国投中鲁果汁股份有限公司2009年第三季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘学义先生、主管会计工作负责人张磊先生及会计机构负责人（会计主管人员）蔡红晴女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 1,425,568,081.00 1,791,217,667.11 -20.41
所有者权益（或股东权益）(元) 1,006,007,822.41 1,019,172,776.05 -1.29
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.988 5.053 -1.29
年初至报告期期末
（1-9月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 439,876,977.50 -32.92
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 2.18 -32.92
报告期
（7-9月） 年初至报告期期末
（1-9月） 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -4,134,776.84 7,012,212.09 -88.29
基本每股收益(元) -0.02 0.035 -87.72
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) - 0.039 -
稀释每股收益(元) -0.02 0.035 -87.72
全面摊薄净资产收益率(%) -0.41 0.70 减少5.26个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -0.40 0.78 减少5.31个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 -543,631.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,800.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -571,849.50
少数股东权益影响额 69,433.72
所得税影响额 200,411.46
合计 -840,836.13
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 21,640
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
国家开发投资公司 53,302,500 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 4,047,649 人民币普通股
山东金洲矿业集团有限公司 3,787,486 人民币普通股
中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 3,614,949 人民币普通股
乳山市国鑫资产经营管理有限公司 2,560,575 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 1,720,326 人民币普通股
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 920,190 人民币普通股
周琳 900,000 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 785,992 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末余额 年初余额 增减金额 增减 变动原因
幅度
预付款项 52,901,528.63 21,725,674.43 31,175,854.20 143% 主要系非生产期计提的停工费用所致
存货 343,192,590.27 726,946,639.57 -383,754,049.30 -53% 主要系公司产品为季节性生产，前八个月处于非生产期及公司产品销售等原因所致
在建工程 39,765,198.89 9,303,347.38 30,461,851.51 327% 主要是子公司改扩建所致
短期借款 100,000,000.00 471,000,000.00 -371,000,000.00 -79% 系归还了银行借款所致
应付账款 43,370,890.84 125,985,660.61 -82,614,769.77 -66% 主要系支付采购款等所致
预收账款 3,297,895.33 4,729,241.83 -1,431,346.50 -30% 系实现销售所致
应交税费 -18,579,844.42 -3,557,414.69 -15,022,429.73 422% 主要系应付所得税减少及采购增加所致
应付股利 18,542,337.42 9,282,115.00 9,260,222.42 100% 主要系分配股利尚未领取所致
其他应付款 11,774,674.51 17,678,134.12 -5,903,459.61 -33% 往来清理
项目 2009年1-9月 2008年1-9月 增减金额 增减 变动原因
幅度
营业收入 663,453,373.37 1,089,195,891.38 -425,742,518.01 -39% 主要系销售价格下降所致
营业成本 549,722,125.99 795,769,606.82 -246,047,480.83 -31% 主要系成本价格下降所致
营业税金
及附加 4,069,062.70 2,289,146.10 1,779,916.60 78% 主要系流转税金额上升，相应税金及附加增加
财务费用 11,943,801.94 62,301,145.27 -50,357,343.33 -81% 主要系贷款减少，汇率趋于平稳所致所致
资产减值损失 -266,412.82 27,740,669.35 -28,007,082.17 -101% 本期根据公司资产减值政策计提坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备减少所致
营业外收入 178,184.26 465,775.89 -287,591.63 -62% 主要系上年同期收到仓储单位赔偿款所致
营业外支出 1,288,865.57 2,131,156.93 -842,291.36 -40% 主要系本年同期捐赠支出减少所致
所得税费用 4,162,983.54 23,802,258.70 -19,639,275.16 -83% 主要系利润总额降低所致
项目 2009年1-9月 2008年1-9月 增减金额 增减 变动原因
幅度
投资活动现金流入小计 130,417.60 846,015.31 -715,597.71 -85% 主要系当年无收回投资及取得投资收益现金所致
筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 1,370,796,000.00 -1,110,796,000.00 -81% 主要系取得借款收到的现金减少所致
筹资活动现金流出小计 663,660,599.90 1,766,696,948.50 -1,103,036,348.60 -62% 主要系偿还债务支付的现金、分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司收购新湖滨控股有限公司股权事项的进展情况，详见公司刊登在2009年9月10日《上海证券报》和《中国证券报》上的《国投中鲁果汁股份有限公司重大事项进展公告》（临2009-021号）。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 公司原全体非流通股东遵守中国证监会的有关规定，持有的国投中鲁非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；持有国投中鲁股份
