证券代码：002107 证券简称：沃华医药 公告编号：2019-005
山东沃华医药科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、2018年度公司财务报表的审计情况
1、公司2018年财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了瑞华审字【2019】96010003号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东沃华医药科技股份有限公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
2、主要财务数据和指标：
单位：元
项目
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 |
| 营业收入 | 774,415,740.26 | 726,646,140.74 | 6.57% | 562,845,617.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 45,651,518.39 | 57,031,878.59 | -19.95% | 48,809,430.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 41,783,902.91 | 55,288,405.17 | -24.43% | 45,911,295.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 107,883,591.47 | 123,881,287.06 | -12.91% | 72,909,796.10 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.16 | -18.75% | 0.14 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.16 | -18.75% | 0.14 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.99% | 11.02% | -3.03% | 10.18% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 资产总额 | 922,375,081.54 | 855,495,508.77 | 7.82% | 705,626,466.89 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 594,045,642.81 | 548,394,124.42 | 8.32% | 489,016,058.70 |
二、财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位：元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 322,919,227.83 | 35.01% | 304,874,284.97 | 35.64% | -0.63% |
| 应收票据及应收账款 | 120,940,312.15 | 13.11% | 157,659,248.24 | 18.43% | -5.32% |
| 存货 | 83,873,279.88 | 9.09% | 56,844,232.47 | 6.64% | 2.45% |
| 固定资产 | 235,227,063.49 | 25.50% | 236,381,431.95 | 27.63% | -2.13% |
| 在建工程 | 26,273,526.09 | 2.85% | 2.85% | ||
项目
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 其他应收款 | 27,418,846.98 | 2.97% | 18,645,178.63 | 2.18% | 0.79% |
| 其他非流动资产 | 25,228,641.92 | 2.74% | 690,500.00 | 0.08% | 2.66% |
（1）存货年末数为83,873,279.88元，较年初增长47.55%，主要系报告期内库存商品、在产品储备增加所致。
（2）其他应收款年末数为27,418,846.98元，较年初增长47.06%，主要系报告期内营销备用金增加所致。
（3）在建工程年末数为26,273,526.09元，较年初增加26,273,526.09元，主要系报告期内机器设备投资增加所致。
（4）其他非流动资产年末数为25,228,641.92元，较年初增长3,553.68%，主要系报告期内预付设备及土地款所致。
2、负债项目重大变动情况
单位：元
| 项目 | 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例（%） | 金额 | 占总资产比例（%） | ||
| 应付票据及应付账款 | 31,617,123.62 | 3.43% | 20,574,334.80 | 2.40% | 1.03% |
| 应交税费 | 11,753,424.31 | 1.27% | 17,649,480.75 | 2.06% | -0.79% |
| 其他应付款 | 61,402,407.18 | 6.66% | 65,175,642.54 | 7.62% | -0.96% |
| 其他流动负债 | 93,455,781.01 | 10.13% | 41,821,132.97 | 4.89% | 5.24% |
| 递延收益 | 11,133,215.04 | 1.21% | 7,899,889.04 | 0.92% | 0.29% |
| 一年内到期的非流动负债 | 27,784,612.87 | 3.25% | -3.25% | ||
| 应付职工薪酬 | 9,480,394.71 | 1.03% | 9,123,813.02 | 1.07% | -0.04% |
（1）应付票据及应付账款年末数为31,617,123.62元，较年初增长53.67%，主要系报告期内应付材料采购款增加所致。
（2）其他流动负债年末数为93,455,781.01元，较年初增长123.47%，主要系报告期内预提销售费用增加所致。
（3）一年内到期的非流动负债年末数为0元，主要系报告期按合同约定支付2015年通过同一控制下企业合并取得子公司剩余投资款所致。
3、股东权益情况：
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 股本 | 360,756,000.00 | 360,756,000.00 | 0.00% |
资本公积
| 资本公积 | 2,346,187.13 | 2,346,187.13 | 0.00% |
| 盈余公积 | 14,717,620.01 | 9,437,521.91 | 55.95% |
| 未分配利润 | 216,225,835.67 | 175,854,415.38 | 22.96% |
| 归属母公司所有者权益 | 594,045,642.81 | 548,394,124.42 | 8.32% |
| 少数股东权益 | 101,731,648.94 | 107,387,192.17 | -5.27% |
三、经营状况
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 774,415,740.26 | 726,646,140.74 | 6.57% |
| 营业成本 | 177,264,621.15 | 156,700,322.07 | 13.12% |
| 税金及附加 | 15,324,293.35 | 16,004,600.25 | -4.25% |
| 销售费用 | 457,045,162.73 | 390,365,469.39 | 17.08% |
| 管理费用 | 34,351,848.75 | 29,436,703.68 | 16.70% |
| 研发费用 | 40,494,507.50 | 15,631,848.99 | 159.05% |
| 财务费用 | 2,243,014.83 | 9,298,767.44 | -75.88% |
| 资产减值损失 | 8,493,051.46 | 20,702,484.05 | -58.98% |
| 其他收益 | 4,983,224.97 | 3,298,027.40 | 51.10% |
| 营业利润 | 44,182,465.46 | 91,803,972.27 | -51.87% |
| 营业外收入 | 925,457.74 | 8,532.51 | 10,746.25% |
| 营业外支出 | 1,507,181.94 | 114,995.30 | 1,210.65% |
| 利润总额 | 43,600,741.26 | 91,697,509.48 | -52.45% |
| 所得税费用 | 3,604,766.10 | 10,899,573.40 | -66.93% |
| 净 利 润 | 39,995,975.16 | 80,797,936.08 | -50.50% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 45,651,518.39 | 57,031,878.59 | -19.95% |
| 少数股东损益 | -5,655,543.23 | 23,766,057.49 | -123.80% |
（1）研发费用本期发生额40,494,507.50元，较上年同期增长159.05%，主要系报告期内研发费用投入增加所致。
（2）财务费用本期发生额2,243,014.83元，较上年同期降低75.88%，主要系报告期内利息收入增
加、现金折扣减少所致。
（3）资产减值损失本期发生额8,493,051.46元，较上年同期降低58.98%，主要系本报告期计提无形资产减值准备减少所致。
（4）其他收益本期发生额为4,983,224.97元，较上年同期增长51.10%，主要系本报告期内收到的与收益相关的政府补助增加所致。
（5）营业外收入本期发生额为925,457.74元，较上年同期增长10,746.25%，主要系本报告期内收
到处置老厂区土地基础设施配套费补偿款所致。
（6）营业外支出本期发生额为1,507,181.94元，较上年同期增长1,210.65%,主要系本报告期内捐赠支出增加所致。
（7）所得税费用本期发生额为3,604,766.10元，较上年同期降低66.93%，主要系报告期内子公司济顺制药、康辰药业应纳税所得额减少所致。
（8）净利润本期发生额为39,995,975.16元，较上年同期降低50.50%，主要系报告期内子公司济顺制药、康辰药业净利润减少所致。
四、现金流量情况
单位：元
项目
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 946,905,696.74 | 797,474,809.48 | 18.74% |
| 经营活动现金流出小计 | 839,022,105.27 | 673,593,522.42 | 24.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 107,883,591.47 | 123,881,287.06 | -12.91% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,039,481.00 | 38,380.00 | 2,608.39% |
| 投资活动现金流出小计 | 63,265,386.07 | 15,074,973.99 | 319.67% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,225,905.07 | -15,036,593.99 | -313.83% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,108.05 | 1,649,303.03 | -99.87% |
| 筹资活动现金流出小计 | 27,784,612.87 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,782,504.82 | 1,649,303.03 | -1,784.50% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 17,875,181.58 | 110,493,996.10 | -83.82% |
1、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少4,718.93万元, 降低313.83%，主要系报告期内支付的设备及土地款增加所致。
2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,943.18万元, 降低1,784.50%，主要系报告期内按合同约定支付2015年通过同一控制下企业合并取得子公司剩余投资款所致。
五、公司偿债能力指标
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 资产负债率 | 24.57% | 23.34% |
| 流动比率（倍） | 2.64 | 2.84 |
| 速动比率（倍） | 2.23 | 2.54 |
六、资产营运能力
| 项目 | 2018年度 | 2017年度 |
| 应收账款周转率（次数） | 6.36 | 7.51 |
| 应收账款周转天数 | 57 | 48 |
存货周转率（次数）
| 存货周转率（次数） | 2.49 | 2.64 |
| 存货周转天数 | 145 | 136 |
以上财务决算报告，需提交公司2018年度股东大会批准。
山东沃华医药科技股份有限公司二○一九年一月三十日