2018
半年度报告捷安高科NEEQ : 430373
捷安高科NEEQ : 430373
郑州捷安高科股份有限公司Zhengzhou J&T HI-TECH CO., LTD.
公司半年度大事记
2018年3月12日，公司收到中国证监
会下发的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]87号），根据《中国证监会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，中国证监会决定终止对公司行政许可申请的审查。
2018年5月9日至10日，人力资源保障部和湖北省政府在中国光谷科技会展中心举行首届湖北工匠表彰暨技能中国行2018-走进湖北活动。公司的轨道交通列车司机模拟驾驶器亮相本次活动，吸引大批国内外嘉宾注目与体验，获得一致好评。
2018年5月9日至10日，人力资源保障部和湖北省政府在中国光谷科技会展中心举行首届湖北工匠表彰暨技能中国行2018-走进湖北活动。公司的轨道交通列车司机模拟驾驶器亮相本次活动，吸引大批国内外嘉宾注目与体验，获得一致好评。
2018年3月22日召开的2017年年度
股东大会审议通过公司2017年年度权益分派方案,, 公司以现有总股本65,516,000股为基数，向全体股东每10股派3.0元（含税）人民币现金。
2018年3月22日召开的2017年年度
股东大会审议通过公司2017年年度权益分派方案,, 公司以现有总股本65,516,000股为基数，向全体股东每10股派3.0元（含税）人民币现金。
2018年6月22日第四次临时股东大会审议通过2018年第一次股票发行方案，公司本次发行股份总额为3750000股，新增股份已于2018年8月6日起在全国中小企业股转让系统挂牌并公开转让
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 16
第五节 股本变动及股东情况 ...... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 21
第七节 财务报告 ...... 25
第八节 财务报表附注 ...... 35
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、捷安有限、捷安高科、母公司 | 指 | 郑州捷安高科股份有限公司 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 公司章程 | 指 | 郑州捷安高科股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014年3月1日施行的 《中华人民共和国公司法》 |
| 主办券商、长江证券 | 指 | 长江证券股份有限公司 |
| 天健会所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙） |
| CMMI | 指 | 软件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration） |
| 计算机仿真 | 指 | 以相似原理为基础，以计算机和各种物理效应设备为工具，对仿真对象（实际的或设想的系统）的“模拟”模型进行试验研究的一门综合性技术 |
| 虚拟现实/VR | 指 | 用计算机生成逼真的三维视、听、嗅觉等感觉，使人作为参与者通过适当装置，自然地对虚拟世界进行体验和交互作用 |
| 增强现实/AR | 指 | 是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像的技术，这种技术的目标是在屏幕上把虚拟世界套在现实世界并进行互动 |
| 视景仿真 | 指 | 通过对现实世界或者是人类想象的虚拟世界进行三维建模并实时驱动，通过头盔显示器或者投影技术显示出来，是延伸人类感觉器官的一门科学 |
| 虚拟情景实训 | 指 | 计算机虚拟仿真的三维场景与实物设备相结合，构成完整的仿真工作环境，供训练人员进行全面的训练 |
| 安监领域 | 指 | 中国安全生产监督管理行业 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑乐观、主管会计工作负责人牛红勋 及会计机构负责人（会计主管人员）李建玲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 董事会办公室 |
| 备查文件 | 报告期内在指定信息披露平台披露的公司文件及公告原件 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 郑州捷安高科股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | ZHENGZHOU J&T HI-TECH CO., LTD |
| 证券简称 | 捷安高科 |
| 证券代码 | 430373 |
| 法定代表人 | 郑乐观 |
| 办公地址 | 郑州高新技术产业开发区科学大道133号11层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 牛红勋 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0371-86589303 |
| 传真 | 0371-60937778 |
| 电子邮箱 | dongshihui@jiean.net |
| 公司网址 | http://www.jantech.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 郑州高新技术产业开发区科学大道133号11层 450000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002-06-02 |
| 挂牌时间 | 2014-01-24 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 信息传输、软件和信息技术服务业--软件和信息技术服务业 |
| 主要产品与服务项目 | 计算机网络技术服务，计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软件销售；机电一体化设备销售、技术开发、技术转让；设备一体化研发、生产及销售；计算机系统集成；信息咨询服务；从事货物和技术的进出口业务。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 65,516,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 郑乐观、张安全 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 郑乐观、张安全 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91410100739082104K | 否 |
| 注册地址 | 郑州高新技术产业开发区科学大道133号11层 | 是 |
| 注册资本（元） | 65,516,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 长江证券 |
| 主办券商办公地址 | 武汉市新华路特8号长江证券大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | |
| 签字注册会计师姓名 | |
| 会计师事务所办公地址 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
| 2018 年8 月 3 日，已完成注册资本工商变更，注册资本由6551.6万元变更为6926.6万元。 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 72,766,545.52 | 60,878,105.32 | 19.53% |
| 毛利率 | 57.23% | 55.19% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 10,822,870.34 | 4,002,226.28 | 170.42% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 9,906,968.77 | 3,435,535.81 | 188.73% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 5.37% | 2.38% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.91% | 2.05% | - |
| 基本每股收益 | 0.17 | 0.06 | 183.33% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 299,938,259.91 | 301,143,891.95 | -0.40% |
| 负债总计 | 101,682,064.67 | 93,892,348.29 | 8.30% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 197,207,811.76 | 206,039,741.42 | -4.29% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.01 | 3.14 | -4.14% |
| 资产负债率（母公司） | 32.71% | 28.00% | - |
| 资产负债率（合并） | 33.90% | 31.18% | - |
| 流动比率 | 256.46% | 293.47% | - |
| 利息保障倍数 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,578,445.92 | -72,796,149.55 | 31.89% |
| 应收账款周转率 | 0.68 | 0.93 | - |
| 存货周转率 | 0.79 | 0.73 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | -0.40% | -15.55% | - |
| 营业收入增长率 | 19.53% | 43.87% | - |
| 净利润增长率 | 165.08% | -28.89% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 65,516,000.00 | 65,516,000.00 | |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司自创建以来，主要致力于以虚拟现实（VR）、增强现实（AR）和系统仿真三大技术应用作依托，为国家铁路、城市轨道交通行业的职业教育院校、路局站段等客户，提供专业性系统化的教、练、考一体化培训解决方案，同时利用轨道交通领域积累沉淀下来的核心技术成果以及成熟商业模式，复制并移置到其他各行业的虚拟仿真、情境实训等所需软、硬件技术设备平台并提供相关技术服务，目前已形成轨道交通职业教育培训、焊接职业教育培训、军工培训及安监教育培训等多个领域的布局，实现跨行业突破，多行业布局，企业逐步进入到安全、可持续发展，且稳定增长的快车道。
公司主要通过参与招投标获取订单，生产活动历经方案设计评审、生产任务派发、软硬件开发、系统集成和测试和检验等环节。针对项目所需物料，公司主要执行“以产定购”采购模式，根据具体项目需求开展采购活动，采购对象分为具有实物形态的原材料和外协服务。报告期内，公司主要收入来源于提供轨道交通、安全作业、船舶和军工领域的计算机仿真实训系统解决方案。报告期内，公司的商业模式无变化。
报告期内，公司按年初制定的经营计划，继续健全内控制度，完善公司治理，积极国内职技能大赛，通过各种形式进一步巩固公司行业地位, 彰显公司品牌形象的同时，大幅提升市场竞争力。报告期内，公司实现营业收入72,766,545.52元，比去年同期增长19.53 %：实现利润总额12,343,863.5元，比去年同期增长140.38%；归属于挂牌公司股东的净利润10,822,870.34元，比去年同期增长170.42%。报告期内，随着市场开拓力度的加大，随着业务的高速增长，公司实施并验收的项目数量增多使得收入增长明显。
三、 风险与价值
报告期内，公司按年初制定的经营计划，继续健全内控制度，完善公司治理，积极国内职技能大赛，通过各种形式进一步巩固公司行业地位, 彰显公司品牌形象的同时，大幅提升市场竞争力。报告期内，公司实现营业收入72,766,545.52元，比去年同期增长19.53 %：实现利润总额12,343,863.5元，比去年同期增长140.38%；归属于挂牌公司股东的净利润10,822,870.34元，比去年同期增长170.42%。报告期内，随着市场开拓力度的加大，随着业务的高速增长，公司实施并验收的项目数量增多使得收入增长明显。
1、收入相对集中于轨道交通领域仿真系统的风险
四、 企业社会责任
术企业资质的连续性，以持续获得税收优惠，报告期已通过国家高新技术企业重新认定。
11、发展新业务的风险
报告期内，公司以特种安全作业和军民融合的行业利好政策为契机，以轨道交通和虚拟焊接业务所积累的计算机仿真、虚拟现实技术和丰富的从业经验为基础，积极拓展安监考培、船舶和军工等新业务相关市场，面向安监局、船舶类企业和军事类院校等客户提供计算机仿真实训系统解决方案。截止报告期内，新业务已产生收入。但公司从事安监考培、船舶和军工类业务的时间不长，新业务相关产品研发、生产经验不足，市场开拓经验有限，故可能存在新业务研发活动失败、产能受限、市场拓展不顺或业绩不达预期的风险。应对措施：对新业务进行合理战略规划。引进该行业专业人才，提升研发力度，确保公司研发的产品贴近市场，满足客户需求。积极参与行业论坛、行业间展会，利用对外合作等手段进一步整合外部资源，为公司新业务领域拓展提供充足动力。
公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险、房公积金、补充医疗等，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇，为员工提供工作以外的各种健身活动环境以及举行相关的团建活动，通过开展多种形式的文体活动，丰富员工业余生活，陶冶员工情操。
| 公司始终坚持“人是核心之本”的理念，建立完善的人才配置和招聘体系，进一步完善人才培养机制，为员工的个人成长提供良好的发展平台，提高员工的工作积极性。 |
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | |
| 6．其他 | 100,000.00 | 48,600.00 |
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必 | 临时公告 | 临时公告编 |
| 要决策程序 | 披露时间 | 号 | |||
| 郑乐观、荆煜君 | 为公司向交通银行河南省分行郑州高新技术开发区支行申请3500万元人民币的贷款授信额度提供连带责任保证担保 | 35,000,000 | 是 | 2018年1月29日、2018年2月13 | 2018-006 2018-017 |
| 郑乐观、张安全 | 为公司向浦发银行郑州分行高新开发区支行申请4000万元人民币的贷款授信额度提供连带责任保证担保 | 40,000,000 | 是 | 2018年1月29日、2018年2月13 | 2018-006 2018-017 |
| 郑乐观、张安全 | 为公司向中原银行股份有限公司郑州分行申请2000万元人民币的贷款授信额度提供连带责任保证担保 | 20,000,000 | 是 | 2018年1月29日、2018年2月13 | 2018-006 2018-017 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
报告期内、发生的关联交易是公司为了实现业务发展的正常需要，是合理必要的，不会对公司产生不利影。2018年6月20日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司向银行申请授信暨关联担保的议案》（详见公告2018-057号），2018年7月5日，公司第五次临时股东大会审议通过上述议案。公司拟向广发银行公司拟向广发银行股份有限公司郑州分行申请2000万元人民币的综合敞口授信额度，本次由公司控股股东、实际控制人郑乐观先生及其配偶荆煜君女士、张安全先生及其配偶苏静女士为公司此次申请该贷款授信提供连带责任保证担保。
资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 14,036,727.68 | 4.68% | 保函保证金、票据保证 |
| 总计 | - | 14,036,727.68 | 4.68% | - |
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
单位：元或股
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
| 股利分配日期 | （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年4月2日 | 3.00 | 0 | |
2、 报告期内的利润分配预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
(五) 报告期内的普通股股票发行情况
单位：元或股
2018年月3月22日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配方案的预案》,以公司现有总股本65,516,000股为基数，向全体股东每10股派3.000000元人民币现金。本次权益分派权益登记日为2018年4月2日，除权除息日2018年4月3日。截止2018年4月3日，本次利润分配已实施完毕。发行方案公告时间
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | （请列示具体用途） |
| 2018年6月7日 | 2018年8月6日 | 12.00 | 3,750,000 | 45,000,000 | 基于公司业务快速发展，公司拟通过本次股票发行募集资金用于补充公司流动资金，以优化公司财务结构，提升公司市场竞争力和抗风险能力。 |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 29,458,166 | 44.96% | 9,240,336 | 38,698,502 | 59.07% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,274,494 | 11.10% | 0 | 7,274,494 | 11.10% | |
| 董事、监事、高管 | 1,659,672 | 2.53% | 0 | 1,659,672 | 2.53% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 36,057,834 | 55.04% | -9,240,336 | 26,817,498 | 40.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,838,482 | 33.33% | 0 | 21,838,482 | 33.33% | |
| 董事、监事、高管 | 4,979,016 | 7.60% | 0 | 4,979,016 | 7.60% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 65,516,000 | - | 0 | 65,516,000.00 | - | |
| 普通股股东人数 | 158 | |||||
公司原董事白晓亮、监事杜艳齐限售股票解除，本批次股票解除限售数量总额为9,240,336.00股，占公司总股本的比例是14.10%，可转让时间为2018年4月19日。（详见公告2018-040号）
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 郑乐观 | 14,853,768 | 0 | 14,853,768 | 22.6720% | 11,140,326 | 3,713,442 |
| 2 | 张安全 | 14,259,208 | 0 | 14,259,208 | 21.7645% | 10,698,156 | 3,561,052 |
| 3 | 北京嘉景投资管理中心（有限合伙） | 7,002,800 | 0 | 7,002,800 | 10.6887% | 0 | 7,002,800 |
| 4 | 高志生 | 6,638,688 | 0 | 6,638,688 | 10.1329% | 4,979,016 | 1,659,672 |
| 5 | 杜艳齐 | 5,741,568 | 0 | 5,741,568 | 8.7636% | 0 | 5,741,568 |
| 6 | 白晓亮 | 3,498,768 | 0 | 3,498,768 | 5.3403% | 3,498,768 | |
| 7 | 湖北楚商澴锋创业投资中心（有限合伙） | 2,550,000 | 0 | 2,550,000 | 3.8922% | 0 | 2,550,000 |
| 8 | 长兴嵩山捷安投资合伙企业（有限合伙） | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 3.0527% | 0 | 2,000,000 |
| 9 | 河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司 | 1,980,000 | 0 | 1,980,000 | 3.0222% | 0 | 1,980,000 |
| 10 | 长江证券股份有限公司 | 880,200 | 0 | 880,200 | 1.3435% | 0 | 880,200 |
| 合计 | 59,405,000 | 0 | 59,405,000 | 90.67% | 26,817,498 | 32,587,502 | |
| 前十名股东间相互关系说明：截止2018年6月30日，高志生在北京嘉景投资管理中心（有限合伙）出资92.133万元，占比为16.75%，杜艳齐在北京嘉景投资管理中心（有限合伙）出资73.0463万元，占比为13.28%，白晓亮在北京嘉景投资管理中心（有限合伙）出资40.1939万元，占比为7.31%。高志生、杜艳齐、白晓亮与北京嘉景投资管理中心（有限合伙）构成相互关系 。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 郑乐观 | 董事长 | 男 | 1969年2月3日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 张安全 | 董事、副总经理、总工程师 | 男 | 1970年6月17日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 高志生 | 董事、总经理 | 男 | 1980年1月2日 | 大专 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 王政伟 | 董事 | 男 | 1984年6月5日 | 大专 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 牛红勋 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 男 | 1975年4月23日 | 大专 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 王鹏 | 董事 | 男 | 1984年10月20日 | 大专 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 马书龙 | 独立董事 | 男 | 1964年11月15日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 马子彦 | 独立董事 | 男 | 1966年9月11日 | 硕士 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 李建良 | 独立董事 | 男 | 1971年8月9日 | 博士 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 孙莹 | 监事会主席 | 女 | 1975年2月25日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 朱运兰 | 监事 | 女 | 1986年11月8日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 谢萌 | 监事 | 男 | 1986年3月9日 | 本科 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 崔志斌 | 副总经理 | 男 | 1977年1月26日 | 大专 | 2017年9月4日－2020年9月3日 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 郑乐观 | 董事长 | 14,853,768 | 0 | 14,853,768 | 22.6720% | 0 |
| 张安全 | 董事、副总经理、总工程师 | 14,259,208 | 0 | 14,259,208 | 21.7645% | 0 |
| 高志生 | 董事、总经理 | 6,638,688 | 0 | 6,638,688 | 10.1329% | 0 |
| 合计 | - | 35,751,664 | 0 | 35,751,664 | 54.5694% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 63 | 77 |
| 生产人员 | 108 | 100 |
| 销售人员 | 79 | 82 |
| 技术人员 | 219 | 176 |
| 财务人员 | 12 | 12 |
| 员工总计 | 481 | 447 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 27 | 24 |
| 本科 | 251 | 248 |
| 专科 | 158 | 149 |
| 专科以下 | 45 | 26 |
| 员工总计 | 481 | 447 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 白晓亮 | 员工 | 3,498,768 |
| 朱运兰 | 员工 | 0 |
| 张二阳 | 员工 | 0 |
| 葛耀旭 | 员工 | 0 |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
无
2018年8月28日，职工监事谢萌、独立董事李建良向公司提交辞职申请，因工作原因辞去职工监事及独立董事一职。按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，谢萌的辞职将在公司职工代表大会选举出新任职工代表临事后生效、李建良的辞职将在董事会和股东大会选举新任董事后生效，在新职工监事和独立董事就任前，谢萌及李建良将继续履行相应职责。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一）1 | 76,330,123.55 | 122,097,150.88 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | |
| 应收票据及应收账款 | 五（一）2 | 109,222,467.41 | 98,089,781.56 |
| 预付款项 | 五（一）3 | 5,359,467.88 | 2,090,099.05 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五（一）4 | 16,641,813.12 | 14,846,772.34 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（一）5 | 41,765,700.63 | 35,517,911.07 |
| 持有待售资产 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
| 其他流动资产 | 五（一）6 | 11,457,002.77 | 2,899,557.65 |
| 流动资产合计 | 260,776,575.36 | 275,541,272.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 0 | 0 | |
| 投资性房地产 | 五（一）7 | 4,472,573.42 | 4,629,979.95 |
| 固定资产 | 五（一）8 | 10,543,862.41 | 10,607,123.99 |
| 在建工程 | 五（一）9 | 1,891,129.50 | 616,607.41 |
| 生产性生物资产 | 0 | 0 | |
| 油气资产 | 0 | 0 | |
| 无形资产 | 五（一）10 | 16,255,199.33 | 3,228,765.00 |
| 开发支出 | 0 | 0 |
| 商誉 | 0 | 0 | |
| 长期待摊费用 | 五（一）11 | 5,289,295.63 | 5,580,636.94 |
| 递延所得税资产 | 五（一）12 | 709,624.26 | 939,506.11 |
| 其他非流动资产 | 0 | 0 | |
| 非流动资产合计 | 39,161,684.55 | 25,602,619.40 | |
| 资产总计 | 299,938,259.91 | 301,143,891.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0 | 0 | |
| 应付票据及应付账款 | 五（一）13 | 29,113,677.87 | 46,163,774.34 |
| 预收款项 | 五（一）14 | 18,382,965.26 | 21,388,194.78 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（一）15 | 3,641,079.46 | 9,260,722.44 |
| 应交税费 | 五（一）16 | 4,778,966.52 | 15,348,354.72 |
| 其他应付款 | 五（一）17 | 45,765,375.56 | 1,731,302.01 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0 | 0 | |
| 其他流动负债 | 0 | 0 | |
| 流动负债合计 | 101,682,064.67 | 93,892,348.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0 | 0 | |
| 应付债券 | 0 | ||
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 长期应付款 | 0 | 0 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
| 预计负债 | 0 | 0 | |
| 递延收益 | 0 | 0 | |
| 递延所得税负债 | 0 | 0 | |
| 其他非流动负债 | 0 | 0 | |
| 非流动负债合计 | 0 | 0 | |
| 负债合计 | 101,682,064.67 | 93,892,348.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五（一）18 | 65,516,000.00 | 65,516,000.00 |
| 其他权益工具 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 资本公积 | 五（一）19 | 54,622,851.03 | 54,622,851.03 |
| 减：库存股 | 0 | 0 | |
| 其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 专项储备 | 0 | 0 | |
| 盈余公积 | 五（一）20 | 14,548,649.14 | 14,548,649.14 |
| 一般风险准备 | 0 | 0 | |
| 未分配利润 | 五（一）21 | 62,520,311.59 | 71,352,241.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 197,207,811.76 | 206,039,741.42 | |
| 少数股东权益 | 1,048,383.48 | 1,211,802.24 | |
| 所有者权益合计 | 198,256,195.24 | 207,251,543.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 299,938,259.91 | 301,143,891.95 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 73,958,902.88 | 114,477,425.85 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | |
| 应收票据及应收账款 | 十二（一）1 | 100,719,143.78 | 91,304,519.45 |
| 预付款项 | 4,301,703.95 | 1,429,566.00 | |
| 其他应收款 | 十二（一）2 | 34,231,170.20 | 28,063,149.70 |
| 存货 | 35,008,370.15 | 27,373,916.27 | |
| 持有待售资产 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
| 其他流动资产 | 11,133,333.91 | 2,545,804.36 | |
| 流动资产合计 | 259,352,624.87 | 265,194,381.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 十二（一）3 | 31,265,000.00 | 30,965,000.00 |
| 投资性房地产 | 4,472,573.42 | 4,629,979.95 | |
| 固定资产 | 4,628,951.83 | 4,228,335.11 |
| 在建工程 | 1,891,129.50 | 616,607.41 | |
| 生产性生物资产 | 0 | 0 | |
| 油气资产 | 0 | 0 | |
| 无形资产 | 16,255,199.33 | 3,228,765.00 | |
| 开发支出 | 0 | 0 | |
| 商誉 | 0 | 0 | |
| 长期待摊费用 | 5,289,295.63 | 5,398,603.56 | |
| 递延所得税资产 | 580,976.71 | 574,744.24 | |
| 其他非流动资产 | 0 | 0 | |
| 非流动资产合计 | 64,383,126.42 | 49,642,035.27 | |
| 资产总计 | 323,735,751.29 | 314,836,416.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 0 | 0 | |
| 应付票据及应付账款 | 40,397,750.51 | 50,809,932.59 | |
| 预收款项 | 14,931,760.89 | 17,397,396.19 | |
| 应付职工薪酬 | 2,212,176.19 | 6,043,277.15 | |
| 应交税费 | 2,984,613.05 | 12,813,217.02 | |
| 其他应付款 | 45,370,527.51 | 1,086,838.67 | |
| 持有待售负债 | 0 | 0 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0 | 0 | |
| 其他流动负债 | 0 | 0 | |
| 流动负债合计 | 105,896,828.15 | 88,150,661.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 0 | 0 | |
| 应付债券 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 | |
| 长期应付款 | 0 | 0 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
| 预计负债 | 0 | 0 | |
| 递延收益 | 0 | 0 | |
| 递延所得税负债 | 0 | 0 | |
| 其他非流动负债 | 0 | 0 | |
| 非流动负债合计 | 0 | 0 | |
| 负债合计 | 105,896,828.15 | 88,150,661.62 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 65,516,000.00 | 65,516,000.00 | |
| 其他权益工具 | 0 | 0 | |
| 其中：优先股 | 0 | 0 | |
| 永续债 | 0 | 0 |
| 资本公积 | 54,622,851.03 | 54,622,851.03 | |
| 减：库存股 | 0 | 0 | |
| 其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 专项储备 | 0 | 0 | |
| 盈余公积 | 14,548,649.14 | 14,548,649.14 | |
| 一般风险准备 | 0 | 0 | |
| 未分配利润 | 83,151,422.97 | 91,998,255.11 | |
| 所有者权益合计 | 217,838,923.14 | 226,685,755.28 | |
| 负债和所有者权益合计 | 323,735,751.29 | 314,836,416.90 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 72,766,545.52 | 60,878,105.32 | |
| 其中：营业收入 | 五（二）1 | 72,766,545.52 | 60,878,105.32 |
| 利息收入 | 0 | 0 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 66,228,178.69 | 56,407,912.90 | |
| 其中：营业成本 | 五（二）1 | 31,119,711.46 | 27,276,505.05 |
| 利息支出 | 0 | 0 | |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二）2 | 834,854.95 | 377,412.17 |
| 销售费用 | 五（二）3 | 10,768,084.20 | 8,809,615.11 |
| 管理费用 | 五（二）4 | 13,944,382.69 | 10,042,996.76 |
| 研发费用 | 五（二）5 | 9,657,031.87 | 9,217,555.70 |
| 财务费用 | 五（二）6 | -284,236.09 | -47,245.55 |
| 资产减值损失 | 五（二）7 | 188,349.61 | 731,073.66 |
| 加：其他收益 | 五（二）8 | 4,742,290.49 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五（二）9 | 71,472.84 | 74,354.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,352,130.16 | 4,544,546.86 | |
| 加：营业外收入 | 五（二）10 | 1,031,189.61 | 613,742.25 |
| 减：营业外支出 | 五（二）11 | 39,456.27 | 23,048.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,343,863.50 | 5,135,240.13 | |
| 减：所得税费用 | 五（二）12 | 1,684,411.92 | 1,114,060.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,659,451.58 | 4,021,179.31 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 0 | 0 | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 10,659,451.58 | 4,021,179.31 | |
| 2.终止经营净利润 | 0 | 0 | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -163,418.76 | 18,953.03 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 10,822,870.34 | 4,002,226.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | 0 | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 0 | 0 | |
| 6.其他 | 0 | 0 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| 七、综合收益总额 | 10,659,451.58 | 4,021,179.31 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,822,870.34 | 4,002,226.28 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -163,418.76 | 18,953.03 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.17 | 0.06 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.17 | 0.06 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二（二）1 | 67,889,751.90 | 53,717,963.44 |
| 减：营业成本 | 十二（二）1 | 33,892,917.86 | 22,876,321.36 |
| 税金及附加 | 637,771.44 | 331,687.15 | |
| 销售费用 | 9,332,964.85 | 7,083,703.21 | |
| 管理费用 | 9,584,815.17 | 5,903,675.41 | |
| 研发费用 | 十二（二）2 | 8,163,735.42 | 6,273,934.25 |
| 财务费用 | -283,635.86 | -55,466.02 | |
| 其中：利息费用 | 0 | 0 | |
| 利息收入 | 319,509.24 | 67,146.31 | |
| 资产减值损失 | 41,549.81 | 711,737.59 | |
| 加：其他收益 | 4,527,976.64 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二（二）3 | 71,472.84 | 73,740.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,119,082.69 | 10,666,111.29 | |
| 加：营业外收入 | 1,031,189.61 | 613,252.17 | |
| 减：营业外支出 | 3,630.04 | 50.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,146,642.26 | 11,279,313.46 | |
| 减：所得税费用 | 1,338,674.40 | 1,107,521.92 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,807,967.86 | 10,171,791.54 | |
| （一）持续经营净利润 | 10,807,967.86 | 10,171,791.54 | |
| （二）终止经营净利润 | 0 | 0 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 0 | 0 | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 0 | 0 | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | 0 | 0 | |
| 5.外币财务报表折算差额 | 0 | 0 | |
| 6.其他 | 0 | 0 | |
| 六、综合收益总额 | 10,807,967.86 | 10,171,791.54 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.16 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.16 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,540,725.45 | 30,722,116.70 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款净增加额 | 0 | 0 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0 | 0 | |
| 收到再保险业务现金净额 | 0 | 0 | |
| 保户储金及投资款净增加额 | 0 | 0 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 0 | 0 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 | |
| 拆入资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 回购业务资金净增加额 | 0 | 0 | |
| 收到的税费返还 | 4,742,290.49 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三）1 | 11,047,319.28 | 9,940,889.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 85,330,335.22 | 40,663,005.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 56,954,991.66 | 53,090,147.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0 | 0 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0 | 0 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0 | 0 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 | |
| 支付保单红利的现金 | 0 | 0 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,480,791.96 | 28,935,727.49 | |
| 支付的各项税费 | 18,129,008.17 | 12,135,892.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三）2 | 28,343,989.35 | 19,297,386.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 134,908,781.14 | 113,459,155.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,578,445.92 | -72,796,149.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 15,500,000.00 | 500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 71,472.84 | 74,354.44 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | 0 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流入小计 | 15,571,472.84 | 574,354.44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,494,777.08 | 140,122.54 | |
| 投资支付的现金 | 23,500,000.00 | 500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | 0 | 0 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流出小计 | 38,994,777.08 | 640,122.54 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,423,304.24 | -65,768.10 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 45,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0 | 0 | |
| 取得借款收到的现金 | 0 | 0 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 45,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 0 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,654,800.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0 | 0 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五（三）3 | 1,226,415.10 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,881,215.10 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,118,784.90 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,749.36 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,881,215.90 | -72,861,917.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 111,174,611.77 | 121,537,254.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 62,293,395.87 | 48,675,336.41 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 58,759,285.19 | 23,013,680.35 | |
| 收到的税费返还 | 4,527,976.64 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,348,645.05 | 8,663,588.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 73,635,906.88 | 31,677,268.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 56,572,138.90 | 46,154,831.48 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,522,712.40 | 18,690,228.82 | |
| 支付的各项税费 | 15,665,817.54 | 11,588,456.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,105,594.03 | 16,186,181.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 112,866,262.87 | 92,619,697.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,230,355.99 | -60,942,429.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 15,500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 71,472.84 | 73,740.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0 | 0 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 投资活动现金流入小计 | 15,571,472.84 | 73,740.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,492,613.29 | 129,046.47 | |
| 投资支付的现金 | 23,800,000.00 | 600,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 44,292,613.29 | 9,729,046.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,721,140.45 | -9,655,305.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 45,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 0 | 0 | |
| 发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 45,000,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 0 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,654,800.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,226,415.10 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,881,215.10 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,118,784.90 | - | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | 0 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -43,832,711.54 | -70,597,735.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 103,968,886.74 | 117,654,050.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,136,175.20 | 47,056,315.58 |
法定代表人：郑乐观 主管会计工作负责人：牛红勋 会计机构负责人：李建玲
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | (二).1 |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 企业经营季节性或者周期性特征
2、 固定资产与无形资产
公司收入的季节性特征主要系轨道交通业务收入占比较大所致。轨道交通业务客户主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局及其下属单位和地铁公司等，该类客户对信息产品和服务的采购通常遵守较为严格的预算管理和采购制度，通常在当年第一季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展招标等活动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。公司会计核算以获取项目验收单为确认收入的时点，故每年下半年尤其是第四季度收入相对较为集中，占比较大。公司收入存在显著的季节性波动。
2018年3月16日，公司与郑州市国土资源局签订国有建设使用权出让合同，公司取得位于雪梅街北红杉路东的16,666.88平方米土地，土地出让价款为1271万元，购买土地支付契税50.84万元,该土地已于2018年6月交付于我公司使用,本期无形资产增加土地使用权1372.68万元。
二、 报表项目注释
一、公司基本情况
郑州捷安高科股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身郑州捷安网络科技开发有限公司（以下简称捷安网络）由郑乐观、张安全发起设立，于2002年6月3日在郑州市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省郑州市。2011年9月9日，捷安网络以2011年5月31日为基准日整体变更为郑州捷安高
科股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91410100739082104K的营业执照，注册资本65,516,000.00元，股份总数65,516,000股（每股面值1元）。公司股票于2014年1月24日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，证券代码430373。本公司属软件和信息技术服务业。主营业务为依托计算机仿真、虚拟现实技术，向铁路局、地铁公司和开设轨道交通相关专业的院校等提供涵盖铁路交通、城市轨道交通的系统化仿真实训整体解决方案，产品覆盖模拟驾驶、运输指挥、通信信号、综合检修、供电、自轮运转以及运营管理等轨道交通各领域。业务涵盖轨道交通、安全作业、船舶和军工等多行业。本财务报表业经公司2018年8月30日第三届董事会第十一次会议批准对外报出。本公司将北京捷安申谋军工科技有限公司（以下简称北京申谋）等5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更及在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回
升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额300.00万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的应收账款；单项金额100.00万元以上（含）且占其他应收款账面余额10%以上的其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 对纳入公司合并财务报表范围内的母、子公司及子公司之间的应收款项不计提坏账准备 |
(2)账龄分析法
| 账龄 | 计提比例(%) | 计提比例(%) |
| 1年以内（含,下同） | 2.00 | 2.00 |
| 1-2年 | 5.00 | 5.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显着差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法和个别计价法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产初始成本按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 软件著作权 | 10 |
| 土地使用权 | 50 |
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)部分长期资产减值
对长期股权投资等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)技术服务收入
技术服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1)劳务已经提供；2)收入的金额能够可靠地计量；
3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司的主营业务收入主要为虚拟仿真实训系统的销售及技术服务收入。
(1)虚拟仿真实训系统的销售
公司根据合同约定将产品交付给客户，客户对产品进行验收确认，在产品销售收入金额已确定，相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时确认产品销售收入。
(2)技术服务收入
公司的技术服务收入系在向客户销售虚拟仿真实训系统的基础上，因提供系统升级服务、新模块及新功能开发服务等多种形式的有偿服务所形成的收入。收入确认时点为服务完成并经客户验收确认时确认收入。若在同一合同中涉及两项以上业务时，如果合同中能明确区分各项业务的金额，则分别按照上述各项业务的收入确认原则来确认收入；如果合同中未能明确区分各项业务的金额，则按照合同中主要业务的收入确认原则来确认收入。
(二十三)政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
(3)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(4)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十六）重要会计政策和会计估计变更
1.重要会计政策变更
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1)会计政策变更的内容和原因
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)和企业会计准则的要求编制2018年1-6月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2)2017年12月31日财务报表受重要影响的报表项目和金额
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 500,000.00 | 应收票据及应收账款 | 98,089,781.56 |
| 应收账款 | 97,589,781.56 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 14,846,772.34 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 14,846,772.34 | ||
| 固定资产 | 10,607,123.99 | 固定资产 | 10,607,123.99 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 616,607.41 | 在建工程 | 616,607.41 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 7,023,031.90 | 应付票据及应付账款 | 46,163,774.34 |
| 应付账款 | 39,140,742.44 | ||
| 应付利息 | 其他应付款 | 1,731,302.01 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,731,302.01 | ||
2017年1-6月财务报表受重要影响的报表项目和金额
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 管理费用 | 19,260,552.46 | 管理费用 | 10,042,996.76 |
| 研发费用 | 9,217,555.70 | ||
四、税项
(一)主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 2018年1-6月 |
| 本公司 | 15% |
| 北京申谋 | 15% |
| 郑州通晓数据技术有限公司 | 免税 |
| 郑州捷硕机电科技有限公司（以下简称郑州捷硕） | 25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二)税收优惠
1.根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2.根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务符合条件的免征增值税。
3.本公司于2017年被认定为高新技术企业，认定有效期2017-2019年度，故2018年1-6月企业所得税均减按15%的税率计缴。
4.子公司北京申谋于2016年被认定为高新技术企业证书，认定有效期2016-2018年度，故2018年1-6月企业所得税减按15%的税率计缴。
5、子公司郑州通晓数据技术有限公司为软件企业，根据《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49号)规定软件、集成电路企业应从企业的获利年度起计算定期减免税优惠期，另外，根据《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第43号)规定，软件企业的获利年度，是指软件企业开始生产经营后，第一个应纳税所得额大于零的纳税年度，郑州通晓技术有限公司2015年成立，2015-2017年应纳税所得额均为0， 2018年1-6月弥补完以前年度亏损为盈利，故2018年1-6月郑州通晓技术有限公司免征企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 71,571.33 | 158,790.26 |
| 银行存款 | 62,221,824.54 | 111,018,046.25 |
| 其他货币资金 | 14,036,727.68 | 10,920,314.37 |
| 合计 | 76,330,123.55 | 122,097,150.88 |
(2)其他说明
期末其他货币资金中含8,693,895.90元保函保证金和5,342,831.78元票据保证金。
2.应收票据及应收账款
（1）明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 1,368,000.00 | 500,000.00 |
| 应收账款 | 107,854,467.41 | 97,589,781.56 |
| 合计 | 109,222,467.41 | 98,089,781.56 |
(2)应收票据
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 1,440,000.00 | 72,000.00 | 1,368,000.00 | |||
| 合计 | 1,440,000.00 | 72,000.00 | 1,368,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,589,900.00 | |
| 小计 | 2,589,900.00 |
3）其他说明本期计提坏账准备72,000.00元。
（3）应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 111,177,429.28 | 100.00 | 3,322,961.87 | 2.99 | 107,854,467.41 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 111,177,429.28 | 100.00 | 3,322,961.87 | 2.99 | 107,854,467.41 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 100,811,059.88 | 100.00 | 3,221,278.32 | 3.20 | 97,589,781.56 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 100,811,059.88 | 100.00 | 3,221,278.32 | 3.20 | 97,589,781.56 |
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 96,971,162.26 | 1,939,423.24 | 2.00 |
| 1-2年 | 11,262,098.52 | 563,104.93 | 5.00 |
| 2-3年 | 2,654,168.50 | 530,833.70 | 20.00 |
| 4-5年 | 2,000.00 | 1,600.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 288,000.00 | 288,000.00 | 100.00 |
| 小计 | 111,177,429.28 | 3,322,961.87 | 2.99 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备101,683.55元。
3)应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 呼和浩特职业学院 | 12,569,817.50 | 11.31 | 319,760.88 |
| 苏州技师学院 | 9,700,000.00 | 8.72 | 194,000.00 |
| 什邡同冠教育管理有限公司 | 5,477,500.00 | 4.93 | 109,550.00 |
| 浙江交通技师学院 | 5,079,000.00 | 4.57 | 101,580.00 |
| 黑龙江交通职业技术学院 | 5,078,000.00 | 4.57 | 101,560.00 |
| 小计 | 37,904,317.50 | 34.09 | 826,450.88 |
3.预付款项
(1)账龄分析
| 账龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 4,942,407.22 | 92.22 | 4,942,407.22 | |
| 1-2年 | 295,299.16 | 5.51 | 295,299.16 | |
| 2-3年 | 121,761.50 | 2.27 | 121,761.50 | |
| 合计 | 5,359,467.88 | 100.00 | 5,359,467.88 | |
(续上表)
| 账龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 1,767,661.05 | 84.57 | 1,767,661.05 | |
| 1-2年 | 322,438.00 | 15.43 | 322,438.00 | |
| 合计 | 2,090,099.05 | 100.00 | 2,090,099.05 | |
(2)预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 的比例(%) |
| 河南东方久瑞系统工程技术有限公司 | 1,308,082.75 | 24.41 |
| 民生证券股份有限公司 | 1,226,415.10 | 22.88 |
| 杭州大卜科技有限公司 | 305,110.00 | 5.69 |
| 南京铁信科技股份有限公司 | 281,544.83 | 5.25 |
| 安阳市中煤机械制造有限公司 | 273,890.00 | 5.11 |
| 小计 | 3,395,042.68 | 63.35 |
4.其他应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 16,641,813.12 | 14,846,772.34 |
| 合计 | 16,641,813.12 | 14,846,772.34 |
(2)其他应收款
1)明细情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 17,502,592.08 | 100.00 | 860,778.96 | 4.92 | 16,641,813.12 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 17,502,592.08 | 100.00 | 860,778.96 | 4.92 | 16,641,813.12 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 15,852,094.60 | 100.00 | 1,005,322.26 | 6.34 | 14,846,772.34 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备[注] | |||||
| 合计 | 15,852,094.60 | 100.00 | 1,005,322.26 | 6.34 | 14,846,772.34 |
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 13,161,528.86 | 263,230.58 | 2.00 |
| 1-2年 | 1,904,628.40 | 95,231.42 | 5.00 |
| 2-3年 | 2,406,334.82 | 481,266.96 | 20.00 |
| 3-4年 | 10,100.00 | 5,050.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 20,000.00 | 16,000.00 | 80.00 |
| 小计 | 17,502,592.08 | 860,778.96 | 4.92 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-144,543.30元。
3)其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金及保证金 | 17,055,563.25 | 15,733,948.36 |
| 备用金 | 440,364.22 | 116,710.06 |
| 其他 | 6,664.61 | 1,436.18 |
| 合计 | 17,502,592.08 | 15,852,094.60 |
4)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 河南交通职业技术学院 | 履约保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 11.43 | 40,000.00 | 否 |
| 呼和浩特市本级预算单位其他资金集中户 | 履约保证金 | 1,010,000.00 | 1年以内 | 5.77 | 20,200.00 | 否 |
| 安徽合肥公共资源交易中心 | 履约保证金 | 853,400.00 | 1年以内 | 4.88 | 17,068.00 | 否 |
| 履约保证金 | 53,200.00 | 1-2年 | 0.30 | 2,660.00 | 否 | |
| 郑州众业达物业服务有限公司 | 押金 | 877,002.00 | 1年以内 | 5.01 | 17,540.04 | 否 |
| 四川管理职业学院 | 履约保证金 | 655,872.00 | 1年以内 | 3.75 | 13,117.44 | 否 |
| 小计 | 5,449,474.00 | 31.14 | 110,585.48 | 否 |
5.存货
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,066,953.08 | 6,066,953.08 | |
| 在产品 | 29,478,554.49 | 332,567.50 | 29,145,986.99 |
| 库存商品 | 6,269,613.84 | 6,269,613.84 | |
| 发出商品 | 283,146.72 | 283,146.72 | |
| 合计 | 42,098,268.13 | 332,567.50 | 41,765,700.63 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,822,679.68 | 2,822,679.68 | |
| 在产品 | 31,823,345.23 | 749,742.92 | 31,073,602.31 |
| 库存商品 | 1,005,201.29 | 1,005,201.29 | |
| 发出商品 | 616,427.79 | 616,427.79 | |
| 合计 | 36,267,653.99 | 749,742.92 | 35,517,911.07 |
(2)存货跌价准备
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 749,742.92 | 158,139.02 | 575,314.44 | 332,567.50 | ||
| 小计 | 749,742.92 | 158,139.02 | 575,314.44 | 332,567.50 | ||
6.其他流动资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税进项税 | 1,427,206.77 | 859,926.65 |
| 预缴社保费用等 | 29,796.00 | 39,631.00 |
| 投资理财产品 | 10,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 11,457,002.77 | 2,899,557.65 |
7.投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 6,627,643.88 | 6,627,643.88 |
| 本期增加金额 | ||
| 1)固定资产转入 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 6,627,643.88 | 6,627,643.88 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||
| 期初数 | 1,997,663.93 | 1,997,663.93 |
| 本期增加金额 | 157,406.53 | 157,406.53 |
| 1)固定资产转入 | ||
| 2)本期计提 | 157,406.53 | 157,406.53 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 2,155,070.46 | 2,155,070.46 |
| 减值准备 | ||
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 4,472,573.42 | 4,472,573.42 |
| 期初账面价值 | 4,629,979.95 | 4,629,979.95 |
8.固定资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 10,543,862.41 | 10,607,123.99 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 10,543,862.41 | 10,607,123.99 |
（2）固定资产
| 项目 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 机器设备 | 合计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 5,090,113.74 | 3,489,673.53 | 961,734.86 | 6,015,148.36 | 15,556,670.49 |
| 本期增加金额 | 770,271.21 | 203,949.07 | 11,223.62 | 985,443.90 | |
| 1)购置 | 770,271.21 | 203,949.07 | 11,223.62 | 985,443.90 | |
| 2)存货转入 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 1)处置或报废 | |||||
| 2)转入投资性房地产 | |||||
| 期末数 | 5,860,384.95 | 3,693,622.60 | 972,958.48 | 6,015,148.36 | 16,542,114.39 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 2,261,467.75 | 1,624,147.20 | 410,994.72 | 652,936.83 | 4,949,546.50 |
| 本期增加金额 | 528,960.09 | 159,435.17 | 74,541.02 | 285,769.20 | 1,048,705.48 |
| 1)计提 | 528,960.09 | 159,435.17 | 74,541.02 | 285,769.20 | 1,048,705.48 |
| 本期减少金额 | |||||
| 1)处置或报废 | |||||
| 2)转入投资性房地产 | |||||
| 期末数 | 2,790,427.84 | 1,783,582.37 | 485,535.74 | 938,706.03 | 5,998,251.98 |
| 减值准备 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 3,069,957.11 | 1,910,040.23 | 487,422.74 | 5,076,442.33 | 10,543,862.41 |
| 期初账面价值 | 5,362,211.53 | 1,865,526.33 | 550,740.14 | 2,828,645.99 | 10,607,123.99 |
9.在建工程
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 演示设备 | 1,579,891.76 | 1,579,891.76 | 616,607.41 | 616,607.41 | ||
| 轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目 | 124,495.10 | 124,495.10 | ||||
| 安全作业仿真产 | 149,394.12 | 149,394.12 | ||||
| 业化项目 | ||||||
| 研发中心项目 | 37,348.52 | 37,348.52 | ||||
| 合计 | 1,891,129.50 | 1,891,129.50 | 616,607.41 | 616,607.41 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 演示设备 | 5,029,659.50 | 616,607.41 | 963,284.35 | 1,579,891.76 | ||
| 轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目 | 118,332,500.00 | 124,495.10 | 124,495.10 | |||
| 安全作业仿真产业化项目 | 100,130,000.00 | 149,394.12 | 149,394.12 | |||
| 研发中心项目 | 50,788,700.00 | 37,348.52 | 37,348.52 | |||
| 车辆 | 203,949.07 | 203,949.07 | ||||
| 小 计 | 274,280,859.50 | 616,607.41 | 1,478,471.16 | 203,949.07 | 1,891,129.50 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 化累计金额 | 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 演示设备 | 31.41 | 31.41 | 自有 | |||
| 轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目 | 0.11 | 0.11 | 自有和自筹 | |||
| 安全作业仿真产业化项目 | 0.15 | 0.15 | 自有和自筹 | |||
| 研发中心项目 | 0.07 | 0.07 | 自有和自筹 | |||
| 车辆 | 自有 | |||||
| 小计 | 31.74 | 31.74 |
10.无形资产
明细情况
| 项目 | 软件著作权 | 土地使用权 | 合计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,398,700.00 | 3,398,700.00 | |
| 本期增加金额 | 13,218,400.00 | 13,218,400.00 | |
| 1)购置 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 3,398,700.00 | 13,218,400.00 | 16,617,100.00 |
| 累计摊销 |
| 期初数 | 169,935.00 | 169,935.00 | |
| 本期增加金额 | 169,935.00 | 22,030.67 | 191,965.67 |
| 1)计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 339,870.00 | 22,030.67 | 361,900.67 |
| 减值准备 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 3,058,830.00 | 13,196,369.33 | 16,255,199.33 |
| 期初账面价值 | 3,228,765.00 | 3,228,765.00 |
11.长期待摊费用
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修费 | 5,572,636.90 | 781,297.68 | 1,064,638.95 | 5,289,295.63 | |
| 光纤使用费 | 8,000.04 | 8,000.04 | |||
| 合计 | 5,580,636.94 | 781,297.68 | 1,072,638.99 | 5,289,295.63 |
12.递延所得税资产、递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 暂时性差异 | 所得税资产 | 暂时性差异 | 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,588,308.33 | 707,223.30 | 4,976,343.50 | 763,381.47 |
| 内部交易未实现利润 | 16,006.40 | 2,400.96 | 1,174,164.26 | 176,124.64 |
| 合计 | 4,604,314.73 | 709,624.26 | 6,150,507.76 | 939,506.11 |
13.应付票据及应付账款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 7,484,087.30 | 7,023,031.90 |
| 应付账款 | 21,629,590.57 | 39,140,742.44 |
| 合计 | 29,113,677.87 | 46,163,774.34 |
(2)应付票据
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 7,484,087.30 | 7,023,031.90 |
| 合计 | 7,484,087.30 | 7,023,031.90 |
(3)应付账款
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料及外协款 | 20,124,336.11 | 34,948,914.47 |
| 其他 | 1,505,254.46 | 4,191,827.97 |
| 合计 | 21,629,590.57 | 39,140,742.44 |
2)账龄1年以上重要的应付账款
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 株洲长河电力机车科技有限公司 | 599,500.00 | 质保金未结算 |
| 上海凯延计算机科技发展有限公司 | 769,230.77 | 未结算 |
| 小计 | 1,368,730.77 |
14.预收款项
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 18,382,965.26 | 21,388,194.78 |
| 合计 | 18,382,965.26 | 21,388,194.78 |
15.应付职工薪酬
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 9,191,355.10 | 23,600,672.21 | 29,209,335.90 | 3,582,691.41 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 69,367.34 | 1,685,588.63 | 1,696,567.92 | 58,388.05 |
| 合计 | 9,260,722.44 | 25,286,260.84 | 30,905,903.82 | 3,641,079.46 |
(2)短期薪酬明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,102,700.43 | 21,531,392.68 | 27,133,193.55 | 3,500,899.56 |
| 职工福利费 | 494,011.14 | 494,011.14 |
| 社会保险费 | 46,405.14 | 872,253.60 | 879,201.31 | 39,457.43 |
| 其中：医疗保险费 | 43,015.02 | 735,395.39 | 741,711.49 | 36,698.92 |
| 工伤保险费 | 313.44 | 54,738.52 | 54,864.88 | 187.08 |
| 生育保险费 | 3,076.68 | 82,119.69 | 82,624.94 | 2,571.43 |
| 住房公积金 | 598,793.00 | 594,881.00 | 3,912.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 42,249.53 | 104,221.79 | 108,048.90 | 38,422.42 |
| 小计 | 9,191,355.10 | 23,600,672.21 | 29,209,335.90 | 3,582,691.41 |
(3)设定提存计划明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 66,564.84 | 1,637,244.41 | 1,647,780.10 | 56,029.15 |
| 失业保险费 | 2,802.50 | 48,344.22 | 48,787.82 | 2,358.90 |
| 小计 | 69,367.34 | 1,685,588.63 | 1,696,567.92 | 58,388.05 |
16.应交税费
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 3,675,434.81 | 8,955,498.52 |
| 企业所得税 | 335,692.57 | 4,475,240.58 |
| 代扣代缴个人所得税 | 238,220.31 | 813,108.45 |
| 城市维护建设税 | 287,578.48 | 634,536.69 |
| 房产税 | 21,814.00 | 13,965.50 |
| 土地使用税 | 2,764.50 | 2,764.50 |
| 教育费附加 | 123,247.93 | 271,944.29 |
| 地方教育附加 | 82,165.28 | 181,296.19 |
| 印花税 | 12,048.64 | |
| 合计 | 4,778,966.52 | 15,348,354.72 |
17.其他应付款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 60,800.00 | 189,000.00 |
| 应付暂收款 | 253,198.30 | 14,435.77 |
| 预提费用支出 | 451,377.26 | 1,476,021.05 |
| 投资款 | 45,000,000.00 | |
| 其他 | 51,845.19 | |
| 合计 | 45,765,375.56 | 1,731,302.01 |
18.股本
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 65,516,000.00 | 65,516,000.00 | |||||
19.资本公积
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 53,266,631.03 | 53,266,631.03 | ||
| 其他资本公积 | 1,356,220.00 | 1,356,220.00 | ||
| 合计 | 54,622,851.03 | 54,622,851.03 |
20.盈余公积
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 14,548,649.14 | 14,548,649.14 | ||
| 合计 | 14,548,649.14 | 14,548,649.14 |
21.未分配利润
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 71,352,241.25 | 36,774,579.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,822,870.34 | 4,002,226.28 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 19,654,800.00 | 9,827,400.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 62,520,311.59 | 30,949,405.63 |
(2)根据2017年度股东大会审议批准的2017年度利润分配方案，按2017年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10股派发现金股利3.0元（含税）。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 72,426,550.18 | 30,859,821.01 | 60,727,808.01 | 27,217,663.95 |
| 其他业务收入 | 339,995.34 | 259,890.45 | 150,297.31 | 58,841.10 |
| 合计 | 72,766,545.52 | 31,119,711.46 | 60,878,105.32 | 27,276,505.05 |
2.税金及附加
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 406,566.86 | 187,285.00 |
| 教育费附加 | 174,242.95 | 75,149.34 |
| 地方教育附加 | 116,161.96 | 50,099.63 |
| 印花税 | 87,326.18 | 31,018.20 |
| 房产税 | 43,628.00 | 27,931.00 |
| 土地使用税 | 5,529.00 | 5,529.00 |
| 车船使用税 | 1,400.00 | 400.00 |
| 合计 | 834,854.95 | 377,412.17 |
3.销售费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,619,211.85 | 4,236,270.75 |
| 业务宣传费 | 458,000.65 | 978,342.70 |
| 业务招待费 | 1,066,037.45 | 930,241.94 |
| 差旅费 | 1,524,575.98 | 1,229,178.93 |
| 中标服务费 | 582,483.88 | 413,362.77 |
| 售后服务费 | 854,428.79 | 547,375.00 |
| 车辆费用 | 361,139.39 | 134,298.96 |
| 其他 | 302,206.21 | 340,544.06 |
| 合计 | 10,768,084.20 | 8,809,615.11 |
4.管理费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,851,761.27 | 5,359,859.58 |
| 办公费用 | 1,297,030.11 | 685,935.83 |
| 租赁费 | 3,106,586.92 | 1,484,282.11 |
| 中介机构服务费 | 774,203.07 | 354,609.57 |
| 折旧及摊销 | 891,135.00 | 811,336.89 |
| 装修费 | 1,003,856.38 | 246,883.38 |
| 其他 | 1,019,809.94 | 1,100,089.40 |
| 合计 | 13,944,382.69 | 10,042,996.76 |
5.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 电路仿真开发与运算系统 | 337,182.84 | 297,510.61 |
| 统一教学管理平台 | 56,969.75 | 215,598.02 |
| 仿真集成管理支撑系统 | 316,481.41 | |
| 基于增强现实的机车辅助检修系统 | 694,351.88 | 675,223.29 |
| 高铁自动售检票实训系统 | 567,865.53 | 556,449.34 |
| 制冷与空调设备运行操作及安装修理全仿真智能化考培系统 | 89,542.19 | 1,233,592.75 |
| 登高架设作业全仿真智能化考培系统 | 85,714.71 | 637,642.22 |
| 烟花爆竹存储作业安全技术实际操作智能化考培系统 | 178,186.27 | 651,569.51 |
| 金属非金属矿山安全技术操作仿真智能化考培系统 | 134,022.80 | 609,865.12 |
| 有限空间作业安全技术实际操作全仿真智能化考培系统 | 187,328.91 | 116,578.94 |
| 第三代虚拟灭火仿真考培系统 | 12,676.62 | 128,510.93 |
| VRADP-UE4引擎平台 | 825,002.48 | 5,996.68 |
| 有轨电车VR模拟驾驶实训系统 | 814,757.72 | |
| 轨道交通仿真新技术及装备应用 | 885,967.11 | |
| 基于VIVE的虚拟仿真焊接实训系统 | 126,623.66 | |
| 牵引供电竞赛系统 | 790,050.93 | |
| 防爆电气全仿真智能化考培系统 | 62,979.63 | |
| 阴道镜仿真实训系统 | 366,923.01 | |
| 用于系统仿真的控制与监测设备-JY1801 | 397,730.23 | |
| 标准动车组综合仿真系统（复兴号） | 738,082.09 | |
| 智能制造竞赛系统 | 58,234.55 | |
| 轨道交通车辆检修VR仿真实训系统 | 131,628.42 | |
| 安全隐患排查实训系统 | 19,520.07 | |
| 防化服穿着与灭火系统 | 249,610.33 | |
| 作战仿真系统 | 252,546.02 | 222,768.88 |
| 野战装备保障系统 | 104,782.65 | 138,816.95 |
| 渔船拖网及围捕模拟系统 | 526,223.70 | 683,554.69 |
| 轮机模拟训练系统 | 47,667.16 | 173,659.06 |
| 基于分布式架构的仿真系统开发平台 | 195,557.27 | 228,739.49 |
| 便携式船舶驾驶模拟器 | 402,821.93 | |
| 通用仿真实训考核与评价软件 | 71,093.03 | |
| 随车机械师仿真实训系统 | 47,115.27 | |
| 渔船轮机模拟器 | 2,766.60 | |
| 飞行模拟驾驶舱系统 | 279,105.58 | |
| 115火炮模拟器 | 135,973.26 | |
| 虚拟灭火综合仿真考培系统 | 3,451.79 | |
| 第三代增强现实虚拟焊机 | 143,782.04 | |
| 高处作业全仿真智能考核系统 | 545,456.44 | |
| 虚拟焊机HJ-A0 | 3,933.36 | |
| 低压电工安全技术实际操作多功能考培系统 | 504,387.45 | |
| 多功能焊工模拟仿真考培系统操作软件 | 183,856.01 | |
| 电动吊篮操作作业全仿真智能化考培系统 | 146,809.96 |
| 煤气作业安全技术实际操作全仿真智能化考培系统 | 126,828.42 | |
| HXD3机车转向架虚拟检修实训系统（VRMTP） | 446,920.01 | |
| 合计 | 9,657,031.87 | 9,217,555.70 |
6.财务费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 324,581.47 | 70,026.75 |
| 汇兑损益 | -1,749.36 | |
| 手续费及其他 | 42,094.74 | 22,781.20 |
| 合计 | -284,236.09 | -47,245.55 |
7.资产减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 30,210.59 | 798,065.91 |
| 存货跌价损失 | 158,139.02 | -66,992.25 |
| 合计 | 188,349.61 | 731,073.66 |
8.其他收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 增值税退税 | 4,742,290.49 | ||
| 合计 | 4,742,290.49 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五（四）其他之2.政府补助说明。
9.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 投资理财收益 | 71,472.84 | 74,354.44 |
| 合计 | 71,472.84 | 74,354.44 |
10.营业外收入
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,024,000.00 | 271,000.00 | 1,024,000.00 |
| 无法支付款项 | 2,200.00 | 342,042.17 | 2,200.00 |
| 其他 | 4,989.61 | 700.08 | 4,989.61 |
| 合计 | 1,031,189.61 | 613,742.25 | 1,031,189.61 |
(2)政府补助明细
| 补助项目 | 本期数 | 上年同期数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 郑州市专利补助款 | 24,000.00 | 21,000.00 | 与收益相关 |
| 郑州市高新区IPO申报奖励 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 郑州市高新技术产业开发区年度高成长企业奖励款 | 200,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
| 新三板企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 小计 | 1,024,000.00 | 271,000.00 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五、（四）其他之2.政府补助说明。
11.营业外支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 22,998.78 | ||
| 其他 | 39,456.27 | 50.20 | 39,456.27 |
| 合计 | 39,456.27 | 23,048.98 | 39,456.27 |
12.所得税费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 1,454,530.07 | 1,229,553.26 |
| 递延所得税费用 | 229,881.85 | -115,492.44 |
| 合计 | 1,684,411.92 | 1,114,060.82 |
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保函保证金收回 | 200,000.00 | 178,748.58 |
| 政府补助 | 1,024,000.00 | 271,000.00 |
| 利息收入 | 324,581.47 | 70,026.75 |
| 经营性其他往来款收回（保证金、备用金等） | 9,498,737.81 | 9,421,113.74 |
| 合计 | 11,047,319.28 | 9,940,889.07 |
2.支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保函保证金、票据保证金支出 | 3,316,413.31 | 1,289,460.00 |
| 经营性费用支出 | 12,733,592.31 | 9,194,257.28 |
| 银行手续费 | 42,094.74 | 22,781.00 |
| 经营性其他往来款支出（保证金、备用金等） | 12,251,888.99 | 8,790,888.61 |
| 合计 | 28,343,989.35 | 19,297,386.89 |
3.支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 上市费用 | 1,226,415.10 | |
| 合计 | 1,226,415.10 |
4.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1)将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 10,659,451.58 | 4,021,179.31 |
| 加：资产减值准备 | 188,349.61 | 731,073.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,206,112.01 | 1,129,106.38 |
| 无形资产摊销 | 191,965.67 | |
| 长期待摊费用摊销 | 1,072,638.99 | 246,883.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 22,998.78 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | -1,749.36 | |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -71,472.84 | -74,354.44 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 229,881.85 | -115,492.44 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | - | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -7,170,815.17 | -1,040,168.00 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -63,682,359.64 | -36,287,703.73 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 7,799,551.38 | -41,429,672.45 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,578,445.92 | -72,796,149.55 |
| 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3)现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 62,293,395.87 | 48,675,336.41 |
| 减：现金的期初余额 | 111,174,611.77 | 121,537,254.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,881,215.90 | -72,861,917.65 |
(2)现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1)现金 | 62,293,395.87 | 111,174,611.77 |
| 其中：库存现金 | 71,571.33 | 158,790.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 62,221,824.54 | 111,015,821.51 |
| 2)现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3)期末现金及现金等价物余额 | 62,293,395.87 | 111,174,611.77 |
(3)现金流量表补充资料的说明
2018年6月30日现金及现金等价物余额与货币资金差异14,036,727.68元，系8,693,895.90元保函保证金和5,342,831.78元票据保证金；2017年12月31日现金及现金等价物余额与货币资金差异10,922,539.11元，系存在2,224.74元受三方共同管理账户银行存款3,897,282.47元保函保证金及7,023,031.90元的票据保证金。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 14,036,727.68 | 保函保证金、票据保证金 |
| 合计 | 14,036,727.68 |
2.政府补助
(1)明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 增值税软件退税 | 4,742,290.49 | 其他收益 | |
| 郑州市专利补助款 | 24,000.00 | 营业外收入 | |
| 郑州市高新区IPO申报奖励 | 800,000.00 | 营业外收入 | |
| 郑州市高新技术产业开发区年度高成长企业奖励款 | 200,000.00 | 营业外收入 | |
| 小计 | 5,766,290.49 |
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为5,766,290.49元。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.子公司的构成
| 子公司名称 | 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 郑州捷安军工科技有限公司（以下简称郑州军工） | 河南郑州 | 河南郑州 | 计算机系统服务行业 | 100.00 | 设立 | |
| 郑州通晓数据技术有限公司（以下简称郑州通晓） | 河南郑州 | 河南郑州 | 计算机系统服务行业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京申谋 | 北京 | 北京 | 计算机系统服务行业 | 100.00 | 设立 | |
| 郑州捷硕 | 河南郑州 | 河南郑州 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 郑州捷安高科销售服务有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 销售服务业 | 100.00 | 设立 |
2.重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 数股东的损益 | 宣告分派的股利 | 权益余额 |
| 郑州捷硕 | 49.00% | -163,418.76 | 1,048,383.48 |
3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
| 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 郑州捷硕 | 1,653,206.97 | 1,379,107.21 | 3,032,314.18 | 892,756.06 | 892,756.06 | |
(续上表)
| 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 郑州捷硕 | 5,160,125.88 | 1,473,244.38 | 6,633,370.26 | 4,160,304.47 | 4,160,304.47 | |
(2)损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 现金流量 | |
| 郑州捷硕 | 1,339,052.59 | -333,507.67 | -333,507.67 | -26,399.61 |
(续上表)
| 子公司名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 现金流量 | |
| 郑州捷硕 | 2,421,595.40 | 38,679.66 | 38,679.66 | 285,383.72 |
八、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的34.10%(2017年12月31日：29.02%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 1,368,000.00 | 1,368,000.00 | |||
| 小计 | 1,368,000.00 | 1,368,000.00 | |||
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||
| 小计 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司主要应用增加资本金的融资手段来补充流动资金。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据及应付账款 | 29,113,677.87 | 29,113,677.87 | 29,113,677.87 | ||
| 其他应付款 | 45,765,375.56 | 45,765,375.56 | 45,765,375.56 | ||
| 小计 | 74,879,053.43 | 74,879,053.43 | 74,879,053.43 | ||
(续上表)
| 项目 | 期初数 |
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据及应付账款 | 46,163,774.34 | 46,163,774.34 | 46,163,774.34 | ||
| 其他应付款 | 1,731,302.01 | 1,731,302.01 | 1,731,302.01 | ||
| 小计 | 47,895,076.35 | 47,895,076.35 | 47,895,076.35 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司本期无借款，故利率风险较低。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司本期未发生外币收入及其他通过外币核算的项目，故汇率风险较低。
九、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的实际控制人
(1)本公司实际控制人是郑乐观、张安全。
(2)本公司实际控制人的持股情况
| 自然人姓名 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 郑乐观 | 22.67 | 22.67 |
| 张安全 | 21.76 | 21.76 |
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 荆煜君 | 郑乐观的配偶 |
| 苏静 | 张安全的配偶 |
(二)关联交易情况
1.关联租赁情况
公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上年同期确认的租赁费 |
| 荆煜君 | 房屋 | 48,600.00 | 48,600.00 |
2.关联担保情况
本公司作为被担保方
（1）、公司向交通银行河南省分行郑州高新技术开发区支行申请3500万元人民币的贷款授信额度，并由公司控股股东、实际控制人之一郑乐观及其配偶荆煜君为该贷款授信提供连带责任保证担保。
（2）、公司向浦发银行郑州分行高新开发区支行申请4000万元人民币的贷款授信额度，并由公司控股股东、实际控制人郑乐观和张安全为该贷款授信提供连带责任保证担保。
（3）、公司向中原银行股份有限公司郑州分行申请2000万元人民币的贷款授信额度，并由公司控股股东、实际控制人郑乐观和张安全为该贷款授信提供连带责任保证担保。
3.关键管理人员报酬
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,203,016.51 | 958,239.13 |
(三)关联方应收应付款项
1.应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | |||
| 荆煜君 | 36,245.78 | 88,388.66 | |
| 小计 | 36,245.78 | 88,388.66 |
十、资产负债表日后事项
（一）关联担保情况
2018 年7 月 5日，公司2018 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司向银行申请授信暨关联担保的议案》。公司因业务发展需要，向广发银行股份有限公司郑州分行申请2000万元人民币的综合敞口授信额度，本次由公司控股股东、实际控制人郑乐观先生及其配偶荆煜君女士、张安全先生及其配偶苏静女士为公司申请该贷款授信提供连带责任保证担保。
（二）公司以非公开发行的方式发行人民币普通股375万股，其中有限售条件流通股0股，无限售条件流通股375万股，发行新增股份于2018年8月6日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
（三）公司于 2018 年8月1日向中国证券监督管理委员会河南监管局提交了首次公开发行股票并上市的辅导备案申请，公司正在接受民生证券股份有限公司的辅导，辅导期自 2018 年8月2日开始计算。2018 年8月13日，公司2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于拟申请公司股票在全中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》，基于公司长期战略发展规划，根据公司所处的发展阶段及资本市场计划路径，为降低公司运营成本，提高经营决策效率，公司拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌。
（四) 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的重要期后非调整事项。
十一、其他重要事项
本公司各业务之间共用资产及人力资源，无法具体划分各业务类型对应资产负债，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 轨道交通仿真实训系统 | 56,347,327.19 | 18,555,082.94 | 49,606,391.36 | 19,405,003.11 |
| 安全作业仿真实训系统 | 11,329,931.36 | 7,896,213.12 | 3,378,660.67 | 2,314,199.57 |
| 技术服务 | 99,292.45 | 3,781.10 | 589,622.64 | 882,200.39 |
| 其他领域仿真产品 | 4,649,999.18 | 4,404,743.85 | 7,153,133.34 | 4,616,260.88 |
| 小计 | 72,426,550.18 | 30,859,821.01 | 60,727,808.01 | 27,217,663.95 |
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收票据及应收账款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 1,368,000.00 | 500,000.00 |
| 应收账款 | 99,351,143.78 | 90,804,519.45 |
| 合计 | 100,719,143.78 | 91,304,519.45 |
(2)应收票据
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 1,440,000.00 | 72,000.00 | 1,368,000.00 | |||
| 合计 | 1,440,000.00 | 72,000.00 | 1,368,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,589,900.00 | |
| 小计 | 2,589,900.00 |
(3)应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 102,410,448.54 | 100.00 | 3,059,304.76 | 2.99 | 99,351,143.78 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 102,410,448.54 | 100.00 | 3,059,304.76 | 2.99 | 99,351,143.78 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 93,738,776.16 | 100.00 | 2,934,256.71 | 3.13 | 90,804,519.45 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 93,738,776.16 | 100.00 | 2,934,256.71 | 3.13 | 90,804,519.45 |
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 88,665,831.52 | 1,698,848.63 | 2.00 |
| 1-2年 | 10,800,448.52 | 540,022.43 | 5.00 |
| 2-3年 | 2,654,168.50 | 530,833.70 | 20.00 |
| 4-5年 | 2,000.00 | 1,600.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 288,000.00 | 288,000.00 | 100.00 |
| 小计 | 102,410,448.54 | 3,059,304.76 | 2.99 |
③组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| (%) | (%) | |||||
| 合并范围内关联往来组合 | 3,723,399.60 | 5,037,046.70 | ||||
| 小计 | 3,723,399.60 | 5,037,046.70 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备125,048.05元。
3)应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 的比例(%) | 坏账准备 |
| 呼和浩特职业学院 | 12,569,817.50 | 12.27 | 319,760.88 |
| 苏州技师学院 | 9,700,000.00 | 9.47 | 194,000.00 |
| 浙江交通技师学院 | 5,079,000.00 | 4.96 | 101,580.00 |
| 黑龙江交通职业技术学院 | 5,078,000.00 | 4.96 | 101,560.00 |
| 哈尔滨铁路局 | 4,990,000.00 | 4.87 | 451,400.00 |
| 小计 | 37,416,817.50 | 36.54 | 1,168,300.88 |
2.其他应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 34,231,170.20 | 28,063,149.70 |
| 合计 | 34,231,170.20 | 28,063,149.70 |
(2)其他应收款
1)明细情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 34,973,043.51 | 100.00 | 741,873.31 | 2.12 | 34,231,170.20 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 34,973,043.51 | 100.00 | 741,873.31 | 2.12 | 34,231,170.20 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 28,960,521.25 | 100.00 | 897,371.55 | 3.10 | 28,063,149.70 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 28,960,521.25 | 100.00 | 897,371.55 | 3.10 | 28,063,149.70 |
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 19,260,926.11 | 245,151.09 | 2.00 |
| 1-2年 | 13,738,208.40 | 86,910.42 | 5.00 |
| 2-3年 | 1,943,809.00 | 388,761.80 | 20.00 |
| 3-4年 | 10,100.00 | 5,050.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 20,000.00 | 16,000.00 | 80.00 |
| 小计 | 34,973,043.51 | 741,873.31 | 2.12 |
③组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 19,003,371.59 | 14,000,000.00 | ||||
| 小计 | 19,003,371.59 | 14,000,000.00 | ||||
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-155,498.24元。
3)其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金及保证金 | 15,908,813.93 | 14,939,842.54 |
| 备用金 | 54,888.24 | 20,312.87 |
| 往来款 | 19,003,371.59 | 14,000,000.00 |
| 其他 | 5,969.75 | 365.84 |
| 合计 | 34,973,043.51 | 28,960,521.25 |
4)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京捷安申谋军工科技有限公司 | 往来款 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 11.44 | |
| 往来款 | 12,000,000.00 | 1-2年 | 34.31 | ||
| 郑州捷安高科销售服务有限公司 | 往来款 | 3,002,397.84 | 1年以内 | 8.58 | |
| 河南交通职业技术学院 | 履约保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 5.72 | 40,000.00 |
| 呼和浩特市本级预算单位其他资金集中户 | 履约保证金 | 1,010,000.00 | 1年以内 | 2.89 | 20,200.00 |
| 安徽合肥公共资源交易中心 | 履约保证金 | 853,400.00 | 1年以内 | 2.44 | 17,068.00 |
| 履约保证金 | 53,200.00 | 1-2年 | 0.15 | 2,660.00 | |
| 小计 | 22,918,997.84 | 65.53 | 79,928.00 |
3.长期股权投资
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 31,265,000.00 | 31,265,000.00 | 30,965,000.00 | 30,965,000.00 | ||
| 合计 | 31,265,000.00 | 31,265,000.00 | 30,965,000.00 | 30,965,000.00 | ||
(2)对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 减值准备 | 减值准备期末数 |
| 郑州军工 | 6,500,000.00 | 300,000.00 | 6,800,000.00 | |||
| 北京申谋 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 郑州通晓 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | ||||
| 郑州捷硕 | 765,000.00 | 765,000.00 | ||||
| 捷安销售 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 小计 | 30,965,000.00 | 300,000.00 | 31,265,000.00 |
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 67,567,705.28 | 33,647,669.57 | 53,567,666.13 | 22,829,610.48 |
| 其他业务收入 | 322,046.62 | 245,248.29 | 150,297.31 | 46,710.88 |
| 合计 | 67,889,751.90 | 33,892,917.86 | 53,717,963.44 | 22,876,321.36 |
2.研发费用
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 基于增强现实的机车辅助检修系统 | 694,351.88 | 675,223.29 |
| 高铁自动售检票实训系统 | 567,865.53 | 556,449.34 |
| 制冷与空调设备运行操作及安装修理全仿真智能化考培系统 | 89,542.19 | 1,233,592.75 |
| 登高架设作业全仿真智能化考培系统 | 85,714.71 | 637,642.22 |
| 烟花爆竹存储作业安全技术实际操作智能化考培系统 | 178,186.27 | 651,569.51 |
| 金属非金属矿山安全技术操作仿真智能化考培系统 | 134,022.80 | 609,865.12 |
| 有限空间作业安全技术实际操作全仿真智能化考培系统 | 187,328.91 | 116,578.94 |
| 第三代虚拟灭火仿真考培系统 | 12,676.62 | 128,510.93 |
| VRADP-UE4引擎平台 | 825,002.48 | 5,996.68 |
| 有轨电车VR模拟驾驶实训系统 | 1,561,694.00 | |
| 轨道交通仿真新技术及装备应用 | 885,967.11 | |
| 基于VIVE的虚拟仿真焊接实训系统 | 126,623.66 | |
| 牵引供电竞赛系统 | 790,050.93 | |
| 防爆电气全仿真智能化考培系统 | 62,979.63 | |
| 阴道镜仿真实训系统 | 366,923.01 | |
| 用于系统仿真的控制与监测设备-JY1801 | 397,730.23 | |
| 标准动车组综合仿真系统（复兴号） | 738,082.09 | |
| 智能制造竞赛系统 | 58,234.55 | |
| 轨道交通车辆检修VR仿真实训系统 | 131,628.42 | |
| 安全隐患排查实训系统 | 19,520.07 |
| 防化服穿着与灭火系统 | 249,610.33 | |
| 虚拟灭火综合仿真考培系统 | 3,451.79 | |
| 第三代增强现实虚拟焊机 | 143,782.04 | |
| 高处作业全仿真智能考核系统 | 545,456.44 | |
| 虚拟焊机HJ-A0 | 3,933.36 | |
| 低压电工安全技术实际操作多功能考培系统 | 504,387.45 | |
| 多功能焊工模拟仿真考培系统操作软件 | 183,856.01 | |
| 电动吊篮操作作业全仿真智能化考培系统 | 146,809.96 | |
| 煤气作业安全技术实际操作全仿真智能化考培系统 | 126,828.42 | |
| 合计 | 8,163,735.42 | 6,273,934.25 |
3.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 投资理财收益 | 71,472.84 | 73,740.80 |
| 合计 | 71,472.84 | 73,740.80 |
十三、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.明细情况
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,024,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 71,472.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,266.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 1,063,206.18 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 164,854.86 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | -17,550.25 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 915,901.57 |
2.重大非经常性损益项目说明
政府补助情况详见本财务报表附注五、(四)2.政府补助。
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
| 报告期利润 | 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.37 | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.91 | 0.15 | 0.15 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,822,870.34 |
| 非经常性损益 | B | 915,901.57 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 9,906,968.77 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 206,039,741.42 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 19,654,800.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 3.00 |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 201,623,776.59 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 5.37% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 4.91% |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 10,822,870.34 |
| 非经常性损益 | B | 915,901.57 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 9,906,968.77 |
| 期初股份总数 | D | 65,516,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 65,516,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.17 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.15 |
(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
郑州捷安高科股份有限公司二〇一八年八月三十日