上海浦东发展银行股份有限公司
2018年年度报告摘要
1 重要提示1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3 公司于2019年3月22日在上海召开第六届董事会第四十三次会议审议通过本报告，傅帆董事因公务无法亲自出席会议，书面委托董事袁志刚代行表决权；其余董事亲自出席会议并行使表决权。
1.4 公司2018年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 经董事会审议的报告期利润分配预案：以2018年末普通股总股本 29,352,080,397股为基数 ，向全体股东每 10 股派送现金股利 3.5元人民币（含税），合计分配现金股利人民币 102.73亿元。
1.6 公司基本情况简介
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 普通股A股 | 上海证券交易所 | 浦发银行 | 600000 | - |
| 优先股 | 上海证券交易所 | 浦发优1 | 360003 | - |
| 浦发优2 | 360008 | - |
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓 名 | 谢 伟 | 杨国平、吴 蓉 |
| 联系地址 | 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 | |
| 电 话 | 021-63611226 | 021-61618888转董监事会办公室 |
| 传 真 | 021-63230807 | 021-63230807 |
| 电子信箱 | xiew2@spdb.com.cn | yanggp@spdb.com.cn、wur2@spdb.com.cn |
2 主要财务数据及股东变化2.1 主要财务数据2.1.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币百万元
| 2018年 审计数 | 2017年 审计数 | 本期比上年 同期增减（%） | 2016年 审计数 | |
| 主要会计数据 | ||||
| 营业收入 | 171,542 | 168,619 | 1.73 | 160,779 |
| 利润总额 | 65,284 | 69,828 | -6.51 | 69,975 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 55,914 | 54,258 | 3.05 | 53,099 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 55,643 | 54,046 | 2.95 | 51,687 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -338,360 | -140,673 | 不适用 | -191,993 |
| 主要财务指标 | ||||
| 基本每股收益（元/股） | 1.85 | 1.84 | 0.54 | 1.85 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.85 | 1.84 | 0.54 | 1.85 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 1.84 | 1.83 | 0.55 | 1.80 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.14 | 14.45 | 下降1.31个百分点 | 16.35 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 13.08 | 14.39 | 下降1.31个百分点 | 15.90 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -11.53 | -4.79 | 不适用 | -6.83 |
| 盈利能力指标（%） | ||||
| 平均总资产收益率 | 0.91 | 0.92 | 下降0.01个百分点 | 0.98 |
| 全面摊薄净资产收益率 | 12.27 | 13.28 | 下降1.01个百分点 | 15.20 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 | 12.21 | 13.23 | 下降1.02个百分点 | 14.78 |
| 净利差 | 1.87 | 1.75 | 上升0.12个百分点 | 1.89 |
| 净利息收益率 | 1.94 | 1.86 | 上升0.08个百分点 | 2.03 |
| 成本收入比 | 25.12 | 24.34 | 上升0.78个百分点 | 23.16 |
| 现金分红比例 | 18.37 | 5.41 | 上升12.96个百分点 | 8.14 |
| 占营业收入百分比（%） | ||||
| 利息净收入比营业收入 | 65.20 | 63.40 | 上升1.80个百分点 | 67.25 |
| 非利息净收入比营业收入 | 34.80 | 36.60 | 下降1.80个百分点 | 32.75 |
| 手续费及佣金净收入比营业收入 | 22.74 | 27.03 | 下降4.29个百分点 | 25.31 |
| 2018年末 审计数 | 2017年末 审计数 | 本期末比上年 同期末增减（%） | 2016年末 审计数 | |
| 规模指标 | ||||
| 资产总额 | 6,289,606 | 6,137,240 | 2.48 | 5,857,263 |
| 其中：贷款总额 | 3,549,205 | 3,194,600 | 11.10 | 2,762,806 |
| 负债总额 | 5,811,226 | 5,706,255 | 1.84 | 5,484,329 |
| 其中：存款总额 | 3,227,018 | 3,037,936 | 6.22 | 3,002,015 |
| 归属于母公司股东的净资产 | 471,562 | 425,404 | 10.85 | 367,947 |
| 归属于母公司普通股股东的净资产 | 441,642 | 395,484 | 11.67 | 338,027 |
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 15.05 | 13.47 | 11.73 | 12.03 |
| 资产质量指标（%） | ||||
| 不良贷款率 | 1.92 | 2.14 | 下降0.22个百分点 | 1.89 |
| 贷款减值准备对不良贷款比率 | 154.88 | 132.44 | 上升22.44个百分点 | 169.13 |
| 贷款减值准备对贷款总额比率 | 2.97 | 2.84 | 上升0.13个百分点 | 3.19 |
注：（1）公司根据财政部《企业会计准则第42号——持有待售非流动资产、处置组和终止经营》及《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，将原计入在“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置利得或损失及与企业日常活动相关的政府补助分别计入新增的“资产处置损益”及“其他收益”项目，并对比较期相关报表项目及财务指标重述，上述规定对公司利润总额和净利润没有影响。（2）基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。报告期每股收益按照发行在外的普通股加权平均数29,352,080,397股计算得出。（3）2018年3月、2018年12月，公司分别对浦发优2、浦发优1两期优先股发放股息人民币8.25亿元、9.00亿元。在计算本报告披露的基本每股收益及净资产收益率时，公司考虑了两期优先股股息发放的影响。（4）非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解6性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。（5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。（6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。（7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。（8）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。根据2018年1月1日实行的新金融工具准则的要求，报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息计入投资损益。
（9）成本收入比=业务及管理费/营业收入。
（10）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计数，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计数。（11）公司于2018年1月1日起执行修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。公司披露了新金融工具准则的实施导致报告期初集团归属于母公司股东权益合计减少120.75亿元，其中其他综合收益增加30.15亿元，期初未分配利润减少150.90亿元，主要是采用预期信用损失模型计提减值准备导致，具体参见“4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响”。（12）公司从2018年1月1日起的会计年度根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)的规定，采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，不重述前期可比数据，具体参见“4.2会计报表列报格式变更具体情况及影响”。
2.1.2本集团2018年分季度主要财务数据
单位：人民币百万元
| 项 目 | 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 39,629 | 42,627 | 44,853 | 44,433 |
| 利润总额 | 17,106 | 17,055 | 16,732 | 14,391 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 14,305 | 14,264 | 14,638 | 12,707 |
| 归属于母公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 | 14,266 | 14,166 | 14,602 | 12,609 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,725 | -69,370 | -243,984 | 23,719 |
2.1.3非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 2016年度 |
| 非流动资产处置损益 | 51 | 516 | -13 |
| 政府补助 | 515 | 488 | 320 |
| 其他营业外净收入 | -59 | -447 | 1,658 |
| 非经常性损益的所得税影响数 | -147 | -269 | -491 |
| 合 计 | 360 | 288 | 1,474 |
| 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 | 271 | 212 | 1,412 |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 89 | 76 | 62 |
2.2 前十名普通股股东持股情况
| 截至报告期末普通股股东总数（户） | 190,753 | ||||
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） | 185,074 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售 条件股份数量 | 质押或冻结数 |
| 上海国际集团有限公司 | - | 6,331,322,671 | 21.57 | 842,003,367 | - |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | - | 5,334,892,824 | 18.18 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－传统 | - | 2,779,437,274 | 9.47 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 | - | 1,763,232,325 | 6.01 | - | - |
| 上海上国投资产管理有限公司 | - | 1,395,571,025 | 4.75 | - | - |
| 中国证券金融股份有限公司 | + 91,015,308 | 1,307,994,759 | 4.46 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－万能H | - | 1,270,428,648 | 4.33 | - | - |
| 上海国鑫投资发展有限公司 | - | 945,568,990 | 3.22 | 406,313,131 | - |
| 梧桐树投资平台有限责任公司 | - | 886,131,340 | 3.02 | - | - |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | - | 398,521,409 | 1.36 | - | - |
2.3 前十名优先股股东情况表2.3.1 优先股股东总数
| 代码 | 简称 | 股东总数（户） | |
| 截至报告期末优先股股东总数 | 360003 | 浦发优1 | 32 |
| 360008 | 浦发优2 | 14 |
2.3.2 前十名无限售条件优先股股东持股情况表（1）浦发优1
单位：股
| 股东名称 | 期末持有股份数量 | 占比（%） |
| 交银施罗德资管 | 11,540,000 | 7.69 |
| 中国平安财产保险股份有限公司－传统 | 11,470,000 | 7.65 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 | 11,470,000 | 7.65 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能 | 11,470,000 | 7.65 |
| 永赢基金 | 11,470,000 | 7.65 |
| 华宝信托有限责任公司－投资2号资金信托 | 11,470,000 | 7.65 |
| 易方达基金 | 11,470,000 | 7.65 |
| 交银国信金盛添利1号单一资金信托 | 9,180,000 | 6.12 |
| 北京天地方中资产 | 8,410,000 | 5.61 |
| 中海信托股份有限公司 | 7,645,500 | 5.10 |
（2）浦发优2
单位：股
| 股东名称 | 期末持有股份数量 | 占比（%） |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统 | 34,880,000 | 23.25 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 | 20,360,000 | 13.57 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能 | 19,500,000 | 13.00 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 19,500,000 | 13.00 |
| 永赢基金 | 10,460,000 | 6.97 |
| 中国银行股份有限公司上海市分行 | 10,460,000 | 6.97 |
| 交银施罗德资管 | 6,970,000 | 4.65 |
| 中海信托股份有限公司 | 6,970,000 | 4.65 |
| 兴全睿众资产 | 6,970,000 | 4.65 |
| 华商基金 | 5,580,000 | 3.72 |
3 经营情况讨论与分析3.1 本集团整体经营情况面对错综复杂的形势，本集团深入贯彻落实党的十九大、全国金融工作会议和中央经济工作会议精神，聚焦一流数字生态银行战略目标，攻坚克难、砥砺前行，实现了“稳中有进、进中有质”的发展态势。
“调结构、保收入、强管理、降风险”等主要工作均取得明显成效，主要表现在：
盈利稳步增长报告期内本集团保持营业收入、净利润双增长。实现营业收入1,715.42亿元，比上年增加29.23亿元，同比增长1.73%；实现利润总额652.84亿元，比上年减少45.44亿元，同比下降6.51%；税后归属于母公司股东的净利润559.14 亿元，比上年增加16.56亿元，同比增长3.05%。2018年，平均总资产收益率（ROA）为0.91%，比上年下降了0.01个百分点；加权平均净资产收益率（ROE）为13.14%，比上年下降了1.31个百分点。成本收入比率为25.12%，比上年上升0.78个百分点。
资产负债结构持续优化报告期，本集团在资产负债经营中确立“对公调结构、抓负债”、“零售提收益、增存款”、“资金去杠杆、增税盾”总体策略。报告期末，本集团资产总额为62,896.06亿元，比上年末增加1,523.66亿元，增长2.48%；其中，本外币贷款总额为35,492.05亿元，比上年末增加3,546.05亿元，增长11.10%。本集团负债总额58,112.26亿元，增长1.84%；其中，本外币存款总额为32,270.18亿元，比上年末增加1,890.82亿元，增长6.22%。零售存款总额为6,478.74亿元，比上年末增长1,594.41亿元。
资产质量显著好转报告期内，本集团紧紧围绕风险化解目标，通过强化风险制度、政策与授信管理，促进信贷结构优化，夯实风险管理基础，提升全面风险管理能力。通过抓住关键、聚焦重点分行、重点项目、重点领域，全力推进风险化解，实现不良双降、逾期双降、信贷风险资产下降。截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为681.43亿元，比上年末减少3.76亿元；不良贷款率为1.92%，比上年末下降0.22个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达154.88%，比上年末上升22.44个百分点；贷款拨备率（拨贷比）2.97%，比上年末上升0.13个百分点。
集团化、国际化经营能力提升报告期内，集团协同规模同比增长较快，主要投资企业经营整体良好，合计实现营收82.79亿元、净利润30.81亿元。香港分行市场影响力进一步提升，新加坡分行打造大宗商品服务特色，伦敦分行顺利开业，助力集团实现跨欧亚、跨时区经营。
3.2利润表分析报告期内，本集团各项业务持续发展，生息资产规模提升，成本收入比继续保持较低水平，实现营业收入1,715.42亿元，同比增加29.23亿元，增长1.73%；实现归属于母公司股东的净利润559.14亿元，同比增长3.05%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 变动额 |
| 营业收入 | 171,542 | 168,619 | 2,923 |
| --利息净收入 | 111,844 | 106,912 | 4,932 |
| --手续费及佣金净收入 | 39,009 | 45,580 | -6,571 |
| --其他净收入 | 20,689 | 16,127 | 4,562 |
| 营业支出 | 106,199 | 98,344 | 7,855 |
| --税金及附加 | 1,852 | 1,610 | 242 |
| --业务及管理费 | 43,094 | 41,047 | 2,047 |
| --信用资产减值损失及其他资产减值损失 | 60,420 | 55,285 | 5,135 |
| --其他业务成本 | 833 | 402 | 431 |
| 营业外收支净额 | -59 | -447 | 388 |
| 利润总额 | 65,284 | 69,828 | -4,544 |
| 所得税费用 | 8,769 | 14,826 | -6,057 |
| 净利润 | 56,515 | 55,002 | 1,513 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 55,914 | 54,258 | 1,656 |
| 少数股东损益 | 601 | 744 | -143 |
注：
（1）利息净收入增加的原因是：报告期内生息资产规模持续增加。（2）手续费及佣金净收入减少的原因是：报告期内托管及其他受托业务手续费收入减少。
（3）所得税费用减少的原因是：报告期内免税收入增加。
3.2.1 营业收入下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况。
| 项 目 | 2018年（%） | 2017年（%） | 2016年（%） |
| 利息净收入 | 65.20 | 63.40 | 67.25 |
| 手续费及佣金净收入 | 22.74 | 27.03 | 25.31 |
| 其他净收入 | 12.06 | 9.57 | 7.44 |
| 合 计 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
报告期内，本集团实现业务总收入3,343.82亿元，同比增加216.64亿元，增长6.93%。下表列出业务总收入变动情况
单位：人民币百万元
| 项 目 | 金 额 | 占业务总收入比重（%） | 比上年同期增减（%） |
| 贷款利息收入 | 179,426 | 53.66 | 17.21 |
| 投资利息收入 | 68,006 | 20.34 | -7.41 |
| 手续费及佣金收入 | 46,205 | 13.82 | -9.00 |
| 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 | 10,575 | 3.16 | 12.48 |
| 存放央行利息收入 | 6,806 | 2.03 | -9.60 |
| 租赁利息收入 | 2,071 | 0.62 | 9.06 |
| 其他收入 | 21,293 | 6.37 | 28.39 |
| 合 计 | 334,382 | 100.00 | 6.93 |
下表列出本集团营业收入地区分部的情况
单位：人民币百万元
| 地 区 | 营业收入 | 比上年同期增减（%） | 营业利润 | 比上年同期增减（%） |
| 总行 | 67,999 | 9.84 | 30,553 | -34.33 |
| 长三角地区 | 36,528 | 12.52 | 22,035 | 65.70 |
| 珠三角及海西地区 | 11,641 | 3.15 | 7,801 | 2.89 |
| 环渤海地区 | 14,989 | -13.11 | 225 | -95.65 |
| 中部地区 | 15,644 | -6.81 | 7,483 | 57.54 |
| 西部地区 | 10,451 | -27.54 | -5,731 | 上年同期为负 |
| 东北地区 | 4,585 | -16.68 | -2,277 | 上年同期为负 |
| 境外及附属机构 | 9,705 | 7.82 | 5,254 | 0.90 |
| 合 计 | 171,542 | 1.73 | 65,343 | -7.02 |
注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：
（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)
（2）长三角地区：上海（不含总行本部）、江苏、浙江地区分行
（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行
（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行
（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行
（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司
3.2.2利息净收入报告期内，集团实现利息净收入1,118.44亿元，同比增加49.32亿元，增长4.61%。下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况
单位：人民币百万元
| 2018年度 | 2017年度 | |||||
| 生息资产 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率（%） | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率（%） |
| 贷款及垫款 | 3,359,630 | 179,426 | 5.34 | 3,016,910 3,016,910 | 153,081 | 5.07 |
| 投资 | 1,563,222 | 68,006 | 4.35 | 1,837,266 1,837,266 | 73,449 | 4.00 |
| 存放中央银行款项 | 451,095 | 6,806 | 1.51 | 507,995 | 7,529 | 1.48 |
| 存拆放同业及其他金融机构 | 338,976 | 10,575 | 3.12 | 334,334 | 9,402 | 2.81 |
| 其他金融资产 | 57,048 | 2,675 | 4.69 | 50,410 | 2,357 | 4.68 |
| 合计 | 5,769,971 | 267,488 | 4.64 | 5,746,915 | 245,818 | 4.28 |
单位：人民币百万元
| 2018年度 | 2017年度 | |||||
| 计息负债 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率（%） | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率（%） |
| 客户存款 | 3,168,364 | 61,014 | 1.93 | 3,071,322 | 48,877 | 1.59 |
| 同业及其他金融机构存拆放款项 | 1,535,071 | 58,108 | 3.79 | 1,593,853 | 58,895 | 3.70 |
| 已发行债务证券 | 705,096 | 29,788 | 4.22 | 656,068 | 25,795 | 3.93 |
| 向中央银行借款 | 204,731 | 6,734 | 3.29 | 172,526 | 5,339 | 3.09 |
| 合计 | 5,613,262 | 155,644 | 2.77 | 5,493,769 | 138,906 | 2.53 |
3.2.2.1利息收入报告期内，集团实现利息收入2,674.88亿元，同比增加216.70亿元，增长8.82%；零售贷款利息收入855.60亿元，比上年度增加160.58亿元，增幅23.10%，平均收益率6.35%，比上年度上升0.31个百分点。
贷款及垫款利息收入
单位：人民币百万元
| 2018年度 | 2017年度 | |||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率（%） | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率（%） | |
| 公司贷款 | 1,835,441 | 85,927 | 4.68 | 1,794,579 | 81,025 | 4.51 |
| 零售贷款 | 1,346,459 | 85,560 | 6.35 | 1,151,067 | 69,502 | 6.04 |
| 票据贴现 | 177,730 | 7,939 | 4.47 | 71,264 | 2,554 | 3.58 |
注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.90%，中长期贷款平均收益率为5.72%
投资利息收入报告期内，本集团投资利息收入为680.06亿元，比上年下降7.41%，投资平均收益率为4.35%，比上年上升了0.35个百分点。
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为105.75亿元，比上年增长12.48%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为3.12%，比上年上升了0.31个百分点。
3.2.2.2利息支出报告期内，本集团利息支出1,556.44亿元，同比增加167.38亿元，增长12.05%。主要是客户存款利息支出增长所致。
客户存款利息支出报告期内，本集团客户存款利息支出为610.14亿元，比上年增长24.83%，平均成本率1.93%，比上年上升0.34个百分点。
下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率
单位：人民币百万元
| 2018年度 | 2017年度 | |||||
| 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率（%） | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率（%） | |
| 公司客户 | ||||||
| 活期 | 1,218,097 | 10,978 | 0.90 | 1,249,996 | 9,495 | 0.76 |
| 定期 | 1,166,323 | 32,279 | 2.77 | 1,123,060 | 27,079 | 2.41 |
| 零售客户 | ||||||
| 活期 | 204,151 | 590 | 0.29 | 174,621 | 498 | 0.29 |
| 定期 | 379,287 | 13,681 | 3.61 | 306,751 | 8,326 | 2.71 |
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为581.08亿元，比上年下降1.34%。
已发行债务证券利息支出报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为297.88亿元，比上年增长15.48%。3.2.3非利息净收入报告期内，实现非利息净收入596.98亿元，比上年下降3.26%。占营业收入的比重为34.80%，下降了1.80个百分点。其中，手续费及佣金净收入390.09亿元，下降14.42%，其他非利息收益206.89亿元，增长28.29%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 手续费及佣金净收入 | 39,009 | 65.35 | 45,580 | 73.86 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 46,205 | 77.40 | 50,773 | 82.28 |
| 手续费及佣金支出 | -7,196 | -12.05 | -5,193 | -8.42 |
| 投资损益 | 14,765 | 24.73 | 13,585 | 22.02 |
| 公允价值变动损益 | 798 | 1.34 | -3,797 | -6.15 |
| 汇兑损益 | 1,155 | 1.93 | 2,723 | 4.41 |
| 其他业务收入 | 3,405 | 5.70 | 2,612 | 4.23 |
| 资产处置损益 | 51 | 0.09 | 516 | 0.84 |
| 其他收益 | 515 | 0.86 | 488 | 0.79 |
| 合 计 | 59,698 | 100.00 | 61,707 | 100.00 |
3.2.3.1手续费及佣金收入报告期内，集团实现手续费及佣金收入462.05亿元，比上年下降45.68亿元，下降9.00%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 银行卡手续费 | 23,390 | 50.62 | 17,717 | 34.89 |
| 托管及其他受托业务手续费 | 12,831 | 27.77 | 21,051 | 41.46 |
| 投行类业务手续费 | 3,048 | 6.60 | 3,521 | 6.94 |
| 信用承诺手续费 | 2,276 | 4.93 | 2,311 | 4.55 |
| 代理业务手续费 | 1,883 | 4.07 | 1,700 | 3.35 |
| 结算与清算手续费 | 1,020 | 2.21 | 1,201 | 2.37 |
| 其 他 | 1,757 | 3.80 | 3,272 | 6.44 |
| 合 计 | 46,205 | 100.00 | 50,773 | 100.00 |
3.2.3.2投资损益报告期内，本集团实现投资收益147.65亿元，比上年增长8.69%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 交易性金融资产 | ||||
| ——基金投资 | 8,874 | 60.10 | 不适用 | 不适用 |
| ——债券 | 2,273 | 15.40 | 不适用 | 不适用 |
| ——资金信托计划及资产管理计划 | 2,106 | 14.26 | 不适用 | 不适用 |
| 债权投资 | -22 | -0.15 | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | ||||
| ——债券 | 150 | 1.02 | 不适用 | 不适用 |
| ——资金信托计划及资产管理计划 | 211 | 1.43 | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 40 | 0.27 | 不适用 | 不适用 |
| 贵金属 | -641 | -4.34 | 1,508 | 11.10 |
| 衍生金融工具 | 1,610 | 10.90 | 859 | 6.32 |
| 按权益法核算的长期股权投资 | 164 | 1.11 | 97 | 0.71 |
| 基金投资 | 不适用 | 不适用 | 4,537 | 33.40 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 1,360 | 10.01 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 4,278 | 31.49 |
| 可供出售股权 | 不适用 | 不适用 | 480 | 3.53 |
| 可供出售债权 | 不适用 | 不适用 | 96 | 0.71 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 不适用 | 51 | 0.38 |
| 其他 | 不适用 | 不适用 | 319 | 2.35 |
| 合 计 | 14,765 | 100.00 | 13,585 | 100.00 |
3.2.3.3公允价值变动损益
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 衍生金融工具 | -1,887 | -236.47 | -4,912 | 129.36 |
| 贵金属 | -573 | -71.80 | -566 | 14.91 |
| 交易性金融资产 | 3,155 | 395.36 | 不适用 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | -250 | 6.58 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 1,885 | -49.64 |
| 被套期债券 | 103 | 12.91 | 46 | -1.21 |
| 合 计 | 798 | 100.00 | -3,797 | 100.00 |
3.2.4业务及管理费用报告期内，业务及管理费为430.94亿元，同比增长4.99%；成本收入比为25.12%，比上年增加0.78个百分点。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 员工工资、奖金、津贴和补贴 | 19,137 | 44.41 | 18,238 | 44.43 |
| 福利费 | 592 | 1.37 | 647 | 1.58 |
| 社会保险费 | 3,387 | 7.86 | 2,967 | 7.23 |
| 住房公积金 | 1,105 | 2.56 | 1,056 | 2.57 |
| 工会经费和职工教育经费 | 422 | 0.98 | 388 | 0.95 |
| 租赁费 | 2,995 | 6.95 | 2,957 | 7.20 |
| 折旧及摊销费 | 3,326 | 7.72 | 2,933 | 7.15 |
| 电子设备运转及维护费 | 760 | 1.76 | 921 | 2.24 |
| 其他 | 11,370 | 26.39 | 10,940 | 26.65 |
| 合 计 | 43,094 | 100.00 | 41,047 | 100.00 |
3.2.5信用减值损失及其他资产减值损失报告期内，本集团推进风险处置化解，贷款和垫款减值损失为583.83亿元，比上年增长10.58%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 发放贷款和垫款 | 58,383 | 96.63 | 52,799 | 95.50 |
| 投资 | 870 | 1.44 | 1,706 | 3.09 |
| 其他资产 | 1,167 | 1.93 | 780 | 1.41 |
| 合 计 | 60,420 | 100.00 | 55,285 | 100.00 |
3.2.6所得税费用报告期内，所得税费用87.69亿元，比上年减少60.57亿元，下降40.85%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 税前利润 | 65,284 | 69,828 |
| 按适用税率计算之所得税 | 16,289 | 17,411 |
| 不得抵扣的费用 | 302 | 533 |
| 免税收入 | -7,878 | -3,158 |
| 影响当期损益的以前年度所得税调整 | 56 | 40 |
| 所得税费用 | 8,769 | 14,826 |
3.3资产负债表分析3.3.1资产情况分析报告期末，本集团资产总额62,896.06亿元，比上年末增加1,523.66亿元，增长2.48%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 贷款总额 | 3,549,205 | 56.43 | 3,194,600 | 52.05 |
| 贷款应计利息 | 11,705 | 0.19 | 不适用 | 不适用 |
| 减：贷款减值准备 | -105,421 | -1.68 | -90,747 | -1.48 |
| 金融投资 | 1,922,815 | 30.57 | 2,104,698 | 34.29 |
| 长期股权投资 | 1,968 | 0.03 | 1,006 | 0.02 |
| 衍生金融资产 | 43,274 | 0.69 | 28,264 | 0.46 |
| 现金及存放央行款项 | 443,723 | 7.05 | 486,531 | 7.93 |
| 存拆放同业及其他金融机构款项 | 248,108 | 3.95 | 191,161 | 3.11 |
| 商誉 | 6,981 | 0.11 | 6,981 | 0.11 |
| 其他 | 167,248 | 2.66 | 214,746 | 3.51 |
| 合 计 | 6,289,606 | 100.00 | 6,137,240 | 100.00 |
3.3.1.1客户贷款报告期末，本集团贷款总额为35,492.05亿元，比上年末增长11.10%；贷款总额占资产总额的比例为56.43%，比上年末增长4.38个百分点。
3.3.1.2金融投资
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 162,866 | 7.74 |
| 交易性金融资产 | 395,668 | 20.58 | 不适用 | 不适用 |
| 债权投资 | 1,144,249 | 59.51 | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 378,860 | 19.70 | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 4,038 | 0.21 | 不适用 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 不适用 | 664,508 | 31.57 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 不适用 | 444,726 | 21.13 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 不适用 | 832,598 | 39.56 |
| 合 计 | 1,922,815 | 100.00 | 2,104,698 | 100.00 |
交易性金融资产报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求列式，本集团持有交易性金融资产余额为3,956.68亿元。
债权投资报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求列式，本集团持有债权投资余额为11,442.49亿元。
单位：人民币百万元
| 品 种 | 2018年12月31日 | |
| 余额 | 占比（%） | |
| 债券 | 841,663 | 73.56 |
| 资金信托计划及资产管理计划 | 285,576 | 24.96 |
| 其他债权工具 | 9,650 | 0.84 |
| 应计利息 | 14,863 | 1.30 |
| 减值准备 | -7,503 | -0.66 |
| 合 计 | 1,144,249 | 100.00 |
按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | |
| 金额 | 占比（%） | |
| 中国财政部、地方政府、央行 | 455,516 | 54.12 |
| 政策性银行 | 194,088 | 23.06 |
| 商业银行及其他金融机构 | 45,862 | 5.45 |
| 其他 | 146,197 | 17.37 |
| 债券投资合计 | 841,663 | 100.00 |
3.3.1.3商誉依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算，超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海信托国际有限公司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试，确定报告期不需计提减值准备，报告期末，商誉账面价值为69.81亿元。
3.3.2负债情况分析截至报告期末，本集团负债总额58,112.26亿元，比上年末增加1,049.71亿元，增长1.84%。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 存款总额 | 3,227,018 | 55.53 | 3,037,936 | 53.24 |
| 存款应付利息 | 26,297 | 0.45 | 不适用 | 不适用 |
| 向中央银行借款 | 221,003 | 3.80 | 182,387 | 3.19 |
| 同业及其他金融机构存拆放款项 | 1,335,955 | 22.99 | 1,637,564 | 28.69 |
| 交易性金融负债 | 34,912 | 0.60 | 28,333 | 0.50 |
| 衍生金融负债 | 42,793 | 0.74 | 30,034 | 0.53 |
| 已发行债务证券 | 841,440 | 14.48 | 686,296 | 12.03 |
| 其他 | 81,808 | 1.41 | 103,705 | 1.82 |
| 负债总额 | 5,811,226 | 100.00 | 5,706,255 | 100.00 |
存款总额构成
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 余额 | 占比（%） | 余额 | 占比（%） | |
| 活期存款 | 1,464,038 | 45.37 | 1,537,937 | 50.63 |
| 其中：企业存款 | 1,244,437 | 38.56 | 1,353,271 | 44.55 |
| 个人存款 | 219,601 | 6.81 | 184,666 | 6.08 |
| 定期存款 | 1,759,075 | 54.51 | 1,495,627 | 49.23 |
| 其中：企业存款 | 1,330,802 | 41.24 | 1,191,860 | 39.23 |
| 个人存款 | 428,273 | 13.27 | 303,767 | 10.00 |
| 其他存款 | 3,905 | 0.12 | 4,372 | 0.14 |
| 合 计 | 3,227,018 | 100.00 | 3,037,936 | 100.00 |
3.3.3股东权益变动分析报告期末，本集团股东权益为4,783.80亿元，比上年末增长11.00%。归属于母公司股东权益为4,715.62亿元，比上年末增长10.85%；未分配利润为1,402.08亿元，比上年末增长17.03%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 归属于母公司 股东权益合计 |
| 期初数 | 29,352 | 29,920 | 81,760 | 94,198 | 75,702 | -5,335 | 119,807 | 425,404 |
| 新金融工具准则对年初未分配利润的影响 | - | - | - | - | - | 3,015 | -15,090 | -12,075 |
| 经重述期初未分配利润 | 29,352 | 29,920 | 81,760 | 94,198 | 75,702 | -2,320 | 104,717 | 413,329 |
| 本期增加 | - | - | - | 15,519 | 244 | 6,979 | 35,491 | 58,233 |
| 期末数 | 29,352 | 29,920 | 81,760 | 109,717 | 75,946 | 4,659 | 140,208 | 471,562 |
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 比上年末增减（%） |
| 股本 | 29,352 | 29,352 | - |
| 其他权益工具 | 29,920 | 29,920 | - |
| 资本公积 | 81,760 | 81,760 | - |
| 其他综合收益 | 4,659 | -5,335 | 不适用 |
| 盈余公积 | 109,717 | 94,198 | 16.47 |
| 一般风险准备 | 75,946 | 75,702 | 0.32 |
| 未分配利润 | 140,208 | 119,807 | 17.03 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 471,562 | 425,404 | 10.85 |
| 少数股东权益 | 6,818 | 5,581 | 22.16 |
| 股东权益合计 | 478,380 | 430,985 | 11.00 |
3.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年末 | 2017年末 | 增减（%） | 报告期内变动的主要原因 |
| 拆出资金 | 142,251 | 80,839 | 75.97 | 拆放境内非银行金融机构资金增加 |
| 衍生金融资产 | 43,274 | 28,264 | 53.11 | 公允价值估值变化所致 |
| 长期股权投资 | 1,968 | 1,006 | 95.63 | 合营公司增资 |
| 无形资产 | 9,962 | 3,299 | 201.97 | 土地使用权增加 |
| 衍生金融负债 | 42,793 | 30,034 | 42.48 | 公允价值估值变化所致 |
| 卖出回购金融资产款 | 119,564 | 184,464 | -35.18 | 卖出回购债券规模下降 |
| 应付职工薪酬 | 10,487 | 7,911 | 32.56 | 职工薪酬计提与发放存在时滞，期末计提尚未发放的职工薪酬增加 |
| 其他综合收益 | 4,659 | -5,335 | 不适用 | 新金融工具准则分类和计量期初转换影响，债券投资估值增加 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 162,866 | 公司自2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求以及财政部于2018年12月发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)进行列示，不重述比较期数字 | |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 664,508 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | 444,726 | ||
| 应收款项类投资 | 不适用 | 832,598 | ||
| 交易性金融资产 | 395,668 | 不适用 | ||
| 债权投资 | 1,144,249 | 不适用 | ||
| 其他债权投资 | 378,860 | 不适用 | ||
| 其他权益工具投资 | 4,038 | 不适用 | ||
| 应收利息 | 不适用 | 31,094 | ||
| 应付利息 | 不适用 | 35,064 | ||
| 预计负债 | 4,747 | 不适用 | ||
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 增减（%） | 报告期内变动的主要原因 |
| 手续费及佣金支出 | 7,196 | 5,193 | 38.57 | 银行卡手续费支出增加 |
| 其他业务收入 | 3,405 | 2,612 | 30.36 | 票据买卖价差收益增加 |
| 资产处置损益 | 51 | 516 | -90.12 | 抵债资产处置损益减少 |
| 其他业务成本 | 833 | 402 | 107.21 | 票据买卖价差损失增加 |
| 营业外收入 | 104 | 197 | -47.21 | 其他营业外收入减少 |
| 营业外支出 | 163 | 644 | -74.69 | 处罚罚款减少 |
| 所得税费用 | 8,769 | 14,826 | -40.85 | 免税收入增加 |
| 其他综合收益的税后净额 | 6,983 | -5,572 | 不适用 | 债券投资估值增加 |
| 经营活动支付的现金流量净额 | -338,360 | -140,673 | 不适用 | 偿还同业负债支付的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 257,889 | 37,800 | 582.25 | 投资净收回的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 117,903 | 4,820 | 2,346.12 | 发行债券及同业存单收到的现金净增加 |
| 公允价值变动损益 | 798 | -3,797 | 公司自2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求以及财政部于2018年12月发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)进行列示，不重述比较期数字 | |
| 汇兑损益 | 1,155 | 2,723 | ||
| 资产减值损失 | 不适用 | 55,285 | ||
| 信用减值损失 | 60,417 | 不适用 | ||
| 其他资产减值损失 | 3 | 不适用 | ||
3.5贷款质量分析报告期内，公司积极推进风险处置化解，资产质量指标显著好转；强化风险制度、政策与授信管理，促进信贷结构优化，夯实风险管理基础，提升全面风险管理能力。
3.5.1五级分类情况
单位：人民币百万元
| 五级分类 | 2018年12月31日 | 占比（%） | 比上年同期末增减（%） |
| 正常类 | 3,376,345 | 95.13 | 11.76 |
| 关注类 | 104,717 | 2.95 | -0.16 |
| 次级类 | 27,784 | 0.78 | 6.55 |
| 可疑类 | 19,063 | 0.54 | -29.03 |
| 损失类 | 21,296 | 0.60 | 36.66 |
| 合 计 | 3,549,205 | 100.00 | 11.10 |
单位：人民币百万元
| 分 类 | 2018年12月31日 | 占比（%） | 比上年同期末增减（%） |
| 重组贷款 | 3,531 | 0.10 | 368.30 |
| 逾期贷款 | 85,532 | 2.41 | -4.47 |
注：重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。
3.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量截至报告期末，企业贷款占比51.17%，比上年末下降5.73个百分点，个人贷款占比41.79%，比上年末上升2.91个百分点，票据贴现占比7.04%，比上年末上升2.82个百分点。
单位：人民币百万元
| 产品类型 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||
| 贷款金额 | 不良贷款额 | 不良贷款率（%） | 贷款金额 | 不良贷款额 | 不良贷款率（%） | |
| 企业贷款 | 1,815,874 | 49,175 | 2.71 | 1,817,860 | 54,110 | 2.98 |
| 一般企业贷款 | 1,778,999 | 48,983 | 2.75 | 1,772,962 | 54,040 | 3.05 |
| 贸易融资 | 36,875 | 192 | 0.52 | 44,898 | 70 | 0.16 |
| 票据贴现 | 250,103 | - | - | 134,609 | 30 | 0.02 |
| 银行承兑汇票贴现 | 135,273 | - | - | 98,611 | - | - |
| 转贴现 | 111,814 | - | - | 34,420 | - | - |
| 商业承兑汇票贴现 | 3,016 | - | - | 1,578 | 30 | 1.90 |
| 个人贷款 | 1,483,228 | 18,968 | 1.28 | 1,242,131 | 14,379 | 1.16 |
| 个人住房贷款 | 588,988 | 1,585 | 0.27 | 505,135 | 1,838 | 0.36 |
| 个人经营贷款 | 240,404 | 3,759 | 1.56 | 187,209 | 4,773 | 2.55 |
| 信用卡及透支 | 433,470 | 7,832 | 1.81 | 418,347 | 5,526 | 1.32 |
| 其他 | 220,366 | 5,792 | 2.63 | 131,440 | 2,242 | 1.71 |
| 总 计 | 3,549,205 | 68,143 | 1.92 | 3,194,600 | 68,519 | 2.14 |
3.5.3按行业划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||
| 贷款金额 | 占总贷款比例（%） | 不良贷款率（%） | 贷款金额 | 占总贷款比例（%） | 不良贷款率（%） | |
| 企业贷款 | 1,815,874 | 51.17 | 2.71 | 1,817,860 | 56.90 | 2.98 |
| 制造业 | 305,290 | 8.60 | 6.27 | 303,242 | 9.49 | 6.54 |
| 房地产业 | 283,516 | 7.99 | 0.36 | 277,054 | 8.67 | 0.53 |
| 租赁和商务服务业 | 265,795 | 7.49 | 0.32 | 312,879 | 9.79 | 0.53 |
| 批发和零售业 | 207,144 | 5.84 | 8.57 | 262,569 | 8.22 | 7.57 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 165,400 | 4.66 | 0.13 | 119,900 | 3.75 | 0.06 |
| 建筑业 | 141,439 | 3.99 | 1.17 | 126,382 | 3.96 | 1.20 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 125,359 | 3.53 | 0.72 | 120,846 | 3.78 | 0.81 |
| 采矿业 | 77,164 | 2.17 | 5.15 | 76,505 | 2.39 | 6.85 |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 64,389 | 1.81 | 0.79 | 61,298 | 1.92 | 0.97 |
| 金融业 | 56,467 | 1.59 | 0.01 | 14,778 | 0.46 | - |
| 农、林、牧、渔业 | 27,205 | 0.77 | 5.70 | 29,765 | 0.93 | 5.97 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 25,023 | 0.71 | 3.84 | 32,447 | 1.02 | 1.85 |
| 科学研究和技术服务业 | 21,401 | 0.60 | 1.19 | 18,980 | 0.59 | 0.70 |
| 卫生和社会工作 | 11,837 | 0.33 | - | 10,823 | 0.34 | 0.05 |
| 文化、体育和娱乐业 | 10,573 | 0.30 | 0.51 | 10,444 | 0.33 | 1.04 |
| 教育 | 10,302 | 0.29 | 0.21 | 10,395 | 0.33 | 0.14 |
| 住宿和餐饮业 | 8,835 | 0.25 | 1.47 | 8,550 | 0.27 | 1.78 |
| 居民服务、修理和其他服务业 | 5,621 | 0.16 | 3.59 | 12,256 | 0.38 | 0.83 |
| 公共管理、社会保障和社会组织 | 2,104 | 0.06 | - | 7,306 | 0.23 | - |
| 其他 | 1,010 | 0.03 | - | 1,441 | 0.05 | - |
| 票据贴现 | 250,103 | 7.04 | - | 134,609 | 4.22 | 0.02 |
| 银行承兑汇票贴现 | 135,273 | 3.81 | - | 98,611 | 3.09 | - |
| 转贴现 | 111,814 | 3.15 | - | 34,420 | 1.08 | - |
| 商业承兑汇票贴现 | 3,016 | 0.08 | - | 1,578 | 0.05 | 1.90 |
| 个人贷款 | 1,483,228 | 41.79 | 1.28 | 1,242,131 | 38.88 | 1.16 |
| 总 计 | 3,549,205 | 100.00 | 1.92 | 3,194,600 | 100.00 | 2.14 |
3.5.4按地区划分的贷款结构
单位：人民币百万元
| 地 区 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 贷款金额 | 占比（%） | 贷款金额 | 占比（%） | |
| 总行 | 526,613 | 14.84 | 535,413 | 16.76 |
| 长三角地区 | 1,049,321 | 29.55 | 855,652 | 26.79 |
| 珠三角及海西地区 | 345,174 | 9.73 | 304,451 | 9.53 |
| 环渤海地区 | 444,619 | 12.53 | 404,193 | 12.65 |
| 中部地区 | 458,935 | 12.93 | 407,555 | 12.76 |
| 西部地区 | 464,613 | 13.09 | 451,520 | 14.13 |
| 东北地区 | 179,470 | 5.06 | 160,985 | 5.04 |
| 境外及附属机构 | 80,460 | 2.27 | 74,831 | 2.34 |
| 合 计 | 3,549,205 | 100.00 | 3,194,600 | 100.00 |
3.5.5担保方式分布情况
单位：人民币百万元
| 2018年12月31日 比例 不良率 | 2017年12月31日 | |||
| 贷款金额 | 占比（%） | 贷款金额 | 占比（%） | |
| 抵押贷款 | 1,284,367 | 36.19 | 1,180,094 | 36.94 |
| 保证贷款 | 739,258 | 20.83 | 723,672 | 22.65 |
| 信用贷款 | 1,325,740 | 37.35 | 1,090,899 | 34.15 |
| 质押贷款 | 199,840 | 5.63 | 199,935 | 6.26 |
| 合 计 | 3,549,205 | 100.00 | 3,194,600 | 100.00 |
3.5.6贷款迁徙率情况
| 项 目（%） | 2018年 | 2017年 | 2016年 | |||
| 年末 | 平均 | 年末 | 平均 | 年末 | 平均 | |
| 正常类贷款迁徙率 | 3.14 | 3.59 | 4.04 | 5.63 | 7.21 | 6.20 |
| 关注类贷款迁徙率 | 33.44 | 36.74 | 40.04 | 45.11 | 50.17 | 49.78 |
| 次级类贷款迁徙率 | 81.04 | 83.92 | 86.80 | 79.97 | 73.14 | 52.12 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 57.72 | 48.10 | 38.47 | 53.02 | 67.56 | 59.07 |
3.5.7贷款损失准备计提情况
单位：人民币百万元
| 本集团 | 2018年度 | 2017年度 |
| 2017年12月31日和2016年12月31日余额 | 90,747 | 88,249 |
| 新金融工具准则的影响 | 15,188 | 不适用 |
| 2018年1月1日和2017年1月1日余额 | 105,935 | 不适用 |
| 本年计提 | 58,383 | 52,799 |
| 本年核销及处置 | -61,290 | -51,254 |
| 收回原核销贷款 | 3,748 | 2,760 |
| 因折现价值上升转回 | -1,309 | -1,438 |
| 汇率变动 | 75 | -369 |
| 年末余额 | 105,542 | 90,747 |
注：贷款减值准备金计提方法的说明：
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
3.6商业银行其他监管指标分析3.6.1资本结构根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | 本集团 | 本行 | |
| 资本总额 | 599,114 | 587,655 | 500,827 | 492,085 |
| 其中：核心一级资本 | 444,926 | 434,850 | 398,143 | 390,539 |
| 其他一级资本 | 30,278 | 29,920 | 30,225 | 29,920 |
| 二级资本 | 123,910 | 122,885 | 72,459 | 71,626 |
| 资本扣除项 | 9,806 | 26,424 | 9,943 | 23,618 |
| 其中：核心一级资本扣减项 | 9,806 | 26,424 | 9,943 | 23,618 |
| 其他一级资本扣减项 | - | - | - | - |
| 二级资本扣减项 | - | - | - | - |
| 资本净额 | 589,308 | 561,231 | 490,884 | 468,467 |
| 最低资本要求（%） | 8.00 | 8.00 | 8.00 | 8.00 |
| 储备资本和逆周期资本要求（%） | 2.50 | 2.50 | 2.50 | 2.50 |
| 附加资本要求 | - | - | - | - |
| 风险加权资产 | 4,311,886 | 4,196,285 | 4,084,499 | 3,982,115 |
| 其中：信用风险加权资产 | 3,934,963 | 3,841,869 | 3,727,889 | 3,644,136 |
| 市场风险加权资产 | 57,099 | 49,322 | 42,370 | 36,741 |
| 操作风险加权资产 | 319,824 | 305,094 | 314,240 | 301,238 |
| 核心一级资本充足率（%） | 10.09 | 9.73 | 9.50 | 9.21 |
| 一级资本充足率（%） | 10.79 | 10.45 | 10.24 | 9.97 |
| 资本充足率（%） | 13.67 | 13.37 | 12.02 | 11.76 |
注：（1）以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
（2）根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
（3）享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为154.4亿元。
3.6.2杠杆率情况根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的要求，对杠杆率指标进行了计量。报告期末，集团杠杆率为6.68%，比2017年末上升0.58个百分点；本行杠杆率为6.40%，比2017年末上升0.53个百分点。
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | 本集团 | 本行 | |
| 一级资本净额 | 465,398 | 438,346 | 418,425 | 396,841 |
| 调整后的表内外资产余额 | 6,969,609 | 6,853,657 | 6,864,789 | 6,762,705 |
| 杠杆率（%） | 6.68 | 6.40 | 6.10 | 5.87 |
公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。
3.6.3流动性覆盖率信息
单位：人民币百万元
| 本集团 | 2018年12月31日 |
| 合格优质流动性资产 | 783,011 |
| 现金净流出量 | 635,373 |
| 流动性覆盖率（%） | 123.24 |
3.6.4公司近三年其他监管财务指标
| 项目（%） | 截止报告期末监管 标准值 | 实际值 | |||
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | |||
| 资本充足率 | ≥10.5 | 13.37 | 11.76 | 11.37 | |
| 一级资本充足率 | ≥8.5 | 10.45 | 9.97 | 9.02 | |
| 核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 9.73 | 9.21 | 8.23 | |
| 资产流动性比率 | 人民币 | ≥25 | 56.05 | 58.87 | 37.67 |
| 本外币合计 | ≥25 | 55.43 | 57.16 | 37.05 | |
| 拆借资金比例 | 拆入资金比 | ≤4 | 3.42 | 3.35 | 2.01 |
| 拆出资金比 | ≤8 | 4.47 | 2.75 | 4.16 | |
| 单一最大客户贷款比例 | ≤10 | 1.75 | 2.13 | 1.58 | |
| 最大十家客户贷款比例 | ≤50 | 10.18 | 12.43 | 10.93 |
| 拨备覆盖率 | ≥130 | 156.38 | 133.39 | 168.62 |
| 贷款拨备率 | ≥1.8 | 2.94 | 2.81 | 3.18 |
注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。
（2）按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》过渡期内对2018年底资本充足率的要求：资本充足率10.5%，一级资本充足率8.5%，核心一级资本充足率7.5%。
（3）根据中国银行保险监督管理委员会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发【2018】7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。
3.7公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况本行实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截至报告期末，公司共设有1,693个分支机构，具体情况详见下表：
| 地区 | 机构名称 | 地址 | 职工数 （人） | 资产规模 （百万元） | 所属 机构数 |
| 总行 | 总行 | 上海市中山东一路12号 | 5,011 | 2,530,609 | 1,692 |
| 信用卡中心 | 上海市浦东南路588号浦发大厦 | 11,124 | 425,589 | - | |
| 长三角 地区 | 上海分行 | 上海市浦东南路588号 | 4,221 | 772,079 | 192 |
| 杭州分行 | 杭州市延安路129号 | 2,746 | 351,185 | 106 | |
| 宁波分行 | 宁波市江厦街21号 | 1,342 | 102,208 | 39 | |
| 南京分行 | 南京市中山东路90号 | 2,816 | 295,140 | 97 | |
| 苏州分行 | 苏州市工业园区钟园路718号 | 862 | 106,481 | 32 | |
| 上海自贸试验区分行 | 上海市浦东南路588号浦发大厦22楼 | 25 | 34,843 | - | |
| 珠三角及海西 地区 | 广州分行 | 广州市天河区珠江西路12号 | 1,665 | 202,987 | 56 |
| 深圳分行 | 深圳市福田区福华三路国际商会中心 | 1,298 | 216,521 | 45 | |
| 福州分行 | 福州市湖东路222号 | 709 | 50,997 | 71 | |
| 厦门分行 | 厦门市厦禾路666号之一 | 263 | 13,520 | 15 | |
| 环渤海 地区 | 北京分行 | 北京市西城区太平桥大街18号 | 1,626 | 414,963 | 72 |
| 天津分行 | 天津市河西区宾水道增9号D座 | 1,315 | 147,874 | 44 | |
| 济南分行 | 济南市黑虎泉西路139号 | 1,324 | 83,320 | 66 | |
| 青岛分行 | 青岛市崂山区海尔路188号 | 726 | 54,096 | 33 | |
| 石家庄分行 | 石家庄市长安区裕华东路133号方北购物广场101 | 733 | 50,725 | 35 | |
| 中部 地区 | 郑州分行 | 郑州市金水路299号 | 1,919 | 184,326 | 84 |
| 武汉分行 | 武汉市江汉区新华路218号 | 837 | 74,809 | 41 | |
| 太原分行 | 太原市青年路5号 | 769 | 61,415 | 54 | |
| 长沙分行 | 湖南省长沙市滨江新城茶子山东路102号 | 932 | 64,754 | 57 | |
| 南昌分行 | 南昌市红谷中大道1402号 | 636 | 46,148 | 36 | |
| 合肥分行 | 合肥市滨湖新区杭州路2608号 | 1,025 | 105,026 | 35 | |
| 海口分行 | 海口市玉沙路26号 | 198 | 13,877 | 8 | |
| 西部 | 重庆分行 | 重庆市北部新区高新园星光大道78号 | 676 | 55,344 | 26 |
| 昆明分行 | 昆明市东风西路156号 | 704 | 43,075 | 40 |
| 地区 | 成都分行 | 成都市成华区二环路东二段22号 | 705 | 99,921 | 29 |
| 西安分行 | 西安市高新区锦业路6号 | 886 | 79,869 | 52 | |
| 南宁分行 | 南宁市金浦路22号 | 542 | 50,667 | 28 | |
| 乌鲁木齐分行 | 乌鲁木齐市新华南路379号 | 404 | 30,346 | 21 | |
| 呼和浩特分行 | 呼和浩特市赛罕区敕勒川大街18号东方君座B座 | 570 | 32,947 | 28 | |
| 兰州分行 | 兰州市广场南路101号 | 479 | 40,987 | 31 | |
| 贵阳分行 | 贵州省贵阳市观山湖区中天会展城B区金融商务区东区东四塔 | 341 | 31,500 | 20 | |
| 西宁分行 | 西宁市城西区微波巷1号1-7亚楠大厦 | 207 | 15,186 | 9 | |
| 银川分行 | 银川市兴庆区新华东街51号 | 156 | 9,292 | 5 | |
| 拉萨分行 | 拉萨市城关区北京中路48号1号商务楼 | 106 | 6,197 | 1 | |
| 东北 地区 | 大连分行 | 大连市沙河口区会展路45号 | 936 | 70,887 | 60 |
| 沈阳分行 | 沈阳市沈河区奉天街326号 | 745 | 44,385 | 28 | |
| 哈尔滨分行 | 哈尔滨市南岗区红旗大街226号 | 653 | 61,774 | 32 | |
| 长春分行 | 长春市人民大街3518号 | 487 | 35,534 | 23 | |
| 境外 | 香港分行 | 香港中环夏悫道12号美国银行中心15楼 | 215 | 146,448 | - |
| 新加坡分行 | 新加坡码头大道12号滨海湾金融中心（12 Marina Boulevard, #34-01, MBFC Tower 3, Singapore） | 51 | 17,689 | - | |
| 伦敦分行 | 19th floor, 1 Angel Court London,EC2R 7HJ | 34 | 4,857 | - | |
| 汇总调整 | -1,097,529 | - | |||
| 总 计 | 53,019 | 6,182,868 | 1,693 | ||
注：职工数、资产规模、所属机构数的总计数均不包含控股子公司。
3.8 2019年度公司经营计划1．营业收入力争达到1,640亿元，较上年保持正增长；2. 净利润力争实现540亿元，较 2018年保持正增长；3．年末不良贷款率控制在1.8%左右，拨备覆盖率符合监管要求。特别提示：2019年度的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。
3.9 公司2018年度利润分配预案根据经审计的2018年度会计报表，母公司共实现净利润536.25亿元，扣除2018年发放的浦发优1和浦发优2股息17.25亿元后，可供普通股股东分配的当年利润为519亿元。公司拟定2018年度预分配方案如下：
（1）按当年税后利润30%的比例提取任意盈余公积，共计160.88亿元；（2）以2018年末普通股总股本29,352,080,397股为基数，向全体普通股股东每10股派送现金股利3.5元人民币（含税），合计分配现金股利人民币102.73亿元。
上述方案执行后，结余的未分配利润按照监管机构对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。
4 涉及财务报告的相关事项4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响
本次公司会计政策变更的依据是财政部2017年修订的下述企业会计准则：《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（以下简称“准则22号（修订）”）《企业会计准则第23号—— 金融资产转移》以下简称“准则23号（修订）”）《企业会计准则第24号——套期会计》（以下简称“准则24号（修订）”）《企业会计准则第37号—— 金融工具列报》 以下简称“准则37号（修订）”）《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“准则14号（修订）”），于2018年1月1日起正式生效。
根据准则22号（修订）、准则23号（修订）、准则24号（修订）、准则37号（修订）的规定：持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求；引入套期关系“再平衡”机制；金融工具披露要求相应调整。
准则14号（修订）将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
公司披露了新金融工具准则的实施导致报告期初集团归属于母公司股东权益合计减少120.75亿元，其中其他综合收益增加30.15亿元，期初未分配利润减少150.90亿元，主要是采用预期信用损失模型计提减值准备导致。
4.2会计报表列报格式变更具体情况及影响
根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)的规定，本集团从2018年1月1日开始的会计年度起采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，本集团无需重述前期可比数据。
基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中对本集团财务报表的影响金额列示如下：
单位：人民币百万元
| 资产负债表项目 | 2018年12月31日 | |
| 变更前 | 变更后 | |
| 现金及存放中央银行款项 | 443,504 | 443,723 |
| 存放同业款项 | 93,883 | 94,284 |
| 拆出资金 | 140,987 | 142,251 |
| 买入返售金融资产 | 11,568 | 11,573 |
| 应收利息 | 34,402 | - |
| 发放贷款和垫款 | 3,443,866 | 3,455,489 |
| 债权投资 | 1,129,439 | 1,144,249 |
| 其他债权投资 | 373,988 | 378,860 |
| 其他资产 | 81,067 | 82,274 |
| 向中央银行借款 | 217,740 | 221,003 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,063,559 | 1,067,769 |
| 拆入资金 | 148,089 | 148,622 |
| 卖出回购金融资产款 | 119,450 | 119,564 |
| 吸收存款 | 3,227,018 | 3,253,315 |
| 应付利息 | 38,503 | - |
| 已发行债务证券 | 837,354 | 841,440 |
金融资产及金融负债列示名称变更如下：
单位：人民币百万元
| 资产负债表项目 | 2018年12月31日 | |
| 变更前 | 变更后 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 交易性金融资产 | 395,668 |
| 以摊余成本计量的金融投资 | 债权投资 | 1,144,249 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 | 其他债权投资 | 378,860 |
| 其他权益工具投资 | 4,038 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 交易性金融负债 | 34,912 |
利润表项目列示变更如下：
外汇衍生金融工具产生的损益影响金额列示如下：
单位：人民币百万元
| 利润表项目 | 2018年12月31日 | |
| 变更前 | 变更后 | |
| 投资损益 | 15,273 | 14,765 |
| 公允价值变动损益 | 5,380 | 798 |
| 汇兑损益 | -3,935 | 1,155 |
计提金融工具信用损失准备所确认信用损失的影响金额列示如下：
单位：人民币百万元
| 利润表项目 | 2018年度 | 利润表项目 | 2018年度 |
| 变更前 | 变更后 | ||
| 资产减值损失 | 60,420 | 信用减值损失 | 60,417 |
| 其他资产减值损失 | 3 | ||
4.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
4.4 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
□适用 √不适用
4.5 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
□适用 √不适用
董事长：高国富
上海浦东发展银行股份有限公司董事会董事会批准报送日期：2019年3月22日