上海中西药业股份有限公司2009年第三季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
独立董事 李相启 因公出差,委托徐国祥先生代为行使表决权
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人周德孚、主管会计工作负责人茅建医及会计机构负责人(会计主管人员)周建设声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 722,597,113.41 647,164,789.18 11.66
所有者权益(或股东权益)(元) 369,180,289.22 283,051,039.12 30.43
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.712 1.313 30.43
年初至报告期期末(1-9月) 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 25,458,750.97 --
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.1181 --
报告期
(7-9月) 年初至报告期期末
(1-9月) 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 16,867,869.70 36,062,827.34 166.91
基本每股收益(元) 0.0782 0.1673 166.91
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) - 0.0765 -
稀释每股收益(元) 0.0782 0.1673 166.91
全面摊薄净资产收益率(%) 4.569 9.768 增加5.338个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 2.145 4.465 增加2.795个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
(1-9月)(元)
非流动资产处置损益 19,268,588.58
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 666,694.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -225,500.64
少数股东权益影响额 -39,584.48
所得税影响额 -94,226.98
合计 19,575,970.48
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) 20,793
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
上海医药(集团)有限公司 118,776,239 人民币普通股
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,600,000 人民币普通股
陆尚孝 1,590,000 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司-汇富3号信托计划 1,354,598 人民币普通股
北京山通投资咨询有限责任公司 1,308,200 人民币普通股
中海信托股份有限公司-浦江之星11号集合资金信托计划 1,227,839 人民币普通股
蒋凤银 1,044,539 人民币普通股
黄永山 1,012,364 人民币普通股
中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 999,972 人民币普通股
毛勇 928,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目 2009年9月30日 2008年12月31日 增减变化 变化率%
(1)货币资金 46,205,745.95 34,054,479.67 12,151,266.28 35.68
(2)应收票据 34,035,965.39 22,119,766.07 11,916,199.32 53.87
(3)其他应收款 12,764,889.86 31,004,629.84 -18,239,739.98 -58.83
(4)可供出售金融资产 154,249,714.40 93,407,891.98 60,841,822.42 65.14
(5)在建工程 19,693,459.09 1,983,893.00 17,709,566.09 892.67
(6)递延所得税资产 27,958,763.88 17,000,782.80 10,957,981.08 64.46
(7)应付账款 11,077,031.37 41,684,188.47 -30,607,157.10 -73.43
(8)预收款项 13,730,625.01 28,548,144.28 -14,817,519.27 -51.90
(9)应交税费 8,788,044.54 2,943,659.82 5,844,384.72 198.54
(10)其他应付款 67,402,695.09 48,141,460.62 19,261,234.47 40.01
(11)递延所得税负债 28,701,059.18 12,296,232.37 16,404,826.81 133.41
(12)资本公积 196,835,412.38 146,768,989.62 50,066,422.76 34.11
变化原因说明:
(1)货币资金较年初增加,主要原因是报告期公司产品实现销售后资金回笼所致;
(2)应收票据较年初增加,主要是因为公司在实现产品销售的过程中,收到客户的银行承兑汇票增加所致;
(3)其他应收款较年初减少,主要原因是报告期清理收回所致;
(4)可供出售金融资产较年初增加,主要原因是期末所持有的股票市价比期初上升所致;
(5)在建工程较年初增加,主要原因是报告期公司下属企业技术改造发生费用所致;
(6)递延所得税资产较年初增加,主要原因是待弥补亏损增加895.67万元及减值准备增加218.05万元所致
(7)应付账款较年初减少,主要原因是报告期公司支付了客户的货款所致;
(8)预收款项较年初减少,主要原因是报告期发货核销预收款所致;
(9)应交税费较年初增加,主要原因是报告期各项税费尚未支付所致;
(10)其他应付款较年初增加,主要原因是报告期上海远东制药机械总厂收到动迁补偿款所致;
(11)递延所得税负债较年初增加,主要原因是报告期公司可供出售的金融资产价格发生变化所致。
(12)资本公积较年初增加,主要原因是报告期公司可供出售金融资产价值变动所致。
2、利润表项目 2009年9月30日 2008年9月30日 增减变化 变化率%
(1)销售费用 53,193,532.79 17,201,914.94 35,991,617.85 209.23
(2)管理费用 50,425,096.16 75,303,639.58 -24,878,543.42 -33.04
(3)资产减值损失 14,446,731.70 10,469,861.30 3,976,870.40 37.98
(4)营业外收入 1,095,245.43 342,340.90 752,904.53 219.93
(5)所得税费用 -2,561,137.01 10,112,866.04 -12,674,003.05 -125.33
变化原因说明:
(1)销售费用同比增加,主要原因一是医药产品销售收入增加相应增加销售费用;二是销售费用与管理费用的重分类;
(2)管理费用同比减少,主要原因是中西医药销售费用与管理费用的重分类;
(3)资产减值损失同比增加,主要原因是报告期计提了存货跌价准备;
(4)营业外收入同比增加,主要原因是政府补助及固定资产处置获得的收益所致;
(5)所得税费用同比减少,主要原因是公司递延所得税费用减少1096万元所致。
3、现金流量表变化原因说明:
报告期,公司经营性现金净流量为2548.87万元,较上年同期的-2189.95万元增加经营性现金流4738.85万元,说明公司的经营性现金流有了很大的改善;投资性现金净流量为1501.51万元,主要是公司在报告期出售了部分可供出售的金融资产;筹资性现金净流量为-2832.26万元,主要是公司在报告期归还了向银行的借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方