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股票简称:张家港行 股票代码:002839.SZ
(注册地址:江苏省张家港市人民中路66号)
江苏张家港农村商业银行股份有限公司
公开发行A股可转换公司债券
募集说明书摘要
保荐机构
保荐机构/主承销商 |
联席主承销商 |
募集说明书签署时间: 年 月 |
声 明
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定,均不表明其对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《中华人民共和国证券法》的规定,证券依法发行后,公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
重大事项提示
投资者在评价本行本次发行的可转债时,应特别关注下列重大事项:
一、关于本次可转债的转股价值可能产生重大不利变化的风险(一)转股价格无法向下修正的风险和修正幅度不确定的风险本次可转债发行设置的转股价格向下修正条款,未来在触发转股价格修正条
款时,转股价格存在可能无法向下修正和修正幅度不确定的风险。
1、董事会不及时提出或不提出转股价格向下修正议案的风险本行董事会将在本次可转债触及向下修正条件时,结合当时的股票市场、自
身业务发展和财务状况等因素,综合分析并决定是否向股东大会提交转股价格向下修正方案,本行董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。因此,未来在触发转股价格向下修正条件时,本次可转债的投资者可能面临本行董事会不及时提出或不提出转股价格向下修正议案的风险。
2、转股价格向下修正条款未通过股东大会批准的风险转股价格向下修正方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以
上通过方可实施,因此可能存在转股价格向下修正条款未通过股东大会批准的风险。
3、由于本行的股价走势取决于宏观经济形势、股票市场环境以及本行经营业绩等多重因素影响,上述审议修正方案的股东大会召开日前二十个交易日本行A股股票交易均价和前一交易日本行A股股票交易均价均存在不确定性,另由于本行每股净资产受到本行股本和经营业绩的影响,亦存在不确定性,转股价格修正条件触发后,可能存在向下修正幅度不确定性的风险。
(二)可转债价格波动低于面值的风险与普通的公司债券不同,可转债持有者有权利在转股期内按照事先约定的价
格将可转债转换为公司股票,是较为复杂的含权类金融工具。因可转债特有的期权价值,多数情况下可转债的发行利率比相同期限、同类评级的可比公司债券的利率更低。
另一方面,可转债的交易价格也受到公司二级市场股票价格波动的影响。公司可转债的转股价格为事先约定的价格,除转股价向下修正或转股价调整情况外,并不随着市场股价的波动而波动,因此可能存在可转债的转股价格高于公司二级市场股票价格的情况。因此,如果公司股票的交易价格出现不利波动,同时可转债本身的利率较低,公司可转债交易价格也会随之出现波动并甚至有可能低于面值。
本次可转债发行后,如果本行股价持续低于本次可转债的转股价格,或者本行由于各种客观原因导致未能及时向下修正转股价格,或者即使本行向下修正转股价格,但本行股价仍有可能持续低于修正后的转股价格,则可能导致本次发行的可转债的转股价值发生重大不利变化,并进而导致可转债在转股期内不能转股的风险,对本次可转债持有人的利益将造成重大不利影响。
二、关于有条件赎回条款的说明本次可转债设有有条件赎回条款,在本次发行的可转债转股期内,如果本行
A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照本次发行的可转债面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债;此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监管部门批准(如需)后行使上述有条件赎回的条款,可能促使可转债投资者提前转股,从而导致投资者面临可转债存续期缩短、未来利息收入减少的风险。
三、关于本次发行未设置有条件回售条款的说明为保护可转债持有人的利益,本次可转债设置了转股价格向下修正条款,但
并未设置有条件回售条款。如果本行股价持续下跌并触发转股价格向下修正条款,董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交股东大会审议。转股价格向下修正方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过,若修正方案被股东大会否决,可能影响投资可转债的收益率。
若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在募集说明书中的承诺相比出现变化,该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转债持有人
享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。在上述情形下,可转债持有人可以在本行公告的回售申报期内进行回售;该次回售申报期内不实施回售的,该回售权将自动丧失。 本次发行的可转债未设置有条件回售条款,除上述情形外,可转债持有人不享有主动回售的权利。
四、关于本次发行可转债信用评级的说明本行聘请中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级,根据中诚信证券评估有限公司出具的《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2018年可转换公司债券信用评级报告》,本行的主体信用等级为AA+级,评级展望稳定,本次可转债的信用等级为AA+级。本次发行的可转换公司债券上市后,中诚信证券评估有限公司将在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内,持续关注公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化等因素,对本次可转债的信用风险进行持续跟踪。
五、关于本次发行不提供担保的说明根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定“公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外”。截至2017年12月31日,本行经审计净资产高于15亿元,因此本次可转债未提供担保,债券存续期间若发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件,债券可能因未提供担保而增大偿付风险。
六、关于公司的股利分配政策及现金分红情况根据本行《公司章程》及制定的《上市后三年内股东分红回报规划》,本行将着眼于长远可持续发展,从本行发展实际情况出发,综合考察本行的成长性、未来业务发展能力、资本补足能力、股东要求及意愿以及社会资金成本、外部融资环境等因素,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对股利分配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的,该年度一般不得向股东分配现金股利。在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关的情况下,具体分配顺序是:在弥补亏损和足额预留法定盈余公积金、任意盈余公积金和一般准备金以后,再按照比例进行利润分配。
本行优先采取现金分红的方式进行股利分配,且可以进行中期分红。如无重大投资计划或重大现金支出事项发生,最近连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的30%。
本行进行现金分红时,现金分红的比例应遵照以下要求:
1、发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2、发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3、发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
本行在实际分红时具体所处阶段,由本行董事会根据具体情形确定。在以现金方式进行股利分配以外,本行还可以股票股利进行分配,在董事会认为本行股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时,董事会可以在满足上述现金股利分配的基础上,提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施,具体情况视总体分配方案、业务发展情况和资本充足状况而定。
本行最近三年的股利分配具体情况如下:
2016年2月22日,本行2015年度股东大会审议通过股利分配议案,以截至2016年2月22日总股本162,676.6665万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),向股东分配利润16,267.67万元;2015年度不送股、不转增股本。
2017年5月26日,本行2016年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配方案的议案》,以截至2017年3月31日总股本180,752.6665万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),向股东分配利润18,075.27万元;2016年度不送股、不转增股本。
2018年4月13日,本行2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配方案》的议案,以截至2017年12月31日总股本180,752.6665万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),向股东分配利润18,075.27万元;2017年度不送股、不转增股本。
综上,2015-2017年度本行累计现金分红(含税)总额为52,418.20万元,占近三年年均归属于上市公司普通股股东净利润的73.98%。
七、可转债发行摊薄即期回报的影响分析根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17
号)、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)的要求,本行对本次再融资摊薄即期回报的影响进行了分析,并提出了填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项。
本次可转债发行完成后、转股前,本行需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息,由于可转债票面利率一般比较低,正常情况下本行对可转债募集资金运用带来的盈利增长会超过可转债需支付的债券利息,不会摊薄收益;极端情况下,如果本行对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息,则本行的税后利润面临下降的风险,将对普通股股东即期回报产生摊薄影响。
投资者持有的可转债部分或全部转股后,则本行股本总额将相应增加,对原有股东持股比例、净资产收益率及每股收益产生一定的摊薄作用。
本次可转债设有转股价格向下修正条款,在该条款被触发时,本行可能申请向下修正转股价格,导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加,从而扩大本次可转债转股对原股东的潜在摊薄作用。
另外,虽然本次可转债的初始转股价格不低于发行前最近一期经审计的每股净资产,但如果本行的每股净资产在可转债存续期内逐步上涨,或转股价格实施了向下修正,可能会导致可转债的转股价格低于可转债持有人实际转股时本行的每股净资产,进而摊薄本行原普通股股东的权益。
考虑到本次可转债发行对普通股股东即期回报摊薄的影响,为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》,保护普通股股东的利益,填补可转债发行可能导致的即期回报减少,本行承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用,有效防范即期回报被摊薄的风险,并提高未
来的回报能力。
主要措施包括:1、提高公司日常运营效率,降低运营成本,提高经营业绩;2、加快实施募集资金投资项目,提高资金使用效率;3、保持稳定的股东回报政策。上述措施的具体内容请参见本行于2018年8月3日披露的《关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告》。
八、宏观经济低迷导致公司业绩下滑的风险本行的经营业绩、财务状况和业务前景在很大程度上受到中国的经济发展状
况,宏观经济政策和产业结构调整的影响。2012年下半年以来,受到全球宏观经济不景气、欧洲债务危机、国内经济结构调整的不利影响,我国经济增长速度有所放缓,部分企业出现了无法及时足额偿付债务的情形,银行业整体的资产质量和利润增长均面临较大压力。根据银监会披露数据,截至2018年6月末,农村商业银行不良贷款率为4.29%,高于城市商业银行的1.57%以及股份制商业银行的1.69%。宏观经济环境整体趋稳向好,报告期内本行不良贷款率有所下降,不良贷款率从2015年年末的1.96%降至2018年6月末的1.72%。
若未来宏观经济形势及外部经济坏境发生变化,企业经营业绩和现金流继续恶化,上述变化可能会对全国银行业的资产质量、经营业绩、财务状况和业务前景产生不利影响。本行的经营区域较为集中、贷款客户以中小型企业为主,如果江苏省经济增长持续放缓甚至大幅下滑,或者中小企业客户群体经营状况大幅度恶化,将可能导致本行出现大量客户贷款逾期、违约的情况,不良贷款规模的大幅攀升和减值损失准备的大额计提将对本行的经营业绩和财务状况造成重大不利影响,在经济形势严重恶化的极端情况下甚至可能出现经营利润下滑50%的风险。
本行提请投资者关注以上重大事项,并提请投资者仔细阅读募集说明书“第一节 本次发行概况”、“第二节 风险因素”和“第三节 本行基本情况”等相关章节。
目 录
重大事项提示 ...... 3
目 录 ...... 9
释 义 ...... 10第一节 本次发行概况 ............................................................. 错误!未定义书签。
一、本行基本情况 ......................................................... 错误!未定义书签。二、本次发行基本情况 ................................................. 错误!未定义书签。三、本次发行的相关机构 ............................................. 错误!未定义书签。第二节 公司主要股东情况 ...... 27
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况 ...... 27二、主要股东基本情况 ................................................. 错误!未定义书签。第三节 本行历史财务数据和指标 ...... 30
一、最近三年及一期财务报表审计情况 ...................... 错误!未定义书签。二、最近三年及一期财务报表 ..................................... 错误!未定义书签。三、合并财务报表范围及其变化情况 ......................... 错误!未定义书签。四、最近三年及一期主要财务指标 ............................. 错误!未定义书签。五、非经常性损益 ......................................................... 错误!未定义书签。第四节 管理层讨论分析 ...... 62
一、资产负债分析 ......................................................... 错误!未定义书签。二、盈利能力分析 ......................................................... 错误!未定义书签。三、现金流量分析 ......................................................... 错误!未定义书签。四、主要监管指标分析 ................................................. 错误!未定义书签。第五节 本次募集资金运用 ...... 126
一、本次募集资金数额及投向 ...... 126
二、资本缺口测算及相关假设说明 ...... 126
三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响 ...... 131
第六节 备查文件 ...... 132
一、备查文件 ...... 132
二、查阅地点和查阅时间 ...... 132
释 义
在本募集说明书摘要中,除非文中特别指出,下列简称具有如下含义:
本行、张家港行 | 指 | 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 |
本次发行/本次发行可转债/本次可转债发行 | 指 | 张家港行公开发行不超过25亿元A股可转换公司债券的行为 |
募集说明书 | 指 | 《江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》 |
本募集说明书摘要 | 指 | 《江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书摘要》 |
人民银行/央行 | 指 | 中国人民银行 |
中国证监会/证监会 | 指 | 现中国银行保险监督管理委员会 |
中国银监会/银监会 | 指 | 现中国银行保险监督管理委员会 |
财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
江苏银监局 | 指 | 中国银行业监督管理委员会江苏监管局 |
保荐机构/华泰联合证券 | 指 | 华泰联合证券有限责任公司 |
公司律师/国浩律师 | 指 | 国浩律师(上海)事务所 |
江苏公证天业 | 指 | 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
评级机构/中诚信 | 指 | 中诚信证券评估有限公司 |
核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率 | 指 | 根据人民银行及银监会有关商业银行资产负债管理的指标计算要求和《商业银行资本充足率管理办法》,用银行资本净额(即本行核心资本加附属资本减扣除项)与表内外风险加权资产期末总额的比率,反映银行的资本充足情况;核心资本充足率为核心资本与表内外风险加权资产期末总额的比率 |
不良贷款 | 指 | 根据《贷款风险分类指导原则》,按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款 |
不良贷款率 | 指 | 某一类贷款中的次级、可疑、损失三类贷款期末余额在该类贷款期末余额中的占比 |
拨备覆盖率 | 指 | 贷款减值准备对不良贷款余额的比例,主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力 |
贷款迁徙率 | 指 | 又称贷款迁徙度,表示为资产质量从前期到本期变化的比率,属于动态指标,用以衡量商业银行风险变化的程度 |
生息资产 | 指 | 包括客户贷款、债券投资、应收银行及其他金融机构(包括存放央行)的款项 |
计息负债 | 指 | 包括客户存款、应付银行及其他金融机构款项(包括央行存款)、其他借入资金 |
微型企业 | 指 | 符合工信部等四部门联合发布的《中小企业划型标准规定》微型企业标准的企业 |
小型企业 | 指 | 符合工信部等四部门联合发布的《中小企业划型标准规定》小型企业标准的企业 |
中型企业 | 指 | 符合工信部等四部门联合发布的《中小企业划型标准规定》中型企业标准的企业 |
中小微型企业/中小企业 | 指 | 根据《中小企业划型标准规定》划分的中型企业、小型企业和微型企业标准企业的统称 |
大型企业 | 指 | 根据《中小企业划型标准规定》的标准,除中型企业、小型企业和微型企业(“中小微型企业”)以外的企业 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏张家港农村商业银行股份有限公司章程》 |
报告期/近三年及一期 | 指 | 2015年、2016年、2017年和2018年1-6月 |
元 | 指 | 人民币元 |
本募集说明书摘要中所列出的数据可能因四舍五入原因而与根据募集说明书中所列示的相关单项数据计算得出的结果略有不同。
第一节 本次发行概况
一、本行基本情况
中文名称: | 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 |
英文名称: | Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co., Ltd. |
住所: | 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号 |
成立日期: | 2001年11月27日 |
法定代表人: | 季颖 |
注册资本: | 1,807,526,665元 |
注册地址: | 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号 |
办公地址: | 江苏省张家港市杨舍镇人民中路66号 |
普通股上市地点: | 深圳证券交易所 |
普通股简称: | 张家港行 |
普通股代码: | 002839 |
邮政编码: | 215600 |
联系电话: | 0512-56961859 |
传真: | 0512-56968022 |
联系人: | 张平、陶鹰 |
公司网址: | http://www.zrcbank.com |
电子邮箱: | office@zrcbank.com |
本行的经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;提供保管箱服务;办理借记卡业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
二、本次发行基本情况
(一)本次发行的核准情况本次发行已经本行于2017年8月19日召开的第六届董事会第二次会议审议通过,并经本行于2017年9月8日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过。
江苏银监局于2018年4月19日出具了《中国银监会江苏监管局关于江苏张家
港农村商业银行 公开发行A股可转换公司债券相关事宜的批复》( 苏银监复[2018]91号),批准本行公开发行不超过人民币30亿元A股可转换公司债券。根据股东大会授权,2018年7月2日,公司第六届董事会2018年第二次临时会议审议通过了关于调减募集资金总额为不超过人民币25亿元(含25亿元)的相关议案。2018年9月5日,本行收到中国证监会出具的《关于核准江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2018]1344号),核准本行向社会公开发行面值总额25亿元可转换公司债券。
(二)本次可转债发行方案1、本次发行证券的种类本次发行证券的种类为可转换为本行A股股票的可转换公司债券。该可转债
及未来转换的本行A股股票将在深圳证券交易所上市。
2、发行规模本次拟发行可转债总额为不超过人民币25亿元(含25亿元)。
3、票面金额和发行价格本次发行的可转债每张面值人民币100元,按面值发行。
4、债券期限本次发行的可转债期限为发行之日起六年。
5、债券利率票面利率:第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。
6、付息的期限和方式(1)计息年度的利息计算计息年度的利息(简称“年利息”)指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为:I=B×iI:指年利息额;
B:指本次发行的可转债持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付
息登记日持有的可转债票面总金额;
i:指可转债当年票面利率。(2)付息方式(a)本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转
债发行首日。
(b)付息日:每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日,如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
(c)付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,本行将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成本行A股股票的可转债,本行不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
(d)可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。7、转股期限本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止。
8、转股价格的确定及其调整(1)初始转股价格的确定依据本次发行可转债的初始转股价格为6.06元/股,不低于募集说明书公告之日前
二十个交易日本行A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日本行A股股票交易均价,以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
(2)转股价格的调整方式本次发行之后,当本行因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股(不包
括因本次发行的可转债转股而增加的股本)等情况使本行股份发生变化及派送现
金股利等情况时,将按下述公式进行转股价格的调整:
派送股票股利或转增股本:P
=P
/(1+n);增发新股或配股:P
=(P
+A×k)/(1+k);两项同时进行:P
=(P
+A×k)/(1+n+k);派送现金股利:P
=P
-D;上述三项同时进行:P
=(P
-D+A×k)/(1+n+k)。以上公式中:P
为初始转股价格,n为送股或转增股本率,k为增发新股或配股率,A为增发新股价或配股价,D为每股派送现金股利,P
为调整后转股价。当本行出现上述股份和/或股东权益变化情况时,本行将依次进行转股价格调整,并在中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告,并于公告中载明转股价格的调整日、调整办法及暂停转股的期间(如需)。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后、转换股票登记日之前,则该持有人的转股申请按本行调整后的转股价格执行。
当可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本行股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行 的可转债持有人的债权 利益或转股衍生权益时,本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整的内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
9、转股价格向下修正条款(1)修正权限与修正幅度在本次发行的可转债存续期间,当本行A股股票在任意连续三十个交易日中
有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时,本行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。
若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算,在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东进行表决时,持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于审议上述方案的股东大会召开日前二十个交易日本行A股股票交易均价和前一交易日本行A股股票交易均价,同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
(2)修正程序如本行决定向下修正转股价格,本行将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登股东大会决议公告,公告修正幅度、股权登记日及暂停转股的期间(如需)。从股权登记日后的第一个交易日(即转股价格修正日)起,开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换股份登记日之前,该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
10、转股数量和确定方式本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时,转股数量的计算方式为:Q=V/P,并以去尾法取一股的整数倍。
其中:V为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额;P为申请转股当日有效的转股价格。
转股时不足转换为一股的可转债余额,本行将按照深圳证券交易所等相关监管部门的有关规定,在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息(当期应计利息的计算方式参见第12条赎回条款的相关内容)。
11、转股年度有关股利的归属因本次发行的可转债转股而增加的本行股票享有与原股票同等的权益,在股利分配股权登记日当日登记在册的所有股东均享受当期股利。
12、赎回条款(1)到期赎回条款在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票
面面值的109%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
(2)有条件赎回条款在本次发行可转债的转股期内,如果本行A股股票连续三十个交易日中至少
有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
当期应计利息的计算公式为:
IA=B×i×t/365
IA:指当期应计利息;B:指本次发行的可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额;i:指可转债当年票面利率;t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数(算头不算尾)。
13、回售条款若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在本募集说明书中的承
诺相比出现变化,该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。在上述情形下,可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售,该次回售申报期内不实施回售的,自动丧失该回售权。除此之外,可转债不可由持有人主动回售。
14、发行方式及发行对象本次发行的可转债向发行人在股权登记日收市后中国结算深圳分公司登记
在册的原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用网下对机构投资者配售和网上通过深交所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行。
本次可转债的网上发行对象为深交所证券账户的自然人、法人、证券投资基金等(法律法规禁止购买者除外)。网下发行对象为持有深交所证券账户的机构投资者,包括根据《中华人民共和国证券投资基金法》批准设立的证券投资基金和法律法规允许申购的法人,以及符合法律法规规定的其他机构投资者。
15、向原股东配售的安排原 A 股股东可优先配售的可转债数量为其在股权登记日收市后登记在册的持有的本行 A 股股份数量按每股配售1.3831元面值可转债的比例计算可配售可转债金额,再按100元/张的比例转换为可转债张数,每1张为一个申购单位。
若原 A 股股东的有效申购数量小于或等于其可优先认购总额,则可按其实际申购数量获配本次转债;若原 A 股股东的有效申购数量超出其可优先认购总额,则该笔申购无效。
16、可转债持有人及可转债持有人会议(1)债券持有人的权利与义务A、债券持有人的权利(a)依照其所持有可转债数额享有约定利息;
(b)根据约定条件将所持有的可转债转为本行股份;(c)根据约定的条件行使回售权;(d)依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的可转债;
(e)依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息;(f)按约定的期限和方式要求本行偿付可转债本息;(g)法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为本行债权人的其他权
利。
B、债券持有人的义务(a)遵守本行发行可转债条款的相关规定;(b)依其所认购的可转债数额缴纳认购资金;(c)除法律、法规规定及可转债募集说明书约定之外,不得要求本行提前
偿付可转债的本金和利息;
(d)法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转债持有人承担的其他义务。
(2)债券持有人会议A、债券持有人会议的召开情形有下列情形之一的,本行董事会应召集债券持有人会议:(a)拟变更募集说明书的约定;
(b)本行不能按期支付本息;(c)本行减资、合并、分立、解散或者申请破产;(d)其他影响债券持有人重大权益的事项。下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议:
(a)本行董事会;(b)持有未偿还债券面值总额10%及10%以上的持有人书面提议;(c)中国证监会规定的其他机构或人士。B、债券持有人会议的召集(a)债券持有人会议由本行董事会负责召集和主持;(b)本行董事会应在提出或收到提议之日起三十日内召开债券持有人会议。
本行董事会应于会议召开前十五日在至少一种指定的上市公司信息披露媒体上公告通知。会议通知应注明开会的具体时间、地点、内容、方式等事项,上述事项由本行董事会确定。
C、债券持有人会议的出席人员
除法律、法规另有规定外,债券持有人有权出席或者委派代表出席债券持有人会议,并行使表决权。
下列机构或人员可以参加债券持有人会议,也可以在会议上提出议案供会议讨论决定,但没有表决权:
(a)债券发行人;(b)其他重要关联方。本行董事会应当聘请律师出席债券持有人会议,对会议的召集、召开、表决
程序和出席会议人员资格等事项出具法律意见。
D、债券持有人会议的程序(a)首先由会议主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,确定
和公布监票人,然后由会议主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经律师见证后形成债券持有人会议决议;
(b)债券持有人会议由本行董事长主持。在本行董事长未能主持会议的情况下,由董事长授权董事主持;如果本行董事长和董事长授权董事均未能主持会议,则由出席会议的债券持有人以所代表的债券面值总额50%以上多数(不含50%)选举产生一名债券持有人作为该次债券持有人会议的主持人;
(c)召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册应载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的债券面额、被代理人姓名(或单位名称)等事项。
E、债券持有人会议的表决与决议(a)债券持有人会议进行表决时,以每张债券为一票表决权;(b)债券持有人会议采取记名方式进行投票表决;(c)债券持有人会议须经出席会议的三分之二以上债券面值总额的持有人同意方能形成有效决议;
(d)债券持有人会议的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决;
(e)债券持有人会议决议经表决通过后生效,但其中需中国证监会或其他有权机构批准的,自批准之日或相关批准另行确定的日期起生效;
(f)除非另有明确约定对反对者或未参加会议者进行特别补偿外,决议对全体债券持有人具有同等效力;
(g)债券持有人会议做出决议后,本行董事会以公告形式通知债券持有人,并负责执行会议决议。
F、债券持有人认购或以其他方式持有本次发行的可转债,即视为同意上述债券持有人会议规则。
17、募集资金用途本次发行可转债的募集资金将用于支持未来业务发展,在可转债转股后按照相关监管要求用于补充本行核心一级资本。
18、担保事项本次发行的可转债未提供担保。
19、本次发行决议有效期本次发行可转债决议的有效期为本行股东大会审议通过本次发行方案之日起十二个月。
(三)预计募集资金量和募集资金专项存储情况1、预计募集资金量本次可转债预计募集资金总额不超过人民币25亿元(未扣除发行费用)。2、募集资金专项存储账户本次发行可转债募集资金将存放于董事会指定的专项存储账户。(四)本次可转债的信用评级情况中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级,根据中诚信证券评估有限公司出具的《江苏张家港农村商业银行股份有限公司2018年可转换公司债券信用评级报告》,本行的主体信用等级为AA+级,评级展望稳定,本次可转债的信用等级为AA+级。
(五)承销方式及承销期1、承销方式本次可转债发行由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销。2、承销期本次可转债发行的承销期为自2018年11月8日至2018年11月16日。(六)发行费用发行费用包括承销佣金及保荐费用、律师费用、会计师费用、资信评级费用、
发行手续费用、信息披露费用等。本次可转债的保荐及承销费将根据保荐协议和承销协议中的相关条款结合发行情况最终确定,律师费、会计师专项审计及验资费用、资信评级费用、发行手续费、信息披露费用等将根据实际发生情况增减。
项目 | 金额(万元) |
保荐及承销费用 | 1,600 |
律师费用 | 53.50 |
审计验资费用 | 5.00 |
资信评级费用 | 30.00 |
证券登记费用 | 25.00 |
信息披露费用 | 27.00 |
发行手续费用及其他 | 14.00 |
合计 | 1,754.50 |
(七)承销期间停、复牌安排本次可转债发行期间的主要日程安排如下:
日期 | 发行安排 | 停复牌安排 |
T-2 2018年11月8日 | 刊登募集说明书及其摘要、《发行公告》、《网上路演公告》 | 正常交易 |
T-1 2018年11月9日 | 网上路演、原股东优先配售股权登记日、网下申购日、网下机构投资者在17:00前提交《网下申购表》等相关文件,并在17:00前缴纳申购保证金 | 正常交易 |
T 2018年11月12日 | 刊登《发行提示性公告》;原股东优先配售认购日;网上申购日、提交《网上发行中签率公告》、确定网上申购摇号中签率 | 正常交易 |
T+1 | 刊登《网上中签率及网下配售结果公告》、进行网上 | 正常交易 |
2018年11月13日 | 申购的摇号抽签 | |
T+2 2018年11月14日 | 刊登《网上中签结果公告》、网上中签缴款日 、网下申购投资者根据配售金额缴款 | 正常交易 |
T+3 2018年11月15日 | 联席主承销商根据网上资金到账情况确定最终配售结果和包销金额 | 正常交易 |
T+4 2018年11月16日 | 刊登《发行结果公告》 | 正常交易 |
上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行,本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。
(八)本次发行可转债的上市流通本次发行的可转债不设持有期限制。发行结束后,本行将尽快向深圳证券交
易所申请上市交易,具体上市时间将另行公告。
三、本次发行的相关机构
(一)发行人名称:江苏张家港农村商业银行股份有限公司法定代表人:季 颖经办人员:张 平、陶 鹰住所:江苏省苏州市张家港市杨舍镇人民中路66号办公地址:江苏省苏州市张家港市杨舍镇人民中路66号联系电话:0512-56961859传真:0512-56968022(二)保荐机构/联席主承销商名称:华泰联合证券有限责任公司法定代表人:刘晓丹保荐代表人:陈 石、孙泽夏项目协办人:朱 军经办人员:季 伟、刘伊琳、王晓珊、谈 威
住所:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A、02、03、04)、17A、18A、24A、25A、26A
办公地址:北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层联系电话:010-56839300传真:010-56839400(三)联席主承销商名称:东吴证券股份有限公司法定代表人:范 力经办人员:苏 北、罗秀容、温 律、孙骏可住所:苏州工业园区星阳街5号办公地址:苏州工业园区星阳街5号联系电话:0512-62938580传真:0512-62938500(四)律师事务所名称:国浩律师(上海)事务所负责人:李 强签字律师:钱大治、李 鹏住所:上海市静安区南京西路580号45、46楼办公地址:上海市北京西路968号嘉地中心23-25层联系电话:021-52341668传真:021-52341670(五)审计机构名称:江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)事务所负责人:张彩斌
签字会计师:刘 勇、李 钢住所:江苏省无锡市新区龙山路4号C幢303室办公地址:江苏省无锡市新区龙山路4号C幢303室联系电话:0512-65728128传真:0512-65186030(六)资信评级机构名称:中诚信证券评估有限公司负责人:闫 衍签字评级人员:郑耀宗、张昕雅住所:上海市青浦区工业园区郏一工业区7号3幢1层C区113室办公地址:上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦24楼联系电话:021-51019090传真:021-51010930(七)收款银行开户银行:中国工商银行深圳分行振华支行账户名称:华泰联合证券有限责任公司账号:4000010229200089578(八)申请上市的证券交易所名称:深圳证券交易所办公地址:广东省深圳市福田区深南大道2012号联系电话:0755-88668888传真:0755-82083947(九)证券登记机构名称:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办公地址:广东省深圳市深南中路1093号中信大厦18层联系电话:0755-25938000
第二节 公司主要股东情况
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况
(一)本次发行前股本情况截至2018年6月30日,本行的股本结构如下表所示:
股份数量(股) | 股份比例(%) | |
普通股股份总数 | 1,807,526,665 | 100.00 |
(一)有限售条件股份 | 966,832,510 | 53.49% |
1、国家持股 | - | - |
2、国有法人持股 | 338,934,180 | 18.75% |
3、其他内资持股 | 627,898,330 | 34.74% |
其中:境内法人持股 | 437,228,052 | 24.19% |
境内自然人持股 | 190,670,278 | 10.55% |
(二)无限售条件股份 | 840,694,155 | 46.51% |
1、人民币普通股 | 840,694,155 | 46.51% |
2、境内上市的外资股 | - | - |
3、境外上市的外资股 | - | - |
4、其他 | - | - |
(二)前十大股东持股情况截至2018年6月30日,本行普通股股份总数为1,807,526,665股,其中前十大
股东持股情况如下:
单位:股/%
股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股 比例 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||
江苏沙钢集团有限公司 | 境内非国有法人 | 147,828,660 | 8.18 | 147,828,660 | - | - |
张家港市直属公有资产经营有限公司 | 国有法人 | 140,086,406 | 7.75 | 140,086,406 | - | - |
江苏国泰国际集团有限公司 | 国有法人 | 138,098,675 | 7.64 | 138,098,675 | - | - |
华芳集团有限公 | 境内非国有法 | 80,706,660 | 4.47 | 80,706,660 | 质押 | 67,120,000 |
四、主要股东基本情况
(一)本行不存在控股股东及实际控制人截至本募集说明书出具之日,本行不存在按股权比例、《公司章程》或协议
安排能够控制本行的法人、个人或其他组织,即本行不存在控股股东及实际控制人。
(二)本行持股5%以上基本情况截至2018年6月30日,持有本行5%以上股份的股东为江苏沙钢集团有限公司、张家港市直属公有资产经营有限公司和江苏国泰国际集团有限公司,其基本情况如下:
1、江苏沙钢集团有限公司江苏沙钢集团有限公司成立于1996年6月19日,注册资本为13.21亿元,
法定代表人为沈彬,住所为张家港市锦丰镇,经营范围:钢铁冶炼,钢材轧制,金属轧制设备配件、耐火材料制品、金属结构及其构件制造,废钢收购、加工,本公司产品销售(国家有专项规定的,办理许可证后经营)。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业和本企业成员企业生
司 | 人 | |||||
江苏联峰实业股份有限公司 | 境内非国有法人 | 69,017,478 | 3.82 | 69,017,478 | - | - |
张家港市锦丰镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 48,121,020 | 2.66 | 48,121,020 | - | - |
张家港市杨舍镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 47,848,254 | 2.65 | 47,848,254 | - | - |
全国社会保障基金理事会转持一户 | 国有法人 | 18,076,000 | 1.00 | 18,076,000 | - | - |
张家港市工业发展有限公司 | 国有法人 | 17,523,554 | 0.97 | 17,523,554 | - | - |
江苏华尔润集团有限公司 | 境内非国有法人 | 14,568,660 | 0.81 | 14,568,660 | 质押 | 14,568,660 |
张家港市塘桥镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 14,568,660 | 0.81 | 14,568,660 | - | - |
张家港市金港镇资产经营公司 | 境内非国有法人 | 14,568,660 | 0.81 | 14,568,660 | - | - |
合计 | - | 751,012,687 | 41.57 | 751,012,687 | - | 81,688,660 |
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外;国家有专项规定的,取得相应许可后经营的)。承包境外冶金工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料进口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
截至2018年6月30日,总资产1,390.96亿元,净资产634.57亿元,营业收入合计734.31亿元,净利润67.05亿元(合并未经审计)。
该公司与本行其他法人股东之间不存在关联关系。2、张家港市直属公有资产经营有限公司张家港市直属公有资产经营有限公司成立于1998年4月16日, 注册资本为164,550万元,法定代表人为郦美英,注册地址为张家港市杨舍镇人民西路50号(财税大厦内),经营范围:授权管理范围内公有资产经营。
截至2018年3月31日,总资产814.18亿元,净资产264.39亿元,营业收入11.00亿元,净利润0.23亿元(合并未经审计)。
张家港市直属公有资产经营有限公司持有本行法人股东张家港市金城投资发展有限公司100%的股权。
3、江苏国泰国际集团有限公司江苏国泰国际集团有限公司成立于1992年9月8日,注册资本为80,000万元,法定代表人为孙岩纹,注册地址为江苏省张家港市杨舍镇国泰大厦,经营范围:自营和代理各类商品及技术的进出口业务,针纺织品、百货的销售。
截至2018年3月末,总资产为228.96亿元,净资产103.60亿元,营业总收入76.61亿元,净利润4.93亿元(合并未经审计)。
该公司与本行其他法人股东之间不存在关联关系。
第三节 本行历史财务数据和指标
一、最近三年及一期财务报表审计情况
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)依据中国注册会计师独立审计准则对本行截至2015年12月31日、2016年12月31日和2017年12月31日的财务报表进行了审计,分别出具了苏公W[2016]A032号、苏公W[2017]A563号和苏公W[2018]A072号的标准无保留意见的审计报告。若无特别说明,本节财务数据引自本行2015年度、2016年度、2017年度审计报告和2018年半年度财务报表。2018年半年度财务报表未经审计。
二、最近三年及一期财务报表
(一)最近三年及一期合并财务报表1、合并资产负债表
单位:万元
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
资产 | ||||
现金及存放中央银行款项 | 1,035,533 | 1,019,908 | 907,372 | 927,345 |
存放同业款项 | 71,780 | 93,381 | 292,746 | 433,443 |
贵金属 | - | - | - | - |
拆出资金 | 85,354 | 108,819 | 111,838 | 26,444 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 181,260 | 120,163 | 14,670 | 49,837 |
衍生金融资产 | - | - | - | |
买入返售金融资产 | - | 205,600 | - | - |
应收利息 | 49,077 | 49,451 | 47,417 | 54,273 |
划分为持有待售的资产 | - | - | - | |
发放贷款和垫款 | 5,197,473 | 4,749,200 | 4,275,424 | 3,850,400 |
可供出售金融资产 | 2,285,491 | 2,634,453 | 2,330,029 | 1,745,949 |
持有至到期投资 | 297,492 | 275,934 | 323,563 | 492,430 |
应收款项类投资 | 630,403 | 803,495 | 478,829 | 450,856 |
长期股权投资 | 94,877 | 90,852 | 78,194 | 70,142 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
投资性房地产 | - | - | - | |
固定资产 | 60,827 | 62,564 | 41,399 | 41,804 |
无形资产 | 9,484 | 10,069 | 10,404 | 11,044 |
递延所得税资产 | 74,944 | 73,424 | 49,158 | 48,529 |
其他资产 | 23,922 | 19,945 | 56,775 | 32,869 |
资产总计 | 10,097,917 | 10,317,257 | 9,017,818 | 8,235,365 |
负债 | ||||
向中央银行借款 | 65,000 | 325,000 | 26,030 | 26,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 164,490 | 217,396 | 71,237 | 390,140 |
拆入资金 | 149,843 | 20,000 | 41,081 | 8,442 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 32,504 | 17,914 | 22,724 | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - |
卖出回购金融资产款 | 1,070,414 | 1,316,582 | 1,265,330 | 1,044,479 |
吸收存款 | 7,384,892 | 7,054,402 | 6,525,655 | 5,638,651 |
应付职工薪酬 | 34,963 | 34,215 | 34,266 | 25,382 |
应交税金 | 8,952 | 8,652 | 9,363 | 6,140 |
应付利息 | 152,376 | 168,855 | 139,210 | 127,758 |
划分为持有待售的负债 | - | - | - | - |
预计负债 | - | - | - | - |
递延收益 | 5,256 | 4,375 | 4,012 | 7,509 |
应付债券 | 117,493 | 287,678 | 61,276 | 199,743 |
递延所得税负债 | 434 | 9 | 647 | 8,400 |
其他负债 | 23,964 | 23,291 | 72,108 | 38,384 |
负债合计 | 9,210,581 | 9,478,369 | 8,272,937 | 7,521,027 |
所有者权益(或股东权益) | ||||
实收资本(或股本) | 180,753 | 180,753 | 162,677 | 162,677 |
其他权益工具 | - | - | - | - |
资本公积 | 86,643 | 86,643 | 31,319 | 31,319 |
减:库存股 | - | - | - | |
其他综合收益 | -6,389 | -31,660 | 4,753 | 27,523 |
盈余公积 | 327,757 | 312,210 | 290,864 | 284,078 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
一般风险准备 | 161,515 | 145,968 | 125,284 | 123,734 |
未分配利润 | 125,935 | 133,949 | 117,744 | 73,400 |
归属于母公司所有者权益合计 | 876,215 | 827,863 | 732,641 | 702,731 |
少数股东权益 | 11,121 | 11,026 | 12,240 | 11,607 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 887,336 | 838,888 | 744,881 | 714,338 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,097,917 | 10,317,257 | 9,017,818 | 8,235,365 |
注:表格中“0”表示相关科目存在金额,但四舍五入之后金额为0;“-”表示相关科目无金额,下同。
2、合并利润表
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
一、营业收入 | 143,459 | 241,358 | 243,948 | 240,578 |
利息净收入 | 127,087 | 212,464 | 198,083 | 199,968 |
利息收入 | 223,537 | 419,458 | 383,727 | 379,497 |
利息支出 | 96,450 | 206,994 | 185,644 | 179,529 |
手续费及佣金净收入 | 4,875 | 11,382 | 12,510 | 9,222 |
手续费及佣金收入 | 5,894 | 14,062 | 13,705 | 10,172 |
手续费及佣金支出 | 1,019 | 2,680 | 1,195 | 950 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,588 | 15,121 | 31,036 | 28,819 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,390 | 8,650 | 9,602 | 9,777 |
资产处置收益 | -16 | 263 | 1,005 | - |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,340 | 358 | -1,005 | 376 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 339 | 816 | 1,472 | 1,348 |
其他业务收入 | 246 | 955 | 847 | 845 |
二、营业支出 | 101,047 | 169,938 | 176,415 | 169,957 |
税金及附加 | 896 | 1,808 | 4,816 | 10,017 |
业务及管理费 | 53,778 | 87,688 | 90,486 | 84,686 |
资产减值损失 | 46,373 | 80,442 | 81,113 | 75,195 |
其他业务成本 | - | - | - | 59 |
三、其他收益 | - | 342 | - | - |
四、营业利润(损失以“-”号填列) | 42,412 | 71,762 | 67,533 | 70,621 |
加:营业外收入 | 297 | 3,268 | 1,532 | 911 |
减:营业外支出 | 141 | 256 | 225 | 200 |
五、利润总额(损失以“-”号填列) | 42,567 | 74,775 | 68,840 | 71,332 |
减:所得税费用 | 1,316 | -654 | -741 | 3,223 |
六、净利润(损失以“-”号填列) | 41,252 | 75,429 | 69,580 | 68,108 |
归属于母公司所有者的净利润 | 41,156 | 76,310 | 68,947 | 67,301 |
少数股东损益 | 96 | -881 | 633 | 807 |
七、其他综合收益的税后净额 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - | - |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - | - |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | -24 | - | - |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 25,271 | -36,389 | -22,769 | 21,755 |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - | - |
5.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
八、综合收益总额 | 66,523 | 39,016 | 46,811 | 89,864 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 66,427 | 39,897 | 46,178 | 89,056 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 96 | -881 | 633 | 807 |
九、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益 | 0.23 | 0.43 | 0.42 | 0.41 |
(二)稀释每股收益 | 0.23 | 0.43 | 0.42 | 0.41 |
3、合并现金流量表
单位:万元
项目 | 2018年 1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | ||||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 277,585 | 674,906 | 568,101 | 553,439 |
向中央银行借款净增加额 | - | 298,970 | 30 | - |
存放中央银行和同业款项净减少额 | 30,724 | - | 123,101 | 128,711 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 148,100 | - | 32,639 | 8,442 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 234,695 | 433,056 | 414,080 | 380,148 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,140 | 52,809 | 229,129 | 203,064 |
现金流入小计 | 695,243 | 1,459,742 | 1,367,081 | 1,273,803 |
客户贷款及垫款净增加额 | 491,523 | 543,686 | 495,614 | 216,305 |
向中央银行借款净减少额 | 260,000 | - | - | 11,300 |
客户存款和同业存放款项净减少额 | - | - | - | - |
存放中央银行和同业款项净增加额 | - | 33,983 | - | - |
向其他金融机构拆入资金净减少额 | - | 39,338 | - | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 114,699 | 181,024 | 171,776 | 160,732 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 32,608 | 50,187 | 39,983 | 42,773 |
支付的各项税费 | 11,330 | 15,067 | 7,666 | 23,472 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 269,028 | 45,878 | 25,487 | 29,030 |
现金流出小计 | 1,179,188 | 909,164 | 740,527 | 483,612 |
经营活动产生的现金流量净额 | -483,945 | 550,579 | 626,554 | 790,191 |
二、投资活动产生的现金流量 | ||||
收回投资所收到的现金 | 8,728,008 | 20,022,284 | 13,720,247 | 2,859,527 |
取得投资收益所收到的现金 | 5,296 | 8,754 | 22,984 | 21,305 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 234 | 17 | 0 |
现金流入小计 | 8,733,305 | 20,031,272 | 13,743,248 | 2,880,832 |
投资支付的现金 | 8,242,674 | 20,776,089 | 14,427,190 | 3,885,637 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 4,732 | 19,171 | 17,545 | 25,846 |
现金流出小计 | 8,247,406 | 20,795,260 | 14,444,735 | 3,911,483 |
投资活动产生的现金流量净额 | 485,899 | -763,988 | -701,487 | -1,030,650 |
三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
吸收投资收到的现金 | - | 73,400 | - | - |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
发行债券收到的现金 | 373,000 | 777,878 | 960,682 | 199,743 |
项目 | 2018年 1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
现金流入小计 | 373,000 | 851,278 | 960,682 | 199,743 |
偿还债务支付的现金 | 545,000 | 556,000 | 1,076,678 | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,353 | 19,172 | 19,945 | 21,901 |
其中:子公司支付少数股东股利和利润 | - | 333 | - | 469 |
现金流出小计 | 561,353 | 575,172 | 1,096,622 | 21,901 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -188,353 | 276,106 | -135,940 | 177,841 |
四、汇率变动对现金的影响 | 339 | 816 | 1,472 | 1,348 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -186,059 | 63,512 | -209,400 | -61,270 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 559,569 | 496,058 | 705,458 | 766,727 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 373,510 | 559,569 | 496,058 | 705,458 |
4、合并所有者权益变动表
单位:万元
项 目 | 2018年6月末 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年年末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | -- | -31,660 | 312,210 | 145,968 | 133,949 | - | 11,026 | 838,888 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | -- | -31,660 | 312,210 | 145,968 | 133,949 | - | 11,026 | 838,888 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 25,271 | 15,547 | 15,547 | -8,014 | - | 96 | 48,448 | ||||||
(一)综合收益总额 | 25,271 | - | - | 41,156 | - | 96 | 66,523 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者 |
权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 15,547 | 15,547 | -49,170 | - | - | -18,075 | |||||||
1.提取盈余公积 | 15,547 | - | -15,547 | - | - | - | |||||||
2.提取一般风险准备 | - | 15,547 | -15,547 | - | - | - | |||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | -18,075 | - | - | -18,075 | |||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
四、本年年末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | - | 327,757 | 161,515 | 125,935 | - | 11,121 | 887,336 |
单位:万元
项 目 | 2017年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,753 | 290,864 | 125,284 | 117,744 | - | 12,240 | 744,881 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,753 | 290,864 | 125,284 | 117,744 | - | 12,240 | 744,881 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | -36,413 | 21,346 | 20,684 | 16,205 | - | -1,214 | 94,008 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -36,413 | - | - | 76,310 | - | -881 | 39,016 |
(二)所有者投入和减少资本 | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | - | - | - | - | - | - | 73,400 |
1.股东投入的普通股 | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | - | - | - | - | - | - | 73,400 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 21,346 | 20,684 | -60,105 | - | -333 | -18,408 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 21,346 | - | -21,346 | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20,684 | -20,684 | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -18,075 | - | -333 | -18,408 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | -31,660 | 312,210 | 145,968 | 133,949 | - | 11,026 | 838,888 |
单位:万元
项 目 | 2016年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,523 | 284,078 | 123,734 | 73,400 | - | 11,607 | 714,338 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,523 | 284,078 | 123,734 | 73,400 | - | 11,607 | 714,338 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -22,769 | 6,786 | 1,549 | 44,344 | - | 633 | 30,543 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -22,769 | - | - | 68,947 | - | 633 | 46,811 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 6,786 | 1,549 | -24,603 | - | - | -16,268 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 6,786 | - | -6,786 | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,549 | -1,549 | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -16,268 | - | - | -16,268 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,753 | 290,864 | 125,284 | 117,744 | - | 12,240 | 744,881 |
单位:万元
项 目 | 2015年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 5,767 | 257,369 | 110,380 | 66,497 | - | 11,268 | 645,277 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 5,767 | 257,369 | 110,380 | 66,497 | - | 11,268 | 645,277 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 21,755 | 26,709 | 13,354 | 6,903 | - | 339 | 69,060 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 21,755 | - | - | 67,301 | - | 807 | 89,864 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 26,709 | 13,354 | -60,398 | - | -469 | -20,803 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 26,709 | - | -26,709 | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,354 | -13,354 | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -20,335 | - | -469 | -20,803 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,523 | 284,078 | 123,734 | 73,400 | - | 11,607 | 714,338 |
(二)最近三年及一期母公司财务报表1、母公司资产负债表
单位:万元
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
资产 | ||||
现金及存放中央银行款项 | 1,002,873 | 977,750 | 851,964 | 880,128 |
存放同业款项 | 79,280 | 92,256 | 291,823 | 447,574 |
贵金属 | - | - | - | - |
拆出资金 | 85,354 | 108,819 | 111,838 | 26,444 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 181,260 | 120,163 | 14,670 | 49,837 |
衍生金融资产 | - | - | - | - |
买入返售金融资产 | - | 205,600 | - | - |
应收利息 | 47,917 | 48,731 | 46,749 | 53,368 |
划分为持有待售的资产 | - | - | - | - |
发放贷款和垫款 | 5,037,321 | 4,596,270 | 4,123,192 | 3,695,697 |
可供出售金融资产 | 2,285,491 | 2,634,453 | 2,330,029 | 1,745,949 |
持有至到期投资 | 297,492 | 275,934 | 323,563 | 492,430 |
应收款项类投资 | 630,403 | 803,495 | 478,829 | 450,856 |
长期股权投资 | 104,812 | 100,787 | 88,129 | 80,077 |
投资性房地产 | - | - | - | - |
固定资产 | 57,149 | 58,712 | 37,266 | 37,398 |
无形资产 | 9,478 | 10,063 | 10,394 | 11,030 |
递延所得税资产 | 68,963 | 67,910 | 44,739 | 45,129 |
其他资产 | 22,589 | 18,483 | 56,400 | 32,597 |
资产总计 | 9,910,382 | 10,119,425 | 8,809,585 | 8,048,513 |
负债 | ||||
向中央银行借款 | 60,000 | 320,000 | 20,000 | 15,000 |
同业及其他金融机构存放款项 | 190,141 | 274,308 | 109,621 | 422,614 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
拆入资金 | 149,843 | 20,000 | 41,081 | 8,442 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 32,504 | 17,914 | 22,724 | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - |
卖出回购金融资产款 | 1,070,414 | 1,316,582 | 1,265,330 | 1,044,479 |
吸收存款 | 7,201,976 | 6,829,727 | 6,311,959 | 5,454,585 |
应付职工薪酬 | 34,963 | 33,815 | 33,920 | 25,027 |
应交税金 | 8,677 | 8,562 | 8,746 | 5,774 |
应付利息 | 147,958 | 164,580 | 136,200 | 125,461 |
划分为持有待售的负债 | - | - | - | - |
预计负债 | - | - | - | - |
递延收益 | 5,256 | 4,375 | 4,012 | 7,509 |
应付债券 | 117,493 | 287,678 | 61,276 | 199,743 |
递延所得税负债 | 434 | 9 | 647 | 8,400 |
其他负债 | 23,830 | 23,178 | 72,021 | 38,255 |
负债合计 | 9,043,488 | 9,300,728 | 8,087,536 | 7,355,288 |
所有者权益(或股东权益) | ||||
实收资本(或股本) | 180,753 | 180,753 | 162,677 | 162,677 |
其他权益工具 | - | - | - | - |
资本公积 | 86,643 | 86,643 | 31,319 | 31,319 |
减:库存股 | - | - | - | - |
其他综合收益 | -6,449 | -31,721 | 4,693 | 27,462 |
盈余公积 | 327,757 | 312,210 | 290,864 | 284,078 |
一般风险准备 | 159,640 | 144,093 | 123,734 | 123,734 |
未分配利润 | 118,550 | 126,718 | 108,762 | 63,954 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 866,894 | 818,696 | 722,049 | 693,225 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,910,382 | 10,119,425 | 8,809,585 | 8,048,513 |
2、母公司利润表
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
一、营业收入 | 139,118 | 234,446 | 234,813 | 231,916 |
利息净收入 | 122,645 | 204,797 | 188,765 | 190,252 |
利息收入 | 217,967 | 408,888 | 371,273 | 366,552 |
利息支出 | 95,322 | 204,091 | 182,508 | 176,300 |
手续费及佣金净收入 | 5,016 | 11,686 | 12,759 | 9,335 |
手续费及佣金收入 | 5,876 | 14,040 | 13,648 | 10,057 |
手续费及佣金支出 | 859 | 2,354 | 889 | 722 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,588 | 15,648 | 31,036 | 29,850 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,390 | 8,650 | 9,602 | 9,777 |
资产处置收益 | -16 | 263 | 1,005 | - |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,340 | 358 | -1,005 | 376 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 339 | 816 | 1,472 | 1,348 |
其他业务收入 | 206 | 879 | 781 | 755 |
二、营业支出 | 97,114 | 159,208 | 168,400 | 162,944 |
税金及附加 | 860 | 1,718 | 4,541 | 9,576 |
业务及管理费 | 52,246 | 83,874 | 87,127 | 81,319 |
资产减值损失 | 44,007 | 73,616 | 76,732 | 71,989 |
其他业务成本 | - | - | - | 59 |
三、其他收益 | - | 342 | - | - |
四、营业利润(损失以“-”号填列) | 42,004 | 75,580 | 66,413 | 68,972 |
加:营业外收入 | 294 | 3,205 | 392 | 898 |
减:营业外支出 | 136 | 237 | 222 | 197 |
其中:非流动资产处置损失 | - | - | - | 0 |
五、利润总额(损失以“-”号填列) | 42,162 | 78,548 | 66,583 | 69,674 |
减:所得税费用 | 1,161 | 811 | -1,278 | 2,901 |
六、净利润(损失以“-”号填列) | 41,001 | 77,736 | 67,861 | 66,772 |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
七、其他综合收益的税后净额 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - | - |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - | |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | -24 | - | - |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 25,271 | -36,389 | -22,769 | 21,755 |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - | - |
5.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
八、综合收益总额 | 66,273 | 41,323 | 45,092 | 88,528 |
3、母公司现金流量表
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | ||||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 288,082 | 682,455 | 544,381 | 521,123 |
向中央银行借款净增加额 | - | 300,000 | 5,000 | - |
存放中央银行和同业款项净减少额 | 27,537 | - | 124,228 | 127,490 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 148,100 | - | 32,639 | 8,442 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 228,722 | 421,332 | 400,470 | 366,091 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,097 | 52,670 | 227,929 | 202,963 |
现金流入小计 | 696,537 | 1,456,457 | 1,334,647 | 1,226,109 |
客户贷款及垫款净增加额 | 481,904 | 535,444 | 493,705 | 200,737 |
向中央银行借款净减少额 | 260,000 | - | - | 5,000 |
客户存款和同业存放款项净减少额 | - | - | - | - |
存放中央银行和同业款项净增加额 | - | 36,124 | - | - |
向其他金融机构拆入资金净减少额 | - | 39,338 | - | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 112,804 | 178,064 | 168,336 | 156,803 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 31,449 | 48,250 | 38,196 | 41,365 |
支付的各项税费 | 10,922 | 14,393 | 5,930 | 21,668 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 268,497 | 44,499 | 24,297 | 27,762 |
现金流出小计 | 1,165,575 | 896,112 | 730,463 | 453,334 |
经营活动产生的现金流量净额 | -469,038 | 560,345 | 604,184 | 772,775 |
二、投资活动产生的现金流量 | ||||
收回投资所收到的现金 | 8,728,008 | 20,022,284 | 13,720,247 | 2,859,562 |
取得投资收益所收到的现金 | 5,296 | 9,281 | 22,984 | 21,305 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 234 | 9 | 0 |
现金流入小计 | 8,733,305 | 20,031,799 | 13,743,240 | 2,880,867 |
投资支付的现金 | 8,242,674 | 20,776,089 | 14,427,190 | 3,885,637 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 4,702 | 18,889 | 17,285 | 25,766 |
现金流出小计 | 8,247,376 | 20,794,979 | 14,444,475 | 3,911,403 |
投资活动产生的现金流量净额 | 485,928 | -763,180 | -701,235 | -1,030,536 |
三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
吸收投资收到的现金 | - | 73,400 | - | - |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
发行债券收到的现金 | 373,000 | 777,878 | 960,682 | 199,743 |
现金流入小计 | 373,000 | 851,278 | 960,682 | 199,743 |
偿还债务支付的现金 | 545,000 | 556,000 | 1,076,678 | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,353 | 18,840 | 19,945 | 20,401 |
其中:子公司支付少数股东股利和利润 | - | - | - | - |
现金流出小计 | 561,353 | 574,840 | 1,096,622 | 20,401 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -188,353 | 276,438 | -135,940 | 179,341 |
四、汇率变动对现金的影响 | 339 | 816 | 1,472 | 1,348 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -171,124 | 74,419 | -231,519 | -77,072 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 534,903 | 460,484 | 692,002 | 769,074 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 363,779 | 534,903 | 460,484 | 692,002 |
4、母公司所有者权益变动表
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | -31,721 | 312,210 | 144,093 | 126,718 | 818,696 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | -31,721 | 312,210 | 144,093 | 126,718 | 818,696 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 25,271 | 15,547 | 15,547 | -8,168 | 48,198 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 25,271 | - | - | 41,001 | 66,273 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 15,547 | 15,547 | -49,170 | -18,075 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 15,547 | - | -15,547 | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 15,547 | -15,547 | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -18,075 | -18,075 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | -6,449 | 327,757 | 159,640 | 118,550 | 866,894 |
单位:万元
项目 | 2017年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,693 | 290,864 | 123,734 | 108,762 | 722,049 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,693 | 290,864 | 123,734 | 108,762 | 722,049 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | -36,413 | 21,346 | 20,358 | 17,957 | 96,647 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -36,413 | - | - | 77,736 | 41,323 |
(二)所有者投入和减少资本 | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | - | - | - | - | 73,400 |
1.股东投入的普通股 | 18,076 | - | - | - | 55,324 | - | - | - | - | - | 73,400 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 21,346 | 20,358 | -59,780 | -18,075 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 21,346 | - | -21,346 | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20,358 | -20,358 | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -18,075 | -18,075 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 180,753 | - | - | - | 86,643 | - | -31,721 | 312,210 | 144,093 | 126,718 | 818,696 |
单位:万元
项目 | 2016年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,462 | 284,078 | 123,734 | 63,954 | 693,225 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,462 | 284,078 | 123,734 | 63,954 | 693,225 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -22,769 | 6,786 | - | 44,808 | 28,824 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | -22,769 | - | - | 67,861 | 45,092 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 6,786 | - | -23,054 | -16,268 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 6,786 | - | -6,786 | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -16,268 | -16,268 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 4,693 | 290,864 | 123,734 | 108,762 | 722,049 |
单位:万元
项目 | 2015年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 5,707 | 257,369 | 110,380 | 57,580 | 625,031 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 5,707 | 257,369 | 110,380 | 57,580 | 625,031 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 21,755 | 26,709 | 13,354 | 6,374 | 68,193 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 21,755 | - | - | 66,772 | 88,528 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | 26,709 | 13,354 | -60,398 | -20,335 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | 26,709 | - | -26,709 | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,354 | -13,354 | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -20,335 | -20,335 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 162,677 | - | - | - | 31,319 | - | 27,462 | 284,078 | 123,734 | 63,954 | 693,225 |
三、合并财务报表范围及其变化情况
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司。子公司是指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本行合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及其他相关规定、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。编制合并财务报表时,子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部之间交易产生的已实现损益、未实现损益、余额及股利于合并时全额抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
本行合并财务报表范围包括寿光张农商村镇银行股份有限公司、江苏东海张农商村镇银行有限责任公司等2家公司。报告期内,合并范围无变化。
四、最近三年及一期主要财务指标
本节中的财务数据与财务指标,除特别注明的外,均根据合并报表口径填列或计算。
(一)主要会计数据
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
营业收入 | 143,459 | 241,358 | 243,948 | 240,578 |
营业利润 | 42,412 | 71,762 | 67,533 | 70,621 |
利润总额 | 42,567 | 74,775 | 68,840 | 71,332 |
归属于母公司股东的净利润 | 41,156 | 76,310 | 68,947 | 67,301 |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 41,050 | 73,606 | 67,480 | 66,719 |
经营活动产生的现金流量净额 | -483,945 | 550,579 | 626,554 | 790,191 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
总资产 | 10,097,917 | 10,317,257 | 9,017,818 | 8,235,365 |
总负债 | 9,210,581 | 9,478,369 | 8,272,937 | 7,521,027 |
所有者权益 | 887,336 | 838,888 | 744,881 | 714,338 |
归属于母公司股东的所有者权益 | 876,215 | 827,863 | 732,641 | 702,731 |
(二)财务指标
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
基本每股收益(元) | 0.23 | 0.43 | 0.42 | 0.41 |
稀释每股收益(元) | 0.23 | 0.43 | 0.42 | 0.41 |
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的基本每股收益 | 0.23 | 0.41 | 0.41 | 0.41 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -2.68 | 3.05 | 3.85 | 4.86 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.86 | 9.43 | 9.68 | 9.92 |
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的加权平均净资产收益率(%) | 4.84 | 9.09 | 9.47 | 9.83 |
净利差(%)(注1) | 2.43 | 2.03 | 2.10 | 2.37 |
净息差(%)(注2) | 2.65 | 2.26 | 2.31 | 2.65 |
注:1、净利差为生息资产平均收益率与计息负债平均成本率的差额(计算参数按日均余额计算);2、净息差为利息净收入除以生息资产日均余额计算;3、净利差、净息差数据来自管理层报表;4、2018年1-6月加权平均净资产收益率未经年化。
五、非经常性损益
本行最近三年及一期非经常性损益明细如下:
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -16.50 | 262.97 | 1,005.19 | -0.09 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 280.00 | 391.74 | 1,259.60 | 387.63 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益(注) | - | 3,058.30 | - | - |
除上述各项之外的其他营业外收 | -124.69 | -95.50 | 47.12 | 390.82 |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
入和支出 | ||||
减:所得税影响额 | 34.70 | 904.38 | 577.98 | 194.59 |
少数股东权益影响额(税后) | -1.38 | 8.86 | 266.73 | 2.12 |
合计 | 105.49 | 2,704.28 | 1,467.20 | 581.65 |
注:该项收益主要为本行对联营企业兴化农商行新增的投资成本小于兴化农商行2017年6月末净资产公允价值的差额。
第四节 管理层讨论分析
一、资产负债分析
(一)资产构成情况分析截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行资产总额分别为823.54亿元、901.78亿元、1,031.73亿元和1,009.79亿元,2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率11.93%。
本行的资产主要由发放贷款及垫款、可供出售金融资产、现金及存放中央银行款项和应收款项类投资等构成。截至2018年6月30日,发放贷款及垫款、可供出售金融资产、现金及存放中央银行款项和应收款项类投资占资产总额的比例分别为51.47%、22.63%、10.25%和6.24%。报告期内,本行发放贷款及垫款占总资产规模的比例有所上升,各类金融资产占比也有所提升,这主要是由于在我国金融市场体系不断健全和完善的背景下,本行基于宏观经济状况、利率市场环境、监管要求等因素,适度调整了对各类资产的配置比例,以在保持良好流动性的前提下获取较高收益,同时也说明在严峻的经营环境下,本行持续深化“做小做散”市场定位,以商务转型为抓手,以“客户扩面”为主线,全力推进零售贷款业务、稳步发展公司贷款业务,扩大优势,保持本行贷款的稳定增长。
报告期内,本行资产的具体构成情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
现金及存放中央银行款项 | 1,035,533 | 10.25 | 1,019,908 | 9.89 | 907,372 | 10.06 | 927,345 | 11.26 |
存放同业款项 | 71,780 | 0.71 | 93,381 | 0.91 | 292,746 | 3.25 | 433,443 | 5.26 |
拆出资金 | 85,354 | 0.85 | 108,819 | 1.05 | 111,838 | 1.24 | 26,444 | 0.32 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 181,260 | 1.80 | 120,163 | 1.16 | 14,670 | 0.16 | 49,837 | 0.61 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
资产 | ||||||||
衍生金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | - |
买入返售金融资产 | - | - | 205,600 | 1.99 | - | - | - | - |
应收利息 | 49,077 | 0.49 | 49,451 | 0.48 | 47,417 | 0.53 | 54,273 | 0.66 |
发放贷款和垫款 | 5,197,473 | 51.47 | 4,749,200 | 46.03 | 4,275,424 | 47.41 | 3,850,400 | 46.75 |
可供出售金融资产 | 2,285,491 | 22.63 | 2,634,453 | 25.53 | 2,330,029 | 25.84 | 1,745,949 | 21.20 |
持有至到期投资 | 297,492 | 2.95 | 275,934 | 2.67 | 323,563 | 3.59 | 492,430 | 5.98 |
应收款项类投资 | 630,403 | 6.24 | 803,495 | 7.79 | 478,829 | 5.31 | 450,856 | 5.47 |
长期股权投资 | 94,877 | 0.94 | 90,852 | 0.88 | 78,194 | 0.87 | 70,142 | 0.85 |
固定资产 | 60,827 | 0.60 | 62,564 | 0.61 | 41,399 | 0.46 | 41,804 | 0.51 |
无形资产 | 9,484 | 0.09 | 10,069 | 0.10 | 10,404 | 0.12 | 11,044 | 0.13 |
递延所得税资产 | 74,944 | 0.74 | 73,424 | 0.71 | 49,158 | 0.55 | 48,529 | 0.59 |
其他资产 | 23,922 | 0.24 | 19,945 | 0.19 | 56,775 | 0.63 | 32,869 | 0.40 |
资产总计 | 10,097,917 | 100 | 10,317,257 | 100 | 9,017,818 | 100 | 8,235,365 | 100 |
注:其他资产包括其他应收款、长期待摊费用、抵债资产等。
在本节讨论中,除另有指明外,贷款及垫款是基于扣除贷款损失准备之前向客户提供的贷款总额。
1、发放贷款和垫款贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。报告期内,本行贷款及垫款情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
发放贷款及垫 | 5,389,407 | 53.37 | 4,911,107 | 47.60 | 4,432,462 | 49.15 | 3,984,895 | 48.39 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
款 | ||||||||
贷款损失准备 | 191,933 | 1.90 | 161,907 | 1.57 | 157,038 | 1.74 | 134,495 | 1.63 |
贷款和垫款账面价值 | 5,197,473 | 51.47 | 4,749,200 | 46.03 | 4,275,424 | 47.41 | 3,850,400 | 46.75 |
资产总计 | 10,097,917 | 100 | 10,317,257 | 100 | 9,017,818 | 100 | 8,235,365 | 100 |
注:此处占比为占总资产的比例。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行发放贷款及垫款余额分别为398.49亿元、443.25亿元、491.11亿元和538.94亿元,2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为11.01%。报告期内,本行贷款和垫款余额实现了持续增长,主要原因为:①报告期内张家港市经济持续发展,企业信贷需求扩张,同时单位和居民存款增加扩充本行贷款资金来源,本行秉承服务当地经济发展的理念适度增加区域信贷投放力度,贷款规模的稳定增长;②本行持续深化“做小做散”市场定位,以商务转型为抓手,以“客户扩面”为主线,全力推进零售贷款业务、稳步发展公司贷款业务,扩大优势,保持本行贷款的稳定增长。
(1)按客户类型划分的贷款和垫款本行贷款由公司贷款(包括票据贴现)和个人贷款组成。公司贷款和个人贷
款的分布情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
公司贷款和垫款 | 4,014,194 | 74.48 | 3,755,971 | 76.48 | 3,595,190 | 81.11 | 3,282,705 | 82.38 |
其中:对公贷款(扣除贴现) | 3,716,908 | 68.96 | 3,484,671 | 70.96 | 3,149,635 | 71.06 | 2,841,268 | 71.30 |
贴现 | 297,286 | 5.52 | 271,300 | 5.52 | 445,554 | 10.05 | 441,437 | 11.08 |
个人贷款和垫款 | 1,375,213 | 25.52 | 1,155,136 | 23.52 | 837,272 | 18.89 | 702,190 | 17.62 |
贷款和垫款总额 | 5,389,407 | 100 | 4,911,107 | 100 | 4,432,462 | 100 | 3,984,895 | 100 |
减:贷款减值 | 191,933 | 161,907 | 157,038 | 134,495 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
准备 | ||||||||
贷款和垫款净额 | 5,197,473 | 4,749,200 | 4,275,424 | 3,850,400 |
公司贷款是本行贷款和垫款业务最重要的组成部分,也是本行发展战略重点。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行公司贷款和垫款分别为328.27亿元、359.52亿元、375.60亿元和401.42亿元,2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为6.97%。
报告期内本行的公司贷款主要包括一般贷款和贴现,公司贷款余额持续增长,其原因主要是报告期内我国整体经济虽面临下行压力,但仍持续增长,张家港市经济增长较为稳定,民营经济发展活跃,中小微型企业贷款需求旺盛,为本行扩大市场份额提供了良好的前提条件。同时本行改进了管理模式,强化了考核激励,加快了创新力度,拓展了营销能力,加大了对中小微型企业的信贷支持力度,积极培育优质信贷客户,优化公司信贷客户结构,优化信贷资源配置,从紧从快、扎扎实实、主动出击,保持了公司贷款的稳定增长。
票据贴现是本行公司贷款的重要组成部分。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行票据贴现余额分别为44.14亿元、44.56亿元 、27.13亿元和29.73亿元,占贷款和垫款总额的比例分别为11.08%、10.05%、5.52%和5.52%。
个人贷款也是本行业务的重点开拓方向。报告期内,在控制风险的同时,本行的个人贷款业务一直快速增长。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行分别拥有个人贷款70.22亿元、83.73亿元、115.51亿元和137.52亿元,分别占本行贷款和垫款总额的17.62%、18.89%、23.52%和25.52%。2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为28.26%。报告期内,本行高度重视个人业务发展,加大了个人业务的拓展力度,包括推出“安居港城人家”个人贷款品牌、针对贵宾理财金卡客户推出 信用循环贷 款和抵押循环贷款,成立专门的个人银行业务部门负责个人银行业务的管理和营销等。近年来本行积极拓展个体工商户,培育新的信贷业务增长点,个人生产经营贷款实现
了快速增长。
① 公司贷款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行公司贷款(含贴现)分别为328.27亿元、359.52亿元、375.60亿元和401.42亿元,分别占本行贷款和垫款总额82.38%、81.11%、76.48%和74.48%。公司贷款占比较高的主要原因如下:张家港第二产业发达,制造业企业数量众多,发展迅速,第二产业大多为资金密集型企业,资金需求旺盛。本行贷款结构与张家港地区经济结构高度相关,结合地域经济特点以及本行自身的优势,本行确立了专注于中小微型企业贷款业务的发展方向。众多中小微型企业的快速发展,是推动本地区经济增长的重要因素,也为本行公司业务的不断拓展奠定了坚实的客户基础。
本行公司贷款由对公贷款及贴现两部分组成。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行对公贷款余额分别为284.13亿元、314.96亿元、348.47亿元和371.69亿元,占公司贷款的比重分别为86.55%、87.61%、92.78%以及92.59%。本行对公贷款(不含贴现)按企业规模划分情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
大型 | 270,607 | 7.28 | 326,890 | 9.38 | 263,734 | 8.37 | 168,348 | 5.93 |
中型 | 683,189 | 18.38 | 523,571 | 15.02 | 559,090 | 17.75 | 545,014 | 19.18 |
小型 | 2,317,035 | 62.34 | 2,265,697 | 65.02 | 2,005,678 | 63.68 | 1,903,969 | 67.01 |
微型 | 446,077 | 12.00 | 368,513 | 10.58 | 321,133 | 10.20 | 223,936 | 7.88 |
总计 | 3,716,908. | 100 | 3,484,671 | 100 | 3,149,635 | 100 | 2,841,268 | 100 |
其中:中小微企业小计 | 3,446,301 | 92.72 | 3,157,781 | 90.62 | 2,885,902 | 91.63 | 2,672,919 | 94.07 |
注:中小微型企业划分根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业
[2011]300号)整理而成。
本行对公贷款以中小微型企业贷款为主,报告期内各期末中小微型企业贷款占比均在90%以上。本行前身为农村信用社,信贷客户的主体是乡镇企业以
及农村个体工商户。经过多年的发展,这些客户逐步成长为主业突出、效益良好的中小微企业,是本行稳定的客户基础,因此中小微企业贷款也逐步成为本行的主体业务。
本地优秀的中小微企业客户群体为本行公司业务提供了优质且快速成长的市场基础。专注于中小微企业是发挥本行竞争优势的选择。对银行而言,由于中小微企业透明度较低,外部信息较少,银行贷款审核难度较大,因而中小微企业获得银行贷款的难度较大;对中小微企业而言,大多中小微企业对贷款的便捷性以及还贷的灵活性要求较高,对利率敏感度较低。本行在上述两方面,较之其他银行具有明显优势:一方面,本行扎根于张家港地区,本土化形成的信息优势,使本行能够全面、及时的掌握本地企业的信息,从而有利于本行贷款业务的审核、发放以及放贷后的风险监管工作;另一方面,本行是张家港最大的银行业一级法人机构,管理架构扁平,贷款审批流程相对较短,因而贷款审核效率高,贷款发放速度快。基于对竞争优势的分析,本行确立了以中小微企业为核心的业务发展方向,集中资源于中小微企业业务,从而逐步形成了以中小微企业贷款为主的公司贷款格局。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行票据贴现余额分别为44.14亿元、44.56亿元、27.13亿元和29.73亿元,占公司贷款的比重分别为13.45%、12.39%、7.22%和7.41%。本行票据贴现业务包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现,具体如下:
报告期内,本行票据贴现情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
银行承兑汇票贴现 | 283,286 | 95.29 | 256,600 | 94.58 | 418,904 | 94.02 | 305,759 | 69.26 |
商业承兑汇票贴现 | 14,000 | 4.71 | 14,700 | 5.42 | 26,650 | 5.98 | 135,678 | 30.74 |
贴现总额 | 297,286 | 100 | 271,300 | 100 | 445,554 | 100 | 441,437 | 11.08 |
本行票据贴现主要为银行承兑汇票,报告期内,商业承兑汇票未出现过违约。本行开展票据业务时,对票据贴现规模实行下限管理,下限规模为各项贷款余额
的5%,根据贴现利率、监管要求及盈利情况动态调整票据贴现余额,在授信范围内办理票据贴现,根据票据本身风险状况实行差别定价。报告期内,本行票据贴现未发生不良。
a、按产品划分的公司贷款情况
单位:万元,%
本行公司贷款以流动资金贷款为主,截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,流动资金贷款占本行公司贷款总额的74.12%、75.21%、81.35%及79.98%。本行主要面向中小微型企业提供流动资金贷款,以满足其生产经营活动正常进行所需的资金要求。
b、按行业划分的公司贷款情况报告期各期末,本行的公司贷款余额按行业分类的分布情况如下表所示:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
农、林、牧、渔业 | 185,262 | 4.62 | 181,324 | 4.83 | 139,270 | 3.87 | 53,357 | 1.63 |
采矿业 | 200 | 0.01 | 3,000 | 0.08 | 3,090 | 0.09 | 4,390 | 0.13 |
制造业 | 1,490,019 | 37.12 | 1,478,486 | 39.36 | 1,402,573 | 39.00 | 1,425,759 | 43.43 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
流动资金贷款 | 3,210,805 | 79.98 | 3,055,574 | 81.35 | 2,704,121 | 75.21 | 2,433,149 | 74.12 |
固定资产贷款 | 506,103 | 12.61 | 429,097 | 11.43 | 445,514 | 12.39 | 408,119 | 12.43 |
其中:基本建设贷款 | 125,017 | 3.11 | 117,547 | 3.13 | 141,438 | 3.93 | 114,495 | 3.49 |
技术改造贷款 | 3,545 | 0.09 | 2,080 | 0.06 | 100 | 0.00 | 1,728 | 0.05 |
市政建设配套贷款 | 20,000 | 0.5 | 21,800 | 0.58 | 22,000 | 0.61 | 2,400 | 0.07 |
房地产开发贷款 | 39,590 | 0.99 | 39,301 | 1.05 | 74,245 | 2.07 | 60,619 | 1.85 |
其他类固定资产贷款 | 317,951 | 7.92 | 248,369 | 6.61 | 207,731 | 5.78 | 228,877 | 6.97 |
贴现 | 297,286 | 7.41 | 271,300 | 7.22 | 445,554 | 12.39 | 441,437 | 13.45 |
合计 | 4,014,194 | 100 | 3,755,971 | 100 | 3,595,190 | 100 | 3,282,705 | 100 |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 93,214 | 2.32 | 77,960 | 2.08 | 40,500 | 1.13 | 66,634 | 2.03 |
建筑业 | 237,277 | 5.91 | 220,057 | 5.86 | 158,796 | 4.42 | 142,482 | 4.34 |
批发和零售业 | 670,542 | 16.7 | 630,903 | 16.8 | 559,706 | 15.57 | 539,277 | 16.43 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 5,251 | 0.13 | 451 | 0.01 | 1,845 | 0.05 | 860 | 0.03 |
交通运输、仓储和邮政业 | 92,368 | 2.3 | 85,434 | 2.28 | 75,361 | 2.10 | 72,317 | 2.20 |
住宿和餐饮业 | 12,602 | 0.31 | 14,740 | 0.39 | 13,736 | 0.38 | 14,115 | 0.43 |
金融业 | - | - | - | - | 50,000 | 1.39 | 50,000 | 1.52 |
房地产业 | 88,132 | 2.2 | 72,546 | 1.93 | 97,740 | 2.72 | 97,179 | 2.96 |
租赁和商务服务业 | 617,612 | 15.39 | 524,333 | 13.96 | 462,206 | 12.86 | 308,799 | 9.41 |
科学研究和技术服务业 | 10,935 | 0.27 | 10,790 | 0.29 | 10,425 | 0.29 | 7,225 | 0.22 |
水利、环境和公共设施管理业 | 158,826 | 3.96 | 140,781 | 3.75 | 90,988 | 2.53 | 26,836 | 0.82 |
居民服务、修理和其他服务业 | 13,833 | 0.34 | 4,648 | 0.12 | 4,962 | 0.14 | 4,087 | 0.12 |
教育 | 1,400 | 0.03 | 1,300 | 0.03 | 1,540 | 0.04 | 1,400 | 0.04 |
卫生和社会工作 | 7,295 | 0.18 | 6,070 | 0.16 | 13,910 | 0.39 | 14,762 | 0.45 |
文化、体育和娱乐业 | 32,140 | 0.8 | 31,847 | 0.85 | 22,990 | 0.64 | 11,790 | 0.36 |
公共管理、社会保障和社会组织 | - | - | - | - | - | - | - | - |
贴现 | 297,286 | 7.41 | 271,300 | 7.22 | 445,554 | 12.39 | 441,437 | 13.45 |
公司贷款 总计 | 4,014,194 | 100 | 3,755,971 | 100 | 3,595,190 | 100 | 3,282,705 | 100 |
报告期内本行公司贷款结构基本稳定,报告期各期末公司贷款中占比均超过5%的行业包括制造业、批发和零售服务业以及租赁和商务服务业三个行业。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,上述三大行业贷款余额合计占本行公司贷款的比重分别为69.27%、67.43%、70.12%以及69.21%,构成本行公司贷款的主体部分。
制造业贷款是本行公司贷款最主要的组成部分,截至2015年12月31日、2016
年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行发放给制造业企业的贷款分别为142.58亿元、140.26亿元、147.85亿元和149.00亿元,分别占本行公司贷款的43.43%、39.00%、39.36%和37.12%。本行公司贷款集中于制造业,这与本行所处的张家港地区经济特征和本行的经营发展情况密切相关。
报告期各期末,本行的制造业公司贷款余额构成按制造行业细分的分布情况如下表所示:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
农副食品加工业 | 14,916 | 1.00 | 16,084 | 1.09 | 14,384 | 1.03 | 16,506 | 1.16 |
食品制造业 | 7,771 | 0.52 | 5,771 | 0.39 | 8,386 | 0.60 | 8,412 | 0.59 |
酒、饮料和精制茶制造业 | 1,800 | 0.12 | 1,800 | 0.12 | 2,042 | 0.15 | 250 | 0.02 |
纺织业 | 281,303 | 18.88 | 263,772 | 17.84 | 248,214 | 17.69 | 203,715 | 14.29 |
纺织服装、服饰业 | 66,265 | 4.45 | 58,442 | 3.95 | 60,788 | 4.33 | 65,097 | 4.57 |
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 | 5,252 | 0.35 | 5,165 | 0.35 | 5,611 | 0.40 | 6,652 | 0.47 |
木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 | 27,057 | 1.82 | 26,574 | 1.8 | 31,797 | 2.27 | 35,384 | 2.48 |
家具制造业 | 23,296 | 1.56 | 12,020 | 0.81 | 9,649 | 0.69 | 9,474 | 0.66 |
造纸和纸制品业 | 11,482 | 0.77 | 14,320 | 0.97 | 12,455 | 0.89 | 23,063 | 1.62 |
印刷和记录媒介复制业 | 5,588 | 0.38 | 4,915 | 0.33 | 10,290 | 0.73 | 12,238 | 0.86 |
文教、工美、体育和娱乐用品制造业 | 10,570 | 0.71 | 10,548 | 0.71 | 5,300 | 0.38 | 2,255 | 0.16 |
石油加工、炼焦和核燃料加工业 | 5,450 | 0.37 | 25,450 | 1.72 | 6,320 | 0.45 | 8,020 | 0.56 |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
化学原料和化学制品制造业 | 94,786 | 6.36 | 97,972 | 6.63 | 107,760 | 7.68 | 98,150 | 6.88 |
医药制造业 | 9,056 | 0.61 | 4,650 | 0.31 | 5,350 | 0.38 | 2,845 | 0.20 |
化学纤维制造业 | 30,773 | 2.07 | 30,535 | 2.07 | 26,518 | 1.89 | 29,123 | 2.04 |
橡胶和塑料制品业 | 99,629 | 6.69 | 94,741 | 6.41 | 67,793 | 4.83 | 67,304 | 4.72 |
非金属矿物制品业 | 66,116 | 4.44 | 70,197 | 4.75 | 75,063 | 5.35 | 95,765 | 6.72 |
黑色金属冶炼和压延加工业 | 54,384 | 3.65 | 105,438 | 7.13 | 110,931 | 7.91 | 107,854 | 7.56 |
有色金属冶炼和压延加工业 | 22,993 | 1.54 | 22,558 | 1.53 | 21,687 | 1.55 | 23,981 | 1.68 |
金属制品业 | 211,459 | 14.19 | 182,676 | 12.36 | 185,524 | 13.23 | 185,400 | 13.01 |
通用设备制造业 | 107,344 | 7.2 | 110,874 | 7.5 | 90,934 | 6.48 | 101,271 | 7.1 |
专用设备制造业 | 108,637 | 7.29 | 93,931 | 6.35 | 94,611 | 6.75 | 101,701 | 7.13 |
汽车制造业 | 58,035 | 3.89 | 54,522 | 3.69 | 48,161 | 3.43 | 56,908 | 3.99 |
铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 34,998 | 2.35 | 41,270 | 2.79 | 37,640 | 2.68 | 34,794 | 2.44 |
电气机械和器材制造业 | 70,468 | 4.73 | 72,169 | 4.88 | 69,956 | 4.99 | 89,554 | 6.28 |
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 26,291 | 1.76 | 23,354 | 1.58 | 14,860 | 1.06 | 12,790 | 0.9 |
仪器仪表制造业 | 2,530 | 0.17 | 2,660 | 0.18 | 2,635 | 0.19 | 2,145 | 0.15 |
废弃资源综合利用业 | 10,080 | 0.68 | 5,080 | 0.34 | 5,050 | 0.36 | 3,150 | 0.22 |
金属制品、机械和设备 | 20,600 | 1.38 | 20,600 | 1.39 | 20,400 | 1.45 | 20,700 | 1.45 |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
修理业 | ||||||||
其他制造业 | 1,090 | 0.07 | 400 | 0.03 | 2,463 | 0.18 | 1,260 | 0.09 |
制造业小计 | 1,490,019 | 100 | 1,478,486 | 100 | 1,402,573 | 100 | 1,425,759 | 100 |
②个人贷款报告期内,本行的个人贷款产品主要包括个人生产经营贷款、个人住房消费
贷款、个人综合消费贷款等。
本行按产品类别划分的个人贷款分布情况如下表所示:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
信用循环贷款 | 8 | 0.01 | 8 | 0.01 | 8 | 0.01 | 8 | 0.01 |
个人汽车消费 | 55,229 | 4.01 | 58,585 | 5.07 | 25,708 | 3.07 | 12,112 | 1.72 |
个人生产经营 | 797,270 | 57.97 | 590,857 | 51.15 | 449,226 | 53.64 | 403,281 | 57.43 |
个人住房消费 | 374,983 | 27.27 | 336,638 | 29.14 | 247,808 | 29.60 | 221,144 | 31.49 |
个人综合消费 | 147,723 | 10.74 | 169,049 | 14.63 | 114,523 | 13.68 | 65,646 | 9.35 |
其他个人贷款 | - | - | - | - | - | - | - | - |
个人贷款总计 | 1,375,213 | 100 | 1,155,136 | 100 | 837,272 | 100 | 702,190 | 100 |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行个人贷款余额分别为70.22亿元、83.73亿元、115.51亿元和137.52亿元,2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为28.26%。个人贷款总额在报告
期内增长主要原因是:在利率市场化持续深入、利差不断收窄的背景下,本行持续加强在零售金融领域的业务开拓,发展个人贷款业务;报告期内,个人生产经营贷款、个人住房消费贷款持续增长。
个人生产经营贷款是本行个人贷款的主要构成部分。本行将个人业务作为未来业务拓展的重要方向,成立专门的个人银行业务部门,负责个人银行业务的管理和营销等。得益于此,本行个人生产经营贷款逐年稳步增长。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,个人生产经营性贷款余额分别为40.33亿元、44.92亿元、59.09亿元以及79.73亿元,占本行个人贷款的比重分别为57.43%、53.64%、51.15%以及57.97%。
个人住房消费贷款也是本行个人贷款主要构成部分,截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行住房消费贷款余额分别为22.11亿元、24.78亿元、33.66亿元以及37.50亿元,占个人贷款的比重分别为31.49%、29.60%、29.14%以及27.27%。报告期内个人住房消费贷款占比有所下降。
个人综合消费贷款是指本行向社会自然人发放的用于消费的贷款,包括住房装修、大件耐用消费品、旅游、教育等指定消费用途的人民币担保贷款。报告期内,本行的个人综合消费贷款逐步增长,由2015年末的6.56亿元增长为2017年末的16.90亿元,2018年6月末稍有回落。消费贷款的增长主要是因为张家港市经济的持续增长,张家港地区居民个人收入随之增长,从而引发个人消费需求的增长。
(2)按担保方式划分的贷款和垫款本行主要采用保证和抵押作为担保方式向借款人提供贷款。截至2018年6月
30日,上述两类担保方式贷款余额合计占本行贷款与垫款总额的87.44%。按担保方式划分的本行贷款分布情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
信用贷款 | 181,964 | 3.38 | 159,482 | 3.25 | 129,329 | 2.92 | 93,093 | 2.34 |
保证担保 | 2,280,953 | 42.32 | 2,159,114 | 43.96 | 1,832,745 | 41.35 | 1,499,229 | 37.62 |
贷款 | ||||||||
抵押贷款 | 2,431,808 | 45.12 | 2,115,452 | 43.08 | 1,890,162 | 42.64 | 1,791,347 | 44.95 |
质押贷款 | 197,396 | 3.66 | 205,759 | 4.19 | 134,672 | 3.04 | 159,789 | 4.01 |
贴现 | 297,286 | 5.52 | 271,300 | 5.52 | 445,554 | 10.05 | 441,437 | 11.08 |
合计 | 5,389,407 | 100 | 4,911,107 | 100 | 4,432,462 | 100 | 3,984,895 | 100 |
本行贷款大部分为中小微企业贷款,基于控制风险的考虑,本行除严格审查借款人第一还款来源外,一般还要求借款人提供担保。报告期内,本行贷款中担保贷款占比很高,且担保方式以保证和抵押为主,保障程度较高。
① 信用贷款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行信用贷款占贷款总额的比重分别为2.34%、2.92%、3.25%以及3.38%。报告期内,本行严格控制信用贷款的发放,信用贷款占比极低。
保证担保贷款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行保证担保贷款占贷款总额的比重分别为37.62%、41.35%、43.96%以及42.32%。
报告期内本行保证担保贷款的比重较高。本行服务的主要客户群体是中小企业,固定资产相对较少,相应的可抵押物亦较少。为更好的发展贷款业务,提高对中小企业发展的支持力度,本行与多家专业担保公司合作,在贷款客户未能提供有效抵/质押物时,可通过本行合作的担保公司担保方式获得贷款,这是本行保证担保贷款占比较高的原因。
本行严格筛选合作的担保公司,在准入环节上对担保公司及其他担保人进行担保能力的测算,严格把控准入门槛。近年来,本行始终坚持稳健的风险偏好,严格控制保证贷款的规模,致力于从前期的保证担保、联保模式逐步向抵/质押模式转变,逐步调整担保方式结构,增强风险缓释措施。
② 抵押、质押贷款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行抵押、质押两类贷款合计占贷款总额的比重分别为48.96%、45.68%、47.27%以及48.78%。其中,截至2018年6月30日,房地产抵押贷款占抵押贷款的比重为96.56%。抵押是本行发放贷款的重要担保方式。为了控制贷款风险,报告期内本行在强调严格审查借款人第一还款来源的基础上,还加大力度推广以土地、房产等有效资产为抵押的贷款,不断提高低风险贷款占比。
本行办理抵押贷款有严格的审核程序,对抵押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押权的合法性进行严格审查,签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续,根据抵押物的不同情况,合理确定贷款抵押比例。
(3)按贷款性质分类的本行贷款报告期内本行按贷款性质分类的贷款分类如下表所示:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
短期贷款(含一年内到期的中长期贷款) | 3,024,779 | 56.12 | 2,857,995 | 58.19 | 2,788,940 | 62.92 | 2,677,743 | 67.20 |
中长期贷款 | 1,958,175 | 36.33 | 1,672,594 | 34.06 | 1,077,887 | 24.32 | 699,531 | 17.55 |
逾期贷款 | 73,082 | 1.36 | 77,001 | 1.57 | 96,882 | 2.19 | 134,791 | 3.38 |
押汇 | 36,085 | 0.67 | 32,218 | 0.66 | 23,198 | 0.52 | 31,393 | 0.79 |
贴现 | 297,286 | 5.52 | 271,300 | 5.52 | 445,554 | 10.05 | 441,437 | 11.08 |
合计 | 5,389,407 | 100 | 4,911,107 | 100 | 4,432,462 | 100 | 3,984,895 | 100 |
报告期内本行贷款结构稳定,以短期贷款为主。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,短期贷款(含一年内到期的中长期贷款)占比分别为67.20%、62.92%、58.19%和56.12%,占本行贷款的比重均超过50%。
本行短期贷款占比较高的原因主要为:(1)客户构成的影响。本行客户以中小微企业为主,中小微企业的贷款需求以短期流动资金贷款为主;(2)风险防范的考虑。从防范流动性风险的角度出发,本行倾向于发放流动性较高的短期
贷款。
(4)按地区划分的贷款和垫款报告期内本行按贷款客户所在地区分类的贷款分类如下表所示:
单位:万元,%
地区 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
江苏地区 | 5,165,689 | 95.84 | 4,705,288 | 95.81 | 4,257,193 | 96.05 | 3,816,129 | 95.76 |
其中:张家港地区 | 3,309,361 | 61.40 | 3,138,504 | 63.91 | 3,175,922 | 71.65 | 2,986,158 | 74.94 |
江苏其他地区 | 1,856,328 | 34.44 | 1,566,783 | 31.90 | 1,081,272 | 24.39 | 829,971 | 20.83 |
其他地区 | 223,718 | 4.16 | 205,820 | 4.19 | 175,269 | 3.95 | 168,766 | 4.24 |
合计 | 5,389,407 | 100 | 4,911,107 | 100 | 4,432,462 | 100 | 3,984,895 | 100 |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行张家港地区贷款余额占贷款总额的比例分别为74.94%、71.65%、63.91%和61.4%。本行绝大部分贷款来自于江苏省,大部分贷款来自张家港地区。
(5)贷款集中度截至2018年6月30日,本行人民币贷款前十大客户如下表所示:
单位:万元,%
客 户 | 行 业 | 贷款余额 | 占贷款总额比例 | 占资本净额比例 | 五级分类 |
客户1 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 35,000 | 0.65 | 3.78 | 正常 |
客户2 | 批发和零售业 | 22,846 | 0.42 | 2.47 | 正常 |
客户3 | 租赁和商务服务业 | 19,999 | 0.37 | 2.16 | 正常 |
客户4 | 租赁和商务服务业 | 19,999 | 0.37 | 2.16 | 正常 |
客户5 | 交通运输、仓储和邮政业 | 19,900 | 0.37 | 2.15 | 正常 |
客户6 | 制造业 | 19,850 | 0.37 | 2.14 | 正常 |
客户7 | 批发和零售业 | 19,850 | 0.37 | 2.14 | 正常 |
客户8 | 制造业 | 17,500 | 0.32 | 1.89 | 正常 |
客户9 | 制造业 | 17,271 | 0.32 | 1.87 | 正常 |
客户10 | 批发和零售业 | 17,216 | 0.32 | 1.86 | 正常 |
合计 | 209,431 | 3.89 | 22.62 | 正常 |
资本净额 | 925,820 |
根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》,本行向任何单一借款人发放贷款,以不超过本行资本净额10%为限,前十名单户贷款合计不得超过本行资本净额的50%(资本净额根据《商业银行资本管理办法(试行)》统计)。本行的贷款集中度相对较低,2018年6月30日,单一最大人民币借款人贷款额占资本净额为3.78%,前十大人民币借款人贷款总额占资本净额22.62%。目前,本行符合有关借款人集中度的监管要求。
(6)贷款质量贷款五级分类情况截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行不良贷款余额分别为7.82亿元、8.71亿元、8.72亿元和9.27亿元,不良贷款率分别为1.96%、1.96%、1.78%和1.72%。本行按五级分类标准划分的贷款分布情况和不良贷款率如下表所示:
单位:万元
五级分类 | 2018年6月30日 | |||
贷款总额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 | |
正常 | 5,025,607 | 93.25% | 2.57% | 129,215 |
关注 | 271,127 | 5.03% | 7.05% | 19,121 |
次级 | 82,115 | 1.52% | 44.99% | 36,945 |
可疑 | 10,298 | 0.19% | 62.07% | 6,392 |
损失 | 260 | 0.01% | 100.00% | 260 |
小计 | 5,389,407 | 100.00% | 3.56% | 191,933 |
不良贷款余额 | 92,673 | |||
不良贷款率 | 1.72% | |||
五级分类 | 2017年12月31日 | |||
贷款总额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 | |
正常 | 4,508,684 | 91.80% | 2.23% | 100,622 |
关注 | 315,187 | 6.42% | 6.61% | 20,823 |
次级 | 76,924 | 1.57% | 43.10% | 33,154 |
可疑 | 7,991 | 0.16% | 62.39% | 4,986 |
损失 | 2,322 | 0.05% | 100.00% | 2,322 |
小计 | 4,911,107 | 100.00% | 3.29% | 161,907 |
不良贷款余额 | 87,236 | |||
不良贷款率 | 1.78% | |||
五级分类 | 2016年12月31日 | |||
贷款总额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 |
正常 | 4,037,450 | 91.08% | 2.19% | 88,618 |
关注 | 307,945 | 6.95% | 7.74% | 23,840 |
次级 | 66,772 | 1.51% | 45.29% | 30,241 |
可疑 | 15,063 | 0.34% | 60.00% | 9,038 |
损失 | 5,232 | 0.12% | 100% | 5,232 |
小计 | 4,432,462 | 100% | 3.54% | 156,968 |
不良贷款余额 | 87,067 | |||
不良贷款率 | 1.96% | |||
五级分类 | 2015年12月31日 | |||
贷款总额 | 占总额比例 | 专项准备比例 | 专项准备金额 | |
正常 | 3,560,957 | 89.36% | 2.11% | 75,079 |
关注 | 345,754 | 8.68% | 6.26% | 21,630 |
次级 | 59,253 | 1.49% | 43.00% | 25,481 |
可疑 | 17,581 | 0.44% | 60.18% | 10,580 |
损失 | 1,350 | 0.03% | 100% | 1,350 |
小计 | 3,984,895 | 100% | 3.37% | 134,120 |
不良贷款余额 | 78,184 | |||
不良贷款率 | 1.96% |
注:(1)不良贷款余额=次级+可疑+损失(2)不良贷款率=不良贷款余额÷本行贷款总额
2018年6月末本行不良贷款余额较2017年末增加0.54亿元,增长比例为6.23%;2017年末本行不良贷款余额较2016年末增加0.02亿元,增长比例为0.19%。
报告期内,由于宏观经济形势发生不利变化,我国经济运行面临不少困难和挑战,经济下行压力较大,结构调整阵痛显现,企业生产经营困难增多,部分经济风险显现。在宏观经济下行期,我国实体经济尤其是中小微企业受到不利冲击,制造业出现通缩,在本行以中小微企业贷款为主的贷款结构下,本行不良贷款额均有所上升。报告期内,本行坚持风险优先原则,有效防范经营风险,2018年6月末本行不良贷款率有所下降。
为加快处置不良贷款,增强资产质量,增强抵御风险能力,本行加大了信贷检查力度,加强不良资产清收,不良贷款核销和转让力度不断加大。
① 不良贷款集中度截至2018年6月30日,本行前十大不良贷款客户明细如下:
单位:万元,%
客户名称 | 所属行业 | 不良贷款余额 | 分类 | 占不良贷款总额比例 | ||
次级 | 可疑 | 损失 | ||||
客户1 | 制造业 | 7,190 | 7,190 | - | - | 7.76 |
客户名称 | 所属行业 | 不良贷款余额 | 分类 | 占不良贷款总额比例 | ||
次级 | 可疑 | 损失 | ||||
客户2 | 制造业 | 6,580 | 6,580 | - | - | 7.10 |
客户3 | 批发和零售业 | 4,497 | - | 4,497 | - | 4.85 |
客户4 | 批发和零售业 | 4,156 | 4,156 | - | - | 4.48 |
客户5 | 制造业 | 3,500 | 3,500 | - | - | 3.78 |
客户6 | 制造业 | 3,500 | 3,500 | - | - | 3.78 |
客户7 | 制造业 | 3,490 | 3,490 | - | - | 3.76 |
客户8 | 制造业 | 3,305 | 3,305 | - | - | 3.57 |
客户9 | 制造业 | 2,980 | 2,980 | - | - | 3.21 |
客户10 | 批发和零售业 | 2,850 | 2,850 | - | - | 3.08 |
合计 | 42,048 | 37,551 | 4,497 | - | 45.37 |
截至2017年12月31日,本行前十大不良贷款客户明细如下:
单位:万元,%
客户名称 | 所属行业 | 不良贷款余额 | 分类 | 占不良贷款总额比例 | ||
次级 | 可疑 | 损失 | ||||
客户1 | 制造业 | 7,190 | 7,190 | - | - | 8.24 |
客户2 | 制造业 | 6,580 | 6,580 | - | - | 7.54 |
客户3 | 批发和零售业 | 4,497 | 0 | 4,497 | - | 5.15 |
客户4 | 批发和零售业 | 4,105 | 4,105 | - | - | 4.71 |
客户5 | 制造业 | 3,500 | 3,500 | - | - | 4.01 |
客户6 | 制造业 | 3,490 | 3,490 | - | - | 4.00 |
客户7 | 制造业 | 3,305 | 3,305 | - | - | 3.79 |
客户8 | 制造业 | 2,980 | 2,980 | - | - | 3.42 |
客户9 | 制造业 | 2,798 | 2,798 | - | - | 3.21 |
客户10 | 制造业 | 2,700 | 2,700 | - | - | 3.10 |
合计 | 41,145 | 36,648 | 4,497 | - | 47.17 |
截至2016年12月31日,本行前十大不良贷款客户明细如下:
单位:万元,%
客户名称 | 所属行业 | 不良贷款余额 | 分类 | 占不良贷款总额比例 | ||
次级 | 可疑 | 损失 | ||||
客户1 | 制造业 | 4,990 | 4990 | - | - | 5.73 |
客户2 | 批发和零售业 | 4,497 | 4497 | - | - | 5.16 |
客户名称 | 所属行业 | 不良贷款余额 | 分类 | 占不良贷款总额比例 | ||
次级 | 可疑 | 损失 | ||||
客户3 | 批发和零售业 | 4,358 | 4358 | - | - | 5.01 |
客户4 | 制造业 | 3,900 | 3900 | - | - | 4.48 |
客户5 | 制造业 | 3,500 | 3500 | - | - | 4.02 |
客户6 | 制造业 | 3,490 | 3490 | - | - | 4.01 |
客户7 | 制造业 | 3,000 | - | 3000 | - | 3.45 |
客户8 | 制造业 | 2,996 | 2996 | - | - | 3.44 |
客户9 | 制造业 | 2,803 | - | 2803 | - | 3.22 |
客户10 | 制造业 | 2,798 | 2798 | - | - | 3.21 |
合计 | 36,332 | 30529 | 5803 | - | 41.73 |
② 不良贷款水平业内比较截至2015年12月31日、2016年12月31日和2017年12月31日,全国农商行平均不良贷款率为2.48%、2.49%和3.16%,本行的不良贷款率则分别为1.96%、1.96%和1.78%,均低于农商行的平均水平,资产质量可控。
本行不良贷款率业内比较情况如下:
机 构 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
股份制商业银行 | 1.71% | 1.74% | 1.53% |
城市商业银行 | 1.52% | 1.48% | 1.40% |
农村商业银行 | 3.16% | 2.49% | 2.48% |
本行 | 1.78% | 1.96% | 1.96% |
注:数据来源于银监会发布的统计信息。截至本募集说明书签署日,银监会尚未发布2018年二季度数据。
③ 不良贷款按客户类型比较a、本行按客户类型分类的不良贷款情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
公司贷款 | 76,780 | 1.91 | 74,731 | 1.99 | 73,440 | 2.04 | 68,801 | 2.10 |
个人贷款 | 15,893 | 1.16 | 12,505 | 1.08 | 13,627 | 1.63 | 9,384 | 1.34 |
合计 | 92,673 | 1.72 | 87,236 | 1.78 | 87,067 | 1.96 | 78,184 | 1.96 |
注:1、本表格中不良贷款分类口径与按客户类型贷款分类的口径一致;2、本表格中贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的贷款总额的比率,其中公司贷款总额包含贴现。
b、本行公司不良贷款按行业分类的情况如下:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
农、林、牧、渔业 | 1,240 | 0.67 | 360 | 0.2 | 3,170 | 2.28 | 2,239 | 4.20 |
采矿业 | - | - | - | - | - | - | 300 | 6.83 |
制造业 | 54,063 | 3.63 | 53,753 | 3.64 | 50,469 | 3.60 | 43,109 | 3.02 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
建筑业 | 1,899 | 0.80 | 2,450 | 1.11 | 1,849 | 1.16 | 655 | 0.46 |
批发和零售业 | 18,138 | 2.70 | 17,968 | 2.85 | 17,382 | 3.11 | 22,127 | 4.10 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | - | - | - | - | 400 | 0.53 | 200 | 0.28 |
交通运输、仓储和邮政业 | 1,440 | 1.56 | 200 | 0.23 | 170 | 1.24 | 170 | 1.20 |
住宿和餐饮业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
金融业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
房地产业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
租赁和商务服务业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
科学研究和技术服务业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
水利、环境和公共设施管理业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
居民服务、修理和其他服务业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
教育 | - | - | - | - | - | - | - | - |
卫生和社会工作 | - | - | - | - | - | - | - | |
文化、体育和娱乐业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
公共管理、社会保障和社会组织 | - | - | - | - | - | - | - | - |
贴现 | - | - | - | - | - | - | - | |
不良余额总计 | 76,780 | 1.91 | 74,731 | 1.99 | 73,440 | 2.04 | 68,801 | 2.10 |
注:1、本表格中不良贷款分类口径与按行业类型分类的公司贷款口径一致;2、本表格中贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的公司贷款总额的比率。
其中,本行制造业不良贷款分类情况如下:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
农副食品加工业 | 795 | 5.33 | 1,745 | 10.85 | - | - | - | - |
食品制造业 | - | - | 500 | 8.66 | - | - | - | - |
酒、饮料和精制茶制造业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
纺织业 | 7,490 | 2.66 | 7,490 | 2.84 | 2,885 | 1.16 | 8,076 | 3.96 |
纺织服装、服饰业 | 400 | 0.60 | - | - | 3,515 | 5.78 | 1,968 | 3.02 |
皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 | - | - | - | - | 700 | 2.20 | 490 | 1.38 |
家具制造业 | - | - | - | - | 199 | 2.06 | - | - |
造纸和纸制品业 | 3,340 | 29.09 | 4,722 | 32.97 | 2,690 | 21.60 | 2,470 | 10.71 |
印刷和记录媒介复制业 | - | - | 926 | 18.84 | 4,990 | 48.49 | - | - |
文教、工美、体育和娱乐用品制造业 | 90 | 0.85 | 168 | 1.59 | - | - | - | - |
石油加工、炼焦和核燃料加 | - | - | - | - | - | - | - | - |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
工业 | ||||||||
化学原料和化学制品制造业 | 6,103 | 6.44 | 6,103 | 6.23 | 7,902 | 7.33 | 6,198 | 6.31 |
医药制造业 | - | - | - | - | - | - | 595 | 20.91 |
化学纤维制造业 | - | - | - | - | 378 | 1.43 | 1,678 | 5.76 |
橡胶和塑料制品业 | 700 | 0.7 | 1,780 | 1.88 | 3,940 | 5.81 | 430 | 0.64 |
非金属矿物制品业 | 650 | 0.98 | 540 | 0.77 | 300 | 0.40 | 2,530 | 2.64 |
黑色金属冶炼和压延加工业 | - | - | 217 | 0.21 | 500 | 0.45 | 340 | 0.32 |
有色金属冶炼和压延加工业 | 153 | 0.67 | 153 | 0.68 | - | - | 150 | 0.63 |
金属制品业 | 11,991 | 5.67 | 10,710 | 5.86 | 11,021 | 5.94 | 785 | 0.42 |
通用设备制造业 | 5,335 | 4.97 | 1,123 | 1.01 | 1,000 | 1.10 | 3,950 | 3.90 |
专用设备制造业 | 6,059 | 5.58 | 5,448 | 5.80 | 1,636 | 1.73 | 1,795 | 1.76 |
汽车制造业 | 1,927 | 3.32 | 1,758 | 3.22 | 3,200 | 6.64 | 2,166 | 3.81 |
铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 | 7,530 | 21.51 | 9,280 | 22.49 | 3,000 | 7.97 | 6,934 | 19.93 |
电气机械和器材制造业 | 1,500 | 2.13 | 1,090 | 1.51 | 2,314 | 3.31 | 2,255 | 2.52 |
计算机、通信和其他电子设备制造业 | - | - | - | - | 300 | 2.02 | 300 | 2.35 |
仪器仪表制造业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
废弃资源综合利用业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
金属制品、机械和设备修理业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他制造业 | - | - | - | - | - | - | - | - |
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | 不良余额 | 不良率 | |
制造业小计 | 54,063 | 3.63 | 53,753 | 3.64 | 50,469 | 3.60 | 43,109 | 3.02 |
注:1、本表格中不良贷款分类口径与按制造业行业类型分类的公司贷款口径一致;2、本表格中贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的制造业贷款总额的比率。
本行持续关注市场变化,跟踪研究不同行业的发展前景及变化趋势,及时响应监管部门关于信贷行业投向的指导意见,并结合本行战略发展需求确定新增信贷的行业投向。对于受政策限制、发展潜力较低、不符合本行战略发展方向的行业提前预警,并相应采取审慎介入、压缩退出等措施。
c、本行个人不良贷款按消费类别分类的情况如下:
单位:万元,%
类别 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
不良 余额 | 不良率 | 不良 余额 | 不良率 | 不良 余额 | 不良率 | 不良 余额 | 不良率 | |
信用循环贷款 | 8 | 100 | 8 | 100 | 8 | 100 | 8 | 100 |
个人汽车消费 | 788 | 1.43 | 356 | 0.61 | 50 | 0.19 | 13 | 0.11 |
个人生产经营 | 9,942 | 1.25 | 7,971 | 1.35 | 10,515 | 2.34 | 7,204 | 1.79 |
个人住房消费 | 2,094 | 0.56 | 2,354 | 0.70 | 2,595 | 1.05 | 1,956 | 0.88 |
个人综合消费 | 3,061 | 2.07 | 1,816 | 1.07 | 458 | 0.4 | 203 | 0.31 |
不良余额总计 | 15,893 | 1.16 | 12,505 | 1.08 | 13,627 | 1.63 | 9,384 | 1.34 |
注:1、本表格中不良贷款分类口径与按产品类别划分的个人贷款口径一致;2、本表格中贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的个人贷款总额的比率。
(7)贷款减值准备计提情况贷款损失准备包括专项准备、特种准备两种。专项准备按照贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定;特种准备是指对特定行业发放贷款计提的准备。
资产负债表日,本行对是否存在客观证据表明贷款已经发生减值损失进行检查。其中,对单笔重大贷款进行逐笔检查;对单笔非重大贷款按情况进行逐笔检查或进行组合检查。如果没有证据表明进行逐笔检查的贷款存在减值情况,无论该贷款是否重大,本行将其与其他信贷风险特征相同的贷款一并进行组合减值检查和计量。如有客观证据表明影响该贷款或影响该类贷款组合未来现金流量的事
件已经发生且该等事件的财务影响可以可靠计量,本行确认该等贷款或贷款组合发生减值损失,并计提贷款损失准备。
报告期内各期末贷款损失准备情况如下:
单位:万元
性质 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
专项准备 | 191,933 | 161,907 | 156,968 | 134,120 |
按银监会监管指标补提贷款损失准备(注) | - | - | 70 | 375 |
合计 | 191,933 | 161,907 | 157,038 | 134,495 |
注:系下属村镇银行根据中国银监会“关于中国银行业实施新监管标准的指导意见”(银监发[2011]44号)贷款拨备率(贷款损失准备占贷款的比例)不低于2.5%(或地方银监部门监管指标)要求,以单项或组合评价的方式计提的贷款损失准备,与按照贷款账面价值的2.5%(或地方银监部门监管指标)计提的贷款损失准备进行比较,按照孰高原则差额补提的贷款损失准备。
报告期内,本行在业务快速发展、贷款总量稳步提升的同时,保持了较为稳健的会计政策,继续增加了拨备计提,贷款减值准备金额逐年增长。截至2018年6月30日,本行计提的贷款减值准备余额为19.19亿元。
报告期内,本行贷款损失准备的变动情况如下表所示:
单位:万元
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
期初余额 | 161,907 | 157,038 | 134,495 | 121,868 |
加:本期计提 | 44,333 | 62,873 | 64,263 | 74,727 |
本期收回 | 5,537 | 2,539 | 3,892 | 1,718 |
减:资产价值回升转回数 | - | - | - | - |
本期核销或转让 | 19,794 | 60,543 | 45,612 | 63,817 |
折算差额 | 49 | - | - | - |
期末余额 | 191,933 | 161,907 | 157,038 | 134,495 |
拨备覆盖率 | 207.11% | 185.60% | 180.36% | 172.02% |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行贷款损失准备余额分别为13.45亿元和15.70亿元、16.19亿元和19.19亿元,拨备覆盖率分别为172.02%、180.36%、185.60%和207.11%,拨备计提充足,符合相关监管要求。
报告期内拨备覆盖率变动的主要原因系宏观经济环境导致的不良贷款的上
升所致,由于本行主要客户中小民营企业在本轮经济波动和产业调整中受到一定程度的冲击,同时部分企业受宏观经济变化影响较大,因此本行采取了更为审慎的经营态度,报告期内,贷款损失准备期末余额逐年上升。
(8)一般风险准备的计提情况报告期内,本行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20
号)的规定,在提取资产减值准备的基础上,设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。金融企业承担风险和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款项等。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行一般风险准备的计提情况如下:
单位:万元
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
年初金额 | 145,968 | 125,284 | 123,734 | 110,380 |
本期计提 | 15,547 | 20,684 | 1,549 | 13,354 |
本期其他增加 | - | - | - | - |
本期减少 | - | - | - | - |
期末余额 | 161,515 | 145,968 | 125,284 | 123,734 |
(9)逾期贷款分布情况报告期内,本行贷款的逾期分布情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
未逾期 | 5,316,325 | 98.64 | 4,834,107 | 98.43 | 4,335,580 | 97.81 | 3,850,105 | 96.62 |
逾期三个月以内 | 20,145 | 0.37 | 22,743 | 0.46 | 14,908 | 0.34 | 34,145 | 0.86 |
逾期三个月至一年 | 25,947 | 0.48 | 25,859 | 0.53 | 30,572 | 0.69 | 83,938 | 2.11 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
逾期一年至三年 | 15,498 | 0.29 | 23,906 | 0.49 | 51,402 | 1.16 | 16,707 | 0.42 |
逾期三年以上 | 11,492 | 0.22 | 4,493 | 0.09 | - | - | - | - |
逾期贷款 合计 | 73,082 | 1.36 | 77,001 | 1.57 | 96,882 | 2.19 | 134,791 | 3.38 |
贷款总额 | 5,389,407 | 100 | 4,911,107 | 100 | 4,432,462 | 100 | 3,984,895 | 100 |
报告期内,我国经济面临下行压力,经济增长速度放缓,本行服务的中小微企业受宏观经济影响,经营业绩下滑,财务状况和现金流出现不利变化,贷款偿还的及时性下降,导致本行逾期贷款增长较快。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行逾期贷款余额分别为13.48亿元、9.69亿元、7.70亿元和7.31亿元。
本行持续跟踪客户经营情况,分析财务数据,判断其实际状况,其中担保措施完备、还款意愿较好的贷款暂分类为关注类,对于信用风险严重的信贷资产划分至不良贷款。本行将持续关注逾期贷款的借款人经营状况,判断逾期贷款的风险程度,及时调整其风险分类。
2、其他金融资产分析本行其他各类金融资产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。报告期内,随着资本市场的不断完善和金融产品的日益丰富,本行持有各类金融资产的规模及占资产总额的比例逐步提升,从2015年末的33.26%上升到2017年末的37.16%,2018年6月末回落至33.62%。本行主要基于自身整体经营需要、流动性管理要求、监管部门政策导向等多方面因素调整优化金融资产配置结构。
报告期内,本行持有其他金融资产的主要情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 181,260 | 1.80 | 120,163 | 1.16 | 14,670 | 0.16 | 49,837 | 0.61 |
可供出售金融资产 | 2,285,491 | 22.63 | 2,634,453 | 25.53 | 2,330,029 | 25.84 | 1,745,949 | 21.20 |
持有至到期投资 | 297,492 | 2.95 | 275,934 | 2.67 | 323,563 | 3.59 | 492,430 | 5.98 |
应收款项类投资 | 630,403 | 6.24 | 803,495 | 7.79 | 478,829 | 5.31 | 450,856 | 5.47 |
合计 | 3,394,646 | 33.62 | 3,834,045 | 37.16 | 3,147,091 | 34.90 | 2,739,072 | 33.26 |
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本行报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是债
券投资。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额分别为4.98亿元、1.47亿元、12.02亿元和18.13亿元,2018年6月末较2017年末增加6.11亿元,增长50.85%;2017年末较2016年末增加10.55亿元,增长719.13%,主要原因系基于市场的考虑,主动购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2016年末较2015年末减少3.52亿,主要原因系2016年债券市场波动较大,本行从风险规避的角度减少了交易性金融资产的投资规模。
本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
债务工具 | 181,260 | 100 | 120,163 | 100 | 14,670 | 100 | 49,837 | 100 |
其中:债券 | 181,260 | 120,163 | 100 | 4,809 | 32.78 | 49,837 | 100 | |
同业存单 | - | - | - | - | 9,861 | 67.22 | - | - |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | - |
合计 | 181,260 | 100 | 120,163 | 100 | 14,670 | 100 | 49,837 | 100 |
注:2017年末本行增加了交易账户金融资产的投资。
(2)可供出售金融资产报告期内本行可供出售金融资产主要为债券、同业存单、资管计划、基金、
股权投资等。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行可供出售金融资产账面余额分别为174.59亿元、233.00亿元、264.28亿元和229.35亿元。
报告期内,可供出售金融资产持续增加,主要系存款增加,为提高资金收益率,本行适当增加了债券及资管计划等投资。本行可供出售金融资产的账面余额具体情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | ||||
6月30日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
可供出售债务工具 | 1,995,183 | 86.99 | 2,236,165 | 84.61 | 2,162,033 | 92.79 | 1,689,898 | 96.79 |
可供出售权益工具 | 298,288 | 13.01 | 406,607 | 15.39 | 167,996 | 7.21 | 56,050 | 3.21 |
合计 | 2,293,471 | 100 | 2,642,773 | 100 | 2,330,029 | 100 | 1,745,949 | 100 |
(3)持有至到期投资截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行持有至到期投资账面价值分别为49.24亿元、32.36亿元、27.59亿元和29.75亿元。
政府债券是本行持有至到期债券的主要投资方向。政府债券信誉好、风险小、流动性强、抵押代用率高,是一种较安全的投资选择。截至报告期末,本行持有至到期政府债券余额为25.29亿元,占持有至到期投资总额的84.86%。
本行持有至到期投资的具体情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | ||||
6月30日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
政府债券 | 252,909 | 84.86 | 265,933 | 96.38 | 306,958 | 94.58 | 407,923 | 82.65 |
企业债券 | 35,109 | 11.78 | - | - | - | - | 13,994 | 2.84 |
金融机构债券 | 10,000 | 3.36 | 10,001 | 3.62 | 15,973 | 4.92 | 36,134 | 7.32 |
其他 | - | - | - | - | 1,606 | 0.49 | 35,520 | 7.2 |
持有至到期投资合计 | 298,018 | 100.00 | 275,934 | 100 | 324,536 | 100 | 493,571 | 100 |
减:持有至到期投资减值准备 | 527 | - | - | 973 | 1,141 | |||
持有至到期投资 | 297,492 | 275,934 | 323,563 | 492,430 |
截至2016年12月31日,本行所持有至到期投资减值准备,均为中国科技国际信托投资有限责任公司特种金融债券减值准备。本行前身张家港市农村信用合作社联合社购买中国科技国际信托投资有限责任公司(2002年10月16日改制为中国科技证券有限责任公司,以下简称“中科信公司”或“中科证券”)1997年8月13日发行的特种金融债券6,800万元,期限3年。债券兑付期满,中科信公司因资金不足,未履行兑付义务。2000年12月,张家港市农村信用合作社联合社与中科信公司签订《特种金融债券延期兑付协议书》,但该协议到期后仍有本金5,440万元及利息未能兑付。经协商无效,本行于2004年1月向江苏省高级人民法院提起诉讼。2005年4月4日经中华人民共和国最高人民法院判决本行胜诉。2007年9月7日经北京市第二中级人民法院裁定中科证券进入破产还债程序。2016年度收回167.91万元,截至2016年12月31日,本行已按预计可能发生的损失计提减值准备973.00万元。截至2017年12月31日,本行已核销全部持有至到期投资减值准备。截至2018年6月30日,本行已计提持有至到期投资减值准备526.61万元,本行应监管要求,对信用债、资管计划、信托、非保本理财等按照不低于1.5%的比例计提。
(4)应收款项类投资本行应收款项类投资主要包括金融机构理财产品、信托及资产管理计划等。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行应收款项类投资账面价值分别为45.09亿元、47.88亿元、79.52亿元和63.04亿元。截至2017年12月31日,本行应收款项类投资80.35亿元,较2016年末增加了32.47亿元,主要是信托及资产管理计划投资有所增加。截至2018年6月30日,本行应收款项类投资63.04亿元,较2017年末减少了16.48
亿元,主要因为购买其他金融机构理财产品及信托及资产管理计划投资减少。
报告期内,本行应收款项类投资的具体构成如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | ||||
6月30日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
金融机构理财产品 | 350,000 | 54.60 | 575,000 | 70.6 | 452,500 | 93.68 | 349,500 | 77.52 |
信托及资产管理计划 | 156,862 | 24.47 | 198,999 | 24.43 | 29,499 | 6.11 | 101,000 | 22.4 |
其他应收款项类投资 | 134,206 | 20.93 | 40,491 | 4.97 | 1,023 | 0.21 | 356 | 0.08 |
应收款项类投资合计 | 641,068 | 100 | 814,490 | 100 | 483,022 | 100 | 450,856 | 100 |
应收款项类投资减值准备(组合计提) | 10,664 | 10,996 | 4,193 | - | ||||
应收款项类投资账面价值 | 630,403 | 803,495 | 478,829 | 450,856 |
3、买入返售金融资产
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
债券 | - | - | 205,600 | 100 | - | - | - | - |
票据 | - | - | - | - | - | - | - | - |
减:减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
合计 | - | - | 205,600 | 100 | - | - | - | - |
买入返售交易系按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及票据),合同或协议到期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账,在资产负债表“买入返售
金融资产”中列示。对于买入返售金融产品,买入该金融产品的成本将作为有抵押的融资交易,买入的金融产品则作为该融资交易的抵押品。
报告期内,本行买入返售金融资产主要是债券。截至2017年12月31日,本行买入返售金融资产余额为20.56亿元。截至2018年6月30日,本行不持有买入返售金融资产。
4、现金及存放中央银行款项截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018
年6月30日,本行现金及存放中央银行款项余额分别为92.73亿元、90.74亿元、101.99亿元和103.55亿元,分别占本行总资产的11.26%、10.06%、9.89%和10.25%。现金及存放中央银行款项2018年6月末较2017年末增加1.56亿元,增长1.53%;2017年末较2016年末增加11.25亿元,增长12.40%;各期末变动不大。报告期内,本行现金及存放中央银行款项具体情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | ||||
6月30日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
库存现金 | 17,497 | 1.69 | 29,505 | 2.89 | 23,155 | 2.55 | 33,750 | 3.64 |
存放中央银行准备金 | 818,362 | 79.03 | 819,273 | 80.33 | 764,083 | 84.21 | 702,626 | 75.77 |
存放中央银行备付金 | 198,340 | 19.15 | 168,495 | 16.52 | 115,308 | 12.71 | 188,914 | 20.37 |
缴存中央银行财政性存款 | 1,334 | 0.13 | 2,634 | 0.26 | 4,826 | 0.53 | 2,054 | 0.22 |
合计 | 1,035,533 | 100 | 1,019,908 | 100 | 907,372 | 100 | 927,345 | 100 |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行人民币存款准备金缴存比率为12.50%、12.00%、12.00%和12.00%;外币存款准备金缴存比率均为5%。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,纳入合并范围的江苏东海张农商村镇银行有限责任公司人民币存款准备金缴存比率分别为8.50%、9.00%、9.00%和9.00%;寿光张农商村镇银行股份有限公司人民币存款准备金缴存比率分别为9.50%、9.00%、9.00%和9.00%。
存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款和委托
业务负债项目抵减资产项目后的贷方余额及其它各项存款。
5、存放同业款项存放同业款项主要包括本行存放在银行、其他金融机构的存款。本行存放同业款项的金额变化主要是满足流动性管理的需要和开展资金交易业务的结果。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行存放同业款项余额分别为43.34亿元、29.27亿元、9.34亿元和7.18亿元,分别占本行总资产的5.26%、3.25%、0.91%和0.71%。本行存放同业款项期末不存在明显的减值情况,故未计提减值准备。报告期内,本行存放同业款项具体情况如下表所示:
单位:万元,%
6、拆出资金拆出资金主要是本行拆借给同业的资金。截至2015年12月31日、2016年12
月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行拆出资金余额为2.64亿元、11.18亿元、10.88亿元和8.54亿元。2016年以来,本行拆出资金余额有所增加,主要系根据资金市场利率情况,本行为提高资金收益,增加了对同业的资金拆放所致。
7、资产的其他组成部分本行资产除贷款和垫款、各类金融资产、买入返售金融资产、现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金以外,现有资产还包括应收利息、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、递延所得税资产和其他资产。截
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
存放境内同业 | 62,465 | 87.02 | 86,554 | 92.69 | 288,591 | 98.58 | 430,084 | 99.23 |
存放境外同业 | 9,315 | 12.98 | 6,827 | 7.31 | 4,155 | 1.42 | 3,359 | 0.77 |
存放同业款项合计 | 71,780 | 100 | 93,381 | 100 | 292,746 | 100 | 433,443 | 100 |
减:存放同业坏账准备 | - | - | - | - | ||||
存放同业款项账面价值 | 71,780 | 93,381 | 292,746 | 433,443 |
至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行资产其他部分余额分别为25.87亿元、28.33亿元、30.63亿元和31.31亿元,分别占本行总资产的3.14%、3.14%、2.97%和3.10%。具体情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
应收利息 | 49,077 | 0.49 | 49,451 | 0.48 | 47,417 | 0.53 | 54,273 | 0.66 |
长期股权投资 | 94,877 | 0.94 | 90,852 | 0.88 | 78,194 | 0.87 | 70,142 | 0.85 |
投资性房地产 | - | - | - | - | - | - | - | - |
固定资产 | 60,827 | 0.60 | 62,564 | 0.61 | 41,399 | 0.46 | 41,804 | 0.51 |
无形资产 | 9,484 | 0.09 | 10,069 | 0.10 | 10,404 | 0.12 | 11,044 | 0.13 |
递延所得税资产 | 74,944 | 0.74 | 73,424 | 0.71 | 49,158 | 0.55 | 48,529 | 0.59 |
其他资产 | 23,922 | 0.24 | 19,945 | 0.19 | 56,775 | 0.63 | 32,869 | 0.40 |
资产其他部分 总计 | 313,131 | 3.10 | 306,305 | 2.97 | 283,347 | 3.14 | 258,660 | 3.14 |
资产合计 | 10,097,917 | 100 | 10,317,257 | 100 | 9,017,818 | 100 | 8,235,365 | 100 |
注:占比为该项资产占本行资产总额的比例。
(二)负债构成情况分析截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018
年6月30日,本行负债余额分别为752.10亿元、827.29亿元、947.84亿元和921.06亿元。2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为12.26%。
本行负债主要由吸收存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机存放款等构成。截至2018年6月30日,本行吸收存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机存放款项和应付债券占负债总额的比例分别为74.43%、13.89%、2.29%、3.04%和1.28%。
报告期内,本行负债构成情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
向中央银行借款 | 65,000 | 0.71 | 325,000 | 3.43 | 26,030 | 0.31 | 26,000 | 0.35 |
同业及其他金融机构存放款项 | 164,490 | 1.79 | 217,396 | 2.29 | 71,237 | 0.86 | 390,140 | 5.19 |
拆入资金 | 149,843 | 1.63 | 20,000 | 0.21 | 41,081 | 0.50 | 8,442 | 0.11 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 32,504 | 0.35 | 17,914 | 0.19 | 22,724 | 0.27 | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
卖出回购金融资产款 | 1,070,414 | 11.62 | 1,316,582 | 13.89 | 1,265,330 | 15.29 | 1,044,479 | 13.89 |
吸收存款 | 7,384,892 | 80.18 | 7,054,402 | 74.43 | 6,525,655 | 78.88 | 5,638,651 | 74.97 |
应付职工薪酬 | 34,963 | 0.38 | 34,215 | 0.36 | 34,266 | 0.41 | 25,382 | 0.34 |
应交税金 | 8,952 | 0.10 | 8,652 | 0.09 | 9,363 | 0.11 | 6,140 | 0.08 |
应付利息 | 152,376 | 1.65 | 168,855 | 1.78 | 139,210 | 1.68 | 127,758 | 1.70 |
划分为持有待售的负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
预计负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
递延收益 | 5,256 | 0.06 | 4,375 | 0.05 | 4,012 | 0.05 | 7,509 | 0.10 |
应付债券 | 117,493 | 1.28 | 287,678 | 3.04 | 61,276 | 0.74 | 199,743 | 2.66 |
递延所得税负债 | 434 | 0.00 | 9 | 0.00 | 647 | 0.01 | 8,400 | 0.11 |
其他负债 | 23,964 | 0.26 | 23,291 | 0.25 | 72,108 | 0.87 | 38,384 | 0.51 |
负债合计 | 9,210,581 | 100 | 9,478,369 | 100 | 8,272,937 | 100 | 7,521,027 | 100 |
1、吸收存款吸收存款是本行负债的主要组成部分,本行吸收存款余额的持续稳步增长
是本行贷款业务持续增长的基础。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行吸收存款余额分别为563.87亿元、652.57亿元、705.44亿元和738.49亿元,分别占本行总负债的74.97%、78.88%、74.43%和80.18%。2015年12月31日至2017年12月31日,本行吸收存款年均复合增长率为11.85%。
本行为客户提供活期和定期存款产品。按客户类型划分的客户存款情况如下表所示:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
对公存款: | ||||||||
短期存款 | 2,815,019 | 38.12 | 2,960,579 | 41.97 | 2,582,546 | 39.58 | 2,120,218 | 37.6 |
长期存款 | 135,506 | 1.83 | 136,591 | 1.94 | 137,765 | 2.11 | 118,010 | 2.09 |
保证金存款 | 535,187 | 7.25 | 477,225 | 6.76 | 449,667 | 6.89 | 370,858 | 6.58 |
对公小计 | 3,485,712 | 47.20 | 3,574,395 | 50.67 | 3,169,978 | 48.58 | 2,609,086 | 46.27 |
个人存款: | ||||||||
短期储蓄存款 | 1,861,140 | 25.20 | 1,944,699 | 27.57 | 1,951,308 | 29.90 | 2,058,075 | 36.5 |
长期储蓄存款 | 1,442,104 | 19.53 | 1,303,924 | 18.48 | 1,244,559 | 19.07 | 855,710 | 15.18 |
个人小计 | 3,303,245 | 44.73 | 3,248,623 | 46.05 | 3,195,867 | 48.97 | 2,913,785 | 51.68 |
理财产品存款 | 263,688 | 3.57 | 47,937 | 0.68 | 70,329 | 1.08 | 77,726 | 1.38 |
其他存款 | 332,248 | 4.50 | 183,448 | 2.60 | 89,481 | 1.37 | 38,054 | 0.67 |
合计 | 7,384,892 | 100.00 | 7,054,402 | 100 | 6,525,655 | 100 | 5,638,651 | 100 |
(1)对公存款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行对公存款余额分别为260.91亿元、317.00亿元、357.44亿元和348.57亿元,分别占本行存款总额的46.27%、48.58%、50.67%和47.20%。
(2)个人存款截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,
本行个人存款余额分别为291.38亿元、319.59亿元、324.86亿元和330.32亿元,分别占本行存款总额的51.68%、48.97%、46.05%和44.73%。
本行个人存款占比较高,有利于本行存款规模的稳定,降低流动性风险,同时也有利于本行规划资金头寸,提高资金利用效率。
报告期内本行居民储蓄存款稳步增长,2015年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率为5.59%,主要原因是:主观上,本行重视储蓄存款,通过不断优化营业网点布局,增大服务深度与广度,扩大储蓄存款规模;客观上,
张家港经济快速发展,居民收入迅速增加,居民收入的增长直接推动了本行居民储蓄存款的增长。
此外,报告期内本行个人存款中,个人短期储蓄存款占比较大,截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行个人短期储蓄存款占个人存款的比例分别为70.63%、61.06%、59.86%和56.34%。短期储蓄存款实际到期后仍以转存定期存款为主,稳定性良好。
(3)存款期限结构截至2018年6月30日,本行按到期日划分的客户存款情况如下表所示:
单位:万元,%
活期 | ||
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | 1,901,898 | 68.81 |
个人存款 | 639,894 | 23.15 |
保证金存款 | 207,816 | 7.52 |
理财产品存款 | - | 0.00 |
其他存款 | 14,529 | 0.53 |
客户存款总计 | 2,764,138 | 100.00 |
三个月以内 | ||
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | 324,302 | 25.56 |
个人存款 | 291,764 | 23.00 |
保证金存款 | 222,271 | 17.52 |
理财产品存款 | 139,933 | 11.03 |
其他存款 | 290,400 | 22.89 |
客户存款总计 | 1,268,669 | 100.00 |
三个月至一年 | ||
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | 588,819 | 33.01 |
个人存款 | 939,638 | 52.68 |
保证金存款 | 105,099 | 5.89 |
理财产品存款 | 122,790 | 6.88 |
其他存款 | 27,319 | 1.53 |
客户存款总计 | 1,783,666 | 100.00 |
一年至五年 |
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | 135,506 | 8.64 |
个人存款 | 1,431,844 | 91.30 |
保证金存款 | - | - |
理财产品存款 | 965 | 0.06 |
其他存款 | - | - |
客户存款总计 | 1,568,315 | 100.00 |
五年后 | ||
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | - | - |
个人存款 | 105 | 100.00 |
保证金存款 | - | - |
理财产品存款 | - | - |
其他存款 | - | - |
客户存款总计 | 105 | 100.00 |
所有期限合计 | ||
项目 | 金额 | 占比 |
公司存款 | 2,950,525 | 39.95 |
个人存款 | 3,303,245 | 44.73 |
保证金存款 | 535,187 | 7.25 |
理财产品存款 | 263,688 | 3.57 |
其他存款 | 332,248 | 4.50 |
客户存款总计 | 7,384,892 | 100.00 |
2、同业及其他金融机构存放款项
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
同业存放款项——活期 | 14,458 | 8.79 | 12,774 | 5.88 | 42,579 | 59.77 | 25,602 | 6.56 |
同业存放款项——定期 | 148,000 | 89.97 | 194,137 | 89.30 | 15,000 | 21.06 | 341,500 | 87.53 |
非银行金融机构存放款项——活期 | 2,032 | 1.24 | 10,485 | 4.82 | 13,658 | 19.17 | 23,037 | 5.90 |
非银行金融机构存放款项——定期 | - | - | - | - | - | - | - | - |
合计 | 164,490 | 100 | 217,396 | 100 | 71,237 | 100 | 390,140 | 100 |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行同业及其他金融机构存放款项分别为39.01亿元、7.12亿元、21.74亿元和16.45亿元,分别占本行总负债的5.19%、0.86%、2.29%和1.79%。2018年6月末较2017年末,同业及其他金融机构存放款项减少5.29亿元,减少32.16%,主要因资金调整的需要,减少了存放本行的款项。2017年末较2016年年末,同业及其他金融机构存放款项增加14.62亿元,增长205.17%,主要因本行调整资金头寸及业务发展需要增加同业拆入所致;2016年末较2015年末减少31.89亿元,主要因资金调整的需要,减少了存放本行的款项。
3、卖出回购金融资产款卖出回购交易指按照合同或协议,以一定的价格将相关的资产质押或出售给交易对手,到合同或协议到期日,再以约定价格回购相同金融资产之交易。卖出回购交易按质押或卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。报告期内,卖出回购金融资产款主要来自银行间市场债券,具体构成如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
银行间市场债券 | 850,400 | 79.45 | 1,132,990 | 86.06 | 1,265,330 | 100 | 1,044,479 | 100 |
票据 | 220,014 | 20.55 | 183,592 | 13.94 | - | - | - | - |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
合计 | 1,070,414 | 100 | 1,316,582 | 100 | 1,265,330 | 100 | 1,044,479 | 100 |
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行卖出回购金融资产款分别为104.45亿元、126.53亿、131.66亿元和107.04亿元,分别占本行总负债的13.89%、15.29%、13.89%和11.62%。卖出回购金融资产款增减变动的主要原因是本行为满足自身的经营需要及对资金的需求,卖出债券以调节本行的资金流,调节资金头寸。
4、负债的其他构成部分除客户存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项以外,本
行现有负债还包括向中央银行借款、拆入资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付职工薪酬、应交税金、应付利息、递延收益、应付债券、递延所得税和其他负债。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行除客户存款、卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项以外的其他负债分别为4.78亿元、41.07亿元、89.00亿元和59.08亿元,分别占本行总负债的5.95%、4.96%、7.62%和6.42%,占比较小。
本行负债的其他组成部分的具体情况如下表所示。
单位:万元,%
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
向中央银行借款 | 65,000 | 0.71 | 325,000 | 3.43 | 26,030 | 0.31 | 26,000 | 0.35 |
拆入资金 | 149,843 | 1.63 | 20,000 | 0.21 | 41,081 | 0.50 | 8,442 | 0.11 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 32,504 | 0.35 | 17,914 | 0.19 | 22,724 | 0.27 | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
应付职工薪酬 | 34,963 | 0.38 | 34,215 | 0.36 | 34,266 | 0.41 | 25,382 | 0.34 |
应交税金 | 8,952 | 0.1 | 8,652 | 0.09 | 9,363 | 0.11 | 6,140 | 0.08 |
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
应付利息 | 152,376 | 1.65 | 168,855 | 1,78 | 139,210 | 1.68 | 127,758 | 1.70 |
划分为持有待售的负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
预计负债 | - | - | - | - | - | - | - | - |
递延收益 | 5,256 | 0.06 | 4,375 | 0.05 | 4,012 | 0.05 | 7,509 | 0.10 |
应付债券 | 117,493 | 1.28 | 287,678 | 3.04 | 61,276 | 0.74 | 199,743 | 2.66 |
递延所得税负债 | 434 | 0.00 | 9 | 0.00 | 647 | 0.01 | 8,400 | 0.11 |
其他负债 | 23,964 | 0.26 | 23,291 | 0.25 | 72,108 | 0.87 | 38,384 | 0.51 |
小计 | 590,785 | 6.42 | 889,989 | 7.62 | 410,716 | 4.96 | 447,758 | 5.95 |
负债合计 | 9,210,581 | 100 | 9,478,369 | 100 | 8,272,937 | 100 | 7,521,027 | 100 |
注:占比为该科目占负债总额的比例。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,向中央银行借款分别为2.60亿元、2.60亿元、32.50亿元和6.50亿元,2018年6月30日较2017年12月31日减少26亿元;2017年12月31日该款项较2016年12月31日增加29.90亿元。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分别为0亿元、2.27亿元、1.79亿元和3.25亿元。本行从2016年开始开展债券借贷业务,因此该负债从2016年开始才产生余额。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,拆入资金款项分别为0.84亿元、4.11亿元、2.00亿元和14.98亿元。拆入资金款项2018年6月30日较2017年12月31日增加12.98亿元,主要系市场行情变动,本行适当增加了拆借资金的吸收,2017年12月31日较2016年12月31日减少2.11亿元,2016年12月31日较2015年12月31日增加3.26亿元,变动原因主要是本行因调整资金头寸,从其他银行拆入资金或归还从其他银行拆入的资金。
应付职工薪酬,包括工资、奖金、补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤,生育保险费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、辞退福利、设定收益计划、一年内到期的其他福利、劳动保护费等。
应交税费,包括企业所得税、增值税、城市建设维护税、教育费附加、房产税、企业所得税、印花税、土地使用税、其他等。
应付利息,包括存款利息、卖出回购金融资产利息、同业存放利息、应付理财产品利息、其他等。截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行应付利息余额分别为12.78亿元、13.92亿元、16.89亿元和15.24亿元,持续增长,主要原因是本行客户存款持续增加,本行计提的应付利息随之增加。
其他负债,包括其他应付款、再贴现款项、应付股利、财政性款项、其他等,截至2018年6月30日,其他负债余额2.40亿元,较2017年12月31日增加2.89%。
二、盈利能力分析
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行营业收入分别为24.06亿元、24.39亿元、24.14亿元和14.35亿元,经营业绩保持稳定;本行归属于母公司股东的净利润分别为6.73亿元、6.89亿元、7.63亿元和4.12亿元。2018年1-6月营业收入较2017年1-6月同比增加2.31亿元,增长19.2%。
报告期内,本行营业收支及盈利情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
营业收入 | 143,459 | 100 | 241,358 | 100 | 243,948 | 100 | 240,578 | 100 |
利息净收入 | 127,087 | 88.59 | 212,464 | 88.03 | 198,083 | 81.20 | 199,968 | 83.12 |
手续费及佣金净收入 | 4,875 | 3.40 | 11,382 | 4.72 | 12,510 | 5.13 | 9,222 | 3.83 |
投资收益 | 9,588 | 6.68 | 15,121 | 6.26 | 31,036 | 12.72 | 28,819 | 11.98 |
资产处置收益 | -16 | -0.01 | 263 | 0.11 | 1,005 | 0.41 | - | - |
公允价值变动损益 | 1,340 | 0.93 | 358 | 0.15 | -1,005 | -0.41 | 376 | 0.16 |
汇兑损益 | 339 | 0.24 | 816 | 0.34 | 1,472 | 0.60 | 1,348 | 0.56 |
其他业务收入 | 246 | 0.17 | 955 | 0.40 | 847 | 0.35 | 845 | 0.35 |
营业支出 | 101,047 | 100 | 169,938 | 100 | 176,415 | 100 | 169,957 | 100 |
税金及附加 | 896 | 0.89 | 1,808 | 1.06 | 4,816 | 2.73 | 10,017 | 5.89 |
业务及管理费 | 53,778 | 53.22 | 87,688 | 51.60 | 90,486 | 51.29 | 84,686 | 49.83 |
资产减值损失 | 46,373 | 45.89 | 80,442 | 47.34 | 81,113 | 45.98 | 75,195 | 44.24 |
其他业务成本 | - | - | - | - | - | - | 59 | 0.03 |
其他收益 | - | - | 342 | 0.20 | - | - | - | - |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
营业利润 | 42,412 | 71,762 | - | 67,533 | - | 70,621 | - | |
加:营业外收入 | 297 | 3,268 | - | 1,532 | - | 911 | - | |
减:营业外支出 | 141 | 256 | - | 225 | - | 200 | - | |
利润总额 | 42,567 | 74,775 | - | 68,840 | - | 71,332 | - | |
减:所得税 | 1,316 | -654 | - | -741 | - | 3,223 | - | |
净利润 | 41,252 | 75,429 | - | 69,580 | - | 68,108 | - | |
归属于母公司股东的净利润 | 41,156 | 76,310 | - | 68,947 | - | 67,301 | - |
(一)营业收入分析本行的营业收入主要来源于利息净收入、手续费及佣金净收入和投资收益
等。报告期内,本行各年度利息净收入为本行最重要的收入来源,占营业收入的比例较为稳定,均保持在80%以上;手续费及佣金净收入逐年稳步提升,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月占营业收入的比例分别为3.83%、5.13%、4.72%和3.40%;投资收益占营业收入的比例约在7%-12%之间,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行投资收益分别为2.88亿元、3.10亿元、1.51亿元和0.96亿元,占营业收入的比例分别为11.98%、12.72%、6.26%和6.68%。
1、利息净收入利息净收入是本行营业收入的重要组成部分。本行利息净收入主要受生息资
产收益、付息负债成本以及该等资产和负债平均余额等因素的影响。本行生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本则在很大程度上受利率政策、货币政策、市场竞争、宏观经济状况和市场资金需求状况的影响。
报告期内,本行利息净收入保持稳定,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,利息净收入分别为20.00亿元、19.81亿元、21.25亿元和12.71亿元,分别占营业收入的83.12%、81.53%、88.03%和88.59%。2018年1-6月利息净收入较2017年1-6月同比增加2.44亿元,增长23.8%。
报告期内,本行利息收入和利息支出如下表所示。
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
利息收入 | 223,537 | 419,458 | 383,727 | 379,497 |
利息支出 | 96,450 | 206,994 | 185,644 | 179,529 |
利息净收入 | 127,087 | 212,464 | 198,083 | 199,968 |
(1)利息收入本行的利息收入主要包括发放贷款及垫款、债券投资、转贴现、存放中央银行、存放同业、票据贴现等的利息收入。其中,发放贷款及垫款的利息收入是本行利息收入的主要来源,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月贷款及垫款利息收入占利息收入的64.81%、57.48%、59.94%和63.13%。
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
存放同业 | 362 | 0.16 | 2,203 | 0.53 | 8,940 | 2.33 | 23,655 | 6.23 |
存放中央银行 | 7,395 | 3.31 | 13,194 | 3.15 | 12,345 | 3.22 | 13,334 | 3.51 |
拆出资金 | 849 | 0.38 | 3,270 | 0.78 | 2,530 | 0.66 | 1,209 | 0.32 |
贷款和垫款 | 141,117 | 63.13 | 251,405 | 59.94 | 220,579 | 57.48 | 245,955 | 64.81 |
票据贴现 | 3,650 | 1.63 | 6,646 | 1.58 | 9,481 | 2.47 | 10,637 | 2.8 |
债券投资 | 63,945 | 28.61 | 122,786 | 29.27 | 102,337 | 26.67 | 70,565 | 18.59 |
买入返售金融资产 | 2,937 | 1.31 | 1,807 | 0.43 | 981 | 0.26 | 1,844 | 0.49 |
转贴现利息收入 | 3,281 | 1.47 | 17,912 | 4.27 | 26,272 | 6.85 | 11,991 | 3.16 |
其他利息收入 | 0 | 0.00 | 235 | 0.06 | 260 | 0.07 | 307 | 0.08 |
利息收入合计 | 223,537 | 100. | 419,458 | 100 | 383,727 | 100 | 379,497 | 100 |
① 贷款和垫款利息收入贷款和垫款利息收入是本行利息收入最主要的组成部分。2015年、2016年、
2017年和2018年1-6月,本行客户贷款和垫款利息收入分别为24.60亿元、22.06亿元、25.14亿元和14.11亿元,分别占本行生息资产利息收入的64.81%、57.48%、59.94%和63.13%。
报告期内,本行贷款和垫款平均资产规模不断增加,2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-6月贷款日均余额(不包括贴现)分别为350.59亿元、356.20亿元、436.23亿元和481.61亿元,对应的年平均利率分别为7.02%、6.19%、5.76%和5.86%。报告期内利息收入下降的主要原因是受贷款利率政策调整以及宏观经济下行的影响,贷款收益率下降。
单位:万元,%
期间 | 贷款利息收入 (不包括贴现) | 贷款日均余额 (不包括贴现) | 年平均利率 | 平均贷款基准利率 | 上浮利率 |
(6个月至1年期) | |||||
2018年1-6月 | 141,117 | 4,816,087 | 5.86 | 4.35 | 1.51 |
2017年度 | 251,405 | 4,362,313 | 5.76 | 4.35 | 1.41 |
2016年度 | 220,579 | 3,561,996 | 6.19 | 4.35 | 1.84 |
2015年度 | 245,955 | 3,505,948 | 7.02 | 4.97 | 2.05 |
注:1、近三年及一期,本行贷款(不含贴现)70%以上为一年以内贷款,故计算本行综合年利率时未区分不同期限贷款;同时,本行选取期限在6个月至1年的贷款基准利率的平均数作为本行利率水平的参照;2、平均贷款基准利率系年度加权平均值;3、“上浮利率”系本行综合年利率较之加权平均基准利率的上浮值,即:上浮利率=年平均利率—平均贷款基准利率。
② 债券投资利息收入2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行债券投资利息收入分别为7.06亿元、10.23亿元、12.28亿元和6.39亿元,分别占本行生息资产利息收入的18.59%、26.67%、29.27%和28.61%。
报告期内,本行债券投资日均余额稳步增加,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行债券投资平均资产规模分别为196.09亿元、322.74亿元、353.08亿元和344.72亿元,对应年平均利率分别为3.60%、3.17%、3.48%和3.71%。报告期内,受市场环境影响债券投资年平均利率处于下降趋势,但由于本行债券投资规模不断上升,债券投资利息收入稳步上升。
单位:万元,%
期间 | 利息收入 | 债券投资日均余额 | 年平均利率 |
2018年1-6月 | 63,945 | 3,447,240 | 3.71 |
2017年度 | 122,786 | 3,530,864 | 3.48 |
2016年度 | 102,337 | 3,227,365 | 3.17 |
2015年度 | 70,565 | 1,960,868 | 3.6 |
③ 存放中央银行款项、存放同业款项
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行存放中央银行利息收入分别为1.33亿元、1.23亿元、1.32亿和0.74亿元,分别占本行生息资产利息收入的3.51%、3.22%、3.15%和3.31%,占比基本保持稳定。
2018年6月末,本行存放中央银行款项平均规模由2017年的8.53亿元增加至8.88亿元,增长比例为4.11%,收益率水平由2017年的1.55%下降为2018年6月末的1.54%,下降1个基点。
2017年,本行存放中央银行款项平均规模由2016年的8.07亿元增加至8.53亿元,增长比例为5.70%,收益率水平由2016年的1.53%上升为2017年的1.55%,上升2个基点。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行存放同业款项利息收入分别为2.37亿元、0.89亿元、0.22亿元和0.04亿元,分别占本行生息资产利息收入的6.23%、2.33%、0.53%和0.16%,占比逐年下降,主要系本行存放同业款项规模减小所致。
截至2018年6月末,本行存放同业款项平均规模由2017年的20.27亿元减少至14.90亿元,下降比例为26.49%,收益率水平由2017年的1.09%上升为2018年6月末的1.21%,上升0.12个百分点。
2017年,本行存放同业款项平均规模由2016年的35.19亿元减少至20.27亿元,减少比例为42.40%,收益率水平由2016年的2.54%下降为2017年的1.09%,下降1.45个百分点。
(2)利息支出报告期内,本行利息支出包括吸收存款利息支出、卖出回购金融资产利息支
出、转(再)贴现利息支出、同业存放利息支出等。2018年1-6月利息支出较2017年1-6月同比减少0.50亿元,降低4.89%。
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
同业存放 | 4,592 | 4.76 | 7,823 | 3.78 | 8,197 | 4.42 | 6,477 | 3.61 |
吸收存款 | 63,245 | 65.57 | 130,266 | 62.93 | 122,756 | 66.12 | 142,318 | 79.27 |
拆入资金 | 956 | 0.99 | 776 | 0.37 | 765 | 0.41 | 122 | 0.07 |
转(再)贴现利息支出 | 114 | 0.12 | 13,931 | 6.73 | 16,471 | 8.87 | 578 | 0.32 |
卖出回购金融资产 | 19,301 | 20.01 | 45,295 | 21.88 | 31,277 | 16.85 | 25,327 | 14.11 |
其他利息支出 | 8,243 | 8.55 | 8,903 | 4.3 | 6,178 | 3.33 | 4,707 | 2.62 |
①吸收存款利息支出吸收存款利息支出一直是本行利息支出的最主要组成部分。2015年、2016
年、2017年和2018年1-6月,本行吸收存款利息支出分别为14.23亿元、12.28亿元、13.03亿元和6.32亿元,占本行利息支出总额的比例分别为79.27%、66.12%、62.93%和65.57%。
2018年1-6月,本行客户存款平均余额由2017年的656.61亿元增加到695.31亿元,增长5.89%,客户存款平均付息率由2017年的1.98%上升至2018年1-6月的2.01%,上升3个基点。
2017年,本行客户存款平均余额由2016年的601.64亿元增加到 656.61亿元,增长9.14%,客户存款平均付息率由2016年的2.04%下降至2017年的1.98%,下降6个基点。
②卖出回购金融资产利息支出2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行卖出回购金融资产利息支出
分别为2.53亿元、3.13亿元、4.53亿元和1.93亿元,分别占本行利息支出的14.11%、16.85%、21.88%和20.01%。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行卖出回购金融资产平均余额分别为103.24亿元、129.26亿元、146.76亿元和124.61亿元,对应年平均付息率为2.45%、2.42%、3.09%和3.10%。
单位:万元,%
期间 | 利息支出 | 卖出回购金融资产日均余额 | 年平均付息率 |
2018年1-6月 | 19,301.17 | 1,246,054 | 3.10 |
2017年度 | 45,295 | 1,467,568 | 3.09 |
2016年度 | 31,277 | 1,292,629 | 2.42 |
2015年度 | 25,327 | 1,032,404 | 2.45 |
③转贴现利息支出
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行转贴现利息支出分别为0.06亿元、1.65亿元、1.39亿元和0.01亿元,分别占本行利息支出的0.32%、8.87%、6.73%和0.12%。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行票据贴现的平均规模分别为45.87亿元、48.90亿元、27.91亿元和25.97亿元,对应年平均付息率分别为4.81%、3.94%、3.81%和5.25%。
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
贴现利息收入 | 3,650 | 6,646 | 9,481 | 10,637 |
转(再)贴现利息收入 | 3,281 | 17,912 | 26,272 | 11,991 |
转(再)贴现利息支出 | 114 | 13,931 | 16,471 | 578 |
贴现及转(再)贴现利息收支净额 | 6,818 | 10,627 | 19,282 | 22,050 |
票据贴现日均余额 | 259,658 | 279,089 | 488,970 | 458,708 |
平均年利率 | 5.25 | 3.81 | 3.94 | 4.81 |
注:1、贴现及转(再)贴现利息收支净额=贴现利息收入+转(再)贴现利息收入-转(再)贴现利息支出;2、平均年利率=贴现及转(再)贴现利息收支净额/票据贴现日均余额;
(3)净利差和净利息收益率2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行净利息收入分别为20.00亿元、19.81亿元、21.25亿元和13.05亿元;净利差分别为2.37%、2.10%、2.03%和2.43%;
净利息收益率分别为2.65%、2.31%、2.26%和2.65%。
下表显示了报告期内本行生息资产和计息负债的平均余额、相关利息收入或支出及平均利率。表中各项资产和负债的平均余额为本行管理账目的平均余额。
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | ||
日均余额 | 利息收入/支出 | 平均年收益率/成本率 | |
生息资产 | |||
贷款及垫款(注1) | 5,080,265 | 147,935 | 5.82% |
债券投资 | 3,447,240 | 66,133 | 3.84% |
买入返售金融资产 | 178,818 | 2,937 | 3.29% |
存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | 1,124,331 | 8,606 | 1.53% |
小计 | 9,830,653 | 225,611 | 4.59% |
付息负债 | |||
吸收客户存款 | 6,953,081 | 69,975 | 2.01% |
同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | 1,869,892 | 25,143 | 2.69% |
小计 | 8,822,973 | 95,119 | 2.16% |
净利息收入 | 130,493 | ||
净利差(注2) | 2.43% | ||
净利息收益率(注3) | 2.65% | ||
项目 | 2017年度 | ||
日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/成本率 | |
生息资产 | |||
贷款及垫款(注1) | 4,644,412 | 262,032 | 5.64% |
债券投资 | 3,530,864 | 122,786 | 3.48% |
买入返售金融资产 | 53,761 | 1,807 | 3.36% |
存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | 1,182,121 | 18,902 | 1.60% |
小计 | 9,411,158 | 405,527 | 4.31% |
付息负债 | |||
吸收客户存款 | 6,566,117 | 130,266 | 1.98% |
同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | 1,893,646 | 62,797 | 3.32% |
小计 | 8,459,764 | 193,063 | 2.28% |
净利息收入 | 212,464 | ||
净利差(注2) | 2.03% | ||
净利息收益率(注3) | 2.26% | ||
项目 | 2016年度 | ||
日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益率/成本率 | |
生息资产 | |||
贷款及垫款(注1) | 4,057,349 | 239,861 | 5.91% |
债券投资 | 3,227,365 | 102,337 | 3.17% |
买入返售金融资产 | 44,685 | 981 | 2.20% |
存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | 1,259,636 | 24,075 | 1.91% |
小计 | 8,589,036 | 367,255 | 4.28% |
付息负债 | |||
吸收客户存款 | 6,016,442 | 122,756 | 2.04% |
同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | 1,754,871 | 46,417 | 2.65% |
小计 | 7,771,313 | 169,173 | 2.18% |
净利息收入 | 198,083 | ||
净利差(注2) | 2.10% | ||
净利息收益率(注3) | 2.31% | ||
项目 | 2015年度 | ||
日均余额 | 利息收入/支出 | 平均年收益率/成本率 | |
生息资产 | |||
贷款及垫款(注1) | 3,964,656 | 268,005 | 6.76% |
债券投资 | 1,960,868 | 70,565 | 3.60% |
买入返售金融资产 | 51,713 | 1,844 | 3.57% |
存放及拆放同业、存放中央银行款项及其他 | 1,570,864 | 38,505 | 2.45% |
小计 | 7,548,101 | 378,919 | 5.02% |
付息负债 | |||
吸收客户存款 | 5,461,964 | 144,060 | 2.64% |
同业存入及拆入、向中央银行借款及其他 | 1,292,195 | 34,890 | 2.70% |
小计 | 6,754,159 | 178,951 | 2.65% |
净利息收入 | 199,968 | ||
净利差(注2) | 2.37% | ||
净利息收益率(注3) | 2.65% |
注:1、本表中贷款及垫款对应日均余额包括贷款及贴现,对应利息收入包括贷款利息收入、贴现及转(再)贴现利息收支净额;2、净利差为生息资产平均收益率与计息负债平均成本率的差额(计算参数按日均余额计算);3、净利息收益率为利息净收入除以生息资产日均余额计算;4、本表格数据来自管理层报表。
本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额、资产收益率以及负债成本所影响。这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策的影响,对于人民币贷款和存款,以及低于特定金额的外汇存款,人民银行都为其设定基准利率并不定期修订。本行生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。
在经济新常态的背景下,受利率市场化持续深入、市场竞争日趋激烈等因素影响,本行面临存贷款利差持续收窄的现状,报告期内净息差、净利差下降。面对上述情况,本行做出了积极主动的应对和调整,一方面逐步优化信贷结构,加大了对收益率较高的个人业务的发展力度;另一方面本行基于宏观经济状况、利率市场环境等因素,适度调整了资产的配置,发展资金业务。
2、手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入是本行非利息收入重要的组成部分。2015年、2016年、
2017年和2018年1-6月,本行手续费及佣金净收入分别为0.92亿元、1.25亿元、1.14亿元和0.49亿元,分别占当年营业收入的3.83%、5.15%、4.72%和3.40%,占比稳定。
本行手续费及佣金净收入总体呈较快增长趋势,2015年至2017年,年均复合增长率为11.10%,主要是本行理财业务规模增加,非保本理财业务手续费增加所致。手续费及佣金净收入的增长与本行相关业务发展趋势相符。
报告期内,本行手续费及佣金净收入构成情况如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
手续费及佣金收入 | 5,894 | 100 | 14,062 | 100 | 13,705 | 100 | 10,172 | 100 |
其中:代理业务手续费 | 3,133 | 53.15 | 9,679 | 68.83 | 9,817 | 71.63 | 6,938 | 68.21 |
结算手续费 | 1,273 | 21.60 | 2,220 | 15.79 | 1,824 | 13.31 | 1,596 | 15.69 |
电子银行手续费收入 | 584 | 9.91 | 1,026 | 7.3 | 1,008 | 7.35 | 950 | 9.34 |
其他手续费收入 | 904 | 15.34 | 1,138 | 8.09 | 1,056 | 7.71 | 689 | 6.77 |
手续费及佣金支出 | 1,019 | 100.00 | 2,680 | 100 | 1,195 | 100 | 950 | 100 |
其中:结算手续费 | 194 | 18.99 | 354 | 13.2 | 325 | 27.2 | 367 | 38.63 |
代理业务手续费 | 825 | 81.01 | 2,327 | 86.8 | 870 | 72.8 | 584 | 61.47 |
手续费及佣金净收入 | 4,875 | 11,382 | 12,510 | 9,222 |
3、投资收益、公允价值变动损益以及汇兑损益(1)投资收益本行的投资收益包括按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益、权益法核算的长期股权投资收益、交易性金融资产取得的投资收益和可供出售债务工具以及按照公允价值计量的权益工具等取得的投资收益。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行投资收益分别为2.88亿元、3.10亿元、1.51亿元和0.96亿元,占营业收入的比例分别为11.98%、12.78%、6.26%和6.68%。
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
可供出售权益工具的投资收益 | 2,188 | 22.82 | 2,473 | 16.35 | 2,465 | 7.94 | 2,403 | 8.34 |
长期股权投资收益 | 5,390 | 56.21 | 8,650 | 57.21 | 9,602 | 30.94 | 9,777 | 33.92 |
可供出售债务工具以及按照公允价值计量的权益工具等取得的投资收益 | 63 | 0.66 | 4,659 | 30.81 | 3,516 | 11.33 | 8,589 | 29.8 |
交易性金融资、负债产取得的投资收益 | 1,948 | 20.31 | -661 | -4.37 | 15,453 | 49.79 | 8,050 | 27.93 |
合计 | 9,588 | 100 | 15,121 | 100 | 31,036 | 100 | 28,819 | 100 |
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益分别为2,403.41万元、2,465.43万元、2,472.93万元和2,188.04万元,主要为本行投资的未达到重大影响的可供出售股权所获得股息红利所得,按当年所取得的实际分红确认为我行的投资收益。未达到重大影响的可供出售股权投资主要包括中国银联、江苏省联社、泰兴农商行、长春农商行和昆山农商行,本行对其持股比例均未达到重大影响,按成本法确认为可供出售权益工具的投资收益。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行按权益法确认的长期股权投资收益分别为9,776.66万元、9,601.80万元、8,650.05万元和5,389.67万元,主要为本行投资的两家联营企业兴化农商行和休宁农商行,本行对其持股比例均达到了重大影响,因此按权益法确认长期股权投资收益。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行交易性金融资产投资收益分别为8,588.78万元、3,516.47万元、4,659.16万元和1,947.64万元,主要为本
行投资交易性金融资产所获取债券利息收入及买卖价差。
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行可供出售债务工具以及按照公允价值计量的权益工具等取得的投资收益取得的投资收益分别为8,050.35万元、15,452.60万元、-661.45万元和62.87万元,主要为本行可供出售债券投资买卖价差。
2017年本行投资收益下滑主要由于可供出售债券投资买卖价差取得的投资收益大幅下降所致。可供出售债券投资买卖价差主要依赖于债券市场行情而定,2017年度,债券市场处于熊市,市场收益率大幅上行;由于本行无衍生品业务资格,在债券熊市背景下,建立空头投资套期保值和交易的工具有限,导致2017年度可供出售债券投资交易买卖价差下降。
2018年1-6月本行投资收益较2017年1-6月同比减少253.01万元,降低了2.57%。
本行周边可比上市农商行2015-2017年度投资收益明细如下列示:
1、江阴农商行2015-2017年投资收益明细
单位:万元
项目 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
权益法核算的长期股权投资投资收益 | 2,503 | 2,464 | 2,099 |
持有金融资产取得的投资收益 | 35,092 | 1,738 | - |
处置金融资产取得的投资收益 | -3,855 | 10,213 | 804 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -649 | 209 | - |
合计 | 33,091 | 14,624 | 2,903 |
2、常熟农商行2015-2017年投资收益明细
单位:万元
项目 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
权益法核算的长期股权投资投资收益 | 3,900 | 3,521 | 3,182 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -2,262 | 1,136 | 615 |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 7,709 | 2,529 | 2,388 |
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 | 195 | 4,233 | 17,623 |
处置应收款项类投资取得的投资收益 | 169 | 151 | - |
处置交易性金融负债取得的投资收益 | 1,086 | 3,010 | - |
项目 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
合计 | 10,798 | 14,578 | 23,807 |
3、吴江农商行2015-2017年投资收益明细
单位:万元
项目 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
权益法核算的长期股权投资投资收益 | 7,331 | 5,400 | 4,661 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 1,661 | -254 | - |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 2,431 | 1,919 | 1,545 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 567 | 933 | 295 |
合计 | 11,991 | 7,998 | 6,501 |
4、无锡农商行2015-2017年投资收益明细
单位:万元
项目 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
权益法核算的长期股权投资投资收益 | 4,197 | 3,610 | 3,842 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 35 | 383 | 561 |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | 6 | 6 | 6 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 22 | -3 | 384 |
项目投资收益 | 255 | 281 | 305 |
合计 | 4,514 | 4,276 | 5,097 |
本行周边可比上市农商行同受债券市场环境影响,2017年度以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益均大幅下滑。常熟农商行2017年度处置以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益为-2,262万元,较2016年度实现投资收益1,136万元下滑3,398万元;无锡农商行2017年度处置以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益为35万元,2016年度实现383万元,2017年较2016年下滑348万元;江阴农商行2017年度处置金融资产取得的投资收益为-3,855万元,2016年度实现10,213万元,2017年较2016年下滑14,068万元。2017年度,债券市场利率全面上行,同行业可比上市农商行投资债券公允价值均普遍下跌,总体而言,本行该类投资收益变动与行业变化趋势较为一致。
(2)公允价值变动损益
本行的公允价值变动损益主要来自于持有的交易性金融资产的公允价值变动。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行公允价值变动损益分别为375.86万元、-1,005.28万元、357.55万元和1,339.57万元。本行持有交易性金融资产的公允价值主要受到市场利率和汇率水平及其波动的影响。
(3)汇兑损益本行汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行汇兑损益分别为1,347.95万元、1,472.47万元、815.52万元和339.15万元,该部分损益主要与市场汇率波动有关。
(二)营业支出及营业利润分析2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行营业支出分别为17.00亿
元、17.64亿元、16.99亿元和10.10亿元。在业务资产规模不断扩张、营业收入稳定快速增长的同时,本行持续加强内部管理,不断提升管理精细化水平,业务及管理费用得到了较好的控制,营业利润基本保持稳定。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行的营业利润分别为7.06亿元、6.78亿元、7.18亿元和4.24亿元。2018年1-6月本行营业利润较2017年1-6月增加8,134.16万元,同比上升23.91%。
本行营业支出的具体构成如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
税金及附加 | 896 | 0.89 | 1,808 | 1.06 | 4,816 | 2.72 | 10,017 | 5.94 |
业务及管理费 | 53,778 | 53.22 | 87,688 | 51.6 | 90,486 | 51.3 | 84,686 | 49.82 |
资产减值损失 | 46,373 | 45.89 | 80,442 | 47.34 | 81,113 | 45.98 | 75,195 | 44.24 |
其他业务成本 | - | - | - | - | - | - | 59 | 0.06 |
合计 | 101,047 | 100 | 169,938 | 100 | 176,415 | 100 | 169,957 | 100 |
1、业务及管理费
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行业务及管理费分别为8.47亿元、9.05亿元、8.77亿元和5.38亿元,分别占营业支出的49.82%、51.30%、51.60%和53.22%。员工薪酬和业务费用是本行最主要的业务及管理费用支出,两者合计占业务及管理费的比例达到80%以上。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行成本收入比分别为35.20%、37.25%、36.33%和37.49%。2018年1-6月本行业务及管理费2017年1-6月增加1.09亿元,同比上升25.36%。
报告期内,本行业务及管理费的具体构成如下:
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
员工费用 | 33,356 | 62.02 | 50,137 | 57.18 | 56,739 | 62.7 | 51,014 | 60.24 |
业务费用 | 16,221 | 30.16 | 29,627 | 33.79 | 25,411 | 28.08 | 23,206 | 27.4 |
固定资产折旧 | 2,995 | 5.57 | 5,435 | 6.2 | 6,000 | 6.63 | 7,458 | 8.81 |
无形资产摊销 | 1,042 | 1.94 | 2,063 | 2.35 | 1,930 | 2.13 | 1,662 | 1.96 |
低值易耗品摊销 | 164 | 0.31 | 426 | 0.49 | 407 | 0.45 | 359 | 0.42 |
其他 | - | - | - | - | - | - | 986 | 1.16 |
合计 | 53,778 | 100.00 | 87,688 | 100 | 90,486 | 100 | 84,686 | 100 |
成本收入比 | 37.49% | 36.33% | 37.25% | 35.20% |
2、资产减值损失本行资产减值损失主要包括贷款损失准备、坏账准备以及应收款项类投资减
值准备,其中贷款损失准备是最主要的部分。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行计提贷款损失准备分别为7.47亿元、6.43亿元、6.29亿元和4.43亿元。报告期内,本行严格按照五级分类计提贷款损失准备,拨备覆盖率始终满足监管部门要求,资产质量可控。
单位:万元,%
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 | ||||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
贷款损失准备 | 44,333 | 95.60 | 62,873 | 78.16 | 64,263 | 79.23 | 74,727 | 99.38 |
持有至到期投资、可供出售金融资产减值准备 | 186 | 0.40 | - | - | -168 | -0.21 | - | - |
抵债资产减值准备 | 2,184 | 4.71 | 2,446 | 3.04 | -438 | -0.54 | 469 | 0.62 |
坏账准备 | - | - | - | - | 13,264 | 16.35 | - | - |
应收款项类投资减值准备 | -331 | 0.71 | 15,123 | 18.8 | 4,193 | 5.17 | - | - |
合计 | 46,373 | 100.00 | 80,442 | 100 | 81,113 | 100 | 75,195 | 100 |
报告期内债券投资减值准备为针对“中科信”特种金融债券所计提,至2008年初已就其未收回部分全额计提减值准备,本行于2012年、2013年和2016年分别收回投资款278.26万元、41.73万元和167.91万元,并就其收回部分等额冲回已计提的损失准备。
2018年1-6月,本行共计提资产减值损失46,373.01万元,比去年同期增加3,772.79万元,增长率8.86%。主要原因系报告期内本行增加计提抵债资产减值所致。
(三)营业外收支2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行营业外收支净额分别为710.51
万元、1,306.72万元、3,012.80万元和155.31万元,营业外收支金额占净利润比重较低。
本行2017年营业外收入较高主要来源于对参股子公司兴化农商行新增的投资成本小于净资产公允价值的差额,营业外支出主要来自于公益性、赞助性、捐赠支出.
(四)所得税费用报告期内,本行税前利润及适用税率计算得出的所得税费用与本行实际税率
下所得税费用的调节如下
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
利润总额 | 42,567 | 74,775 | 68,840 | 71,332 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,642 | 18,694 | 17,210 | 17,833 |
调整以前期间所得税的影响 | -477 | -40 | -753 | |
非应税收入的影响 | -9,824 | -18,913 | -18,077 | -13,900 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 498 | 42 | 166 | 43 |
所得税费用 | 1,316 | -654 | -741 | 3,223 |
(五)非经常性损益情况本行的非经常性损益主要为计入当期损益的政府补助、非流动资产处置损益
及相应所得税影响。报告期内,本行非经常性损益金额及其占公司净利润的比例较低,具体情况如下表所示:
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -16.50 | 262.97 | 1,005.19 | -0.09 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 280 | 391.74 | 1,259.60 | 387.63 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益(注) | - | 3,058.30 | - | - |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -124.69 | -95.50 | 47.12 | 390.82 |
减:所得税影响额 | 34.70 | 904.38 | 577.98 | 194.59 |
少数股东权益影响额(税后) | -1.38 | 8.86 | 266.73 | 2.12 |
合计 | 105.49 | 2,704.28 | 1,467.20 | 581.65 |
注:该项收益主要为本行对联营企业兴化农商行新增的投资成本小于兴化农商行2017年6月末净资产公允价值的差额。
(六)其他综合收益情况其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利
得和损失扣除所得税影响后的净额。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行其他综合收益的税后净额分别为2.18亿元、-2.28亿元、-3.64亿元和2.53亿元。报告期内,本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示:
单位:万元
项目 | 2018年 1-6月 | 2017 年度 | 2016 年度 | 2015 年度 |
其他综合收益的税后净额 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
项目 | 2018年 1-6月 | 2017 年度 | 2016 年度 | 2015 年度 |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - | - |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - | - |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 25,271 | -36,413 | -22,769 | 21,755 |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | -24 | - | - |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 25,271 | -36,389 | -22,769 | 21,755 |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - | - |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - | - |
5.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
三、现金流量分析
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行现金及现金等价物净增加额分别为-6.13亿元、-20.94亿元、6.35亿元和-18.61亿元。
报告期内,本行现金流量基本情况如下:
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
经营活动现金流入小计 | 695,243 | 1,459,742 | 1,367,081 | 1,273,803 |
经营活动现金流出小计 | 1,179,188 | 909,164 | 740,527 | 483,612 |
经营活动产生的现金流量净额 | -483,945 | 550,579 | 626,554 | 790,191 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
投资活动现金流入小计 | 8,733,305 | 20,031,272 | 13,743,248 | 2,880,832 |
投资活动现金流出小计 | 8,247,406 | 20,795,260 | 14,444,735 | 3,911,483 |
投资活动产生的现金流量净额 | 485,899 | -763,988 | -701,487 | -1,030,650 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
筹资活动现金流入小计 | 373,000 | 851,278 | 960,682 | 199,743 |
筹资活动现金流出小计 | 561,353 | 575,172 | 1,096,622 | 21,901 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -188,353 | 276,106 | -135,940 | 177,841 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 339 | 816 | 1,472 | 1,348 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -186,059 | 63,512 | -209,400 | -61,270 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 559,569 | 496,058 | 705,458 | 766,727 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 373,510 | 559,569 | 496,058 | 705,458 |
(一)经营活动产生的现金流量1、经营活动现金流入本行经营活动产生的现金流入主要为客户存款和同业存放款项净增加额,以
及收取利息、手续费及佣金的现金。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行客户存款和同业存放款项净增加额分别为55.34亿元、56.81亿元、67.49亿元和27.76亿元; 2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行收取利息、手续费及佣金的现金分别为38.01亿元、41.41亿元、43.31亿元和23.47亿元。
报告期内,本行的经营活动现金流入情况如下所示:
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 277,585 | 674,906 | 568,101 | 553,439 |
向中央银行借款净增加额 | - | 298,970 | 30 | - |
存放中央银行和同业款项净减少额 | 30,724 | - | 123,101 | 128,711 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 148,100 | - | 32,639 | 8,442 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 234,695 | 433,056 | 414,080 | 380,148 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,140 | 52,809 | 229,129 | 203,064 |
经营活动现金流入小计 | 695,243 | 1,459,742 | 1,367,081 | 1,273,803 |
2、经营活动现金流出本行经营活动产生的现金流出主要为客户贷款及垫款净增加额,支付利
息、手续费及佣金的现金。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行客户贷款及垫款净增加额分别为21.63亿元、49.56亿元、54.37亿元和49.15亿元。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行支付利息、手续费及佣金的现金分别为16.07亿元、17.18亿元、18.10亿元和11.47亿元。
报告期内,本行的经营活动现金流出情况如下所示:
单位:万元
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 | 2016年度 | 2015年度 |
客户贷款及垫款净增加额 | 491,523 | 543,686 | 495,614 | 216,305 |
向中央银行借款净减少额 | 260,000 | - | - | 11,300 |
客户存款和同业存放款净减少额 | - | - | - | - |
存放中央银行和同业款项净增加额 | - | 33,983 | - | - |
向其他金融机构拆入资金净减少额 | - | 39,338 | - | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 114,699 | 181,024 | 171,776 | 160,732 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,608 | 50,187 | 39,983 | 42,773 |
支付的各项税费 | 11,330 | 15,067 | 7,666 | 23,472 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 269,028 | 45,878 | 25,487 | 29,030 |
经营活动现金流出小计 | 1,179,188 | 909,164 | 740,527 | 483,612 |
(二)投资活动产生的现金流量本行投资活动产生的现金流入主要为收回以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有至到期金融资产等投资所收到的现金。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行收回投资所收到的现金分别为285.95亿元、1,372.02亿元、2,002.23亿元和872.80亿元。
本行投资活动产生的现金流出主要为购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有至到期金融资产等投资所支付的现金。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行投资支付的现金分别为388.56亿元、1,442.72亿元、2,077.61亿元和824.27亿元。
(三)筹资活动产生的现金流量本行筹资活动产生的现金流入主要为发行债券收到的现金,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行发行债券收到的现金为19.97亿元、96.07亿元、77.79亿元和37.30亿元。
本行筹资活动产生的现金流出主要为分配股利、利润或偿付利息支付的现金,2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,本行分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2.19亿元、1.99亿元、1.92亿元和1.64亿元,较为稳定。
四、主要监管指标分析
(一)主要监管指标
本行根据银监会非现场监管报表指标要求以及按照监管指标计算方式计算的本行相关监管指标比率情况如下表所示。报告期内本行风险监管核心指标均达到监管要求。
单位:%
监管指标 | 监管标准 | 2018年 1-6月 | 2017 年度 | 2016 年度 | 2015 年度 | |
资本状况 | 资本充足率 | ≥10.5 | 12.91 | 12.93 | 13.42 | 15.07 |
一级资本充足率 | ≥8.5 | 11.76 | 11.82 | 12.26 | 13.93 | |
核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 11.76 | 11.82 | 12.26 | 13.92 | |
流动性 | 流动性比例(本外币) | ≥25 | 41.53 | 37.60 | 41.59 | 43.18 |
信用风险 | 不良贷款率 | ≤5 | 1.72 | 1.78 | 1.96 | 1.96 |
存贷款比例(本外币) | ≤75 | 72.98 | 69.62 | 67.92 | 70.67 | |
单一客户贷款比例 | ≤10 | 3.78 | 2.30 | 3.14 | 3.31 | |
最大十家客户贷款比率 | ≤50 | 22.62 | 21.88 | 25.48 | 24.54 | |
单一最大集团客户授信比例 | ≤15 | 8.73 | 7.43 | 8.98 | 6.85 | |
贷款迁徙率 | 正常类贷款迁徙率 | - | 0.75 | 11.09 | 10.27 | 22.20 |
关注类贷款迁徙率 | - | 10.64 | 17.83 | 19.23 | 19.46 | |
次级类贷款迁徙率 | - | 9.02 | 25.41 | 27.25 | 35.51 | |
可疑类贷款迁徙率 | - | 0 | 60.44 | 71.44 | 0.00 | |
拨备情况 | 拨备覆盖率 | ≥150 | 207.11 | 185.60 | 180.36 | 172.02 |
贷款拨备比 | - | 3.56 | 3.30 | 3.54 | 3.38 | |
盈利能力 | 成本收入比 | ≤45 | 37.49 | 36.33 | 37.09 | 35.20 |
总资产收益率 | - | 0.81 | 0.78 | 0.81 | 0.88 | |
净利差 | - | 2.43 | 2.03 | 2.10 | 2.37 | |
净息差 | - | 2.65 | 2.26 | 2.31 | 2.65 |
注:(1)上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银监会监管口径计算。(2)总资产收益率=税后利润÷平均总资产;平均总资产=(期初资产总额+期末资产总额)÷2;成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。
(3)净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率(计算参数按日均余额计算)。
(4)净息差=利息净收入÷生息资产日均余额。
(5)净利差、净息差数据来自管理层报表
(二)主要监管指标分析
1、资本充足率本行按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委
员会令2012年第1号)有关规定计算的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率,截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行资本充足情况如下:
单位:万元
项目 | 2018年 6月30日 | 2017年 12月31日 | 2016年 12月31日 | 2015年 12月31日 |
核心一级资本净额 | 843,088 | 802,236 | 715,190 | 704,054 |
一级资本净额 | 843,088 | 802,236 | 715,627 | 704,320 |
二级资本 | 83,250 | 75,306 | 67,640 | 57,703 |
总资本净额 | 925,820 | 877,542 | 783,267 | 762,023 |
风险加权资产合计 | 7,169,014 | 6,786,519 | 5,835,285 | 5,056,796 |
核心一级资本充足率 | 11.76% | 11.82% | 12.26% | 13.92% |
一级资本充足率 | 11.76% | 11.82% | 12.26% | 13.93% |
资本充足率 | 12.91% | 12.93% | 13.42% | 15.07% |
报告期内本行资本充足率相关指标均符合监管要求,资本充足率的波动主要由本行风险加权资产规模增长速度与资本净额增长速度不同所致。
2、不良贷款率和拨备覆盖率截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行按五级分类口径计算的不良贷款率分别为1.96%、1.96%、1.78%和1.72%。
报告期内,由于近年来我国宏观经济面临下行压力,制造业受宏观经济的不利影响,盈利能力有所下降,而张家港地区的企业以制造业为主,本行部分企业客户的经营受到一定负面影响,导致本行的不良贷款规模也相应增加。同时,本行一贯坚持风险优先原则,有效防范经营风险。牢牢把握质量生命线,把防控风险作为头等大事来抓,层层落实风险责任,明确处置措施,有效管控经营风险。因此本行2018年6月末不良贷款率较2017年末下降6个基点,2017年末不良贷款率明显回落,较2016年末下降18个基点。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行的拨备覆盖率分别为172.02%、180.36%、185.60%和207.11%,均高于150%
的监管要求,拨备计提充足。
3、贷款迁徙率指标报告期内,本行的正常类贷款及关注类贷款的迁徙率较低呈现先上升后下降的态势。2015年、2016年、2017年和 2018年6月末,本行的正常类贷款迁徙率为22.20%、10.27%、11.09%和0.75%;关注类贷款迁徙率分别为19.46%、19.23%、17.83%和10.64%。正常类和关注类贷款迁徙率其发生变化的主要原因是2015年-2016年受经济大环境影响,中小企业盈利能力下降,还款能力受到影响,导致本行贷款迁徙率有所上升,资产质量出现了一定程度的下滑;随着供给侧改革的推进及经济触底反弹,以及本行在贷款质量控制方面的有效措施,2016年以来,正常类及关注类贷款迁徙率有所回落,资产质量保持平稳。
4、集中度指标本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控等方式,积极防范贷款集中所带来的风险。报告期内,本行单一客户贷款比例以及最大十家客户贷款比率呈现稳中有降的趋势。
截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行单一客户贷款比例分别为3.31%、3.14%、2.30%和3.78%;最大十家客户贷款比例分别为24.54%、25.48%、21.88%和22.62%;单一最大集团客户授信比例分别为6.85%、8.98%、7.43%和8.73%,均符合监管机构的要求。
5、流动性指标本行注重流动性管理,针对流动性管理,制定了《张家港农村商业银行流动性风险管理办法总则》、《张家港农村商业银行流动性风险应急预案》,对资金缺口进行实时跟踪测算,通过拆借、回购、再贴现等方式化解流动性风险。2015年、2016年、2017年和2018年6月末,本行本外币流动性比率分别为43.18%、41.59%、37.60%和41.53%,始终维持在35%以上的水平,远高于监管要求的25%。
6、存贷比截至2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日,本行的本外币存贷款比例指标分别为70.67%、67.92%、69.62%和72.98%,报告
期内基本保持稳定,且持续低于中国银监会规定的75%上限水平。
7、成本收入比2015年、2016年、2017年和2018年6月末,本行的成本收入比分别为35.20%、37.09%、36.33%和37.49%。报告期内,本行努力提高经营效益,加强成本费用控制,严格执行费用管理制度,成本收入比指标维持在正常水平。
8、资产收益率报告期内,本行净资产收益率有所下降,主要是受宏观经济下行压力加大、利率市场化持续深入及市场竞争日益白热化等因素影响。
2015年、2016年、2017年和2018年6月末,本行净资产收益率具体情况如下表所示:
项目 | 2018年 1-6月 | 2017 年度 | 2016 年度 | 2015 年度 |
归属于公司普通股股东加权平均净资产收益率(%) | 4.86 | 9.43 | 9.68 | 9.92 |
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | 4.84 | 9.09 | 9.47 | 9.83 |
注:2018年1-6月加权平均净资产收益率未经年化。
第五节 本次募集资金运用
一、本次募集资金数额及投向
(一)募集资金总额2017年8月19日,本行第五届董事会第十一次会议逐项表决审议通过了关于公开发行A股可转换公司债券并上市方案的议案;2017年9月8日,本行2017年第2次临时股东大会逐项审议通过了关于公开发行A股可转换公司债券并上市方案的议案。根据发行方案,本次公开发行可转债拟募集资金总额为不超过人民币30亿元(含人民币30亿元)。
2018年4月19日,江苏银监局出具了《中国银监会江苏监管局关于江苏张家港行农村商业银行公开发行A股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银监复[2018]91号),批准本行公开发行不超过人民币30亿元A股可转换公司债券。
根据股东大会授权,2018年7月2日,公司第六届董事会2018年第二次临时会议审议通过了关于调减募集资金总额的相关议案。本次公开发行可转债拟募集资金总额从“不超过人民币30亿元(含人民币30亿元)”调整为“不超过人民币25亿元(含人民币25亿元)”。
(二)募集资金投向本行本次公开发行可转债募集资金总额不超过人民币25亿元,募集资金将
用于支持未来业务发展,在可转债转股后按照相关监管要求用于补充本行的核心一级资本。
本次发行有助于提高本行的资本充足率水平,进一步增强本行抵御风险的能力,夯实各项业务发展的资本基础,增强本行的核心竞争力,更好地保障本行未来的可持续发展。
二、资本缺口测算及相关假设说明
(一)资本充足率目标说明根据《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称“《资本管理办法》”)
要求,公司的资本充足率(含储备资本)不得低于10.5%,一级资本充足率不得
低于8.5%,核心一级资本充足率不得低于7.5%。基于以上监管要求,本行考虑自身实际经营状况和业务发展需要,资本充足率目标如下:
目标值 | 2018年至2022年 |
资本充足率 | ≥12.60% |
一级资本充足率 | ≥10.50% |
核心一级资本充足率 | ≥9.50% |
本行的资本充足率目标主要是基于以下考虑:
1、宏观经济形势走势从宏观经济形势看,世界经济仍处于深度调整期,总体呈现不稳定和不平衡发展格局;国内“三去一降一补”仍将有序推进,经济增速换挡、结构持续调整、新旧动能转换相互交织,经济下行压力仍然较大。国内“金融去杠杆、抑制资产泡沫”落实步伐加速,宏观审慎评估等各种监管政策叠加影响,未来商业银行资产负债规模将面临更强约束,广义信贷扩张将受到限制,对资本充足和资本质量的要求将不断提高。商业银行需要进一步深化改革并推进转型,由粗放型外延式发展模式逐渐向主动集约型内涵式增长模式转变,走资本轻型化发展之路。
2、货币政策的基调目前,经济增长与预期目标基本相符,新的经济增长动力正在形成之中,但
内生增长动力尚待增强,下行压力仍然较大,物价涨幅有所回落。预计货币政策保持总体相对稳健的基调,并更加注重松紧适度,适时、适度预调微调,保持中性适度的货币金融条件,注重优化流动性和信贷的投向和结构。在此情况下,存款准备金率定向调整,公开市场操作、常备借贷便利将作为主要的货币政策工具来灵活使用。利率市场化、汇率机制改革等金融改革将稳步推进。
3、国内外资本监管环境根据巴塞尔新资本协议的原则和框架,中国银监会制定并发布了《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称“《资本管理办法》”),提高了对于我国商业银行资本监管的标准,强化资本充足率监管要求,扩大了资本对风险的覆盖范围,强化了商业银行的资本约束机制。2017年,中国人民银行MPA评估正式实施,宏观审慎资本充足率指标对商业银行的资本要求进一步提高。同时,监管部
门积极推进资本工具创新,鼓励商业银行积极开展资本工具创新,拓宽资本补充渠道,增强损失吸收能力。
4、立足公司战略发展实际2017年上市后,本行牢固确立“服务‘三农’和县域经济中小微企业,服务个
人客户”市场定位,坚持“做小做散”的政策,进一步优化业务结构,推动产品创新、提升服务能力,有效促进区域实体经济发展,同时稳步推进跨区域发展。未来几年,是本行转型发展的关键时期。经济发展进入新常态,经济发展方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长,经济结构正从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并存的深度调整,经济发展动力正从传统增长点转向新的增长点。未来几年,本行将坚持“服务中小企业、服务社区、服务三农”的市场定位不动摇,以实现“特定区域内最具竞争力的专业化、特色化的社区银行,全国范围内综合质量领先的农村商业银行”为总体目标。在资本、盈利、风险等主要指标以及人力资源管理、信息化建设、可持续发展能力等方面,达到行业先进水平,在全国农村金融体系内进一步巩固和扩大领先优势。在农村商业银行整体转型中,继续保持标杆的示范作用。
(二)资本缺口测算表及相关假设说明1、资本测算主要假设及说明本行过去三年银监非现场监管1104法人口径相关指标如下表所示:
(1)本行业务发展情况相关指标
指标 | 2015年 | 2016年 | 2017年 |
贷款总额增速 | 2.47% | 12.13% | 12.49% |
金融市场板块风险加权资产增速 | 38.70% | 5.37% | 37.70% |
净利润增速 | -8.91% | 1.85% | 14.36% |
不良贷款率 | 1.98% | 1.98% | 1.75% |
总收入增速 | -0.89% | -9.64% | 16.01% |
拨备覆盖率 | 174.88% | 180.11% | 186.97% |
(2)本行风险加权资产情况
单位:亿元
指标 | 2015年 | 2016年 | 2017年 |
表内信用风险加权资产 | 427.78 | 479.35 | 582.11 |
表外风险加权资产 | 24.06 | 50.29 | 37.67 |
市场风险加权资产 | 1.31 | 1.20 | 3.58 |
操作风险加权资产 | 41.34 | 40.72 | 41.27 |
风险加权资产合计 | 494.49 | 571.56 | 664.63 |
(3)本行资本充足情况
单位:亿元
指标 | 2015年 | 2016年 | 2017年 |
资本净额 | 73.37 | 75.66 | 84.69 |
核心一级资本净额 | 67.79 | 69.12 | 77.47 |
风险加权资产 | 494.49 | 571.56 | 664.63 |
核心一级资本充足率 | 13.71% | 12.09% | 11.66% |
资本充足率 | 14.84% | 13.24% | 12.74% |
资本缺口情况测算表的假设条件如下:
①贷款总额增速:未来五年本行稳步推进跨区域发展战略,并积极做好存量贷款新增,保持贷款规模稳步增长;
②金融市场板块风险加权资产增速:为适应金融监管去杠杆、回归本源的要求,对未来五年金融市场条线风险加权资产控制在合理的范围内,增速减缓;
③净利润增速:净利润未来五年按每年3%增长;④不良贷款率:随着贷款规模的增长,以及对不良贷款的风险控制,预计未
来五年本行不良贷款率控制在1.9%以内;
⑤总收入:结合目前从严监管的形势,考虑未来五年本行强控风险、调整结构,总收入略有下降;
⑥拨备覆盖率:结合当前监管形势,为加强本行风险抵御能力,未来五年,拨备覆盖率维持170%以上;
⑦市场风险加权资产:结合当前监管要求和经济金融政策,未来五年,本行交易账户头寸保持稳中有降,假设未来五年维持2016年各季度市场风险加权资
产正常规模水平,设置为3.2亿;
⑧表外风险加权资产的假设:银行承兑汇票敞口保持较快增速,但随着规模增长,增速逐年放缓;保函、信用证、信用卡业务规模稳步增长;有追索权的资产销售(票据转贴现)控制在50亿元的规模。
根据上述假设前提以及本行过去三年实际情况,设置本行未来五年假设情景如下:
单位:亿元
指标项目 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 2022年 |
贷款总额增速 | 12.84% | 15.17% | 15% | 14% | 12% |
金融市场板块风险加权资产增速 | 15.84% | 13.73% | 12% | 10% | 8% |
净利润增速 | 3% | 3% | 3% | 3% | 3% |
不良贷款率 | 1.9% | 1.9% | 1.9% | 1.9% | 1.9% |
总收入 | -1% | -1% | -1% | -1% | -1% |
拨备覆盖率 | 170% | 170% | 170% | 170% | 170% |
市场风险加权资产 | 3.2 | 3.2 | 3.2 | 3.2 | 3.2 |
2、未来五年资本缺口情况在保持资本充足率不低于12.6%且核心一级资本充足率不低于9.5%的前提下,本行未来五年资本缺口及核心一级资本缺口测算结果如下表所示:
单位:亿元
资本规划预测项目 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 2022年 |
表内信用风险加权资产 | 640.30 | 745.91 | 862.93 | 985.43 | 1,103.13 |
表外风险加权资产 | 113.81 | 149.91 | 171.60 | 195.88 | 223.31 |
操作风险加权资产 | 37.52 | 37.15 | 36.78 | 36.41 | 36.04 |
市场风险加权资产 | 3.20 | 3.20 | 3.20 | 3.20 | 3.20 |
风险加权资产总额 | 794.83 | 936.17 | 1,074.51 | 1,220.92 | 1,365.68 |
核心一级资本净额 | 88.77 | 94.39 | 100.23 | 106.30 | 112.60 |
资本净额 | 95.78 | 102.46 | 109.77 | 117.83 | 124.14 |
资本充足率 | 12.05% | 10.95% | 10.22% | 9.65% | 9.09% |
资本缺口 | -4.37 | -15.49 | -25.62 | -36.00 | -47.94 |
核心一级资本充足率 | 11.17% | 10.08% | 9.33% | 8.71% | 8.25% |
核心一级资本缺口 | 13.26 | 5.45 | -1.85 | -9.69 | -17.14 |
(三)资本缺口测算结论在保持资本充足率不低于12.6%且核心一级资本充足率不低于9.5%的前提
下,2020年本行资本缺口将超过25亿元,2022年本行资本缺口将超过47亿元。
三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
本次公开发行可转债有助于本行进一步充实资本,提升本行资本充足率,扩大本行的业务规模,优化业务结构,增强营销规模,提升本行的市场竞争力和抗风险能力。本行可以利用资本优势不断增强业务创新能力和金融综合服务能力,扩大利润来源,降低营运成本,提高工作效率,从而增强本行核心竞争力。
本次公开发行可转债对本行的财务状况及经营成果产生的影响主要表现在:
对股权结构和控制权的影响。本次公开发行可转债前本行无控股股东及实际
控制人,本次公开发行可转债亦不会导致本行控制权发生改变。
对资本充足率的影响。本次公开发行可转债转股后本行的资本充足率和核心一级资本充足率将得以提高,从而增强本行风险抵御能力,并为本行资产规模的稳步扩张、各项业务的可持续发展提供充足的资本支持。
对盈利能力的影响。本次公开发行可转债转股后将有助于提升本行资本规模,为本行各项业务的快速、稳健、可持续发展奠定资本基础,促进本行进一步实现规模扩张和业务拓展,有利于促进本行盈利能力提高和利润增长。
第六节 备查文件
一、备查文件
除募集说明书外,本行将以下备查文件供投资者查阅。有关目录如下:
(一)本行最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告;(二)保荐机构出具的发行保荐书;(三)法律意见书和律师工作报告;(四)资信评级机构出具的资信评级报告;(五)注册会计师关于前次募集资金使用的专项报告;(六)中国证监会核准本次发行的文件;(七)其他与本次发行有关的重要文件。
二、查阅地点和查阅时间
自募集说明书公告之日起,除法定节假日以外的每日9:30-11:30,13:30-16:30,投资者可至本行、联席主承销商住所查阅相关备查文件。