立
倌 立 信 会 计 师 事 务 所 (特 贿 普 通 台 伙 )
BD0CHINA sHU LVN PAN CERT:FIED PUBLIC ACC0U NTANTs LLP
内部控制审计报告
信 会师报字 [2019]第 ZA1o躬 3螃
山西 安泰集 团股份有 限公 司全 体股 东 :
按 照 《企业 内部控制 审计指 引》及 中国注册会 计 师执业 准则 的相
关要求 ,我 们 审计 了山西 安泰集 团股 份有 限公司 (以 下简称 安泰集 团 )
⒛ 18年 I2月 31日 的财务报告 内部控制 的有效性 。
一 、企业 对 内部控制 的责任
按照 《企业 内部控制基 本规 范 》、《企业 内部控制应 用指 引 》、《企
业 内部控制评 价指 引》的规 定 ,建 立 健全和有效 实施 内部控制 ,并 评
价其有 效性 是 安泰集 团董事 会 的责任 c
二 、注册会 计 师 的责任
我们 的 责任是在 实施 审计 工 作 的基础 上 ,对 财务报 告 内部控制 的
有效性 发表 审计意 见,并 对注 意 到 的非财 务报 篝 内部控制 的重大缺 陷
进 行披露 。
三 、 内部控制 的固有 局 限性
内部控 制具有 固有局 限性 ,存 在不 能防 止 和 发现 错报 的可 能性 。
此 外 ,由 于 情 况 的 变化可能导致 内部控制 变得不恰 当 ,或 对控制政 策
和程 序遵循 的程 度 降低 ,根 据 内部控制 审计结果推 测朱来 内部控 制 的
有效性具有 一 定风 险 c
内邯拧制衤讠|报 古 第 l页
lDo淆 立信会计师事务所 (特 殊普通台伙 )
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四、财务报告 内部控制 审计 意 见
我们认为 ,安 泰集 团于 ⒛ 18年 12月 31日 按照 《企业 内部控制
基本规范 》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告 内部控
制。
中国注册会计师 :
中国注册会计师 :
屠奉
中国 ·上 海 二 O一 九年三 月二十 日
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