行股份有限
公司董事长。李女士于 2016 年 7 月 20 日起任本行董事长、执行董事，2014 年 7
月至 2016 年 7 月任本行执行董事、行长，2014 年 5 月起任本行党委书记，2014
年 3 月至 2014 年 5 月任本行非执行董事；2013 年 9 月起任中信集团党委委员、
中信有限副总经理，2014 年 9 月起任中信股份副总经理、执委会委员，2015 年
12 月起任中信集团执行董事、中信有限执行董事、中信股份执行董事，2017 年
12 月起任中信集团副总经理；2015 年 9 月起任中信国际金融控股有限公司董事
长，2014 年 3 月起任信诚人寿保险有限公司（现中信保诚人寿保险有限公司）
副董事长；2017 年 8 月起任中信百信银行股份有限公司董事长；2009 年 5 月至
2013 年 9 月任中国农业银行零售业务总监兼个人金融部总经理，2009 年 1 月至
2009 年 5 月任中国农业银行零售业务总监兼个人业务部总经理、个人信贷业务
部总经理，2007 年 1 月至 2008 年 12 月任中国农业银行广西分行党委书记、行
长，1984 年 8 月至 2007 年 1 月任中国农业银行国际业务部干部、副处长、处长、
副总经理、总经理。李女士为高级经济师，毕业于南开大学国际金融专业，获经
济学硕士学位，拥有三十余年中国银行业从业经验。
    曹国强先生   中国国籍
    本行非执行董事。曹先生于 2018 年 9 月加入本行董事会。曹先生于 2018 年
4 月起任中国中信股份有限公司财务总监，于 2018 年 3 月起任中国中信集团有
限公司财务部总经理。曹先生于 2015 年 12 月至 2018 年 3 月任本行监事会主席，
2015 年 4 月至 2018 年 3 月在中国中信集团有限公司挂职任财务部总经理。此外，
曹先生自 2018 年 4 月起任中信金属集团有限公司董事，2017 年 12 月起任中信
现代农业投资股份有限公司董事，2016 年 10 月起任中信缅甸（香港）控股有限
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
公司董事，2013 年 12 月起任中信和业投资有限公司董事，2015 年 12 月至 2018
年 4 月任中信控股有限责任公司董事，2009 年 10 月至 2016 年 3 月任中信国际
金融控股有限公司董事、中信银行（国际）有限公司董事，2005 年 12 月至 2014
年 1 月任振华国际财务有限公司（现信银（香港）投资有限公司）董事。曹先生
于 2010 年 4 月至 2015 年 10 月任本行副行长；2006 年 4 月至 2010 年 4 月任本
行行长助理；2005 年 4 月至 2006 年 4 月任本行计划财务部总经理；1992 年 12
月至 2005 年 4 月，历任招商银行总行计划资金部总经理助理，深圳士必达国际
投资有限公司董事，招银典当公司董事、副总经理（主持工作），招商银行深圳
管理部计划资金部总经理，招商银行总行计划资金部副总经理和总经理；1988
年 7 月至 1992 年 6 月，任职于中国人民银行陕西省分行计划资金处，历任副主
任科员、副处长。曹先生为高级经济师，全日制硕士研究生毕业，先后于湖南财
经学院获得货币银行学专业学士学位，于陕西财经学院获得货币银行学硕士学位，
拥有三十年中国银行业从业经历。
    方合英先生     中国国籍
    本行执行董事、副行长兼财务总监。方先生于 2018 年 9 月加入本行董事会。
方先生自 2014 年 8 月起任本行党委委员，2014 年 11 月起任本行副行长，2017
年 1 月起兼任本行财务总监，2019 年 2 月起任本行党委副书记。方先生现同时
担任信银（香港）投资有限公司、中信银行（国际）有限公司及中信国际金融控
股有限公司董事。此前，方先生于 2013 年 5 月至 2015 年 1 月任本行金融市场业
务总监，2014 年 5 月至 2014 年 9 月兼任本行杭州分行党委书记、行长；2007 年
3 月至 2013 年 5 月任本行苏州分行党委书记、行长；2003 年 9 月至 2007 年 3 月
历任本行杭州分行行长助理、党委委员、副行长；1996 年 12 月至 2003 年 9 月
在本行杭州分行工作，历任信贷部科长、副总经理，富阳支行行长、党组书记，
国际结算部副总经理，零售业务部副总经理，营业部总经理；1996 年 7 月至 1996
年 12 月任浦东发展银行杭州城东办事处副主任；1992 年 12 月至 1996 年 7 月在
浙江银行学校实验城市信用社信贷部工作，历任信贷员、经理、总经理助理；1991
年 7 月至 1992 年 12 月在浙江银行学校任教师。方先生为高级经济师，毕业于北
京大学，获高级管理人员工商管理硕士学位，拥有二十余年中国银行业从业经验。
    黄芳女士     中国国籍
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    本行非执行董事。黄女士于 2016 年 11 月加入本行董事会。黄女士于 2015
年 11 月起任新湖中宝股份有限公司董事，2013 年 8 月起任浙江新湖集团股份有
限公司董事，2011 年 7 月起任浙江新湖集团股份有限公司副总裁兼财务总监。
此前，黄女士于 2010 年 10 月至 2011 年 7 月任新湖控股有限公司副总裁兼财务
总监；1992 年 8 月至 2010 年 9 月，历任中国农业银行浙江省分行营业部国际业
务部副总经理、中国农业银行杭州市保俶支行副行长（主持工作）、中国农业银
行浙江省分行营业部公司业务部副总经理、中国农业银行浙江省分行营业部个人
金融部副总经理（主持工作）、总经理。黄女士毕业于浙江大学，获法学学士学
位。黄女士拥有中级经济师职称，具有丰富的金融从业经验、出色的领导能力和
组织协调能力。
    万里明先生     中国国籍
    本行非执行董事。万先生于 2016 年 6 月加入本行董事会。万先生自 2018 年
12 月起任中国双维投资有限公司副总经理。此前，万先生于 2011 年 11 月至 2018
年 11 月任国家烟草专卖局财务管理与监督司（审计司）司长；2009 年 12 月至
2011 年 11 月任国家烟草专卖局财务管理与监督司（审计司）副司长；2007 年 2
月至 2009 年 12 月任云南省烟草专卖局（公司）总会计师；1996 年 8 月至 2007
年 2 月历任云南省烟草专卖局（公司）财务处副处长、处长，财务管理及审计处
处长，副总会计师兼财务管理处处长；1996 年 5 月至 1996 年 8 月任云南省烟草
旅游公司干部；1988 年 7 月至 1996 年 5 月任云南财贸学院讲师、教研室副主任。
万先生毕业于中国人民大学工业经济系基本建设经济管理专业，获学士学位。万
先生从事经济工作三十余年，具有丰富的财务管理从业经验。
    何操先生     中国国籍
    本行独立非执行董事。何先生于 2016 年 6 月加入本行董事会。何先生曾担
任中国金茂集团（原方兴地产（中国）有限公司）董事长，金茂投资与金茂（中
国）投资控股有限公司董事长。何先生于 1979 年加入中国中化集团公司，曾担
任中国中化集团公司财务管理、企业管理和投资企业的多个高级职位，2002 年
获委任为中国中化集团公司总裁助理，2013 年起享受中国中化集团公司副总裁
待遇。何先生于 2002 年起先后出任中国金茂（集团）有限公司总裁、副董事长、
董事长。期间，成功组织运营上海金茂大厦，主持投资、收购、筹建多处一线城
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
市和高档旅游度假区的豪华五星级酒店及物业，将金茂集团发展成为中国知名的
高端商业不动产开发商和运营商。何先生于 2009 年 1 月出任方兴地产（中国）
有限公司董事长、执行董事、CEO。在何先生的主持和推动下，方兴地产（中国）
有限公司与金茂集团在 2009 年至 2010 年间完成战略重组，并于 2014 年完成对
金茂大厦物业及方兴地产旗下八间高端酒店的分拆，成功以金茂投资及金茂控股
信托架构在香港联交所独立挂牌上市。何先生曾担任中国旅游饭店业协会“中国
酒店业主联盟”联席主席、全联房地产商会副会长。此外，何先生还曾受聘担任
上海市各地在沪企业联合会执行会长、中国城市科学研究会住房政策和市场调控
研究专业委员会副主任委员、中国城市科学研究会绿色建筑与节能专业委员会委
员。何先生曾任上海市第十二届、第十三届人大代表，2007 年获评上海市劳动
模范，2012 年获评上海浦东开发开放 20 年经济人物。何先生于 1979 年毕业于
吉林财贸学校，获得中专学历；于 1986 年毕业于中国人民大学经济学专业，获
大专学历；于 1987 年毕业于吉林大学政治经济学研究生班；于 2004 年获中欧国
际工商学院高级工商管理硕士学位。何先生拥有高级经济师职称。
    陈丽华女士   中国国籍
    本行独立非执行董事。陈女士于 2016 年 6 月加入本行董事会。陈女士现任
北京大学光华管理学院管理科学与信息系统系主任、教授、博士生导师，北京大
学流通经济与管理研究中心主任，北京大学联泰供应链研究与发展中心主任，北
京大学国家高新技术产业开发区发展战略研究院副院长，北京大学二十一世纪创
业投资研究中心副主任，中国物流学会副会长，中国信息经济学会行业专委会副
主任，中国国家旅游局专家委员会委员，科技部国家高新区专家等。陈女士于
1999 年到 2001 年任北京君士世纪信息技术有限公司（主要从事银行设备开发、
生产及销售等）总经理，2005 年至 2006 年任新加坡上市公司威虎集团独立董事。
陈女士于 1983 年在吉林工业大学获得理学学士学位，1988 年在吉林工业大学获
得理学硕士学位，1998 年在香港城市大学获得管理科学专业博士学位，1999 年
至 2000 年在中国科学院数学与系统科学研究院从事博士后研究。陈女士主要从
事管理科学、供应链金融、物流金融、供应链与物流管理、物流园区管理、流通
经济与管理、服务运作管理、高新技术园区与产业管理、科技创新与管理、创业
投资与创业管理等领域的研究和教学工作。在所研究的领域，陈女士与国际相关
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
机构进行了广泛的合作与交流，其中包括 Stanford University、George Mason
University、Roma University 及香港各大学。陈女士作为负责人或研究骨干主持
参加了多项国际合作项目和国家自然科学基金、省部委重点研发项目，并担任多
家国内外学术期刊的评审。陈女士在国际著名刊物，如 European Journal of
Operational Research 、Proceeding of Workshop on Internet and Network Economics
等，发表《Supply chain coordination based on the trade credit and option contract
under capital constraint》等多篇论文。陈女士主持完成的主要研究报告有《论中
医行业供应链金融模式研究》、《农业产业供应链金融模式研究》等。
    钱军先生    中国国籍
    本行独立非执行董事。钱先生于 2016 年 12 月加入本行董事会。钱先生自
2017 年 7 月起任复旦大学泛海国际金融学院金融学教授、执行院长。钱先生于
2014 年 7 月至 2017 年 6 月任上海交通大学中国金融研究院副院长，同时任上海
交通大学上海高级金融学院 EMBA/DBA/EE 项目联席主任。钱先生于 2013 年 12
月至 2016 年 12 月任国际学术杂志 Review of Finance（金融学评论）副主编。钱
先生于 2013 年 7 月至 2017 年 6 月任上海交通大学上海高级金融学院金融学教授、
博士生导师、EMBA 项目联席主任。钱先生于 2009 年 5 月至 2013 年 6 月任上
海交通大学上海高级金融学院金融学特聘教授。钱先生于 2000 年 7 月至 2013 年
6 月在美国波士顿学院卡罗尔管理学院金融系任教，2000 年 7 月至 2006 年 2 月
任金融学助理教授，2006 年 3 月至 2013 年 6 月任金融学终身教授，2011 年 9 月
至 2013 年 6 月任 Haub（豪布）家族研究员。钱先生自 2011 年 4 月起任国际学
术杂志 Frontiers of Economics in China（中国经济学前沿）副主编，2007 年 7 月
至 2009 年 6 月任清华大学经济管理学院金融系特聘教授，2007 年 7 月至 2008
年 6 月任美国麻省理工学院斯隆管理学院金融学访问副教授。钱先生自 2002 年
9 月起任美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融机构中心研究员。钱先生于 1988
年至 1991 年就读复旦大学世界经济系本科，1993 年 5 月获美国爱荷华大学学士
学位，2000 年 5 月获美国宾夕法尼亚大学博士学位。钱先生的研究涉及理论和
实证公司金融和金融体系，包括商业及投资银行、共同及对冲基金、信用评级机
构、收购和兼并、金融相关法律体系研究、新兴市场的金融体系比较、中国经济
转型过程中金融体制和金融体系的发展、金融风险防范等领域。钱先生在国际著
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                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
名刊物如 American Economic Review, Journal of Finance, Journal of Financial
Economics, Journal of Financial and Quantitative Analysis, Journal of International
Economics 等发表多篇论文。此外，钱先生先后参与了《谈中国巨大的经济变迁》、
《新兴的世界经济巨头：中国和印度》、《作为新兴的金融市场：中国面临的机
遇与挑战》、《对法治法规的全球性展望》等多部专著中有关金融体系发展章节
的编写。
    殷立基先生     中国（香港）籍
    本行独立非执行董事。殷先生于 2018 年 9 月加入本行董事会。此前，殷先
生于 1984 年加入英国雅特扬特许会计师事务所，1987 年加入英国毕马威特许会
计师事务所，1988 年开始在香港毕马威会计师事务所担任助理经理职位，1989
年担任经理职位，1993 年担任高级经理职位，1998 年晋升为合伙人，2000 年至
2017 年在北京毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任合伙人，并组建
了毕马威（中国）质量控制及风险管理部。殷先生毕业于英国利物浦大学，获（会
计）文学士学位，拥有英格兰及威尔士特许会计师资格，以及香港会计师公会资
深会员资格。殷先生在会计、审计、风险管理等方面具有丰富的经验，曾多次参
与金融、电信、电力和制造业等多个行业国有大中型企业的上市及年度审计工作，
在内地和香港资本市场的合并、收购、重组和上市项目上具有丰富实务经验。殷
先生曾担任中国银监会咨询专家、中国财政部会计准则咨询专家、中国证监会会
计部顾问（一年全职）、深圳交易所退市委员会委员、香港会计师公会中国技术
专业小组成员、香港会计师公会专业准则监察委员会委员、香港会计师公会风险
管理委员会委员，参与审阅中国财政部颁布的审计及会计准则初稿以及审计准则
的英文翻译工作。殷先生曾担任北京国家会计学院及上海国家会计学院客座教授。
    8.2.2 监事
    刘成先生 中国国籍
    本行监事会主席。刘先生自 2018 年 4 月起任本行监事会主席、职工代表监
事、党委委员。刘先生 2008 年 4 月至 2018 年 4 月在国务院办公厅工作，历任正
处级秘书、副局级秘书、正局级秘书；2004 年 12 月至 2008 年 4 月历任国务院
办公厅秘书二局一处正处级干部、一处一秘、一处调研员兼副处长；2003 年 7
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
月至 2004 年 12 月历任国家发展和改革委员会财政金融司财政处助理调研员、调
研员；1995 年 3 月至 2003 年 7 月历任国家计划委员会（现国家发展和改革委员
会）财政金融司主任科员、经济政策协调司主任科员、助理调研员。刘先生 1989
年 7 月毕业于中央财政金融学院（现中央财经大学）金融系，获经济学学士学位，
并留校任教至 1995 年 3 月，期间在该校获经济学硕士学位；2001 年 7 月毕业于
中国人民大学金融学院货币银行学专业，获经济学博士学位。
    邓长清先生   中国国籍
    本行股东代表监事，监事会提名委员会委员。邓先生 2019 年 1 月起任中国
保利集团有限公司副总会计师。邓先生 2014 年 11 月至 2019 年 1 月任保利科技
有限公司总会计师，2016 年 8 月至 2019 年 1 月兼任保利国际控股有限公司总会
计师；2009 年 2 月至 2014 年 11 月任中国保利集团公司（现中国保利集团有限
公司，下同）财务部副主任、主任；2007 年 3 月至 2009 年 2 月任保利科技有限
公司计财部副总经理；2000 年 5 月至 2007 年 3 月历任中国保利集团公司财务部
经理、办公厅秘书、财务部高级经理。邓先生毕业于中国矿业大学北京研究生部
经济管理专业。
    王秀红女士   中国国籍
    本行外部监事，监事会提名委员会主任委员。王女士现任中国女法官协会名
誉会长。王女士于 2003 年 12 月至 2015 年 1 月历任中国女法官协会会长和中国
法官协会副会长。王女士 2004 年 10 月至 2010 年 12 月任最高人民法院审判委员
会副部级专职委员；2003 年 5 月至 2004 年 9 月任最高人民法院行政庭庭长、审
委会委员；1997 年 2 月至 2003 年 4 月任最高人民法院政治部副主任；1994 年 2
月至 1997 年 1 月任吉林省高级人民法院常务副院长、党组副书记、中国女法官
协会副会长。此前，王女士先后任职于吉林省四平地区木材公司、四平地区中级
人民法院、辽源市中级人民法院、吉林市中级人民法院。王女士长期在法院系统
工作，具有丰富的法律事务经验。王女士毕业于北京政法学院（现中国政法大学）。
    贾祥森先生   中国国籍
    本行外部监事，监事会监督委员会主任委员。贾先生自 2016 年 3 月起任中
国人寿养老保险股份有限公司独立董事。贾先生 2010 年 3 月至 2014 年 3 月任中
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
国农业银行总行审计总监兼审计局局长；2008 年 4 月至 2010 年 3 月任中国农业
银行总行审计局局长；1983 年 12 月至 2008 年 4 月历任中国人民银行北京市丰
台区支行副行长，中国农业银行北京市丰台区支行副行长，中国农业银行北京市
分行副处长（主持工作），中国农业银行北京市分行东城区支行行长，中国农业
银行北京市分行副行长、党委副书记，中国农业银行总行公司业务部总经理，中
国农业银行广东省分行行长、党委书记。此前，贾先生先后任职于中国人民银行
北京市分行朝阳区办事处、丰台区办事处。贾先生毕业于中国社会科学院研究生
院货币银行学专业。
    郑伟先生     中国国籍
    本行外部监事，监事会监督委员会委员。郑先生现任北京大学经济学院风险
管理与保险学系主任、教授。1998 年 7 月至今历任北京大学经济学院助教、讲
师、副教授、教授、教授兼博士生导师，1999 年 3 月至今历任北京大学经济学
院风险管理与保险学系主任助理、系副主任、系主任。郑先生 2016 年 3 月起担
任新华人寿保险股份有限公司独立董事，2016 年 6 月起担任东海航运保险股份
有限公司独立董事，2017 年 5 月起担任人保再保险股份有限公司独立董事，2018
年 11 月起担任上海南燕信息技术有限公司独立董事。郑先生 1999 年 8 月至 2000
年 1 月在美国威斯康辛—麦迪逊大学商学院做访问学者。郑先生毕业于北京大学
经济学院金融学专业，获博士学位。
    程普升先生     中国国籍
    本行职工代表监事，监事会监督委员会委员。程先生自 2019 年 1 月起任本
行太原分行行长，自 2018 年 9 月起任本行太原分行党委书记。此前，程先生于
2015 年 5 月至 2018 年 9 月任本行审计部总经理；2013 年 10 月至 2015 年 1 月任
本行集中采购中心总经理；2011 年 3 月至 2013 年 10 月任本行计划财务部副总
经理兼财务管理部总经理；2008 年 8 月至 2011 年 3 月任本行计划财务部总经理
助理兼财务管理部总经理；2005 年 6 月至 2008 年 8 月任本行计划财务部财务管
理部总经理；2004 年 3 月至 2005 年 6 月任本行计划财务部预算管理部副总经理；
1995 年 7 月至 2004 年 3 月任本行计划财务管理部职员、副科长、科长、副总经
理。程先生为高级经济师，1992 年 8 月至 1995 年 7 月就读于陕西财经学院（现
西安交通大学经济与金融学院）研究生部，1991 年 7 月至 1992 年 8 月为中国人
                                      第 150 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
民银行山西省万荣支行职员。
    陈潘武先生   中国国籍
    本行职工代表监事，监事会提名委员会委员。陈先生自 2018 年 9 月起任本
行党群工作部（安全保卫部）总经理，2014 年 12 月起任本行工会常务副主席。
陈先生 2015 年 4 月至 2018 年 9 月任本行群工保卫部总经理；2005 年 6 月至 2014
年 11 月任本行人力资源部副总经理、总经理，期间 2012 年 10 月至 2014 年 11
月兼任本行党委组织部部长；1994 年 5 月至 2005 年 6 月在本行杭州分行工作，
历任计划信贷部副科长、凤起办事处主任、人事部总经理、行长助理兼人力资源
部总经理等职务。陈先生毕业于苏州大学，获金融学博士学位。
    曾玉芳女士   中国国籍
    本行职工代表监事，监事会监督委员会委员。曾女士自 2011 年 5 月起任本
行深圳分行副行长。曾女士 2008 年 7 月至 2011 年 5 月任本行深圳分行行长助理；
2003 年 12 月至 2008 年 7 月任本行深圳分行会计部副总经理、总经理；2001 年
8 月至 2003 年 11 月任深圳原高飞实业有限公司（现更名为“深圳市均一资讯科
技有限公司”）副总经理；1998 年 12 月至 2001 年 7 月任国家开发银行深圳分
行财会处处长助理；1996 年 3 月至 1998 年 11 月就职于中国投资银行深圳分行，
历任福田支行会计科副科长、财会部总经理助理。曾女士毕业于美国东西方大学，
获工商管理学硕士学位。
    8.2.3 高级管理人员
    方合英先生   中国国籍
    本行执行董事、副行长兼财务总监。方先生简历参见本章“董事”部分。
    郭党怀先生   中国国籍
    本行副行长。郭先生自 2014 年 8 月起任本行党委委员，2014 年 11 月起任
本行副行长。此前，郭先生于 2013 年 5 月至 2014 年 8 月任本行总审计师；2010
年 3 月至 2013 年 5 月任本行总行营业部党委书记、总经理；2006 年 7 月至 2010
年 3 月任本行天津分行党委书记、行长；2005 年 1 月至 2006 年 7 月任本行国际
业务部总经理；2001 年 8 月至 2005 年 1 月任本行行长助理；2000 年 11 月至 2001
                                     第 151 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
年 8 月受中信集团委派，负责中信国安收购汕头市商业银行项目并担任董事长；
1999 年 9 月至 2000 年 11 月任本行沈阳分行行长、党组书记；1986 年 8 月至 1999
年 9 月在本行工作，历任业务员、副科长、科长，京城大厦营业部科长、副总经
理、总经理，北京分行行长助理、副行长、总行营业部副总经理。郭先生为高级
经济师，毕业于北京大学，获工商管理硕士学位，拥有三十余年中国银行业从业
经验。
    杨毓先生   中国国籍
    本行副行长。杨先生自 2015 年 7 月起任本行党委委员，2015 年 12 月起任
本行副行长，现同时担任中信金融租赁有限责任公司董事长。此前，杨先生于
2011 年 3 月至 2015 年 6 月任中国建设银行股份有限公司江苏省分行党委书记、
行长；2006 年 7 月至 2011 年 2 月任中国建设银行股份有限公司河北省分行党委
书记、行长；1982 年 8 月至 2006 年 6 月在中国建设银行股份有限公司河南省分
行工作，历任计财处副处长，信阳分行副行长、党委委员，计财处处长，郑州市
铁道分行党委书记、行长，郑州分行党委书记、行长，河南省分行党委副书记、
副行长（主持工作）。杨先生为高级经济师，研究生学历，管理学博士，拥有三
十余年中国银行业从业经验。
    莫越先生   中国国籍
    本行纪委书记。莫先生自 2017 年 5 月起任本行纪委书记、党委委员。此前，
莫先生于 2015 年 10 月至 2017 年 5 月任中国中信集团有限公司监察部副主任；
2010 年 6 月至 2015 年 10 月历任中国中信集团公司党委巡视工作领导小组办公
室巡视专员（部门副职级）、副主任；2007 年 7 月至 2010 年 6 月在中信渤海铝
业控股有限公司工作，历任党委委员、总会计师、副总经理；2000 年 11 月至 2007
年 7 月任中信公司稽核审计部副处长、处长；1997 年 5 月至 2000 年 11 月任中
信公司稽核审计部主审；1984 年 8 月至 1997 年 5 月在北京市通县审计局工作。
莫先生为高级经济师，毕业于北京经济学院，获经济学学士学位。
    胡罡先生   中国国籍
    本行副行长。胡先生自 2017 年 5 月起任本行副行长，2017 年 11 月起任本
行党委委员。此前，胡先生于 2014 年 12 月至 2018 年 7 月任本行上海分行党委
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
书记，2015 年 5 月至 2018 年 7 月兼任本行上海分行行长；2014 年 5 月至 2017
年 5 月任本行批发业务总监；2013 年 5 月至 2014 年 5 月任本行首席风险官；2005
年 5 月至 2013 年 5 月，历任本行重庆分行党委委员、副行长、党委书记、副行
长（主持工作）、行长；2000 年 6 月至 2005 年 5 月，历任本行长沙分行筹备组
副组长、长沙分行党委委员、副行长；1997 年 10 月至 2000 年 6 月任湖南长沙
湘财城市信用社董事长；1993 年 8 月至 1997 年 10 月在湖南众立实业集团公司
工作，历任下属北海湘房地产开发公司总经理助理、总经理，下属鸿都企业公司
副董事长；1993 年 3 月至 1993 年 8 月任湖南省委办公厅人事处副主任科员；1989
年 6 月至 1993 年 3 月就职于湖南省检察院政治部。胡先生为高级经济师，毕业
于湖南大学，获经济学博士学位，拥有十余年中国银行业从业经验。
    谢志斌先生     中国国籍
    本行党委委员。谢先生自 2019 年 2 月起担任本行党委委员。此前，谢先生
于 2015 年 7 月至 2019 年 1 月任中国光大集团股份公司纪委书记、党委委员。2012
年 3 月至 2015 年 7 月任中国出口信用保险公司总经理助理，期间于 2014 年 1 月
至 2015 年 7 月挂职任内蒙古自治区呼和浩特市委常委、副市长。2011 年 3 月至
2012 年 3 月任中国出口信用保险公司党委委员、总经理助理。2001 年 10 月至
2011 年 3 月历任中国出口信用保险公司人力资源部职员、总经理助理、副总经
理、总经理（党委组织部部长助理、副部长、部长），深圳分公司党委书记，河
北省分公司负责人、党委书记、总经理。1991 年 7 月至 2001 年 10 月历任中国
人民保险公司科员、主任科员、副处长。谢先生为经济师，毕业于中国人民大学，
获经济学博士学位。
    姚明先生     中国国籍
    本行风险总监。姚先生自 2017 年 5 月起任本行风险总监。此前，姚先生于
2014 年 10 月至 2018 年 8 月任本行授信审批部总经理；2014 年 7 月至 2014 年
10 月任本行风险管理部总经理；2013 年 3 月至 2014 年 6 月任本行温州分行党委
书记、行长；2004 年 4 月至 2013 年 3 月，历任本行南京分行行长助理、风险主
管、党委委员、副行长；1999 年 4 月至 2004 年 4 月，历任本行南京分行信用审
查部襄理、副总经理、总经理；1996 年 10 月至 1999 年 4 月，历任本行南京分
行信贷业务部职员、副科级、正科级干部。姚先生于 1995 年 2 月至 1996 年 9 月
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任南京伯乐集团公司国内合作部副部长；1993 年 3 月至 1995 年 2 月任国营九二
四厂财务处副处长；1991 年 4 月至 1993 年 3 月任深圳华联发公司财务部经理；
1984 年 8 月至 1991 年 4 月任国营第九二四厂会计。姚先生为高级经济师，毕业
于杭州电子工业学院，获学士学位，拥有二十余年中国银行业从业经验。
    芦苇先生     中国国籍
    本行董事会秘书、公司秘书。芦先生自 2017 年 1 月起任本行董事会秘书、
公司秘书和授权代表，2019 年 1 月起任本行深圳分行党委书记，2018 年 6 月起
任阿尔金银行董事，2017 年 8 月起任中信百信银行股份有限公司董事，2016 年
9 月起任本行香港分行筹备组副组长。此前，芦先生于 2016 年 10 月至 2019 年 1
月任本行资产负债部总经理，2013 年 9 月至 2016 年 10 月任本行计划财务部（现
财务会计部）总经理，2013 年 3 月至 2013 年 9 月任本行计划财务部副总经理（主
持工作）；1997 年 1 月至 2013 年 3 月在本行总行营业部工作，历任公司业务部
副科长、副处长（期间于 2001 年 3 月至 2002 年 1 月公派英国汇丰银行泽西支行
工作），西单支行负责人、副行长（主持工作）、行长，京城大厦支行行长，金
融同业部总经理，总行营业部党委委员、总经理助理、副总经理；1994 年 7 月
至 1997 年 1 月就职于北京青年实业集团公司。芦先生拥有二十余年中国银行业
从业经验，拥有中国、中国香港、澳大利亚注册会计师资格，毕业于澳大利亚迪
肯大学，获会计学硕士学位。
    陆金根先生     中国国籍
    本行业务总监。陆先生自 2018 年 8 月 20 日起任本行业务总监，2016 年 9
月起任本行南京分行党委书记、行长。此前，陆先生于 2012 年 11 月至 2016 年
9 月任本行长沙分行党委书记、行长；2007 年 3 月至 2012 年 11 月历任本行昆明
分行党委书记、副行长（主持工作）、行长；2006 年 5 月至 2007 年 3 月任本行
公司银行部总经理助理（主持工作）；1999 年 1 月至 2006 年 5 月在本行总行营
业部工作，历任公司信贷处副处长，资产保全处处长，亚运村支行行长，奥运村
支行行长，国际大厦支行行长，总行营业部总经理助理、党委委员；1994 年 8
月至 1999 年 1 月在本行信贷部工作。陆先生拥有二十余年中国银行业从业经验，
为高级经济师，哈尔滨工程大学机电一体化专业本科毕业，获中国人民大学经济
学硕士学位、北京大学高级管理人员工商管理硕士学位。
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    吕天贵先生   中国国籍
    本行业务总监。吕先生自 2018 年 8 月 20 日起任本行业务总监，2014 年 5
月起任本行信用卡中心党委书记，2017 年 9 月起兼任本行零售银行部、私人银
行部总经理。此前，吕先生于 2014 年 5 月至 2019 年 1 月任本行信用卡中心总裁；
2003 年 1 月至 2014 年 5 月，历任本行信用卡中心财务及法律部副总经理、营运
部总经理、客户服务部总经理、信用卡中心总裁助理、党委委员、副总裁；1993
年 8 月至 2003 年 1 月在中国银行股份有限公司吉林分行工作，曾任风险管理处
副处长。吕先生拥有二十五年中国银行业从业经验，拥有高级会计师职称、国际
注册内部审计师、中国注册会计师资格。吕先生毕业于四川大学工商管理专业，
获工商管理硕士学位。
    8.3 董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
    8.3.1 董事
    2018 年 1 月，常振明先生因工作需要辞去本行非执行董事及董事会战略发
展委员会委员职务。常振明先生的辞职自 2018 年 1 月 5 日起生效。
    2018 年 5 月 25 日，因本行第四届董事会任满，本行 2017 年年度股东大会
选举产生第五届董事会。李庆萍女士担任本行第五届董事会执行董事、董事长；
孙德顺先生担任本行第五届董事会执行董事、行长；朱皋鸣先生、曹国强先生、
黄芳女士、万里明先生担任本行第五届董事会非执行董事；何操先生、陈丽华女
士、钱军先生、殷立基先生担任本行第五届董事会独立非执行董事。其中，李庆
萍女士、朱皋鸣先生、曹国强先生、黄芳女士、万里明先生经本行相关股东推荐，
由本行第四届董事会提名；曹国强先生、殷立基先生将自其担任本行董事任职资
格获监管机构核准之日起就任，其余董事为连选连任，自 2018 年 5 月 25 日起就
任。在殷立基先生就任前，在本行连续任职接近六年的第四届董事会独立非执行
董事吴小庆女士、王联章先生继续履职。
    经中国银保监会核准，自 2018 年 9 月 18 日起，殷立基先生正式就任本行董
事会独立非执行董事；根据监管规定和本行董事会决议，自 2018 年 9 月 18 日起，
吴小庆女士、王联章先生正式离任本行董事会独立非执行董事。
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    2018 年 8 月 8 日，本行 2018 年第二次临时股东大会通过决议，选举方合英
先生为本行第五届董事会执行董事。经中国银保监会核准，自 2018 年 9 月 18 日
起，方合英先生正式就任本行董事会执行董事。
    经中国银保监会核准，自 2018 年 9 月 25 日起，曹国强先生正式就任本行董
事会非执行董事。
    2018 年 9 月，朱皋鸣先生因职务变动原因，辞去所担任的本行董事会非执
行董事职务。朱皋鸣先生的辞职自 2018 年 9 月 28 日起生效。
    2019 年 2 月，孙德顺先生因年龄原因，不再担任本行执行董事、行长、董
事会风险管理委员会主席、委员及董事会战略发展委员会委员职务。孙德顺先生
的离任自 2019 年 2 月 26 日起生效。
    8.3.2 监事
    2018 年 2 月，本行监事舒扬先生因工作需要，辞去所担任的本行监事及监
事会监督委员会主任委员、提名委员会委员等职务。舒扬先生的辞职自 2018 年
2 月 27 日起生效。
    2018 年 3 月，本行监事会主席曹国强先生因工作需要，辞去所担任的本行
监事会主席及监事职务，曹国强先生的辞职自 2018 年 3 月 23 日起生效。
    2018 年 4 月 20 日，经本行职工代表大会选举，刘成先生担任本行第四届监
事会职工代表监事。2018 年 4 月 23 日，本行第四届监事会第二十七次会议选举
刘成先生担任本行第四届监事会主席，刘成先生自 2018 年 4 月 23 日起正式就任
本行第四届监事会主席。
    2018 年 5 月 25 日，因本行第四届监事会任满，经 2018 年 5 月 24 日本行职
工代表大会选举，2018 年 5 月 25 日本行 2017 年度股东大会审议，本行选举产
生第五届监事会。自 2018 年 5 月 25 日起，刘成先生担任本行第五届监事会主席；
邓长清先生担任本行第五届监事会股东代表监事；王秀红女士、贾祥森先生、郑
伟先生担任本行第五届监事会外部监事；程普升先生、陈潘武先生、曾玉芳女士
担任本行第五届监事会职工代表监事。其中，邓长清先生为新任监事，其余监事
为连选连任，均自 2018 年 5 月 25 日起就任。
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    8.3.3 高级管理人员
    2018 年 1 月，张强先生因工作调整原因辞去本行副行长职务。张强先生的
辞职自 2018 年 1 月 19 日起生效。
    2018 年 2 月，本行董事会会议审议通过议案，聘任陆金根先生担任本行业
务总监。经中国银保监会核准，自 2018 年 8 月 20 日起，陆金根先生正式担任本
行业务总监。
    2018 年 3 月，本行董事会会议审议通过议案，聘任吕天贵先生担任本行业
务总监。经中国银保监会核准，自 2018 年 8 月 20 日起，吕天贵先生正式担任本
行业务总监。
    2019 年 2 月，孙德顺先生因年龄原因，不再担任本行执行董事、行长、董
事会风险管理委员会主席、委员及董事会战略发展委员会委员职务。孙德顺先生
的离任自 2019 年 2 月 26 日起生效。
    2019 年 2 月 26 日，本行董事会会议审议通过议案，聘任方合英先生为本行
行长，自中国银保监会核准其任职资格之日起正式就任，在其任职资格获核准前，
方合英先生代为履行本行行长职责。
    2019 年 2 月，谢志斌先生作为党委委员加入本行。2019 年 3 月 26 日，本行
董事会会议审议通过议案，聘任谢志斌先生为本行副行长，自中国银保监会核准
其任职资格之日起正式就任。
    8.4 董事、监事及高级管理人员薪酬情况
    本行董事津贴政策和高级管理人员薪酬分配方案，由董事会提名与薪酬委员
会拟定，经董事会审议通过，其中董事津贴政策报股东大会批准。本行监事津贴
政策由监事会提名委员会拟定，经监事会审议通过后，报股东大会批准。本行为
同时是本行员工的董事、监事和高级管理人员提供其职位相应的报酬，包括工资、
奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险金、住房公积金及年金。本行独立非
执行董事、外部监事实行津贴制度。本行其他董事、监事不在本行领取任何工资
或津贴（董事袍金）。根据中国有关法律规定，本行为所有员工（包括同时是本
行员工的执行董事、监事和高级管理人员）加入了中国法律法规规定的各类法定
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
供款退休计划。报告期内，在本行领薪的董事、监事和高级管理人员（包括现任
及离任）从本行实际获得的税前报酬合计 3,858.54 万元。截至报告期末，本行未
向董事、监事及高级管理人员发放激励股权。
    8.5 董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债权证的权益和
淡仓
    截至报告期末，本行现任及报告期内离任的董事、监事、高级管理人员均未
持有本行股份、股票期权或限制性股票。
    8.6 董事、监事在重大合约中权益
    报告期内，本行及其控股公司、附属公司或各同系附属公司概无就本行业务
订立任何重大且任何董事、监事直接或间接在其中拥有重大权益的合约。
    8.7 董事、监事的服务合约
    本行所有董事和监事，均未与本行或其任何附属公司订立任何在一年内不能
终止，或除法定补偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约。
    8.8 董事、监事及高级管理人员之间的关系
    董事、监事或高级管理人员之间不存在任何重大财务、业务、家属及其他关
系。
    8.9 董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益
    本行并无任何董事在与本行直接或间接构成竞争或可能构成竞争的业务中
持有任何权益。
    8.10 董事、监事及高级管理人员责任保险
    2018 年，本行已为全体董事、监事及高级管理人员投保董事、监事及高级
管理人员责任保险。2018 年，本行概无曾经或正在生效的任何获准许的弥偿条
文惠及本行的董事。
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                                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
               8.11 员工和分支机构情况
               8.11.1 员工数量、结构及离退休人员数量、分支机构
               截至报告期末，全行（含并表子公司）共有各类员工 56,415 人，其中，合
          同制员工 52,976 人，派遣及聘用协议员工 3,439 人；管理人员 11,127 人，业务
          人员 41,359 人，支持人员 3,929 人；研究生及以上学历员工 11,365 人（占比
          20.15%），本科学历员工 39,868 人（占比 70.67%），专科及以下学历员工 5,182
          人（占比 9.18%）。此外，全行有退休人员 1,418 人。
                                                                                   机构     员工     资产规模
 区域
         机构名称                营业地址/邮编                       电话/传真     数量     数量     （百万元
 划分
                                                                                   （个）   （人）   人民币）
           总行       北京市东城区朝阳门北大街 9 号/100010          010-85230010     1       1,697    820,764
 总部
                      广东省深圳市福田区福田街道福华一路
         信用卡中心                                                0755-88200000     1       6,503    436,486
                      121 号中信银行大厦/518048
                      北京市西城区金融大街甲 27 号投资广场          010-66293503
         总行营业部                                                                  80      2,967    810,775
                      A 座/100033                                   010-66211812
                      天津市和平区大沽北路 2 号天津环球金           022-23028888
          天津分行                                                                   34      986      85,965
                      融中心 3-8 层、11 层/300020                   022-23028800
                      河北省石家庄市自强路 10 号中信大厦           0311-87884438
         石家庄分行                                                                  62      1,771    73,748
                      /050000                                      0311-87884436
                      山东省济南市泺源大街 150 号中信广场          0531-85180916
          济南分行                                                                   46      1,529    90,777
                      /250011                                      0531-86916444
环渤海    青岛分行    山东省青岛市香港中路 22 号/266071
                                                                   0532-85022889
                                                                                     53      1,677    99,300
                                                                   0532-85022888
                      辽宁省大连市中山区人民路 29 号               0411-82821868
          大连分行                                                                   24      866      52,447
                      /116001                                      0411-82815834
         中信金融租   天津市滨海新区中心商务区旷世国际大            010-53939600
                                                                                     1        91      50,217
         赁有限公司   厦 2-310/300450                               010-53778081
         中信百信银
         行股份有限                                                 010-86496888
                      北京市朝阳区安定路 5 号院 3 号楼 8 层                          1       501      35,924
         公司（非并                                                 010-86496555
         表子公司）
                                                     第 159 页
                                  中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                    上海市浦东新区世博馆路 138 号中信银           021-20268888
         上海分行                                                                51   1,623   304,512
                    行大厦/200126                                 021-20268564
                                                                  025-83799181
         南京分行   江苏省南京市中山路 348 号/210008                             82   3,124   300,487
                                                                  025-83799000
                    江苏省苏州市工业园区苏州大道东 266           0512-65190307
         苏州分行                                                                29   1,048   119,865
                    号金融港商务中心西楼/215028                  0512-65198570
长三角
                    浙江省杭州市江干区四季青街道解放东           0571-87032888
         杭州分行                                                                89   3,328   381,950
                    路 9 号/310002                               0571-87089180
                    浙江省宁波市海曙区镇明路 36 号中信银         0574-87733226
         宁波分行                                                                27   833     78,990
                    行大厦/315010                                0574-87733060
         临安中信   浙江省杭州市临安区锦城街道石镜街             0571-61109006
                                                                                 3     55      16,51
         村镇银行   777 号                                       0571-61106889
                    福建省福州市鼓楼区观风亭街 6 号恒力          0591-87613100
         福州分行                                                                56   1,510   60,760
                    金融中心/350001                              0591-87537066
                    福建省厦门市湖滨西路 81 号慧景城中信          0592-2385088
         厦门分行                                                                17   494     23,524
                    银行大厦/361001                               0592-2389000
                    广东省广州市天河北路 233 号中信广场           020-87521188
         广州分行                                                                70   2,541   308,551
                    /510613                                       020-87520668
珠三角
                    广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越
及海西                                                           0755-25941266
         深圳分行   时代广场二期一层（15A、15-19、34-36、                        46   1,505   361,441
                                                                 0755-25942028
                    41-43）及五层至十层/518048
                    广东省东莞市南城区鸿福路 106 号南峰          0769-22667888
         东莞分行                                                                32   870     47,266
                    中心/523070                                  0769-22667999
                    海南省海口市龙华区金贸中路 1 号半山          0898-68578310
         海口分行                                                                12   336     13,927
                    花园 1-3 层/570125                           0898-68578360
                    安徽省合肥市包河区徽州大道 396 号            0551-62898001
         合肥分行                                                                40   1,095   93,692
                    /230001                                      0551-62898002
                    河南省郑州市郑东新区商务内环路 1 号          0371-55588888
         郑州分行                                                                83   2,294   186,496
                    中信银行大厦/450018                          0371-55588555
                    湖北省武汉市江汉区建设大道 747 号             027-85355111
         武汉分行                                                                46   1,406   146,365
                    /430015                                       027-85355222
 中部
                    湖南省长沙市开福区湘江北路 1500 号北         0731-84582008
         长沙分行                                                                40   1,194   67,620
                    辰时代广场/410000                            0731-84582008
                    江西省南昌市广场南路 333 号恒茂国际           0791-6660107
         南昌分行                                                                20   656     58,406
                    华城 16 号楼 A 座/330003                      0791-6660107
                    山西省太原市府西街 9 号王府商务大厦           0351-7737055
         太原分行                                                                30   904     45,440
                    /030002                                       0351-7737000
                                                   第 160 页
                                中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                                                                023-63107573
        重庆分行    重庆市江北区江北城西大街 5 号/400020                       29   1,030   100,106
                                                                023-63107257
                    广西壮族自治区南宁市双拥路 36-1 号          0771-6115804
        南宁分行                                                               18   539     36,555
                    /530021                                     0771-5569889
                    贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中信大
        贵阳分行                                               0851-82599865   14   414     29,358
                    厦/550081
        呼和浩特    内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区如          0471-6664933
                                                                               34   926     64,527
         分行       意和大街金泰中心中信大厦/010020             0471-6664933
                    宁夏回族自治区银川市金凤区北京中路
                                                                0951-7868556
        银川分行    160 号马斯特商务写字楼四层、五层                           8    255     12,019
                                                                0951-7653000
                    /750002
                    青海省西宁市城西区胜利路交通巷 1 号         0971-8812658
        西宁分行                                                               10   219      97,79
西部                /810008                                     0971-8812616
                                                                029-89320022
        西安分行    陕西省西安市朱雀路中段 1 号/710061                         37   1,063   66,936
                                                                029-89320029
                    四川省成都市高新区天府大道北段 1480         028-65338800
        成都分行                                                               45   1,209   136,596
                    号拉.德方斯大厦/610042                      028-85258898
        乌鲁木齐    新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路          0991-2365936
                                                                               10   344     26,244
         分行       165 号中信银行大厦/830002                   0991-2365888
                    云南省昆明市五华区宝善街 81 号福林广       0871-63648407
        昆明分行                                                               33   814     40,058
                    场/650021                                  0871-63648667
                    甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号           0931-8890699
        兰州分行                                                               14   332     12,174
                    /730000                                     0931-8890699
                    西藏自治区拉萨市城关区江苏路 22 号          0891-6599108
        拉萨分行                                                               2    119      76,63
                    /850000                                     0891-6599126
                    黑龙江省哈尔滨市南岗区红旗大街 236         0451-55558247
       哈尔滨分行                                                              18   525     24,347
                    号/150090                                  0451-53995558
                                                               0431-81910011
东北    长春分行    吉林省长春市长春大街 1177 号/130041                        19   474     31,554
                                                               0431-81910123
                    辽宁省沈阳市沈河区大西路 336 号             024-31510456
        沈阳分行                                                               50   1,439   43,284
                    /110014                                     024-31510234
                    香港湾仔告士打道 39 号夏悫大厦 1801-4      [phone]
        中信国金                                                               2    2,145   321,310
                    室                                         [phone]
                    香港金钟道 89 号力宝中心 2 座 21 楼        [phone]
境外    信银投资                                                               4    1,024   21,911
                    2106&28 楼 2801 室                         [phone]
                    5th Floor, 99 Gresham Street, London,            +44
       伦敦代表处                                                              1     21        -
                    EC2V 7NG                                     2077109100
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             L27, GATEWAY, 1 Macquarie Place,
悉尼代表处                                               [phone]   1   6       -
             Sydney, NSW 2000, Australia
阿尔金银行
             109B Abay ave., Almaty,   A05A1B9,
（非并表子                                               [phone]     7   493   7,928
             Kazakhstan
 公司）
 注：（1）除本表所列数据外，本行员工还包括直属机构数据中心、软件开发中心 628 人；
          本表中伦敦代表处员工数量含海外当地雇员数量。
     （2）本表中总、分行资产规模为未经审计内部数据，未抵销内部资金往来；本行伦敦
          代表处、悉尼代表处资产已并入总行资产规模。
      8.11.2 人力资源管理
      报告期内，本行以战略为引领，聚焦体制、机制和人才队伍建设，持之以恒
 推进人力资源管理转型。紧跟区域差异化发展战略、业务转型及监管要求，完善
 总分行组织架构，统筹优化人员配置，强化内部人才市场建设，加大金融科技人
 才引进力度；紧盯战略执行，运用“平衡计分卡”模式优化部门考核体系，畅通
 职级晋升通道，提高 IT、核心交易员等专业人才的薪酬竞争力；紧抓干部队伍
 建设，根据经营管理需要和监管要求，选优配强领导班子，推进交流培养，强化
 日常监督；紧扣人才梯队规划，规范“四支队伍”选拔、培养、激励、使用、退
 出管理，稳步实施“双百双千”工程；紧守关爱员工理念，推广人力资源服务系
 列新举措，把以员工为本的企业文化落到实处；紧绷合规内控意识，梳理人力资
 源管理制度，重检人力资源工作流程，建立直达基层、源头治理的长效管控机制。
      8.11.3 人力资源培训与开发
      报告期内，本行共举办各类面授培训 5,309 期，参训 60.3 万人次。推进“双
 百双千”人才培养工程，开展了经营管理人才、国际化人才、专业人才、青年骨
 干人才队伍四支队伍的建设与培养，重点完成了高管正职党性锻炼培训、内训师
 培养、反洗钱合规等培训项目。构建了全序列、全条线的员工岗位资格认证培训
 体系，分为 10 大板块，共 55 个认证类别，实现了全行员工岗位能力和专业素质
 稳步提升。依托三大数字化学习平台，实现全员培训全覆盖。
      8.11.4 组织架构图
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                         第九章     公司治理报告
    9.1 公司治理架构
    9.2 公司治理整体情况
    报告期内，本行深刻把握强监管环境的客观要求和本行追求高质量发展的内
在需要，持续完善公司治理机制，不断提升公司治理实效。党的领导有机融入公
司治理，董事会、监事会任满换届，公司治理主体协调运转，履职支持保障持续
强化。董事会、监事会及其各专门委员会有效履职，规范运作；董事、监事履职
渠道进一步拓宽，履职能力进一步强化。
    董事会加强战略引领作用，科学编制本行 2018—2020 年发展规划，优化战
略管理，强化评估督导，确保规划实施取得良好开局；推动深化经营转型，提升
轻型发展价值，增加本行资本实力，“三驾齐驱”转型发展成效更加明显；坚定
践行国家战略，支持实体经济发展，推进“一带一路”金融合作，高质量发展普
惠金融，加快金融科技布局，积极履行社会责任；认真防范化解金融风险，深化
“平安中信”建设，强化审慎经营理念，深入推进全面风险管理体制改革，统筹
加强境内外内控合规长效机制；持续加强自身建设，健全集体学习等机制，自觉
接受监事会等各方监督。
    监事会立足法定地位、法定职责、法定义务，围绕全行中心工作，认真履行
监督职责，在推动公司治理完善、促进银行稳健经营、防范化解金融风险、维护
股东权益等方面发挥积极作用。紧抓会议与调研两个支点，进一步拓展监督领域，
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促进监督成果运用，有效发挥监督职能；深入开展战略执行、财务活动、内控建
设、风险管理、履职尽责等重点方面的监督工作，不断提高重点领域监督效能；
加强自身建设，结合新形势加强统筹设计，创新优化工作体系，进一步提升工作
针对性、主动性、全面性和实效性，不断提升监事会专业化、规范化运作水平。
    报告期内，本行组织董事、监事、董事会秘书参加上交所、北京证监局、普
华永道会计师事务所等外部机构组织的培训 14 人次，开展分支机构、子公司调
研 63 人次，调研质效进一步提高。
    本行公司治理机构设置和运行情况与《公司法》以及中国证监会和香港联交
所的相关规定要求不存在重大差异，不存在监管机构要求解决而未解决的重大公
司治理问题。
    9.3 股东大会、董事会、监事会情况
    报告期内，本行召开了 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会、1 次 A 股类
别股东会、1 次 H 股类别股东会、12 次董事会会议（其中 10 次为现场会议，2
次为通讯表决会议）、11 次监事会会议（其中 10 次为现场会议，1 次为通讯表
决会议）、42 次董事会专门委员会会议和监事会专门委员会会议（其中董事会
专门委员会会议 36 次、监事会专门委员会会议 6 次）。本行股东大会、董事会、
监事会会议的召开均符合本行公司章程规定的程序。
    9.4 股东大会
    9.4.1 股东大会和股东权利
    股东大会职责
    股东大会是本行权力机构。股东大会负责决定本行经营方针和投资计划；审
议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；审
议批准变更募集资金用途事项；选举和更换董事以及由股东代表出任的监事和外
部监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议和批准董事会、监事会的工作报
告；对本行增加或减少注册资本作出决议；对本行合并、分立、解散、清算或者
变更公司形式、发行本行具有补充资本金性质的债券或其他有价证券及上市的方
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案、回购本行普通股股票作出决议；修订本行章程；聘用、解聘会计师事务所及
决定其报酬或报酬的确定方式；审议单独或者合计持有本行 3%以上有表决权股
份的股东提出的议案；审议本行在一年内重大投资及重大资产购置与处置超过本
行最近一期经审计净资产值 10%的事项；审议股权激励计划；决定或授权董事会
决定与本行已发行优先股的相关事项，包括但不限于决定是否回购、转换、派息
等；审议法律、行政法规、规章和本行股票上市地的证券监督规则规定的应当由
股东大会审议批准的关联交易；审议法律、行政法规、部门规章、本行股票上市
地的证券监督管理机构的相关规定及本行章程规定应当由股东大会决定的其他
事项。
    年度股东大会
    本行的年度股东大会为股东与董事会提供有效的沟通平台。本行召开股东大
会，于会议召开 45 日前发出书面通知，将会议拟审议的事项以及开会的日期和
地点告知所有有权出席股东大会的在册股东。拟出席股东大会的股东，应当于会
议召开 20 日前，将出席会议的书面回复送达本行。本行董事、监事、高级管理
人员出席股东大会，并在会上回答股东问题。本行聘请的境内外审计师也出席年
度股东大会并在会上回答有关外部审计情况、审计报告及报告内容、会计政策及
审计师独立性等相关问题。
    除非另有规定或安排，本行股东可根据境内外证券监管规则，在股东大会上
以投票方式表决。投票的详细程序在股东大会开始时向股东说明，以确保股东熟
悉该等投票程序。
    临时股东大会
    根据本行公司章程，临时股东大会可由二分之一以上的独立董事或外部监事、
董事会、监事会、单独或者合计持有本行 10%以上有表决权股份的股东（持股股
数按股东提出书面请求日的持股数计算）通过提出书面请求而召开。董事会、监
事会和单独或者合并持有本行 3%以上股份的普通股股东（含表决权恢复的优先
股股东），有权向本行提出股东大会提案。
    向股东大会提出议案
    单独或者合计持有本行 3%以上股份的普通股股东（含表决权恢复的优先股
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股东），可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交股东大会召集人；
召集人在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容，并将
该临时提案提交股东大会审议。
    召开临时董事会
    经代表 10%以上表决权的股东提议，可以召开临时董事会会议。董事长应在
自接到代表 10%以上表决权的股东提议后 10 日内召集和主持董事会会议。
    向董事会提出查询
    股东如需向董事会提出查询，可通过发电子邮件至 [e-mail] 或通过
本行网站上的其他联系方式向董事会或本行提出。本行所有公告、新闻稿及有用
公司资料已刊登于本行网站，以提升本行的信息透明度。
    9.4.2 股东大会召开情况
    报告期内，本行共召开 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会、1 次 A 股类
别股东会、1 次 H 股类别股东会，审议通过 23 项议案。本行股东大会有关决议
均已在本行境内外上市地交易所指定网站以及本行网站进行披露，有关索引参见
本报告第五章“重要事项—信息披露索引”。
    2018 年 2 月 6 日，本行召开 2018 年第一次临时股东大会、2018 年第一次 A
股类别股东会及 2018 年第一次 H 股类别股东会。时任本行独立非执行董事吴小
庆女士主持会议。时任本行独立非执行董事王联章先生出席会议。
    2018 年 5 月 25 日，本行召开 2017 年年度股东大会。本行董事长、执行董
事李庆萍女士主持会议。本行执行董事、时任行长孙德顺先生，非执行董事黄芳
女士、万里明先生，时任本行独立非执行董事吴小庆女士、王联章先生，以及本
行独立非执行董事何操先生、钱军先生出席会议。
    2018 年 8 月 8 日，本行召开 2018 年第二次临时股东大会。时任本行独立非
执行董事吴小庆女士主持会议。时任本行独立非执行董事王联章先生出席会议。
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    9.5 董事会
    9.5.1 董事会组成及职责
    董事会是本行的决策机构。截至本报告披露日，本行第五届董事会由 9 名成
员组成，李庆萍女士担任董事长。董事会成员包括执行董事 2 名，即李庆萍女士、
方合英先生；非执行董事 3 名，即曹国强先生、黄芳女士、万里明先生；独立非
执行董事 4 名，何操先生、陈丽华女士、钱军先生、殷立基先生。
    根据公司章程，本行董事会的主要职责包括召集股东大会，并向股东大会报
告工作，执行股东大会的决议，决定本行的发展战略以及经营计划、投资方案，
制订本行的年度财务预算方案、决算方案，制订本行的利润分配方案和弥补亏损
方案，按照本行章程的规定或在股东大会授权范围内决定本行的重大投资、重大
资产购置、处置方案及其他重大事项方案，制订本行章程的修订案；聘任和解聘
高级管理人员，审定本行基本管理制度、内部管理框架等。董事会决策本行重大
问题，应事先听取本行党委的意见。
    本行董事会已对本行内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，详情参
见本章“内部控制评价情况”。
    9.5.2 董事会会议
    报告期内，本行董事会共召开 12 次会议（其中 10 次为现场会议，2 次为通
讯表决会议），审议通过了《中信银行 2017 年年度报告》、《中信银行 2018—
2020 年发展规划》、《中信银行 2018 年度审计计划方案》、《中信银行 2017
年度环境、社会及管治报告》、《中信银行 2018—2020 年中期资本管理规划》、
《关于出资参与国家融资担保基金的议案》、《关于第五届董事会董事人选的议
案》、《中信银行 2019 年机构发展规划》、《关于发起设立信银理财有限责任
公司的议案》、《关于非公开发行优先股方案的议案》、《关于修订<中信银行
全面风险管理政策>的议案》等 93 项议案，听取了本行 2015—2017 年战略执行
评估、2017 年内控合规工作汇报、2018 年全行反洗钱工作情况汇报、2018 年案
防和行为管理工作报告、重要监管政策解读、2017 年度及 2018 年上半年前十大
集团授信客户合作情况等 39 项汇报。在确保合规的基础上，重大事项均提交董
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                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
事会现场会议审议。根据需要且按照公司治理规则允许通讯表决的事项，则通过
董事会通讯表决会议审议。有关成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                           亲自出席次数／                 委托出席次数／
         董事会成员
                           任职期间会议次数               任职期间会议次数
           李庆萍                10/12                          2/12
           曹国强                  3/3                           0/3
           方合英                  3/3                           0/3
           黄 芳                 12/12                          0/12
           万里明                 8/12                          4/12
           何 操                 12/12                          0/12
           陈丽华                11/12                          1/12
           钱 军                 12/12                          0/12
           殷立基                  3/3                           0/3
         已离任董事
           朱皋鸣                   8/9                               1/9
           吴小庆                   9/9                               0/9
           王联章                   9/9                               0/9
           孙德顺                  10/12                             2/12
    9.5.3 董事关于财务报告的责任申明
    以下所载的董事对财务报告的责任声明，应与本年度报告中审计报告内的审
核意见一并阅读。该两者应分别独立理解。
    董事确认其有责任为每一财政年度编制能真实反映本行经营成果的财务报
告书。就董事所知，并无任何可能对本行的持续经营产生重大不利影响的事件或
情况。
    9.5.4 独立非执行董事的独立性及履职情况
    本行独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不
担任本行的任何管理职务，其独立性得到了有力的保证。本行已收到每名独立非
执行董事就其独立性所作的年度确认函，并对他们的独立性表示认同。
    本行独立非执行董事通过参加股东大会、董事会及各专门委员会会议，积极
发表意见等方式，有效履行职责；通过实地调研、座谈等方式加强对本行及分支
机构业务发展的了解。
                                       第 169 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    本行独立非执行董事重视不断强化自身履职能力。每次董事会前，均与管理
层进行预沟通，了解相关汇报和议案情况；通过参加监管机构举办的各类培训，
了解监管要求和动向，加深对监管政策的学习理解，强化自身履职能力。
    本行董事会审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会主席均由独立非
执行董事担任，审计与关联交易控制委员会委员全部为独立非执行董事，提名与
薪酬委员会、消费者权益保护委员会大部分委员为独立非执行董事。本行独立非
执行董事根据《中信银行股份有限公司独立董事年度报告工作制度》，开展与审
计师沟通，充分发挥了独立监督作用。报告期内未出现独立非执行董事对本行董
事会或董事会专门委员会议案提出异议的情况。
    本行独立非执行董事对本行经营管理、业务发展、战略规划、利润分配、高
管薪酬、风险管理、关联交易等事项提出了相关意见和建议，本行高度重视并结
合实际情况组织落实。报告期内，本行独立非执行董事出席股东大会的情况参见
本章“股东大会召开情况”，出席董事会的情况参见本章“董事会会议”。
    9.5.5 符合《上市公司董事进行证券交易的标准守则》
    本行已采纳香港联交所《上市规则》附录十《上市公司董事进行证券交易的
标准守则》（“标准守则”），并遵守《上市规则》第 13.67 条和第 19A.07B 条，
以规范董事及监事的证券交易事项。本行已就此事专门征询所有董事及监事，所
有董事及监事均已确认其于报告期内严格遵守了该标准守则有关条款的规定。
    9.5.6 董事会对可持续发展报告的审议情况
    董事会以单独议案的形式对《中信银行 2018 年度可持续发展报告》进行了
审议，对报告内容无异议。
    9.6 董事会专门委员会
    本行董事会下设 5 个专门委员会，分别为战略发展委员会、审计与关联交易
控制委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会、消费者权益保护委员会。
    9.6.1 战略发展委员会
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    截至本报告披露日，本行第五届董事会战略发展委员会由 4 名董事组成，主
席由董事长、执行董事李庆萍女士担任，委员包括曹国强先生、方合英先生、钱
军先生。战略发展委员会主要职责为研究本行的经营管理目标、长期发展战略、
人力资源、信息技术发展及其他专项战略发展规划，并向董事会提出建议；对重
大合作、投资、融资、兼并收购方案进行研究，并向董事会提出建议；在董事会
授权下监督、检查年度经营计划、投资方案的执行情况等。
    报告期内，战略发展委员会共召开 5 次会议，审议通过了本行 2018—2020
年发展规划、修订公司章程、2019 年机构发展规划等 28 项议案，听取了
2015—2017 年战略执行情况、关于近期“回购股份”系列政策情况汇报等 2 项
汇报。有关成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                           亲自出席次数／                 委托出席次数／
       现任委员
                           任职期间会议次数               任职期间会议次数
        李庆萍                   4/5                            1/5
        曹国强                   0/0                            0/0
        方合英                   0/0                            0/0
        钱 军                    5/5                            0/5
      已离任委员
        孙德顺                      4/5                            1/5
    注：（1）经董事会选举，自 2018 年 12 月 13 日起，曹国强先生担任本行第五届董事
             会战略发展委员会委员；上述日期至报告期末，董事会战略发展委员会未召
             开会议。
        （2）2019 年 3 月 26 日，董事会审议通过相关议案，选举执行董事方合英先生为
             董事会战略发展委员会委员。
    9.6.2 审计与关联交易控制委员会
    截至本报告披露日，本行第五届董事会审计与关联交易控制委员会由 3 名董
事组成，主席由独立非执行董事殷立基先生担任，委员包括何操先生、钱军先生。
审计与关联交易控制委员会主要职责为检查本行风险及合规状况、会计政策和实
务、财务报告程序和财务状况；审查本行的财务监控、内控及风险管理制度；对
关联交易制度进行研究，并向董事会提出建议，监督关联交易制度的执行等。
    报告期内，审计与关联交易控制委员会共召开 15 次会议，审议通过了本行
定期报告、聘用 2018 年度会计师事务所及其费用、修订内部审计章程、给予关
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联方企业授信额度等 25 项议案，听取了本行 2017 年度、2018 年一季度、2018
年上半年、2018 年三季度经营情况，以及 2017 年内控合规工作汇报等 12 项汇
报。有关成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                                 亲自出席次数／             委托出席次数／
           现任委员
                                 任职期间会议次数           任职期间会议次数
            殷立基                      3/3                        0/3
            何 操                      14/15                      1/15
            钱 军                      14/15                      1/15
          已离任委员
            吴小庆                       12/12                    0/12
            王联章                        7/7                      0/7
    在本行 2018 年年度报告编制与审计过程中，审计与关联交易控制委员会委
员通过听取汇报、安排座谈等方式，审阅了外部审计师的审计工作时间和进度安
排等事项，督促并监督外部审计师的审计工作。审计与关联交易控制委员会在年
审注册会计师进场前以及出具初步审计意见后，两次审阅了本行财务会计报表，
与年审注册会计师多次充分沟通。审计与关联交易控制委员会于 2019 年 3 月 21
日召开会议，认为本行财务会计报表真实、准确、完整地反映了本行整体情况。
审计与关联交易控制委员会审议了外部审计师从事年度审计工作的总结报告，全
面客观地评价了其完成年度审计工作情况及其执业质量，同意续聘普华永道会计
师事务所和罗兵咸永道会计师事务所分别担任本行 2019 年度境内审计师和境外
审计师，并决定将以上事项提交董事会审议。
    9.6.3 风险管理委员会
    截至本报告披露日，本行第五届董事会风险管理委员会由 3 名董事组成，主
席由执行董事方合英先生担任，委员包括钱军先生、殷立基先生。风险管理委员
会主要职责为监督高级管理层关于信用、流动性、市场、操作、合规和声誉等风
险的控制情况；对本行风险偏好、授信政策、流动性风险管理政策、市场风险管
理政策、操作风险管理政策、合规风险管理政策、声誉风险管理政策、业务运营
合法合规、风险管理状况及风险承受能力等情况进行定期评估，并向董事会提出
完善本行风险管理和内部控制的建议；统筹管理全行洗钱风险管理工作，指导全
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行履行反洗钱职责和义务，审定洗钱风险整体状况，向董事会汇报并提出反洗钱
重大事项的处理意见等。
    报告期内，风险管理委员会共召开 6 次会议，审议通过了本行 2017 年度资
本充足率管理报告、2017 年度内部资本充足评估报告、2018 年度风险偏好陈述
书、加强中信银行洗钱风险管理体系建设等 16 项议案，听取了本行 2017 年度、
2018 年一季度、2018 年半年度、2018 年三季度全面风险管理情况，本银行集团
2017 年度并表管理执行情况报告，2018 年上半年授信政策重检及下半年授信指
导意见，进一步加强全行数据管理工作等 19 项汇报。有关成员在报告期内出席
会议情况列示如下：
                          亲自出席次数／                  委托出席次数／
       现任委员
                          任职期间会议次数                任职期间会议次数
        方合英                  0/0                             0/0
        钱 军                   6/6                             0/6
        殷立基                  2/2                             0/2
      已离任委员
        李庆萍                     0/2                              2/2
        吴小庆                     4/4                              0/4
        孙德顺                     5/6                              1/6
    注：（1）经董事会选举，自 2018 年 12 月 13 日起，方合英先生担任本行第五届董事
             会风险管理委员会委员；上述日期至报告期末，董事会风险管理委员会未召
             开会议。
        （2）2019 年 3 月 26 日，董事会审议通过相关议案，任命执行董事方合英先生为
             董事会风险管理委员会主席。
    9.6.4 提名与薪酬委员会
    截至本报告披露日，本行第五届董事会提名与薪酬委员会由 3 名董事组成，
主席由独立非执行董事钱军先生担任，委员包括黄芳女士、殷立基先生。提名与
薪酬委员会主要职责为协助董事会拟定董事和高级管理层成员的选任程序和标
准，向董事会提出独立非执行董事候选人建议，审议本行薪酬管理制度和政策，
拟定董事和高级管理层的考核办法和薪酬方案，向董事会提出薪酬方案的建议并
监督方案的实施等。
    报告期内，提名与薪酬委员会共召开 7 次会议，审议通过了董事会对董事
2017 年度履职评价报告、第五届董事会董事人选、第五届董事会董事津贴政策、
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2017 年职工薪酬决算方案、高管人员 2017 年薪酬分配方案等 20 项议案。有关
成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                         亲自出席次数／                  委托出席次数／
      现任委员
                         任职期间会议次数                任职期间会议次数
       钱 军                   7/7                             0/7
       黄 芳                   4/4                             0/4
       殷立基                  2/2                             0/2
     已离任委员
       王联章                     3/3                             0/3
       吴小庆                     3/3                             0/3
       陈丽华                     3/3                             0/3
    报告期内，提名与薪酬委员会研究审查了本行高级管理层的薪酬方案，同时
监督薪酬方案的实施。提名与薪酬委员会认为，2018 年本行高级管理层在法律、
法规和公司章程规定的职权范围内，在董事会的领导和授权以及监事会的监督下，
履行诚信和勤勉义务，进一步提升了公司价值和股东价值。提名与薪酬委员会审
核认为，本行所披露董事、监事和高级管理层人员的薪酬符合有关薪酬政策和方
案规定，符合本行应遵守的境内和境外上市公司监管机构所要求的披露标准。提
名与薪酬委员会确认，截至报告期末，本行尚未实施股权激励计划。
    报告期内，提名与薪酬委员会根据其议事规则，履行了董事和高级管理人员
的提名程序，包括：对被提名的董事、高级管理人员候选人进行包括独立性、专
业知识、经验和能力等方面的资质审查；至少每年检讨董事会的架构、人数及组
成（包括技能、知识及经验方面），并就任何为配合本行的发展战略而拟对董事
会作出的变动提出建议。
    9.6.5 消费者权益保护委员会
    截至本报告披露日，本行第五届董事会消费者权益保护委员会由 3 名董事组
成，主席由非执行董事黄芳女士担任，委员包括何操先生、陈丽华女士。消费者
权益保护委员会主要职责为拟定本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标；
督促高级管理层有效执行和落实消费者权益保护相关工作；监督、评价本行消费
者权益保护工作的全面性、及时性、有效性以及高级管理层相关履职情况等。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    报告期内，消费者权益保护委员会共召开 3 次会议，审议通过了消费者权益
保护委员会 2018 年度工作计划、选举第五届董事会消费者权益保护委员会主席
等 2 项议案，听取了本行 2017 年度、2018 年上半年服务品质及消费者权益保护
工作情况等 2 项汇报。有关成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                        亲自出席次数／                   委托出席次数／
      现任委员
                        任职期间会议次数                 任职期间会议次数
       黄 芳                  2/2                              0/2
       何 操                  2/3                              1/3
       陈丽华                 2/3                              1/3
     已离任委员
       吴小庆                     1/1                             0/1
    9.7 监事会
    监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。截至本报告披露日，本行监事
会由 8 名成员组成，包括监事会主席、职工代表监事刘成先生；股东代表监事邓
长清先生；外部监事王秀红女士、贾祥森先生、郑伟先生；职工代表监事程普升
先生、陈潘武先生、曾玉芳女士。
    报告期内，本行监事会共召开 11 次会议（其中 10 次为现场会议，1 次为通
讯会议），审议通过了定期报告、利润分配方案、内部控制评价报告、社会责任
报告、年度履职评价报告、内部资本充足评估报告等 30 项议案；听取了经营情
况、全面风险管理报告、内控合规报告、银保监会监管通报问题整改、数据治理
情况、并表管理、反洗钱工作、案防和员工行为管理等 22 项汇报。同时，监事
会成员列席了所有董事会现场会议及部分董事会专门委员会会议，及时发表意见，
确保对全行重大事项决策过程的充分监督。此外，监事会通过列席高级管理层会
议、审阅各类文件和资料等方式，对本行的经营管理活动进行了监督检查。
    报告期内，监事会以问题为导向，开展涉及全行战略实施、内控合规等具有
全局意义的专项调研，并赴同业就监事会工作机制、体系、创新等内容深入交流，
不断丰富调研手段，提升调研质效。全年组织监事会集体调研 4 次，涉及 6 家分
行和 2 家同业。对调研中发现的普遍性、倾向性问题和其他重大问题，集中深入
讨论，形成意见与建议，通过调研报告等方式有效向董事会、管理层传递，促进
                                    第 175 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
调研成果转化。有关成员在报告期内出席会议情况列示如下：
                         亲自出席次数／                  委托出席次数／
      监事会成员
                         任职期间会议次数                任职期间会议次数
        刘 成                    8/8                            0/8
        邓长清                   6/6                            0/6
        王秀红                  8/11                           3/11
        贾祥森                 11/11                           0/11
        郑 伟                  10/11                           1/11
        程普升                  8/11                           3/11
        陈潘武                  9/11                           2/11
        曾玉芳                 11/11                           0/11
                         亲自出席次数／                  委托出席次数／
      已离任监事
                         任职期间会议次数                任职期间会议次数
        曹国强                   2/2                            0/2
        舒 扬                    0/0                            0/0
    9.8 监事会专门委员会
    本行监事会下设监督委员会和提名委员会。
    9.8.1 监督委员会
    截至本报告披露日，本行监事会监督委员会由 4 名监事组成，主任委员由贾
祥森先生担任，委员为郑伟先生、程普升先生、曾玉芳女士。监督委员会的主要
职责为监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战
略，对本行经营决策、财务活动、风险管理和内部控制等进行监督检查。
    报告期内，监事会监督委员会共召开 4 次会议，审议通过了本行定期报告、
利润分配方案、内部控制评价报告、社会责任报告等 10 项议案。有关成员在报
告期内出席会议情况列示如下：
                              亲自出席次数／                委托出席次数／
        现任委员
                              任职期间会议次数              任职期间会议次数
          贾祥森                    4/4                           0/4
          郑 伟                     4/4                           0/4
          程普升                    0/2                           2/2
          曾玉芳                    4/4                           0/4
                              亲自出席次数／                委托出席次数／
       已离任委员
                              任职期间会议次数              任职期间会议次数
          舒   扬                   0/0                           0/0
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
   注：经 2018 年 5 月 25 日本行第五届监事会第一次会议选举，程普升监事开始担任第五
       届监事会监督委员会委员，不再担任监事会提名委员会委员。
    9.8.2 提名委员会
    截至本报告披露日，本行监事会提名委员会由 3 名监事组成，主任委员由王
秀红女士担任，委员为邓长清先生、陈潘武先生。提名委员会的主要职责为拟定
由本行股东大会选举产生的监事的选任程序和标准，对由股东大会选举产生监事
的任职资格和条件进行初步审核并提出建议。本行职工代表监事由本行职工民主
选举产生或罢免。
    报告期内，监事会提名委员会共召开 2 次会议，审议通过了监事会对董事会、
监事会、高管层及其成员的履职评价报告等 9 项议案。有关成员在报告期内出席
会议情况列示如下：
                          亲自出席次数／                   委托出席次数／
     现任委员
                          任职期间会议次数                 任职期间会议次数
       王秀红                   2/2                              0/2
       邓长清                   1/1                              0/1
       陈潘武                   2/2                              0/2
                          亲自出席次数／                   委托出席次数／
    已离任委员
                          任职期间会议次数                 任职期间会议次数
       舒 扬                    0/0                              0/0
       程普升                   1/1                              0/1
    注：经 2018 年 5 月 25 日本行第五届监事会第一次会议选举，邓长清监事开始担任第
        五届监事会提名委员会委员。
    9.9 监事会就有关事项发表的独立意见
    9.9.1 本行依法经营情况
    本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规及公司章程的有关规定；
未发现本行董事、高级管理人员在履行职务时有违反法律法规、公司章程或损害
本行及股东利益的行为。
    9.9.2 财务报告的真实性
    财务报告的编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，未发现报告内
容存在失实、歪曲或重大缺陷的情况。
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                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
       9.9.3 募集资金使用情况
    报告期内，本行募集资金使用与本行募集说明书承诺的用途一致。
       9.9.4 收购、出售资产情况
    报告期内，未发现本行收购、出售资产中有损害股东权益或造成本行资产流
失以及内幕交易的行为。
       9.9.5 关联交易情况
    报告期内，未发现本行关联交易中有损害本行和股东利益的行为。
       9.9.6 股东大会决议执行情况
    监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案无异议。监事
会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为本行董事会认真执行了股东大会
的有关决议。
       9.9.7 内部控制情况
    监事会审议了《中信银行 2018 年度内部控制评价报告》，对报告内容无异
议。
       9.9.8 可持续发展报告
    监事会审议了《中信银行 2018 年度可持续发展报告》，对报告内容无异议。
       9.9.9 利润分配方案
    监事会审议了《中信银行 2018 年度利润分配方案》，认为利润分配方案符
合法律、法规和公司章程相关规定，符合全体股东的整体利益，有利于促进本行
的长远发展。
       9.9.10 优先股股息分配方案
                                       第 178 页
                      中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    报告期内，本行优先股股息分配方案符合法律、法规、公司章程和优先股发
行条款的相关规定。
       9.9.11 信息披露管理制度实施情况
    报告期内，本行严格按照监管要求履行信息披露义务，认真执行各项信息披
露事务管理制度，及时、公平地披露信息，报告期内所披露信息真实、准确、完
整。
    除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。
    9.10 高级管理层
    高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责。本行高级管理层与董事会严
格划分职责权限，根据董事会授权，决定其权限范围内的经营管理与决策事项。
董事会对高级管理人员进行绩效评价，作为对高级管理人员的薪酬和其他激励安
排的依据。高级管理层应当定期或根据董事会或者监事会的要求，向董事会或监
事会如实报告本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况、经营前景、重大
事件等情况。本行高级管理层由 10 名成员组成，详见本报告第八章“董事、监
事、高级管理人员、员工和分支机构情况”。
    9.11 高级管理人员的考评激励机制的建立和实施情况
    本行建立了高级管理人员年度考评机制。年度考核内容包括经营指标完成情
况和履职行为能力评价。年度考核结果作为核定高级管理人员的薪酬以及任免、
调整、交流、培训的重要依据。
    9.12 董事长与行长
    截至本报告披露日，本行董事长与行长分设。李庆萍女士为本行董事长、执
行董事，履行主持股东大会、召集主持董事会会议、检查董事会决议实施情况等
职责；方合英先生为本行副行长、执行董事，代为履行组织实施董事会决议、主
持公司经营管理工作等行长职责。本行董事长、行长各自职责清晰，符合香港上
市规则的规定。
                                       第 179 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    9.13 香港上市规则的公司秘书
    截至本报告披露日，本行外聘甘美霞女士（FCS，FCIS）担任香港上市规则
的联席公司秘书，本行内部的主要联络人为董事会秘书/公司秘书芦苇先生。芦
苇先生的联系电话：[phone]；传真：[phone]。
    9.14 与控股股东的独立性说明
    本行与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均完全分开，具有
独立完整的业务及自主经营能力。
    业务方面，本行具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，独立
从事经核定的经营范围中的业务，未受到控股股东及其他关联方的干涉、控制，
亦未因与控股股东及其他关联方之间存在关联关系而使本行经营自主权的完整
性、独立性受到不良影响。
    人员方面，本行有独立的劳动人事和工资管理制度。本行高级管理人员均未
在控股股东及其控制的其他企业担任职务；本行财务人员未在控股股东及其控制
的其他企业中兼职。
    资产方面，本行拥有与业务经营有关的土地、房屋以及商标、域名等知识产
权的所有权或使用权。
    财务方面，本行拥有独立的财务会计部门，建立了独立的财务会计核算体系
和财务管理制度并独立进行财务决策，依法独立设立账户，不与控股股东共用账
户；本行控股股东依法在本行开设账户的程序、要求均与其他在本行开设账户的
第三方完全相同，与本行资金及账户完全独立。
    机构方面，本行已设立了股东大会、董事会、监事会，并根据自身经营管理
的需要设置业务部门和管理部门。本行独立行使经营管理职权，与控股股东之间
不存在机构混同的情形。
    9.15 独立非执行董事就中信集团和中信国金所作出的不竞争承诺的申明
    自 2009 年 10 月 23 日起，因中信集团持有的中信国金 70.32%的股份已转予
本行，中信国金在《避免同业竞争协议》项下的义务解除。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    本行独立非执行董事就执行中信集团所作出的不竞争承诺而作出确认，认为
报告期内中信集团遵守了不竞争承诺。中信集团就其遵守 2007 年 3 月 13 日与本
行达成的《避免同业竞争协议》的执行情况向本行作出了声明。
    9.16 制定及检讨企业管治政策及常规的情况
    本行董事会重视对企业管治相关内部制度的建立和完善。报告期内，本行根
据实际情况，结合监管规定，对《中信银行股份有限公司章程》等进行了修订，
制定了《中信银行股份有限公司股权管理办法》，进一步完善本行公司治理制度，
为加强本行公司治理科学运作及股东权利义务进一步规范管理提供重要保障。
    9.17 检讨及监察董事、监事及高级管理人员的培训及持续专业发展的情况
    本行董事会坚持敦促董事及高级管理人员参加相关业务培训，促进专业发展，
促进董事提高综合素质和履职能力。报告期内，董事会、监事会按照中国证监会、
香港证券及期货事务监察委员会、香港联交所和中国银保监会的有关规定，组织
有关董事、监事参加了相关培训，起到了较好的效果。
    本行现任董事、监事及董事会秘书接受外部机构培训的情况如下：
                                                                             培训时间
  姓名              职务                   培训机关               培训方式
                                                                             （天）
 李庆萍     董事长、执行董事         北京证监局               集中授课           1
 曹国强     非执行董事               北京证监局               集中授课          1
            执行董事、副行长兼
 方合英                              北京证监局               集中授课          1
            财务总监
 黄 芳      非执行董事               北京证监局               集中授课          1
 万里明     非执行董事               北京证监局               集中授课          1
 何 操      独立非执行董事           上海证券交易所           集中授课         2.5
 陈丽华     独立非执行董事           上海证券交易所           集中授课         2.5
 钱 军      独立非执行董事           上海证券交易所           集中授课         2.5
 殷立基     独立非执行董事           上海证券交易所           集中授课          3
 刘 成      监事会主席               北京证监局               集中授课          1
 邓长清     股东代表监事             北京证监局               集中授课          1
 程普升     职工代表监事             北京证监局               集中授课          1
 芦 苇      董事会秘书               上海证券交易所           集中授课          3
                                    第 181 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    本行董事会秘书兼公司秘书芦苇先生于报告期内参加了监管机构等举办的
相关专业培训，培训时间超过 15 个学时，符合香港联交所有关监管要求。
    根据监管要求，本行定期及不定期编制《董监事参阅件》，以满足董事、监
事全面了解本行业务动态、战略执行、风险控制、内控合规等情况的需求。本行
董事对提供给其关于本行业务和行业最新发展以及相关法律和监管要求的报告
和其他书面材料进行了审阅。以下具名总结了本行现任董事于报告期内的持续职
业发展情况：
                                                             关于本行业务和行业
                                       有关业务、董事
                                                             最新发展以及相关法
               姓   名                 责任、公司治理
                                                             律和监管要求的月报
                                           的培训
                                                               和其他书面材料
   李庆萍（董事长、执行董事）                     √                 √
   曹国强（非执行董事）                           √                 √
   方合英（执行董事、副行长兼
                                                  √                 √
           财务总监）
   黄 芳（非执行董事）                            √                 √
   万里明（非执行董事）                           √                 √
   何    操（独立非执行董事）                     √                 √
   陈丽华（独立非执行董事）                       √                 √
   钱    军（独立非执行董事）                     √                 √
   殷立基（独立非执行董事）                       √                 √
    9.18 检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规的情况
    在董事会指导下，本行扎实开展银保监会进一步深化整治银行业市场乱象工
作，持续完善内控管控机制；不断健全内控监督体系，对标监管要求，深化员工
行为管理体系建设，加强授权管理，推动源头性整改；落实反洗钱新规，完善反
洗钱制度体系的顶层设计，加强境外机构合规管理，确保监管合规。董事会定期
审议内控合规报告，指导统筹推进合规风险文化建设，进一步提升全员合规价值
认同。
                                      第 182 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    9.19 符合香港联交所《上市规则》企业管治守则情况
    本行于截至 2018 年 12 月 31 日止年度遵守现载于香港联交所上市规则附录
十四的《企业管治守则》，及其中绝大多数建议最佳常规，惟以下情况除外：
    《企业管治守则》第 A.1.3 条规定召开董事会定期会议应至少提前 14 天发
出通知。本行公司章程第 179 条规定，董事会应当于定期董事会会议召开 10 天
前以书面形式通知全体董事和监事。本行在董事会会议通知方面采取上述做法的
原因是，会议 10 天前通知董事符合中国法律法规的要求，并被视为已留出合理
的时间。
    根据《企业管治守则》第 A.6.7 条，独立非执行董事以及其他非执行董事应
出席股东大会。由于时间冲突及其他安排，一些董事未能亲自出席本行的股东大
会。
    根据《企业管治守则》第 A.5.6 条，提名委员会（或董事会）应订有涉及董
事会成员多元化的政策，并于企业管治报告内披露其政策或政策摘要。本行本届
董事会成员涵盖不同性别、年龄、文化、教育背景及专业经验之董事，董事相关
信息参见本报告第八章“董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况”。
本行董事会已制定《董事会成员多元化政策》，符合《企业管治守则》第 A.5.6
条的要求。
    本行认为，董事会成员多元化有利于提升本行的运营质量，是本行实现战略
目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设定董事会成员组成
时，将从多个方面考虑董事会成员多元化，包括但不限于才能、技能、知识、行
业及专业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成
员的委任，均应在综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能、知识、及经验
水平后作出。
    在审查董事候选人并向董事会提出建议时，董事会提名与薪酬委员会将按客
观条件考虑人选，适度考虑董事会成员各方面多元化的益处，综合考量董事会成
员的才能、技能、知识、经验及文化和教育背景。在任何特定时间，董事会提名
与薪酬委员会可建议董事会寻求改善其在一方面或多方面的多元化，以保持董事
会组成人员的适当及平衡并切合本行业务发展。
                                    第 183 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    随着外部经营环境、监管要求以及银行经营范围、规模的变化，银行内部控
制将是一个持续改进和完善的过程。本行将遵循外部监管要求和上市公司的工作
需要，按照国际先进银行的标准，不断完善内控管理。
    9.20 投资者关系管理
    报告期内，本行通过接待、拜访投资者、热线电话与邮件、组织大型活动等
各种线下及线上互动渠道与方式，累计沟通资本市场参与者 1,500 余人次，有效
满足了境内外投资者、分析师与本行的交流需求。同时，本行积极推介 2018—2020
年发展规划，宣传本行加快经营转型、强化风险防控、夯实发展基础等方面经营
策略，提升与资本市场沟通层级和质量，增进投资者对本行投资价值的认同。本
行于 2018 年 3 月在北京、香港两地召开年度业绩发布会，8 月在北京召开半年
度业绩发布会，4 月、5 月赴境外国家和地区开展业绩路演，4 月、6 月、11 月
分别举行基金公司合作恳谈会、信用卡专题和中信百信银行专题投资者开放日等
活动，与境内外重要机构投资者沟通交流近 500 人次，向资本市场传递了本行经
营发展正能量，获得市场持续关注，取得较好效果。本行荣获新浪财经主办的
2018 年“金狮奖—最佳投资者关系管理上市公司”，为唯一获此殊荣上市银行。
    报告期内，本行动态监测股东持股变动、市场研报观点、股价与市值表现、
资本市场舆情等情况，持续深入开展资本市场调研，及时准确向高级管理层、监
管部门等报告有关重要信息，向行内传递市场有益观点，有效促进业务经营与资
本市场良性互动。本行落实银保监会《商业银行股权管理暂行办法》及配套监管
要求，与主要股东等方面协同做好股权管理工作，修订完善了本行章程股权管理
有关内容、制订了本行股权管理办法。此外，本行制定了境外路演管理办法以提
升相关工作精细化管理水平。
    9.21 信息披露和内幕信息管理
    本行高度重视信息披露和内幕信息管理，严格遵守上市地信息披露法律法规
要求，依法对外发布定期报告及临时公告。报告期内，在上交所和香港联交所合
计披露定期报告、临时公告等各类文件 340 余份，约 285 万字。同时，本行进一
步提升披露信息的主动性和透明度，及时发布年度业绩快报，合理引导市场预期，
                                    第 184 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
并在定期报告中持续加强对投资者关注热点问题的披露，为投资者提供及时、充
分、有效的信息。
    报告期内，本行积极完善信息披露管理机制，主动加强内外部沟通，制定公
告跟踪披露事项表，科学制定披露方案，夯实公告合规基础，保证各项披露相关
工作有序进行。同时，本行严格按照上市地监管要求及本行规定开展内幕信息及
知情人管理，规范信息传递流程，加强内幕信息管理，积极防范内幕信息泄露和
内幕交易风险。报告期内，本行在信息披露工作方面的规范运作获得了监管机构
的肯定，在上交所对上市公司信息披露工作的年度考核评价中，本行获得了最高
等级的 A 类评价。
    9.22 关联交易管理
    报告期内，本行根据银保监会、证监会、上交所和香港联交所等监管机构要
求，持续高度重视关联交易管理，结合监管政策趋势及新规要求，进一步优化关
联交易管理机制，强化关联交易合规意识，提升关联交易管理效率与精细化水平，
在合规前提下助力协同价值和股东价值的创造，切实保护股东和投资者的利益。
    本行始终坚持董事会决策、监事会监督、高级管理层执行、各部门分工负责
的管理体制，各级管理与经营机构严格遵循关联交易管理要求，切实履行关联交
易审议和披露义务，对于重大关联交易逐笔提交董事会审议、对外披露，并及时
向银保监会和监事会报备。董事会审计与关联交易控制委员会全部由独立非执行
董事组成，代表中小股东对重大关联交易事项进行预审，并发表独立意见，确保
关联交易以不优于独立第三方的交易条件公平公允开展，符合本行及全体股东整
体利益。
    报告期内，本行结合政策新规严格遵循各项关联交易监管要求。围绕银保监
会 2018 年颁布的《商业银行股权管理暂行办法》及配套文件，主动加强与主要
股东的沟通协调，会同相关外部审计师、证券事务律师，共同研究确定主要股东
及其相关方的认定范围，全面征集相关信息并报送监管机构。建立与主要股东之
间常态工作机制，动态更新主要股东及其相关方信息及本行关联方名单，并对关
联交易进行有效管理。主动加强政策沟通，实现关联授信限额管理口径调整和机
制优化，进一步完善上交所和香港联交所规则下本行与主要股东关联方 2018—
                                     第 185 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
2020 年关联交易上限的日常管理，强化统计与监测，持续提升关联交易精细化
管理水平。强化关联交易合规意识，开展管理培训与规范指引，确保全行关联交
易合规有序开展。
    9.23 内部控制评价情况
    本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。根据《企业内部
控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《商业银行内部控制指引》等相
关要求，结合本行内部控制制度和评价办法，本行董事会授权内部审计部门对本
行内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，并出具了《中信银行股份有限
公司 2018 年度内部控制评价报告》（简称“《内部控制评价报告》”），认为
内部控制在 2018 年 12 月 31 日（基准日）有效。本行在内部控制自我评价过程
中未发现重大内部控制缺陷。本行监事会审阅了《内部控制评价报告》，对报告
内容无异议。
    《内部控制评价报告》 包括本行董事会、监事会关于内部控制责任的声明）
请见本行于本报告披露日在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易
网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
    9.24 内部控制建设情况及采取的主要措施
    深入开展“413 合规行动”，强化全行合规经营综合整治。秉承“标本兼治，
重在固本；惩防并举，重在预防”的原则，部署开展以制度执行—护航行动、行
为管理—排雷行动、乱象治理—亮剑行动和屡查屡犯—治理行动为主要内容的
“413 合规行动”，从进一步加强制度建设、落实问题整改、强化违规问责、从
严监督检查等多方面综合施策，着力解决在制度体系建设、员工行为管理、深化
乱象整治以及屡查屡犯问题治理等方面存在的问题和不足，强化合规经营和稳健
发展，探索实践构建良好的内控合规长效机制，全面提升全行内控合规管理水平，
营造“不能违规、不敢违规、不愿违规”的合规文化氛围，为本行经营的健康发
展营造平安稳定的经营环境。
    持续加强内控机制建设，全力实现“平安中信”管理目标。制定《2018—2020
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
三年战略实施方案》，有效指导全行遏制合规风险和重大案件风险损失，合理控
制声誉风险。先后修订印发了《中信银行整改管理办法》、《中信银行问责管理
基本规定》、《中信银行不相容岗位内控管理办法》等一系列内控制度，进一步
提高本行内控管理水平；组织分行开展制度清理、外规内化等工作，实行制度动
态管理，确保内部制度办法紧跟监管要求，紧贴本行经营发展实际；对重点业务
实行“合规手册、负面清单、处罚标准”的标准化管理模式，明确业务“合规红
线、风险底线、责任环节、处罚标准”；持续组织开展“一把手讲案例”、分行
合规部负责人微信学习等专题活动，提升全员风险意识；全面开展乱象治理自查
工作，通过评估和自查两个阶段的“双线自查”和“上督下查”，切实落实银行
业乱象整治工作；制定印发《中信银行境外分行合规官管理办法》，加强境外分
行合规管理，有序推动境外分行合规体系建设，落实合规管理相关工作职责。
    加强授权管理与超授权督导，持续强化一级法人意识。强化全行一级法人管
理的要求，健全矩阵式授权体系，通过对 8 位分管行领导与对 32 个部门的横向
授权、对 38 家分行纵向授权，首次以基本授权和操作手册相结合的方式搭建清
晰规范的授信审批授权体系，印发授权书 78 份，提高了授权的权威性、及时性、
严肃性；加强各级机构授权管理，规范分行转授权，完成 130 余份分行和总行部
门转授权的审核备案工作；规范各级机构授权管理，及时动态调整授权，年度动
态调整共计 47 次，促进业务健康发展；针对重大变化、重点条款，培训授权管
理骨干 800 人次。
    强化员工行为管控，持续健全案件防控体系。为加强员工行为管理，制定印
发了《中信银行从业人员行为管理办法》、《中信银行从业人员行为积分管理办
法》，建立员工行为监督机制，实施员工行为差错积分，规范员工行为风险监测、
识别、记录、处理、报告、评估全流程体系管理，有效防范和控制行为风险；为
加强案防机制建设，进一步完善案防工作制度体系，制定印发《中信银行案防和
行为管理飞行检查暂行办法》、《中信银行兼职内控合规干部管理办法（试行）》
等案防制度；逐级签订案防责任书、员工案防承诺书，实行一级管一级，级级压
实案防责任、层层落实案防责任；持续组织推动全行开展员工账户异常资金交易
风险排查、飞行突击检查、员工家访和诚信举报，发挥震慑作用，提高员工主动
合规意识；开展重要及关键岗位员工的岗位轮换工作，实现岗位制衡，有效防范
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                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
操作风险和道德风险。
    强化合规审核管理，有效防范业务合规风险。系统梳理监管新规，全面分析
各类监管处罚问题，对标业务部门新产品、新业务及重点项目，加强新产品、新
业务、新制度的合规审核，提出针对性合规意见 4,200 余条，从源头上有效防范
业务合规风险。总结提炼近年合规审核实践工作经验，梳理归纳代表性、典型性
合规审核案例，建立“合规审核案例库”，共计发布十大类 40 个合规审核案例，
指导全行审核人员交流学习应用，不断提升合规审核人员专业水平。
    9.25 内部审计
    本行内部审计按照“风险警示、监督评价、管理增值”的审计工作目标定位，
围绕全行 2018—2020 战略规划的工作部署和“8100 工程”实施方案，以《审计
部新三年规划实施方案(2018—2020 年)》为指引，认真履行审计监督职责、强化
审计监督力度，不断拓展审计的广度和深度，审计的独立性和有效性进一步提升。
    报告期内，本行按照《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第 11
号）的要求修订了审计章程，明确内审部门在总行党委、董事会的直接领导下开
展工作。加强了对重点机构、重点风险领域、重点经营管理环节、重点岗位人员
的审计监督力度，明确对一级分行“两年覆盖一次”的全面审计要求，并将专项
审计及经济责任审计纳入全面审计一并实施。开展了授信业务、薪酬绩效、财务
运营、信息科技、境外机构反洗钱、数据治理、外包等专项审计，从多个维度进
一步拓宽了审计的覆盖面。同时，充分揭示内部控制层面的问题，强化了对问题
整改的监督评价。
    9.26 内部控制外部审计情况
    报告期内，本行聘请普华永道会计师事务所，按照《企业内部控制审计指引》
及中国注册会计师执业准则的相关要求，审计了本行 2018 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性。根据审计结果，普华永道会计师事务所向本行出具了内
部控制审计报告，报告具体内容请见本行于本报告披露日在上交所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站
（www.citicbank.com）发布的相关公告。
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                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    根据内部控制审计报告关于本行财务报告内部控制的审计意见，普华永道会
计师事务所认为，本行于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    9.27 会计师及其酬金
    有关报告期内，本行聘请的会计师及其酬金详情，请参见本报告第五章“董
事会报告—聘请会计师事务所情况”。
    罗兵咸永道会计师事务所作为本行聘请的境外审计师，其关于合并财务报表
报告责任的陈述，请参见本报告第十章“审计报告及财务报告”。
    9.28 董事会对风险管理、内部监控及合规管理的责任申明
    董事会对本行风险管理、内部监控和合规管理负最终责任，并有责任检讨该
等制度的有效性。考虑到上述风险管理及内部控制系统监控的目的在于管理而非
消除未能达成业务目标的风险，董事会仅能合理而非绝对地保证上述系统及内部
监控可防范任何重大失实陈述或损失。有关本行风险管理的详情，请参见本报告
第四章“经营情况讨论与分析—风险管理”。
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                中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                 第十章       审计报告及财务报告
1. 审计报告。
2. 经审计的财务报表。
3. 财务报表附注。
4. 财务报表补充资料。
以上内容见附件。
                                 第 190 页
                  中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
               中信银行股份有限公司董事、高级管理人员
                    关于2018年年度报告的确认意见
    作为中信银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核
本行2018年年度报告及其摘要后，出具意见如下：
   1. 本行严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计规范运作，本
行2018年年度报告及其摘要公允地反映了本行2018年年度的财务状况和经营成
果。
   2. 本行2018年年度财务报告经审计。
   3. 我们认为，本行2018年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
                                                                 2019年3月26日
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                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
董事及高级管理人员签名：
姓 名      职   务           签    名               姓   名          职   务   签   名
           董事长
李庆萍                                              曹国强     非执行董事
          执行董事
          执行董事
方合英    副行长兼                                  黄   芳    非执行董事
          财务总监
                                                               独立非执行
万里明   非执行董事                                 何   操
                                                                     董   事
         独立非执行                                            独立非执行
陈丽华                                              钱   军
           董   事                                                   董   事
         独立非执行
殷立基                                              郭党怀           副行长
           董   事
杨 毓      副行长                                   莫   越         纪委书记
胡 罡      副行长                                   谢志斌          党委委员
姚 明     风险总监                                  芦   苇    董事会秘书
陆金根    业务总监                                  吕天贵          业务总监
                                        第 192 页
                   中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                          第十一章        备查文件
   1.   载有本行董事长签名的 2018 年年度报告正本。
   2.   载有法定代表人、副行长兼财务总监、财务机构负责人签名并盖章的财
务报表。
   3.   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
   4.   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原件。
   5.   在香港联交所指定网站披露的本行 H 股 2018 年度业绩公告。
   6.   《中信银行股份有限公司章程》。
                                    第 193 页
                     中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
                         第十二章        股东参考资料
    12.1 股份资料
    12.1.1 上市
    本行于2007年4月27日在上交所和香港联交所同步上市。
    12.1.2 普通股
    截至报告期末，本行已发行总股数48,934,796,573股，其中A股34,052,633,596
股，H股14,882,162,977股。
    12.1.3 优先股
    截至报告期末，本行于中国境内非公开发行优先股 3.5 亿股，每股面值 100
元人民币，按票面值平价发行，初始票面股息率为 3.80%，无到期期限。
    优先股发行情况参见本报告第七章“优先股相关情况”。
    12.1.4 普通股股息
    董事会建议派发 2018 年度末期股息每 10 股现金分红 2.30 元人民币（税前）。
    分红具体信息参见本报告第五章“重要事项”。
    12.1.5 股份代号及股票简称
    A股
    上海证券交易所          601998 中信银行
    路透社                  601998.SS
    彭博                    601998 CH
    H股
    香港联合交易所有限公司          0998 中信银行
                                      第 194 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
   路透社                          998.HK
   彭博                            998 HK
    优先股
   上海证券交易所                    360025 中信优1
   12.2 股东查询
   股东若对所持股份有任何查询，例如股份转让、转名、更改地址、损失股票
等事项，请致函如下地址：
    A股
   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
   上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
   电话：[phone]
    H股
   香港中央证券登记有限公司
   香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-16 号铺
   电话：[phone]
   传真：[phone]
   电邮：[e-mail]
    优先股
   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
   上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
   电话：[phone]
                                     第 195 页
                  中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
12.2.1 信用评级
信用评级
截至报告期末，本行信用评级为：
标普：（1）主体信用长期评级：BBB+；
      （2）短期评级：A-2；
      （3）长期评级展望：稳定。
穆迪：（1）存款评级：Baa2/P-2；
      （2）基础信用评级：ba2；
      （3）展望：正面。
惠誉：（1）违约评级：BBB；
      （2）支持力评级：2；
      （3）支持力底线评级：BBB；
      （4）生存力评级：b+；
      （5）展望：稳定。
12.2.2 主要指数成份股
上证 A 股指数
上证 180 指数
上证综合指数
上证公司治理指数
新上证综合指数
沪深 300 指数
中证 100 指数
中证 800 指数
                                   第 196 页
                    中信银行股份有限公司 2018 年年度报告（A 股）
    恒生 H 股金融业指数
    12.2.3 投资者查询
    投资者如有查询请联络：
    中信银行股份有限公司投资者关系团队
    地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号
    电话：[phone]
    传真：[phone]
    电邮：[e-mail]
    12.3 其他资料
    本行 A 股年度报告备有中文版本，H 股年度报告备有中、英文版。阁下可
致函本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司索取按照国际财务报
告准则编制的 H 股年度报告，或本行总行（北京市东城区朝阳门北大街 9 号）
索取按照中国会计准则编制的 A 股年度报告。阁下亦可在上交所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站
（www.citicbank.com）阅览本年度报告中文及英文版本。
    倘阁下对如何索取本年度报告或如何在本行网址上阅览该文件有任何疑问，
请致电本行投资者热线+86-10-8523 0010。
                                     第 197 页
中信银行股份有限公司
2018 年度财务报表及审计报告
                                                                            中信银行股份有限公司
                                                                        截至2018年12月31日止年度
                                 中信银行股份有限公司
                                      资产负债表
                                   2018 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                本集团                          本行
                                           2018 年          2017 年       2018 年         2017 年
                                 附注   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日     12 月 31 日
资产
    现金及存放中央银行款项        6       538,708         568,300        533,393         564,105
    存放同业款项                  7        99,153         124,350         78,758         102,139
    贵金属                                  4,988           3,348          4,988           3,348
    拆出资金                      8       176,160         172,069        144,364         149,511
    以公允价值计量且其变动计入
      当期损益的金融资产           9            -           65,904             -          59,976
    衍生金融资产                  10       31,991           65,451        26,571          61,795
    买入返售金融资产              11       10,790           54,626        10,790          54,626
    应收利息                      12            -           32,643             -          31,674
    发放贷款及垫款                13    3,515,650        3,105,984     3,285,963       2,886,685
    金融投资                      14    1,600,163                -     1,523,017               -
      交易性金融资产                      308,872                -       293,542               -
      债权投资                            778,238                -       777,883               -
      其他债权投资                        510,346                -       449,350               -
      其他权益工具投资                      2,707                -         2,242               -
    可供出售金融资产              15            -         631,690              -         579,623
    持有至到期投资                16            -         216,586              -         216,586
    应收款项类投资                17            -         531,118              -         531,118
    长期股权投资                  18        3,881           2,341         25,008          23,445
    投资性房地产                  19          443             295              -               -
    固定资产                      20       21,385          21,330         20,956          20,594
    无形资产                                2,872           2,163          2,294           2,159
    商誉                          21          896             849              -               -
    递延所得税资产                22       23,174          21,825         22,458          21,605
    其他资产                      23       36,460          56,819         32,115          50,225
    资产总计                            6,066,714        5,677,691     5,710,675       5,359,214
                                        第1页
                                                                           中信银行股份有限公司
                                                                       截至2018年12月31日止年度
                                中信银行股份有限公司
                                    资产负债表(续)
                                  2018 年 12 月 31 日
                       (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                               本集团                          本行
                                          2018 年          2017 年       2018 年         2017 年
                                附注   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日     12 月 31 日
负债和股东权益
负债
   向中央银行借款                        286,430          237,600       286,350         237,500
   同业及其他金融机构存放款项    25      782,264          798,007       782,768         799,259
   拆入资金                      26      115,358           77,595        71,482          34,088
   交易性金融负债                            962                -           962               -
   衍生金融负债                  10       31,646           64,937        25,784          61,236
   卖出回购金融资产款            27      120,315          134,500       120,095         134,384
   吸收存款                      28    3,649,611        3,407,636     3,397,318       3,181,070
   应付职工薪酬                  29       10,549            8,838         9,508           8,024
   应交税费                      30        4,920            8,858         4,086           8,153
   应付利息                      31            -           39,323             -          38,395
   预计负债                      32        5,013              796         4,944             796
   已发行债务凭证                33      552,483          441,244       541,053         430,176
   递延所得税负债                22           16                8             -               -
   其他负债                      34       54,061           45,916        44,800          38,131
    负债合计                           5,613,628        5,265,258     5,289,150       4,971,212
                                       第2页
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                                                                         截至2018年12月31日止年度
                                  中信银行股份有限公司
                                      资产负债表(续)
                                    2018 年 12 月 31 日
                         (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                   本集团                        本行
                                              2018 年        2017 年       2018 年       2017 年
                                  附注     12 月 31 日    12 月 31 日   12 月 31 日   12 月 31 日
负债和股东权益(续)
股东权益
    股本                          35          48,935         48,935       48,935         48,935
    其他权益工具                  36          34,955         34,955       34,955         34,955
      其中：优先股                36          34,955         34,955       34,955         34,955
    资本公积                      37          58,977         58,977       61,359         61,359
    其他综合收益                  38           5,269        (11,784)       5,167         (9,782)
    盈余公积                      39          34,450         31,183       34,450         31,183
    一般风险准备                  40          74,255         74,251       73,370         73,370
    未分配利润                    42         179,820        163,121      163,289        147,982
    归属于本行股东权益合计                   436,661        399,638      421,525        388,002
    少数股东权益
    归属于普通股少数股东的权益                 7,933          7,646            -              -
    归属于少数股东其他权益工具
      持有者的权益                             8,492          5,149            -              -
    归属于少数股东权益合计        41          16,425         12,795            -              -
    股东权益合计                             453,086        412,433      421,525        388,002
    负债和股东权益总计                      6,066,714     5,677,691     5,710,675      5,359,214
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
李庆萍                                   方合英
法定代表人                               执行董事、副行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞                                                                   (公司盖章)
财务会计部总经理
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                                                                             中信银行股份有限公司
                                                                         截至2018年12月31日止年度
                                  中信银行股份有限公司
                                          利润表
                                        2018 年度
                         (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                    本集团                      本行
                                     附注      2018 年         2017 年     2018 年       2017 年
一、 营业总收入                              164,854         156,708     155,945        147,567
    利息净收入                        43      104,772          99,645      98,309        94,029
      利息收入                                233,793         220,762     221,180       210,483
      利息支出                               (129,021)       (121,117)   (122,871)     (116,454)
    手续费及佣金净收入                44      45,148          46,858      43,236         44,863
      手续费及佣金收入                        50,739          51,687      48,653         49,570
      手续费及佣金支出                        (5,591)         (4,829)     (5,417)        (4,707)
    投资收益                          45      15,799            6,988     15,795          6,674
      其中：对联营及合营企业
               的投资收益                        (642)           (285)       (274)         (204)
            以摊余成本计量的金融资
              产终止确认产生的收益               (523)              -        (523)            -
    公允价值变动损益                  46       (2,825)          1,434      (2,750)          827
    汇兑净收益                                  1,983           1,664       1,483         1,253
    其他业务损益                                 (442)            (72)       (547)         (230)
    资产处置损益                                  363              (9)        364            (6)
    其他收益                                       56             200          55           157
二、 营业总支出                              (110,327)       (104,339)   (105,507)      (99,608)
    税金及附加                                 (1,699)         (1,660)     (1,682)       (1,645)
    业务及管理费                      47      (50,395)        (46,892)    (47,107)      (43,769)
    资产减值损失                      48            -         (55,787)          -       (54,194)
    信用减值损失                      49      (57,886)              -     (56,438)            -
    其他资产减值损失                  50         (347)              -        (280)            -
三、 营业利润                                 54,527          52,369      50,438         47,959
    加：营业外收入                                266             244         259           243
    减：营业外支出                               (467)           (337)       (465)         (336)
四、 利润总额                                 54,326          52,276      50,232         47,866
    减：所得税费用                    51       (8,950)         (9,398)     (8,175)       (8,670)
五、 净利润                                   45,376          42,878      42,057         39,196
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                                                                     截至2018年12月31日止年度
                                    中信银行股份有限公司
                                          利润表(续)
                                          2018 年度
                           (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                本集团                     本行
                                    附注   2018 年       2017 年    2018 年       2017 年
五、净利润                                  45,376       42,878     42,057        39,196
    持续经营净利润                          45,376        42,878    42,057         39,196
    归属于：
      本行股东的净利润                      44,513       42,566     42,057        39,196
      少数股东损益                             863          312          -             -
六、其他综合收益税后净额             38     12,462       (10,642)   10,471         (8,045)
    归属本行股东的其他综合收益
       的税后净额                           12,509       (10,642)   10,471         (8,045)
    (一) 不能重分类进损益的
           其他综合收益
         –重新计量设定受益计划
             变动额                              7            (8)        7             (8)
         –其他权益工具投资
             公允价值变动                      11              -        11              -
       –自用固定资产转入投资性
             房地产公允价值变动                49              -          -             -
    (二) 将重分类进损益的其他
             综合收益
         –权益法下可转损益的其他
             综合收益                          (10)           (9)         -             -
         –可供出售金融资产公允
             价值变动损益                        -        (8,042)        -         (8,037)
       –其他债权投资公允价值变动           10,107             -    10,405              -
       –其他债权投资信用损失准备              117             -        48              -
         –外币财务报表折算差额              2,228        (2,583)        -              -
    归属少数股东的其他综合收益
       的税后净额                              (47)            -          -             -
七、综合收益总额                            57,838       32,236     52,528        31,151
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                                                                     截至2018年12月31日止年度
                                  中信银行股份有限公司
                                        利润表(续)
                                        2018 年度
                         (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                本集团                    本行
                                 附注      2018 年       2017 年   2018 年       2017 年
七、综合收益总额                            57,838       32,236      52,528       31,151
    归属于本行股东的综合收益                57,022       31,924      52,528       31,151
    归属于少数股东的综合收益                   816          312           -            -
八、每股收益(人民币元)
    (一)基本每股收益                          0.88          0.84         -              -
    (二)稀释每股收益                          0.88          0.84         -              -
后附财务报表附注为本财务报表组成部分。
此财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
李庆萍                                  方合英
法定代表人                              执行董事、副行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞                                                                   (公司盖章)
财务会计部总经理
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
                                 中信银行股份有限公司
                                       现金流量表
                                       2018 年度
                        (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                    本集团                       本行
                                    附注      2018 年          2017 年      2018 年       2017 年
一、 经营活动产生的现金流量：
     向中央银行借款净增加额                   43,980           53,550      44,000         53,500
     存放中央银行款项净减少额                 68,403           14,730      68,009         14,628
     存放同业款项净减少额                      3,159                -       1,883              -
     拆出资金净减少额                         42,501           10,896      40,078         10,009
     以公允价值计量且其变动计入当
       期损益的金融资产净减少额                     -          14,712            -        19,064
     为交易目的而持有的金融资产
       净减少额                               17,850                 -     20,290               -
     应收款项类投资净减少额                        -          503,423           -        497,754
     买入返售金融资产净减少额                 43,837          116,178      43,837        116,178
     拆入资金净增加额                         36,480                -      37,359              -
     交易性金融负债净增加额                      958                -         958              -
     卖出回购金融资产款净增加额                    -           14,162           -         14,042
     吸收存款净增加额                        196,044                -     183,898              -
     收取利息、手续费及佣金的现金            293,082          278,828     278,214        266,390
     收到其他与经营活动有关的现金             36,760            9,287      26,051         10,937
     经营活动现金流入小计                    783,054         1,015,766    744,577       1,002,502
    同业存放款项净减少额                     (19,990)        (183,284)     (20,642)     (182,067)
    存放同业款项净增加额                           -           (9,442)           -        (8,166)
    拆入资金净减少额                               -           (4,921)           -       (15,954)
    吸收存款净减少额                               -         (215,583)           -      (247,990)
    发放贷款及垫款净增加额                  (450,950)        (365,544)    (447,989)     (342,458)
    卖出回购金融资产款净减少额               (14,229)               -      (14,322)            -
    支付利息、手续费及佣金的现金            (105,431)        (106,037)     (99,932)     (102,081)
    支付给职工以及为职工
      支付的现金                             (23,555)          (27,500)    (21,625)       (25,463)
    支付的各项税费                           (27,301)          (24,232)    (26,264)       (23,697)
    支付其他与经营活动有关的现金             (39,282)          (25,149)    (23,483)       (19,210)
     经营活动现金流出小计                   (680,738)        (961,692)    (654,257)     (967,086)
    经营活动产生的现金流量净额      52(1)    102,316           54,074      90,320         35,416
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                                                                           截至2018年12月31日止年度
                                    中信银行股份有限公司
                                        现金流量表(续)
                                          2018 年度
                           (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                   本集团                          本行
                                               2018 年         2017 年        2018 年        2017 年
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                     1,396,004        1,007,237     1,396,004       1,000,403
    取得投资收益收到的现金                       320              178            15              12
    处置固定资产和其他资产所
      收到的现金                               1,154               52         1,153              52
    投资活动现金流入小计                   1,397,478        1,007,467     1,397,172       1,000,467
    投资支付的现金                         (1,535,459)      (1,131,592)   (1,528,793)     (1,124,795)
    购建固定资产和其他资产支付的现金           (4,754)          (7,980)       (4,306)         (7,697)
    取得子公司、联营及合营企业
      支付的现金                               (1,838)          (1,590)       (1,838)         (1,400)
    投资活动现金流出小计                   (1,542,051)      (1,141,162)   (1,534,937)     (1,133,892)
    投资活动使用的现金流量净额              (144,573)        (133,695)     (137,765)       (133,425)
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                             -            7,847             -               -
    发行其他权益工具收到的现金                 3,343                -             -               -
    发行债务凭证收到的现金                   922,161          862,890       922,161         859,947
    筹资活动现金流入小计                     925,504          870,737       922,161         859,947
    偿还债务凭证支付的现金                  (815,230)        (801,447)     (815,274)       (799,600)
    偿还债务凭证利息支付的现金               (21,836)         (17,699)      (21,340)        (17,131)
    分配股利或利润支付的现金                 (14,396)         (12,146)      (14,102)        (11,851)
    筹资活动现金流出小计                    (851,462)        (831,292)     (850,716)       (828,582)
    筹资活动产生的现金流量净额                74,042           39,445        71,445          31,365
                                           第8页
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
                                 中信银行股份有限公司
                                     现金流量表(续)
                                       2018 年度
                        (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                  本集团                     本行
                                  附注        2018 年       2017 年     2018 年        2017 年
四、 汇率变动对现金及现金等价
       物的影响                                6,309        (7,265)      2,139         (2,631)
五、 现金及现金等价物净增加/
       (减少)额                   52(1)       38,094       (47,441)     26,139        (69,275)
     加：期初现金及现金等价物余额            337,915       385,356     273,921        343,196
六、 期末现金及现金等价物余额     52(2)      376,009       337,915     300,060        273,921
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
李庆萍                                    方合英
法定代表人                                执行董事、副行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞                                                                    (公司盖章)
财务会计部总经理
                                             第9页
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                                                                                                   截至2018年12月31日止年度
                                             中信银行股份有限公司
                                               合并股东权益变动表
                                                   2018 年度
                                    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                            归属于本行股东的权益                               少数股东权益
                                                                                                                         其他
                                             其他权益工具     资本     其他       盈余     一般     未分配    普通股 权益工具     股东
                               附注     股本       优先股     公积 综合收益       公积 风险准备       利润      股东   持有者 权益合计
2017 年 12 月 31 日                   48,935      34,955    58,977     (11,784) 31,183    74,251   163,121    7,646    5,149      412,433
会计政策变更                               -           -         -       4,544    (939)        -    (9,502)    (235)       -       (6,132)
2018 年 1 月 1 日                     48,935      34,955    58,977      (7,240) 30,244    74,251   153,619    7,411    5,149      406,301
本期增减变动金额
(一) 净利润                                -           -         -          -        -         -    44,513      574      289       45,376
(二) 其他综合收益              38          -           -         -     12,509        -         -         -      (47)       -       12,462
综合收益总额                               -           -         -     12,509        -         -    44,513      527      289       57,838
(三) 所有者投入和减少资本
     1. 少数股东投入资本       41          -           -         -          -        -         -         -        -    3,343        3,343
(四) 利润分配
     1. 提取盈余公积           39          -           -         -          -    4,206        -     (4,206)       -           -         -
     2. 提取一般风险准备       40          -           -         -          -        -        4         (4)       -           -         -
     3. 对本行普通股股东
          的利润分配           42          -           -         -          -        -         -   (12,772)       -           -   (12,772)
     4. 对本行优先股股东的
          股利分配             42          -           -         -          -        -         -    (1,330)       -           -    (1,330)
     5. 对子公司少数股东的
          股利分配                         -           -         -          -        -         -         -       (5)          -        (5)
     6. 对其他权益工具持有者
          的利润分配           41          -           -         -          -        -         -         -        -     (289)        (289)
2018 年 12 月 31 日                   48,935      34,955    58,977      5,269   34,450    74,255   179,820    7,933    8,492      453,086
                                                            第 10 页
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                                                                                                截至2018年12月31日止年度
                                             中信银行股份有限公司
                                             合并股东权益变动表(续)
                                                   2017 年度
                                    (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                                         归属于本行股东的权益 1                            少数股东权益
                                                                                                                   其他
                                            其他权益工具              其他              一般     未分配 普通股 权益工具   股东
                           附注        股本       优先股 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备       利润   股东 持有者 权益合计
2017 年 1 月 1 日                    48,935     34,955    58,636     (1,142)   27,263   73,911 136,666      123     5,149     384,496
本期增减变动金额
(一) 净利润                               -          -         -         -          -       -   42,566       22      290       42,878
(二) 其他综合收益              38         -          -         -   (10,642)         -       -        -        -        -      (10,642)
综合收益总额                              -          -         -   (10,642)         -       -   42,566       22      290       32,236
(三) 所有者投入和减少资本
     1. 少数股东投入资本       41         -          -      341           -         -       -         -    7,506          -     7,847
(四) 利润分配
     1. 提取盈余公积           39         -          -         -          -     3,920       -    (3,920)       -          -         -
     2. 提取一般风险准备       40         -          -         -          -         -     340      (340)       -          -         -
     3. 对本行普通股股东
          的利润分配           42         -          -         -          -         -       -   (10,521)       -          -   (10,521)
     4. 对本行优先股股东的
          股利分配             42         -          -         -          -         -       -    (1,330)       -          -    (1,330)
     5. 对子公司少数股东的
          股利分配                        -          -         -          -         -       -         -       (5)         -        (5)
     6. 对其他权益工具持有者
          的利润分配           41         -          -         -          -         -       -         -        -    (290)        (290)
2017 年 12 月 31 日                  48,935     34,955    58,977   (11,784)    31,183   74,251 163,121     7,646    5,149     412,433
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
李庆萍                                               方合英
法定代表人                                           执行董事、副行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞                                                                                              (公司盖章)
财务会计部总经理
                                                          第 11 页
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                                                                                            截至2018年12月31日止年度
                                      中信银行股份有限公司
                                      银行股东权益变动表(续)
                                            2018 年度
                             (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                           其他权益工具                   其他                   一般    未分配        股东
                           附注     股本        优先股    资本公积     综合收益 盈余公积 风险准备          利润 权益合计
2017 年 12 月 31 日               48,935       34,955       61,359      (9,782)   31,183       73,370   147,982    388,002
会计政策变更                           -            -            -       4,478      (939)           -    (8,442)    (4,903)
2018 年 1 月 1 日                 48,935       34,955       61,359      (5,304)   30,244       73,370   139,540    383,099
本期增减变动金额
(一) 净利润                           -             -              -         -        -            -     42,057     42,057
(二) 其他综合收益          38         -             -              -    10,471        -            -          -     10,471
综合收益总额                          -             -              -    10,471        -            -     42,057     52,528
(三) 利润分配
     1. 提取盈余公积       39         -             -              -        -      4,206           -     (4,206)         -
     2. 对本行普通股股东
          的利润分配       42         -             -              -        -         -            -    (12,772)   (12,772)
     3. 对本行优先股股东
          的利润分配       42         -             -              -        -         -            -     (1,330)    (1,330)
2018 年 12 月 31 日               48,935       34,955       61,359       5,167    34,450       73,370   163,289    421,525
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                                                                                              截至2018年12月31日止年度
                                      中信银行股份有限公司
                                      银行股东权益变动表(续)
                                            2017 年度
                             (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
                                           其他权益工具                     其他                   一般    未分配        股东
                           附注
                                    股本        优先股 资本公积         综合收益   盈余公积    风险准备      利润    权益合计
2017 年 1 月 1 日                 48,935       34,955        61,359      (1,737)    27,263       73,370   124,557    368,702
本年增减变动金额
(一) 净利润                            -             -              -         -          -            -    39,196     39,196
(二) 其他综合收益          38          -             -              -    (8,045)         -            -         -     (8,045)
综合收益总额                           -             -              -    (8,045)         -            -    39,196     31,151
(三) 利润分配
     1. 提取盈余公积       39          -             -              -         -      3,920            -    (3,920)         -
     2. 对本行普通股股东
          利润分配         42          -             -              -         -          -            -   (10,521)   (10,521)
     3. 对本行优先股股东
          利润分配         42          -             -              -         -          -            -    (1,330)    (1,330)
2017 年 12 月 31 日               48,935       34,955        61,359      (9,782)    31,183       73,370   147,982    388,002
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
李庆萍                                           方合英
法定代表人                                       执行董事、副行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞                                                                                           (公司盖章)
财务会计部总经理
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                                                                截至2018年12月31日止年度
                                中信银行股份有限公司
                                    财务报表附注
                       (除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1     银行简介
      中信银行股份有限公司(“本行”)是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国(“中
      国”)北京成立的股份有限公司。本行的注册地址为中国北京市东城区朝阳门北大街
      9 号，总部位于北京。本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券交易所以及香港联合
      交易所主板挂牌上市。
      本行经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”，原为中国银行业监督
      管理委员会)批准持有 B0006H111000001 号金融许可证，并经中华人民共和国国家
      工商行政管理总局核准领取社会统一信用代码 91110000101690725E 号企业法人营业
      执照。
      本行及所属子公司(“本集团”)的主要业务为：提供公司及零售银行服务、从事资
      金业务，并提供资产管理、金融租赁及其他非银行金融服务。
      截至 2018 年 12 月 31 日止，本行在中国内地 31 个省、自治区和直辖市设立了分支
      机构。此外，本行的子公司在中国内地、中国香港特别行政区(“香港”)及海外其
      他多个国家和地区设有分支机构。
      就本财务报表而言，中国内地不包括香港、中国澳门特别行政区(“澳门”)及台
      湾，海外和境外指中国内地以外的其他国家和地区。
      本财务报表已于 2019 年 3 月 26 日获本行董事会批准。
2     编制基础
      本集团以持续经营为基础编制财务报表。截至 2018 年 12 月 31 日止年度的合并财务
      报表包括本行及所属子公司，以及本集团的联营及合营企业权益。
(1)   会计期间
      本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(2)   记账本位币和报表列示货币
      本集团中国内地分行及子公司的记账本位币为人民币，海外分行及子公司的记账本
      位币按其经营所处的主要经济环境合理确定，在编制财务报表时按附注 4(2)(ii)所述
      原则折算为人民币。本集团编制财务报表所采用的货币为人民币，除特别注明外，
      以百万元列示。
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                                                                截至2018年12月31日止年度
3     遵循声明
      本集团编制的财务报表符合中华人民共和国财政部(“财政部”)颁布的企业会计准
      则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行于 2018 年 12 月 31 日的合并及本行财
      务状况、2018 年度的合并及本行经营成果以及合并及本行现金流量。
      此外，本集团的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(“证监会”)2014 年修
      订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有
      关财务报表及其附注的披露要求。
4     重要会计政策和会计估计
      本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具的
      分类、确认和计量(附注 4(3))、金融资产减值的判断标准(附注 4(3)(iii))、固定资产
      折旧(附注 4(6))以及职工薪酬(附注 4(14))等。
      本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注 4(25) 。
      本集团于 2018 年 1 月 1 日采用了财政部于 2017 年 3 月修订的《企业会计准则第 22
      号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会
      计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。该变化
      构成了会计政策变更，且相关金额的调整已经确认在财务报表中。重要的会计政策
      变更及影响详见附注 4(26)。
(1)   企业合并及合并财务报表
(i)   同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
      的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
      日的被合并方的账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来
      的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最
      终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。取得的净资产账面价值与支付的合并
      对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
      积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费
      用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费
      用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并日为合并方实际取得对被
      合并方控制权的日期。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
4      重要会计政策和会计估计(续)
(1)    企业合并及合并财务报表(续)
(ii)   非同一控制下的企业合并
       参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
       的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而支付的资产(包括购买日
       之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日
       的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
       如为正数则确认为商誉(附注 4(10))；如为负数则计入当期损益。为进行企业合并发
       生的直接相关费用，计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的
       交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团在购买日按公允
       价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购
       买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
       通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的
       股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
       价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重
       分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当
       期投资收益。
(iii) 合并财务报表
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行、本行控制的子公司和
       结构化主体。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
       活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该可变回报。在判断
       本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团只考虑与被投资方相关的实质性权利
       (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经
       营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
       子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表中股东权
       益项目下和合并利润表中净利润及综合收益总额项目后单独列示。
       如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中
       所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(1)   企业合并及合并财务报表(续)
(iii) 合并财务报表(续)
      当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计
      期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易、余
      额及现金流量，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损
      失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
      对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被
      合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合
      并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
      对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购
      买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳
      入本集团合并范围。
      本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子
      公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对
      子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产
      的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足
      冲减的，调整留存收益。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与
      该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置
      后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此
      产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
      如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，
      从本集团的角度对该交易予以调整。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
4      重要会计政策和会计估计(续)
(2)    外币折算
(i)    外币交易的折算
       本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易
       在初始确认时按交易发生日的即期汇率折算为本位币。在资产负债表日，外币货币
       性项目采用资产负债表日的即期汇率折算，折算差额计入当期损益。以历史成本计
       量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
       金额。
       以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，属于
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的外币非货币性项目的差
       额，计入其他综合收益。以外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
       合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折
       算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的
       折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收
       益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。
(ii)   外币财务报表的折算
       本集团在编制财务报表时，将外币财务报表折算为人民币。外币财务报表中的资产
       和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。股东权益项目除“未分配利润”
       外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发
       生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按上述折算产生
       的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中股东权益项目下的其他综合收益中
       列示。
       处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。
       汇率变动对现金及现金等价物的影响，在现金流量表中单独列示。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(3)   金融工具
      当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。以常规方
      式买卖金融资产，于交易日进行确认。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资
      产的日期。
      i) 金融工具的初始确认与分类
      金融资产
      本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
      进行以下分类：
            以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产；
            以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；或
            以摊余成本计量的金融资产。
      本集团管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。
      业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金
      融资产还是两者兼有。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以
      往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、
      风险如何评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。
      金融资产的合同现金流量特征，是指金融资产合同约定的、反映相关金融资产经济
      特征的现金流量属性，即相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金
      和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，其中，本金是指金融资产在初始确认时
      的公允价值，本金金额可能因提前还款等原因在金融资产的存续期内发生变动；利
      息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基
      本借贷风险、成本和利润的对价。
      对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为对本金和利息支
      付时，将其作为一个整体进行分析。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(3)   金融工具(续)
      i) 金融工具的初始确认与分类(续)
      金融资产(续)
      债务和权益工具的分类要求如下：
      债务工具
      债务工具是指从发行方角度分析符合金融资产定义的工具，债务工具的分类与后续
      计量取决于：(i)本集团管理该资产的业务模式；及(ii)该资产的现金流量特征。
      基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：
            以摊余成本计量：如果管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标，且该
            金融资产的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
            付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该资产
            按照摊余成本计量。
            以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模
            式既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标，该金融资产的合
            同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未
            指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照公允
            价值计量且其变动计入其他综合收益。
            以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量或以公允价值计
            量且其变动计入其他综合收益标准的资产，以公允价值计量且其变动计入损
            益。
      在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允
      价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
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(3)   金融工具(续)
      i) 金融工具的初始确认与分类(续)
      金融资产(续)
      权益工具
      权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时
      满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交
      付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金
      融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融
      工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如
      为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融
      资产结算该金融工具。
      本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤
      销其他权益工具投资的除外。本集团对上述指定的政策为，将不以取得投资收益为
      目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行指定
      后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益(包括处置
      时)。减值损失及转回不会作为单独的项目列报，而包含在公允价值变动中。作为投
      资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认。
      金融负债
      金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变
      动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于
      衍生工具、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 损
      益的其他金融负债。
      在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允
      价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：
            能够消除或显著减少会计错配；
            根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础
            对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业
            内部以此为基础向关键管理人员报告。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
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(3)   金融工具(续)
      ii) 金融工具的计量
      初始计量
      于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值
      计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归
      属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用。以公允价值计量且其变动计入
      损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。
      后续计量
      金融工具的后续计量取决于其分类：
      以摊余成本计量的金融资产和金融负债
      对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金
      额经下列调整后的结果确定：扣除已偿还的本金；加上或减去采用实际利率法将初
      始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；扣除损失准备(仅
      适用于金融资产)。本集团持有的以摊余成本计量的金融工具主要包括以摊余成本计
      量的发放贷款和垫款以及债权投资等。
      实际利率，是指将金融资产或金融负债整个预期存续期间的估计未来现金流量折现
      为该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本) 或该金融负债摊余成本
      所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及
      支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或购入已发生信用减值的金
      融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面总额)计算经信用调整的实际
      利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。
      利息收入是用实际利率乘以金融资产账面余额计算得出，以下情况除外：(a)对于源
      生或购入已发生信用减值的金融资产，其利息收入用经信用调整的原实际利率乘以
      该金融资产摊余成本计算得出;(b)对于不属于源生或购入已发生信用减值的金融资产，
      但后续已发生信用减值的金融资产，其利息收入用实际利率乘以摊余成本(即，扣除
      预期信用损失准备后的净额)计算得出。若该金融资产在后续期间因其信用风险有所
      改善而不存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一
      事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确认利息收入。本集
      团采用实际利率法计算该资产的利息收入列报为“利息收入”。
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(3)   金融工具(续)
      ii) 金融工具的计量(续)
      对于浮动利率金融资产或浮动利率金融负债，以反映市场利率波动而对现金流量的
      定期重估将改变实际利率。如果浮动利率金融资产或浮动利率金融负债的初始确认
      金额等于到期日应收或应付本金的金额，则未来利息付款额的重估通常不会对该资
      产或负债的账面价值产生重大影响。
      当本集团对付款额或收款额的估计数进行修正时，金融资产或金融负债的账面价值
      按照修正后的预计未来现金流量和原实际利率折现后的结果进行调整，变动计入损
      益。
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
      债务工具
      该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损
      益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。本集团持有的
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具主要包括以公允价值计量且
      其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款以及其他债权投资。
      该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
      重分类至损益，并确认为“投资收益”。本集团采用实际利率法计算该资产的利息
      收入并列报为“利息收入”。
      权益工具
      将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
      资产的，该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认
      时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留
      存收益。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，
      并计入当期损益。本集团持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益
      工具主要包括其他权益工具投资。
      以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
      对于以公允价值计量且其变动计入损益并且不属于套期关系一部分的交易性金融资
      产产生的利得或损失，这些资产的期间利得或损失计入当期损益。本集团持有的以
      公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中列示为“交易性金融资
      产”。
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                                                                 截至2018年12月31日止年度
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(3)   金融工具(续)
      ii) 金融工具的计量(续)
      以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债
      该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金
      融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债
      所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理：
            由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计
            入其他综合收益；
            该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
      本集团持有的以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债在资产负债表中列示为
      “交易性金融负债”。
      iii) 金融工具的减值
      对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资
      产、贷款承诺和财务担保合同以及应收租赁款项，本集团结合前瞻性信息进行了预
      期信用损失评估。
      预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融资产信用损失的加权平均值。
      信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量
      与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集
      团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际
      利率折现。
      本集团在每个报告日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各项
      要素：
         通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
         货币的时间价值；及
         在报告日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前
            状况及对未来经济状况预测的合理及有依据的信息。
      附注 58(1)就如何计量预期信用损失准备提供了更多详情信息。
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收
      益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产
      在资产负债表中列示的账面价值。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
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(3)   金融工具(续)
      iii) 金融工具的减值(续)
      在前一会计期间已经按照相当于金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量了
      损失准备，但在当期报告日，该金融资产已不再属于自初始确认后信用风险显著增
      加的情形的，本集团在当期报告日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计
      量该金融资产的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期
      损益。
      对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在报告日仅将自初始确认后
      整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个报告日，本集团将
      整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
      iv) 金融资产合同修改
      本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这
      种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本集团在进
      行评估时考虑的因素包括：
            当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减
            少为预期借款人能够清偿的金额;
            是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，导
            致合同的风险特征发生了实质性变化;
            在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限;
            贷款利率出现重大变化;
            贷款币种发生改变;
            增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。
      如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并以公
      允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况
      下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加
      时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，
      本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债
      务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或
      损失计入损益。
      如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止
      确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总值，并将修改
      利得或损失计入损益。在计算新的账面总值时，仍使用初始实际利率（或购入或源
      生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率）对修改后的现金流量进行
      折现。
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                                                                  截至2018年12月31日止年度
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(3)   金融工具(续)
      v) 衍生工具和套期工具
      衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生工
      具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
      某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融资
      产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合
      合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理：
       (i) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
        (ii) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
        (iii) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
      本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或
      者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
      衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工
      具的要求，以及被套期项目的性质。本集团将某些衍生工具指定用于对已确认资产
      或负债或尚未确认的确定承诺，进行公允价值套期；
      在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关
      系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始
      后持续的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期
      项目公允价值或现金流量的变动。
      公允价值套期
      对于被指定作为公允价值套期的套期工具且符合相关要求的衍生工具，其公允价值
      变动计入损益。同时作为被套期项目的资产或负债的公允价值变动中与被套期风险
      相关的部分也计入损益。
      如果某项套期不再满足套期会计的标准，对于采用实际利率法的被套期项目，对其
      账面价值的调整将在到期前的剩余期间内摊销，并作为净利息收入计入损益。
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(3)   金融工具(续)
      vi)金融工具的终止确认
      金融资产
      满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同
      权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
      移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所
      有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
      金融资产整体转让满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损
      益：
        – 所转让金融资产的账面价值；
        – 因转让而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
      若本集团既没有转让也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并
      未放弃对该金融资产的控制，则按照对该转让金融资产的继续涉入程度确认金融资
      产，并确认相关负债。
      金融负债
      金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负
      债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债
      方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
      终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
      金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的非
      现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
      vii)资产证券化
      作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产进行证券化，一般是将信贷资产出
      售给结构化主体，然后再由其向投资者发行证券。对符合终止确认条件的信贷资产
      证券化基础资产，本集团终止确认原金融资产，并将在转让中获得的结构化主体的
      权益确认为新的金融资产。对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化，保留原
      金融资产，从第三方投资者募集的资金以融资款处理。对于符合部分终止确认条件
      的信贷资产证券化的基础资产，如果本集团放弃了对该基础资产控制权，本集团对
      其实现终止确认；否则应当按照本集团继续涉入所转让金融资产的程度确认有关金
      融资产，并相应确认有关负债。
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                                                            截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(3)   金融工具(续)
      viii)附回购条件的金融资产转让
      附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回
      购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同，回购价格固定或是原转让价格加上
      合理回报的，本集团不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留
      了优先按照公允价值回购该金融资产权利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，
      本集团终止确认所转让的金融资产。
      ix)金融资产及金融负债的列报
      金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，如本集团有
      抵销确认金额的法定现时权利，且这种法定权利是当前可执行的，并且本集团计划
      以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债，该金融资产和金融负债将在
      资产负债表内互相抵销并以净额列示。
      x)买入返售和卖出回购金融资产款
      买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售的金融资产所
      融出的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回
      购的金融资产所融入的资金。
      买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产
      负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认，在表外作备查登记；卖出
      回购的标的资产仍在资产负债表内反映。
      买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认
      为利息收入和利息支出。
      xi)权益工具
      本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工
      具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(4)   贵金属
      贵金属主要包括黄金和其他贵重金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进
      行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易和贵金属租
      赁目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产
      负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。
(5)   长期股权投资
(i)   对子公司的投资
      投资成本确定
      对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照合并日取
      得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
      股权投资的投资成本。对于长期股权投资，投资成本与支付对价账面价值之间的差
      额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收
      益。
      对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投
      资，本集团以所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为
      全部投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
      的，本集团会于投资处置时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
      对于其他非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照购
      买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
      证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
      对于通过企业合并以外的其他方式形成的对子公司的长期股权投资，在初始确认
      时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初
      始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证
      券的公允价值作为初始投资成本。
      后续计量及损益确认方法
      在本行个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算。对子公司宣告
      分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益。
      期末对子公司投资按照成本减去减值准备(附注 4(12))后记入资产负债表内。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
4      重要会计政策和会计估计(续)
(5)    长期股权投资(续)
(ii)   对联营及合营企业的投资
       联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。合营企业是指本集团或本行与其
       他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。
       在取得对联营及合营企业投资时，本集团确认初始投资成本的原则是：对于以支付
       现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对
       于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作
       为初始投资成本。
       后续计量时，对联营及合营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持
       有待售的条件。
       本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
       – 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
          允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资
          成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长
          期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
       – 取得对联营及合营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的
          净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股
          权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
          分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营及合营企业除净损益、其他综合
          收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，本集团按照应享有或应分担的份额
          计入资本公积，并同时调整长期股权投资的账面价值。
       – 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者
          权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基
          础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合
          收益等。本集团与联营及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有或
          应分担的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产
          生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，相应的未实现损失
          不予抵销。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
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(5) 长期股权投资(续)
(ii)   对联营及合营企业的投资(续)
       – 本集团对联营及合营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以
          长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营及合营企业净投资的长期权
          益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，
          继续确认预计将承担的损失金额。联营及合营企业以后实现净利润的，本集团在
          收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(iii) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
       重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
       控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(iv) 减值测试方法及减值准备计提方法
       对子公司和联营及合营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注
       4(12)。
(6) 固定资产
       固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的资产。
       固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费以
       及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固
       定资产的成本包括工程用物资、直接人工和使该项资产达到预定可使用状态前所发
       生的其他必要支出。
       在建工程是指正在建造的房屋及建筑物、电子设备等，于达到预定可使用状态时转
       入固定资产。在建工程不计提折旧。
       初始确认以后，本集团以成本减去累计折旧及减值损失后的价值列示。
       如果组成某项固定资产的主要部分有不同的可使用年限，这些组成部分将单独入账
       核算。
       对于固定资产的后续支出，与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资
       产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产
       日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
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                                                                截至2018年12月31日止年度
4     重要会计政策和会计估计(续)
(6)   固定资产(续)
      报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的
      差额，并于报废或处置日在损益中确认。
      本集团在固定资产使用寿命内对固定资产原价扣除其预计净残值后的金额按年限平
      均法计提折旧，计入当期损益。已计提减值准备的固定资产，在计提折旧时会扣除
      已计提的固定资产减值准备累计金额。
      各类固定资产的预计可使用年限如下：
                              预计可使用年限       预计净残值               折旧率
      房屋建筑物                     30-35 年          0%-5%         2.71%-3.33%
      计算机设备及其他                3-10 年         0%-10%        9.00%-33.33%
      本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
      核。
      本集团固定资产的减值按附注 4(12)进行处理。
(7)   无形资产
      无形资产按成本进行初始计量。本集团在无形资产的使用寿命内对无形资产成本扣
      除其预计净残值(如有)后的金额按直线法进行摊销，计入当期损益。
      取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地
      使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋
      及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
      全部作为固定资产处理。
      已计提减值准备的无形资产，在摊销时会扣除已计提的减值准备累计金额。本集团
      无形资产的减值准备的计提按附注 4(12)进行处理。
      尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测
      试。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
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(8)   投资性房地产
      本集团将持有的房地产中为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资
      性房地产。
      本集团持有的投资性房地产满足下列条件之一，按公允价值模式进行后续计量：
      – 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
      – 本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关
         信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
      采用公允价值模式计量的投资性房地产，本集团不对投资性房地产计提折旧或进行
      摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值
      与原账面价值之间的差额计入当期损益。
      自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本集团将固定资
      产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账
      面价值。转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当
      期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其
      他综合收益。
      当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
      本集团终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置
      收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
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                                                                   中信银行股份有限公司
                                                               截至2018年12月31日止年度
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(9)    租赁
       租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转
       移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的
       其他租赁。
(i)    融资租赁
       当本集团为融资租赁出租人时，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
       作为应收租赁款项在资产负债表中“发放贷款及垫款”项目下列示。于租赁期开始
       日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
       的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
       差额确认为未实现融资收益，并在资产负债表中“发放贷款及垫款”项目下列示。
       本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。应收租赁款项包
       含的融资收入将于租赁期内按投入资金的比例确认为“利息收入”。
       本集团应收租赁款项的减值按附注 4(3)(iii)进行处理。
       当本集团作为融资租赁承租人时，将融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值
       与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产在“固定资产”项目下列示，将
       最低租赁付款额作为长期应付款在“其他负债”项目下列示，其差额确认为未确认
       融资费用。本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分摊未确认融资费用。
       本集团融资租赁租入资产的折旧政策按附注 4(6)进行处理，减值按附注 4(12)进行处
       理。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内
       计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
       折旧。
(ii)   经营租赁
       对于经营租赁租出资产，则资产根据其性质计入资产负债表，而在适用的情况下，
       折旧会根据附注 4(6)所载的本集团折旧政策计算，除非该资产被分类为投资性房地
       产。减值准备根据附注 4(12)所载的会计政策进行处理。经营租赁资产所产生的租金
       收入按附注 4(19)(iv)所述的方式确认。
       如本集团使用经营租赁资产，经营租赁费用于租赁期内以直线法记入当期损益，其
       他方法更为系统合理的，也可采用其他方法。获得的租赁奖励作为租赁净付款总额
       的一部分，在利润表中确认。或有租金在其产生的会计期间确认为当期损益。
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(10) 商誉
      企业合并形成的商誉，以合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
      值份额的差额作为初始成本。商誉不可以摊销。由企业合并形成的商誉会分配至每
      个从合并中因协同作用而受益的资产组或资产组组合，且每年进行减值测试。
      本集团应享有被收购方可辨认净资产公允价值份额超过合并成本的部分计入当期损
      益。
      处置资产组或者资产组组合的利得或损失会将购入商誉扣除减值准备(如有)后的净
      额考虑在内。
      本集团商誉的减值按照附注 4(12)进行处理。
(11) 抵债资产
      在收回已减值贷款及垫款时，本集团可通过法律程序收回抵押品的所有权或由借款
      人自愿交付抵押品。如果本集团有意按规定对资产进行变现并且不再要求借款人偿
      还贷款，确认抵债资产并在资产负债表中列报为“其他资产”。
      当本集团以抵债资产作为补偿贷款及垫款及应收利息的损失时，该抵债资产以公允
      价值入账，取得抵债资产应支付的相关税费、垫付诉讼费用和其他成本计入抵债资
      产账面价值。
      资产负债表日，抵债资产按账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账
      面价值时，对抵债资产计提减值准备，并以入账价值减减值准备计入资产负债表
      中，减值损失计入利润表中。
      抵债资产取得后安排处置变现，不得擅自使用抵债资产。确因经营需要将抵债资产
      转为自用的，视同新购固定资产。
      处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。
(12) 非金融资产减值准备
(i)   对不含商誉的非金融资产进行测试
      本集团在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、投资
      性房地产以及其他不含商誉的非金融资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等
      资产存在减值的迹象，对存在减值迹象的资产，估计其可收回金额。
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(12) 非金融资产减值准备(续)
(i)    对不含商誉的非金融资产进行测试 (续)
       可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现
       值两者之间较高者。在预计资产未来现金流量的现值时，本集团会综合考虑资产的
       预计未来现金流量、使用寿命及折现率等因素。
       资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记
       的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(ii)   含有商誉的资产组减值的测试
       为了减值测试的目的，合并中取得的商誉分摊到预计能从合并的协同效应中受益的
       每一资产组或者资产组组合。
       资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资
       产或者资产组合。
       对已分摊商誉的资产组或资产组组合，本集团每年及当有迹象表明资产组或者资产
       组组合可能发生减值时，通过比较包含商誉的账面金额与可收回金额进行减值测
       试。本集团资产组或资产组组合的可收回金额是按照经当时市场评估，能反映货币
       时间价值和获分配商誉资产组或资产组组合特定风险的折现率，将预计未来现金流
       量折现至其现值确定的。
       在对已获分配商誉的资产组或资产组组合进行减值测试时，可能有迹象表明该资产
       组内的资产发生了减值。在这种情况下，本集团在对包含商誉的资产组或资产组组
       合进行减值测试之前，首先对资产进行减值测试，确认资产的所有减值损失。同
       样，可能有迹象表明包含商誉的资产组组合内的资产组发生了减值。在这种情况
       下，本集团在对分摊商誉的资产组组合进行减值测试之前，首先对资产组进行减值
       测试，确认资产组的所有减值损失。
       与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊的商誉的账面价值，再按资
       产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
       减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允
       价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确
       定的)和零三者之中最高者。
       本集团的非金融资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。
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                                                               截至2018年12月31日止年度
4      重要会计政策和会计估计(续)
(13) 公允价值的计量
       公允价值，是指在现行市场条件下，市场参与者于计量日在主要市场(或最有利市
       场)发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格
       (如退出价格)；不管该价格是否可直接通过观察或使用其他估值技术获得(附注 59)。
(14) 职工薪酬
(i)    短期薪酬
       本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴、
       按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保
       险费和住房公积金、工会经费和教育经费等，确认为负债，并计入当期损益或相关
       资产成本。
(ii)   离职后福利——设定提存计划
       本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团中国内地员工参加
       的由政府机构设立的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按
       国家规定基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确
       认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
       另外，本行中国内地合资格员工在参加社会基本养老保险的基础上，参加中国中信
       集团有限公司(“中信集团”)依据国家企业年金制度的相关政策建立的企业年金计
       划(“年金计划”)，此计划由中信集团管理，本行按员工工资总额的一定比例向年
       金计划缴款，相应支出计入当期损益。
       本集团为香港员工在香港设有设定供款公积金计划及强制性公积金计划。有关供款
       在供款发生时计入当期损益。
(iii) 离职后福利——设定受益计划
       本集团的设定受益计划是本集团为中国内地合资格员工设立的补充退休福利。
       本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计
       变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现
       后的现值确认为一项设定受益计划负债。
       本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成
       本和设定受益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本，对属于重新计量
       设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益。
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4   重要会计政策和会计估计(续)
(15) 政府补助
    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以
    投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文
    件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
    政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货
    币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
    价值计量。
    本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的
    政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补
    助。与资产相关的政府补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收
    益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。与收益相关的
    政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为
    递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；如果
    用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。本集团对同类
    政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助计入营业利润，与日常
    活动无关的政府补助计入营业外收支。
    本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，
    按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴
    息，冲减相关借款费用。
(16) 财务担保合同和贷款承诺
    财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行
    合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。
    财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额
    按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的
    预期信用损失准备的最佳估计孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利
    润表。
    本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于市
    场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结
    算。
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4   重要会计政策和会计估计(续)
(16) 财务担保合同和贷款承诺(续)
    本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具
    同时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生
    的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非
    两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。
(17) 预计负债及或有负债
    如与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致
    经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
    预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本集团在确定
    最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性及货币时间价值等因
    素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出折现后的金额确定最
    佳估计数。本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计
    负债。
    或有负债是指(a)对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定
    事项的发生或不发生予以证实；或(b)过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该
    义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量。本集团将
    该潜在义务或现时义务披露为或有负债(附注 60)。
(18) 受托业务
    本集团在受托业务中担任客户的托管人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不
    包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该
    等资产的风险及收益由客户承担。
    委托贷款为本集团其中一项主要的受托业务。本集团与多个客户签订了委托贷款协
    议，订明客户向本集团提供资金(“委托基金”)，并由本集团按照客户的指示向第
    三方发放贷款(“委托贷款”)。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托基金的风
    险及回报，故委托贷款及基金按其本金额记录为资产负债表外项目，而且并未就这
    些委托贷款作出任何减值估价。
(19) 收入确认
    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的
    经济利益的总流入。收入在客户取得相关商品或服务的控制权时，同时满足以下不
    同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
4      重要会计政策和会计估计(续)
(19) 收入确认(续)
(i)    利息收入
       金融资产的利息收入按实际利率计算并计入当期损益。利息收入包括折价或溢价摊
       销，或生息资产的初始账面价值与其按实际利率基准计算的到期日金额之间其他差
       异的摊销。
       实际利率法是指按金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及利息收入或利
       息支出的方法。实际利率是将金融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来
       现金流量，折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本
       集团会在考虑金融工具(如提前还款权、看涨期权或类似期权等)的所有合同条款(但
       不会考虑未来信用损失)的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组
       成部分的订约方之间所支付或收取的各项收费、交易费用及溢价或折价。
(ii)   手续费及佣金收入
       手续费及佣金收入在提供相关服务时计入当期损益。本集团将由于形成或取得金融
       资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递延，作为对实际利率的调整；如本集
       团在贷款承诺期满时或预计后续不会发放贷款时，有关收费将确认为手续费及佣金
       收入。
(iii) 股利收入
       股利收入于本集团收取股利的权利确立时在利润表内确认。
(iv) 经营租赁的租金收入
       经营租赁租出资产所产生的租金收入会在租赁期内按直线法确认为收入，其他方法
       更为系统合理的，也可采用其他方法。经营租赁协议所涉及的激励措施均在利润表
       内确认为租赁净收入总额的组成部分。
(v)    融资租赁及分期付款合约的财务收入
       融资租赁和分期付款合同内含的融资收入会在租赁期内确认为利息收入，使每个会
       计期间租赁的投资净额的回报率大致相同。
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4   重要会计政策和会计估计(续)
(20) 所得税
    除因企业合并和直接计入股东权益(包括其他综合收益)的交易或者事项有关的所得
    税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    当期所得税包括根据当期应纳税所得额及适用税率计算的预期应交所得税和对以前
    年度应交所得税的调整。本集团就资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时
    性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏
    损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，
    不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可
    抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，
    不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。递延所得税资产的确认以很可能
    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
    负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
    来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
    资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据税
    法规定，按预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和
    递延所得税负债的账面价值。
    当本集团有法定权利以当期所得税负债抵销当期所得税资产，并且递延所得税资产
    和递延所得税负债归属于同一纳税主体和同一税务机关时，本集团将抵销递延所得
    税资产和递延所得税负债。否则，递延所得税资产和负债及其变动额分别列示，不
    相互抵销。
(21) 现金等价物
    现金等价物是指期限短、流动性高的投资。这些投资易于转换为已知金额的现金，
    且价值变动风险很小，并在购入后三个月内到期。
(22) 股利分配
    资产负债表日后，宣告及经批准的拟分配发放的普通股股利，不确认为资产负债表
    日的负债，作为资产负债表日后事项在附注中披露。应付股利于批准股利当期确认
    为负债。
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4    重要会计政策和会计估计(续)
(22) 股利分配(续)
     本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股股
     东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的期间内于本集团及本行的财
     务报表内确认为负债。
(23) 关联方
     一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
     方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
     不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。
(24) 经营分部
     经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活
     动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
     以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经
     营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并
     且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
     经营分部按照与向本集团主要经营决策者提供的内部报告一致的方式列报，本集团
     通过审计分部报告进行资源分配和业绩评价。本集团综合考虑管理层进行组织管理
     涉及的产品和服务、地理区域等各种因素，对满足条件的经营分部进行加总，单独
     披露满足量化界限的经营分部。
     本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部
     报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(25) 重要会计估计及判断
     编制财务报表需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的因素为基
     础，作出有关判断、估计和假设。这些判断、估计和假设会影响到会计政策的应用
     以及资产、负债、收入和费用的列报金额。实际结果可能跟这些估计有所不同。
     本集团管理层对这些估计涉及的关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。会
     计估计变更的影响会在变更当期以及任何会产生影响的以后期间内予以确认。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
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(25) 重要会计估计及判断(续)
(i)    预期信用损失的计量
       对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产，
       其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未
       来的宏观经济情况和借款人的信用行为(例如，客户违约的可能性及相应损失)。附
       注58(1)具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术。
       根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如：
             为预期信用损失的计量进行金融资产的分组，将具有类似信用风险特征的项
             目划入一个组合；
             选择计量预期信用损失的适当模型和假设；
             判断信用风险显著增加的标准；及
             针对不同类型的产品，在计量预期信用时确定需要使用的前瞻性情景数量和
             权重。
       关于上述判断及估计的具体信息请参见附注 58(1)。
(ii)   金融资产的分类
       本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征
       的分析等。
       本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评
       价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理
       方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
       本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主
       要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生
       变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和
       利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金
       为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
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4   重要会计政策和会计估计(续)
(25) 重要会计估计及判断(续)
(iii) 金融工具的公允价值
    对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团使用估值技术包括折现现金流模型及其他估
    值模型，确定其公允价值。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利
    率、信用点差和汇率。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估
    计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利
    率。当使用其他定价模型时，输入参数是基于资产负债表日的可观察市场数据。当
    可观察市场数据无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出
    估计。假设的变更将影响金融工具的公允价值。
(iv) 金融资产的终止确认
    在日常业务中，本集团的金融资产转让包括贷款转让、资产证券化和卖出回购金融
    资产款等，在确定转让的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集
    团需要作出重大的评估和判断。
    在本集团通过结构化主体将金融资产进行转让，需要分析本集团与该结构化主体的
    交易实质，以决定该结构化主体是否需要被合并。合并的判断决定终止确认分析是
    在合并结构化主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。
    本集团需要分析金融资产转让合同现金流的权利和义务，判断确定是否满足终止确
    认条件。
    – 收到该金融资产现金流量的合同权利是否已转移；或现金流是否满足“过手”的
       要求,转让给独立第三方最终收款人；
    – 通过运用合理的模型测算金融资产所有权有关的风险和报酬的转移程度来确定金
       融资产终止确认的条件是否满足。在确定模型中使用的参数、采用的假设、估计
       的转让前后的现金流、以当前市场利率为基准的折现率、可变因素和不同情景权
       重分配，本集团需要作出重大的评估和判断；
    – 在既没有转移也没有保留几乎所有风险和报酬的情况下，本集团通过分析是否对
       转让的金融资产保留了控制权以及对该金融资产是否构成继续涉入来判断该金融
       资产转让是否能够终止确认。
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4     重要会计政策和会计估计(续)
(25) 重要会计估计及判断(续)
(v)   结构化主体的控制
      本集团对评估自身是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。在评
      估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素：
      – 结合交易结构，判断本集团的合同权利和义务，分析本集团对结构化主体的权
         力；
      – 对来自结构化主体的可变回报执行了独立分析和测试，包括但不限于收取的手续
         费收入和资产管理费收入、超额收益的留存、以及对结构化主体是否提供流动性
         及其他支持等；
      – 通过分析本集团的决策范围、获取的报酬、其他权益，以及其他参与方的权利，
         评估本集团在上述活动中的角色是代理人还是主要责任人。
(vi) 所得税
      确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。在正常的经营活动中，某些交易
      及活动最终的税务处理存在不确定性。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计
      提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。
      递延所得税资产按可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来期间很可能
      取得足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异时确认，所以需要管理层判断获得未
      来应纳税所得额的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如预计未来很可
      能获得能利用的应纳税所得额，将确认相应的递延所得税资产。
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                                                             截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更
    本集团采用了财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，
    本集团已采用上述准则编制 2018 年年度财务报表，上述准则的采用未对本集团财务
    报表产生重大影响。
    本集团采用了财政部于 2017 年 3 月修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认
    和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—
    套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准
    则”)，新金融工具准则的首次执行日为 2018 年 1 月 1 日。该变化构成了会计政策
    变更，且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团未在以前期间提前采纳新
    金融工具准则。
    根据新金融工具准则的过渡要求，本集团不对比较期间信息进行重述。金融资产和
    金融负债于首次执行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他综合收益。
    基于以上处理，本集团仅对当期信息作出相关披露。比较期间的附注仍与以前年度
    披露的信息保持一致。
    实施新金融工具准则也导致本集团金融资产和金融负债的确认、分类和计量，以及
    金融资产减值的相关会计政策发生了变化。
    当期适用新金融工具准则的具体会计政策参见附注 4(3)。
    根据财政部于2018年12月发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的
    通知》(财会[2018]36号)，本集团从2018年1月1日开始的会计年度起采用新的金融企
    业财务报表格式编制财务报表，不对比较期间信息进行重述，基于实际利率法计提
    的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关科目中。“应
    收利息”和“应付利息”科目仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债
    表日尚未收到或尚未支付的利息，在“其他资产”或“其他负债”科目中列示。除上述
    修改外，新格式的采用未对本集团财务报表产生重大影响。
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                                                                                                                                         截至2018年12月31日止年度
4       重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
        本集团实施新金融工具准则的影响披露如下
        (a) 金融工具的分类和计量
        于 2018 年 1 月 1 日，本集团的金融资产分别按照原金融工具准则和新金融工具准则的要求进行分类和计量结果对比如下：
            原金融工具                          原金融工具                原金融工具                  新金融工具                         新金融工具        新金融工具
              准则科目                        准则计量类别                  账面价值                  准则计量类别                       准则科目            账面价值
    现金及存放中央银行款项       以摊余成本计量                             568,300    以摊余成本计量                             现金及存放中央银行款项      568,300
    存放同业款项                 以摊余成本计量                             124,350    以摊余成本计量                             存放同业款项                124,290
    拆出资金                     以摊余成本计量                             172,069    以摊余成本计量                             拆出资金                    171,905
    以公允价值计量且其变动计入   以公允价值计量且其变动计入损益              60,129    以公允价值计量且其变动计入损益                                          65,246
                                                                                                                                  金融投资
    当期损益的金融资产           指定以公允价值计量且其变动计入损益           5,775    指定以公允价值计量且其变动计入损益                                         658
    衍生金融资产                 以公允价值计量且其变动计入损益              65,451    以公允价值计量且其变动计入损益             衍生金融资产                 65,451
    买入返售金融资产             以摊余成本计量                              54,626    以摊余成本计量                             买入返售金融资产             54,589
    应收利息                     以摊余成本计量                              32,643    以摊余成本计量                             应收利息                     25,455
                                                                                       以摊余成本计量                                                       3,093,081
    发放贷款及垫款               以摊余成本计量                           3,105,984                                               发放贷款及垫款
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                   5,903
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                         131,547
                                                                                       以摊余成本计量                                                         105,573
    可供出售金融资产             以公允价值计量且其变动计入其他综合收益     631,690                                               金融投资
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                 399,219
                                                                                       指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                 605
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                          12,155
    持有至到期投资               以摊余成本计量                             216,586                                               金融投资
                                                                                       以摊余成本计量                                                         204,886
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                         183,921
    应收款项类投资               以摊余成本计量                             531,118    以摊余成本计量                             金融投资                    327,541
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                  24,679
    其他金融资产                 以摊余成本计量                              26,313    以摊余成本计量                             其他金融资产                 25,813
                                                                              第 47 页
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                                                                                                                                         截至2018年12月31日止年度
4       重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
        本集团实施新金融工具准则的影响披露如下 (续)
        (a) 金融工具的分类和计量(续)
        于 2018 年 1 月 1 日，本行的金融资产分别按照原金融工具准则和新金融工具准则的要求进行分类和计量结果对比如下：
            原金融工具                          原金融工具                原金融工具                  新金融工具                         新金融工具        新金融工具
              准则科目                        准则计量类别                  账面价值                  准则计量类别                       准则科目            账面价值
    现金及存放中央银行款项       以摊余成本计量                             564,105    以摊余成本计量                             现金及存放中央银行款项      564,105
    存放同业款项                 以摊余成本计量                             102,139    以摊余成本计量                             存放同业款项                102,093
    拆出资金                     以摊余成本计量                             149,511    以摊余成本计量                             拆出资金                    149,357
    以公允价值计量且其变动计入   以公允价值计量且其变动计入损益              59,318    以公允价值计量且其变动计入损益                                          59,318
                                                                                                                                  金融投资
    当期损益的金融资产           指定以公允价值计量且其变动计入损益             658    指定以公允价值计量且其变动计入损益                                         658
    衍生金融资产                 以公允价值计量且其变动计入损益              61,795    以公允价值计量且其变动计入损益             衍生金融资产                 61,795
    买入返售金融资产             以摊余成本计量                              54,626    以摊余成本计量                             买入返售金融资产             54,589
    应收利息                     以摊余成本计量                              31,674    以摊余成本计量                             应收利息                     24,487
                                                                                       以摊余成本计量                                                       2,875,133
    发放贷款及垫款               以摊余成本计量                           2,886,685                                               发放贷款及垫款
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                   5,903
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                         130,879
                                                                                       以摊余成本计量                                                         105,227
    可供出售金融资产             以公允价值计量且其变动计入其他综合收益     579,623                                               金融投资
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                 348,711
                                                                                       指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                  73
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                          12,155
    持有至到期投资               以摊余成本计量                             216,586                                               金融投资
                                                                                       以摊余成本计量                                                         204,886
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入损益                                         183,921
    应收款项类投资               以摊余成本计量                             531,118    以摊余成本计量                             金融投资                    327,541
                                                                                       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                                  24,679
    其他金融资产                 以摊余成本计量                              26,313    以摊余成本计量                             其他金融资产                 25,813
                                                                              第 48 页
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                                                                                     截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (b) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
    本集团对其管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行了分析。下表
    将按照原金融工具准则计量类别列示的金融资产账面价值调整为 2018 年 1 月 1 日过
    渡至新金融工具准则后按照新计量类别列示的账面价值：
    本集团
                                                  按原金融工具准则                              按新金融工具准则
                                                                                     重新
                                                   列示的账面价值       重分类                   列示的账面价值
                                                                                     计量
                                                  2017 年 12 月 31 日                           2018 年 1 月 1 日
    现金及存放中央银行款项
      以摊余成本计量                                        568,300              -          -             568,300
    存放同业款项
      以摊余成本计量                                        124,350              -      (60)              124,290
    拆出资金
      以摊余成本计量                                        172,069              -    (164)               171,905
    衍生金融资产
      以公允价值计量且其变动计入损益                         65,451              -          -               65,451
    买入返售金融资产
      以摊余成本计量                                         54,626              -      (37)                54,589
    应收利息
      以摊余成本计量                                         32,643      (6,164)     (1,024)                25,455
    发放贷款及垫款
      以摊余成本计量                                      3,105,984      (5,908)     (6,995)             3,093,081
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                      -       5,908          (5)                 5,903
      总额                                                3,105,984           -      (7,000)             3,098,984
                                               第 49 页
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                                                                                    截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (b) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
    本集团(续)
                                                   按原金融工具准则                            按新金融工具准则
                                                                                    重新
                                                    列示的账面价值       重分类                 列示的账面价值
                                                                                    计量
                                                   2017 年 12 月 31 日                         2018 年 1 月 1 日
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      以公允价值计量且其变动计入损益                          60,129     (60,129)          -                       -
      指定以公允价值计量且其变动计入损益                       5,775      (5,775)          -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                               -      65,246           -               65,246
      指定以公允价值计量且其变动计入损益                           -         658           -                  658
      总额                                                    65,904           -           -               65,904
    可供出售金融资产
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                 631,690 (631,690)             -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                               -     131,442      105                131,547
      以摊余成本计量                                               -     100,451    5,122                105,573
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                       -     399,192       27                399,219
      指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                   -         605        -                    605
      总额                                                   631,690           -    5,254                636,944
    持有至到期投资
      以摊余成本计量                                         216,586 (216,586)             -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                               -      11,620      535                 12,155
      以摊余成本计量                                               -     204,966      (80)               204,886
      总额                                                   216,586           -      455                217,041
    应收款项类投资
      以摊余成本计量                                         531,118 (531,118)             -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                               -     178,507    5,414                183,921
      以摊余成本计量                                               -     327,517       24                327,541
      指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                   -      25,094     (415)                24,679
      总额                                                   531,118           -    5,023                536,141
    其他金融资产
      以摊余成本计量                                          26,313          -      (500)                 25,813
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                                                                                   截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (b) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
    本行
                                                  按原金融工具准则                            按新金融工具准则
                                                                                   重新
                                                   列示的账面价值       重分类                 列示的账面价值
                                                                                   计量
                                                  2017 年 12 月 31 日                         2018 年 1 月 1 日
    现金及存放中央银行款项
      以摊余成本计量                                       564,105           -            -             564,105
    存放同业款项
      以摊余成本计量                                       102,139           -        (46)              102,093
    拆出资金
      以摊余成本计量                                       149,511           -      (154)               149,357
    衍生金融资产
      以公允价值计量且其变动计入损益                         61,795          -            -              61,795
    买入返售金融资产
      以摊余成本计量                                         54,626          -        (37)               54,589
    应收利息
      以摊余成本计量                                         31,674      (6,163)   (1,024)               24,487
    发放贷款及垫款
      以摊余成本计量                                      2,886,685      (5,908)   (5,644)            2,875,133
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                      -       5,908        (5)                5,903
      总额                                                2,886,685          -     (5,649)            2,881,036
                                               第 51 页
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                                                                                     截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (b) 将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
    本行(续)
                                                   按原金融工具准则                             按新金融工具准则
                                                                                     重新
                                                    列示的账面价值       重分类                  列示的账面价值
                                                                                     计量
                                                   2017 年 12 月 31 日                          2018 年 1 月 1 日
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      以公允价值计量且其变动计入损益                          59,318      (59,318)          -                       -
      指定以公允价值计量且其变动计入损益                         658         (658)          -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                               -      59,318            -              59,318
      指定以公允价值计量且其变动计入损益                           -         658            -                 658
      总额                                                    59,976           -            -              59,976
    可供出售金融资产
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                579,623      (579,623)          -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                              -      130,769       110                130,879
      以摊余成本计量                                              -      100,097     5,130                105,227
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                      -      348,684        27                348,711
      指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                  -           73         -                     73
      总额                                                  579,623            -     5,267                584,890
    持有至到期投资
      以摊余成本计量                                        216,586      (216,586)          -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                              -       11,620       535                 12,155
      以摊余成本计量                                              -      204,966       (80)               204,886
      总额                                                  216,586            -       455                217,041
    应收款项类投资
      以摊余成本计量                                        531,118      (531,118)          -                       -
    金融投资
      以公允价值计量且其变动计入损益                              -      178,507     5,414                183,921
      以摊余成本计量                                              -      327,517        24                327,541
      指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益                  -       25,094      (415)                24,679
      总额                                                  531,118            -     5,023                536,141
    其他金融资产
      以摊余成本计量                                          26,313           -      (500)                25,813
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (c) 将减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
    下表将根据原金融工具准则已发生损失模型计量的以前期间期末减值准备调整为
    2018 年 1 月 1 日根据新金融工具准则预期信用损失模型计量的新损失准备:
    本集团
                                   按原金融工具                                    按新金融工具
                                                                  重新
                               准则计提减值准备      重分类                    准则计提减值准备
                                                                  计量
                                      /预计负债                                       /预计负债
    存放同业款项                              -               -        60                     60
    拆出资金                                  1               -       164                    165
    买入返售金融资产                          -               -        37                     37
    应收利息                              3,946               -     1,024                  4,970
    发放贷款及垫款
    –以摊余成本计量                     90,903               -     6,995                 97,898
    –以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益                      -              -             7                   7
    可供出售金融资产                         78            (78)            -                   -
    持有至到期投资                            -              -             -                   -
    应收款项类投资                        2,943         (2,943)            -                   -
    金融投资
    –债权投资                                -         2,684            360               3,044
    –其他债权投资                            -           337            613                 950
    其他金融资产                          2,601             -            133               2,734
    小计                                100,472               -     9,393                109,865
    表外信贷资产                            402               -     4,155                  4,557
    总计                                100,874               -    13,548                114,422
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (c) 将减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
    本行
                                   按原金融工具                                    按新金融工具
                                                                  重新
                               准则计提减值准备      重分类                    准则计提减值准备
                                                                  计量
                                      /预计负债                                       /预计负债
    存放同业款项                              -               -        46                     46
    拆出资金                                  1               -       154                    155
    买入返售金融资产                          -               -        37                     37
    应收利息                              3,943               -     1,024                  4,967
    发放贷款及垫款
    –以摊余成本计量                     88,589               -     5,644                 94,233
    –以公允价值计量且其变动
          计入其他综合收益                    -              -             7                   7
    可供出售金融资产                         24            (24)            -                   -
    持有至到期投资                            -              -             -                   -
    应收款项类投资                        2,943         (2,943)            -                   -
    金融投资
      –债权投资                              -         2,684            352               3,036
      –其他债权投资                          -           283            582                 865
    其他金融资产                          2,457             -            143               2,600
    小计                                 97,957               -     7,989                105,946
    表外信贷资产                            402               -     4,066                  4,468
    总计                                 98,359               -    12,055                110,414
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                                                             截至2018年12月31日止年度
4   重要会计政策和会计估计(续)
(26) 重要会计政策变更(续)
    (d) 重分类至摊余成本类别的金融资产
    对于已重分类至摊余成本类别的金融资产，下表显示了其于 2018 年 12 月 31 日的公
    允价值，以及假设这些金融资产没有在过渡至新金融工具准则时进行重分类，原本
    会确认的公允价值损益：
                                                                2018 年 12 月 31 日
                                                                  本集团及本行
     重分类至摊余成本
     从可供出售金融资产(原金融工具准则)
       转出至债权投资(新金融工具准则)
     2018 年 12 月 31 日公允价值                                             93,836
     假设金融资产并未重分类，本期会确认的公允价值利得                         3,856
(27) 尚未采用的新准则的影响
    财政部于 2018 年对《企业会计准则第 21 号—租赁》进行了修订，此修订完善了租
    赁的识别、分拆及合并等相关原则，取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，
    要求对几乎所有租赁确认使用权资产和租赁负债，改进了承租人后续计量，增加选
    择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并丰富了出租人披露内容，为报表使用者
    提供更多有用信息。
    在该准则项下，承租人在租赁期开始日采用与现行融资租赁类似的方法，按照未来
    租金的折现值确认使用权资产和租赁负债，而对于租期不超过 12 个月以及单项租赁
    资产为全新资产时价值较低的租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债。
    本集团自 2019 年 1 月 1 日开始执行该准则。本集团计划采用简化的过渡办法，无需
    重述比较期财务报表信息。所有使用权资产将按照租赁负债金额进行计量(对预付或
    应计租赁费用进行调整)。
    本集团实施新租赁准则不会对集团财务报表产生重大影响。
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                                                              截至2018年12月31日止年度
5   税项
    本集团适用的主要税项及税率如下：
    税种              计税依据                                  税率或征收率
                      海外机构按当地规定缴纳所得税，在汇总
                      纳税时，根据中国所得税法相关规定扣减             25%、
    企业所得税
                      符合税法要求可抵扣的税款。税收减免按        16.5%(香港)
                      相关税务当局批复认定。
                      应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 3%、5%、6%、10%
    增值税            以适用税率或征收率扣除当期允许抵扣的
                                                             11%、16%及 17%
                      进项税后的余额计算)
    城建税            按营业税和增值税计缴                            1%-7%
    教育费附加和
      地方教育费附加 按营业税和增值税计缴                                  3%和 2%
    根据财政部、国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税
    政策的通知》(财税[2016] 140 号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
    知》(财税[2017] 2 号)的规定以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税
    [2017] 56 号)，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人应当就资管产品在运营过程
    中发生的应税行为缴纳增值税，税率为 3%。
    根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018] 32 号)，自
    2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和
    11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
6   现金及存放中央银行款项
                                               本集团                             本行
                                          2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                                注释   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
    现金                                   6,188            6,740         5,986              6,491
    存放中央银行款项
      –法定存款准备金          (1)      399,797          462,743       399,285            461,870
      –超额存款准备金          (2)      128,424           89,288       123,832             86,215
      –财政性存款              (3)        2,816            4,083         2,816              4,083
      –外汇风险准备金          (4)        1,288            5,446         1,288              5,446
    应计利息                                 195                 -          186                   -
    合计                                 538,708          568,300       533,393            564,105
    注释：
    (1) 本集团在中国人民银行及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存
        款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。
           于2018年12月31日，存放于中国人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分
           行符合规定缴存范围的人民币存款的12%(2017年12月31日：15%)和符合规定缴
           存范围的境外金融机构存放款项的12%(2017年12月31日：15%)计算。本行亦需
           按中国内地分行外币吸收存款的5%(2017年12月31日：5%)缴存法定存款准备
           金。
           本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司的人民币存款准备
           金缴存比率按中国人民银行相应规定执行，于 2018 年 12 月 31 日的人民币存款
           准备金缴存比率为 9%(2017 年 12 月 31 日：9%)。
           本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监
           管机构规定执行。除外币存款准备金外，中国人民银行对缴存的法定存款准备
           金均计付利息。
    (2) 存放中国人民银行超额存款准备金主要用于资金清算。
    (3) 存放中国人民银行的财政性存款不能用于日常业务，且不计付利息。
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                                                                      截至2018年12月31日止年度
6     现金及存放中央银行款项(续)
      (4) 外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布的相关通知
          需缴存中国人民银行的款项，根据上月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结
          期为 1 年，不计付利息。本集团根据中国人民银行在 2017 年 9 月 8 日发布的相
          关通知，自 2017 年 9 月 11 日起，将境内金融机构代客远期售汇业务所需提取
          的外汇风险准备金率调整为 0%。本集团存续的外汇风险准备金于代客远期售
          汇业务到期后逐步释放。
7     存放同业款项
(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析
                                              本集团                             本行
                                         2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                               附注   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      中国内地
        –银行业金融机构                 44,318           73,832        41,616             68,632
        –非银行金融机构                 21,028           17,557        21,028             17,557
      小计                               65,346           91,389        62,644             86,189
      中国境外
        –银行业金融机构                 31,984           26,187        15,891             15,890
        –非银行金融机构                  1,783            6,774           167                 60
      小计                               33,767           32,961        16,058             15,950
      应计利息                              114                -           110                  -
      总额                               99,227          124,350        78,812            102,139
      减：减值准备              24          (74)               -           (54)                 -
      账面价值                           99,153          124,350        78,758            102,139
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
7     存放同业款项(续)
(2)   按剩余期限分析
                                                 本集团                             本行
                                            2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                                  附注   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      存放同业活期款项(注释(i))             65,023           67,370        45,052             47,060
      存放同业定期款项
        –1 个月内到期                      22,256           45,629        22,000             45,079
        –1 个月至 1 年内到期               11,834           11,351        11,650             10,000
      小计                                  34,090           56,980        33,650             55,079
      应计利息                                 114                 -          110                   -
      总额                                  99,227          124,350        78,812            102,139
      减：减值准备                24           (74)               -           (54)                 -
      账面价值                              99,153          124,350        78,758            102,139
      注释：
      (i) 于 2018 年 12 月 31 日，存放同业款项中保证金主要包括存放在交易所的最低额
          保证金，金额为人民币 13.43 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 16.76 亿元)。
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
8     拆出资金
(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析
                                              本集团                             本行
                                        2018 年           2017 年       2018 年            2017 年
                              附注   12 月 31 日       12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      中国内地
        –银行业金融机构                13,680            15,320         8,016              8,148
        –非银行金融机构               113,351           119,065       115,351            119,715
      小计                             127,031           134,385       123,367            127,863
      中国境外
        –银行业金融机构                 48,421           37,685         9,196              6,985
        –非银行金融机构                      -                -        11,039             14,664
      小计                               48,421           37,685        20,235             21,649
      应计利息                             873                  -          921                   -
      总额                             176,325           172,070       144,523            149,512
      减：减值准备             24         (165)               (1)         (159)                (1)
      账面价值                         176,160           172,069       144,364            149,511
(2) 按剩余期限分析
                                              本集团                             本行
                                        2018 年           2017 年       2018 年            2017 年
                              附注   12 月 31 日       12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      1 个月内到期                    112,284            66,564         83,508             43,215
      1 个月至 1 年内到期              63,168           105,506         60,094            106,297
      应计利息                             873                  -          921                   -
      总额                             176,325           172,070       144,523            149,512
      减：减值准备             24         (165)               (1)         (159)                (1)
      账面价值                         176,160           172,069       144,364            149,511
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                                                                截至2018年12月31日止年度
9     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                           2017 年 12 月 31 日
                                                注释   本集团                本行
      持有用作交易用途
        –债券投资                              (1)        38,728                38,095
        –同业存单                              (2)        19,400                19,223
        –投资基金                                          2,001                 2,000
      小计                                                 60,129                59,318
      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产                  (3)         5,775                    658
      合计                                                 65,904                59,976
(1)   持有用作交易用途–交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行
                                                           2017 年 12 月 31 日
                                                       本集团                 本行
      中国内地
        –政府                                                705                   705
        –政策性银行                                        4,039                 4,039
        –银行及非银行金融机构                              2,722                 2,703
        –企业实体                                         30,098                30,034
      小计                                                 37,564                37,481
      中国境外
        –银行及非银行金融机构                              1,063                    614
        –企业实体                                            101                      -
      小计                                                  1,164                    614
      合计                                                 38,728                38,095
      于香港上市                                              668                   330
      于香港以外地区上市                                   36,788                36,500
      非上市                                                1,272                 1,265
      合计                                                 38,728                38,095
                                     第 61 页
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                                                                  截至2018年12月31日止年度
9     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(2)   持有用作交易用途–同业存单以公允价值列示，并由下列机构发行
                                                             2017 年 12 月 31 日
                                                         本集团                 本行
      中国内地
        –银行                                              19,400                 19,223
      于香港以外地区上市                                    19,400                 19,223
(3)   指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产由下列机构发行
                                                             2017 年 12 月 31 日
                                                         本集团                本行
      中国内地
        –银行                                                 606                     606
        –政策性银行                                            53                      52
        –企业实体                                           2,523                       -
      小计                                                   3,182                     658
      中国境外
        –银行                                               2,593                       -
      合计                                                   5,775                     658
      于香港以外地区上市                                       659                     658
      非上市                                                 5,116                       -
      合计                                                   5,775                     658
      于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
                                     第 62 页
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
10   衍生金融资产/负债
     衍生金融工具主要为本集团在外汇、利率、贵金属及信用衍生交易市场进行的以交
     易、资产负债管理及代客为目的开展的远期、掉期和期权交易。本集团作为衍生交
     易中介人，通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品。本集
     团通过与外部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸，以确保本集团承担的风
     险净值在可接受的风险水平以内。本集团也运用衍生金融工具进行自营交易，以管
     理其自身的资产负债组合和结构性头寸。衍生金融工具，除指定为有效套期工具的
     衍生金融工具(附注 10(3))以外)，被划分为持有作交易目的。划分为持有作交易目的
     的衍生金融工具包括用于交易目的的衍生产品，以及用于风险管理目的但未满足套
     期会计确认条件的衍生金融工具。
     衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的
     基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而并不反映本集团所面
     临的信用风险或市场风险。
     本集团
                                 2018 年 12 月 31 日                 2017 年 12 月 31 日
                            名义金额        资产         负债   名义金额        资产         负债
     套期工具(附注 10(3))
       –利率衍生工具          8,385          96           8       9,799        123           18
     非套期工具
       –利率衍生工具       1,837,247      6,010        5,966   1,632,189     2,430         2,294
       –货币衍生工具       2,595,674     24,826       24,501   3,347,855    62,030        62,368
       –贵金属衍生工具        58,644      1,048        1,170      51,586       868           257
       –信用衍生工具             820         11            1           -         -             -
     合计                   4,500,770     31,991       31,646   5,041,429    65,451        64,937
                                         第 63 页
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                                                                                截至2018年12月31日止年度
10     衍生金融资产/负债(续)
      本行
                                    2018 年 12 月 31 日                      2017 年 12 月 31 日
                               名义金额         资产         负债         名义金额        资产        负债
      非套期工具
        –利率衍生工具         1,607,151       5,422       5,387        1,577,944      2,353        2,228
        –货币衍生工具         1,810,905      20,090      19,226        2,920,372     58,574       58,751
        –贵金属衍生工具          58,644       1,048       1,170           51,586        868          257
        –信用衍生工具               820          11           1                -          -            -
      合计                     3,477,520      26,571      25,784        4,549,902     61,795       61,236
(1)   名义本金按剩余期限分析
                                                   本集团                               本行
                                              2018 年          2017 年           2018 年            2017 年
                                           12 月 31 日      12 月 31 日       12 月 31 日        12 月 31 日
      3 个月内                             1,921,744        1,868,273         1,296,868          1,546,710
      3 个月至 1 年                        2,033,875        2,751,469         1,728,263          2,633,540
      1 年至 5 年                            542,276          418,881           452,109            369,372
      5 年以上                                 2,875            2,806               280                280
      总额                                 4,500,770        5,041,429         3,477,520          4,549,902
(2)   信用风险加权金额
      信用风险加权金额依据银保监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
      的规定，根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算，包括代客交易。于 2018
      年 12 月 31 日，本集团交易对手的信用风险加权金额总计人民币 201.58 亿元(2017
      年 12 月 31 日：人民币 702.17 亿元)。
(3)   公允价值套期
      本集团的子公司利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产和金融负
      债公允价值变化所带来的影响。对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
      券投资、可供出售债券投资、已发行存款证及次级债券的利率风险以利率掉期合约
      作为套期工具。
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
11   买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
                                              本集团                             本行
                                         2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                               附注   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     中国内地
       –银行业金融机构                   3,402           28,417         3,402             28,417
       –非银行金融机构                   6,428           26,209         6,428             26,209
     小计                                 9,830           54,626         9,830             54,626
     中国境外
       –银行业金融机构                     958                -           958                  -
     应计利息                                 6                -             6                  -
     总额                                10,794           54,626        10,794             54,626
     减：减值准备               24           (4)               -            (4)                 -
     账面价值                            10,790           54,626        10,790             54,626
(2) 按担保物类别分析
     于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行买入返售金融资产的担保
     物类型均为债券，买入返售交易中收到的担保物在附注 57 担保物信息中披露。
(3) 按剩余期限分析
     于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行的买入返售金融资产均
     于 1 个月内到期。
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                                                                 截至2018年12月31日止年度
12   应收利息
                                                            2017 年 12 月 31 日
                                                附注   本集团                 本行
     发放贷款及垫款                                         13,543                   12,998
     债券投资                                               11,138                   10,809
     应收款项类投资                                          9,508                    9,508
     其他                                                    2,400                    2,302
     总额                                                   36,589                   35,617
     减：减值准备                                24         (3,946)                  (3,943)
     账面价值                                               32,643                   31,674
     财政部于 2018 年颁布了《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》
     (财会[2018]36 号)，本集团已按照上述通知编制 2018 年度的财务报表，不对比较期
     间信息进行重述，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的
     账面余额中，并反映在相关科目中，应收利息仅反映相关金融工具已到期可收取但
     于资产负债表日尚未收到的利息，并在其他资产中列示（附注 23）。
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款
(1)   按性质分析
                                                                        2018 年 12 月 31 日
                                                               附注   本集团           本行
      以摊余成本计量的发放贷款及垫款
      企业贷款及垫款
        –一般贷款                                                    1,833,171      1,676,558
        –贴现贷款                                                      146,414        143,820
        –应收融资租赁款                                                 47,817              -
        小计                                                          2,027,402      1,820,378
      个人贷款及垫款
        –住房抵押                                                     643,407         629,215
        –信用卡                                                       442,493         442,046
        –消费贷款                                                     203,853         193,620
        –经营贷款                                                     194,737         193,649
        小计                                                          1,484,490      1,458,530
      应计利息                                                            8,338          7,631
      总额                                                            3,520,230      3,286,539
      减： 贷款损失准备                                         24     (101,100)       (97,096)
      以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值                          3,419,130      3,189,443
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
        –一般贷款                                                          137            137
        –贴现贷款                                                       96,383         96,383
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
        账面价值                                                         96,520         96,520
        其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                发放贷款及垫款的公允价值变动                                21                21
      发放贷款及垫款账面价值合计                                      3,515,650      3,285,963
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
        的损失准备                                              24         (132)          (132)
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                                               截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(1)   按性质分析(续)
                                               2017 年 12 月 31 日
                                      附注   本集团            本行
      企业贷款及垫款
        –一般贷款                           1,812,589       1,659,698
        –贴现贷款                             107,456         105,550
        –应收融资租赁款                        45,258               -
        小计                                 1,965,303       1,765,248
      个人贷款及垫款
        –住房抵押                            505,305          492,763
        –信用卡                              333,719          333,297
        –消费贷款                            226,545          218,956
        –经营贷款                            166,015          165,010
        小计                                 1,231,584       1,210,026
      总额                                   3,196,887       2,975,274
      减： 贷款损失准备                24
        其中：单项评估                         (28,930)        (27,987)
               组合评估                        (61,973)        (60,602)
        小计                                   (90,903)        (88,589)
      账面价值                               3,105,984       2,886,685
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                                                                             截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(2)   按贷款损失准备的评估方式分析
      本集团
                                                          2018 年 12 月 31 日
                                                                                           阶段三贷款和
                                                                                           垫款占贷款和
                               阶段一         阶段二          阶段三                         垫款总额的
                                                             (注释(i))            总额           百分比
      以摊余成本计量的发
        放贷款和垫款总额     3,353,529        92,949           65,414       3,511,892             1.81%
      应计利息                  7,592            727               19            8,338
      减：贷款损失准备         (31,940)      (22,788)          (46,372)     (101,100)
      以摊余成本计量的
        发放贷款及垫款
        账面价值             3,329,181        70,888           19,061       3,419,130
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款及
        垫款账面价值           96,520                -              -           96,520
      发放的贷款和垫款
        账面价值合计         3,425,701        70,888           19,061       3,515,650
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款及
        垫款的减值准备           (132)               -              -             (132)
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                                                                             已减值贷款
                               按组合       已减值贷款及垫款                                 及垫款总额
                             方式评估     其损失准备 其损失准备按                                占贷款
                           损失准备的         按组合 单项方式评估                            及垫款总额
                           贷款及垫款       方式评估     (注释(ii))                总额        的百分比
      发放贷款及垫款总额   3,143,239         11,393           42,255        3,196,887            1.68%
      贷款损失准备           (52,997)        (8,976)          (28,930)          (90,903)
      账面价值             3,090,242          2,417           13,325        3,105,984
                                          第 69 页
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                                                                               截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(2)   按贷款损失准备的评估方式分析(续)
      本行
                                                        2018 年 12 月 31 日
                                                                                          阶段三贷款和
                                                                                          垫款占贷款和
                             阶段一       阶段二           阶段三                           垫款总额的
                                                          (注释(i))             总额            百分比
      以摊余成本计量的发
        放贷款和垫款总额   3,140,689       74,509           63,710         3,278,908            1.88%
      应计利息                6,967          664                  -            7,631
      减：贷款损失准备       (30,269)     (20,916)         (45,911)           (97,096)
      以摊余成本计量的
        发放贷款及垫款
        账面价值           3,117,387       54,257           17,799         3,189,443
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款及
        垫款账面价值         96,520             -                -            96,520
      发放的贷款和垫款
        账面价值合计       3,213,907       54,257           17,799         3,285,963
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款及
        垫款的减值准备         (132)            -                -              (132)
                                                     2017 年 12 月 31 日
                                                                                             已减值贷款
                               按组合      已减值贷款及垫款                                  及垫款总额
                             方式评估   其损失准备 其损失准备按                                  占贷款
                           损失准备的       按组合 单项方式评估                              及垫款总额
                           贷款及垫款     方式评估     (注释(ii))                  总额        的百分比
      发放贷款及垫款总额   2,923,692        11,379           40,203         2,975,274             1.73%
      贷款损失准备           (51,638)       (8,964)          (27,987)          (88,589)
      账面价值             2,872,054         2,415           12,216         2,886,685
                                         第 70 页
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(2)   按贷款损失准备的评估方式分析(续)
      注释：
      (i) 阶段三贷款为已发生信用减值的发放贷款及垫款，情况如下：
                                                              2018 年 12 月 31 日
                                                     本集团                         本行
         有抵质押物涵盖                                       37,648                        36,295
         无抵质押物涵盖                                       27,766                        27,415
         已信用减值的贷款及垫款总额                            65,414                       63,710
         阶段三损失准备                                       (46,372)                     (45,911)
         账面价值                                             19,042                        17,799
         于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行有抵质押物涵盖的抵质押物公允价值覆盖
         的最大敞口为人民币 352.21 亿元及 334.80 亿元。
      (ii) 按单项评估方式评估已减值贷款及垫款情况
                                                              2017 年 12 月 31 日
                                                     本集团                         本行
        有抵质押物涵盖                                        24,360                       23,676
        无抵质押物涵盖                                        17,895                       16,527
        按单项方式评估的已减值贷款及垫款总额               42,255                           40,203
        按单项方式评估的损失准备                          (28,930)                         (27,987)
        账面价值                                              13,325                       12,216
         于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行有抵质押物涵盖的抵质押物公允价值覆盖
         的最大敞口为人民币 221.99 亿元及 214.22 亿元。
        抵质押物的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得的
        包括外部评估价值在内的估值情况确定。
                                          第 71 页
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                                                                           截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(3)   已逾期贷款的逾期期限分析
      本集团
                                                     2018 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期           逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年        3 年以上           合计
      信用贷款                 9,221          9,602            1,977          493          21,293
      保证贷款                 9,284          8,292            6,639          627          24,842
      附担保物贷款
        其中：抵押贷款        16,428         13,339           12,008         2,367         44,142
               质押贷款        2,457          1,959            1,752           114          6,282
      合计                    37,390         33,192           22,376         3,601         96,559
                                                     2017 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期           逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年        3 年以上           合计
      信用贷款                 6,739          7,624              767           424         15,554
      保证贷款                 8,543          9,741            8,814         1,466         28,564
      附担保物贷款
        其中：抵押贷款        14,168         13,614           11,886          363          40,031
               质押贷款        3,392          2,201            1,620          162           7,375
      合计                    32,842         33,180           23,087         2,415         91,524
                                          第 72 页
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                                                                           截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(3)   已逾期贷款的逾期期限分析(续)
      本行
                                                     2018 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期           逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年        3 年以上          合计
      信用贷款                 9,164          9,600            1,977          493          21,234
      保证贷款                 8,405          8,216            6,613          627          23,861
      附担保物贷款
        其中：抵押贷款        14,896         13,332           11,723         2,367         42,318
               质押贷款        1,977          1,773            1,752           114          5,616
      合计                    34,442         32,921           22,065         3,601         93,029
                                                     2017 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期           逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年        3 年以上          合计
      信用贷款                 6,629          7,621              728           424         15,402
      保证贷款                 8,422          8,746            8,466         1,464         27,098
      附担保物贷款
        其中：抵押贷款        13,135         13,527           11,816          363          38,841
               质押贷款        3,186          2,200            1,561          163           7,110
      合计                    31,372         32,094           22,571         2,414         88,451
      逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款。
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                                                                    截至2018年12月31日止年度
13    发放贷款及垫款(续)
(4)   应收融资租赁款净额
      应收融资租赁款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司(“中信租赁”)和中信国际
      金融控股有限公司(“中信国金”)发放，包括按融资租赁及具备融资租赁特征的分期付
      款合约租借给客户的机器及设备的投资净额。这些合约的最初租赁期一般为 1 至 25
      年。按融资租赁及分期付款合约应收的最低租赁应收款总额及其现值按剩余到期日
      分析如下：
                                      2018 年 12 月 31 日            2017 年 12 月 31 日
                                    最低租赁          最低租赁     最低租赁          最低租赁
                                  应收款现值        应收款总额   应收款现值        应收款总额
      1 年以内(含 1 年)              11,826           14,182         6,920            9,952
      1 年至 2 年(含 2 年)            9,866           11,626        10,233           11,371
      2 年至 3 年(含 3 年)            7,863            9,140         8,365            9,066
      3 年以上                       18,262           20,606        19,740           22,501
      总额                           47,817           55,554        45,258           52,890
      损失准备
        –阶段一                      (1,001)                             -
        –阶段二                        (429)                             -
        –阶段三                        (100)                             -
        –单项评估                         -                             (1)
        –组合评估                         -                         (1,003)
      账面价值                       46,287                         44,254
                                       第 74 页
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
14   金融投资
(1) 按产品类别
                                                                     2018 年 12 月 31 日
                                                            附注   本集团            本行
     交易性金融资产
     投资基金                                                        189,176           183,534
     债券投资                                                         71,920            65,777
       其中：指定以公允价值计量且其变动计入损益的债券投资                 52                52
     资金信托计划(注释(i))                                            26,486            26,469
     存款证及同业存单                                                 16,713            16,713
     理财产品                                                            116                 -
     权益工具                                                          4,461             1,049
     账面价值                                                        308,872           293,542
     债权投资
     债券投资                                                        381,688           381,738
     证券定向资产管理计划(注释(i))                                   228,502           228,502
     资金信托计划(注释(i))                                           151,582           151,178
     存款证及同业存单                                                 11,406            11,406
     小计                                                            773,178           772,824
     应计利息                                                          8,430               8,428
     减：减值准备                                            24       (3,370)              (3,369)
     账面价值                                                        778,238           777,883
     其他债权投资(注释(ii))
     债券投资                                                        491,015           443,068
     存款证及同业存单                                                 12,644                 -
     小计                                                            503,659           443,068
     应计利息                                                          6,687               6,282
     账面价值                                                        510,346           449,350
     已计入其他综合收益的其他债权投资
       减值准备                                              24       (1,039)               (804)
     其他权益工具投资(注释(ii))                                        2,707               2,242
     金融投资账面价值合计                                          1,600,163         1,523,017
                                          第 75 页
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
14     金融投资(续)
(1)    按产品类别(续)
       注释：
      （i） 于 2018 年 12 月 31 日，上述资金信托计划及证券定向资产管理计划涉及的资
            金中有人民币 990.95 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 919.76 亿元)已委托本行
            直接母公司中国中信有限公司(“中信有限”)下属子公司及关联公司进行管
            理。
            资金信托计划及证券定向资产管理计划的基础资产主要为信贷类资产、同业类
            资产和票据类资产(附注 58(1)(viii))。
      （ii） 其他债权投资及其他权益工具投资
            本集团
                                                               2018 年 12 月 31 日
                                         附注       权益工具          债务工具            合计
            成本/ 摊余成本                             2,630            498,130         500,760
            累计计入其他综合收益的
              公允价值变动金额                            77              5,529           5,606
            公允价值                                   2,707            503,659         506,366
            已计提减值准备                 24                            (1,039)         (1,039)
            本行
                                                               2018 年 12 月 31 日
                                         附注       权益工具          债务工具             合计
            成本/ 摊余成本                             2,165            437,162         439,327
            累计计入其他综合收益的
              公允价值变动金额                            77              5,906            5,983
            公允价值                                   2,242            443,068         445,310
            已计提减值准备                 24                              (804)            (804)
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                                                                     截至2018年12月31日止年度
14    金融投资(续)
(2)   按发行机构
                                                          2018 年 12 月 31 日
                                     附注        本集团                         本行
      中国内地
      – 政府                                             475,246                       474,580
      – 政策性银行                                       122,411                       115,396
      – 银行及非银行金融机构                             400,793                       391,134
      – 企业实体                                         126,144                       114,189
      小计                                            1,124,594                        1,095,299
      中国境外
      – 政府                                              16,121                         2,052
      – 银行及非银行金融机构                             433,910                       413,003
      – 公共实体                                           2,084                              2
      – 企业实体                                          11,707                         1,320
      小计                                                463,822                       416,377
      应计利息                                             15,117                        14,710
      总额                                            1,603,533                        1,526,386
      减：债权投资减值准备            24                   (3,370)                        (3,369)
      账面价值                                        1,600,163                        1,523,017
      于香港上市                                           39,541                        13,336
      于香港以外地区上市                              1,104,876                        1,097,597
      非上市                                              455,746                       412,084
      合计                                            1,600,163                        1,523,017
      于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
                                      第 77 页
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
14    金融投资(续)
(3)   按金融投资损失准备的评估方式分析
      本集团
                                                           2018 年 12 月 31 日
                                 附注         阶段一       阶段二        阶段三           合计
      债权投资总额                           768,136        3,882          1,160       773,178
      应计利息                                 8,422            8              -         8,430
      减：减值准备                24          (2,680)        (152)          (538)       (3,370)
      债权投资账面价值                       773,878        3,738            622       778,238
      其他债权投资                           503,334          104            221       503,659
      应计利息                                 6,686            1              -         6,687
      其他债权投资账面价值                   510,020          105            221       510,346
      受信用风险影响的金融投资
        账面价值总额                        1,283,898       3,843            843     1,288,584
      已计入其他综合收益的
        其他债权投资减值准备                       (727)        (2)         (310)       (1,039)
      本行
                                                           2018 年 12 月 31 日
                                 附注         阶段一       阶段二        阶段三           合计
      债权投资总额                            767,782       3,882          1,160       772,824
      应计利息                                  8,420           8              -         8,428
      减：减值准备                24           (2,679)       (152)          (538)       (3,369)
      债权投资账面价值                        773,523       3,738            622       777,883
      其他债权投资                            442,955            -           113       443,068
      应计利息                                  6,282            -             -         6,282
      其他债权投资账面价值                    449,237            -           113       449,350
      受信用风险影响的金融投资
        账面价值总额                        1,222,760        3,738           735     1,227,233
      已计入其他综合收益的
        其他债权投资减值准备                       (657)         -          (147)         (804)
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                                                                    截至2018年12月31日止年度
15    可供出售金融资产
                                                               2017 年 12 月 31 日
                                                    注释   本集团                本行
      债券                                          (1)       469,843                427,811
      存款证及同业存单                              (2)        40,947                 32,102
      权益工具                                      (3)         1,356                    596
        其中：以公允价值计量的权益工具                            744                     70
               以成本计量的权益工具                               612                    526
      投资基金                                      (4)       119,518                119,114
      理财产品                                                     26                      -
      合计                                                    631,690                579,623
(1)   债券投资由下列机构发行：
                                                               2017 年 12 月 31 日
                                                           本集团                本行
      中国内地
        –政府                                                245,368                245,111
        –政策性银行                                           72,171                 70,119
        –银行及非银行金融机构                                 31,985                 29,494
        –企业实体                                             78,084                 77,216
      小计                                                    427,608                421,940
      中国境外
        –政府                                                 13,635                   3,237
        –银行及非银行金融机构                                 18,535                     811
        –公共实体                                              1,151                       -
        –企业实体                                              8,914                   1,823
      小计                                                     42,235                   5,871
      合计                                                    469,843                427,811
      于香港上市                                               23,590                  4,101
      于香港以外地区上市                                      429,769                422,297
      非上市                                                   16,484                  1,413
      合计                                                    469,843                427,811
                                         第 79 页
                                                               中信银行股份有限公司
                                                           截至2018年12月31日止年度
15    可供出售金融资产(续)
(2)   存款证及同业存单由下列机构发行：
                                                    2017 年 12 月 31 日
                                                本集团                  本行
      中国内地
        –银行                                      38,391                 32,102
        –政策性银行                                 1,436                      -
      中国境外
        –银行                                       1,120                       -
      合计                                          40,947                 32,102
      于香港以外地区上市                            40,947                 32,102
(3)   权益工具由下列机构发行：
                                                    2017 年 12 月 31 日
                                                本集团                  本行
      中国内地
        –企业实体                                       927                   526
      中国境外
        –银行及非银行金融机构                           145                    70
        –企业实体                                       284                     -
      合计                                           1,356                     596
      于香港上市                                       284                       -
      于香港以外地区上市                                70                      70
      非上市                                         1,002                     526
      合计                                           1,356                     596
                                     第 80 页
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
15    可供出售金融资产(续)
(4)   投资基金由下列机构发行：
                                                                     2017 年 12 月 31 日
                                                               本集团                   本行
      中国内地
        –银行及非银行金融机构                                   118,925                  118,925
      中国境外
        –银行及非银行金融机构                                       263                        189
        –企业实体                                                   330                          -
      合计                                                       119,518                  119,114
      于香港以外地区上市                                         118,925                  118,925
      非上市                                                         593                      189
      合计                                                       119,518                  119,114
      于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
(5)   以公允价值计量的可供出售金融资产：
      本集团
                                                        2017 年 12 月 31 日
                                                    可供出售       可供出售
      可供出售金融资产分类       附注     权益工具及投资基金       债务工具                    合计
      成本/摊余成本                                120,483            523,788           644,271
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                              (167)           (12,948)          (13,115)
      已计提减值金额              24                   (28)               (50)              (78)
      公允价值                                     120,288            510,790           631,078
      本行
                                                        2017 年 12 月 31 日
                                                    可供出售       可供出售
      可供出售金融资产分类       附注     权益工具及投资基金       债务工具                    合计
      成本/摊余成本                                 119,393           472,754           592,147
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                               (209)          (12,817)           (13,026)
      已计提减值金额              24                      -               (24)               (24)
      公允价值                                      119,184           459,913           579,097
                                        第 81 页
                                                                        中信银行股份有限公司
                                                                    截至2018年12月31日止年度
15    可供出售金融资产(续)
(6)   报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况：
      本集团
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                                可供出售         可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金         债务工具              合计
      年初已计提减值准备                             (29)           (133)             (162)
      本年计提
        –从其他综合收益转入                           -              (27)             (27)
      本年减少
        –公允价值回升转回                             -              96               96
        –转出                                         -               4                4
      汇率变动                                         1              10               11
      年末已计提减值金额                             (28)             (50)             (78)
      本行
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                                可供出售         可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金         债务工具              合计
      年初已计提减值准备                               -             (129)            (129)
      本年减少
        –公允价值回升转回                             -               96               96
      汇率变动                                         -                9                9
      年末已计提减值金额                               -              (24)             (24)
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                                                                截至2018年12月31日止年度
16   持有至到期投资
     持有至到期债券投资由下列机构发行：
                                                          2017 年 12 月 31 日
                                               附注   本集团                 本行
     中国内地
       –政府                                             55,105                 55,105
       –政策性银行                                       54,246                 54,246
       –银行及非银行金融机构                             88,774                 88,774
       –企业实体                                         18,133                 18,133
     小计                                                216,258                216,258
     中国境外
       –银行及非银行金融机构                                  325                  325
       –公共实体                                                3                    3
     小计                                                      328                  328
     总额                                                216,586                216,586
     减：减值准备                               24               -                    -
     账面价值                                            216,586                216,586
     于香港上市                                              273                    273
     于香港以外地区上市                                  209,985                209,985
     非上市                                                6,328                  6,328
     账面价值                                            216,586                216,586
     持有至到期投资公允价值                              212,530                212,530
       其中：上市债券市值                                206,202                206,202
     于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
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                                                                                 截至2018年12月31日止年度
17   应收款项类投资
                                                                            2017 年 12 月 31 日
                                                       附注        本集团                         本行
     证券定向资产管理计划                                              268,247                      268,247
     金融机构理财产品                                                  139,020                      139,020
     资金信托计划                                                      126,794                      126,794
     总额                                                              534,061                      534,061
     减：减值准备                                       24                  (2,943)                      (2,943)
     账面价值                                                          531,118                      531,118
     应收款项类投资的基础资产主要为同业及他行理财类资产、信贷类资产和票据类资
     产(附注 58(1)(viii))。
18   长期股权投资
                                                       本集团                              本行
                                                2018 年          2017 年           2018 年           2017 年
                                     注释    12 月 31 日      12 月 31 日       12 月 31 日       12 月 31 日
     对子公司的投资                   (1)
       –中信国金                                      -               -              16,570         16,570
       –信银(香港)投资有限公司
           (“信银投资”)                              -               -               1,577             1,577
       –浙江临安中信村镇银行股份
           有限公司(“临安村镇银行”)                 -               -                  102               102
       –中信租赁                                     -               -                4,000             4,000
     对合营企业的投资                 (2)         2,759           1,196                2,759             1,196
     对联营企业的投资                 (3)         1,122           1,145                    -                 -
     合计                                         3,881           2,341               25,008         23,445
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                                                                                           截至2018年12月31日止年度
18      长期股权投资(续)
(1)     对子公司的投资：
        本集团于 2018 年 12 月 31 日的主要一级子公司如下：
                                                    已发行                      本行直接         子公司        本行
        公司名称                   注册地      及缴足股本           业务范围    持股比例       持股比例   表决权比例
                                                                  商业银行及
        中信国金 (注释(i))          香港    港币 75.03 亿元   非银行金融业务      100%                -       100%
        信银投资 (注释(ii))         香港    港币 18.89 亿元         借贷服务     99.05%          0.71%       99.76%
                                    中国
        临安村镇银行 (注释(iii))    内地     人民币 2 亿元       商业银行业务       51%               -         51%
                                    中国
        中信租赁 (注释(iv))         内地    人民币 40 亿元          金融租赁       100%               -        100%
 (i)     中信国金为在香港注册成立的投资控股公司，总部位于香港，业务范围包括商业
         银行及非银行金融业务。本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。中信国金拥
         有中信银行(国际)有限公司(“中信银行(国际)”)75%的股权。
 (ii)    信银(香港)投资有限公司成立于 1984 年，原名振华国际财务有限公司，注册地和主
         要经营地均为香港，在香港获得香港政府工商注册处颁发的“放债人牌照”，业务范
         围包括资本市场投资、贷款等。本行拥有其 99.05%的持股比例和表决权比例，中
         信国金持有信银投资 0.71%股权，中信银行取得对信银投资的 99.76%有效控制
         权。
 (iii) 临安村镇银行成立于 2011 年，注册资本人民币 2 亿元，主要经营商业银行业务。
       本行持有其 51%的持股比例和表决权比例。
 (iv) 中信租赁成立于 2015 年，注册资本人民币 40 亿元。主要经营金融租赁业务。本行
      拥有其 100%的持股比例和表决权比例。
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                                                                                   截至2018年12月31日止年度
18    长期股权投资(续)
(2)   对合营企业的投资：
      本集团于 2018 年 12 月 31 日主要合营企业的基本情况如下：
                                                    注册成立/       本集团
      企业名称                         企业类型     经营地区      持股比例   主要业务       已发行股份面值
      中信百信银行股份有限公司
                                    股份有限公司     中国内地        70%     金融服务        人民币 40 亿元
        (“中信百信银行”)(注释(i))
                                                                                                哈萨克斯坦
      阿尔金银行(注释(ii))        股份有限公司     哈萨克斯坦       50.1%    金融服务
                                                                                              坚戈 70.5 亿元
      注释：
      (i)    中信百信银行于 2017 年 11 月 18 日开业，初始股本为人民币 20 亿元。根据中
             信百信银行章程，中信百信银行主要重大决议必需经过本行与另一投资方福建
             百度博瑞网络科技有限公司(以下简称“福建百度博瑞”)一致同意后决策。经
             银保监会批准，中信百信银行于 2018 年完成增资，其中本行出资人民币 14 亿
             元，认购 14 亿股普通股股份。另一股东福建百度博瑞出资人民币 6 亿元，认
             购 6 亿股普通股股份。增资完成后，双方股东持股比例保持不变。
      (ii)   于 2018 年，本行完成了对阿尔金银行的 50.1%股权的收购。根据阿尔金银行
             章程，阿尔金银行主要重大决议必须经过本行与另一股东哈萨克斯坦人民银行
             的一致同意后决策。
      上述合营企业的主要财务信息如下：
      2018 年 12 月 31 日
                                          期末          期末          期末        本期                本期
      企业名称                        资产总额      负债总额    净资产总额    营业收入       净(亏损)/利润
      中信百信银行                       35,924       32,701         3,223       1,295                (484)
      阿尔金银行                          7,928        7,191           734         349                 195
      2017 年 12 月 31 日
                                         期末          期末           期末        本期               本期
      企业名称                       资产总额      负债总额     净资产总额    营业收入             净亏损
      中信百信银行                        9,970        8,262         1,708          30                (291)
                                                    第 86 页
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                                                                                    截至2018年12月31日止年度
18    长期股权投资(续)
(2)   对合营企业的投资(续)：
      本集团对合营企业投资的变动情况如下：
                                                                        2018 年                         2017 年
      投资成本                                                             3,229                          1,400
      年初余额                                                             1,196                              -
      对合营企业投资变动                                                   1,829                          1,400
      对合营企业的投资净损益                                                (274)                          (204)
      外币报表折算差额                                                         8                              -
      年末余额                                                             2,759                          1,196
(3)   对联营企业的投资
      本集团通过子公司持有对联营企业的投资，于 2018 年 12 月 31 日主要联营企业的基
      本情况如下：
                                                      注册成立/      本集团持股
      企业名称                           企业类型     经营地区     及表决权比例      主要业务     已发行股份面值
      中信国际资产管理有限公司                                                      投资控股及
        (“中信资产”)               股份有限公司           香港           46%        资产管理    港币 22.18 亿元
      众安金融服务有限公司
        (“众安金融”)               股份有限公司           香港         26.25%       投资控股      港币 10 亿元
      滨海(天津)金融资产交易中心                                                    金融服务及
        股份有限公司(“滨海金融”)   股份有限公司      中国内地            20%        融资投资     人民币 5 亿元
      上述联营企业的主要财务信息如下：
      2018 年 12 月 31 日
                                         期末           期末             期末             本期         本期
      企业名称                       资产总额       负债总额       净资产总额         营业收入 净利润/(亏损)
      中信资产                         1,631               149         1,482              (718)            (768)
      众安金融                           884                 -           884                 5                5
      滨海金融                           499                47           452                 3              (30)
      2017 年 12 月 31 日
                                         期末           期末             期末             本期             本期
      企业名称                       资产总额       负债总额       净资产总额         营业收入           净亏损
      中信资产                         2,412               236         2,176               181             (251)
      滨海金融                           581                98           483                 1              (14)
                                                第 87 页
                                                                       中信银行股份有限公司
                                                                   截至2018年12月31日止年度
18    长期股权投资(续)
(3)   对联营企业的投资(续)
      本集团对联营企业投资的变动情况如下：
                                                        2018 年                   2017 年
        投资成本                                          1,489                     1,183
        年初余额                                          1,145                     1,111
        对联营企业投资变动                                  306                       190
        对联营企业的投资净损益                             (368)                      (81)
        其他权益变动                                        (10)                        8
        已收股利                                              -                       (11)
        外币报表折算差额                                     49                       (72)
        年末余额                                          1,122                     1,145
19    投资性房地产
                                                                  本集团
                                                        2018 年                  2017 年
      年初公允价值                                         295                       305
        –公允价值变动                                      35                        30
        –本年转入/(转出)                                   93                       (18)
        –汇率变动影响                                      20                       (22)
      年末公允价值                                         443                       295
      本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物，并以经营
      租赁的形式租给第三方。这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，本集
      团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对这
      些投资性房地产于 2018 年 12 月 31 日的公允价值做出评估。
      于 2018 年 12 月 31 日，本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行，测建行
      (香港)有限公司，以公开市场价值为基准进行了重估。该等公允价值符合《企业会
      计准则第 39 号——公允价值计量》的定义。有关的重估盈余及损失已分别计入本集
      团当期损益。测建行(香港)有限公司雇员为香港测量师学会资深专业会员，具有评
      估同类物业地点及类别的近期经验。
      本集团的投资性房地产归集为公允价值第三层级。
                                      第 88 页
                                                                   中信银行股份有限公司
                                                               截至2018年12月31日止年度
20   固定资产
     本集团
                                                             计算机设备
                                    房屋建筑物    在建工程       及其他           合计
     成本或评估值
     2018 年 1 月 1 日                 21,313       1,078       11,018          33,409
     本年增加                           1,157         210        1,466           2,833
     本年处置                            (514)          -         (663)         (1,177)
     本年转出                            (102)          -       (1,041)         (1,143)
     汇率变动影响                          31           -           59              90
     2018 年 12 月 31 日               21,885       1,288       10,839          34,012
     累计折旧
     2018 年 1 月 1 日                  (4,497)         -        (7,582)       (12,079)
     本年增加                             (674)         -        (1,156)        (1,830)
     本年转出                                9          -           492            501
     本年处置                              229          -           610            839
     汇率变动影响                          (16)         -           (42)           (58)
     2018 年 12 月 31 日                (4,949)         -        (7,678)       (12,627)
     账面价值
     2018 年 1 月 1 日                 16,816       1,078        3,436          21,330
     2018 年 12 月 31 日(注释(1))      16,936       1,288        3,161          21,385
                                     第 89 页
                                                                       中信银行股份有限公司
                                                                   截至2018年12月31日止年度
20   固定资产(续)
     本集团(续)
                                                               计算机设备
                                    房屋建筑物      在建工程       及其他           合计
     成本或评估值
     2017 年 1 月 1 日                  17,468           470       10,359         28,297
     本年增加                            3,933           608          877          5,418
     本年处置                              (47)            -         (130)          (177)
     汇率变动影响                          (41)            -          (88)          (129)
     2017 年 12 月 31 日                21,313         1,078       11,018         33,409
     累计折旧
     2017 年 1 月 1 日                  (3,949)            -       (6,514)        (10,463)
     本年增加                             (568)            -       (1,250)         (1,818)
     本年处置                                -             -          115             115
     汇率变动影响                           20             -           67              87
     2017 年 12 月 31 日                (4,497)            -       (7,582)        (12,079)
     账面价值
     2017 年 1 月 1 日                  13,519           470        3,845         17,834
     2017 年 12 月 31 日(注释(1))       16,816         1,078        3,436         21,330
                                         第 90 页
                                                                  中信银行股份有限公司
                                                              截至2018年12月31日止年度
20   固定资产(续)
     本行
                                                            计算机设备
                                    房屋建筑物   在建工程       及其他           合计
     成本或评估值
     2018 年 1 月 1 日                 20,762      1,078        9,499         31,339
     本年增加                           1,092        210        1,067          2,369
     本年处置                            (513)         -         (597)        (1,110)
     2018 年 12 月 31 日               21,341      1,288        9,969         32,598
     累计折旧
     2018 年 1 月 1 日                 (4,236)         -       (6,509)       (10,745)
     本年计提                            (662)         -       (1,008)        (1,670)
     本年处置                             229          -          544            773
     2018 年 12 月 31 日               (4,669)         -       (6,973)       (11,642)
     账面价值
     2018 年 1 月 1 日                 16,526      1,078        2,990         20,594
     2018 年 12 月 31 日(注释(1))      16,672      1,288        2,996         20,956
                                      第 91 页
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                                                                   截至2018年12月31日止年度
20   固定资产(续)
     本行(续)
                                                               计算机设备
                                    房屋建筑物      在建工程      及其他            合计
     成本或评估值
     2017 年 1 月 1 日                  16,894           470        8,995         26,359
     本年增加                            3,915           608          605          5,128
     本年处置                              (47)            -         (101)          (148)
     2017 年 12 月 31 日                20,762         1,078        9,499         31,339
     累计折旧
     2017 年 1 月 1 日                  (3,681)            -       (5,512)         (9,193)
     本年计提                             (555)            -       (1,087)         (1,642)
     本年处置                                -             -           90              90
     2017 年 12 月 31 日                (4,236)            -       (6,509)        (10,745)
     账面价值
     2017 年 1 月 1 日                  13,213           470        3,483         17,166
     2017 年 12 月 31 日(注释(1))       16,526         1,078        2,990         20,594
     注释：
     (1) 于 2018 年 12 月 31 日，所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价值
         为人民币 10.78 亿元(2017 年 12 月 31 日：人民币 28.59 亿元)。本集团管理层预
         期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
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                                                                    截至2018年12月31日止年度
21   商誉
                                                                  本集团
                                                           2018 年                     2017 年
     年初余额                                                849                         914
     汇率变动影响                                             47                         (65)
     年末余额                                                896                         849
     根据减值测试的结果，本集团于2018年12月31日商誉未发生减值 (2017年12月31日：
     未减值)。
22   递延所得税
     本集团
                                              2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日
     递延所得税资产                                     23,174                       21,825
     递延所得税负债                                        (16)                          (8)
     净额                                               23,158                       21,817
     本行
                                              2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日
     递延所得税资产                                     22,458                        21,605
                                   第 93 页
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
22    递延所得税(续)
(1) 按性质及管辖范围分析
      本集团
                                       2018 年 12 月 31 日             2017 年 12 月 31 日
                                        可抵扣/                         可抵扣/
                                      (应纳税)      递延所得税        (应纳税)      递延所得税
                                    暂时性差异      资产/(负债)     暂时性差异      资产/(负债)
      递延所得税资产
        –资产减值准备                 95,710           23,729         68,409           17,060
        –公允价值调整                 (9,944)          (2,526)        12,357            3,078
        –内退及应付工资                7,430            1,857          6,248            1,562
        –其他                            238              114            402              125
      小计                             93,434           23,174         87,416           21,825
      递延所得税负债
        –公允价值调整                     (86)              (16)         (48)               (8)
      合计                             93,348           23,158         87,368           21,817
      本行
                                       2018 年 12 月 31 日             2017 年 12 月 31 日
                                        可抵扣/                         可抵扣/
                                      (应纳税)      递延所得税        (应纳税)      递延所得税
                                    暂时性差异      资产/(负债)     暂时性差异      资产/(负债)
      递延所得税资产
        –资产减值准备                  91,993          22,998         67,298           16,824
        –公允价值调整                 (10,418)         (2,604)        12,229            3,057
        –内退及应付工资                 7,421           1,855          6,199            1,550
        –其他                             837             209            695              174
      合计                             89,833           22,458         86,421           21,605
(2)   递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
      2018 年 12 月 31 日，本集团抵销的递延所得税资产/负债为人民币 27.20 亿元(2017 年
      12 月 31 日：人民币 2.62 亿元)；本行抵销的递延所得税资产/负债为人民币 26.12 亿
      元(2017 年 12 月 31 日：人民币 2.03 亿元)。
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                                                               截至2018年12月31日止年度
22    递延所得税(续)
(3)   递延所得税的变动情况
      本集团
                                 资产   公允价值      内退及
                             减值准备       调整    应付工资      其他            合计
      2017 年 12 月 31 日     17,060       3,070      1,562       125          21,817
      会计政策变更             3,020      (2,588)         -       (10)            422
      计入当期损益             3,633         404        298         2           4,337
      计入其他综合收益             -      (3,430)        (3)        -          (3,433)
      汇率变动影响                16           2          -        (3)             15
      2018 年 12 月 31 日     23,729      (2,542)     1,857       114          23,158
      2017 年 1 月 1 日       13,165        (261)      721        (939)        12,686
      计入当期损益             3,899         645       838       1,060          6,442
      计入其他综合收益             -       2,686         3           -          2,689
      汇率变动影响                (4)          -         -           4              -
      2017 年 12 月 31 日     17,060       3,070      1,562       125          21,817
      本行
                                 资产   公允价值      内退及
                             减值准备       调整    应付工资      其他            合计
      2017 年 12 月 31 日     16,824       3,057      1,550       174          21,605
      会计政策变更             2,796      (2,602)         -       (10)            184
      计入当期损益             3,378         413        307        45           4,143
      计入其他综合收益             -      (3,472)        (2)        -          (3,474)
      2018 年 12 月 31 日     22,998      (2,604)     1,855       209          22,458
      2017 年 1 月 1 日       13,032        (267)       717       (893)        12,589
      计入当期损益             3,792         645        830      1,067          6,334
      计入其他综合收益             -       2,679          3          -          2,682
      2017 年 12 月 31 日     16,824       3,057      1,550       174          21,605
                                        第 95 页
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
23    其他资产
                                                  本集团                             本行
                                           2018 年        2017 年         2018 年              2017 年
                                 注释   12 月 31 日    12 月 31 日     12 月 31 日          12 月 31 日
      长期资产预付款             (1)        10,833         10,521          10,718               10,267
      应收利息                   (2)         2,205              -           2,205                    -
      应收手续费及佣金收入                   3,534          4,740           3,488                4,734
      代垫及待清算款项                       2,356          2,030           2,134                1,667
      抵债资产                   (3)         2,203          2,049           2,137                1,915
      预付融资租赁款                         1,679          1,546               -                    -
      贵金属合同                             1,632         26,313           1,632               26,313
      预付租金                                 985          1,023             984                1,022
      经营租入固定资产装修支出                 871          1,315             871                1,315
      其他                       (4)        10,162          7,282           7,946                2,992
      合计                                  36,460         56,819          32,115               50,225
注释：
    (1) 长期资产预付款
         长期资产预付款主要是本集团为购置或建造办公大楼预先支付的款项。
     (2) 应收利息
         应收利息为金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，按抵减对
         应减值准备后的净额列示。本集团及本行应收利息余额已抵减的减值准备金额为
         人民币 44.36 亿元及 44.35 亿元。
     (3) 抵债资产
                                                  本集团                          本行
                                 附注       2018 年         2017 年       2018 年         2017 年
                                         12 月 31 日     12 月 31 日   12 月 31 日     12 月 31 日
         土地、房屋及建筑物                   2,429          1,931          2,294                1,797
         其他                                   499            518            499                  518
         总额                                 2,928          2,449          2,793                2,315
         减：减值准备             24           (725)          (400)          (656)                (400)
         账面价值                             2,203          2,049          2,137                1,915
         于 2018 年 12 月 31 日，本集团的抵债资产均拟进行处置，无转为自用资产的计
         划(2017 年 12 月 31 日：无)。
     (4) 其他包括继续涉入资产、暂付律师诉讼费、其他长期待摊费用、其他应收款等。
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                                                                             截至2018年12月31日止年度
24   资产减值准备变动表
     本集团
                                                                2018 年
                                        年初    本年计提        本年核销                      年末
                             附注   账面余额      /(转回)         及转出         其他     账面余额
                                                                              (注释(1))
     信用减值准备
     存放同业款项              7          60              11           -            3            74
     拆出资金                  8         165              (1)          -            1           165
     买入返售金融资产         11          37             (33)          -            -             4
     应收利息                          4,970           3,034      (3,606)      (4,398)            -
     发放贷款及垫款           13      97,905          47,753     (46,938)       2,512       101,232
     金融投资-债权投资        14       3,044             999        (689)          16         3,370
     金融投资-其他债权投资    14         950              75            -          14         1,039
     其他资产-金融资产                 2,334           6,098      (1,182)       4,729        11,979
     表外项目                 32       4,557             (50)           -          36         4,543
     合计                            114,022          57,886     (52,415)       2,913       122,406
     其他资产减值准备
     其他资产-抵债资产                   400             347          (7)         (15)          725
     合计                                400             347          (7)         (15)          725
                                                                2017 年
                                        年初    本年计提        本年核销                      年末
                             附注   账面余额          /(转回)     及转出         其他     账面余额
                                                                              (注释(1))
     存放同业款项             7           34             (32)           -          (2)            -
     拆出资金                  8           9               -            -          (8)            1
     应收利息                 12       3,906           4,212       (3,977)       (195)        3,946
     发放贷款及垫款           13      75,543          50,170      (35,691)        881        90,903
     可供出售金融资产         15         162             (69)           -         (15)           78
     持有至到期投资           16           2              (2)           -           -             -
     应收款项类投资           17       1,756           1,018            -         169         2,943
     其他资产                          2,360             567         (364)         38         2,601
     合计(注释(2))                    83,772          55,864      (40,032)        868       100,472
                                           第 97 页
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                                                                             截至2018年12月31日止年度
24   资产减值准备变动表(续)
     本行
                                                                2018 年
                                        年初    本年计提        本年核销                       年末
                             附注   账面余额      /(转回)         及转出          其他     账面余额
                                                                               (注释(1))
     信用减值准备
     存放同业款项              7          46               7           -             1           54
     拆出资金                  8         156               2           -             1          159
     买入返售金融资产         11          37             (33)          -             -            4
     应收利息                          4,967           3,034      (3,606)       (4,395)           -
     发放贷款及垫款           13      94,240          46,406     (45,772)        2,354       97,228
     金融投资-债权投资        14       3,035           1,006        (689)           17        3,369
     金融投资-其他债权投资    14         866             (67)           -            5          804
     其他资产-金融资产                 2,200           6,111      (1,120)        4,723       11,914
     表外项目                 32       4,468             (28)           -           34        4,474
     合计                            110,015          56,438     (51,187)        2,740      118,006
     其他资产减值准备
     其他资产-抵债资产                  400             280           (7)          (17)         656
     合计                               400             280           (7)          (17)         656
                                                                2017 年
                                        年初    本年计提        本年核销                       年末
                             附注   账面余额      /(转回)         及转出          其他     账面余额
                                                                               (注释(1))
     存放同业款项             7           34             (32)           -           (2)           -
     拆出资金                 8            9               -            -           (8)           1
     应收利息                 12       3,904           4,211       (3,977)        (195)       3,943
     发放贷款及垫款           13      74,016          48,622      (35,019)         970       88,589
     可供出售金融资产         15         129             (96)           -           (9)          24
     持有至到期投资           16           2              (2)           -            -            -
     应收款项类投资           17       1,756           1,018            -          169        2,943
     其他资产                          2,160             550         (301)          48        2,457
     合计(注释(2))                    82,010          54,271      (39,297)         973       97,957
     注释：
     (1) 其他包括收回已核销、应收利息的重分类以及由于汇率变动产生的影响。
     (2) 除上述资产减值准备之外，本集团还对表外项目的预计损失计提了减值准备(附
         注 48)。
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                                                                       截至2018年12月31日止年度
25   同业及其他金融机构存放款项
     按交易对手类型及所属地理区域分析
                                              本集团                             本行
                                      2018 年             2017 年       2018 年            2017 年
                                   12 月 31 日         12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     中国内地
       –银行业金融机构                 208,427          170,801       208,833            170,491
       –非银行金融机构                 565,387          611,011       565,616            611,030
     小计                               773,814          781,812       774,449            781,521
     中国境外
       –银行业金融机构                   4,242           16,142          4,169            17,738
       –非银行金融机构                      57               53              -                 -
     小计                                 4,299           16,195          4,169            17,738
     应计利息                             4,151                 -         4,150                  -
     合计                               782,264          798,007       782,768            799,259
26   拆入资金
     按交易对手类型及所属地理区域分析
                                             本集团                            本行
                                      2018 年             2017 年       2018 年            2017 年
                                   12 月 31 日         12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     中国内地
       –银行业金融机构                  58,681           43,172        24,446              6,001
       –非银行金融机构                  47,239           28,733        44,604             25,901
     小计                               105,920           71,905        69,050             31,902
     中国境外
       –银行业金融机构                   9,197            5,690         2,397              2,186
     应计利息                              241                  -           35                   -
     合计                               115,358           77,595        71,482             34,088
                                    第 99 页
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                                                                           截至2018年12月31日止年度
27    卖出回购金融资产款
(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析
                                                  本集团                             本行
                                        2018 年               2017 年       2018 年            2017 年
                                     12 月 31 日           12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      中国内地
        –人民银行                       93,151               88,063       93,151              88,063
        –银行业金融机构                 25,911               46,321       25,911              46,321
        –非银行金融机构                  1,000                    -        1,000                   -
      小计                            120,062                134,384      120,062             134,384
      中国境外
        –银行业金融机构                   218                   116             -                  -
      小计                                 218                   116             -                  -
      应计利息                              35                      -          33                       -
      合计                            120,315                134,500      120,095             134,384
(2)   按担保物类别分析
                                                  本集团                             本行
                                        2018 年               2017 年       2018 年            2017 年
                                     12 月 31 日           12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
      票据                               33,809               52,415       33,809              52,415
      债券                               86,471               82,085       86,253              81,969
      应计利息                               35                     -           33                      -
      合计                            120,315                134,500      120,095             134,384
      在卖出回购交易中，作为抵押品而转让的金融资产未终止确认。于 2018 年 12 月 31
      日，本行及本集团没有相关担保物权利已转让给交易对手的卖断式交易，以上担保
      物的信息已包括在附注 57 担保物的披露中。
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                                                                    截至2018年12月31日止年度
28   吸收存款
     按存款性质分析
                                            本集团                            本行
                                      2018 年           2017 年       2018 年           2017 年
                                   12 月 31 日       12 月 31 日   12 月 31 日       12 月 31 日
     活期存款
       –对公客户                   1,516,861        1,645,002      1,477,400        1,588,306
       –个人客户                     262,960          234,961        237,440          209,655
     小计                           1,779,821        1,879,963      1,714,840        1,797,961
     定期存款 (含通知存款)
       –对公客户                   1,382,230        1,223,018      1,292,655        1,150,331
       –个人客户                     449,549          298,477        352,654          226,600
     小计                           1,831,779        1,521,495      1,645,309        1,376,931
     汇出及应解汇款                      4,823           6,178          4,820            6,178
     应计利息                           33,188               -         32,349                -
     合计                           3,649,611        3,407,636      3,397,318        3,181,070
     上述存款中包含的保证金存款如下：
                                            本集团                            本行
                                      2018 年           2017 年       2018 年           2017 年
                                   12 月 31 日       12 月 31 日   12 月 31 日       12 月 31 日
     承兑汇票保证金                 163,066           195,308       162,958           190,978
     保函保证金                      21,757            24,941        21,757            23,838
     信用证保证金                     6,234             9,289         6,234             9,289
     其他                           109,627           108,830       103,188           108,830
     合计                           300,684           338,368       294,137           332,935
                                   第 101 页
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                                                                      截至2018年12月31日止年度
29   应付职工薪酬
     本集团
                                                          2018 年
                                注释   年初余额    本年增加额       本年支付额      年末余额
     短期薪酬                   (1)      8,635        22,660          (20,909)        10,386
     离职后福利–设定提存计划   (2)         34         2,453           (2,456)            31
     离职后福利–设定受益计划   (3)         44           102             (111)            35
     其他长期福利                          125             6              (34)            97
     合计                                8,838        25,221          (23,510)        10,549
                                                          2017 年
                                注释   年初余额    本年增加额       本年支付额       年末余额
     短期薪酬                   (1)      8,673        23,253          (23,291)         8,635
     离职后福利–设定提存计划   (2)         32         2,377           (2,375)            34
     离职后福利–设定受益计划   (3)         35            11               (2)            44
     其他长期福利                           79            89              (43)           125
     合计                                8,819        25,730          (25,711)         8,838
     本行
                                                          2018 年
                                注释   年初余额    本年增加额       本年支付额      年末余额
     短期薪酬                   (1)      7,823        20,649          (19,127)         9,345
     离职后福利–设定提存计划   (2)         32         2,441           (2,443)            30
     离职后福利–设定受益计划   (3)         44            12              (21)            35
     其他长期福利                          125             6              (33)            98
     合计                                8,024        23,108          (21,624)         9,508
                                                          2017 年
                                注释   年初余额    本年增加额       本年支付额       年末余额
     短期薪酬                   (1)      7,919        21,347          (21,443)         7,823
     离职后福利–设定提存计划   (2)         31         2,282           (2,281)            32
     离职后福利–设定受益计划   (3)         35            11               (2)            44
     其他长期福利                           77            88              (40)           125
     合计                                8,062        23,728          (23,766)         8,024
                                       第 102 页
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                                                              截至2018年12月31日止年度
29     应付职工薪酬(续)
(1)   短期薪酬列示
      本集团
                                                  2018 年
                               年初余额    本年增加额       本年支付额       年末余额
      工资、奖金、津贴和补贴     7,553        17,818          (15,915)         9,456
      社会保险费                    28         1,469           (1,452)            45
      职工福利费                     -         1,400           (1,398)             2
      住房公积金                    10         1,300           (1,302)             8
      工会经费和职工教育经费       955           416             (566)           805
      住房补贴                      75           196             (217)            54
      其他短期福利                  14            61              (59)            16
      合计                       8,635        22,660          (20,909)        10,386
                                                  2017 年
                               年初余额    本年增加额       本年支付额       年末余额
      工资、奖金、津贴和补贴     7,483        18,594          (18,524)         7,553
      社会保险费                    49         1,324           (1,345)            28
      职工福利费                     -         1,121           (1,121)             -
      住房公积金                    19         1,291           (1,300)            10
      工会经费和职工教育经费     1,060           378             (483)           955
      住房补贴                      48           497             (470)            75
      其他短期福利                  14            48              (48)            14
      合计                       8,673        23,253          (23,291)         8,635
      本行
                                                  2018 年
                               年初余额    本年增加额       本年支付额      年末余额
      工资、奖金、津贴和补贴     6,757        15,954          (14,274)         8,437
      社会保险费                    27         1,444           (1,426)            45
      职工福利费                     -         1,369           (1,369)             -
      住房公积金                    10         1,282           (1,284)             8
      工会经费和职工教育经费       949           407             (559)           797
      住房补贴                      75           192             (213)            54
      其他短期福利                   5             1               (2)             4
      合计                       7,823        20,649          (19,127)         9,345
                               第 103 页
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                                                                    截至2018年12月31日止年度
29     应付职工薪酬(续)
(1)   短期薪酬列示(续)
      本行(续)
                                                        2017 年
                                     年初余额    本年增加额       本年支付额      年末余额
      工资、奖金、津贴和补贴           6,741        16,812          (16,796)         6,757
      社会保险费                          49         1,298           (1,320)            27
      职工福利费                           -         1,094           (1,094)             -
      住房公积金                          19         1,278           (1,287)            10
      工会经费和职工教育经费           1,057           370             (478)           949
      住房补贴                            48           493             (466)            75
      其他短期福利                         5             2               (2)             5
      合计                             7,919        21,347          (21,443)         7,823
(2)   离职后福利–设定提存计划
      离职后福利–设定提存计划中包括基本养老保险费，根据中国的劳动法规，本集团为
      其国内员工参与了各省、市政府组织安排的基本养老保险计划。根据计划，本集团
      须就其员工的薪金、奖金及若干津贴，按若干比率向政府管理的基本养老保险计划
      作出供款。
      除了以上基本养老保险计划外，本行为符合资格的员工定立了一个补充养老保险计
      划(年金计划)，此计划由中信集团管理。本行 2018 年对计划作出相等于符合资格员
      工薪金及佣金的 5%供款(2017 年：5%)， 2018 年对计划作出供款的金额为人民币
      7.57 亿元(2017 年：人民币 6.62 亿元)。
      本集团为香港员工在当地设有界定供款公积金计划及强制性公积金计划。有关供款
      在供款发生时计入当期损益。
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                                                                         截至2018年12月31日止年度
29    应付职工薪酬(续)
(3)   离职后福利–设定受益计划
      本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利。享有该等福利的员工为
      已退休员工。于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责任的折现值。
      本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司(美国精算师协会会
      员)使用“预期累计福利单位法”进行精算评估。
      除以上所述的供款外，本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责
      任。
30    应交税费
                                             本集团                              本行
                                        2018 年          2017 年         2018 年             2017 年
                                     12 月 31 日      12 月 31 日     12 月 31 日         12 月 31 日
      增值税及附加                       3,342            4,175              3,287             4,056
      所得税                             1,570            4,668                798             4,094
      其他                                   8               15                  1                 3
      合计                               4,920            8,858              4,086             8,153
31    应付利息
                                                                    2017 年 12 月 31 日
                                                             本集团                     本行
      吸收存款                                                      28,097                   27,766
      向央行借款及同业存放款项                                       7,311                     6,930
      已发行债务凭证                                                 3,551                     3,441
      其他                                                             364                       258
      合计                                                          39,323                   38,395
      财政部于 2018 年颁布了《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》
      (财会[2018]36 号)，本集团已按照上述通知编制 2018 年度的财务报表，不对比较期
      间信息进行重述，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的
      账面余额中，并反映在相关科目中，应付利息仅反映相关金融工具已到期应支付但
      于资产负债表日尚未支付的利息，并在其他负债中列示。
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                                                                           截至2018年12月31日止年度
32   预计负债
                                                  本集团                             本行
                                             2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                                          12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     表外业务减值准备                          4,543             402          4,474               402
     预计诉讼损失                                470             394           470                394
     合计                                      5,013             796          4,944               796
     表外业务减值准备的变动情况已在附注 24 列示。
     预计诉讼损失变动情况：
                                                  本集团                           本行
                                             2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                                          12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     年初余额                                   394              244           394                244
     本年计提                                   220              152           220                152
     本年转回                                     -               (2)            -                 (2)
     本年支付                                  (144)               -          (144)                 -
     年末余额                                   470              394           470                394
33   已发行债务凭证
                                                  本集团                           本行
                                             2018 年          2017 年       2018 年            2017 年
                                   注释   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日        12 月 31 日
     已发行：
       –债务证券                  (1)       80,296           94,571        77,302             91,632
       –次级债券
           其中：本行              (2)      118,450           68,448       118,450             68,448
                  中信银行(国际)   (3)        5,520            5,280             -                  -
       –存款证                    (4)        2,752            2,849             -                   -
       –同业存单                  (5)      341,310          270,096       341,310            270,096
     应计利息                                 4,155                 -        3,991                   -
     合计                                   552,483          441,244       541,053            430,176
                                          第 106 页
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                                                                                   截至2018年12月31日止年度
33   已发行债务凭证(续)
(1) 于资产负债表日本集团发行的债务证券如下：
                                                                                      2018 年       2017 年
                                                                                   12 月 31 日   12 月 31 日
      债券种类                      发行日期                  到期日      年利率    账面总额      账面总额
                                                                                       人民币       人民币
      固定利率债券            2013 年 11 月 8 日   2018 年 11 月 12 日    5.20%            -        15,000
      固定利率债券            2017 年 4 月 17 日    2020 年 4 月 17 日    4.20%       50,000        50,000
      固定利率债券            2017 年 5 月 24 日    2020 年 5 月 24 日    4.40%        2,993         2,993
      固定利率债券            2015 年 5 月 21 日    2020 年 5 月 25 日    3.98%        7,000         7,000
      固定利率债券           2015 年 11 月 17 日   2020 年 11 月 17 日    3.61%        8,000         8,000
      浮动利率债券           2017 年 12 月 14 日   2020 年 12 月 14 日    3.24%        4,814         4,555
      固定利率债券           2017 年 12 月 14 日   2020 年 12 月 14 日    2.88%        2,063         1,952
      浮动利率债券           2017 年 12 月 14 日   2022 年 12 月 15 日    3.34%        3,783         3,579
      固定利率债券           2017 年 12 月 14 日   2022 年 12 月 15 日    3.13%        1,719         1,627
      合计名义价值                                                                    80,372        94,706
      减：未摊销的发行成本
            及折价                                                                       (76)          (90)
      减：集团层面合并抵消                                                                  -          (45)
      账面余额                                                                        80,296         94,571
(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
                                                   注释      2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
     下列时间到期的固定利率次级债券
       –2025 年 5 月                               (i)                   11,500                    11,500
       –2027 年 6 月                              (ii)                   19,983                    19,981
       –2024 年 8 月                              (iii)                  36,972                    36,967
       – 2028 年 9 月                             (iv)                   30,000                         -
       – 2028 年 10 月                             (v)                   19,995                         -
     合计                                                                118,450                    68,448
      (i)   于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.30%。本行可
            以选择于 2020 年 5 月 28 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
            年期间内，票面年利率维持 4.30%。
     (ii)   于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15%。本行可
            以选择于 2022 年 6 月 21 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
            年期间内，票面年利率维持 5.15%。
     (iii) 于 2014 年 8 月 26 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 6.13%。本行可
           以选择于 2019 年 8 月 26 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
           年期间内，票面年利率维持 6.13%。
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                                                                          截至2018年12月31日止年度
33    已发行债务凭证(续)
(2)   本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为(续)：
      (iv) 于 2018 年 9 月 13 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.96%。本行可
           以选择于 2023 年 9 月 13 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
           年期间内，票面年利率维持 4.96%。
      (v)    于 2018 年 10 月 22 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.8%。本行可
             以选择于 2023 年 10 月 22 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
             年期间内，票面年利率维持 4.8%。
(3)   中信银行(国际)发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
                                            注释    2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
      下列时间到期的固定利率次级票据
        –2020 年 6 月                       (i)                3,465                      3,341
        –2024 年 5 月                       (ii)               2,055                      1,939
      合计                                                      5,520                      5,280
      (i)    于 2010 年 6 月 24 日，中信银行(国际)发行票面年利率 6.875%，面值美元 5 亿
             元的次级票据。这些票据在新加坡交易所有限公司上市。
      (ii)   于 2013 年 11 月 7 日，中信银行(国际)发行票面年利率 6.00%，面值美元 3 亿
             元的次级票据。中信银行(国际)可以选择于 2019 年 5 月 7 日及之后的每个付息
             日赎回这些债券。如果中信银行(国际)不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票
             面年利率为 2019 年 5 月 7 日当天 5 年期美国国债利率加 4.718%。这些票据在
             香港交易所上市。
(4)   已发行存款证由中信银行(国际)发行，年利率为 2.05%至 2.26%。
(5)   于2018年12月31日，本行发行的未到期大额可转让同业定期存单账面价值为人民币
      3,413.10亿元 (2017年12月31日：人民币2,700.96亿元)，参考年收益率为2.80%至
      4.86%(2017年12月31日：4.00%至5.35%)，原始到期日为1个月到1年内不等。
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                                                                        截至2018年12月31日止年度
34   其他负债
                                                 本集团                            本行
                                         2018 年          2017 年       2018 年              2017 年
                               注释   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日          12 月 31 日
     代收代付款项                         13,829           13,545        13,811               13,430
     待清算款项                           11,010            6,667        10,373                6,515
     递延支付薪酬               (i)        9,162            6,306         9,162                6,306
     预收及递延款项                        5,818            4,278         3,968                2,500
     租赁保证金                            1,579            1,616             -                    -
     贵金属                                1,383            4,872         1,382                4,872
     预提费用                                741              636           671                  538
     其他                                 10,539            7,996         5,433                3,970
     合计                                 54,061           45,916        44,800               38,131
     注释：
     (i) 于 2018 年 12 月 31 日，该金额人民币 91.62 亿元(2017 年 12 月 31 日：63.06 亿
         元)，系与为本集团提供服务相关并将根据发放计划支付的递延工资和奖金。
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                                                                               截至2018年12月31日止年度
35   股本
                                                       2018 年 12 月 31 日以及 2017 年 12 月 31 日
                                                               股份数(百万)                   名义金额
     已注册、发行及缴足：
     每股面值为人民币 1 元的 A 股                                   34,053                     34,053
     每股面值为人民币 1 元的 H 股                                   14,882                     14,882
     合计                                                           48,935                     48,935
                                                                     本集团及本行
                                                                   2018 年                    2017 年
     1月1日                                                         48,935                     48,935
     普通股股东投入资本                                                  -                          -
     12 月 31 日                                                    48,935                     48,935
36   其他权益工具
     发行在外的                       发行价格   发行数量      发行金额      到期日或
     金融工具                股息率       (元)   (百万股)      (百万元)      续期情况         转换情况
     优先股                   3.80%        100          350      35,000      无到期日       未发生转换
     经股东大会授权并经监管机构核准，2016 年本行对不超过 200 名符合《优先股试点
     管理办法》规定的合格投资者非公开发行 350 亿元的优先股，每股面值人民币 100
     元。
     本次发行的优先股扣除发行费用后的余额共计人民币 349.55 亿元，全部用于补充其
     他一级资本，以提高本行一级资本充足率(附注 53)。本次优先股采用分阶段调整的
     票面股息率，每年支付一次股息，不可累计。发行时股息率为每年 3.80%，每 5 年
     调整一次，调整参考待偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 1.30%的固定溢价。
     本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完
     全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取
     消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股
     股东一起参与剩余利润分配。
     经监管机构批准，本行在如下特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求
     本行赎回优先股。
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                                                                              截至2018年12月31日止年度
36   其他权益工具(续)
     当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56 号)
     “二、(三)”中所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以人民币 7.07 元/
     股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整
     方式及计算公式、当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格
     将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。
     本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国
     银保监会相关规定，本优先股符合合格一级资本工具的标准。
     归属于权益工具持有者的相关信息：
                                                                           2018 年              2017 年
     归属于本行股东的权益                                                  436,661              388,002
       归属于本行普通股持有者的权益                                        401,706              353,047
       归属于本行其他权益工具持有者的权益                                   34,955               34,955
         其中：当期已分配股利                                                1,330                1,330
     2018 年本行向优先股股东分配发放股利 13.30 亿元(2017 年：人民币 13.30 亿元)。
     于 2018 年 12 月 13 日本行董事会通过了关于非公开发行优先股方案的议案，拟在境
     内非公开发行优先股不超过人民币 400 亿元，每股票面金额人民币 100 元。该议案
     于 2019 年 1 月 30 日经股东大会审议通过。
37   资本公积
                                                    本集团                              本行
                                               2018 年          2017 年        2018 年            2017 年
                                            12 月 31 日      12 月 31 日    12 月 31 日        12 月 31 日
     股本溢价                                   58,896          58,896          61,359            61,359
     其他资本公积                                   81              81               -                 -
     合计                                       58,977          58,977          61,359            61,359
                                                   本集团                               本行
                                 附注         2018 年          2017 年         2018 年            2017 年
     1月1日                                   58,977           58,636          61,359             61,359
     少数股东增资                 41               -              341               -                  -
     12 月 31 日                              58,977           58,977          61,359             61,359
                                            第 111 页
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                                                                                                                       截至2018年12月31日止年度
38   其他综合收益
     本集团
                                                                                           2018 年发生额
                                           归属于                                                                                     归属于
                                         本行股东                               前期计入                                            本行股东
                                           的其他     会计           本期       其他综合                       税后        税后       的其他
                                         综合收益     政策       所得税前       收益当期       所得税        归属于      归属于     综合收益
                    项目                 期初余额     变更         发生额       转入损益         影响      本行股东    少数股东     期末余额
     不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计量设定受益计划变动额                 -        -                  9          -            (2)           7            -            7
     其他权益工具投资公允价值变动               -       47                 15          -            (4)          11            -           58
     自用固定资产转入投资性房地产
       公允价值变动                             -         -                65          -             -           49           16           49
     其他                                       8        (8)                -          -             -            -            -            -
     将重分类进损益的其他综合收益
     权益法下可转损益的其他综合收益           179         8            (10)            -             -          (10)           -          177
     可供出售金融资产公允价值变动损益      (9,914)    9,914              -             -             -            -            -            -
     其他债权投资公允价值变动(注释(1))          -    (6,063)        13,300           149        (3,409)      10,107          (67)       4,044
     其他债权投资信用损失准备(注释(2))          -       654            173             -           (33)         117           23          771
     外币财务报表折算差额                  (2,057)       (8)         2,209             -             -        2,228          (19)         163
     合计                                 (11,784)   4,544          15,761           149        (3,448)      12,509          (47)       5,269
                                                               第 112 页
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                                                                                                              截至2018年12月31日止年度
38   其他综合收益(续)
     本集团(续)
                                          归属于                               2017 年发生额                                   归属于
                                      本行股东的                    前期计入                                              本行股东的
                                      其他综合收     本期所得   其他综合收益                   税后归属于   税后归属于    其他综合收
                     项目             益年初余额   税前发生额   当期转入损益     所得税影响      本行股东     少数股东    益年末余额
     不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动           7          (11)            -                3           (8)           -             (1)
     其他                                     8            -             -                -            -            -              8
     将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动        (1,871)     (10,877)          149            2,686       (8,042)           -         (9,913)
     外币报表折算差额                       526       (2,583)            -                -       (2,583)           -         (2,057)
     其他                                   188           (9)            -                -           (9)           -            179
     合计                                (1,142)     (13,480)          149            2,689      (10,642)           -        (11,784)
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                                                                                                         截至2018年12月31日止年度
38   其他综合收益(续)
     本行
                                                                                2018 年发生额
                                                                                     前期计入
                                                     会计政      本期所得税前    其他综合收益
                     项目                期初余额    策变更            发生额    当期转入损益       所得税影响        期末余额
     不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计量设定受益计划变动额                -          -                 9                   -            (2)              7
     其他权益工具投资公允价值变动              -         47                15                   -            (4)             58
     将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动损益      (9,782)    9,782                 -                -                -               -
     其他债权投资公允价值变动(注释(1))          -    (6,005)           13,667              206           (3,468)          4,400
     其他债权投资信用损失准备(注释(2))          -       654                64                -              (16)            702
     合计                                  (9,782)    4,478            13,755              206           (3,490)          5,167
                                                     第 114 页
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                                                                                                             截至2018年12月31日止年度
38   其他综合收益(续)
     本行(续)
                                                                                  2017 年发生额
                                                                                        前期计入
                                                              本期所得税前          其他综合收益
                      项目                     年初余额             发生额          当期转入损益      所得税影响           年末余额
     不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动                   7                    (11)                   -          3                   (1)
     将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动                (1,744)               (10,