联瑞新材：2018年年度报告

公告编号：2019-004

证券代码：831647 证券简称：联瑞新材 主办券商：东莞证券

2018

年度报告联瑞新材

NEEQ:831647

联瑞新材

NEEQ:831647

江苏联瑞新材料股份有限公司

Novoray Corporation

公司年度大事记

一、公司自成立以来注重研发投入，目

前已取得发明专利17项，实用新型22项，外观专利1项，其中2018年取得发明专利3项。

二、公司获批建立省级工程技术研究中

心；

2018年4月4日，公司2017年度权益分派实施完成，以公司当时总股本59,980,000股为基数，向全体股东每10股派

2.0元人民币现金（含税），共计派发现金红

利11,996,000.00元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。

2018年4月4日，公司2017年度权益分派实施完成，以公司当时总股本59,980,000股为基数，向全体股东每10股派

2.0元人民币现金（含税），共计派发现金红

利11,996,000.00元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。

2018年5月24日，公司召开2018年第一次临时股东大会通过股票发行方案，公司定向发行450万股,注册资本由5,998万元增至6,448万元。股票发行新增股份于2018年7月10日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股本变动及股东情况 ...... 24

第七节 融资及利润分配情况 ...... 26

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28

第九节 行业信息 ...... 32

第十节 公司治理及内部控制 ...... 33

第十一节 财务报告 ...... 40

释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、联瑞新材	指	江苏联瑞新材料股份有限公司
股东大会	指	江苏联瑞新材料股份有限公司股东大会
董事会	指	江苏联瑞新材料股份有限公司董事会
监事会	指	江苏联瑞新材料股份有限公司监事会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《江苏联瑞新材料股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
挂牌	指	公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为
审计报告	指	广东正中珠江会计事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告
报告期内	指	2018年1月1日-2018年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
东莞证券	指	东莞证券股份有限公司
生益科技	指	广东生益科技股份有限公司
硅微粉厂	指	江苏省东海硅微粉厂
硅微粉	指	硅微粉是以结晶石英、熔融石英等为原料，经研磨、精密分级、除杂等多道工艺加工而成的二氧化硅粉体材料，具有高耐热、高绝缘、低线性膨胀系数和导热性好等性能
熔融硅微粉	指	选用熔融石英、玻璃类等材料作为主要原料，经过研磨、精密分级和除杂等工艺生产而成的二氧化硅粉体材料，具有高纯度、高绝缘、线性膨胀系数小、内应力低、电性能优异等特性
结晶硅微粉	指	以石英块、石英砂等为原料，经过研磨、精密分级、除杂等工序加工而成的二氧化硅粉体材料，具有稳定的物理、化学特性以及合理、可控的粒度分布

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李晓冬、主管会计工作负责人王松周及会计机构负责人（会计主管人员）范莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
市场竞争及汇率变化的风险	公司专注于硅微粉等填料的研发、制造与销售，多年来通过自身技术的不断积累和对市场需求的把握，形成了较强的市场竞争力。近年来公司业务稳步发展，与一批稳定的客户建立了良好的信赖关系，目前已成为行业内有一定影响力的硅微粉供应商。但随着市场竞争日益加剧以及汇率变化的影响，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步巩固并增强自身优势，公司将面临市场份额被竞争对手抢占的风险，同时，市场竞争加剧将导致行业整体盈利能力有可能下降的风险。
原材料价格波动的风险	公司硅微粉产品主要原材料为结晶类石英、熔融类石英等。由于政府管控政策存在不确定性，以及受市场需求变动等多方面因素影响，未来原材料价格存在不确定性，因此公司面临原材料价格波动的风险。其价格的波动会增加公司的生产经营压力，并将可能导致产品销售成本、毛利的波动。
关联销售占比较大的风险	报告期内，公司对关联方销售占公司销售总额的比例较大的主要原因是下游覆铜板行业市场集中度较高，而公司关联销售方生益科技系覆铜板行业规模较大的上市公司。因此，若未来生益科技降低对公司产品的采购，将对公司的净利润产生一定的影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	江苏联瑞新材料股份有限公司
英文名称及缩写	Novoray Corporation
证券简称	联瑞新材
证券代码	831647
法定代表人	李晓冬
办公地址	江苏省连云港市海州区新浦经济开发区珠江路6号

董事会秘书或信息披露事务负责人	柏林
职务	董事会秘书
电话	0518-85703939
传真	0518-85846111
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.novoray.com
联系地址及邮政编码	江苏省连云港市海州区新浦经济开发区珠江路6号222346
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2002年4月28日
挂牌时间	2015年1月15日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C30非金属矿物制品业
主要产品与服务项目	硅微粉制造、研发和销售
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	64,480,000
优先股总股本（股）	-
做市商数量	-
控股股东	李晓冬
实际控制人及其一致行动人	李晓冬

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913207007382577341	否
注册地址	江苏省连云港市海州区新浦经济开发区珠江路6号	否
注册资本（元）	64,480,000元	是

主办券商	东莞证券
主办券商办公地址	广东省东莞市莞城区可园南路一号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	洪文伟、郭小军
会计师事务所办公地址	广州市越秀区东风东路555号1001-1008房

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	278,106,010.97	210,960,245.69	31.83%
毛利率%	42.87%	41.26%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	58,366,455.95	42,248,863.96	38.15%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	56,243,683.68	36,202,681.99	55.36%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	22.41%	23.89%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	21.60%	20.47%	-
基本每股收益	0.93	0.70	32.86%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	413,731,136.38	303,090,735.90	36.50%
负债总计	94,186,075.33	110,109,527.03	-14.46%
归属于挂牌公司股东的净资产	319,545,061.05	192,981,208.87	65.58%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.96	3.22	54.04%
资产负债率%（母公司）	22.77%	36.33%	-
资产负债率%（合并）	22.77%	36.33%	-
流动比率	5.21	3.02	-
利息保障倍数	23.16	21.05	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	55,685,280.55	6,497,142.02	757.07%
应收账款周转率	4.18	3.62	-
存货周转率	3.02	3.06	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	36.50%	24.13%	-
营业收入增长率%	31.83%	37.31%	-
净利润增长率%	38.15%	29.17%	-

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	64,480,000	59,980,000	7.50%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

项目	金额
非流动性资产处置损益	-23,838.24
计入当期损益的政府补助	2,630,999.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-102,396.23
非经常性损益合计	2,504,764.56
所得税影响数	381,992.29
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	2,122,772.27

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据	65,607,943.87	-	-	-
应收账款	59,917,255.73	-	-	-

应收票据及应收账款	-	125,525,199.60	-	-
应付票据	9,778,062.70	-	-	-
应付账款	17,032,542.57	-	-	-
应付票据及应付账款	-	26,810,605.27	-	-
应付利息	91,024.38	-	-	-
其他应付款	66,004.00	157,028.38	-	-
管理费用	23,593,766.87	15,320,544.51	-	-
研发费用	-	8,273,222.36	-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	2,769,129.78	5,769,129.78	-	-
收到的其他与筹资活动有关的现金	6,080,749.85	3,080,749.85	-	-

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

联瑞新材致力于成为向全球客户提供工业粉体材料和应用服务的企业。我们围绕客户的需求持续创新，与合作伙伴开放合作。我们致力于为电子材料、电工绝缘材料、导热界面材料、油漆涂料、特种陶瓷、功能性橡胶、高级建材以及其他功能性应用提供有竞争力的解决方案和服务，为客户创造最大价值。目前，公司产品和解决方案已经应用于全球诸多国家和地区的近300家企业。客户需求是联瑞新材发展的原动力。我们坚持以客户为中心，快速响应客户需求，持续为客户创造长期价值进而成就客户。“及时提供满足顾客要求的产品和服务并持续改进”是我们工作的方向和价值评价的标尺，成就客户就是成就我们自己。公司自成立以来，始终致力于硅微粉等粉体材料的研发、生产和销售，公司主要采取直销的方式对外销售产品。经过多年发展，已成为技术领先、品种丰富的行业龙头企业。公司拥有的关键性资源主要包括先进的设备与技术等。公司采用自主创新的原料配方技术、混合复配技术、高温球化技术、表面处理技术等，通过先进的设备生产出符合客户需求的硅微粉。公司已经拥有多年的硅微粉研发和生产经验，拥有专注于硅微粉等粉体材料的研发团队，熟悉行业特点和行业发展趋势。同时随着全球新材料技术的快速进步，工业粉体材料作为现代工业的“食粮”的作用愈加得到体现，联瑞新材逐步利用自身在行业的积累，积极丰富产品序列，并致力于工业粉体材料应用技术的研究。公司是国家高新技术企业，建成并拥有国家特种超细粉体工程技术研究中心硅微粉产业化基地、江苏省石英粉体材料工程技术研究中心、江苏省企业研究生工作站、安全生产标准化二级企业及江苏省博士后创新实践基地。

公司具备行业内领先的技术研发实力，长期和大专院校进行产学研合作，并聘请了资深专家加入研发团队进行产品研发工作。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

上年增加126,563,852.18元；每股净资产4.96元，较上年增长54.04%；加权平均净资产收益率

22.41%，同比降低1.48个百分点。公司本期营业收入较上期增长31.83%，主要原因是受下游客户需求不断增长、公司新建生产线投产、产能进一步扩大等因素影响，2018年公司各类产品销售规模持续增长，其中熔融硅微粉销售收入增加2,040.44万元，球形硅微粉销售收入增加2,812.97万元，结晶硅微粉收入增加278.99万元，其他产品销售收入增加1,543.51万元。

(二) 行业情况

公司生产的硅微粉产品是受国家、地方鼓励，行业大力发展的产业，《信息产业发展指南》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》、《连云港市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和《非金属矿工业“十三五”发展规划》等一系列国家、地方和行业政策的推出，对相关行业的健康发展提供了良好的制度和政策保障，同时为公司经营发展提供了有力的法律保障及政策支持，对公司的经营发展带来积极影响。公司的经营发展受益于国家大力支持硅微粉行业及下游行业发展的各类产业政策。报告期内，公司收入主要来源于环氧塑封料和覆铜板两个领域。环氧塑封料作为集成电路封装测试的重要组成部分，其行业发展与集成电路保持良好的一致性。中国半导体行业协会的数据显示，2017年我国集成电路出口金额668.8亿美元，较进口2,601.4亿美元存在1,932.6亿美元缺口，缺口比例（缺口额/总进出口额）在50%以上。从产品种类来看，微处理器与控制器是占据主要进口种类的产品，表明我国在CPU、MPU等核心器件芯片的自主设计生产能力依旧薄弱，中高端集成电路产品对海外依赖度依旧较高。2018年“中兴事件”的爆发引发了国家政府相关部门、业界对集成电路产业的高度重视，实现“中国芯”的进口替代成为国家层面更加明确的发展战略。随着全球各国以及各行各界对芯片制造的关注和资金投入，预计未来集成电路产业将迎来新一轮的发展机遇。根据中国半导体行业协会发布的《中国半导体产业“十三五”发展规划研究》，我国集成电路产业与国际先进水平的差距将逐步缩小，到2020年全行业销售收入将达到9,300亿元，年均复合增长率达20%，其中国内集成电路封装测试业销售收入将达到2,900亿元，新增1,400亿元，年均复合增长率达到15%。

我国覆铜板行业在2013-2015年期间销售收入增幅整体低于产量和销量的增幅，行业整体上维持较为平稳的发展态势。从2016年起覆铜板行业产量、销量、销售收入双双出现增长的态势。根据中国电子材料行业协会覆铜板材料分会的数据显示，2017年我国覆铜板总产量达到5.91亿平方米，同比增长5.07%，总销售量和总销售额同比分别增长0.70%和28.50%，行业总体上取得了营业收入大增、营业利润大增、营收利润率提高和能耗降低的好成绩。覆铜板是PCB的核心组件，在整个PCB的制造过程中，覆铜板成本占比近60%。经过多年的快速发展，全球传统消费类电子产业逐步进入市场高原期，智能手机、PC和平板电脑等作为过去带动PCB增长的主要下游应用市场，对PCB行业的成长驱动越来越有限。但与此同时，下游正在涌现出更多的新兴市场需求，成为拉动PCB持续增长的动力引擎，并带动PCB朝着环保、高频、高速、高导热、高尺寸稳定性等性能和品质更佳的方向发展。例如，新能源技术和人车交互系统的普及应用促使汽车电子化程度不断提高；云计算技术的成熟带动服务器和通信基础设施高速发展；以可穿戴设备和VR/AR为代表的新兴消费电子类产品涌现；人工智能和物联网成为现实并带动社会生产和生活工具更新换代等等，这些均为PCB市场需求的增长提供了新的持久动能。尤其在通信领域，5G通信技术对于PCB核心材料覆铜板的传输速度、传输损耗、散热性要求更高，且随着5G建设在2019年拉开序幕，引入大规模天线阵列技术的5G将建设大量配套的微基站，单站PCB用量也将大幅增加，同时，承载更大带宽流量所需的路由器、交换机、IDC等设备投资都会进一步加大，受此影响，PCB尤其是高端PCB产品市场需求量将大幅增加。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	87,129,605.68	21.06%	20,115,052.72	6.64%	333.16%
应收票据与应收账款	120，736，816.09	29.18%	125,525,199.60	41.42%	-3.81%
存货	59,115,743.06	14.29%	45,933,444.25	15.16%	28.70%
投资性房地产	-	-	254,751.47	0.08%	-100.00%
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	118,353,503.96	28.61%	82,184,514.95	27.12%	44.01%
在建工程	12,324,157.34	2.98%	13,831,816.32	4.56%	-10.90%
短期借款	-	0.00%	23,000,000.00	7.59%	-100.00%
长期借款	24,800,000.00	5.99%	27,800,000.00	9.17%	-10.79%
资产总计	413,731,136.38	-	303,090,735.90	-	36.50%

（1）货币资金 ：2018 年末公司货币资金为 8,712.96万元，较上年上升333.16%，主要是由于 2018年度公司虽然归还了全部短期借款，但是通过定向增发募集了8,100万元资金，当年筹资活动产生的现金流量净额为2,708.05万元，同时全年实现净利润5,836.65万元，经营活动产生现金流量净额为5，568.53万元，共同促进期末货币资金上升。

（2）应收票据与应收账款：2018 年末公司应收票据与应收账款余额为 12,073.68 万元，较上年降低 3.81%，主要是由于一是2018年公司应收票据到期兑付金额上升明显；二是 2018年期末未到期已贴现或背书转让票据金额较2017年末上升；三是公司加强票据风险控制，期末商业承兑汇票金额下降。

（3）存货：2018 年末公司存货为5,911.57万元,较上年增加 28.70%，主要原因是随着公司收入规模增长，为满足订单需求，确保当前及未来生产中材料供应的充足性、及时性，公司原材料采购规模增加，原材料库存金额上升，同时半成品和委托加工物资亦随生产规模的扩大而增长。

（4）固定资产：2018 年末公司固定资产账面价值为 11,835.35万元，较上年增长44.01%，主要是公司“硅微粉生产粉智能化升级及产能扩建项目”等在建工程在2018年度竣工并投产，年末房屋及建筑、机器设备金额较年初分别增加1,646.89万元、1,846.68万元。

（5）在建工程：2018 年末公司在建工程为 1,232.42 万元，较上年下降10.90%，主要原因是投资建设的工程结转固定资产。

（6）短期借款：2018 年末公司短期借款余额为0 万元，较上年下降100%，主要系公司归还了全部短期借款所致。

（7）长期借款：2018 年末公司长期借款余额为 2,480 万元，较 2017 年末下降300万元，降幅为

10.79%，主要是因为一年内到期的300万元借款在一年内到期的非流动负债科目列示。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	278,106,010.97	-	210,960,245.69	-	31.83%
营业成本	158,888,082.48	57.13%	123,910,500.81	58.74%	28.23%
毛利率%	42.87%	-	41.26%	-	-
管理费用	17,961,921.47	6.46%	15,320,544.51	7.26%	17.24%
研发费用	10,555,540.81	3.80%	8,273,222.36	3.92%	27.59%
销售费用	19,747,045.92	7.10%	16,418,605.10	7.78%	20.27%
财务费用	2,078,663.18	0.75%	-818,223.69	-0.39%	-354.05%
资产减值损失	171,318.58	0.06%	50,668.65	0.02%	238.12%
其他收益	2,505,999.03	0.90%	2,131,861.05	1.01%	17.55%
投资收益	-	-	-	-	-
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	10,943.96	0.00%	-13,702.21	-0.01%	-179.87%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	67,894,881.47	24.41%	47,338,114.97	22.44%	43.43%
营业外收入	126,944.68	0.05%	2,257,704.95	1.07%	-94.38%
营业外支出	139,123.11	0.05%	262,325.96	0.12%	-46.97%
净利润	58,366,455.95	20.99%	42,248,863.96	20.03%	38.15%

（1）报告期营业收入较上期增长 6,714.58 万元,上升 31.83%，主要原因是受下游客户需求不断增长、公司新建生产线投产、产能进一步扩大等因素影响，2018年公司各类产品销售规模持续增长。

（2）报告期营业成本较上期增长 3,497.76万元,上升 28.23%，主要原因是公司2018年营业收入增长31.83%，营业成本同步变动。

（3）报告期营业利润较上期增加2,055.68万元，增长43.43%，主要是公司 2018 年营业收入较上期增长 31.83%，同时随着收入规模增长影响，期间费用率有所下降所致。

（4）报告期销售费用较上期增加332.84万元,增长20.27%，主要原因是随着销售收入的增长，运输费、业务招待费等相应增长所致。

（5）报告期管理费用较上期增加264.14万元,增长17.24%，主要系员工薪酬上升所致。

（6）财务费用较上年同期增长289.69 万元,主要系2017年公司取得政府贴息 300 万元，冲减当年财务费用所致。

（7）营业外收入较上年同期下降213.08万元，主要系2017年收到政策性补贴214.63万元，2018年无此收入所致。

（8）营业外支出较上年同期下降12.32万元，主要系2017年报废固定资产损失18.89万元，而2018年报废损失仅3.48万元，有所减少。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	277,462,198.94	210,703,070.96	31.68%
其他业务收入	643,812.03	257,174.73	150.34%
主营业务成本	158,527,807.89	123,868,427.04	27.98%
其他业务成本	360,274.59	42,073.77	756.29%

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
结晶硅微粉	53,209,173.21	19.13%	50,419,245.83	23.90%
熔融硅微粉	133,571,349.48	48.03%	113,166,984.59	53.64%
球形硅微粉	70,859,278.05	25.48%	42,729,571.42	20.25%
其他产品	19,822,398.20	7.13%	4,387,269.12	2.08%

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
境内	259,117,034.62	93.17%	198,675,149.85	94.18%
境外	18,345,164.32	6.60%	12,027,921.11	5.70%

受下游客户需求不断增长、公司新建生产线投产、产能进一步扩大等因素影响，2018年公司主营业务收入持续增长。2018 年公司主营业务收入为27,746.22万元，较 2017 年度增加 6,675.91万元，增幅 31.68%，下游覆铜板等行业保持良好的增长趋势，主要客户采购量的增长促进熔融硅微粉销售收入较 2017 年度增加 2,040.44万元，增幅18.03%；随着球形硅微粉生产规模和客户群体的扩大，境外市场份额逐步扩大，其销售收入较 2017 年度增加 2,812.97万元，增幅 65.83%；以及公司不断开拓新产品球形氧化铝市场，其他产品销售收入较 2017 年度增加 1,543.51万元，增幅

351.82%。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	生益集团	55,404,145.79	19.92%	是
2	科化新材料泰州有限公司	18,355,871.03	6.60%	否
3	联茂集团	14,691,125.80	5.28%	否
4	南亚集团	14,489,951.97	5.21%	否

5	长兴电子材料(昆山)有限公司	13,124,807.53	4.72%	否
合计		116,065,902.12	41.73%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	成都大邑汇辰玻璃压制厂	7,963,435.05	8.27%	否
2	立群集团	6,531,298.21	6.78%	否
3	红生集团	5,295,794.10	5.50%	否
4	中国铝业郑州有色金属研究院有限公司	5,207,172.88	5.41%	否
5	安徽诚旺再生资源回收有限公司	4,772,371.02	4.96%	否
合计		29,770,071.26	30.92%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	55,685,280.55	6,497,142.02	757.07%
投资活动产生的现金流量净额	-25,208,691.84	-26,259,797.35	-
筹资活动产生的现金流量净额	27,080,523.99	8,220,457.55	229.43%

(1)经营活动产生的现金流量净额：2018年度公司经营活动产生的现金流量净额为5,568.53万元，较上年增长757.07%，主要原因为一是2018年公司应收票据到期兑付金额上升明显；二是 2018年期末未到期已贴现票据金额较2017年末上升；三是公司加强票据风险控制，加大现金回笼力度。

(2)投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额为-2,520.87万元，投资活动现金支出主要用于公司投资建设新生产线及配套设备等支出。

(3)筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额为2,708.05万元，主要系公司通过定向增发募集了8,100万元资金，归还贷款3,900万元所致。

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

无

2、委托理财及衍生品投资情况

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

财务报表列报项目变更

1、重要会计政策变更

财政部于2018年6月发布的《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司按照规定，对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报。

上述会计政策变更主要影响如下：

（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整，受影响报表项目：应收票据及应收账款、应付票据及应付账款、其他应收款、其他应付款。

（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。受影响报表项目：管理费用、研发费用、财务费用。

（3）企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，比较数据相应调整。受影响报表项目：收到的其他与经营活动有关的现金、收到的其他与筹资活动有关的现金。

（4）在所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。受影响报表项目：设定受益计划变动额结转留存收益。

2、会计估计变更

公司报告期内无重要会计估计的变更。

3、会计差错更正

公司报告期内无重大会计差错更正。

(七) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(八) 企业社会责任

公司努力发展自身经济的同时，在力所能及的范围内，积极参加地区的建设、创卫、捐资助学、扶贫济困等社会公益活动，促进公司所在地区经济、社会等事业健康和谐发展。

三、 持续经营评价

公司自成立以来，始终专注于粉体的研发、制造和销售。公司主要产品和服务技术含量高、具有较强的核心竞争力。公司拥有的关键性资源主要包括行业领先的装备、技术体系与持续研发能力等。公司所有产品所包含的核心技术来自自主研发和产学研合作，拥有自主知识产权。公司采用自主创新的原料配方技术、混合复配技术、高温球化技术等，通过行业领先的装备、稳定的质量管控体系，制造符合客户需求的产品。公司已经拥有多年的粉体研发和生产经验，拥有专业的研发和管理团队，深知客户需求、熟悉行业特点和发展趋势。随着全球新材料技术的快速进步，工业粉体材料作为现代工业的“食粮”的作用愈加得到体现，联瑞新材逐步利用自身在行业的积累，积极向其他工业粉体材料领域拓展，并致力于工业粉体材料应用技术的研究。公司财务状况良好，销售收入和利润整体上呈现稳步增长的发展态势。公司管理规范并持续提升内控能力，制定了切合公司实际的目标、合理的绩效考核和激励机制；公司针对客户需求注重研发投入，着力推进研发成果迅速转化为公司产品，提升了产品竞争力。公司业务稳步发展，与一批稳定的客户建立了良好的信赖关系。从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续经营能力强。

四、 未来展望

是否自愿披露

√是□否

(一) 行业发展趋势

随着《中国制造2025》效应的延伸，我国产业转型的不断升级，材料技术的持续提升，粉体材料作为现代工业的“食粮”，其重要地位愈加得到体现，特别是球形硅微粉等球形材料应用于电子封装领域、导热界面材料、高端灌封料等尖端领域，其作为粉体的功能与性能需求成多样化趋势，表现为粉体粒径、粒形、表面改性、颗粒设计、纯度等方面，粉体行业包括硅微粉行业承担着材料转型升级的重要作用，行业成长空间看好。

(二) 公司发展战略

联瑞新材使命：

以推动中国粉体材料工业进步为己任

联瑞新材愿景：

努力成为客户始终信赖的合作伙伴。

公司自设立以来，秉承“始于客户需求，终于客户满意”的思想，努力为客户创造价值；在资金有限的条件下，持续加大研发投入，不断开发新品满足客户需求，填补国内空白；公司先后十几次的扩产，规模迅速扩大，成为行业首家在资本市场挂牌的公司。

我们努力通过卓越的经营和持续的技术创新来实现公司的永续经营，持续关注客户现在和未来的需求，提供客户需要的产品和服务，力争成为客户最佳的合作伙伴和第一选择。

联瑞新材战略目标：

致力于成为全球领先的粉体材料制造和应用服务供应商联瑞新材坚持使用世界先进设备、采购优质原料、采用先进技术制造质量稳定产品，致力于成为高端化、专业化的工业粉体材料超市。

(三) 经营计划或目标

2019年计划实现硅微粉产品实现收入增长20%以上。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 不确定性因素

1、公司业务主要依靠自有资金发展，发展速度可能会受到限制，公司需要尽快打通直接融资渠道，为公司的持续快速发展提供资金支持。

2、随着公司业务规模快速壮大，需要采用引进和培养相结合的方式优化员工团队。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

一、市场竞争及汇率变化的风险：公司专注于硅微粉等填料的研发、制造与销售，多年来通过自身技术的不断积累和对市场需求的把握，形成了较强的市场竞争力。近年来公司业务稳步发展，与一批稳定的客户建立了良好的信赖关系，目前已成为行业内有一定影响力的硅微粉供应商。但随着市场竞争日益加剧以及汇率变化的影响，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步巩固并增强自身优势，公司将面临市场份额被竞争对手抢占的风险，同时，市场竞争加剧将导致行业整体盈利能力有可能下降的风险。

应对措施：持续加大研发投入，推出高附加值产品，开发高端客户。

二、原材料价格波动的风险：公司硅微粉产品主要原材料为结晶类石英、熔融类石英等。由于政府管控政策存在不确定性，以及受市场需求变动等多方面因素影响，未来原材料价格存在不确定性，因此公司面临原材料价格波动的风险。其价格的波动会增加公司的生产经营压力，并将可能导致产品销售成本、毛利的波动。

应对措施：调整产品结构，降低材料成本占比。同时在供应链布局上加强区域化建设，适当介入管理，以有效应对原材料价格变动对公司带来的影响。

三、关联销售占比较大的风险：报告期内，公司对关联方销售占公司销售总额的比例较大的主要原因是下游覆铜板行业市场集中度较高，而公司关联销售方生益科技系覆铜板行业规模较大的上市公司。因此，若未来生益科技降低对公司产品的采购，将对公司的净利润产生一定的影响。

应对措施：公司严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度，在关联交易中严格履行相关的董事会或股东大会审批程序，保证关联交易价格的公允性；同时公司也进一步扩大其他领域市场的应用。

(二) 报告期内新增的风险因素

无

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	-	-
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	55,680,000.00	55,404,145.79
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	-	-
4．财务资助（挂牌公司接受的）	-	-
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
6．其他	-	-

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间	临时报告编号
李晓冬、孙登霞	本公司作为被担保方、江苏银行连云港分行长期借款	6,000,000	已事前及时履行		注
李晓冬、孙登霞	本公司作为被担保方、江苏银行连云港分行长期借款	18,000,000	已事前及时履行	2017年4月12日	2017-016
李晓冬	本公司作为被担保方、连云港金海创业投资有限公司委托江苏银行连云港分行长期借款	9,800,000	已事前及时履行	2017年9月14日	2017-069
李晓冬、孙登霞	本公司作为被担保方、中国银行新浦支行短期借款	5,000,000	已事前及时履行	2017年4月12日	2017-016
李晓冬、孙登霞	本公司作为被担保方、中国银行新浦支行短期借款	5,000,000	已事前及时履行	2017年4月12日	2017-016
李晓冬	本公司作为被担保方、交通银行连云港分行短期借款	13,000,000	已事前及时履行	2017年4月12日	2017-016
李晓冬、孙登霞	本公司作为被担保方、江苏银行连云港分行短期借款	10,000,000	已事前及时履行	2017年4月12日	2017-016

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

以上偶发性关联交易为实际控制人李晓冬先生及其配偶孙登霞女士为公司银行借款提供连带责任担保，符合公司和全体股东的利益，不影响公司的独立性，有利于改善公司财务状况，对公司日常性经营产生积极的影响，进一步促进公司业务发展。

(四) 承诺事项的履行情况

公司控股股东、实际控制人对避免同业竞争所作的承诺：公司实际控制人李晓冬出具了《避免同业竞争的承诺函》，表示目前及以后不从事或者投资与公司存在同业竞争的业务。为了保护公司及债权人的合法权益，就避免同业竞争事宜李晓冬承诺如下：

自签署本承诺函之日起，在中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接地从事与公司或其子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司或其子公司产品相同、相似或可以取代公司或其子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司或其子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其子公司；不制定与公司或其子公司可能发生同业竞争的经营发展规划。

公司股东股份锁定的承诺：新三板挂牌前，公司股东按《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规、规章和《公司章程》规定，对股份锁定进行了承诺，并按要求履行了承诺。

避免占用公司资金的承诺函的承诺：关联方出具了《避免占用公司资金的承诺函》。

规范及减少关联交易的声明：董事、监事及高级管理人员还出具了规范及减少关联交易的声明。

股份自愿锁定承诺：2016年12月8日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈江苏联瑞新材料股份有限公司2016年股票发行方案〉的议案》，本次发行股票人民币普通股，定向发行2,480,000.00股股票，发行对象为公司董事、监事、高级管理人员及核心员工（其中董事兼高级管理人员1名、董事2名、监事2名、核心员工31名），共36名。

本次股票发行限售安排及自愿锁定承诺：公司董事、监事及高级管理人员在本次股票发行中认购的股份除将按照全国中小企业股份转让系统相关规则的要求进行限售外，还需一并与其他认购对象一同承诺自股份登记之日起自愿锁定36个月（即自授予日起持有满3年）且解禁后持有满1年；锁定期内不得转让，也不委托他人管理其持有的本公司股份，上述自愿锁定期满后，所有认购者本次所认购股票可一次性进入全国中小企业股份转让系统公开转让；所有认购者本次所认购股票解售；禁售期内，获授的股份不得以任何方式用于担保或偿还债务，也不得用于交换、赠与；若在锁定期内发生以资本公积金转增股本、派发股票红利等获得的股份也一并锁定。本次发行的股票在达到解售条件后才可以转让，未达到解售条件的则不能转让。

股份自愿锁定承诺：2018年5月24日，公司召开2018年第一次临时股东大会通过股票发行方案，本次发行股票人民币普通股，定向发行4,500,000.00股股票，发行对象为江苏连云港国际物流园投资有限公司、湛江中广创业投资有限公司、连云港市工投集团产业投资有限公司、刘春昱。

本次股票发行限售安排及自愿锁定承诺：本次发行的股票自愿锁定1年，自该等股票在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记为发行对象名下之日（2018年7月9日）起算；如中国法律、法规对上述股票限售期另有规定的，从其规定。发行对象同意在上述限售期内不对本次认购取得的股份进行转让或委托他人管理，也不由公司回购该部分股份。

公司股东、董监高及其他相关人员在报告期内履行了上述相关承诺。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
土地使用权	抵押	2,348,468.67	0.57%	为公司在江苏银行连云港分行借入18,000,000.00元长期借款提供抵押担保
房产所有权	抵押	6,910,214.84	1.67%	为公司在江苏银行连云港分行借入18,000,000.00元长期借款提供抵押担保
应收票据	质押	1,652,938.00	0.40%	为公司在交通银行连云港分行开立银行承兑汇票提供担保
总计	-	10,911,621.51	2.64%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	32,574,998	54.31%	-137,500	32,437,498	50.31%
	其中：控股股东、实际控制人	9,337,500	15.57%	-	9,337,500	14.48%
	董事、监事、高管	470,833	0.78%	-137,500	333,333	0.52%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	27,405,002	45.69%	4,637,500	32,042,502	49.69%
	其中：控股股东、实际控制人	23,012,500	38.37%	-	23,012,500	35.69%
	董事、监事、高管	3,019,167	5.03%	-1,367,497	1,651,667	2.56%
	核心员工	1,390,000	2.32%	-20,000	1,370,000	2.12%
总股本		59,980,000	-	4,500,000	64,480,000	-
普通股股东人数		59

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	广东生益科技 股份有限公司	20,000,000	0	20,000,000	31.0174%	0	20,000,000
2	李晓冬	17,350,000	0	17,350,000	26.9076%	13,012,500	4,337,500
3	江苏省东海硅微粉厂	15,000,000	0	15,000,000	23.2630%	10,000,000	5,000,000
4	江苏连云港国际投资有限公司	0	2,000,000	2,000,000	3.1017%	2,000,000	0
5	刘春昱	673,000	500,000	1,173,000	1.8192%	500,000	673,000
合计		53,023,000	2,500,000	55,523,000	86.1089%	25,512,500	30,010,500
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：上述股东中，李晓冬为江苏省东海硅微粉厂的出资人，其他股东之间不存在关联关系

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

李晓冬直接持有公司26.91%股份，间接持有公司23.26%股份，合计持有公司50.17%股份，为公司控股股东和实际控制人。李晓冬先生1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，连云港第十三届政协委员。1995年7月至2000年5月任连云港市白蚁防治中心职员；2000年5月至2002年3月任硅微粉厂厂长助理；2002年4月至2014年8月历任东海硅微粉总经理助理、总经理、董事；2014年8月至今任公司董事长、总经理， 2014年8月至2017年6月期间兼任公司董事会秘书。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2018年5月8日	2018年7月10日	18	4,500,000	81,000,000	0	0	1	2	0	否

2018年发行股票补充的募集资金主要用于补充流动资金。公司不存在持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、委托理财、借于他人等情形。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 间接融资情况

√适用 □不适用

单位：元

融资方式

融资方

融资金额

利息率%

存续时间

是否违约

银行借款	交通银行连云港分行	13,000,000.00	5.05%	2017.09.08-2018.07.06	否
银行借款	江苏银行连云港分行	6,000,000.00	4.75%	2013.10.18-2018.08.02	否
银行借款	江苏银行连云港分行	18,000,000.00	5.70%	2017.06.30-2022.05.15	否
银行借款	江苏银行连云港分行	9,800,000.00	5.00%	2017.10.16-2020.10.12	否
银行借款	中国银行连云港华侨城支行	5,000,000.00	5.22%	2017.11.22-2018.08.06	否
银行借款	中国银行连云港华侨城支行	5,000,000.00	5.22%	2017.12.20-2018.08.06	否
银行借款	江苏银行连云港分行营业部	10,000,000.00	5.655%	2018.03.29-2018.10.29	否
合计	-	66,800,000.00	-	-	-

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年4月4日	2	0	0
合计	2	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
李晓冬	董事长、总经理	男	1975年11月	研究生	2017年8月9日-2020年8月8日	是
刘述峰	董事	男	1955年7月	本科	2017年8月9日-2020年8月8日	否
李长之	董事	男	1944年11月	大专	2017年8月9日-2020年8月8日	是
曹家凯	董事、副总经理	男	1973年12月	本科	2017年8月9日-2020年8月8日	是
王松周	财务负责人、副总经理	男	1964年2月	大专	2017年8月9日-2020年8月8日	是
柏林	董秘	女	1975年1月	本科	2017年8月9日-2020年8月8日	是
姜兵	职工监事	男	1970年11月	高中	2017年8月9日-2020年8月8日	是
高娟	监事	女	1978年3月	大专	2018年7月16日-2020年8月8日	是
朱刚	监事	男	1982年5月	本科	2017年8月9日-2020年8月8日	是
鲁春艳	独立董事	女	1964年8月	研究生	2018年7月16日-2020年8月8日	是
鲁瑾	独立董事	女	1970年1月	本科	2017年8月9日-2020年8月8日	是
杨东涛	独立董事	女	1957年11月	博士	2017年8月9日-2020年8月8日	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

公司董事李长之与公司董事长、总经理李晓冬为父子关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员互相之间不存在配偶、三代以内直系或旁系亲属关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
李晓冬	董事长、总经理	17,350,000	0	17,350,000	26.91%	0
刘述峰	董事	0	0	0	0%	0
李长之	董事	250,000	0	250,000	0.39%	0
曹家凯	董事、副总经理	800,000	0	800,000	1.24%	0
王松周	财务负责人、副总经理	550,000	0	550,000	0.85%	0
柏林	董事会秘书	160,000	0	160,000	0.25%	0
姜兵	职工监事	160,000	0	160,000	0.25%	0
高娟	监事	25,000	0	25,000	0.04%	0
朱刚	监事	40,000	0	40,000	0.06%	0
鲁春艳	独立董事	0	0	0	0%
鲁瑾	独立董事	0	0	0	0%	0
杨东涛	独立董事	0	0	0	0%	0
合计	-	19,335,000	0	19,335,000	29.99%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
茅宁	独立董事	离任	无	自行离职
阮建军	董事	离任	无	自行离职
林铭	董事	离任	无	自行离职
唐芙云	监事会主席	离任	无	自行离职
鲁春艳	无	新任	独立董事	新选举为独立董事
高娟	无	新任	监事	新选举为监事

估师。1990年9月至1994年12月任江苏省工商业联合会科员；1994年12月至1999年11月任江苏金丝利集团公司及子公司财务经理；1999年11月至2007年6月任江苏鼎信会计师事务所有限公司部门经理；2007年6月至2011年1月任江苏富华会计师事务所有限公司副所长；2011年1月至2016年3月任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）副所长、合伙人；2016年3月至今任南京海融投资管理中心（有限合伙）管理人员；2016年3月至今任江苏苏博生物医学股份有限公司董事；2016年5月至今任江苏宇特光电科技股份有限公司董事；2016年7月至今任南京天硕管理顾问有限公司执行董事兼总经理；2018年2月至2018年5月任南通海硕信息科技服务有限公司执行董事兼总经理；2018年7月

至今任公司独立董事。高娟女士监事

1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002年4月至2014年7月历任东海硅微粉技术部技术员、技术部工艺科主管；2014年8月至2018年4月历任公司二厂厂长、计划部计划主管；2018年4月至今任公司制程控制部副经理；2018年7月至今任公司监事。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	50	57
生产人员	134	129
销售人员	15	16
技术人员	66	94
财务人员	7	7
员工总计	272	303

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	5	8
本科	41	44
专科	46	54
专科以下	180	197
员工总计	272	303

报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。

公司有针对性地参加人才交流会，招聘应届毕业生和优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

核心人员

期初人数

期末人数

核心员工	31	30
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	-	-

核心员工刘燕离职。

第九节 行业信息

是否自愿披露

√是 □否

根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，行业为新型功能材料，代码为11101410；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，行业为非金属矿物制品业，代码为C 30。

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
董事会是否设置专门委员会	√是 □否
董事会是否设置独立董事	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。

首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。

其次，公司建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司重大生产经营决策、关联交易、融资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4、 公司章程的修改情况

1）.2018年5月24日，经2018年第一次临时股东大会审议对《公司章程》进行了相应的修订，具体如下：
			修订前	修订后
			第六条 公司注册资本为人民币5,998万元。	第六条 公司注册资本为人民币6448万元。

公司具体注册资本及股份数目将以工商行政管理部门核准登记的注册为准。 2)2018年7月16日，经2018年第二次临时股东大会审议对《公司章程》进行了相应的修订，具体如下： 原文第一百〇三条“董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名。全部董事由股东大会选举产生。设董事长1 人，公司可以根据实际需要设1-2 名副董事长。”现修改为：第一百〇三条“董事会由7 名董事组成，其中独立董事3 名。全部董事由股东大会选举产生。设董事长1 人，公司可以根据实际需要设1-2 名副董事长。”			第十七条 公司股份总数为6448万股，均为普通股，全部为公司现有股东持有。

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	9	本年度公司召开董事会会议情况 1、2018年2月7日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于2017年度董事会工作报告的议案》等14项议案； 2、2018年3月20日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于公司终止首次公开发行股票并在创业板上市的申请并撤回申请文件的议案》1项议案； 3、2018年4月25日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过《关于〈2018年第一季度报告〉的议案》1项议案； 4、2018年5月8日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过《关于〈江苏联瑞新材料股份有限公司2018年股票发行方案〉的议案》等6项议案； 5、2018年6月29日，公司召开第二届董事会第十一次会议审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》等4项议案； 6、2018年7月20日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过《关于调整董事会部分专门委员会成员的议案》等3项议案； 7、2018年8月27日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过《关于<公司2018年半年度报告>的议案》等4项议案； 8、2018年12月12日，公司召开第二届董事会第十四次会议审议通过《关于预估2019年度日常性关联交易的议案》等2项议案； 9、2018年12月27日，公司召开第二届董

		事会第十五次会议审议通过《关于调整公司组织架构的议案》等2项议案；
监事会	6	2018年公司共召开6次监事会。 1、2018年2月7日公司召开第二届监事会第七次会议审议通过《关于2017年度监事会工作报告的议案》等11项议案； 2、2018年4月25日公司召开第二届监事会第八次会议审议通过《关于〈2018年第一季度报告〉的议案》1项议案； 3、2018年6月29日公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过《关于选举高娟女士为公司第二届监事会监事的议案》1项议案； 4、2018年7月20日公司召开第二届监事会第十次会议审议通过《关于选举姜兵先生为公司第二届监事会主席的议案》1项议案； 5、2018年8月27日公司召开第二届监事会第十一次会议，审议通过《关于<公司2018年半年度报告>的议案》等3项议案； 6、2018年12月13日公司召开第二届监事会第十二次会议审议通过《关于<预估2019年度日常性关联交易>的议案》1项议案；
股东大会	5	2018年度公司召开股东大会会议情况： 1、2018年3月1日，公司召开2017年年度股东大会审议通过《关于2017年度董事会工作报告的议案》等12项议案； 2、2018年5月24日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于〈江苏联瑞新材料股份有限公司2018年股票发行方案〉的议案》等5项议案； 3、2018年7月16日，公司召开2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》等4项议案； 4、2018年9月12日，公司召开2018年第三次临时股东大会审议通过《关于调整公司首次公开发行股票并上市募集资金投资项目及其可行性的议案》1项议案； 5、2018年12月27日，公司召开2018年第四次临时股东大会审议通过《关于预估2019年度日常性关联交易的议案》1项议案。

(三) 公司治理改进情况

1、公司治理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。

2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开5次股东大会、9次董事会会议、6次监事会会议，公司三会决议均得到了有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害公司股东、债权人及第三人合法权益的情形。

3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，对公司章程进行了两次修订，完善了相关内控制度。未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高其规范治理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护股东权益

(四) 投资者关系管理情况

公司通过丰富和有效的投资者关系管理手段，广泛深入地与投资者沟通，在符合法律法规规范的前提下，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率。

1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营、内控和财务状况等重要信息。

2、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书统筹安排。

3、做好公司2018年度内召开的各次股东大会的筹备组织工作，确保股东大会顺利召开。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

√适用 □不适用 （基础层公司不做强制要求）

董事会以及下属专门委员会的运作情况

董事会战略委员会关注国家政策导向，深入研究国家相关规定及文件，全面考虑市场情况和公司业务发展需求，结合公司的综合核心竞争力以及可能存在的风险的分析，与公司管理层拟定了经营目标及长期发展规划等问题。

董事会审计委员会，充分发挥了审查、监督的作用，认真审阅了公司的定期财务报告；对公司聘请的审计机构执行财务报表审计及内控审计工作的情况进行了监督和评价；指导公司审计部完成内部控制自我评价工作，对促进公司治理结构完善起到了积极作用。

董事会薪酬与考核委员会对董事及高级管理人员的绩效考核机制、薪酬分配方案进行审查；按照公司年度经营情况，对公司经营层的履职情况及年度业绩完成情况进行核查，认为公司的管理人员良好的地执行了董事会下达的各项要求，完成了其工作目标和经济效益指标。

董事会提名委员会严格执行工作要求、切实履行工作职责，做好董事会提名委员会的各项工作。

(六) 独立董事履行职责情况

√适用 □不适用 （基础层公司不做强制要求）

姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数
茅宁	5	5	0	0

鲁瑾	9	9	0	0
杨东涛	9	9	0	0
鲁春艳	4	4	0	0

（一）关联交易情况

公司设立独立董事后的关联交易事项，我们均在董事会召开前进行了事前核查，并发表了事前认可意见及独立意见；公司关联交易事项符合公平、公正、公开的原则，有利于公司业务发展；关联交易不会损害公司及全体股东的利益，尤其是中小股东的利益；公司与关联方的关联交易均符合有关法律法规及《公司章程》的规定。

（二）对外担保及资金占用情况

根据《公司章程》等规定的要求，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的态度，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真审查，经核查后我们认为：报告期内，公司实际控制人为公司提供担保，但不存在公司为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零。

（三）高级管理人员提名以及薪酬情况

公司薪酬与考核委员会、提名委员会严格按照《公司章程》及相关规定开展工作，切实履行职责，对公司董事、高级管理人员的履职情况进行了考核；并对报告期内董事候选人的教育背景、职业经历和专业素养等综合情况进行了充分的调查和了解，符合有关要求，未发现存在《公司法》第147条规定的情形及被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，提名候选人的程序合法合规。

（四）聘任或者更换会计师事务所情况

在2018年度，公司不存在聘任或者更换会计师事务所的情况。

（五）现金分红及其他投资者回报情况

经2018年3月1日召开的公司2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案，已于2018年4月实施完毕。经核查后我们认为：公司严格按照《公司章程》中有关规定执行了现金分红政策，充分兼顾了公司经营发展的资金需求和对投资者的合理回报，符合公司及全体股东的利益。

（六）公司及股东承诺履行情况

公司及股东的各项承诺均得以严格遵守，未出现公司、控股股东及实际控制人违反同业竞争等承诺事项的情况。

（七）信息披露的执行情况

报告期内，公司在及时在全国中小企业股份转让系统披露相关信息。作为公司独立董事，我们持续关注公司的信息披露工作，对公告披露的信息进行有效的监督和核查，促进公司合规运作，我们认为公司信息披露严格遵循有关规定，保证披露信息的真实、准确、完整、及时，做到了信息披露程序合法法规。

（八）内部控制的执行情况

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》（广会专字[2019]G17032350247号），对公司内部控制制度完善及执行情况进行核查。结合该文件，我们认为公司完善了内部控制体系，并有效执行，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司的法人治理、信息披露和重大事项等活动按照公司各项内控制度的规定进行，经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，公司各项活动的预定目标基本实现。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

1、资产完整情况

公司拥有独立完整的资产，具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产 系统和配套设施，合法拥有与生产经营相关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品研发、 销售系统，公司资产完整。

2、人员独立情况

公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利保障体系。

3、财务独立情况

公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度并独立进行财务决策。公司根据《公司章程》的规定及自身情况作出财务决策，完全自主决定资金的使用。公司拥有独立的银行账户和税务登记并依法独立进行纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或混合纳税的情形。

4、机构独立情况

公司按照《公司法》、《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会、经理层等，建立了规范有效的法人治理结构，并根据自身经营管理的需要设立了相应的组织机构，各部门之间职责明确。公司的生产经营、办公机构与股东单位分开，在内部设置上不存在与股东单位混合经营、合署办公的情况，亦不存在股东单位干预公司生产经营活动的情况。

5、业务独立情况

公司专业从事硅微粉的研发、生产和销售，具有独立的生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，主营业务收入与利润不存在依赖其他股东或关联方情况，也不存在受制于股东或其他关联方情况。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

(三) 对重大内部管理制度的评价

公司管理层对公司的内部控制制度进行了自查和评估后认为：本公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

根据相关法律法规和公司《章程》的规定，公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露重大差错责任追究做了明确规定。本报告期内，公司年度报告无重大会计差错。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	广会审字[2019]G17032350203号
审计机构名称	广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	广州市越秀区东风东路555号1001-1008房
审计报告日期	2019年2月20日
注册会计师姓名	洪文伟、郭小军
会计师事务所是否变更	否

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对联瑞新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致联瑞新材不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：洪文伟

中国注册会计师：郭小军

中国广州 二○一九年二月二十日

二、 财务报表

(一) 资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五、1	87,129,605.68	20,115,052.72
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
交易性金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据及应收账款	五、2	120,736,816.09	125,525,199.60
预付款项	五、3	1,427,467.46	790,055.37
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
其他应收款	五、4	208,809.78	182,518.75
买入返售金融资产		-	-
存货	五、5	59,115,743.06	45,933,444.25
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产	五、6	3,896,255.93	3,239,150.91
流动资产合计		272,514,698.00	195,785,421.60
非流动资产：
发放贷款及垫款		-	-
债权投资		-	-
其他债权投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资		-	-
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		-	-
投资性房地产	五、7	-	254,751.47
固定资产	五、8	118,353,503.96	82,184,514.95
在建工程	五、9	12,324,157.34	13,831,816.32
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产	五、10	10,452,750.09	10,679,213.98
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产	五、11	86,026.99	80,581.18
其他非流动资产	五、12	-	274,436.40

非流动资产合计		141,216,438.38	107,305,314.30
资产总计		413,731,136.38	303,090,735.90
流动负债：
短期借款	五、13	-	23,000,000.00
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据及应付账款	五、14	37,278,726.43	26,810,605.27
预收款项	五、15	369,396.55	169,770.39
合同负债		-	-
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	五、16	7,368,114.83	5,476,900.96
应交税费	五、17	4,175,064.63	3,304,680.16
其他应付款	五、18	64,745.38	157,028.38
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
持有待售负债		-	-
一年内到期的非流动负债	五、19	3,000,000	6,000,000
其他流动负债		-	-
流动负债合计		52,256,047.82	64,918,985.16
非流动负债：
长期借款	五、20	24,800,000.00	27,800,000.00
应付债券		-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
预计负债		-	-
递延收益	五、21	15,445,863.28	17,390,541.87
递延所得税负债	五、11	1,684,164.23	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		41,930,027.51	45,190,541.87
负债合计		94,186,075.33	110,109,527.03
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、22	64,480,000.00	59,980,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-

资本公积	五、23	123,570,671.21	47,877,274.98
减：库存股		-	-
其他综合收益		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	五、24	16,223,638.99	10,386,993.40
一般风险准备		-	-
未分配利润	五、25	115,270,750.85	74,736,940.49
归属于母公司所有者权益合计		319,545,061.05	192,981,208.87
少数股东权益		-	-
所有者权益合计		319,545,061.05	192,981,208.87
负债和所有者权益总计		413,731,136.38	303,090,735.90

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		278,106,010.97	210,960,245.69
其中：营业收入	五、26	278,106,010.97	210,960,245.69
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		212,728,072.49	165,740,289.56
其中：营业成本	五、26	158,888,082.48	123,910,500.81
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
税金及附加	五、27	3,325,500.05	2,584,971.82
销售费用	五、28	19,747,045.92	16,418,605.10
管理费用	五、29	17,961,921.47	15,320,544.51
研发费用	五、30	10,555,540.81	8,273,222.36
财务费用	五、31	2,078,663.18	-818,223.69
其中：利息费用		2,656,386.31	-992,229.05
利息收入		333,443.76	169,829.78
资产减值损失	五、32	171,318.58	50,668.65

信用减值损失		-	-
加：其他收益	五、33	2,505,999.03	2,131,861.05
投资收益（损失以“－”号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）		-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、34	10,943.96	-13,702.21
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		67,894,881.47	47,338,114.97
加：营业外收入	五、35	126,944.68	2,257,704.95
减：营业外支出	五、36	139,123.11	262,325.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		67,882,703.04	49,333,493.96
减：所得税费用	五、37	9,516,247.09	7,084,630.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		58,366,455.95	42,248,863.96
其中：被合并方在合并前实现的净利润		-	-
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		58,366,455.95	42,248,863.96
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-	-
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-	-
2.归属于母公司所有者的净利润		58,366,455.95	42,248,863.96
六、其他综合收益的税后净额		-	-
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划变动额		-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动		-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动		-	-
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
2.其他债权投资公允价值变动		-	-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
4.其他债权投资信用减值准备		-	-
5.现金流量套期储备		-	-
6.外币财务报表折算差额		-	-
7.其他		-	-
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		58,366,455.95	42,248,863.96
归属于母公司所有者的综合收益总额		58,366,455.95	42,248,863.96
归属于少数股东的综合收益总额		-	-

八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.93	0.70
（二）稀释每股收益		0.93	0.70

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		273,948,333.85	162,737,947.48
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		141,622.32	-
收到其他与经营活动有关的现金	五、38	1,019,764.20	5,769,129.78
经营活动现金流入小计		275,109,720.37	168,507,077.26
购买商品、接受劳务支付的现金		141,069,529.21	97,652,347.09
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		28,350,481.89	22,078,731.88
支付的各项税费		26,387,495.05	20,338,687.55
支付其他与经营活动有关的现金	五、39	23,616,933.67	21,940,168.72
经营活动现金流出小计		219,424,439.82	162,009,935.24
经营活动产生的现金流量净额		55,685,280.55	6,497,142.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		74,900.00	44,524.52

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		74,900.00	44,524.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		25,283,591.84	26,304,321.87
投资支付的现金		-	-
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		25,283,591.84	26,304,321.87
投资活动产生的现金流量净额		-25,208,691.84	-26,259,797.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		81,000,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		10,000,000.00	50,800,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	3,080,749.85
筹资活动现金流入小计		91,000,000.00	53,880,749.85
偿还债务支付的现金		39,000,000.00	27,954,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,629,071.67	14,074,703.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	五、40	10,290,404.34	3,631,588.47
筹资活动现金流出小计		63,919,476.01	45,660,292.30
筹资活动产生的现金流量净额		27,080,523.99	8,220,457.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		131,752.92	-132,730.85
五、现金及现金等价物净增加额		57,688,865.62	-11,674,928.63
加：期初现金及现金等价物余额		20,115,052.72	31,789,981.35
六、期末现金及现金等价物余额		77,803,918.34	20,115,052.72

(四) 股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	59,980,000.00	-	-	-	47,877,274.98	-	-	-	10,386,993.40	-	74,736,940.49	-	192,981,208.87
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	59,980,000.00	-	-	-	47,877,274.98	-	-	-	10,386,993.40	-	74,736,940.49	-	192,981,208.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,500,000.00	-	-	-	75,693,396.23	-	-	-	5,836,645.59	-	40,533,810.36	-	126,563,852.18
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	58,366,455.95	-	58,366,455.95
（二）所有者投入和减少资本	4,500,000.00	-	-	-	75,693,396.23	-	-	-	-	-	-	-	80,193,396.23
1．股东投入的普通股	4,500,000.00	-	-	-	75,693,396.23	-	-	-	-	-	-	-	80,193,396.23
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	5,836,645.59	-	-17,832,645.59	-	-11,996,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	5,836,645.59	-	-5,836,645.59	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-11,996,000.00	-	-11,996,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	64,480,000.00	-	-	-	123,570,671.21	-	-	-	16,223,638.99		115,270,750.85		319,545,061.05

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	59,980,000.00	-	-	-	47,877,274.98	-	-	-	6,162,107.00	-	48,708,962.93	-	162,728,344.91
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	59,980,000.00	-	-	-	47,877,274.98	-	-	-	6,162,107.00	-	48,708,962.93	-	162,728,344.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	4,224,886.40	-	26,027,977.56	-	30,252,863.96
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	42,248,863.96	-	42,248,863.96
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	4,224,886.40	-	-16,220,886.40	-	-11,996,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	4,224,886.40	-	-4,224,886.40	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-11,996,000.00	-	-11,996,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	59,980,000.00	-	-	-	47,877,274.98	-	-	-	10,386,993.40	-	74,736,940.49	-	192,981,208.87

江苏联瑞新材料股份有限公司

财务报表附注

一、 公司简介

1、 公司概况

江苏联瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）原名连云港东海硅微粉有限责任公司，是由广东生益科技股份有限公司和江苏省东海硅微粉厂于2002年4月28日共同出资组建的有限责任公司，注册资金5,500万元。

2014年5月22日，广东生益科技股份有限公司将其持有的2000万股份转让给李晓冬，股权转让后公司注册资本仍为5,500万元，其中，广东生益科技股份有限公司出资2,000万元，占注册资本的36.3636%；江苏省东海硅微粉厂出资1,500万元，占注册资本的27.2727%；李晓冬出资2,000万元，占注册资本的36.3636%。

2014年5月30日，李晓冬将其持有的265万股份转让给曹家凯、王松周、阮建军、戴良桥、汪维桥、张加林、朱晓童、柏林、姜兵，股权转让后公司注册资本仍为5,500万元，其中，广东生益科技股份有限公司出资2,000万元，占注册资本的36.3636%；江苏省东海硅微粉厂出资1,500万元，占注册资本的27.2727%；李晓冬出资1,735万元，占注册资本的31.5456%；曹家凯、王松周、阮建军各出资55万元，分别占注册资本的1.0000%；戴良桥出资50万元，占注册资本的0.9091%；汪维桥、张加林、朱晓童、姜兵、柏林各出资10万元，分别占注册资本的

0.1818%。

2014年8月6日，经公司创立大会决议通过，由连云港东海硅微粉有限责任公司原有全体股东作为发起人，对连云港东海硅微粉有限责任公司进行整体改组，发起设立江苏联瑞新材料股份有限公司，以截至2014年6月30日的净资产85,470,286,30元折合为江苏联瑞新材料股份有限公司的股份5,500万股，每股面值1元，超过股本部分30,470,286.30元计入资本公积，并于2014年8月12日在江苏省连云港工商行政管理局办理变更登记。

2015年4月20日，经公司股东大会决议通过，定向发行人民币普通股2,500,000股。

2016年12月8日，经公司股东大会决议通过，定向发行人民币普通股2,480,000股，本次发行后公司总股本为59,980,000股。

2018年5月24日，经公司股东大会决议通过，定向发行人民币普通股4,500,000股，由刘春昱、江苏连云港国际物流园投资有限公司、湛江中广创业投资有限公司、连云港市工投集团产业投资有限公司共计四名对象缴纳。本次各增资股东以货币方式出资。变更后的注册资本为人民币64,480,000.00元。

企业统一社会信用代码：913207007382577341法定代表人：李晓冬注册资本：人民币6,448万元整公司住所：江苏省连云港市海州区新浦经济开发区

2、 公司业务性质、主要经营活动

主要经营活动：硅微粉及其制品设计开发、制造；电子粉体材料、非金属材料、新型金属材料、其他新材料及其制品的设计开发、制造；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

3、 财务报告的批准报出

本财务报告业经公司董事会于2019年2月20日批准报出。

二、财务报表的编制基础

1、 编制基础

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量，按照财政部2006年颁布及其后续修订的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。

2、 持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策及会计估计

—具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、 遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、 会计期间

公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、 记账本位币

公司记账本位币为人民币。

5、 记账基础和计价属性

公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

6、 现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将持有的期限短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

7、 外币业务和外币报表折算

—外币业务公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。—外币财务报表的折算外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益科目下列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制财务报表时，在资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

8、 金融工具

金融资产的分类、确认和计量—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。金融资产初始确认时按公允价值

计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。金融负债的分类、确认和计量—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融

负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融工具公允价值确定—金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产减值测试及减值准备计提方法—公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。——可供出售金融资产如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。——以摊余成本计量的金融资产减值的计量如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预

计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时，冲减已计提的相关减值准备。

9、 应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

—单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指应收款项余额占本公司前五名或占应收款项余额10%以上的款项。—单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。—按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：本公司应收款项按信用风险特征划分为若干组合，上述单独减值测试后未计提坏账准备的应收款项也会被包括于具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。针对不同组合，公司根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内	0.5	-
1—2年	20	-
2—3年	50	-
3年以上	80	-

款计提坏账准备。应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。10、 存货存货的分类：原材料、半成品、产成品、委托加工物资等大类。存货的核算：购进原材料按实际成本计价，领用或发出采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次性摊销方法核算。存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

11、 持有待售资产

公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，企业应当在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，应当计入当期损益。企业初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备

12、 长期股权投资

长期股权投资的分类—长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资，具体包括对子公司的投资和对联营企业、合营企业的投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有

参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。长期股权投资成本的确定—同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。—非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照合并成本作为其初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计人其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。—除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换

（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。长期股权投资后续计量及损益确认方法—对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算。——成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。——权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。减值测试方法及减值准备计提方法—长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。

13、 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。

14、 固定资产

固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过1年的有形资产。固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他设备；固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，但2002年股东投入的固定资产按投资各方确认的价值计价；固定资产折旧按直线法计提折旧。各类固定资产预计使用寿命、预计残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别	预计使用寿命（年）	年折旧率（%）	预计残值率（%）
房屋及建筑物	25	3.80	5
机器设备	12	7.92	5
运输设备	6	15.83	5
其他设备	6	15.83	5

15、 在建工程

在建工程类别：在建工程按工程项目进行明细核算。在建工程的计量：在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按照固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整，但不调整原已计提的折旧额。在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。

16、 借款费用

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本，在符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，计入当期损益；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额：

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。

17、 无形资产

无形资产计价—外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。—投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。—非货币性交易投入的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。公司无形资产为土地使用权及商标、软件、专利，其中土地使用权按使用期限平均摊销，商标、软件、专利按10年摊销。公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。

18、 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动资产项目，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

19、 职工薪酬

职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。公司提供给职工配偶、子女、受瞻养人、己故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬是指在职工为公司提供相关服务的会计期间结束后十二个月内需要全部予以支付的，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福

利费，为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外，具体分类为设定提存计划和设定受益计划。其中：

（1）、对于设定提存计划，公司应当在职工为其提供的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或者相关资产成本；

（2）、对于设定受益计划，公司应当根据预期累计福利单位法确认设定受益计划的福利义务，按照归属于职工提供服务的期间，公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益，且不会在后续会计期间转回至损益。设定受益计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。20、 预计负债预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是

公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

21、 股份支付

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。—以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。—以权益结算的股份支付对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积（其他资本公积）。换取其他方服务的权益结算的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。—修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相

应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

22、 收入

公司销售商品取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。公司销售主要分为两种方式：境内销售、境外销售，这两种方式下销售收入的确认方法分别为：

—境内销售：公司在商品已经交付，所有权已经转移，并已收货款或取得索取货款的依据时，确认销售收入的实现。—境外销售：公司境外销售为自营出口销售，一般采用FOB、CIF贸易方式，公司产品在境内港口装船后，已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给了购货方，公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施有效控制。因此，实际操作中，公司以完成报关装船（即报关单上记载的出口日期）作为出口收入的确认时点，确认销售收入的实现。提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。

23、 政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。企业取得财政将贴息资金直接拨付给企业的政策性优惠贷款贴息，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

24、 递延所得税资产和递延所得税负债

公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益均计入当期损益。—公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。—递延所得税资产的确认——公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）、该项交易不是企业合并；（2）、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。——公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。——公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。—递延所得税负债的确认——除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）、商誉的初始确认；（2）、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确

认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（3）、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。—资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。—如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

25、 经营租赁

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

26、 终止经营

终止经营是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

27、 利润分配方法

—根据公司章程，公司利润按以下顺序分配：

——弥补以前年度亏损；——提取10%法定公积金；——根据股东大会决议提取任意公积金；——剩余利润根据股东大会决议予以分配。

28、 重要会计政策和会计估计的变更

―重要会计政策变更——财政部于2018年6月发布的《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司按照规定，对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报。上述会计政策变更主要影响如下：

财务报表列报项目变更	受影响的报表项目
资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。	应收票据及应收账款、应付票据及应付账款、其他应收款、其他应付款
在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。	管理费用、研发费用、财务费用
企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的 现金流量列报，比较数据相应调整。	收到的其他与经营活动有关的现金、收到的其他与筹资活动有关的现金
在所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。	设定受益计划变动额结转留存收益

五、财务报表主要项目注释

1、 货币资金

项目	2018.12.31	2017.12.31
现金	13,185.90	1,920.50
银行存款	77,790,732.44	20,113,132.22
其他货币资金	9,325,687.34	-
合计	87,129,605.68	20,115,052.72
其中：存放在境外的款项总额	-	-

项目	2018.12.31	2017.12.31
应收票据	48,376,115.90	65,607,943.87
应收账款	72,360,700.19	59,917,255.73
合计	120,736,816.09	125,525,199.60

项目	2018.12.31	2017.12.31
银行承兑汇票	47,404,844.65	63,588,980.89
商业承兑汇票	976,152.00	2,018,962.98
商业承兑汇票坏账准备	-4,880.75	-
合计	48,376,115.90	65,607,943.87

—截至2018年12月31日止，应收票据期末余额中因未如期承兑而转入应收账款金额为140,000.00元。—截至2018年12月31日止，应收票据期末余额中，公司已质押的应收票据情况如下：

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	1,552,938.00
商业承兑票据	-
合计	1,552,938.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	34,176,968.88	-
商业承兑汇票	-	-
合计	34,176,968.88	-

项目	2018.12.31
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款	72,753,401.03	100.00	392,700.84	0.54	72,360,700.19

项目	2018.12.31
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
合计	72,753,401.03	100.00	392,700.84	0.54	72,360,700.19

项目	2017.12.31
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款	60,298,271.58	100.00	381,015.85	0.63	59,917,255.73
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
合计	60,298,271.58	100.00	381,015.85	0.63	59,917,255.73

账龄	2018.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	所占 比例(%)	金额	计提 比例(%)
1年以内	72,605,022.40	99.80	363,025.11	0.50
1-2年	148,378.63	0.20	29,675.73	20.00
合计	72,753,401.03	100.00	392,700.84	0.54

项目	核销金额
福建新世纪电子材料有限公司	47,413.19
杭州临安九通电子有限公司	32,000.00
临安翔胜电子有限公司	55,600.00
合计	135,013.19

项目	与本公司关系	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
科化新材料泰州有限公司	非关联客户	6,948,537.42	9.55	34,742.69
联茂（无锡）电子科技有限公司	非关联客户	5,615,641.63	7.72	28,078.21
广东生益科技股份有限公司	持股5%以上股东	5,221,380.00	7.18	26,106.90
长春封塑料(常熟)有限公司	非关联客户	4,019,571.04	5.52	20,097.86
广东翔思新材料有限公司	非关联客户	4,011,289.58	5.51	20,056.45
合计		25,816,419.67	35.48	129,082.11

项目	2018.12.31		2017.12.31
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,427,467.46	100.00%	790,055.37	100.00%
1-2年	-	-	-	-
合计	1,427,467.46	100.00%	790,055.37	100.00%

—预付款项2018年12月31日余额中前五名单位金额总计1,021,592.84元，占期末余额比例为

71.57%。

单位	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
国网江苏省电力有限公司连云港供电分公司	非关联供应商	475,784.17	1年以内	预付电费
芜湖东旭光电科技有限公司	非关联供应商	174,691.53	1年以内	预付采购款
连云港金壁矿产品有限公司	非关联供应商	134,057.00	1年以内	预付采购款
江苏新秀电器有限公司	非关联供应商	118,540.14	1年以内	预付租金
淄博金石节能新材料科技有限公司	非关联供应商	118,520.00	1年以内	预付采购款
合计		1,021,592.84

项目	2018.12.31	2017.12.31
应收利息	-	-
应收股利	-	-
其他应收款	208,809.78	182,518.75
合计	208,809.78	182,518.75

项目	2018.12.31
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款	208,809.78	100.00	-	-	208,809.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
合计	208,809.78	100.00	-	-	208,809.78

项目	2017.12.31

	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款	182,518.75	100.00	-	-	182,518.75
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
合计	182,518.75	100.00	-	-	182,518.75

账龄	2018.12.31
	账面余额		坏账准备
	金额	所占 比例(%)	金额	计提 比例(%)
1年以内	168,809.78	80.84	-	-
1-2年	-	-	-	-
2-3年	10,000.00	4.79	-	-
3年以上	30,000.00	14.37	-	-
合计	208,809.78	100.00	-	-

款项性质	2018.12.31	2017.12.31
代扣代缴社保	168,809.78	134,118.75
质保金和保证金	40,000.00	40,000.00
其他	-	8,400.00
合计	208,809.78	182,518.75

单位	款项性质	金额	账龄	占其他应收款余额的比例	坏账准备期末余额
艾欧史密斯（中国）热水器有限公司	质保金	30,000.00	3年以上	14.37%	-
艾欧史密斯（中国）水系统有限公司	质保金	10,000.00	2-3年	4.79%	-
合计		40,000.00		19.16%	-

项目	2018.12.31			2017.12.31
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	30,296,620.00	-	30,296,620.00	20,985,462.99	-	20,985,462.99
委托加工物资	4,984,246.41	-	4,984,246.41	4,166,867.32	-	4,166,867.32
半成品	12,520,810.97	-	12,520,810.97	11,264,047.85	-	11,264,047.85
产成品	11,489,997.32	175,931.64	11,314,065.68	9,673,258.08	156,191.99	9,517,066.09
合计	59,291,674.70	175,931.64	59,115,743.06	46,089,636.24	156,191.99	45,933,444.25

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	-	-	-	-	-	-
委托加工物资	-	-	-	-	-	-
半成品	-	-	-	-	-	-
产成品	156,191.99	19,739.65	-	-	-	175,931.64
合计	156,191.99	19,739.65	-	-	-	175,931.64

项目

2018.12.31

2017.12.31

待抵扣进项税	524,463.49	-
支付发行股票中介费	3,371,792.44	3,239,150.91
合计	3,896,255.93	3,239,150.91

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
2017.12.31	961,996.00	961,996.00
本期增加金额	-	-
（1）外购	-	-
（2）存货\固定资产\在建工程转入	-	-
本期减少金额	961,996.00	961,996.00
（1）处置	-	-
（2）其他转出	961,996.00	961,996.00
2018.12.31	-	-
二、累计折旧和累计摊销
2017.12.31	707,244.53	707,244.53
本期增加金额	26,355.72	26,355.72
（1）计提或摊销	26,355.72	26,355.72
（2）存货\固定资产\在建工程转入	-	-
本期减少金额	733,600.25	733,600.25
（1）处置	-	-
（2）其他转出	733,600.25	733,600.25
2018.12.31	-	-
三、减值准备	-	-
2017.12.31	-	-

项目	房屋、建筑物	合计
本期增加金额	-	-
（1）计提	-	-
本期减少金额	-	-
（1）处置	-	-
（2）其他转出	-	-
2018.12.31	-	-
四、账面价值	-	-
2018.12.31	-	-
2017.12.31	254,751.47	254,751.47

项目	房屋 及建筑物	机器设备	运输工具	其它设备	合计
一、账面原值：
2017.12.31	35,269,163.65	88,925,867.08	2,230,028.96	6,856,989.58	133,282,049.27
本期增加金额	18,919,510.06	26,495,797.38	741,157.39	1,049,832.17	47,206,297.00
（1）购置	409,037.95	173,103.44	741,157.39	1,001,883.26	2,325,182.04
（2）在建工程转入	17,548,476.11	26,322,693.94	-	47,948.91	43,919,118.96
（3）其他	961,996.00	-	-	-	961,996.00
本期减少金额	120,448.00	210,859.12	68,376.08	733,459.46	1,133,142.66
（1）处置或报废	120,448.00	210,859.12	68,376.08	733,459.46	1,133,142.66
（2）其他					-
2018.12.31	54,068,225.71	115,210,805.34	2,902,810.27	7,173,362.29	179,355,203.61
二、累计折旧
2017.12.31	13,757,614.02	31,007,069.21	1,223,296.08	5,109,555.01	51,097,534.32

项目	房屋 及建筑物	机器设备	运输工具	其它设备	合计
本期增加金额	2,440,635.65	7,995,542.27	337,890.61	173,066.40	10,947,134.93
（1）计提	1,707,035.40	7,995,542.27	337,890.61	173,066.40	10,213,534.68
（2）其他	733,600.25	-	-	-	733,600.25
本期减少金额	110,483.52	177,382.78	64,957.28	690,146.02	1,042,969.60
（1）处置或报废	110,483.52	177,382.78	64,957.28	690,146.02	1,042,969.60
（2）其他					-
2018.12.31	16,087,766.15	38,825,228.70	1,496,229.41	4,592,475.39	61,001,699.65
三、减值准备
2017.12.31	-	-	-	-	-
本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
2018.12.31	-	-	-	-	-
四、账面价值
2018.12.31	37,980,459.56	76,385,576.64	1,406,580.86	2,580,886.90	118,353,503.96
2017.12.31	21,511,549.63	57,918,797.87	1,006,732.88	1,747,434.57	82,184,514.95

项目	未办妥产权证书原因
六厂厂房	办理产权资料尚在准备之中
东海路门卫室	计划重建
制氧控制室	办理产权资料尚在准备之中
制氧车间	办理产权资料尚在准备之中
高压配电室	办理产权资料尚在准备之中

—截至2018年12月31日止，公司不存在需计提固定资产减值准备的情形。—截至2018年12月31日止，公司以原值为13,477,816.16元，净值为6,910,214.84元的房屋建筑物为公司在江苏银行连云港分行借入18,000,000.00元长期借款（其中3,000,000.00元反映于一年内到期的非流动负债）提供抵押担保。—固定资产2018年12月31日账面原值较2017年12月31日账面原值增加46,073,154.34元，增幅34.57%，主要系公司硅微粉生产线智能化升级及产能扩建项目转固所致。

9、 在建工程

项目	2018.12.31	2017.12.31
在建工程	12,324,157.34	13,831,816.32
工程物资	-	-
合计	12,324,157.34	13,831,816.32

项目	2018.12.31			2017.12.31
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	12,324,157.34	-	12,324,157.34	13,831,816.32	-	13,831,816.32
合计	12,324,157.34	-	12,324,157.34	13,831,816.32	-	13,831,816.32

—在建工程变动明细列示如下：

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	资金来源
硅微粉生产基地建设项目	95,244,700.00	-	9,044,343.42	-	-	9,044,343.42	9.50	9.50	-	-	自筹
球形硅微粉项目	16,980,000.00	326,599.92	855,951.90	1,182,551.82	-	-	80.40	80.40	171,935.87	-	自筹
硅微粉生产线智能化升级及产能扩建项目	44,012,200.00	10,907,145.41	24,848,147.44	35,755,292.85	-	-	81.24	81.24	687,305.49	406,578.49	自筹
其他	-	2,598,070.99	7,663,017.22	6,981,274.29	-	3,279,813.92	-	-	-	-	自筹
合计		13,831,816.32	42,411,459.98	43,919,118.96	-	12,324,157.34			859,241.36	406,578.49

10、 无形资产

项目	土地使用权	专有技术及其他	合计
一、账面原值
2017.12.31	14,194,633.20	5,538,613.05	19,733,246.25
本期增加金额	-	77,586.20	77,586.20
（1）购置	-	77,586.20	77,586.20
本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
2018.12.31	14,194,633.20	5,616,199.25	19,810,832.45
二、累计摊销
2017.12.31	3,697,150.35	5,356,881.92	9,054,032.27
本期增加金额	283,629.36	20,420.73	304,050.09
（1）计提	283,629.36	20,420.73	304,050.09
本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
2018.12.31	3,980,779.71	5,377,302.65	9,358,082.36
三、减值准备
2017.12.31	-	-	-
本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-
本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
2018.12.31	-	-	-
四、账面价值
2018.12.31	10,213,853.49	238,896.60	10,452,750.09
2017.12.31	10,497,482.85	181,731.13	10,679,213.98

—截至2018年12月31日止，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。—截至2018年12月31日止，公司以原值为3,435,481.20元，净值为2,348,468.67元的土地使用权为公司在江苏银行连云港分行借入18,000,000.00元长期借款（其中3,000,000.00元反映于一年内到期的非流动负债）提供抵押担保。

11、 递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

项目	2018.12.31		2017.12.31
	可抵扣 暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣 暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	573,513.23	86,026.99	537,207.84	80,581.18
可抵扣亏损	-	-	-	-
合计	573,513.23	86,026.99	537,207.84	80,581.18

项目	2018.12.31		2017.12.31
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产加速折旧	11,227,761.54	1,684,164.23	-	-
合计	11,227,761.54	1,684,164.23	-	-

项目	2018.12.31	2017.12.31
预付设备款	-	274,436.40
合计	-	274,436.40

项目	2018.12.31	2017.12.31
抵押借款	-	23,000,000.00
保证借款	-	-
合计	-	23,000,000.00

14、 应付票据及应付账款

项目	2018.12.31	2017.12.31
应付票据	9,325,687.34	9,778,062.70
应付账款	27,953,039.09	17,032,542.57
合计	37,278,726.43	26,810,605.27

项目	2018.12.31	2017.12.31
银行承兑汇票	9,325,687.34	9,778,062.70
合计	9,325,687.34	9,778,062.70

项目	2018.12.31	2017.12.31
应付账款	27,953,039.09	17,032,542.57

项目	2018.12.31	2017.12.31
预收款项	369,396.55	169,770.39

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.12.31
短期薪酬	5,476,900.96	28,059,060.16	26,167,846.29	7,368,114.83
离职后福利—设定提存计划	-	2,172,788.59	2,172,788.59	-
辞退福利	-	-	-	-
一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	5,476,900.96	30,231,848.75	28,340,634.88	7,368,114.83

─短期职工薪酬明细如下：

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴	5,476,900.96	24,520,223.17	22,629,009.30	7,368,114.83
二、职工福利费	-	1,242,992.04	1,242,992.04	-
三、社会保险费	-	998,587.80	998,587.80	-
其中：1、医疗保险费	-	795,658.24	795,658.24	-
2、工伤保险费	-	92,955.56	92,955.56	-
3、生育保险费	-	109,974.00	109,974.00	-
四、住房公积金	-	781,268.01	781,268.01	-
五、工会经费和职工教育经费	-	515,989.14	515,989.14	-
合计	5,476,900.96	28,059,060.16	26,167,846.29	7,368,114.83

项目	2017.12.31	本期增加	本期支付	2018.12.31
一、基本养老保险费	-	2,117,770.61	2,117,770.61	-
二、失业保险费	-	55,017.98	55,017.98	-
合计	-	2,172,788.59	2,172,788.59	-

税种	2018.12.31	2017.12.31
企业所得税	1,799,201.57	2,036,036.46
增值税	1,817,940.13	809,563.54
城市维护建设税	137,047.50	84,746.48
教育费附加和地方教育附加	97,891.07	60,533.21
个人所得税	23,264.26	33,111.27
其他	299,720.10	280,689.20
合计	4,175,064.63	3,304,680.16

26.34%，主要系公司期末应交增值税增加所致。

18、 其他应付款

项目	2018.12.31	2017.12.31
应付利息	46,322.22	91,024.38
应付股利	-	-
其他应付款	18,423.16	66,004.00
合计	64,745.38	157,028.38

项目	2018.12.31	2017.12.31
银行借款利息	46,322.22	91,024.38
合计	46,322.22	91,024.38

项目	2018.12.31	2017.12.31
其他应付款	18,423.16	66,004.00
合计	18,423.16	66,004.00

款项性质	2018.12.31	2017.12.31
押金	1,450.00	51,450.00
其他	16,973.16	14,554.00
合计	18,423.16	66,004.00

项目	2018.12.31	2017.12.31
1年内到期的长期借款	3,000,000.00	6,000,000.00
合计	3,000,000.00	6,000,000.00

类别	2018.12.31	2017.12.31
抵押借款	3,000,000.00	6,000,000.00
合计	3,000,000.00	6,000,000.00

项目	2018.12.31	2017.12.31
保证借款	9,800,000.00	9,800,000.00
抵押借款	15,000,000.00	18,000,000.00
合计	24,800,000.00	27,800,000.00

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率 （%）	2018.12.31	2017.12.31
江苏银行连云港分行	2017.10.16	2020.10.12	RMB	固定利率	9,800,000.00	9,800,000.00
江苏银行连云港分行	2017.6.30	2022.5.15	RMB	浮动利率	15,000,000.00	18,000,000.00
合计					24,800,000.00	27,800,000.00

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.12.31	形成原因
政府补助	17,390,541.87	289,170.94	2,233,849.53	15,445,863.28	-
合计	17,390,541.87	289,170.94	2,233,849.53	15,445,863.28	-

项目	补助文号	2017.12.31	本期新增 补助金额	本期计入当期损益金额	其他 变动	2018.12.31	资产/收益相关
2006年度省科技成果转化专项资金	苏科计[2006]448号，苏财教[2006]200号	4,312,499.97	-	958,333.32	-	3,354,166.65	资产相关
2008年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金	苏财建[2008]270号	546,666.85	-	68,333.28	-	478,333.57	资产相关
2012年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金	苏财工贸[2012]119号，苏经信综合[2012]769号	402,597.22	-	47,833.32	-	354,763.90	资产相关
连云港市2011年第二批科技发展计划（市级科技成果转化）和科技经费	连财教[2011]114号，连科计[2011]56号	533,333.35	-	66,666.72	-	466,666.63	资产相关
2013年度第一批市工业企业技术改造专项资金	连财工贸[2013]22号	1,200,000.00	-	150,000.00	-	1,050,000.00	资产相关
2013年度第二批市工业企业技术改造专项资金	连财工贸[2013]33号	373,333.29	-	46,666.68	-	326,666.61	资产相关
2013年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批）	苏财教[2013]189号	2,012,500.03	-	191,666.64	-	1,820,833.39	资产相关
2014年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金(第一批)	苏财工贸[2014]106号，苏经信综合[2014]514号	502,250.01	-	47,833.32	-	454,416.69	资产相关
2014年度第二批市工业企业技术改造专项资金	连财工贸[2014]23号	505,555.60	-	58,333.32	-	447,222.28	资产相关
2014年市级国家创新型城市建设项目资金（第三批）	连财工贸[2014]54号	266,666.67	-	24,999.96	-	241,666.71	资产相关
2015年度第一批科技发展计划（科技成果转化）和经费指标	连财教[2015]120号	640,972.22	-	54,166.68	-	586,805.54	资产相关
2015年省级重点研发专项资金（第三批）	连财教[2015]91号	571,944.44	-	48,333.36	-	523,611.08	资产相关
2016年度省级战略性新兴产业发展专项资金	连财建[2016]89号	5,522,222.22	-	466,666.67	-	5,055,555.55	资产相关
海州区2018年度工业企业技术改造专项资金设备补助	海中小函[2018]11号	-	289,170.94	4,016.26	-	285,154.68	资产相关
合计		17,390,541.87	289,170.94	2,233,849.53	-	15,445,863.28

22、 股本

股东名称	2018.12.31		2017.12.31
	金额	比例	金额	比例
广东生益科技股份有限公司	20,000,000.00	31.0174%	20,000,000.00	33.3444%
江苏省东海硅微粉厂	15,000,000.00	23.2630%	15,000,000.00	25.0083%
李晓冬	17,350,000.00	26.9076%	17,350,000.00	28.9263%
曹家凯	800,000.00	1.2407%	800,000.00	1.3337%
王松周	550,000.00	0.8530%	550,000.00	0.9169%
阮建军	1,040,000.00	1.6129%	1,040,000.00	1.7339%
姜兵	160,000.00	0.2481%	160,000.00	0.2668%
汪维桥	160,000.00	0.2481%	160,000.00	0.2668%
张加林	130,000.00	0.2016%	130,000.00	0.2167%
朱晓童	160,000.00	0.2481%	160,000.00	0.2668%
柏林	160,000.00	0.2481%	160,000.00	0.2668%
戴良桥	515,000.00	0.7987%	513,000.00	0.8553%
林铭	490,000.00	0.7599%	490,000.00	0.8169%
李长之	250,000.00	0.3877%	250,000.00	0.4168%
范莉	120,000.00	0.1861%	120,000.00	0.2001%
王月英	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
姜海涛	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
马永兵	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
朱刚	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
尤文好	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
赵炜	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
周晶晶	40,000.00	0.0620%	40,000.00	0.0667%
高娟	25,000.00	0.0388%	25,000.00	0.0417%
张建平	25,000.00	0.0388%	25,000.00	0.0417%
王松宪	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
李冬芹	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
刘燕	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
张华丽	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
徐玲	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
严亮	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
张加恒	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
薛小三	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%

股东名称	2018.12.31		2017.12.31
	金额	比例	金额	比例
吕福法	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
杨生林	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
王红斌	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
王成	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
袁守成	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
穆瑞杰	15,000.00	0.0233%	15,000.00	0.0250%
韩小妮	10,000.00	0.0155%	10,000.00	0.0167%
崔洋	10,000.00	0.0155%	10,000.00	0.0167%
王其才	20,000.00	0.0310%	20,000.00	0.0333%
刘春昱	1,173,000.00	1.8192%	673,000.00	1.1220%
江苏连云港国际物流园投资有限公司	2,000,000.00	3.1017%	-	-
连云港市工投集团产业投资有限公司	1,000,000.00	1.5509%	-	-
湛江中广创业投资有限公司	1,000,000.00	1.5509%	-	-
其他	1,812,000.00	2.8103%	1,814,000.00	3.0247%
合计	64,480,000.00	100.00%	59,980,000.00	100.00%

项目	2017.12.31	本年增加	本年减少	2018.12.31
股本溢价	47,877,274.98	75,693,396.23	-	123,570,671.21
其他资本公积	-	-	-	-
合计	47,877,274.98	75,693,396.23	-	123,570,671.21

项目	2017.12.31	本期增加	本期减少	2018.12.31
法定盈余公积	10,386,993.40	5,836,645.59	-	16,223,638.99
合计	10,386,993.40	5,836,645.59	-	16,223,638.99

项目	2018年度	2017年度
调整前上年末未分配利润	74,736,940.49	48,708,962.93

调整年初未分配利润合计数	-	-
调整后年初未分配利润	74,736,940.49	48,708,962.93
加：净利润	58,366,455.95	42,248,863.96
减：提取法定盈余公积	5,836,645.59	4,224,886.40
净资产折股	-	-
应付股利	11,996,000.00	11,996,000.00
年末未分配利润	115,270,750.85	74,736,940.49
其中：拟分配现金股利	15,475,200.00	11,996,000.00

项目	2018年度		2017年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	277,462,198.94	158,527,807.89	210,703,070.96	123,868,427.04
其他业务	643,812.03	360,274.59	257,174.73	42,073.77
合计	278,106,010.97	158,888,082.48	210,960,245.69	123,910,500.81

地区	2018年度	2017年度
境内	259,117,034.62	198,675,149.85
境外	18,345,164.32	12,027,921.11
合计	277,462,198.94	210,703,070.96

项目

2018年度

2017年度

城市维护建设税	1,234,923.26	841,138.50
教育费附加	529,252.82	360,487.98
地方教育附加	352,835.23	240,325.27
其他	1,208,488.74	1,143,020.07
合计	3,325,500.05	2,584,971.82

项目	2018年度	2017年度
运输费	13,454,684.29	11,620,365.02
职工薪酬	1,100,474.13	1,025,671.10
业务招待费	2,795,878.92	1,985,307.25
差旅费	889,896.86	970,498.14
包装费	704,757.49	519,323.41
办公费	187,907.89	160,857.01
其他	613,446.34	136,583.17
合计	19,747,045.92	16,418,605.10

项目	2018年度	2017年度
职工薪酬	12,852,119.07	9,420,277.56
折旧费	1,126,854.94	1,055,771.94
办公费	1,118,760.01	922,374.78
咨询费	141,248.40	554,109.72
业务招待费	719,199.12	528,888.87
差旅费	897,004.14	1,442,031.39
维修费	137,946.03	147,561.47
无形资产摊销	304,050.09	286,709.55
其他	664,739.67	962,819.23
合计	17,961,921.47	15,320,544.51

30、 研发费用

项目	2018年度	2017年度
材料费	5,273,636.16	4,467,723.97
工资及福利费	2,234,509.25	1,407,862.09
能源费	1,821,062.32	1,701,018.09
差旅费	290,732.94	172,241.38
其他	935,600.14	524,376.83
合计	10,555,540.81	8,273,222.36

项目	2018年度	2017年度
利息支出	2,656,386.31	-992,229.05
减：利息收入	333,443.76	169,829.78
汇兑损益	-322,863.76	255,272.49
其他	78,584.39	88,562.65
合计	2,078,663.18	-818,223.69

项目	2018年度	2017年度
项目经费补贴	2,505,999.03	2,131,861.05
合计	2,505,999.03	2,131,861.05

项目	2018年度	2017年度
坏账损失	151,578.93	108,557.91
存货跌价损失	19,739.65	-57,889.26
固定资产减值损失	-	-
合计	171,318.58	50,668.65

34、 资产处置收益

项目	2018年度	2017年度	是否计入非经常性损益
处置固定资产收益	10,943.96	-13,702.21	是
合计	10,943.96	-13,702.21	是

项目	2018年度	2017年度	是否计入非经常性损益
政府补助	125,000.00	2,231,300.00	是
其他	1,944.68	26,404.95	是
合计	126,944.68	2,257,704.95

项目	2018年度	2017年度
专项奖励及其他	125,000.00	2,231,300.00
合计	125,000.00	2,231,300.00

项目	2018年度	2017年度	是否计入非经常性损益
固定资产报废损失	34,782.20	188,939.08	是
捐赠支出	46,000.00	6,000.00	是
其他	58,340.91	67,386.88	是
合计	139,123.11	262,325.96

项目	2018年度	2017年度
本期所得税费用	7,837,528.67	7,074,840.20
递延所得税费用	1,678,718.42	9,789.80
合计	9,516,247.09	7,084,630.00

项目	2018年度	2017年度
利润总额	67,882,703.04	49,333,493.96
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,182,405.46	7,400,024.09

项目	2018年度	2017年度
调整以前期间所得税的影响	19,166.84	60,469.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	389,227.33	244,628.06
研发费加计扣除的影响	-1,074,552.54	-620,491.68
所得税费用	9,516,247.09	7,084,630.00

项 目	2018年度	2017年度
政府补助	686,320.44	5,599,300.00
利息收入	333,443.76	169,829.78
合计	1,019,764.20	5,769,129.78

项 目	2018年度	2017年度
运输费	13,454,684.29	11,620,365.02
业务招待费	3,515,078.04	2,514,196.12
差旅费	1,786,901.00	2,412,529.53
咨询费	141,248.40	554,109.72
办公费	1,306,667.90	1,083,231.79
维修费	137,946.03	147,561.47
合计	20,342,525.66	18,331,993.65

补充资料	2018年度	2017年度
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	58,366,455.95	42,248,863.96
加：资产减值准备	171,318.58	50,668.65
固定资产折旧	10,239,890.40	7,877,934.25

补充资料	2018年度	2017年度
无形资产摊销	304,050.09	286,709.55
长期待摊费用的摊销	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）	-10,943.96	13,702.21
固定资产报废损失	34,782.20	188,939.08
公允价值变动损失	-	-
财务费用	2,050,038.10	-1,196,732.94
投资损失（减收益）	-	-
递延所得税资产减少	-5,445.81	9,789.80
递延所得税负债增加	1,684,164.23	-
存货的减少（减增加）	-13,202,038.46	-11,141,644.30
经营性应收项目的减少（减增加）	-2,007,940.65	-41,292,112.35
经营性应付项目的增加（减减少）	-1,939,050.12	9,451,024.11
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	55,685,280.55	6,497,142.02
2、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	77,803,918.34	20,115,052.72
减：现金的期初余额	20,115,052.72	31,789,981.35
现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	57,688,865.62	-11,674,928.63

项目	2018.12.31	2017.12.31
一、现金	77,803,918.34	20,115,052.72
其中：库存现金	13,185.90	1,920.50
可随时用于支付的银行存款	77,790,732.44	20,113,132.22
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

77,803,918.34

20,115,052.72

项目	2018.12.31账面价值	2017.12.31账面价值	受限原因
货币资金	9,325,687.34	-	银行承兑汇票、信用证保证金
应收票据	1,552,938.00	10,952,885.87	票据质押
应收账款	100,000.00	-	质押
投资性房地产	-	254,751.47	借款抵押
固定资产	6,910,214.84	39,174,617.53	借款抵押
无形资产	2,348,468.67	10,497,482.85	借款抵押
合计	20,237,308.85	60,879,737.72

项目	2018.12.31外币余额	折算汇率	2018.12.31折算人民币余额
货币资金
其中：美元	329,793.38	6.8632	2,263,437.92
日元	15,687,092.00	0.0619	970,827.07
合计			3,234,264.99
应收账款
其中：美元	380,257.15	6.8632	2,609,780.87
日元	5,667,699.90	0.0619	350,756.94
合计			2,960,537.81
应付款项
其中：美元	13,944.00	6.8632	95,700.46
合计			95,700.46

项目名称	补助类型（与资产相关/收益相关）	金额	列报项目
海州区2018年度工业企业技术改造专项资金设备补助	资产相关	289,170.94	递延收益

项目名称	补助类型（与资产相关/收益相关）	金额	列报项目
2016年度稳岗补贴	收益相关	53,149.50	其他收益
锅炉拆除补贴	收益相关	14,000.00	其他收益
2017年度市级专利资助专项资金	收益相关	20,000.00	其他收益
2017年省级商务发展切块资金和市级商物发展专项资金	收益相关	180,000.00	其他收益
2018年度江苏省知识产权创造与运用（专利资助）专项资金	收益相关	4,000.00	其他收益
2017年度10-12月市级专利资助专项资金	收益相关	1,000.00	其他收益
2016年工业和信息产业发展专项资金（第一批）	收益相关	25,000.00	营业外收入
2018年度新建博士后科研工作站奖励	收益相关	50,000.00	营业外收入
连云港市企业安全生产标准化创建奖励资金	收益相关	50,000.00	营业外收入

项目名称	补助类型（与资产相关/收益相关）	金额	列报项目
递延收益转入	资产相关	2,233,849.53	其他收益
2016年度稳岗补贴	收益相关	53,149.50	其他收益
锅炉拆除补贴	收益相关	14,000.00	其他收益
2017年度市级专利资助专项资金	收益相关	20,000.00	其他收益
2017年省级商务发展切块资金和市级商物发展专项资金	收益相关	180,000.00	其他收益
2018年度江苏省知识产权创造与运用（专利资助）专项资金	收益相关	4,000.00	其他收益
2017年度10-12月市级专利资助专项资金	收益相关	1,000.00	其他收益
2016年工业和信息产业发展专项资金（第一批）	收益相关	25,000.00	营业外收入
2018年度新建博士后科研工作站奖励	收益相关	50,000.00	营业外收入
连云港市企业安全生产标准化创建奖励资金	收益相关	50,000.00	营业外收入

项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金	-	-	87,129,605.68	-	87,129,605.68
应收票据及应收账款	-	-	120,736,816.09	-	120,736,816.09
其他应收款	-	-	208,809.78	-	208,809.78
合计	-	-	208,075,231.55		208,075,231.55

项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付票据及应付账款		37,278,726.43	37,278,726.43
其他应付款	-	64,745.38	64,745.38
一年内到期的非流动负债	-	3,000,000.00	3,000,000.00
长期借款	-	24,800,000.00	24,800,000.00
合计	-	65,143,471.81	65,143,471.81

项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金	-	-	20,115,052.72	-	20,115,052.72
应收票据及应收账款	-	-	125,525,199.60	-	125,525,199.60
其他应收款	-	-	182,518.75	-	182,518.75
合计	-	-	145,822,771.07	-	145,822,771.07

项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款	-	23,000,000.00	23,000,000.00
应付票据及应付账款		26,810,605.27	26,810,605.27
其他应付款	-	157,028.38	157,028.38
一年内到期的非流动负债	-	6,000,000.00	6,000,000.00

项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
长期借款	-	27,800,000.00	27,800,000.00
合计	-	83,767,633.65	83,767,633.65

项目	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融资产：
货币资金	87,129,605.68	-	-	-	87,129,605.68
应收票据及应收账款	120,736,816.09	-	-	-	120,736,816.09
其他应收款	208,809.78	-	-	-	208,809.78
金融负债：
短期借款	-	-	-	-	-
应付票据及应付账款	37,278,726.43	-	-	-	37,278,726.43
其他应付款	64,745.38	-	-	-	64,745.38

项目	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
一年内到期非流动负债	3,000,000.00	-	-	-	3,000,000.00
长期借款	-	15,800,000.00	6,000,000.00	3,000,000.00	24,800,000.00
净额	167,731,759.74	-15,800,000.00	-6,000,000.00	-3,000,000.00	142,931,759.74

项目	2018.12.31	2017.12.31
浮动利率合同	18,000,000.00	24,000,000.00
固定利率合同	9,800,000.00	9,800,000.00
合计	27,800,000.00	33,800,000.00

七、关联方关系及其交易

关联方关系—存在控制关系的关联方情况——本公司实际控制人情况

公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法定 代表人	经营范围	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
江苏省东海硅微粉厂	实际控制人控制的企业	个人独资	连云港	李晓冬	建筑材料销售。（以上经营范围涉及前置审批或许可的除外）	23.2630	23.2630	91320706139315162R
李晓冬	实际控制人	自然人	—	—	—	26.9076	26.9076	—

公司名称	与本公司关系	拥有公司股权比例（%）
广东生益科技股份有限公司	持股5%以上的法人股东	31.0174
苏州生益科技有限公司	持股5%以上的法人股东控制的企业	-
陕西生益科技有限公司	持股5%以上的法人股东控制的企业	-
常熟生益科技有限公司	持股5%以上的法人股东控制的企业	-
生益电子股份有限公司	持股5%以上的法人股东控制的企业	-
刘述峰	公司董事	-
李长之	公司董事	0.3877
曹家凯	公司董事、高级管理人员	1.2407
王松周	高级管理人员	0.8530

公司名称	与本公司关系	拥有公司股权比例（%）
阮建军	公司离任董事	1.6129
林铭	公司离任董事	0.7599
柏林	高级管理人员	0.2481
鲁春艳	独立董事	-
鲁瑾	独立董事	-
杨东涛	独立董事	-
茅宁	离任独立董事	-
姜兵	公司监事	0.2481
朱刚	公司监事	0.0620
唐芙云	公司离任监事	-
高娟	公司监事	0.0388
孙登霞	实际控制人近亲属	-

公司名称	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	2018年度		2017年度
			金额	占同类交易比例	金额	占同类交易比例
广东生益科技股份有限公司	硅微粉	市场价格	34,358,095.63	12.38%	31,107,586.10	14.76%
苏州生益科技有限公司	硅微粉	市场价格	6,129,062.27	2.21%	4,126,519.58	1.96%
陕西生益科技有限公司	硅微粉	市场价格	6,142,532.29	2.21%	2,536,698.71	1.20%

公司名称	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	2018年度		2017年度
			金额	占同类交易比例	金额	占同类交易比例
常熟生益科技有限公司	硅微粉	市场价格	8,344,684.60	3.01%	5,899,488.02	2.80%
生益电子股份有限公司	硅微粉	市场价格	429,771.00	0.15%	80,435.04	0.04%

项目	2018年度	2017年度
董监高薪酬	4,657,132.27	3,909,834.24

公司名称	2018.12.31	2017.12.31
应收票据
苏州生益科技有限公司	435,545.00	930,972.92
常熟生益科技有限公司	70,280.00	2,014,936.41
应收账款
广东生益科技股份有限公司	5,221,380.00	5,848,985.20
苏州生益科技有限公司	1,402,404.00	1,626,520.00
陕西生益科技有限公司	712,080.00	531,576.00
常熟生益科技有限公司	1,925,920.00	955,236.50
生益电子股份有限公司	95,000.00	94,109.00

八、 承诺及或有事项

重要承诺事项截至2018年12月31日止，公司不存在需披露的重要承诺事项。或有事项截至2018年12月31日止，公司不存在需披露的或有事项。

九、 资产负债表日后事项

利润分配情况根据2019年2月20日公司董事会决议通过的关于2018年利润分配的预案，公司拟以总股本64,480,000.00股为基数，每10股派发现金红利2.40元（含税），共派现金股利15,475,200.00元。该预案尚需经股东大会审议通过。

十、 其他重要事项

分部信息公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬可区分的业务分部。其他公司不存在需披露的其他重要事项。

十一、 补充资料

1、 非经常性损益

项目	2018年度	2017年度
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-23,838.24	-202,641.29
2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,630,999.03	7,363,161.05
3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-102,396.23	-46,981.93
4、其他符合非经常性损益定义的损益项目		-
小计	2,504,764.56	7,113,537.83
减：企业所得税影响数	381,992.29	1,067,355.86
减：少数股东损益影响数	-	-
归属于公司普通股股东非经常性损益净额	2,122,772.27	6,046,181.97
归属于母公司普通股股东的净利润	58,366,455.95	42,248,863.96

项目	2018年度	2017年度
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润	56,243,683.68	36,202,681.99

项目		加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元）
			基本每股收益	稀释每股收益
2018年度	归属于公司普通股股东的净利润	22.41	0.93	0.93
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	21.60	0.90	0.90
2017年度	归属于公司普通股股东的净利润	23.89	0.70	0.70
	扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	20.47	0.60	0.60

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

董事会办公室

江苏联瑞新材料股份有限公司

董事会2019 年 2 月 22 日