公司代码：603669 公司简称：灵康药业
灵康药业集团股份有限公司
2018年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 7
四、 附录 ...... 9
一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陶灵萍、主管会计工作负责人张俊珂及会计机构负责人（会计主管人员）胡楹颖
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,711,518,335.06 | 1,651,653,159.73 | 3.62 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,361,393,958.81 | 1,299,255,374.45 | 4.78 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,844,074.60 | 72,303,815.83 | 97.56 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 1,181,872,853.73 | 577,256,129.77 | 104.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 | 71.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 95,836,883.12 | 79,540,365.16 | 20.49 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 12.43 | 8.04 | 增加4.39个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.46 | 0.27 | 70.37 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.46 | 0.27 | 70.37 |
非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -799.43 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 62,694,415.01 | 63,978,470.25 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,335,719.61 | 16,948,157.78 | 理财产品收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -113,475.74 | -3,175,327.50 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | |||
| 所得税影响额 | -6,025,278.61 | -7,448,799.86 | |
| 合计 | 61,891,380.27 | 70,301,701.24 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 23,332 | |||||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 灵康控股集团有限公司 | 180,180,000 | 49.50 | 质押 | 126,621,700 | 境内非国有法人 | |||||
| 陶灵萍 | 24,570,000 | 6.75 | 无 | 境内自然人 | ||||||
| 新余盈实管理咨询合伙企业（有限合伙） | 17,745,000 | 4.88 | 无 | 境内非国有法人 | ||||||
| 陶灵刚 | 16,266,900 | 4.47 | 质押 | 14,209,860 | 境内自然人 | |||||
| 姜晓东 | 13,650,000 | 3.75 | 质押 | 12,450,000 | 境内自然人 | |||||
| 王文南 | 12,285,000 | 3.38 | 无 | 境内自然人 | ||||||
| 陶小刚 | 8,190,000 | 2.25 | 质押 | 8,190,000 | 境内自然人 | |||||
| 高沛杰 | 2,641,516 | 0.73 | 无 | 境内自然人 | ||||||
| 孙英 | 1,582,950 | 0.43 | 无 | 境内自然人 | ||||||
| 茅建如 | 1,100,000 | 0.30 | 无 | 境内自然人 | ||||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 灵康控股集团有限公司 | 180,180,000 | 人民币普通股 | 180,180,000 | |||||||
| 陶灵萍 | 24,570,000 | 人民币普通股 | 24,570,000 | |||||||
| 新余盈实管理咨询合伙企业（有限合伙） | 17,745,000 | 人民币普通股 | 17,745,000 | |||||||
| 陶灵刚 | 16,266,900 | 人民币普通股 | 16,266,900 | |||||||
| 姜晓东 | 13,650,000 | 人民币普通股 | 13,650,000 | |||||||
| 王文南 | 12,285,000 | 人民币普通股 | 12,285,000 | |||||||
| 陶小刚 | 8,190,000 | 人民币普通股 | 8,190,000 | |||||||
| 高沛杰 | 2,641,516 | 人民币普通股 | 2,641,516 | |||||||
| 孙英 | 1,582,950 | 人民币普通股 | 1,582,950 | |||||||
| 茅建如 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 在上述股东中，公司已知陶灵萍、陶灵刚、陶小刚为兄妹关系，陶灵萍持有灵康控股集团有限公司100%的股权。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表□适用 √不适用
三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度（%） | 变动原因说明 |
| 应收票据 | 587,598.00 | 4,007,729.60 | -85.34 | 主要系所收票据大部分已背书转让所致 |
| 预付款项 | 34,261,367.86 | 17,684,303.63 | 93.74 | 主要系本期预付部分研发款项所致 |
| 其他应收款 | 5,970,111.20 | 4,246,667.30 | 40.58 | 主要系本期支付山南市国土资源和规划局土地竞拍履约保障金所致 |
| 长期股权投资 | 98,988,634.08 | 100.00 | 主要系本期取得海南省肿瘤医院成美国际医学中心有限公司25%的股权所致 | |
| 在建工程 | 181,144,078.38 | 135,069,960.44 | 34.11 | 主要系本期美安生产基地建设项目及药品物流中心项目投入所致 |
| 其他非流动资产 | 69,513,431.39 | 46,000,156.00 | 51.12 | 主要系本期预付营销网络建设项目购房款所致 |
| 应付账款 | 42,502,875.78 | 63,931,675.68 | -33.52 | 主要系支付前期美安生产基地建设项目及药品物流中心项目工程款所致 |
| 预收款项 | 27,785,706.97 | 9,428,927.33 | 194.69 | 主要系本期已收款暂未发货情况比期初增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 3,904,294.70 | 12,929,517.16 | -69.80 | 主要系本期支付上年的年终奖所致 |
| 其他应付款 | 84,170,964.26 | 143,598,123.81 | -29.32 | 主要系本期应付未付市场营销费用减少所致 |
| 股本 | 364,000,000.00 | 260,000,000.00 | 40.00 | 系本期资本公积转增股本所致 |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度（%） | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 1,181,872,853.73 | 577,256,129.77 | 104.74 | 主要系一方面得益于新版全国医保目录的实施和各省市招标的不断推进，公司的产量和销量都得到了提升，另一方面是国家为减少流通环节，全力推进“两票制”政策实施所致 |
| 税金及附加 | 17,334,081.10 | 9,223,313.43 | 87.94 | 主要系营业收入上升，导致的附加税上升所致 |
| 销售费用 | 852,561,595.12 | 257,648,058.72 | 230.90 | 主要系随着国家“两票制”政策实施，公司优化市场布局，整合营销渠道，加强对重点产品的学术推广及销售终端开发力度所致 |
| 研发费用 | 11,850,427.52 | 26,185,048.73 | -54.74 | 主要系上年研发皆已完成，本期进入研发申报阶段，导致研发支出减少所致 |
| 财务费用 | -583,354.11 | -1,844,913.89 | 68.38 | 主要系本期利息支出增加所致 |
| 资产减值损失 | -1,279,735.05 | 5,664,460.20 | -122.59 | 主要系本期应收账款下降，冲回部分坏账准备所致 |
| 投资收益 | 15,936,791.86 | 12,555,065.03 | 26.94 | 主要系本期理财产品收益相比上期大幅上升所致 |
| 营业外收入 | 62,294,792.06 | 7,166,420.62 | 769.26 | 主要系本期收到的政府补助相比上期大幅增长所致 |
| 营业外支出 | 3,232,419.56 | 1,393,315.16 | 131.99 | 主要系本期捐赠支出相比上期大幅上升所致 |
| 所得税费用 | 19,107,429.17 | 11,719,897.07 | 63.03 | 系本期利润总额大幅上升所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用
1、2016年7月18日召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于参与发起设立健康保险公司的议案》；2016年8月23日，公司与其他发起人签订了《发起人协议》；具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告（公告编号：2016-059、2016-069）。截至本公告日尚未获得中国银行保险监督管理委员会批准。
2、2016年8月18日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司拟筹建生产基地的议案》，拟投资3.8亿元筹建海南灵康美安生产基地；2016年8月30日，公司全资子公司海南灵康制药有限公司（以下简称“海南灵康”）与海口国家高新技术产业开发区管理委员会签订了《投资合同书》；具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告（公告编号：2016-068、2016-072）。2016年8月30日海南灵康与浙江金磐建设有限公司签订了海南灵康美安生产基地1.5亿元的《建设工程施工合同》。截至本公告日上述项目正有序推进中。
3、2018年8月20日公司与海南省肿瘤医院有限公司在海南省海口市签署了《关于海南省肿瘤医院成美国际医学中心有限公司之股权转让协议》，以自有资金10,000万元人民币收购海南省肿瘤医院成美国际医学中心有限公司25%股权，具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告（公告编号：2018-041、2018-042）。截至本公告日，尚未完成工商登记变更。
4、2018年6月29日召开的第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于对外投资在香港设立全资孙公司的议案》，同意浙江灵康药业有限公司以自有资金1,000万美元在香港注册设立全资子公司灵康医药（香港）有限公司，具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告（公告编号：2018-033）。截至本公告日，尚未取得有关部门审批。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明□适用 √不适用
| 公司名称 | 灵康药业集团股份有限公司 |
| 法定代表人 | 陶灵萍 |
| 日期 | 2018年10月27日 |
四、 附录4.1 财务报表
合并资产负债表2018年9月30日编制单位:灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 382,697,549.00 | 312,813,466.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 152,840,922.79 | 190,459,853.88 |
| 其中：应收票据 | 587,598.00 | 4,007,729.60 |
| 应收账款 | 152,253,324.79 | 186,452,124.28 |
| 预付款项 | 34,261,367.86 | 17,684,303.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,970,111.20 | 4,246,667.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 64,699,164.82 | 91,540,701.13 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 400,009,720.80 | 515,407,420.51 |
| 流动资产合计 | 1,040,478,836.47 | 1,132,152,413.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 98,988,634.08 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 253,040,767.91 | 270,332,020.74 |
| 在建工程 | 181,144,078.38 | 135,069,960.44 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 47,734,547.97 | 44,409,773.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,030,018.40 | 2,030,018.40 |
| 长期待摊费用 | 16,234,514.92 | 18,636,582.45 |
| 递延所得税资产 | 2,353,505.54 | 3,022,235.13 |
| 其他非流动资产 | 69,513,431.39 | 46,000,156.00 |
| 非流动资产合计 | 671,039,498.59 | 519,500,746.52 |
| 资产总计 | 1,711,518,335.06 | 1,651,653,159.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 104,249,343.34 | 134,312,514.28 |
| 预收款项 | 27,785,706.97 | 9,428,927.33 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,904,294.70 | 12,929,517.16 |
| 应交税费 | 23,077,294.72 | 38,891,268.79 |
| 其他应付款 | 84,170,964.26 | 143,598,123.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 884,836.09 | 894,852.71 |
| 流动负债合计 | 244,072,440.08 | 340,055,204.08 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 95,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,051,936.17 | 12,342,581.20 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 106,051,936.17 | 12,342,581.20 |
| 负债合计 | 350,124,376.25 | 352,397,785.28 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 364,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 543,251,064.09 | 647,251,064.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,297,324.22 | 82,297,324.22 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 371,845,570.50 | 309,706,986.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,361,393,958.81 | 1,299,255,374.45 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,361,393,958.81 | 1,299,255,374.45 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,711,518,335.06 | 1,651,653,159.73 |
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
母公司资产负债表2018年9月30日编制单位:灵康药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 195,603,951.52 | 120,102,556.56 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 149,827,324.32 | 224,942,687.08 |
| 其中：应收票据 | 587,598.00 | 2,350,000.00 |
| 应收账款 | 149,239,726.32 | 222,592,687.08 |
| 预付款项 | 115,035,600.00 | 26,845,499.23 |
| 其他应收款 | 206,992,960.99 | 202,256,047.86 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 20,958,063.49 | 30,675,736.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 172,190,310.16 | 170,422,222.26 |
| 流动资产合计 | 860,608,210.48 | 775,244,749.60 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 871,742,375.99 | 772,753,741.91 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 826,186.32 | 47,946.49 |
| 在建工程 | 7,678,614.66 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 4,214,087.04 | 121,253.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 34,112.28 | 85,280.88 |
| 递延所得税资产 | 1,974,925.33 | 2,030,815.58 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 886,470,301.62 | 775,039,038.50 |
| 资产总计 | 1,747,078,512.10 | 1,550,283,788.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 105,607,976.47 | 2,000,000.00 |
| 预收款项 | 28,913,530.99 | 4,144,870.27 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 674,462.84 | 1,843,121.00 |
| 应交税费 | 21,806,023.18 | 34,745,777.61 |
| 其他应付款 | 80,239,575.39 | 138,810,913.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 237,241,568.87 | 181,544,681.92 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 95,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,714,000.00 | 7,714,800.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 101,714,000.00 | 7,714,800.00 |
| 负债合计 | 338,955,568.87 | 189,259,481.92 |
| 所有者权益（或股东权益） | ||
| 实收资本（或股本） | 364,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 543,251,064.09 | 647,251,064.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,297,324.22 | 82,297,324.22 |
| 未分配利润 | 418,574,554.92 | 371,475,917.87 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,408,122,943.23 | 1,361,024,306.18 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,747,078,512.10 | 1,550,283,788.10 |
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
合并利润表2018年1—9月编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期 期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 365,278,953.16 | 243,845,767.95 | 1,181,872,853.73 | 577,256,129.77 |
| 其中：营业收入 | 365,278,953.16 | 243,845,767.95 | 1,181,872,853.73 | 577,256,129.77 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 325,399,718.08 | 211,685,308.61 | 1,073,365,975.38 | 488,589,827.13 |
| 其中：营业成本 | 38,728,791.10 | 41,578,599.15 | 143,978,227.50 | 142,665,489.56 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 4,602,765.76 | 3,728,247.56 | 17,334,081.10 | 9,223,313.43 |
| 销售费用 | 263,809,144.71 | 139,632,016.19 | 851,561,595.12 | 257,648,058.72 |
| 管理费用 | 17,701,017.87 | 16,195,551.81 | 50,504,733.30 | 49,048,370.38 |
| 研发费用 | 4,468,247.44 | 8,072,154.87 | 11,850,427.52 | 26,185,048.73 |
| 财务费用 | 162,518.14 | -290,542.66 | -583,354.11 | -1,844,913.89 |
| 其中：利息费用 | 702,395.84 | 1,359,340.29 | ||
| 利息收入 | 638,721.53 | 330,674.47 | 2,220,924.96 | 1,965,304.66 |
| 资产减值损失 | -4,072,766.94 | 2,769,281.69 | -1,279,735.05 | 5,664,460.20 |
| 信用减值损失 | ||||
| 加：其他收益 | 456,715.01 | 470,465.03 | 1,740,770.25 | 1,495,133.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,324,353.69 | 3,157,682.79 | 15,936,791.86 | 12,555,065.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -119,336.13 | -799.43 | -224,360.40 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,660,303.78 | 35,669,271.03 | 126,183,641.03 | 102,492,140.49 |
| 加：营业外收入 | 62,242,687.17 | 6,543,416.55 | 62,294,792.06 | 7,166,420.62 |
| 减：营业外支出 | 118,462.91 | 91,808.54 | 3,232,419.56 | 1,168,954.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 106,784,528.04 | 42,120,879.04 | 185,246,013.53 | 108,489,606.35 |
| 减：所得税费用 | 9,810,129.78 | 4,318,358.26 | 19,107,429.17 | 11,719,897.07 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,974,398.26 | 37,802,520.78 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,974,398.26 | 37,802,520.78 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归 |
| 属分类 | ||||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 96,974,398.26 | 37,802,520.78 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 |
| 2.少数股东损益 | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 归属于少数股东 |
| 的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 96,974,398.26 | 37,802,520.78 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 96,974,398.26 | 37,802,520.78 | 166,138,584.36 | 96,769,709.28 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.10 | 0.46 | 0.27 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.10 | 0.46 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
母公司利润表2018年1—9月编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 本期金额 （7-9月） | 上期金额 （7-9月） | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额 （1-9月） |
| 一、营业收入 | 361,279,114.03 | 233,093,195.00 | 1,160,650,301.18 | 518,326,315.71 |
| 减：营业成本 | 52,721,735.47 | 54,095,117.20 | 186,585,111.85 | 160,373,004.23 |
| 税金及附加 | 3,881,168.50 | 2,656,334.21 | 14,389,023.01 | 6,162,961.85 |
| 销售费用 | 262,600,232.85 | 131,685,324.52 | 846,864,455.49 | 236,710,820.00 |
| 管理费用 | 4,852,753.72 | 2,135,114.00 | 13,786,745.12 | 6,153,855.64 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 443,391.63 | -172,110.79 | 705,222.59 | -438,316.37 |
| 其中：利息费用 | 702,395.84 | 1,359,340.29 | ||
| 利息收入 | 267,186.15 | 180,012.13 | 809,385.83 | 485,506.00 |
| 资产减值损失 | -4,017,400.61 | 3,783,550.37 | -1,621,802.77 | 6,289,063.90 |
| 信用减值损失 | ||||
| 加：其他收益 | 333,600.00 | 333,600.00 | 1,000,800.00 | 1,000,800.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 799,483.40 | 5,436,058.74 | 33,106,849.31 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损 |
| 失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 41,930,315.87 | 39,243,465.49 | 106,378,404.63 | 137,182,575.77 |
| 加：营业外收入 | 62,226,200.00 | 6,538,500.00 | 62,260,050.68 | 6,621,864.92 |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | 50,000.00 | 3,100,000.00 | 650,545.05 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,056,515.87 | 45,731,965.49 | 165,538,455.31 | 143,153,895.64 |
| 减：所得税费用 | 8,900,006.78 | 4,120,376.90 | 14,439,818.26 | 10,267,404.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,156,509.09 | 41,611,588.59 | 151,098,637.05 | 132,886,491.04 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,156,509.09 | 41,611,588.59 | 151,098,637.05 | 132,886,491.04 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 六、综合收益总额 | 95,156,509.09 | 41,611,588.59 | 151,098,637.05 | 132,886,491.04 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
合并现金流量表2018年1—9月编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,423,490,208.26 | 560,564,828.65 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,555,692.54 | 11,160,998.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,491,045,900.80 | 571,725,827.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 117,311,805.89 | 107,411,546.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 55,830,511.62 | 58,937,712.27 |
| 支付的各项税费 | 175,935,286.48 | 76,135,707.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 999,124,222.21 | 256,937,045.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,348,201,826.20 | 499,422,011.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,844,074.60 | 72,303,815.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 15,693,028.85 | 13,301,338.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 613,079,500.00 | 650,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 628,772,528.85 | 663,339,338.79 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 103,510,324.85 | 61,190,541.24 |
| 投资支付的现金 | 93,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 495,000,000.00 | 650,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 691,510,324.85 | 711,190,541.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,737,796.00 | -47,851,202.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 104,886,111.12 | 30,659,342.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 109,886,111.12 | 30,659,342.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,886,111.12 | -30,659,342.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 70,220,167.48 | -6,206,729.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 296,611,577.96 | 203,908,564.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 366,831,745.44 | 197,701,835.61 |
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
母公司现金流量表
2018年1—9月
编制单位：灵康药业集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月） | 上年年初至报告期期末金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,446,555,716.38 | 478,435,672.29 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 65,410,670.36 | 7,045,456.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,511,966,386.74 | 485,481,128.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 173,468,000.00 | 177,000,000.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,086,620.18 | 6,543,862.92 |
| 支付的各项税费 | 155,644,460.08 | 55,821,270.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 979,787,143.26 | 183,093,000.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,320,986,223.52 | 422,458,133.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 190,980,163.22 | 63,022,994.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,662,191.78 | 33,452,054.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 170,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 174,662,191.78 | 173,452,054.79 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,354,848.92 | |
| 投资支付的现金 | 93,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 174,600,000.00 | 163,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 279,954,848.92 | 163,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,292,657.14 | 10,452,054.79 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,400,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 | 3,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 104,886,111.12 | 30,659,342.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 110,186,111.12 | 31,959,342.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,186,111.12 | -28,559,342.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 75,501,394.96 | 44,915,707.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 120,102,556.56 | 58,098,839.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 195,603,951.52 | 103,014,546.59 |
法定代表人：陶灵萍 主管会计工作负责人：张俊珂 会计机构负责人：胡楹颖
4.2 审计报告□适用 √不适用