中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
公司代码：600007 公司简称：中国国贸
中国国际贸易中心股份有限公司
600007
2018年半年度报告
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司负责人林明志先生、主管会计工作负责人林南春先生及会计机构负责人陈峰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 公司半年度财务报告未经审计。
五、 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
七、 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
八、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”中“二、其他披露事项”中“（二）可能面对的风险”相关内容。
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目 录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 28第六节 普通股股份变动及股东情况..... ................................. ...34第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 45
第十一节 备查文件目录 ...... 45
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第一节 释义
一、 释义
无。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中国国际贸易中心股份有限公司 |
| 公司的中文名称简称 | 中国国贸 |
| 公司的外文名称 | China World Trade Center Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | CWTC Co., Ltd. |
| 公司的法定代表人 | 林明志 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王京京 | 骆洋喆、廖哲、张丽滨、章侃 |
| 联系地址 | 北京市建国门外大街1号 | 北京市建国门外大街1号 |
| 电话 | 010-65052288 | 010-65052288 |
| 传真 | 010-65053862 | 010-65053862 |
| 电子信箱 | dongmi@cwtc.com | dongmi@cwtc.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市建国门外大街1号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100004 |
| 公司办公地址 | 北京市建国门外大街1号 |
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| 公司办公地址的邮政编码 | 100004 |
| 公司网址 | http://www.cwtc.com |
| 电子信箱 | dongmi@cwtc.com |
报告期内，公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 北京市建国门外大街1号国贸大厦A座29层董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | |||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中国国贸 | 600007 |
六、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
金额单位：人民币元
| 主要会计数据 | （1－6月） | 上年同期 | 上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,552,120,934 | 1,254,968,172 | 23.68% |
| 股东的净利润 | 403,861,695 | 294,958,864 | 36.92% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 412,938,308 | （注） | 39.88% |
| 现金流量净额 | 636,253,516 | 628,395,180 | 1.25% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 上年度末增减(%) | |
| 股东的净资产 | 6,549,058,967 | 6,467,527,683 | 1.26% |
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| 总资产 | 11,144,031,618 | 11,666,019,297 | -4.47% |
(二) 主要财务指标
金额单位：人民币元
| 主要财务指标 | （1－6月） | 上年同期 | 上年同期增减(%) |
| （元／股） | 0.40 | 0.29 | 36.92% |
| （元／股） | 0.40 | 0.29 | 36.92% |
| （元／股） | 0.41 | 0.29 | 39.88% |
| 收益率（%） | 6.15% | 4.77% | 1.38% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.29% | （注） | 1.51% |
注：“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”和“扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率”的上年同期数较《2017年半年度报告》略有差异，主要是根据财政部于2017年颁布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，公司将上年同期获得的政策奖励款调整计入其他收益。
七、 非经常性损益项目和金额
金额单位：人民币元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 违约罚款收入 | 4,610,106 |
| 处置非流动资产净损失 | -16,886,673 |
| 不需支付的应付款项 | 172,597 |
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| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,420 |
| 所得税影响额 | 3,025,388 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -451 |
| 合计 | -9,076,613 |
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主要从事商务服务设施的投资、经营和管理，包括高档甲级写字楼、商城、公寓等设施的出租及管理，高档酒店经营，大型展览及配套服务及停车设施服务等。
公司除所拥有的酒店委托香格里拉国际饭店管理有限公司（以下简称“香格里拉”）进行管理和经营外，其它主营业务均由公司自行进行管理和经营。
根据国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会于2011年批准发布的国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）,公司属于“房地产业”。公司的营业收入主要来源于写字楼、商城、公寓等投资性物业的出租和管理以及酒店的经营；公司的经营规模、硬件设施、管理和服务、经营效益以及市场知名度等方面，在业内一直处于领先地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”中“一、经营情况的讨论与分析”的“（三）资产、负债情况分析”相关内容。
三、 报告期内核心竞争力分析
公司和控股股东中国国际贸易中心有限公司（以下简称“国贸有限公司”）拥有的中国国际贸易中心（以下简称“国贸中心”）主体建筑群位于寸土寸金的北京中央商务区的核心地段，由写字楼、商城、酒店和公寓等高档商业建筑组成，是首都北京为之自豪的地标性建筑群，是众多跨国公司和国际商社进驻北京的首选之地，是目前中国乃至全球规模最大、功能最齐全的高档商务服务综合体之一。
自1990年8月30日国贸一期开业以来，国贸中心云集了多家国际知名跨国公司、商社和国际顶级零售店，并承接了多项国际、国内重大会议及大型商务活动，接待了许多国家的国家元首、政府首脑、重要国际组织负责人以及国内外商界领导人和社会知名人士等，取得了良好的经济效益和社会效益。
1999年国贸二期建成后，国贸中心总建筑面积已达到56万平方米（其中，公司拥有建筑物面积35万平方米，国贸有限公司拥有建筑物面积21万平方米，该56万平方米建筑物
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所对应的土地使用权全部归属于国贸有限公司。根据双方签订的合同或协议，公司以租赁方式获得所拥有的建筑物对应的土地使用权，有关合同或协议的签署情况见公司《2017年年度报告》“第五节重要事项”中“十四、重大关联交易”相关内容）。
2005年6月，随着国贸三期工程的兴建，公司又步入了新的发展阶段。国贸三期工程的建设规模为53万平方米，全部由公司投资建设，分两个阶段实施：国贸三期A阶段项目建筑面积为29.7万平方米，于2010年8月30日建成并投入使用；国贸三期B阶段项目规划建筑面积为23.3万平方米，于2017年4月20日全面建成并投入使用。
2018年7月23日，由公司和国贸有限公司分别投资、共同建设的国贸中心东楼改造项目取得竣工验收备案，具备使用条件。该项目建设规模为5.8万平方米（不含交通一体化项目的地铁换乘大厅面积，其中，公司拥有建筑物面积3.5万平方米），全部用作商城出租。目前，该项目预租情况良好，租户已开始陆续进场进行装修。
经过三十多年的发展，国贸中心已成为总体占地面积达到17公顷、总建筑面积超过110万平方米的具有国际一流水准的现代化商务中心，是展示中国对外开放政策和从事国际交流活动的重要窗口。以国贸中心为中心的CBD地区，已经形成了一个极具活力的经济商圈，辐射带动了周边经济的快速发展。独具特色的国贸发展模式和品牌成长经历，已经成为中国大型商务服务企业成功的典范。
长期以来，公司有一支稳定并具有丰富经验的管理团队，秉承“争中国第一、创世界一流、铸国贸辉煌”的发展理念，锐意进取、铸就非凡，通过创新建立差异化的竞争优势，以国际一流水准的硬件设施和软件管理，为国内外宾客提供了优质、高效、贴心、满意的服务。
除此之外，公司还在以下主营业务方面具有独特的竞争优势：
（一）写字楼国贸写字楼是北京市顶尖的甲级写字楼，由330米的国贸大厦A座、296米的国贸大厦B座以及国贸写字楼1座和国贸写字楼2座等组成。
国贸写字楼内拥有完善的商务配套设施并应用了先进的环保、节能等智能技术，其中，国贸大厦荣获了美国绿色建筑协会颁发的LEED能源与环境设计金奖。写字楼内拥有完善的通讯设施服务，包括固定线路、ISDN、DDN、卫星通讯、宽带接入、光纤通讯综合布线、互联网云平台等；配备了先进的4管式空调系统和末端VAV调节，确保办公区室温全年舒适宜人；24小时冷冻水系统为租户机房提供制冷服务；统一安装的国际先进的板式分段高压
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静电过滤器，可有效过滤清除雾霾尘埃，达到亚高效过滤效果，无论外界环境如何变化，国贸写字楼内空气质量均能达到国际、国内空气质量标准。国贸写字楼还配置了先进的门闸系统、电视监控系统、消防系统、报警系统，保障了写字楼租户的安全。
卓越的办公环境、先进的硬件设施、完善的配套服务，浓厚的商业氛围以及专业的物业管理团队，使国贸写字楼成为全球500强企业、金融机构、能源公司和律师事务所在京办公的首选之地。公司将通过不断提升楼宇的智能化水平以及更多地运用现代化的管理和服务手段，为写字楼租户提供更为细致周到的服务。
（二）商城国贸商城是北京首批引进品牌专卖店从事零售业务的高档综合购物中心之一，可为消费者提供全面而广泛的消费选择。多家品牌店，汇聚世界名品，满足各界人士对高品质的追求；时装、休闲装、童装、珠宝、化妆品、音像、礼品、图书、家居和个人用品等，一应俱全；面积800平方米的国贸溜冰场充满了动感和快乐；中西餐饮可满足人们各种口味的美食需求。2017年，公司与故宫博物院签署了战略合作协议，开拓了商业中心与博物院跨界合作的新模式。
2018年7月，国贸中心东楼改造项目已取得竣工验收备案，具备使用条件。面向东长安街延长线和东三环的众多一线国际精品品牌旗舰店将陆续震撼揭幕，国贸商城的业态品牌组合更为丰富，店铺总数将增至400多家，特色餐饮、潮流服饰、KTV及运动健身等，可为宾客提供更加丰富时尚的生活体验。
国贸商城先后荣获商业地产领域“奥斯卡”——ICSC中国购物中心及零售商大奖中的扩建类金奖和营销类银奖、中国美陈大会金灯奖、中国商业地产美陈十佳最具人气奖、北京青年报美誉榜商业经典迭代奖、澎湃新闻评选的卓越贡献奖，以及沃顿商学院、万商俱乐部和佰仕会联合颁发的资管贡献奖等。
（三）酒店1、国贸大酒店国贸大酒店是一家高档豪华五星级酒店，坐落在高330米的国贸大厦A座上层部分，集住宿、餐饮、购物、娱乐等于一体，可接待各种规格、各种类型的宴会与活动，聘请世界知名的香格里拉酒店管理集团管理。
国贸大酒店拥有278间客房和套房，客房面积均大于55平方米，拥有宽大的落地窗、优雅精美的装饰以及经典木质的家具，而且均配有免费宽带网络设施，为客人营造舒适惬
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意的休息空间；位于77层的北京市内最高的水疗场所「气」Spa，设计简约精致，包括六间护理室；位于78层的北京最高健身中心，拥有长25米的室内恒温游泳池和设备先进、功能齐全的健身设备。
国贸大酒店在餐饮安排上别具特色。云?酷位于国贸大厦A座80层，是北京最高的酒吧；80层的酒廊，全天18小时供应各式中西餐饮；位于79层的北京最高餐厅国贸79为宾客呈献高档的西式用餐体验和绝佳的视野，是商务和休闲或是浪漫用餐的理想之选；同样位于79层的主席阁北京厅、上海厅和香港厅采用了国际知名大师的设计理念，是高端宴请的理想之选，使宾客在享受美景的同时，可充分品尝设计独特精致的中西菜肴；曾在香港荣获米其林星评的传奇餐厅福临门鱼翅海鲜酒家原首席主厨于2013年创办的家全七福餐厅位于酒店四层，为宾客带来地道经典的粤式佳肴；拥有超过180年历史的著名日本料理滩万也位于酒店的四层，拥有一流的“怀石”料理和数量繁多的日本清酒，为京城食客奉上视觉与味觉的盛宴；2012年开业的中餐厅红馆，涵盖了中国各地特色佳肴的同时更增加了活色生香的面档。
国贸大酒店拥有选择多样的会议设施，其中位于酒店三层的群贤宴会厅为北京市酒店内最大的无柱宴会厅，面积达2,340平方米；面积为770平方米的中国宴会厅和325平方米的礼堂位于酒店地下一层；12间面积不等的多功能厅分布于三层、四层和六层，均可享受自然光的照射；松柏苑屋顶花园位于酒店六层，是举行室外庆祝等活动的理想场所，也是城市中难得一见的一片屋顶绿洲。
国贸大酒店入选了享誉盛名的美国《福布斯旅游指南》全球五星评定名单，获得五星荣誉，为北京仅有的两家入选酒店之一。另外，国贸大酒店还荣获中国旅游饭店协会授予的 “最佳城市豪华饭店”称号，入选国际顶级旅游杂志《悦游》评选的中国酒店TOP10金榜，多次荣获全球首屈一指的专业商旅杂志《Business Traveler》评出的“北京最佳商务酒店”和“中国最佳会奖酒店”，以及全球会奖第一平台《商务奖励旅游》颁发的中国商务会奖旅游金椅子奖“年度最佳会议酒店”等多项殊荣。
2、新国贸饭店国贸三期B阶段项目中的酒店被命名为“新国贸饭店”（英文名称为“Hotel Jen”），于2017年5月开业。新国贸饭店面向的是拥有千禧一代思维模式的消费者，基于简单喜悦、轻松高效、奇思妙想和探索精神，打造注重品质、舒适感且与众不同的品牌文化。新国
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贸饭店包括450间客房和套房、全日制餐厅、精酿鲜啤吧、多功能厅及3,500平方米的健身中心等，提供的服务和产品是时尚、高品质和舒适的完美结合。
新国贸饭店客房位于国贸大厦B座的7-22层，时尚现代的设计和舒适先进的功能相得益彰，所有客房和套房均拥有自然采光的巨型落地窗、快速的WiFi无线网络、超高标准的隔音效果以及干湿分离的卫浴间，可以充分满足客人的不同需求，打造美妙的消费体验。
新国贸饭店的精酿鲜啤吧和全日制餐厅“三五堂”分别位于国贸大厦B座的1层和2层，为客人提供独具特色的啤酒美食。“三五堂”餐厅专注提供健康、营养均衡的佳肴，涵盖中餐和东南亚最受欢迎的美食；现代感十足的精酿鲜啤吧，采用最优良的当地和国际配料，制作特色和时令啤酒及麦芽酒，口味诱人，已成为受人追捧的聚会场所。
新国贸饭店在国贸大厦B座的3层设有1,200平方米的会议空间，由320平方米的联合工作室、15间多功能会议厅和380 平方米的 DIY 多功能厅组成。联合工作室划分为多个空间，可容纳4至300人，拥有许多舒适的座椅以及单独的插槽、电源和USB端口，其附近的咖啡甜品台全天供应美食饮品。15间多功能会议厅共有两种风格：生活化会议室是配备高科技设施的现代化办公室，而灵活会议室则为传统的空间增添了一丝清新的感觉，各会议厅均设有媒体墙和舒适的座位，同时配有综合科技装备，允许多个设备与屏幕共享，人性化的白板嵌于墙壁可倾斜使用。DIY 多功能厅是一个毫无虚饰的极简空间，其中的现代图书室配备豪华座位，并有一个电子壁炉显示屏，能够让宾客在此充分发挥创意。
新国贸饭店最具特色的3,500平方米健身中心分布于国贸大厦B座4、5两层，其工厂式的风格、原始设计以及涂鸦绘画均以地下文化为灵感，运动空间宽敞明亮，设备布局合理清晰，配备有顶尖的训练设施，24小时不间断营业，能满足不同人群全方位的健身需求。
自2017年5月份开业以来，新国贸饭店凭借完备的硬件设施、潮酷的设计、卓越的服务等，在入住率，口碑等方面皆取得佳绩，荣获中国旅游饭店协会颁发的最佳新生活方式饭店大奖，并获得了国际顶级旅游杂志《悦游》评选出的全球100家热门酒店之一、国际知名刊物《时尚先生》颁发的年度最佳设计酒店奖、顶级旅行杂志《时尚旅游》评选出的金选科技先锋奖、知名媒体《外滩画报》颁发的最佳新锐时尚设计大奖以及由知名媒体《三联·生活周刊》和松果生活颁发的最佳品质机构奖等多项大奖。
（四）公寓国贸公寓由南、北两座30层高的公寓楼组成，建筑面积约为8万平方米。
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为进一步提升国贸公寓档次以及市场竞争力，公司于2018年4月开始对国贸公寓进行整体装修改造，包括对房间内部进行装修；对部分户型重新布局；增加新风系统、空气净化过滤系统及净水系统；对大堂、走廊及入口门廊等公共区域进行重新规划；更新原有电梯及机电系统；增建游泳池、幼儿及儿童嬉水区等。
待国贸公寓装修改造完成后，凭借优越的地理位置和综合完善的配套设施，将使入住国贸公寓的客人能充分享受便利的生活及舒适与放松。日常生活所需近在咫尺，若是想放松、娱乐或购物，只需几步即可到达国贸商城，超市、银行、旅行服务、餐厅、百货商场应有尽有，可充分满足入住客人的需要。
另外，结合国贸中心东楼改造工程一并进行的地下国贸站轨道交通、公交、步行等一体化项目建设工作目前进展顺利。根据北京市发改委批复通过的《地铁国贸站增设换乘通道项目建议书》，地铁国贸站将建设具备完整功能的地下4层建筑，新建换乘通道、换乘大厅，同步改造既有换乘通道及相关设备系统。该项工程预计2021年投入使用，这将在有效改善国贸中心及附近区域人们出行环境的同时，进一步增强国贸中心与外部的连通性。
未来，公司将继续凭借多年形成的区位优势、综合优势、品牌优势、服务优势及创新优势，不断增强自身竞争能力，巩固在市场上的领先地位。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、 经营情况的讨论与分析
2018年上半年，北京写字楼新增项目主要位于非核心商务区；下半年，CBD核心商务区将迎来首批优质项目入市，由于部分新项目预租情况较好，预计整体市场空置率将会在短期内小幅攀升但仍会维持在低位。内资企业继续主导写字楼租赁市场，外资企业租赁需求则保持平稳，市场需求依旧保持活跃，写字楼净吸纳量创近年历史同期最高；数字新媒体产业、金融和专业服务行业继续成为市场需求的主要动力，其中传统金融行业的新租和扩租势头强劲，受政策支持的科技行业以及制造业等实体行业的需求有望进一步提升，加之共享办公运营商加速在优质写字楼宇的布局，使得优质写字楼的租赁需求更加活跃，市场平均租金将保持平稳。
北京零售物业在核心区域新增供应有限，中国稳健的经济基础为零售业的发展提供了充足的保障，零售物业市场平均租金和出租率保持平稳。在新思想和新技术的引领下，实体零售行业释放出更大的发展活力，并为消费者带来更加丰富的购物体验；越来越多的国际、国内品牌在北京升级开设旗舰店，并在空间设计、业态创新、体验升级等多方面区别于一般实体店；商家在努力打破实体店和线上销售平台的界限，实现多渠道零售，利用大数据挖掘消费者的需求偏好，以便全面提升消费者体验；电商平台加速对线下零售百货和物流供应商进行投资，以打通线上、线下及物流系统，打造全渠道零售模式。另外，随着中产阶级的崛起及消费群体的日益扩大，对于更高品质的产品和更好的购物体验的需求都将越来越旺盛，中国消费者已成为全球最大的奢侈品牌购买人群，随着国内相关商品进口关税政策的调整，境内外价格差距缩小，奢侈品销售正回归国内，国内销售在全球奢侈品牌收入中所占份额不断上升，将促进零售商业的进一步繁荣和发展，从而带动对零售物业需求的增长。
北京服务式公寓市场仅有少量新增项目入市。鉴于市场存量依旧有限，服务式公寓整体入住率及租金小幅上升。目前，公寓租赁市场的发展仍是政府推动发展的热点市场，吸引了来自不同领域的投资方及运营方进行布局。未来随着政府支持住房租赁市场相关政策的加快落实，公寓市场可依托更加良好的内外部环境实现更为快速地发展。
北京新增高端酒店供给增速较为平缓。在商务与休闲旅游客源不断增长的推动下，高
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端酒店业绩持续回暖，间房收入保持增长。受土地政策的影响，中心城区新增供给进一步收缩，这将利好该区域现有酒店的业绩表现。伴随着消费需求的升级和大众旅游时代的到来，酒店行业消费需求有望进一步提升。同时，中国经济的增长和人均可支配收入增加，也促使酒店行业消费需求的升级，豪华型和高档型酒店的需求增速将高于其他类型酒店的增速。
报告期内，公司实现营业收入15.5亿元，比上年增加3.0亿元，增长23.7%；实现利润总额5.4亿元，比上年增加1.5亿元，增长36.9%。营业收入较上年同期增加，主要是除国贸公寓于2018年4月起停业进行装修改造、营业收入较上年同期有所减少外，来自于写字楼、商城和酒店的收入均较上年同期有所增加。
公司主营业务分行业情况如下：
金额单位：人民币元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 比上年 增减(%) | 比上年 增减(%) | 比上年 增减(%) |
| 物业租赁及管理 | 1,217,831,170 | 424,651,088 | 65.13% | 15.59% | 10.99% | 1.44% |
| 酒店经营 | 334,289,764 | 303,690,861 | 9.15% | 66.02% | 55.06% | 6.42% |
(一) 主营业务分析1、财务报表相关科目变动分析表
金额单位：人民币元
| 科目 | 本期 金额 | 金额 | 本期金额较 上年同期 增加额 | (%) |
| 营业收入 | 1,552,120,934 | 1,254,968,172 | 297,152,762 | 23.68% |
| 营业成本 | 728,341,949 | 578,449,017 | 149,892,932 | 25.91% |
| 销售费用 | 27,632,632 | 41,926,082 | -14,293,450 | -34.09% |
| 管理费用 | 41,084,399 | 63,275,469 | -22,191,070 | -35.07% |
| 财务费用 | 71,063,208 | 58,667,512 | 12,395,696 | 21.13% |
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| 现金流量净额 | 636,253,516 | 628,395,180 | 7,858,336 | 1.25% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -148,280,348 | -220,246,902 | 71,966,554 | -32.68% |
| 现金流量净额 | -892,290,434 | -183,430,036 | -708,860,398 | 386.45% |
(1) 营业收入
报告期内，公司实现营业收入15.5亿元，比上年增加3.0亿元，增长23.7%，具体情况如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 主营业务 收入比例 (%) | 金额 | 主营业务 收入比例 (%) | 上年同期 增加额 |
| 写字楼 | 778,844,539 | 50.18% | 627,030,723 | 49.96% | 151,813,816 |
| 商城 | 299,564,714 | 19.30% | 268,177,202 | 21.37% | 31,387,512 |
| 公寓 | 13,629,990 | 0.88% | 61,887,320 | 4.93% | -48,257,330 |
| 酒店 | 334,289,764 | 21.54% | 201,353,258 | 16.04% | 132,936,506 |
| 其他 | 125,791,927 | 8.10% | 96,519,669 | 7.70% | 29,272,258 |
| 合计 | 1,552,120,934 | 100% | 1,254,968,172 | 100% | 297,152,762 |
写字楼、商城和酒店的营业收入较上年同期有所增加，主要是国贸三期B阶段项目中的写字楼、商城和酒店分别于2017年4月、2016年10月和2017年5月开始陆续投入运营，上年同期营业收入相对较少；公寓于2018年4月起停业进行装修改造，营业收入较上年同期减少。
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报告期内，公司主要投资性物业项目平均租金和出租率情况如下：
金额单位：人民币元
| 出租面积（m?） | 出租面积（m?） | （元/平方米/月） | （%） | ||||||
| 告期 | 同期 | 增减 | 告期 | 同期 | 增减 | ||||
| A | B | A-B | C | D | C-D | ||||
| 写字楼 | 一期 | 49,087 | 47,802 | 549 | 532 | 17 | 97.4% | 96.3% | 1.1% |
| 二期 | 34,970 | 33,964 | 524 | 524 | 0 | 97.1% | 98.1% | -1.0% | |
| 三期A | 82,432 | 80,483 | 691 | 598 | 93 | 97.6% | 98.5% | -0.9% | |
| 三期B | 37,769 | 36,526 | 676 | 666 | 10 | 96.7% | 78.8% | 17.9% | |
| 服务式办公楼 | 5,374 | 5,374 | 558 | 473 | 85 | 100% | 68.0% | 32.0% | |
| 合计 | 209,632 | 204,149 | 617 | 566 | 51 | 97.4% | 96.1% | 1.3% | |
| 商城 | 一期 | 15,237 | 15,097 | 1,377 | 1,341 | 36 | 99.1% | 95.7% | 3.4% |
| 二期 | 3,931 | 3,874 | 756 | 788 | -32 | 98.5% | 82.7% | 15.8% | |
| 三期A | 17,903 | 17,299 | 545 | 534 | 11 | 96.6% | 93.7% | 2.9% | |
| 三期B | 26,045 | 21,392 | 600 | 586 | 14 | 82.1% | 69.1% | 13.0% | |
| 合计 | 63,116 | 57,662 | 796 | 786 | 10 | 91.5% | 83.3% | 8.2% | |
| 公寓 | 50,418 | 18,232 | 246 | 243 | 3 | 36.2% | 82.9% | -46.7% | |
注：
①平均租金中包含租金和物业管理费。②对已与公司签订租约且交付租户装修的租区，公司根据企业会计准则规定，按直线法确认收入，并计算平均租金。
③公寓的出租率低于上年同期，主要是公司对公寓进行装修改造，从2018年4月份起公寓停止营业（该项目的具体情况详见公司于2017年10月13日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上披露的“七届四次董事会会议决议公告”）。
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(2) 营业成本
报告期内，公司营业成本7.3亿元，比上年同期增加1.5亿元，增幅为25.9%，具体构成情况如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 本期金额占总成本比例(%) | 金额 | 上年同期金额占总成本比例(%) | 上年同期 变动比例(%) |
| 折旧摊销 | 231,974,775 | 31.85% | 187,884,204 | 32.48% | 23.47% |
| 员工成本 | 187,588,922 | 25.76% | 148,111,847 | 25.60% | 26.65% |
| 能源费 | 46,334,825 | 6.36% | 52,589,359 | 9.09% | -11.89% |
| 维修保养 | 52,201,501 | 7.17% | 44,705,744 | 7.73% | 16.77% |
| 其他 | 210,241,926 | 28.86% | 145,157,863 | 25.10% | 44.84% |
| 合计 | 728,341,949 | 100% | 578,449,017 | 100% | 25.91% |
以上营运成本构成项目中，其他费用本期与上年同期金额相比增加30%以上，主要是由于国贸三期B阶段项目自2017年4月全部投入使用后，相关费用有所增加。
(3) 费用
报告期内，公司销售费用和管理费用本期与上年同期金额相比变动比例达到30%以上，其中销售费用本期较上年同期金额减少，主要是上年同期国贸三期B阶段项目投入使用，广告宣传费和代理佣金支出较多；管理费用本期较上年同期金额减少，主要是上年同期数中包含国贸三期B阶段项目中的新国贸饭店开业前费用。
(4) 现金流
公司现金流量的构成情况详见公司2018年半年度财务报告所附公司现金流量表，其中公司投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额本期与上年同期相比变动比例达到30%以上。具体原因如下：
投资活动产生的现金净流出额减少，主要是国贸三期B阶段工程投入使用，建设资金
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投入减少，使购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少；
筹资活动产生的现金净流出额增加，主要是由于取得借款收到的现金及发行债券收到的现金减少；
现金及现金等价物减少，主要是筹资活动产生的现金流入减少。
2、 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
除上述“财务报表相关科目变动分析表”及有关说明外，公司其他利润构成项目本期金额较上年同期变动比例达到30%以上的如下：
金额单位：人民币元
| 科目 | 金额 | 金额 | 上年同期 增加额 | 上年同期变动比例（%) |
| 投资收益 | 3,966,175 | 2,425,427 | 1,540,748 | 63.52% |
| 其他收益 | 4,847,300 | 251,360 | 4,595,940 | 1,828.43% |
| 营业外收入 | 4,827,367 | 2,465,615 | 2,361,752 | 95.79% |
| 营业外支出 | 16,928,917 | 2,799,452 | 14,129,465 | 504.72% |
投资收益增加，主要是报告期购买的可供出售金融资产收益增加；其他收益增加，主要是报告期收到的政府奖励款增加；营业外收入增加，主要是报告期收到租户提前解约的违约罚款收入增加；营业外支出增加，主要是报告期处置固定资产净损失增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
不适用。
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(三) 资产、负债情况分析1、资产负债状况
金额单位：人民币元
| 名称 | 本期期末数 | 占总资产的 比例(%) | 上期期末数 | 占总资产的 比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
| （注①） | 533,895,150 | 4.79% | 941,445,953 | 8.07% | -43.29% |
| （注②） | 34,106,638 | 0.31% | 51,022,748 | 0.44% | -33.15% |
| （注③） | 14,746,296 | 0.13% | 10,164,420 | 0.09% | 45.08% |
| （注④） | 57,928,551 | 0.52% | 8,349,117 | 0.07% | 593.83% |
| 应付账款 （注⑤） | 21,094,090 | 0.19% | 31,501,340 | 0.27% | -33.04% |
| （注⑥） | 53,286,469 | 0.48% | 84,346,042 | 0.72% | -36.82% |
| （注⑦） | 29,233,567 | 0.26% | 17,477,450 | 0.15% | 67.26% |
| （注⑧） | 0 | 0 | 499,622,218 | 4.28% | -100% |
注：
①货币资金减少，主要是偿还到期的超短期融资券5亿元；②预付账款减少，主要是工程预付款减少；③其他应收款增加，主要是应收客户的代垫能源费增加；④其他流动资产增加，主要是预缴的部分下半年度房产税；⑤应付票据及应付账款减少，主要是支付了应付的展会分成款；⑥应付职工薪酬减少，主要为期初数中含有的应付员工2017年度花红已于2018年一季度发放；
⑦应交税费增加，主要是应交企业所得税增加；⑧其他流动负债减少，主要是偿还到期的超短期融资券5亿元。
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2、截至报告期末主要资产受限情况
（1）资产抵押和质押情况①为满足国贸三期A阶段项目建设资金需求，公司于2007年1月10日与中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行签署《人民币资金借款合同》、《外汇资金借款合同》及《抵押合同》，公司共计借款29.9亿元人民币（其中包括2,000万美元的外汇借款），借款期限为2007年1月10日至2022年1月9日，公司以国贸三期A、B、C段土地使用权及A段在建工程为抵押物提供借款抵押担保。
因抵押物变更，公司于2015年2月26日召开的六届十一次董事会会议，审议同意公司以下附“抵押物清单”所列之财产，向中国建设银行股份有限公司北京华贸支行（即原中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行）提供抵押担保。
公司已办理完成上述资产抵押登记手续。
抵押物清单
| 抵押物名称 | 权属证书 | 座落 | 抵押面积（m2） |
| 部分土地使用权 | 第00225号 | （国贸三期工程A、B阶段） | 19,235 |
| 朝阳区建国门外大街1号院1号楼 | 第982670号 | 1号院1号楼 | 189,176 |
| 朝阳区建国门外大街1号院3号楼 | 第983674号 | 1号院3号楼 | 13,182 |
| 朝阳区建国门外大街1号院1幢 | 第984663号 | 1号院1幢 | 60,545 |
②为满足国贸三期工程B阶段项目建设资金需求，公司2013年度股东大会审议同意公司以国贸三期工程B阶段项目相应的土地使用权及B阶段在建工程作为抵押担保，向由中国建设银行北京市分行牵头组成的银团申请33亿元人民币长期借款，借款期限为15年。同时，公司2013年度股东大会审议同意授权公司董事会在审议批准的抵押资产范围内，就抵押物明细作出相应决议，以办理抵押登记。
根据国贸三期工程B阶段项目建设进展及资金需求，公司于2016年2月5日召开的六届十六次董事会会议，审议同意以下附“抵押物清单”中所列国贸三期工程B阶段项目相应的土地使用权及B阶段在建工程作为抵押担保，向由中国建设银行股份有限公司北京市
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分行作为牵头行组成的银团申请不超过28亿元人民币借款，借款期限为15年，抵押权人为中国建设银行股份有限公司北京市分行。
公司已办理完成上述资产抵押登记手续。
抵押物清单
| 抵押物名称 | 权属证书 | 座落 | 抵押面积（m2） |
| 使用权 | 京朝国用（2014出） 第00225号 | （国贸三期工程A、B阶段） | 8,534 |
| 第00411号 | 朝阳区光华路丙12号 | 1,362 | |
| 第0401号 | （国贸三期工程C阶段） | 6,266 | |
| 小计 | 16,161 | ||
| 国贸三期工程B阶段在建工程 | 201,976 | ||
除此之外，截至报告期末，公司资产不存在其他抵押、质押、查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况，公司也不存在其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
（2）受限资金2018年6月30日，公司银行存款中受限资金余额为1.2亿元，为物业管理项目代管资金（见所附财务报告的财务报表附注四.1“货币资金”）。
(四) 房地产行业经营性信息分析
房地产行业经营性信息敬请查阅本报告“第四节经营情况的讨论与分析”中“一、经营情况的讨论与分析”的相关内容。
1、 报告期内房地产储备情况不适用。
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2、 报告期内房地产开发投资情况
| 地区 | 北京 |
| 项目 | 国贸中心东楼改造及交通一体化工程（注①） |
| 经营业态 | 商城 |
| 在建项目/新开工项目/竣工项目 | 在建项目（注④） |
| 项目用地面积(平方米) | 13,849 （注②） |
| 项目规划建筑面积(平方米) | 38,257 （注①） |
| 总建筑面积(平方米) | 38,257 |
| 在建建筑面积(平方米) | 38,257（注④） |
| 已竣工面积(平方米) | 0（注④） |
| 总投资额 | 3.9亿元（注③） |
| 报告期实际投资额 | 报告期内，公司对该项目投资额为0.3亿元。截至报告期末，累计投资额为3.9亿元（按项目建设费用发生额统计，含应付工程款等）。 |
注：
①该项目由公司与国贸有限公司分别出资、共同建设，总建筑面积约为6.5万平方米，其中归属于公司的房屋建筑面积为3.8万平方米。该项目的有关情况，详见公司于2016年3月24日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上披露的“关联交易公告”。
②该项目用地的土地使用权由国贸有限公司所有。③该项目总投资额预计约6.2亿元（不含土地出让金），其中公司投资额约为3.9亿元。
④该项目东楼改造部分约3.4万平方米（最终面积以房产测绘登记为准）于2018年7月23日完成竣工验收备案，具备使用条件。
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3、 报告期内房地产销售情况不适用。
4、 报告期内房地产出租情况
金额单位：人民币元
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营 业态 | 出租房地产的建筑面积(平方米) | 出租房地产的租金收入 | 是否采用公允价值计量模式 | 租金收入/房地产公允价值(%) |
| 1 | 北京 | 中国国际贸易中心 | 写字楼 | 355,557 | 762,431,347 | 否 | - |
| 商城 | 143,159 | 275,484,059 | |||||
| 公寓 | 80,124 | 13,465,755 |
注：从2018年4月份起，国贸公寓停止营业，进行装修改造。
5、 报告期内公司财务融资情况
报告期末,公司各类融资途径的融资余额、融资成本如下：
金额单位：人民币元
| 期末融资余额 | 利率 | |
| 1、长期借款 | ||
| （1）中国建设银行北京国贸支行 | 1,400,000,000 | 4.41% |
| （2）银团贷款 | 840,000,000 | 4.90% |
| 2、公司债券 | ||
| （1）“14国贸01”公司债券 | 499,993,000 | 5.50% |
| （2）“14国贸02”公司债券 | 400,000,000 | 3.88% |
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金额单位：人民币元
| 期末融资总额 | 整体平均融资成本(%) | 利息资本化金额 |
| 3,139,993,000 | 4.65% | 6,870,725 |
整体平均融资成本=∑（期末单笔融资余额*对应融资利率）/期末融资总额。
(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
截至报告期末，公司未持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等金融企业股权以及其他上市公司股权。
(1) 重大的股权投资
不适用。
(2) 重大的非股权投资
① 国贸中心东楼改造及交通一体化工程原国贸展厅及东写字楼位于国贸写字楼2座南侧，于上世纪90年代初期建成并投入使用。该物业虽处于国贸中心黄金地段，但由于面积较小、场馆陈旧，同时局限于展览行业性质及市场环境等，平均租金及出租率均相对较低。为充分利用该区域的位置优势，进一步提高公司的经济效益，公司董事会于2014年2月19日召开五届二十三次董事会会议，审议同意将该区域原有物业及与之相连的国贸写字楼2座部分区域改建为商城，同时配合北京市政府实施国贸展厅及东写字楼区域地下国贸站轨道交通、公交、步行等一体化项目建设工作。
由于上述项目中的原国贸展厅和东写字楼由公司所有，所对应的土地使用权由国贸有限公司所有，这是历史原因造成的，且在公司设立时获得有关政府部门的认可，因此，公司五届二十三次董事会会议通过的改建方案是按照维持房地权属不变，由公司进行投资建设。但由于现行政策规定，新增房屋只能由土地使用权拥有人立项投资建设。为保证改造工程顺利完成，维护全体股东利益，本着尊重历史原因形成的资产权属状况的原则，同时满足新增建筑房屋所有权与土地权属主体一致的要求，公司与国贸有限公司经充分研究、
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协商，并经公司2015年度股东大会审议批准，决定变更原国贸展厅、东写字楼等区域改建项目投资方案如下：
改造项目由公司和国贸有限公司分别投资、共同建设，公司对改造项目建筑面积为3.8万平方米的原有房屋进行改造，国贸有限公司对新增加的建筑面积约为2.6万平方米的房屋进行建设。
改造项目投资总额约6.2亿元（不含土地出让金），其中公司投资3.9亿元，国贸有限公司投资2.3亿元。
改造项目的土地出让金由国贸有限公司承担，并由国贸有限公司与土地管理部门签订相关协议。
该项目的其它有关情况，详见公司于2016年3月24日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上披露的“关联交易公告”。
2018年7月23日，该项目东楼改造部分已取得竣工验收备案，具备使用条件。报告期内，公司对该项目投资额为0.3亿元。截至报告期末，累计投资额为3.9亿元（按项目建设费用发生额统计，含应付工程款等）。
② 国贸公寓装修改造项目国贸公寓由南、北两座30层高的公寓楼组成，建筑面积约为8万平方米。为进一步提升国贸公寓档次以及市场竞争力，公司于2018年4月开始对国贸公寓进行整体装修改造（见本报告“第三节公司业务概要”中“三、报告期内核心竞争力分析”的“（四）公寓”相关内容）。
截至目前，公司已取得该项目的规划许可证和施工许可证，现场施工已全面展开，正在按照施工计划有序推进。
报告期内，公司对该项目投资额为0.2亿元。截至报告期末，累计投资额为0.2亿元（按项目建设费用发生额统计，含应付工程款等）。
(3) 以公允价值计量的金融资产
不适用。
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(4) 重大资产和股权出售
不适用。
(5) 主要控股参股公司分析
来源于子公司的净利润或参股公司的投资收益，对公司净利润的影响均在10％以下。有关情况见所附财务报告附注四.7和附注十一.3“长期股权投资”以及附注五“在其他主体中的权益”。
(6) 公司控制的结构化主体情况
不适用。
二、 其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及说明
不适用。
(二) 可能面对的风险
1、面对行业竞争格局和发展趋势中存在的风险因素，公司将采取的应对措施，详见公司《2017年年度报告》“第四节经营情况讨论与分析”中“三、（一）行业格局和趋势”和“三、（三）经营计划”以及上述“经营情况的讨论与分析”中的相关内容。
2、公司目前有多栋高层建筑，其中国贸大厦A座高度为330米，国贸大厦B座为296米，由于高层建筑物本身的特点决定了其火灾危险性大于一般建筑物。
为此，公司将坚持“预防为主、防消结合”的消防工作方针和群防群治的原则，立足于自防自救；硬件上不断提高建筑火灾的预防和控制的科技水平，保证建筑消防设施的完好有效；软件上加强消防安全管理，重点抓好消防安全的教育、培训、检查、整改等方面工作，不断强化人们的消防安全意识，提高抵御火灾能力；切实加强应急准备工作，在定期
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组织客户开展消防疏散演习的同时，不断强化内部义务消防队灭火救援和实战能力的训练，着力提高应对消防突发事件的应变及处置能力。
3、中美贸易摩擦，可能会导致一些国内制造业和贸易相关行业的租户以及一些美国的租户，重新审视其对办公空间的需求。但由于在国贸写字楼办公的租户主要是金融、能源企业和律师事务所，国贸写字楼目前没有受到实质性影响。
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第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
2018年4月18日，公司召开了2017年度股东大会。会议审议通过了以下议案：
1、公司2017年度董事会工作报告；
2、公司2017年度财务决算；
3、公司2017年度利润分配预案；
4、支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2017年度财务报告及其内部控制审计报酬的议案；
5、公司2017年年度报告；
6、洪敬南先生不再担任公司董事的议案；
7、郭孔丞先生不再担任公司董事的议案；
8、王思东先生不再担任公司董事的议案；
9、公司董事长及副董事长2018年度薪酬计划的议案；
10、续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告及其内部控制进行审计，以及对公司2018年半年度财务报告进行审阅的议案；
11、公司2017年度监事会工作报告；
12、选举林明志先生、卓河祓先生和王义杰先生为公司第七届董事会董事的议案 。
该股东大会决议公告于2018年4月19日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
不适用。
三、承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
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1、与首次公开发行相关的承诺
（1）国贸一期土地租赁1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《土地使用权租赁合同》。2008年7月28日，双方签署了该合同的补充协议。根据协议，国贸有限公司租赁国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的13,936.5平方米土地使用权给公司使用，租赁期限自1998年10月1日起至2038年8月29日止，每年的土地租赁费为1,393,650 元。另外，国贸有限公司还向公司收取其缴纳的该土地的使用税及营业税等。
2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订《增加国贸一期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为上述公司租赁和使用的国贸一期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸一期的土地租赁费。截至2018年6月30日，上述承诺仍在履行中。
（2）国贸二期土地租赁1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司和国贸有限公司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，国贸有限公司每年向公司收取土地使用权费882,000元。2009年3月24日，公司与国贸有限公司签订《国贸二期土地使用税分摊协议》，根据协议，国贸有限公司向公司收取其缴纳的国贸二期土地的部分使用税及营业税等。2011年12月30日，公司与国贸有限公司签订《增加国贸二期土地租赁费协议》，鉴于根据国家有关规定，自2011年1月1日起，国贸有限公司应为公司租赁和使用的国贸二期土地缴纳房产税，因此，相应地向公司增加收取国贸二期的部分土地租赁费。截至2018年6月30日，上述承诺仍在履行中。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
经公司2017年度股东大会审议通过，公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告及其内部控制进行审计，以及对公司2018年半年度财务报告进行审阅。
五、 破产重整相关事项
不适用。
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六、 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
不适用。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
不适用。
九、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
见所附财务报告“附注七关联方关系及其交易”。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
不适用。
(三) 关联债权债务往来1、 临时公告未披露的事项
金额单位：人民币元
| 关联方 | 关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 余额 | 发生额 | 余额 | 余额 | 发生额 | 余额 | ||
| 中国国际贸易中心有限公司 | 母公司 | 0 | 16,072,638 | 0 | 11,915,542 | 45,485,031 | 15,909,824 |
| 北京时代网星科技有限公司 | 联营企业 | 0 | 523,223 | 0 | 0 | 0 | 0 |
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| 香格里拉国际饭店管理有限公司 | 投资者之 关联公司 | 0 | 741,147 | 0 | 3,681,148 | 9,974,136 | 3,523,250 |
| 公司 | 关联公司 | 0 | 0 | 0 | 442,623 | 0 | 442,623 |
| 合计 | - | 0 | 17,337,008 | 0 | 16,039,313 | 55,459,167 | 19,875,697 |
| 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） | 16,072,638 | ||||||
| 提供资金的余额（元） | 0 | ||||||
| 关联债权债务形成原因 | 能源费、酒店业务往来款、酒店管理费、租金押金、补偿款（注）等。 | ||||||
| 关联债权债务清偿情况 | 除租金押金外，其他应付款项将于2018年内支付。 | ||||||
| 与关联债权债务有关的承诺 | 无 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响。 | ||||||
注：公司因开发建设国贸三期工程，占用了国贸有限公司已通过出让方式取得土地使用权的14,550.1平方米的土地（含市政道路10,406.07平方米）。2018年5月26日，公司与国贸有限公司签订《土地确权变更协议》，公司同意就占用除市政道路外的4,144.03平方米土地，向国贸有限公司支付补偿款1,163万元，并承担除企业所得税外的所有税费及政府费用。公司已于2018年8月2日将1,163万元一次性支付给国贸有限公司。
十、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项
不适用。
(二) 担保情况
不适用。
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
十一、上市公司扶贫工作情况(一) 精准扶贫规划
为全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》要求，公司联合国贸有限公司与中国发展研究基金会合作开展“一村一幼”教育扶贫项目。
四川凉山彝族自治州地处连片的深度贫困地区，是国家扶贫攻坚的重点地区。雷波县位于凉山彝族自治州东部，是定点帮扶的国家扶贫开发工作重点县和深度贫困县。四川省政府现已在雷波农村地区推行“一村一幼”项目，基本实现为3-6岁学前儿童提供全覆盖的早期教育。由于雷波县地处大凉山深处，幼教点缺少厨房供餐的条件，多数“一村一幼”教学点主要采用供应学生奶、饼干与火腿肠的企业供餐模式，无法从根本上满足儿童成长的营养需求。
为了给雷波县的学前儿童提供更优质的学前教育机会，公司联合国贸有限公司参与了中国发展研究基金会发起的“一村一幼”质量提升计划，从教育和营养两个方面帮助儿童发展，阻断贫困代际传递，助力雷波脱贫攻坚，并最终达到从根源消除贫困，促进社会公平发展的目的。
“一村一幼”质量提升计划项目主要内容包括：
1、厨房改善计划：将帮助“一村一幼”教学点改善营养餐供餐方式，由企业供餐改为食堂供餐，让“一村一幼”的儿童能够吃上热饭菜，摄取更多的营养。按照学生微型厨房建设标准，一方面需要对园舍进行基础性修缮、改造，另一方面需要建造厨房和购置厨房基本设施设备。
2、改善教育教学环境：将为幼教点配备一定教具玩具和教学设备，改善幼教点教具玩具极度短缺和单一的现状。
项目合作期限自2018年4月1日至2021年3月31日，公司联合国贸有限公司计划向中国发展研究基金会发起的“一村一幼”质量提升计划捐赠440万元人民币，该捐款分三年捐赠，第一年200万元，第二年120万元，第三年120万元。其中，公司将合计捐赠220万元。
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
(二) 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司联合国贸有限公司与中国发展研究基金会就合作开展“一村一幼”教育扶贫项目举行了签约仪式，承诺在2018年至2021年分三年总计向中国发展研究基金会捐赠440万元人民币，其中公司捐赠220万元。
(三) 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
报告期内，公司联合国贸有限公司与中国发展研究基金会就合作开展“一村一幼”教育扶贫项目举行了签约仪式。
2018年7月25日，公司按照协议约定，向中国发展研究基金会捐助100万元。
(四) 后续精准扶贫计划
公司将视项目进展情况及资金使用情况，与中国发展研究基金会商定第二年捐款60万元和第三年捐款60万元的具体支付时间。
十二、可转换公司债券情况
不适用。
十三、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
不适用。
十四、其他重大事项的说明
不适用。
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
不适用。
二、 股东情况(一) 股东总数和持股情况
单位：股
| 股东总数(户) | 12,807 | ||||
| 前十名股东持股情况股情况 | |||||
| 股东名称 | 性质 | 持股比例（%） | 持股总数 | 条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 中国国际贸易中心有限公司 | 其他 | 80.65% | 812,360,241 | 0 | 无 |
| 吴宝珍 | 未知 | 2.14% | 21,596,000 | 未知 | 未知 |
| 香港中央结算有限公司 | 未知 | 1.19% | 11,949,060 | 未知 | 未知 |
| 安本亚洲资产管理有限公司－安本环球－中国A股基金 | 未知 | 1.00% | 10,024,491 | 未知 | 未知 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 未知 | 0.94% | 9,500,000 | 未知 | 未知 |
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 未知 | 0.88% | 8,900,000 | 未知 | 未知 |
| 朱金妹 | 未知 | 0.51% | 5,165,000 | 未知 | 未知 |
| 吴悦 | 未知 | 0.49% | 4,919,400 | 未知 | 未知 |
| 顾国绵 | 未知 | 0.48% | 4,818,582 | 未知 | 未知 |
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
| 徐嫣婷 | 未知 | 0.48% | 4,814,191 | 未知 | 未知 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国国际贸易中心有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | |||||
(二) 控股股东或实际控制人变更情况不适用。
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
第七节 优先股相关情况
不适用。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
不适用。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
不适用。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2018年4月18日，公司2017年度股东大会审议通过洪敬南先生、郭孔丞先生、王思东先生不再担任公司第七届董事会董事，选举林明志先生、卓河祓先生、王义杰先生担任公司第七届董事会董事的议案。上述事项详见公司于2018年4月19日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
2018年4月18日，公司七届八次董事会会议选举林明志先生为公司第七届董事会董事长、执行董事及薪酬委员会委员，并同意林明志先生接替洪敬南先生担任饭店政策执行委员会委员；选举郭惠光女士为公司第七届董事会执行董事。上述事项详见公司于2018年4月20日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
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第九节 公司债券相关情况
一、 公司债券基本情况
金额单位：人民币元
| 名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 余额 | 利率 | 还本付息方式 | 场所 |
| 中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第一期） | 14国贸01 | 122320 | 2014-8-20 | 2019-8-19 | 499,993,000 | 5.50% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 上海证券交易所 |
| 中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第二期） | 14国贸02 | 136055 | 2015-11-25 | 2018-11-24 | 400,000,000 | 3.88% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 上海证券交易所 |
注：“14国贸01”公司债券于2017年8月21日回售实施完毕后，在上海证券交易所上市并交易债券余额为499,993,000元，具体情况详情见以下“（二）公司债券其他情况的说明”的相关内容。
(一) 公司债券付息兑付情况
1、“14国贸01” 公司债券，已于2018年8月20日完成2017年8月20日至2018年8月19日期间的利息款兑付，不存在付息兑付违约情况。
2、“14国贸02” 公司债券，已于2017年11月27日（由于2017年11月25日为节假日，顺延至其后的第1个工作日）完成2016年11月25日至2017年11月24日期间的利息款兑付，不存在兑付兑息违约情况。
(二) 公司债券其他情况的说明
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
1、“14国贸01”回售实施情况：
（1）回售条款基本情况根据公开披露的《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券（第一期）募集说明书》，公司具有上调票面利率选择权，投资者具有回售选择权，具体条款为：
①公司上调票面利率选择权：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。公司将于第3个计息年度付息日前的第20个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调票面利率以及上调幅度的公告。若公司未行使利率上调权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
②投资者回售选择权：公司发出关于是否上调票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司；或选择继续持有本期债券。第3个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按照上交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
（2）回售条款实施情况公司根据《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券（第一期）募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，经研究后决定不上调“14国贸01”存续期后2年的票面利率，即“14国贸01”的未被回售部分在债券存续期后2年票面利率仍维持5.50%不变（本期公司债券采取单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息）。投资者可在回售登记期选择将其持有的“14国贸01”债券全部或部分回售给公司，回售价格为人民币100元/张，回售申报期为2017年7月24日、2017年7月25日和2017年7月26日。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，“14国贸01”的回售申报数量为7手，回售申报金额为7,000元（不含利息）。2017年8月21日为本次回售申报的资金发放日，本次回售实施完毕后，“14国贸01”债券在上海证券交易所上市并交易的数量为499,993手（面值499,993,000元）。
（3）回售实施公告披露情况
| 披露日期 | 公告名称 | 公告编号 |
| 2017-7-21 | 公司债券（第一期）回售公告 | 临2017-018 |
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
| 2017-7-22 | 关于《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券（第一期）回售公告》的更正公告 | 临2017-019 |
| 2017-7-24 | 中国国际贸易中心股份有限公司关于“14国贸01”票面利率不调整和投资者回售的第一次提示性公告 | 临2017-020 |
| 2017-7-25 | 中国国际贸易中心股份有限公司关于“14国贸01”票面利率不调整和投资者回售的第二次提示性公告 | 临2017-021 |
| 2017-7-26 | 中国国际贸易中心股份有限公司关于“14国贸01”票面利率不调整和投资者回售的第三次提示性公告 | 临2017-022 |
| 2017-7-28 | 关于“14国贸01”公司债券回售申报情况的公告 | 临2017-023 |
| 2017-8-19 | 中国国际贸易中心股份有限公司 关于“14国贸01”公司债券回售结果的公告 | 临2017-025 |
上述内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
2、公司董事长及法定代表人发生变动的说明根据公司控股股东国贸有限公司向公司董事会提交的关于董事变更的提案，2018年4月18日，公司2017年年度股东大会审议通过了洪敬南先生不再担任公司董事及选举林明志先生为公司第七届董事会董事的议案（林明志先生简历详见公司于2018年3月24日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上披露的公司七届七次董事会会议决议公告，公告编号：临2018－003；公司2017年年度股东大会决议内容详见公司于2018年4月19日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上披露的相关公告，公告编号：临2018－007）。
2018年4月18日，公司七届八次董事会会议选举林明志先生为公司第七届董事会董事长（会议决议内容详见公司于2018年4月20日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上披露的公司七届八次董事会会议决议公告，公告编号：临2018－008）。
根据《公司章程》的规定，董事长为公司的法定代表人。公司已完成了法定代表人的工商变更登记，现公司法定代表人为林明志先生。
上述人员变动不影响公司的日常管理、经营和偿债能力；不影响公司董事会、监事会决议的有效性；该人事变动后公司治理结构符合法律规定和《公司章程》的规定。
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二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座3层 | |
| 联系人 | 李想、张馨予 | |
| 联系电话 | 010-56839300 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 联合信用评级有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层 |
截至2018年8月30日，“14国贸01”、“14国贸02”公司债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
三、 公司债券募集资金使用情况
“14国贸01”公司债券发行人民币5亿元。根据公开披露的《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券（第一期）募集说明书》，本期债券募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充流动资金。截至2018年8月30日，本期债券的募集资金已全部使用完毕，募集资金全部用于补充流动资金，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。本期债券依据《公司债券发行试点办法》等法规的规定发行，未设置募集资金专项账户。
“14国贸02”公司债券发行人民币4亿元。根据公开披露的《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行2014年公司债券（第二期）募集说明书》，本期债券募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充流动资金。截至2018年8月30日，本期债券的募集资金已全部使用完毕，募集资金全部用于补充流动资金，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。本期债券依据《公司债券发行试点办法》等法规的规定发行，未设置募集资金专项账户。
四、 公司债券评级情况
根据联合信用评级有限公司于2018年5月18日出具的中国国际贸易中心股份有限公司公司债券2018年《跟踪评级报告》（联合[2018]545号），联合信用评级有限公司继续维持公司主体长期信用等级为“AAA”，评级展望为“稳定”，同时维持公司发行的“14
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国贸01”和“14国贸02”公司债券的信用等级为“AAA”。有关内容详见公司于2018年5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
公司主体评级不存在差异情况。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况(一) 增信机制
报告期内，“14国贸01”、“14国贸02”公司债券的担保方式均为无担保，未发生变更。
(二) 偿债计划
公司为“14国贸01”、“14国贸02”公司债券制定了偿债计划：
“14国贸01”、“14国贸02”公司债券发行后，公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。“14国贸01”、“14国贸02”公司债券的偿债资金将来源于公司日常经营所产生的稳定的利润及经营活动现金流，此外公司还为“14国贸01”和“14国贸02”公司债券制定了流动资产变现的偿债应急保障方案。
报告期内，公司制定的偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“14国贸01”、“14国贸02”公司债券募集说明书的相关承诺一致。
(三) 偿债保障措施
公司为“14国贸01”、“14国贸02”公司债券制定了偿债保障措施，包括设立专门的偿付工作小组、切实做到专款专用、充分发挥债券受托管理人的作用、制定债券持有人会议规则、保持严格的信息披露。公司还作出如下承诺：
在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，董事会将制定至少采取如下措施的方案并提请公司股东大会审议批准，切实保障债券持有人利益：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
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3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
报告期内，公司制定的上述偿债计划执行情况良好，未发生变更，与“14国贸01”、“14国贸02”公司债券募集说明书的相关承诺一致。
六、 公司债券持有人会议召开情况
截至2018年8月30日，“14国贸01”、“14国贸02”公司债券均未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
报告期内，华泰联合证券有限责任公司依照“14国贸01”、“14国贸02”公司债券《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人职责、维护债券持有人的利益。
2018年5月5日，华泰联合证券有限责任公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布《中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第一期）及（第二期）临时受托管理事务报告》，对公司董事长及法定代表人发生变动的情况进行了公告。
2018年6月26日，华泰联合证券有限责任公司在上海证券交易所网（www.sse.com.cn）公布《中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第一期）及（第二期）受托管理事务报告（2017年度）》，请投资者关注。
八、 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.53 | 0.54 | -2.89% | - |
| 速动比率 | 0.51 | 0.53 | -3.74% | - |
| 资产负债率 | 41.21% | 44.54% | -3.33% | - |
| 贷款偿还率 | 100% | 100% | - | - |
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
| （1-6月） | 上年同期 | 增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 10.73 | 7.81 | 37.39% | - |
| 利息偿付率 | 100% | 100% | - | - |
注：
①流动比率＝流动资产÷流动负债；②速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债；③资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%；④贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额；⑤EBITDA利息保障倍数=息税折旧摊销前利润/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）；
⑥利息偿付率=实际支付利息/应付利息。
九、 关于逾期债项的说明
报告期内，公司未发生债务逾期情况。
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2017年6月9日，公司完成了“17中国国贸SCP001”5亿元超短期融资券的发行，发行利率为4.85%，起息日为2017年6月9日。公司已于2018年3月6日兑付上述超短期融资券本息，合计517,938,356.16元。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
经公司2013年度股东大会批准，公司于2016年1月29日，与由中国建设银行股份有限公司北京华贸支行作为牵头行组成的银团，签订了28亿元人民币的“银团贷款合同”，以满足公司国贸三期B阶段项目建设的资金需求。至2017年年末，公司累计提取该项贷款9.9亿元，提前偿还贷款1.5亿元，2017年年末该项银行借款余额为8.4亿元。
根据公司与银行签订的协议，由于国贸三期B阶段项目已投入使用且公司不再提取
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
贷款，上述尚未使用的银行贷款额度已自动取消。
报告期内，公司无新增银行授信。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行了《中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第一期）募集说明书》、《中国国际贸易中心股份有限公司2014年公司债券（第二期）募集说明书》的相关约定及承诺，未出现违反相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生可能影响公司经营情况和偿债能力的重大事项。
中国国际贸易中心股份有限公司2018年半年度报告
第十节 财务报告（未经审计）
如附件。
第十一节 备查文件目录
一、 载有公司董事长签名的2018年半年度报告正文及其摘要；二、 载有公司法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的财务报告；三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；四、 公司章程。
中国国际贸易中心股份有限公司
董事长：林明志
2018年8月30日
截至2018年6月30日6个月期间财务报表及审阅报告
| 中国国际贸易中心股份有限公司 截至2018年6月30日6个月期间财务报表及审计报告 | |
| 页码 | |
| 审阅报告 | 1 |
| 截至2018年6月30日6个月期间财务报表 | |
| 合并及公司资产负债表 | 1 |
| 合并及公司利润表 | 2 |
| 合并及公司现金流量表 | 3 |
| 合并股东权益变动表 | 4 |
| 公司股东权益变动表 | 5 |
| 财务报表附注 | 6-79 |
| 补充资料 | 1 |
| 审阅报告 | ||
| 普华永道中天阅字(2018)第0037号 | ||
| 中国国际贸易中心股份有限公司全体股东： | ||
| 我们审阅了后附的中国国际贸易中心股份有限公司(以下简称“国贸股份公司”)的中期财务报表，包括2018年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2018年6月30日止6个月期间的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和中期财务报表附注。按 照企业会计准则的规定编制 中期财务报表是国贸股份公司管理层的责任，我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。 | ||
| 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务 数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 | ||
| 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信 上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映国贸股份公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2018年6月30日止6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量。 | ||
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2018 年 8 月30日 | 注册会计师 注册会计师 | ——————— 徐 涛 ——————— 任 小 琛 |
2018年6月30日合并及公司资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目附注
2018年6月30日
合并
2017年12月31日
合并
2018年6月30日
公司
2017年12月31日
公司流动资产
货币资金四.1533,895,150 941,445,953 338,532,070 734,232,006
应收票据及应收账款四.2, 十一.1310,519,898 299,260,334 282,051,219 272,291,399预付款项四.334,106,638 51,022,748 28,332,390 44,690,166其他应收款四.4, 十一.214,746,296 10,164,420 7,571,228 7,573,607存货四.526,830,107 25,220,478 26,752,058 24,915,753其他流动资产四.657,928,551 8,349,117 57,928,551 8,349,117流动资产合计978,026,640 1,335,463,050 741,167,516 1,092,052,048
非流动资产长期股权投资四.7, 十一.310,192,720 8,450,054 28,792,720 27,950,054投资性房地产四.87,388,143,834 7,472,524,817 7,388,143,834 7,472,524,817固定资产四.92,030,293,173 2,094,500,717 2,025,929,685 2,089,997,003在建工程 四.101,195,969 1,195,969 1,195,969 1,195,969无形资产 四.11533,479,433 541,211,021 533,479,433 541,211,021长期待摊费用四.12144,616,124 155,844,257 144,616,124 155,844,257递延所得税资产四.1358,083,725 56,829,412 56,722,362 56,722,362非流动资产合计10,166,004,978 10,330,556,247 10,178,880,127 10,345,445,483
资产总计11,144,031,618 11,666,019,297 10,920,047,64311,437,497,531
流动负债应付票据及应付账款四.1421,094,090 31,501,340 20,194,090 22,075,895
预收款项四.1596,307,058 119,564,845 82,346,935 110,501,162
应付职工薪酬四.1653,286,469 84,346,042 46,270,947 70,235,409
应交税费四.1729,233,567 17,477,450 26,188,923 16,534,374
其他应付款四.181,253,116,090 1,304,942,405 1,090,163,133 1,144,875,885
一年内到期的非流动负债四.19399,500,000 398,900,000 399,500,000 398,900,000
其他流动负债四.20- 499,622,218 - 499,622,218
流动负债合计1,852,537,274 2,456,354,300 1,664,664,028 2,262,744,943非流动负债
长期借款四.212,240,000,000 2,240,000,000 2,240,000,000 2,240,000,000
应付债券四.22499,993,000 499,993,000 499,993,000 499,993,000
非流动负债合计2,739,993,000 2,739,993,000 2,739,993,000 2,739,993,000负债合计4,592,530,274 5,196,347,300 4,404,657,028 5,002,737,943股东权益
股本四.231,007,282,534 1,007,282,534 1,007,282,5341,007,282,534
资本公积四.241,872,518,599 1,872,518,599 1,872,501,925 1,872,501,925
盈余公积四.25503,641,267 503,641,267 503,641,267 503,641,267
四.263,165,616,567 3,084,085,283 3,131,964,889 3,051,333,862
归属于母公司股东权益合计6,549,058,967 6,467,527,683 6,515,390,615 6,434,759,588少数股东权益2,442,377 2,144,314 - -股东权益合计6,551,501,344 6,469,671,997 6,515,390,615 6,434,759,588
负债及股东权益总计11,144,031,618 11,666,019,297 10,920,047,643 11,437,497,531后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 林明志 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：陈峰
未分配利润
- 1 -
截至2018年6月30日6个月期间合并及公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2018年1至6月2017年1至6月2018年1至6月2017年1至6月
合并 合并公司 公司四.27, 十一.41,552,120,934 1,254,968,172 1,447,916,765 1,177,230,622减： 营业成本 四.27, 十一.4(728,341,949) (578,449,017) (627,083,147) (502,055,366)税金及附加 四.28(142,111,696) (121,573,186) (141,574,713) (121,085,103)
销售费用四.29(27,632,632) (41,926,082) (27,513,723) (41,968,054)管理费用四.30(41,084,399) (63,275,469) (41,253,337) (63,552,419)财务费用四.31(71,063,208) (58,667,512) (71,208,509) (58,783,022)其中：利息收入3,018,431 1,966,998 2,848,814 1,838,115利息费用(72,041,870) (59,092,234) (72,041,870) (59,092,234)加： 投资收益四.33, 十一.53,966,175 2,425,427 4,650,627 11,508,518
其中：对联营企业的投资收益842,666 626,765 842,666 626,765其他收益四.344,847,300 251,360 4,847,300 251,360
550,700,525 393,753,693 548,781,263 401,546,536
加：营业外收入 四.354,827,367 2,465,615 4,815,349 2,465,541减：营业外支出 四.36(16,928,917) (2,799,452) (16,928,917) (2,794,833)
538,598,975 393,419,856 536,667,695 401,217,244
减：所得税费用四.37(134,439,217) (98,198,273) (133,706,257) (97,772,620)
404,159,758 295,221,583 402,961,438 303,444,624
按经营持续性分类持续经营净利润404,159,758 295,221,583 402,961,438 303,444,624
按所有权归属分类归属于母公司股东的净利润403,861,695 294,958,864 402,961,438 303,444,624少数股东损益298,063 262,719 - -
基本和稀释每股收益四.380.40 0.29 - -
- - - -404,159,758 295,221,583 402,961,438 303,444,624
归属于母公司股东的综合收益总额403,861,695 294,958,864 402,961,438 303,444,624归属于少数股东的综合收益总额298,063 262,719 - -
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 林明志 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：陈峰
七、综合收益总额
附注项 目
四、净利润三、利润总额
二、营业利润
一、营业收入
六、其他综合收益五、每股收益
- 2 -
截至2018年6月30日6个月期间合并及公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2018年1至6月2017年1至6月2018年1至6月2017年1至6月
合并 合并 公司 公司一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,612,834,808 1,314,366,826 1,496,957,529 1,231,872,837收到其他与经营活动有关的现金四.39(1)44,959,900 101,180,141 29,761,005 74,608,507经营活动现金流入小计1,657,794,708 1,415,546,967 1,526,718,534 1,306,481,344购买商品、接受劳务支付的现金(283,630,130) (187,833,535) (233,311,744) (168,516,867)支付给职工以及为职工支付的现金(245,506,736) (191,882,819) (177,052,888) (133,829,313)支付的各项税费(383,885,249) (281,770,031) (368,615,854) (266,221,151)支付其他与经营活动有关的现金四.39(2)(108,519,077) (125,665,402) (105,130,591) (119,264,155)经营活动现金流出小计(1,021,541,192) (787,151,787) (884,111,077) (687,831,486)经营活动产生的现金流量净额四.40(1)636,253,516 628,395,180 642,607,457 618,649,858
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金四.33(1)785,000,000 435,000,000 700,000,000 300,000,000取得投资收益所收到的现金- - 1,000,000 9,500,000处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额847,309 111,519 847,309 111,519收到其他与投资活动有关的现金四.39(3)3,123,509 1,798,662 2,807,961 1,381,753投资活动现金流入小计788,970,818 436,910,181 704,655,270 310,993,272购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(151,351,166) (222,157,083) (150,833,111) (221,285,529)投资支付的现金四.33(1)(785,900,000) (435,000,000) (700,000,000) (300,000,000)投资活动现金流出小计(937,251,166) (657,157,083) (850,833,111) (521,285,529)投资活动产生的现金流量净额(148,280,348) (220,246,902) (146,177,841) (210,292,257)
三、筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金- 181,344,359 - 181,344,359发行债券收到的现金- 498,500,000 - 498,500,000筹资活动现金流入小计- 679,844,359 - 679,844,359偿还债务支付的现金(500,000,000) (500,000,000) (500,000,000) (500,000,000)分配股利、利润或偿付利息支付的现金(392,290,434) (363,274,395) (392,290,434) (362,774,395)其中：子公司支付给少数股东的股利、利润- (500,000) --筹资活动现金流出小计(892,290,434) (863,274,395) (892,290,434) (862,774,395)筹资活动产生的现金流量净额(892,290,434) (183,430,036) (892,290,434) (182,930,036)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响160,882 (9,982) 160,882 (9,982)五、现金及现金等价物净增加/(减少)额四.40(2)(404,156,384) 224,708,260 (395,699,936) 225,417,583
加：期初现金及现金等价物余额822,919,494 316,570,044 734,232,006 238,222,371六、期末现金及现金等价物余额四.1,40(3)418,763,110 541,278,304 338,532,070 463,639,954后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 林明志 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：陈峰
项 目附注
- 3 -
截至2018年6月30日6个月期间合并股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本资本公积盈余公积未分配利润2017年1月1日余额1,007,282,534 1,872,518,599 503,641,267 2,751,463,328 1,849,091 6,136,754,8192017年度增减变动额
净利润- - - 634,806,715 795,223 635,601,938利润分配对股东的分配四.26- - - (302,184,760) (500,000) (302,684,760)
2017年12月31日余额1,007,282,534 1,872,518,599 503,641,267 3,084,085,283 2,144,314 6,469,671,9972018年1月1日余额1,007,282,534 1,872,518,599 503,641,267 3,084,085,283 2,144,314 6,469,671,9972018年1至6月增减变动额
净利润- - - 403,861,695 298,063 404,159,758利润分配对股东的分配四.26- - - (322,330,411) - (322,330,411)
2018年6月30日余额1,007,282,534 1,872,518,599 503,641,267 3,165,616,567 2,442,377 6,551,501,344后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人： 林明志 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：陈峰
股东权益合计项目附注归属于母公司股东权益
少数股东权益
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截至2018年6月30日6个月公司股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计2017年1月1日余额1,007,282,534 1,872,501,925 503,641,267 2,725,058,707 6,108,484,4332017年度增减变动额
净利润- - - 628,459,915 628,459,915利润分配对股东的分配四.26- - - (302,184,760) (302,184,760)
2017年12月31日余额1,007,282,534 1,872,501,925 503,641,267 3,051,333,862 6,434,759,5882018年1月1日余额1,007,282,534 1,872,501,925 503,641,267 3,051,333,862 6,434,759,5882018年1至6月增减变动额
净利润- - - 402,961,438 402,961,438利润分配对股东的分配四.26- - - (322,330,411) (322,330,411)
2018年6月30日余额1,007,282,534 1,872,501,925 503,641,267 3,131,964,889 6,515,390,615后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
项目
企业负责人： 林明志 主管会计工作负责人：林南春 会计机构负责人：陈
- 5 -
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 6 -
| 一 | 公司基本情况 |
| 中国国际贸易中心股份有限公司(以下称“本公司”)是经原国家体改委体改生 【1997】第161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下称“国贸有限公司”) 于1997年10月15日独家发起设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为640,000,000股，每股面值为1元。 | |
| 国贸有限公司是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业，中外合资双方分别为中国世贸投资有限公司和嘉里兴业有限公司(一家于香港注册的公司)，双方权益各占50%。 | |
| 本公司于1999年向社会公开发售人民币普通股(A股)160,000,000股，并收到募集资金净额854,240,000元，其中股本为160,000,000元，计入资本公积的股本溢价为 694,240,000元。收到募集资金后，本公司的总股本为800,000,000元。 | |
| 2006年10月30日，本公司完成向国贸有限公司非公开发行人民币普通股 (A股)207,282,534股。国贸有限公司以其持有的对本公司1,210,530,000元债权全额认购，从而本公司股本增加207,282,534元，资本公积增加1,000,927,182元。至此，本公司的总股本为1,007,282,534元。 | |
| 本公司及子公司(以下合称“本集团” )注册地及总部地址位于 中华人民共和国北京市，主要经营业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等。 |
| 截至2018年6月30日6个月期间，纳入合并范围的主要子公司详见附注五.1。 | |
| 本财务报表由本公司董事会于2018年8月30日批准报出。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 7 -
| 二 | 主要会计政策和会计估计 |
| 本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二.9)、存货的计价方法(附注二.10)、投资性房地产、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二.13 、14、17)、投资性房地产的计量模式(附注二.13)、收入的确认时点(附注二.23)等。 本集团在运用会计政策时所采用的重要会计估计和关键判断详见附注二.28。 | |
| 1 | 财务报表的编制基础 |
| 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则—— 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 | |
| 本集团截至2018年6月30日止的流动负债超过流动资产874,510,634元(公司财务报表923,496,512元)。 管理层综合考虑了本集团从经营活动中持续取得的净现金流入，认为本集团可以继续获取足够的现金流入，以保证经营以及偿还到期债务所需的资金。基于以上所述，董事会确信本集团不存在重大流动性风险，并将会持续经营，所以继续以持续经营为基础编制本期财务报表。 |
| 2 | 遵循企业会计准则的声明 |
| 本公司截至2018年6月30日6个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2018年6月30日6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 3 | 会计年度 |
| 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 | |
| 4 | 记账本位币 |
| 记账本位币为人民币。 | |
| 5 | 合并财务报表的编制方法 |
| 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 | |
| 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 | |
| 6 | 现金及现金等价物 |
| 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 | |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 7 | 外币交易 |
| 外币交易按交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币入账。 | |
| 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合 借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 | |
| 8 | 金融工具 |
| (1) | 金融资产 |
| (a) | 金融资产分类 |
| 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产包括应收款项和可供出售金融资产。 | |
| 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 | |
| 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 |
| (b) | 确认和计量 |
| 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。相关交易费用计入初始确认金额。 | |
| 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。 |
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 8 | 金融工具(续) |
| (1) | 金融资产(续) |
| (b) | 确认和计量(续) |
| 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 | |
| (c) | 金融资产减值 |
| 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 | |
| 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。 | |
| 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 | |
| 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 |
| (d) | 金融资产的终止确认 |
| 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且 本集团将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 8 | 金融工具(续) |
| (2) | 金融负债 |
| 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。 | |
| 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 | |
| 借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 | |
| 金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年 )到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 | |
| 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 | |
| (3) | 金融工具的公允价值确定 |
| 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 |
| 9 | 应收款项 |
| 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集 团对外出租办公场所、公寓、商场以及酒店经营等形成的应收账款，按从承租方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 9 | 应收款项(续) |
| 本集团对所有应收款项无论金额大小，均单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 | |
| 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 |
| 10 | 存货 |
| (1) | 分类 |
| 存货包括维修材料以及酒店营业物料等，按成本与可变现净值孰低计量。 | |
| (2) | 发出存货的计价方法 |
| 维修材料和酒店营业物料发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。 | |
| (3) | 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 |
| 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 | |
| (4) | 本集团的存货盘点制度为：酒店营业物料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 11 | 长期股权投资 |
| 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的 长期股权投资。 | |
| 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够 对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 | |
| 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合 并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。 |
| (1) | 投资成本确定 |
| 对于以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 |
| (2) | 后续计量及损益确认方法 |
| 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 | |
| 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 | |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 11 | 长期股权投资(续) |
| (2) | 后续计量及损益确认方法(续) |
| 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益 减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的 ，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资 单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在 此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属 于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 | |
| (3) | 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 |
| 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 | |
| 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 |
| (4) | 长期股权投资减值 |
| 对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时， 账面价值减记至可收回金额(附注二.19)。 |
| 12 | 共同经营 |
| 本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别占该共同控制资产投资总额的70%及30%。 | |
| 本公司按照出资比例在财务报表中确认共同控制资产中本公司享有的资产及承担的负债份额，以及共同控制资产产生的应由本公司享有的收入和承担的费用。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 13 | 投资性房地产 |
| 投资性房地产包括以出租为目的的房屋 建筑物及其改良、装修、土地使用权、不可分割的机器设备、电子设备以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 | |
| 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧(摊销)。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： |
| 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧(摊销)率 | ||
| 房屋及建筑物 | 36-48年 | 10% | 1.88%-2.50% | |
| 土地使用权 | 36-42年 | - | 2.38%-2.78% | |
| 房屋及建筑物改良 | 15年 | 10% | 6% | |
| 房屋及建筑物装修 | 2-10年 | - | 10%-50% | |
| 机器设备 | 15年 | 10% | 6% | |
| 电子设备 | 5年 | - | 20% |
| 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | |
| 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.19)。 | |
| 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 | |
| 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 | |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |||
| 14 | 固定资产 | |||
| (1) | 固定资产确认及初始计量 | |||
| 固定资产包括房屋建筑物及其装修、机器设备、运输设备、家具装置及设备和电子设备等。 | ||||
| 固定资产在与其有关的经济利益很可能流 入本集团、且其成本能 够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 | ||||
| 与固定资产有关的后续支出， 在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；对其他的固定资产修理费用等后续支出于发生时计入当期损益。 | ||||
| (2) | 固定资产的折旧方法 | |||
| 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账 价值减去 预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资 产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 | ||||
| 固定资产的预计使用寿命、净残值及年折旧率列示如下： | ||||
| 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | ||
| 房屋及建筑物 | 36-42年 | 10% | 2.14%-2.50% | |
| 房屋及建筑物装修 | 10年 | - | 10% | |
| 机器设备 | 15年 | 10% | 6% | |
| 运输设备 | 5年 | 10% | 18% | |
| 家具装置及设备 | 5年 | 0-10% | 18%-20% | |
| 电子设备 | 5年 | 0-10% | 18%-20% | |
| 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值 和折旧方法于每年年度 终了进行复核并作适当调整。 | ||||
| (3) | 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回 金额 (附注二.19)。 | |||
| (4) | 固定资产的处置 | |||
| 当固定资产被处置、或者预期通过使用或 处置不能产生经济利益 时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 | ||||
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 15 | 在建工程 |
| 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二.19)。 | |
| 16 | 借款费用 |
| 本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 | |
| 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 | |
| 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。 |
| 17 | 无形资产 |
| 无形资产为国贸三期的土地使用权，以成本进行初始计量。土地使用权按实际使用年限46年平均摊销。 | |
| 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | |
| 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回 金额 (附注二.19)。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 18 | 长期待摊费用 |
| 长期待摊费用包括国贸三期配套市政工程费、国贸二期拆迁费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 | |
| 19 | 长期资产减值 |
| 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 | |
| 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 |
| 20 | 职工薪酬 |
| 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利等。 | |
| (1) | 短期薪酬 |
| 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、补充医疗保险等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 | |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 20 | 职工薪酬(续) |
| (2) | 离职后福利 |
| 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、补充养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 | |
| 基本养老保险 | |
| 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 | |
| (3) | 辞退福利 |
| 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 | |
| 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 | |
| 21 | 股利分配 |
| 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 | |
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- 20 -
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 22 | 预计负债 |
| 因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 | |
| 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 | |
| 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 | |
| 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。 |
| 23 | 收入确认 |
| 收入的金额按照本集团在日常经营活动中出租办公场所、公寓、商场 及酒店经营，以及对外提供物业管理等服务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。 | |
| 与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： | |
| (1) | 让渡资产使用权 |
| 固定租金的经营租赁收入根据合同约定按照直线法在租赁期内确认。提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，并确认租金收入。浮动租金的经营租赁收入根据合同约定方法计算的当期应收租金确认。 | |
| 利息收入按照存款的时间，采用实际利率计算确定。 | |
| (2) | 提供劳务 |
| 收入在劳务已提供，并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 24 | 政府补助 |
| 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。 | |
| 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。 与日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 |
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- 22 -
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 25 | 递延所得税资产和递延所得税负债 |
| 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账 面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 | |
| 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 | |
| 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 | |
| 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： ? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； ? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 26 | 租赁 |
| 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本集团无融资租赁。 | |
| 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 | |
| 经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。 |
| 27 | 分部信息 |
| 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 | |
| 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入和发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 | |
| 28 | 重要会计估计和判断 |
| 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 | |
| 下列重要会计估计及关键假设存在很可能导致下一个会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的风险： | |
| (1) | 在建工程转固 |
| 国贸三期B阶段工程已于2017年4月20日达到预定可使用状态，由于尚未完成竣工决算，本集团按照暂估值分别转入投资性房地产和固定资产。本集团在对工程成本暂估入账金额做出估计时需要基于过往经验和施工过程中已发生的合同变更事项，对于存在变更事项的已签订合同的实际完工金额做出估计和判断。如果未来最终的工程决算结果和暂估入账金额不同，将对固定资产和投资性房地产的入账金额进行调整。 |
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| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| 28 | 重要会计估计和判断(续) |
| (2) | 投资性房地产及固定资产折旧年限 |
| 本集团主要业务为出租办公场所、公寓、商场及酒店经营等，在决定投资性房地产及固定资产的折旧(摊销)年限时，需要作出重大判断。 | |
| 本集团对所持有的投资性房地产及固定资产，根据其性质和使用情况，以及在使用过程中所处经济环境、技术环境和其他环境的变化等，预计其使用寿命。 | |
| (3) | 所得税 |
| 本集团在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在一定不确定性。本集团在计提所得税费用时，需要作出重大判断。如果税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 25 -
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |
| 29 | 重要会计政策变更 | |
| 财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2018】15号)，本集团已按照上述通知编制截至2018年6月30日止6个月期间的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下： | ||
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 | ||
| 2017年12月31日 | 2017年1月1日 | |||
| 本集团将应付利息和其他应付款合并计入其他应付款项目。 | 应付利息 | (26,853,228) | (17,002,524) | |
| 其他应付款 | 26,853,228 | 17,002,524 | ||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 26 -
| 三 | 税项 | |||
| 本集团本报告期适用的主要税种及其税率列示如下： | ||||
| 税种 | 税率 | 计税依据 | ||
| 企业所得税 | 25% | 应纳税所得额 | ||
| 增值税(a) | 3%-17% | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | ||
| 城市维护建设税 | 7% | 缴纳的增值税税额 | ||
| 教育费附加 | 3% | 缴纳的增值税税额 | ||
| 地方教育费附加 | 2% | 缴纳的增值税税额 | ||
| 房产税 | 1.2%及12% | 应税房产原值的70%及租金收入 | ||
| 土地使用税 | 30元/平方米/年 | 实际占用的土地面积 | ||
| (a)自2016年5月1日起，根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36 号)的相关规定，本集团的出租办公场所、商场及停车场业务适用增值税简易计税办法，征收率为5%，本集团的酒店经营、公寓及物业管理服务等业务适用增值税一般计税办法，税率为3%至17%。 | ||||
| 根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税【2018】32 号)的相关规定，自2018年5月1日起，本集团增值税应税销售行为原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。 | ||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 27 -
| 1 | 货币资金 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 库存现金 | 1,261,719 | 1,222,151 | |
| 银行存款 | 532,633,431 | 940,223,802 | |
| 合计 | 533,895,150 | 941,445,953 |
| 2 | 应收票据及应收账款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 应收账款 | 310,519,898 | 299,260,334 | |
| 减：坏账准备 | - | - | |
| 净额 | 310,519,898 | 299,260,334 |
| (1) | 应收账款账龄分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 310,206,463 | 298,891,899 | |
| 一到二年 | 313,435 | 368,435 | |
| 合计 | 310,519,898 | 299,260,334 |
| 于2018年6月30日，应收账款49,039,277元 (2017年12月31日﹕46,818,438元)已逾期，但基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。这部分应收账款的逾期账龄分析如下﹕ |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 48,725,842 | 46,450,003 | |
| 一到二年 | 313,435 | 368,435 | |
| 合计 | 49,039,277 | 46,818,438 |
| 四 | 合并财务报表项目附注 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 28 -
| 2 | 应收票据及应收账款(续) | |||
| (2) | 应收账款按类别分析如下： | |||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||
| 金额 | 占总额 比例 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 比例 | 金额 | 计提 | ||||
| 比例 | 比例 | ||||||||||
| 单独计提 坏账准备 | 310,519,898 | 100% | - | - | 299,260,334 | 100% | - | - | |||
| (3) | 本期间本集团无实际核销的应收账款(2017年1至6月：无)。 |
| (4) | 本期间不存在收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年1至6月：无)。 |
| (5) | 2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： |
| 余额 | 坏账准备 | 占应收账款 总额比例 | |
| 金额 | |||
| 余额前五名的应收账款总额 | 22,196,070 | - | 7% |
| (6) | 本期间本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年1至6月：无)。 |
| 3 | 预付款项 |
| (1) | 预付款项账龄分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||
| 金额 | 占总额比例 | 金额 | 占总额比例 | ||||
| 一年以内 | 31,426,076 | 92% | 46,794,530 | 92% | |||
| 一到二年 | 2,680,562 | 8% | 4,228,218 | 8% | |||
| 合计 | 34,106,638 | 100% | 51,022,748 | 100% | |||
| (2) | 2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下： |
| 金额 | 占预付款项 | ||||
| 总额比例 | |||||
| 余额前五名的预付款项总额 | 9,916,277 | 29% | |||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 29 -
| 4 | 其他应收款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 应收履约保证金 | 865,000 | 1,360,000 | |
| 其他 | 13,881,296 | 8,804,420 | |
| 合计 | 14,746,296 | 10,164,420 | |
| 减：坏账准备 | - | - | |
| 净额 | 14,746,296 | 10,164,420 |
| (1) | 其他应收款账龄分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 8,469,100 | 5,529,456 | |
| 一到二年 | 4,653,648 | 3,500,694 | |
| 二到三年 | 1,081,832 | 575,074 | |
| 三年以上 | 541,716 | 559,196 | |
| 合计 | 14,746,296 | 10,164,420 |
| (i) | 于2018年6月30日，其他应收款中款项622,224元，为本集团根据《关于按房改政策出售住房售房款存储使用等有关问题的通知》(京房改办[2007]4号)要求，将按房改房政策出售住房的售房款全额存储于北京市住房资金管理中心，并进行专户存储，专项使用，所有权不变。 |
| (2) | 其他应收款按类别分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | ||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | ||||||||
| 单独计提 坏账准备 | 14,746,296 | 100% | - | - | 10,164,420 | 100% | - | - | |||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 30 -
| 4 | 其他应收款(续) | ||||||||||||||
| (3) | 2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下： | ||||||||||||||
| 公司名称 | 性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款 余额总额比例 | 坏账 | ||||||||||
| 准备 | |||||||||||||||
| 第一名 | 应收款 | 5,268,312 | 三年以内 | 36% | - | ||||||||||
| 第二名 | 应收款 | 2,569,287 | 一年以内 | 18% | - | ||||||||||
| 第三名 | 暂存款 | 622,224 | 八年以内 | 4% | - | ||||||||||
| 第四名 | 保证金 | 310,000 | 两年以内 | 2% | - | ||||||||||
| 第五名 | 应收款 | 300,000 | 一年以内 | 2% | - | ||||||||||
| 合计 | 9,069,823 | 62% | - | ||||||||||||
| (4) | 本期间本集团无实际核销的其他应收款(2017年1至6月：无)。 | ||||||||||||||
| (5) | 本期间不存在收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年1至6月：无)。 | ||||||||||||||
| 5 | 存货 | ||||||||||||||
| 存货分类如下： | |||||||||||||||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||||
| 账面余额 | 存货跌 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌 | 账面价值 | ||||||||||
| 价准备 | 价准备 | ||||||||||||||
| 维修材料 | 14,766,763 | - | 14,766,763 | 14,523,024 | - | 14,523,024 | |||||||||
| 酒店营业物料 | 11,567,831 | - | 11,567,831 | 10,226,649 | - | 10,226,649 | |||||||||
| 其他 | 495,513 | - | 495,513 | 470,805 | - | 470,805 | |||||||||
| 合计 | 26,830,107 | - | 26,830,107 | 25,220,478 | - | 25,220,478 | |||||||||
| 6 | 其他流动资产 | |||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 预缴房产税 | 53,347,515 | - | ||
| 待抵扣进项税额 | 4,581,036 | 8,349,117 | ||
| 合计 | 57,928,551 | 8,349,117 | ||
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 31 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 7 | 长期股权投资 | |||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 联营企业 | 10,192,720 | 8,450,054 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | - | - | ||
| 净额 | 10,192,720 | 8,450,054 | ||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 32 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||
| 7 | 长期股权投资(续) | |||||||||||||||
| (a) | 联营企业 | |||||||||||||||
| 本期增减变动 | ||||||||||||||||
| 2017年 | 增加或 | 按权益法 | 其他综合 | 其他权 益变动 | 宣告分派 | 计提 | 其他 | 2018年 | 减值准备 | |||||||
| 12月31日 | 减少投资 | 调整的净损益 | 收益调整 | 的现金股利 | 减值准备 | 6月30日 | 期末余额 | |||||||||
| 北京时代网星科技有限公司 | 8,450,054 | - | 842,666 | - | - | - | - | - | 9,292,720 | - | ||||||
| (以下称“时代网星”) | ||||||||||||||||
| 北京力创智慧科技有限公司 | - | 900,000 | - | - | - | - | - | - | 900,000 | - | ||||||
| (以下称“力创智慧”) | ||||||||||||||||
| 合计 | 8,450,054 | 900,000 | 842,666 | - | - | - | - | - | 10,192,720 | |||||||
| 在联营企业中的权益相关信息见附注五.2。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 33 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 8 | 投资性房地产 |
| 在建 投资性房地产(i) | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 房屋及建筑物 改良 | 房屋及建筑物 装修 | 机器设备 | 电子设备 | 合计 | |
| 原价 | ||||||||
| 2017年12月31日 | 407,924,011 | 6,089,380,056 | 1,464,616,789 | 82,054,443 | 649,353,764 | 1,864,588,621 | 180,403,366 | 10,738,321,050 |
| 本期增加 | ||||||||
| 转入(附注四.10(1)) | 54,424,079 | - | - | - | - | - | - | 54,424,079 |
| 购置 | - | - | - | - | 13,846,585 | 7,974,879 | 2,207,499 | 24,028,963 |
| 本期减少 | ||||||||
| 处置及报废 | - | - | - | (91,285) | (148,833,037) | (123,252,555) | (1,016,080) | (273,192,957) |
| 2018年6月30日 | 462,348,090 | 6,089,380,056 | 1,464,616,789 | 81,963,158 | 514,367,312 | 1,749,310,945 | 181,594,785 | 10,543,581,135 |
| 累计折旧 | ||||||||
| 2017年12月31日 | - | (1,489,198,449) | (165,273,397) | (73,849,023) | (406,182,823) | (1,026,637,867) | (104,654,674) | (3,265,796,233) |
| 本期增加 | ||||||||
| 计提 | - | (63,113,736) | (18,562,050) | - | (24,023,122) | (31,927,716) | (9,891,394) | (147,518,018) |
| 本期减少 | ||||||||
| 处置及报废 | - | - | - | 82,160 | 148,792,204 | 107,986,506 | 1,016,080 | 257,876,950 |
| 2018年6月30日 | - | (1,552,312,185) | (183,835,447) | (73,766,863) | (281,413,741) | (950,579,077) | (113,529,988) | (3,155,437,301) |
| 账面价值 | ||||||||
| 2017年12月31日 | 407,924,011 | 4,600,181,607 | 1,299,343,392 | 8,205,420 | 243,170,941 | 837,950,754 | 75,748,692 | 7,472,524,817 |
| 2018年6月30日 | 462,348,090 | 4,537,067,871 | 1,280,781,342 | 8,196,295 | 232,953,571 | 798,731,868 | 68,064,797 | 7,388,143,834 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 34 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 8 | 投资性房地产(续) |
| (i) | 本集团对原国贸展厅、东写字楼以及国贸公寓进行改建，对改建工程中预计将用于出租部分的相关成本在投资性房地产核算。 |
| 2018年1至6月，投资性房地产计提的折旧金额为147,518,018元(2017年1至6月：127,285,670元)，未计提减值准备(2017年1至6月：无)。 | |
| 2018年1至6月，资本化计入投资性房地产的借款费用为6,870,725元(2017年1至6月：8,682,846元)。用于确定资本化金额的资本化率为年利率4.41%(2017年1至6月：4.41%-4.60%)。 | |
| 本公司与中国建设银行股份有限公司(以下称“建行”)北京国贸支行签订合同，以国贸三期A阶段的房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3亿元及美元2千万元)的抵押物。2018年6月30日，投资性房地产中包含的上述抵押物账面价值约为2,747,038,186元(原价3,693,752,560元)(2017年12月31日：账面价值约为2,804,295,163元(原价3,694,521,136元))(附注四.21)。 | |
| 本公司与以建行北京华贸支行作为牵头行及代理行的银团签订合同，以国贸三期B阶段工程房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为28亿元长期借款授信额度的抵押物。2018年6月30日，投资性房地产中包含的上述抵押物账面原价为2,789,059,638元(原价2,949,358,656元)(2017年12月31日：2,846,016,976元(原价2,948,500,156元))(附注四.21)。 | |
| 2018年1至6月，本集团报废了账面价值15,316,007元的投资性房地产，账面价值2,417,975元的固定资产(附注四.9)，报废净损失合计为16,886,673元(附注四.35、36)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 35 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||
| 9 | 固定资产 | |||||||
| 房屋及建筑物 | 房屋及建筑物装修 | 机器设备 | 运输设备 | 家具装置及设备 | 电子设备 | 合计 | ||
| 原价 | ||||||||
| 2017年12月31日 | 1,581,191,551 | 360,202,874 | 439,564,803 | 5,020,764 | 263,543,058 | 262,680,678 | 2,912,203,728 | |
| 本期增加 | ||||||||
| 购置 | - | - | - | 422,983 | 1,014,572 | 6,265,975 | 7,703,530 | |
| 本期减少 | ||||||||
| 处置及报废 | - | - | (139,266) | - | (30,194,940) | (33,079,964) | (63,414,170) | |
| 2018年6月30日 | 1,581,191,551 | 360,202,874 | 439,425,537 | 5,443,747 | 234,362,690 | 235,866,689 | 2,856,493,088 | |
| 累计折旧 | ||||||||
| 2017年12月31日 | (154,078,668) | (164,179,047) | (128,875,816) | (3,668,207) | (178,261,162) | (188,640,111) | (817,703,011) | |
| 本期增加 | ||||||||
| 计提 | (18,128,490) | (18,001,742) | (13,186,562) | (195,036) | (10,554,496) | (9,426,773) | (69,493,099) | |
| 本期减少 | ||||||||
| 处置及报废 | - | - | 64,089 | - | 28,939,278 | 31,992,828 | 60,996,195 | |
| 2018年6月30日 | (172,207,158) | (182,180,789) | (141,998,289) | (3,863,243) | (159,876,380) | (166,074,056) | (826,199,915) | |
| 账面价值 | ||||||||||||
| 2017年12月31日 | 1,427,112,883 | 196,023,827 | 310,688,987 | 1,352,557 | 85,281,896 | 74,040,567 | 2,094,500,717 | |||||
| 2018年6月30日 | 1,408,984,393 | 178,022,085 | 297,427,248 | 1,580,504 | 74,486,310 | 69,792,633 | 2,030,293,173 | |||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 36 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||||
| 9 | 固定资产(续) | ||||||||||||
| 2018年1至6月，固定资产计提的折旧金额为69,493,099元(2017年1至6月：46,664,360元)，其中计入成本费用及在建工程等的折旧金额分别为69,441,522元及51,577元(2017年1至6月：46,605,911元及58,449元)。 | |||||||||||||
| 2018年1至6月，无在建工程转入固定资产(2017年1至6月：1,061,897,920元)。 | |||||||||||||
| 本公司与建行北京国贸支行签订合同，以国贸三期A阶段的房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3亿元及美元2千万元)的抵押物。2018年6月30日，固定资产中包含的上述抵押物账面价值约为810,479,706元(原价1,390,159,840元)(2017年12月31日：账面价值约为833,117,217元(原价1,386,228,618元))(附注四.21)。 | |||||||||||||
| 本公司与以建行北京华贸支行作为牵头行及代理行的银团签订合同，以国贸三期B阶段房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为28亿元长期借款授信额度的抵押物。2018年6月30日，固定资产中包含的上述抵押物账面价值为996,567,304元(原价1,069,665,053元)(2017年12月31日：1,027,607,855元(原价1,069,665,053元))(附注四.21)。 | |||||||||||||
| (a) | 未办妥产权证书的固定资产及投资性房地产 | ||||||||||||
| 账面原价 | 未办妥产权证书原因 | ||||||||||||
| 房屋、建筑物 | 2,547,095,132 | 待相关部门审批 | |||||||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 37 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 10 | 在建工程 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||
| 酒店改造项目 | 1,195,969 | - | 1,195,969 | 1,195,969 | - | 1,195,969 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 38 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 10 | 在建工程(续) |
| (1) | 重大在建工程项目变动 |
| 工程名称 | 预算数 | 2017年 12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 重分类至投资性房地产(附注四.8(i)) | 2018年 6月30日 | 工程投入占预算的 比例 | 工程 进度 | 借款费用资本化累计金额(i) | 其中：本期借款费用资本化 金额 | 本期 借款 费用资 本化率 | 资金来源 |
| 国贸中心东楼改 造及交通一体 化工程 | 3.93亿元 | 360,399,839 | 27,202,154 | - | - | 387,601,993 | 99% | 99% | 37,298,879 | 6,870,725 | 4.41% | 自筹 |
| 国贸2座裙楼装 修改造工程 | 0.78 亿元 | 43,556,798 | 11,741,872 | - | - | 55,298,670 | 71% | 71% | - | - | 不适用 | 自筹 |
| 减：上述改造工程预计出租部分 | (403,956,637) | - | - | (38,944,026) | (442,900,663) | |||||||
| 小计 | - | 38,944,026 | - | (38,944,026) | - | |||||||
| 公寓改造工程 | 6.1亿元 | 3,967,374 | 15,480,053 | - | - | 19,447,427 | 3% | 3% | - | - | 不适用 | 自筹 |
| 减：上述改造工程预计出租部分 | (3,967,374) | - | - | (15,480,053) | (19,447,427) | |||||||
| 小计 | - | 15,480,053 | - | (15,480,053) | - | |||||||
| 酒店改造项目 | 1,195,969 | - | - | - | 1,195,969 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 1,195,969 | 54,424,079 | - | (54,424,079) | 1,195,969 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 39 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 10 | 在建工程(续) |
| (2) | 本期间本集团无新增或减少的在建工程减值准备(2017年1至6月：无)。 |
| (i) | 2018年1至6月，本集团购建的国贸中心东楼改造及交通一体化工程支出符合借款费用资本化条件，本集团将已经发生的可归属于国贸中心东楼改造及交通一体化工程的借款费用计入该资产的成本。 |
| 11 | 无形资产 |
| 土地使用权 | |||
| 原价 | |||
| 2017年12月31日 | 606,581,451 | ||
| 本期增加 | - | ||
| 转出 | - | ||
| 2018年6月30日 | 606,581,451 | ||
| 累计摊销 | |||
| 2017年12月31日 | (65,370,430) | ||
| 计提 | (7,731,588) | ||
| 转出 | - | ||
| 2018年6月30日 | (73,102,018) | ||
| 账面价值 | |||
| 2017年12月31日 | 541,211,021 | ||
| 2018年6月30日 | 533,479,433 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 40 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |
| 11 | 无形资产(续) | |
| 2018年1至6月，无形资产的摊销金额为7,731,588元(2017年1至6月：10,568,068元) ，其中计入成本费用及在建工程的摊销金额分别为7,731,588元及0元(2017年1至6月：5,237,789元及5,330,279元)。 | ||
| 本公司与建行北京国贸支行签订合同，以国贸三期A阶段的房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3亿元及美元2千万元)的抵押物。2018年6月30日，无形资产中包含的上述抵押物账面价值约为225,482,433元(原价276,678,936元)(2017年12月31日：账面价值约为228,750,295元(原价276,678,936元))(附注四.21)。 |
| 本公司与以建行北京华贸支行作为牵头行及代理行的银团签订合同，以国贸三期B阶段房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为28亿元长期借款授信额度的抵押物。2018年6月30日，无形资产中包含的上述抵押物账面价值为248,535,449元(原价256,940,031元)(2017年12月31日：252,137,413元(原价256,940,031元))(附注四.21)。 | |
| 2018年6月30日，无未办妥产权证的土地使用权(2017年12月31日：无)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 41 -
| 2017年 | 本期增加 | 本期摊销 | 2018年 | |||||
| 12月31日 | 6月30日 | |||||||
| 国贸二期拆迁费 | 92,853,609 | - | (1,553,011) | 91,300,598 | ||||
| 国贸三期A阶段市政工程 | 46,987,786 | - | (8,784,037) | 38,203,749 | ||||
| 国贸三期B阶段 市政工程 | 16,002,862 | - | (891,085) | 15,111,777 | ||||
| 合计 | 155,844,257 | - | (11,228,133) | 144,616,124 |
| 13 | 递延所得税资产 | |||
| (1) | 未经抵销的递延所得税资产 | |||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 |
| 可抵扣 | 递延 | 可抵扣 | 递延 | ||||
| 暂时性差异 | 所得税资产 | 暂时性差异 | 所得税资产 | ||||
| 长期资产报废 | 139,016,902 | 34,754,225 | 139,016,902 | 34,754,225 | |||
| 预提费用 | 54,007,394 | 13,501,849 | 54,007,394 | 13,501,849 | |||
| 建设中断期利息 支出费用化 | 17,895,676 | 4,473,919 | 17,895,676 | 4,473,919 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,347,228 | 4,086,807 | 16,347,228 | 4,086,807 | |||
| 可抵扣亏损 | 5,017,250 | 1,254,313 | - | - | |||
| 其他 | 50,449 | 12,612 | 50,449 | 12,612 | |||
| 合计 | 232,334,899 | 58,083,725 | 227,317,649 | 56,829,412 |
| 其中： | |||
| 预计于一年内 (含一年)转 回的金额 | 18,971,112 | 17,716,799 | |
| 预计于一年后 转回的金额 | 39,112,613 | 39,112,613 |
| 本期间本集团无互抵的递延所得税资产和递延所得税负债 (2017年1至6月：无)。 | |
| 本期间本集团无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损(2017年1至6月：无)。 |
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 12 | 长期待摊费用 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |
| 14 | 应付票据及应付账款 | |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 酒店物资采购款 | 17,015,816 | 19,932,396 | |
| 合办展分成款 | 900,000 | 9,425,445 | |
| 其他 | 3,178,274 | 2,143,499 | |
| 合计 | 21,094,090 | 31,501,340 |
| (1) | 2018年6月30日，账龄超过一年的应付账款为1,064,827元(2017年12月31日：5,918,007元)，主要为应付合办展分成款，该款项预计将于一年以内支付。 |
| 15 | 预收款项 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||
| 预收租金及定金 | 82,346,935 | 110,501,162 | |||
| 预收场租及展位费 | 7,004,829 | 1,298,063 | |||
| 其他 | 6,955,294 | 7,765,620 | |||
| 合计 | 96,307,058 | 119,564,845 |
| (1) | 2018年6月30日，账龄超过一年的预收款项为14,675,503元 (2017年12月31日：11,411,811元)，主要为酒店预收定金以及写字楼、商场等物业预收租金。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 16 | 应付职工薪酬 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 应付短期薪酬(1) | 50,733,756 | 81,678,267 | ||
| 应付设定提存计划(2) | 2,552,713 | 2,667,775 | ||
| 合计 | 53,286,469 | 84,346,042 |
| (1) | 短期薪酬 |
| 2017年 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 | ||||
| 12月31日 | 6月30日 | ||||||
| 工资、奖金、津贴 和补贴 | 63,823,012 | 145,094,875 | (181,286,700) | 27,631,187 | |||
| 职工福利费 | - | 9,733,823 | (6,946,053) | 2,787,770 | |||
| 社会保险费 | 1,448,047 | 11,429,482 | (11,488,293) | 1,389,236 | |||
| 其中：医疗保险费 | 1,282,964 | 10,188,462 | (10,240,806) | 1,230,620 | |||
| 工伤保险费 | 70,268 | 476,066 | (478,860) | 67,474 | |||
| 生育保险费 | 94,815 | 764,954 | (768,627) | 91,142 | |||
| 住房公积金 | 2,349 | 13,763,709 | (13,760,120) | 5,938 | |||
| 工会经费和职工教 育经费 | 16,404,859 | 5,080,948 | (3,635,962) | 17,849,845 | |||
| 补充医疗保险 | - | 2,694,253 | (1,624,473) | 1,069,780 | |||
| 合计 | 81,678,267 | 187,797,090 | (218,741,601) | 50,733,756 |
| (2) | 设定提存计划 |
| 2017年 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 | ||||
| 12月31日 | 6月30日 | ||||||
| 基本养老保险 | 2,568,373 | 20,151,151 | (20,262,241) | 2,457,283 | |||
| 失业保险费 | 99,402 | 794,230 | (798,202) | 95,430 | |||
| 补充养老保险 | - | 2,060,558 | (2,060,558) | - | |||
| 合计 | 2,667,775 | 23,005,939 | (23,121,001) | 2,552,713 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 44 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 17 | 应交税费 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 应交企业所得税 | 23,362,608 | 13,674,240 | |
| 应交城市维护建设税 | 744,949 | 603,089 | |
| 应交教育费附加 | 531,909 | 430,778 | |
| 其他 | 4,594,101 | 2,769,343 | |
| 合计 | 29,233,567 | 17,477,450 |
| 18 | 其他应付款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 应付租户押金 | 658,389,501 | 645,899,595 | |
| 应付工程及设备款 | 296,986,627 | 384,099,986 | |
| 应付物业管理项目代收款 | 150,207,734 | 155,624,743 | |
| 预提费用 | 58,655,165 | 53,956,553 | |
| 应付利息 | 34,828,018 | 26,853,228 | |
| -公司债券14国贸01 | 22,916,350 | 10,083,193 | |
| -公司债券14国贸02 | 9,053,335 | 1,293,337 | |
| -分期付息到期还本的长期借款 | 2,858,333 | 2,056,014 | |
| -超短期融资券应付利息 | - | 13,420,684 | |
| 其他 | 54,049,045 | 38,508,300 | |
| 合计 | 1,253,116,090 | 1,304,942,405 |
| (1) | 2018年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为464,632,214元 (2017年12月31日：443,561,628元) ，主要为收取的租户押金，由于租赁期尚未结束，该款项尚未退还。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | ||||
| 19 | 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||
| 一年内到期的应付债券 (附注四(22)) | 399,500,000 | 398,900,000 | |||
| 20 | 其他流动负债 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 超短期融资券 | - | 499,622,218 |
| 短期应付债券相关信息如下： |
| 2017年 | 本期发行 | 按面值 计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 2018年 | |
| 12月31日 | 6月30日 | |||||
| 超短期融资券 | 499,622,218 | - | - | 377,782 | (500,000,000) | - |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 21 | 长期借款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 抵押借款(1) | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | ||
| 抵押借款(2) | 840,000,000 | 840,000,000 | ||
| 合计 | 2,240,000,000 | 2,240,000,000 |
| (1) | 本公司与建行北京朝阳支行签订合同，以国贸三期A阶段的房屋建筑物、设备以及对应的土地使用权作为29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币28.3亿元及美元2千万元)的抵押物。建行北京朝阳支行已于2010年6月4日将相关借款合同项下的债权转让给建行北京国贸支行。2018年6月30日，本公司长期抵押借款余额为1,400,000,000元，抵押物的账面价值约为3,783,000,325元(原价5,360,591,336元)(2017年12月31日：账面价值约为3,866,162,675元(原价5,357,428,690元))(附注四.8、9、11)。利息每3个月支付一次，本金应于2022年1月9日偿还。 |
| (2) | 本公司与以建行北京华贸支行作为牵头行及代理行的银团签订合同，以国贸三期B阶段在建工程及对应的土地使用权作为28亿元长期借款授信额度的抵押物。2018年6月30日，本公司长期抵押借款余额为840,000,000元，抵押物的账面价值为4,034,162,391元(原价4,275,963,740元)(2017年12月31日：4,125,762,244元(原价4,275,105,240元))(附注四.8、9、11)。利息每3个月支付一次，本金应于2031年1月29日偿还。 |
| 根据本公司与建行签订的长期借款合同中相关规定，借款利率执行浮动政策。建行于每一年度间根据中国人民银行发布的贷款基准利率，在调整该等长期借款当年的借款利率后进行计息。 2018年6月30日，本集团长期借款的利率区间为4.41%-4.90%(2017年12月31日：4.41%-4.90%)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 22 | 应付债券 |
| 2017年 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 2018年 | |
| 12月31日 | 6月30日 | |||
| 14国贸01 | 499,993,000 | - | - | 499,993,000 |
| 14国贸02 | 398,900,000 | 600,000 | - | 399,500,000 |
| 减：一年内到期的应付债券 | (398,900,000) | (600,000) | - | (399,500,000) |
| 合计 | 499,993,000 | - | - | 499,993,000 |
| 债券有关信息如下： | |||||
| 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | ||
| 14国贸01(1) | 500,000,000 | 2014-08-20 | 5年 | 500,000,000 | |
| 14国贸02(2) | 400,000,000 | 2015-11-25 | 3年 | 400,000,000 | |
| (1) | 经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】485号文核准，本公司于2014年8月20日公开发行了2014年公司债券(第一期)，发行总额为人民币5亿元，扣除发行费用后金额为495,500,000元，本期债券期限为5年，附第三年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本期债券采用单利按年计息，不计复利，固定年利率为5.5%，每年付息一次(附注四.18)。 截至2017年8月21日，债券回售已全部实施完毕，共计回售7手，涉及债券本金7,000元，剩余债券面值共计499,993,000元将于2019年8月19日到期并偿还。 |
| (2) | 经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】485号文核准，本公司于2015年11月25日公开发行了2014年公司债券(第二期)，发行总额为人民币4亿元，扣除发行费用后金额为396,400,000元，本期债券期限为3年。本期债券采用单利按年计息，不计复利，固定年利率为3.88%，每年付息一次(附注四.18)。 该公司债将于2018年11月24日到期，账面净值为399,500,000元的应付债券重分类为一年内到期的非流动负债(附注四.19)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 23 | 股本 |
| 2017年 | 本期增减变动 | 2018年 | ||||||||||||
| 12月31日 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 6月30日 | ||||||||
| 人民币普通股 | 1,007,282,534 | - | - | - | - | - | 1,007,282,534 | |||||||
| 2016年 | 本年增减变动 | 2017年 | ||||||||||||
| 12月31日 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 12月31日 | ||||||||
| 人民币普通股 | 1,007,282,534 | - | - | - | - | - | 1,007,282,534 | |||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 49 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 24 | 资本公积 |
| 2017年 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年 | ||||
| 12月31日 | 6月30日 | ||||||
| 股本溢价 | 1,919,827,911 | - | - | 1,919,827,911 | |||
| 其他资本公积 - | |||||||
| 变更记账本位币产生 外币折算差额 | (44,434,929) | - | - | (44,434,929) | |||
| 原制度资本公积转入 | (2,874,383) | - | - | (2,874,383) | |||
| 合计 | 1,872,518,599 | - | - | 1,872,518,599 |
| 2016年 | 本年增加 | 本年减少 | 2017年 | ||||
| 12月31日 | 12月31日 | ||||||
| 股本溢价 | 1,919,827,911 | - | - | 1,919,827,911 | |||
| 其他资本公积 - | |||||||
| 变更记账本位币产生 外币折算差额 | (44,434,929) | - | - | (44,434,929) | |||
| 原制度资本公积转入 | (2,874,383) | - | - | (2,874,383) | |||
| 合计 | 1,872,518,599 | - | - | 1,872,518,599 | |||
| 25 | 盈余公积 |
| 2017年 | 本期提取 | 本期减少 | 2018年 | ||||
| 12月31日 | 6月30日 | ||||||
| 法定盈余公积金 | 503,641,267 | - | - | 503,641,267 |
| 2016年 | 本年提取 | 本年减少 | 2017年 | ||||
| 12月31日 | 12月31日 | ||||||
| 法定盈余公积金 | 503,641,267 | - | - | 503,641,267 | |||
| 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司的法定盈余公积金累计额已达到股本的50%，本期间无需提取。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 50 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 26 | 未分配利润 |
| 2018年1至6月 | 2017年度 |
| 金额 | 金额 | ||
| 期初未分配利润 | 3,084,085,283 | 2,751,463,328 | |
| 加：本期归属于母公司 | 403,861,695 | 634,806,715 | |
| 所有者的净利润 | |||
| 减：支付普通股股利 | (322,330,411) | (302,184,760) | |
| 期末未分配利润 | 3,165,616,567 | 3,084,085,283 |
| 根据2018年4月18日股东大会决议，本公司向全体股东派发2017年度现金股利，每10股人民币3.20元(含税)，按照已发行股份1,007,282,534股计算，共计322,330,411元。 | |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 51 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 27 | 营业收入和营业成本 |
| 主营业务收入和主营业务成本 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 主营业务收入 | 1,552,120,934 | 1,254,968,172 | |
| 主营业务成本 | 728,341,949 | 578,449,017 |
| 本集团主要业务为对外提供物业租赁、物业管理服务及酒店经营，与上述业务相关的收入主要来自北京。因此本集团无需按产品或按地区对主营业务收入和主营业务成本进行分析。 |
| 按收入类型分析如下 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||||||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | ||||
| 物业租赁 及管理 | 1,217,831,170 | 424,651,088 | 1,053,614,914 | 382,593,888 | |||
| 酒店经营 | 334,289,764 | 303,690,861 | 201,353,258 | 195,855,129 | |||
| 合计 | 1,552,120,934 | 728,341,949 | 1,254,968,172 | 578,449,017 | |||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 52 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||
| 28 | 税金及附加 | ||||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | 计缴标准 | |||||
| 房产税 | 133,578,648 | 113,980,571 | 附注三 | ||||
| 城市维护建设税 | 3,921,746 | 3,087,205 | 附注三 | ||||
| 教育费附加 | 2,790,295 | 2,205,157 | 附注三 | ||||
| 其他 | 1,821,007 | 2,300,253 | |||||
| 合计 | 142,111,696 | 121,573,186 | |||||
| 29 | 销售费用 | ||||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 广告宣传费 | 21,170,431 | 25,620,017 | |
| 代理佣金 | 6,462,201 | 16,306,065 | |
| 合计 | 27,632,632 | 41,926,082 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 53 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 30 | 管理费用 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 员工成本 | 25,036,149 | 24,572,660 | |
| 折旧摊销 | 3,944,486 | 2,392,193 | |
| 审计及咨询费 | 1,902,315 | 1,443,927 | |
| 租金 | 1,842,352 | 1,777,020 | |
| 能源费 | 1,442,855 | 1,449,660 | |
| 维修保养费 | 1,079,696 | 1,514,494 | |
| 清洁绿化费 | 266,339 | 277,472 | |
| 开办费 | - | 18,634,513 | |
| 其他 | 5,570,207 | 11,213,530 | |
| 合计 | 41,084,399 | 63,275,469 |
| 31 | 财务费用 | |||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||
| 利息支出 | 78,912,595 | 82,342,765 | ||
| 减：计入在建工程的资本化利 息支出(附注四10(i)) | (6,870,725) | (23,250,531) | ||
| 利息费用 | 72,041,870 | 59,092,234 | ||
| 减：利息收入 | (3,018,431) | (1,966,998) | ||
| 汇兑损失/ (收益) | (160,882) | 9,982 | ||
| 其他 | 2,200,651 | 1,532,294 | ||
| 净额 | 71,063,208 | 58,667,512 | ||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 54 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |||
| 32 | 费用按性质分类 | |||
| 利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下： | ||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 折旧摊销 | 235,919,261 | 190,276,396 | |
| 员工成本 | 212,625,071 | 172,684,507 | |
| 劳务费 | 60,028,723 | 44,337,901 | |
| 维修保养费 | 53,281,197 | 46,220,238 | |
| 能源费 | 47,777,680 | 54,039,019 | |
| 酒店营业物料 | 43,826,176 | 33,824,022 | |
| 清洁绿化费 | 34,109,415 | 25,374,462 | |
| 广告宣传费 | 21,170,431 | 25,620,017 | |
| 代理佣金 | 6,462,201 | 16,306,065 | |
| 审计及咨询费 | 3,657,754 | 3,720,150 | |
| 租金 | 2,785,650 | 2,740,540 | |
| 酒店开办费 | - | 18,634,513 | |
| 其他费用 | 75,415,421 | 49,872,738 | |
| 合计 | 797,058,980 | 683,650,568 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 55 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 33 | 投资收益 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间 取得的投资收益(1) | 3,123,509 | 1,798,662 | |
| 权益法核算的长期股权投资收 益(附注五.2) | 842,666 | 626,765 | |
| 合计 | 3,966,175 | 2,425,427 |
| (1) | 2018年1至6月，本集团购买及赎回银行理财产品，支付及收回金额分别累计为785,000,000元，实现收益3,123,509元(2017年1至6月：支付及收回金额分别累计为435,000,000元，实现收益1,798,662元)。 |
| 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 |
| 34 | 其他收益 | ||||
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 政策奖励款 | 4,847,300 | 251,360 | 与收益相关 | ||
| 35 | 营业外收入 |
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | 计入2018年1至6月非经常性损益的金额 | |||
| 违约罚款收入 | 4,610,106 | 2,352,313 | 4,610,106 | ||
| 处置非流动资产收益 | 32,647 | 111,592 | 32,647 | ||
| 不需支付的应付款项 | 172,597 | - | 172,597 | ||
| 其他 | 12,017 | 1,710 | 12,017 | ||
| 合计 | 4,827,367 | 2,465,615 | 4,827,367 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 56 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 36 | 营业外支出 |
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | 计入2018年1至6月非经常性损益的金额 | ||||||
| 处置非流动资产损失 | 16,919,320 | 2,738,823 | 16,919,320 | |||||
| 其他 | 9,597 | 60,629 | 9,597 | |||||
| 合计 | 16,928,917 | 2,799,452 | 16,928,917 | |||||
| 37 | 所得税费用 | |||||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 135,693,530 | 99,524,081 | |
| 递延所得税 | (1,254,313) | (1,325,808) | |
| 合计 | 134,439,217 | 98,198,273 |
| 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 利润总额 | 538,598,975 | 393,419,856 | |
| 按适用税率计算的所得税 | 134,649,744 | 98,354,964 | |
| 非应纳税收入涉及的所得税费用 调整额 | (210,667) | (156,691) | |
| 不得扣除的成本、费用和损失涉 及的所得税费用调整额 | 140 | - | |
| 所得税费用 | 134,439,217 | 98,198,273 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 57 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 38 | 每股收益 |
| (1) | 基本每股收益 |
| 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算： |
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | ||
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 403,861,695 | 294,958,864 | |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,007,282,534 | 1,007,282,534 | |
| 基本每股收益 | 0.40 | 0.29 | |
| 其中： | |||
| — 持续经营基本每股收益： | 0.40 | 0.29 | |
| — 终止经营基本每股收益： | - | - |
| (2) | 稀释每股收益 |
| 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2018年1至6月，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股 (2017年1至6月：无) ，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 |
| 39 | 现金流量表项目注释 |
| (1) | 收到的其他与经营活动有关的现金 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 租赁押金 | 12,489,906 | 66,512,727 | |
| 物业管理项目代收款 | 14,938,561 | 26,497,579 | |
| 违约罚款收入 | 4,610,106 | 2,352,313 | |
| 利息收入 | 3,018,431 | 1,966,998 | |
| 政府补助 | 4,847,300 | 251,360 | |
| 其他 | 5,055,596 | 3,599,164 | |
| 合计 | 44,959,900 | 101,180,141 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 58 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |
| 39 | 现金流量表项目注释(续) | |
| (2) | 支付的其他与经营活动有关的现金 | |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 水电采暖费 | 44,751,049 | 51,597,943 | |
| 广告费 | 21,170,431 | 25,620,617 | |
| 租金 | 2,785,650 | 2,740,540 | |
| 物业管理项目代付款 | 6,637,645 | 8,311,821 | |
| 其他 | 33,174,302 | 37,394,481 | |
| 合计 | 108,519,077 | 125,665,402 |
| (3) | 收到的其他与投资活动有关的现金 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 可供出售金融资产投资收益 | 3,123,509 | 1,798,662 |
| (4) | 2018年1至6月：本集团无支付的其他与投资活动有关的现金、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金(2017年1至6月：无)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 59 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) |
| 40 | 现金流量表补充资料 |
| (1) | 将净利润调节为经营活动现金流量 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 净利润 | 404,159,758 | 295,221,583 | |
| 加：投资性房地产折旧(附注四.8) | 147,518,018 | 127,285,670 | |
| 固定资产折旧(附注四.9) | 69,441,522 | 46,605,911 | |
| 长期待摊费用摊销(附注四.12) | 11,228,133 | 11,054,536 | |
| 无形资产摊销(附注四.11) | 7,731,588 | 5,330,279 | |
| 处置非流动资产净损失/(收益) (附注四.35、36) | 16,886,673 | 2,627,231 | |
| 财务费用/(收入)(附注四.31) | 71,880,988 | 59,102,216 | |
| 投资损失/ (收益) (附注四.33) | (3,966,175) | (2,425,427) | |
| 递延所得税资产减少/ (增加) (附注 四.13) | (1,254,313) | (1,325,808) | |
| 存货的减少/ (增加) (附注四.5) | (1,609,629) | (1,752,027) | |
| 受限资金的减少/(增加) | 3,394,419 | 3,678,472 | |
| 经营性应收项目的减少/ (增加) | (42,982,883) | (98,756,485) | |
| 经营性应付项目的增加/ (减少) | (46,174,583) | 181,749,029 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 636,253,516 | 628,395,180 |
| (2) | 现金及现金等价物净变动情况 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 现金的期末余额(附注四.1) | 418,763,110 | 541,278,304 | |
| 减：现金的期初余额 | (822,919,494) | (316,570,044) | |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - | |
| 现金及现金等价物的净增加/(减少)额 | (404,156,384) | 224,708,260 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 60 -
| 四 | 合并财务报表项目附注(续) | |||
| 40 | 现金流量表补充资料(续) | |||
| (3) | 现金及现金等价物 | |||
| 2018年 | 2017年 | ||
| 6月30日 | 12月31日 | ||
| 期末现金余额(附注四.1) | |||
| 其中：库存现金 | 1,261,719 | 1,222,151 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 417,501,391 | 821,697,343 | |
| 现金等价物 | - | - | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 418,763,110 | 822,919,494 |
| 41 | 外币货币性项目 | |||||
| 2018年6月30日 | ||||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 人民币余额 | ||||
| 货币资金— | ||||||
| 美元 | 263,511 | 6.6166 | 1,743,546 | |||
| 欧元 | 322 | 7.6515 | 2,463 | |||
| 其他应付款— | ||||||
| 美元 | 802,385 | 6.6166 | 5,309,060 | |||
| 港币 | 220,000 | 0.8431 | 185,482 | |||
| 欧元 | 36,580 | 7.6515 | 279,891 | |||
| 英镑 | 29,762 | 8.6551 | 257,593 | |||
| 上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。(其范围与附注九 (1)中的外币项目不同) | ||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 61 -
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||
| 联营企业 | ||||
| 力创智慧 | ||||
| 投资账面价值合计 | 900,000 | - | ||
| 按持股比例计算的净利润 | - | - |
| 五 | 在其他主体中的权益 | ||||||
| 1 | 在子公司中的权益 | ||||||
| (1) | 企业集团的构成 | ||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 国贸物业酒店 管理有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 95% | - | 直接持有 | |
| 北京国贸国际 会展有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100% | - | 直接持有 | |
| 2 | 在联营企业中的权益 | ||||||
| (1) | 联营企业的汇总信息 | ||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 62 -
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||
| 联营企业 | ||||
| 时代网星 | ||||
| 投资账面价值合计 | 9,292,720 | 7,798,528 | ||
| 按持股比例计算的净利润 | 842,666 | 626,765 |
| 2 | 在联营企业中的权益(续) |
| (1) | 联营企业的汇总信息(续) |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 63 -
| 六 | 分部信息 |
| 本集团的报告分部是提供不同服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。 | |
| 本集团有2个报告分部，分别为： | |
| - 租赁及物业管理分部，负责提供出租物业及物业管理服务 - 酒店经营分部，负责提供客房、餐饮等服务 | |
| 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。 资产及负债 按照分部进行分配，间接归属于各分部的费用按照受益比例在分部之间进行分配。 | |
| (1) | 2018年1至6月及2018年6月30日分部信息列示如下： |
| 租赁及物业 管理业务 | 酒店经营 | 未分配的金额 | 分部间的 抵销 | 合计 | |||||
| 对外交易收入 | 1,217,831,170 | 334,289,764 | - | - | 1,552,120,934 | ||||
| 分部间交易收入 | 1,572,986 | 3,573,159 | - | (5,146,145) | - | ||||
| 主营业务成本 | (424,651,088) | (303,690,861) | - | - | (728,341,949) | ||||
| 利息收入 | 2,853,444 | 164,987 | - | - | 3,018,431 | ||||
| 利息费用 | - | - | (72,041,870) | - | (72,041,870) | ||||
| 对联营企业的 投资收益 | - | - | 842,666 | - | 842,666 | ||||
| 可供出售金融资 产的投资收益 | - | - | 3,123,509 | - | 3,123,509 | ||||
| 折旧费和摊销费 | (162,358,863) | (73,560,398) | (235,919,261) | ||||||
| 利润/(亏损)总额 | 596,551,833 | 10,122,837 | (68,075,695) | - | 538,598,975 | ||||
| 所得税费用 | - | - | (134,439,217) | - | (134,439,217) | ||||
| 净利润/(亏损) | 596,551,833 | 10,122,837 | (202,514,912) | - | 404,159,758 | ||||
| 资产总额 | 8,033,388,231 | 2,513,265,677 | 597,377,710 | - | 11,144,031,618 | ||||
| 负债总额 | (1,050,474,900) | (115,302,083) | (3,426,753,291) | - | (4,592,530,274) | ||||
| 对联营企业的长 期股权投资 | - | - | 10,192,720 | - | 10,192,720 | ||||
| 非流动资产增加 额(i) | 30,267,130 | 1,465,363 | 54,424,079 | - | 86,156,572 |
| (i) 非流动资产不包括长期股权投资和递延所得税资产。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 64 -
| 六 | 分部信息(续) |
| (2) | 2017年1至6月及2017年6月30日分部信息列示如下： |
| 租赁及物业 管理业务 | 酒店经营业务 | 未分配的金额 | 分部间抵销 | 合计 | ||||||
| 对外交易收入 | 1,053,614,914 | 201,353,258 | - | - | 1,254,968,172 | |||||
| 分部间交易收入 | 1,023,134 | 502,049 | - | (1,525,183) | - | |||||
| 主营业务成本 | (382,593,888) | (195,855,129) | - | - | (578,449,017) | |||||
| 利息收入 | 1,860,442 | 106,556 | - | - | 1,966,998 | |||||
| 利息费用 | - | - | (59,092,234) | - | (59,092,234) | |||||
| 对联营企业的投资收益 | - | - | 626,765 | - | 626,765 | |||||
| 可供出售金融资产的投资收益 | - | - | 1,798,662 | - | 1,798,662 | |||||
| 折旧费和摊销费 | (142,065,805) | (48,210,591) | - | - | (190,276,396) | |||||
| 利润/(亏损)总额 | 456,844,231 | (6,757,568) | (56,666,807) | - | 393,419,856 | |||||
| 所得税费用 | - | - | (98,198,273) | - | (98,198,273) | |||||
| 净利润/(亏损) | 456,844,231 | (6,757,568) | (154,865,080) | - | 295,221,583 | |||||
| 资产总额 | 8,323,419,262 | 2,649,484,002 | 482,086,113 | - | 11,454,989,377 | |||||
| 负债总额 | (1,031,010,941) | (102,074,273) | (4,192,612,521) | - | (5,325,697,735) | |||||
| 对联营企业的长期股权投资 | - | - | 7,798,528 | - | 7,798,528 | |||||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额(i) | 57,926,769 | 68,411,250 | 219,495 | - | 126,557,514 |
| (i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。 |
| 七 | 关联方关系及其交易 | ||||||||
| 1 | 母公司情况 | ||||||||
| (1) | 母公司基本情况 | ||||||||
| 注册地 | 业务性质 | ||||||||
| 国贸有限公司 | 北京 | 服务业 | |||||||
| (2) | 母公司注册资本及其变化 | ||||||||
| 2017年 12月31日 | 本期 增加 | 本期 减少 | 2018年 6月30日 | ||||||
| 国贸有限公司 | 240,000,000美元 | - | - | 240,000,000美元 | |||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 65 -
| 七 | 关联方关系及其交易(续) | |||||
| 1 | 母公司情况(续) | |||||
| (3) | 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 | |||||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||||
| 持股比例 | 表决权比例 | 持股比例 | 表决权比例 | |||
| 国贸有限公司 | 80.65% | 80.65% | 80.65% | 80.65% | ||
| 2 | 子公司情况 | |
| 子公司的基本情况及相关信息见附注五.1。 | ||
| 3 | 联营企业情况 | |
| 联营企业的基本情况及相关信息见附注五.2。 | ||
| 4 | 其他关联方情况 | |
| 与本集团的关系 | ||
| 中国世贸投资有限公司 | 母公司的中方投资者 | |
| 嘉里兴业有限公司 | 母公司的外方投资者 | |
| 香格里拉国际饭店管理有限公司(以下称“香格里拉”) | 母公司的外方投资者之关联公司 | |
| 香格里拉饭店管理(上海)有限公司北京分公司(以下称“香格里拉北京”) | 母公司的外方投资者之关联公司 | |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 66 -
| 七 | 关联方关系及其交易(续) | |||||||||
| 5 | 关联交易 | |||||||||
| (1) | 购销商品、提供和接受劳务 | |||||||||
| 本公司与关联方的交易价格以市场价为基础，由双方协商确定，经本公司董事会或股东大会批准后签订相关合同。本公司董事会认为与关联方的交易均符合正常的商业条款。 | ||||||||||
| 接受劳务 | ||||||||||
| 关联方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||||||
| 金额 | 金额 | |||||||||
| 国贸有限公司 | 接受劳务 | 支付餐饮费及会员费 | 601,248 | 1,743,991 | ||||||
| 国贸有限公司 | 接受劳务 | 支付劳务费 | 4,805,558 | 5,783,309 | ||||||
| 国贸有限公司 | 接受劳务 | 支付信息系统维护、公关管理及工会行政费等 | 3,443,526 | 3,008,548 | ||||||
| 国贸有限公司 | 接受劳务 | 支付酒店营运物资、食品加工费、洗衣费等 | 4,179,482 | 5,514,542 | ||||||
| 国贸有限公司 | 接受劳务 | 支付蒸汽费、热水费及电费等 | 3,694,003 | 3,715,295 | ||||||
| 香格里拉 | 接受劳务 | 支付管理费用 | 9,204,043 | 5,232,837 | ||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 67 -
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| 5 | 关联交易(续) |
| (1) | 购销商品、提供和接受劳务(续) |
| 提供劳务 |
| 关联方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||||
| 金额 | 金额 | |||||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取管理国贸二期销售佣金 及管理酬金 | 1,349,831 | 1,497,976 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取国贸西写字楼委托管理费 | 749,423 | 663,673 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取国贸中心19#楼委托经营 管理费 | 292,035 | 292,035 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取维修保养费、清洁及绿 化费 | 5,537,885 | 3,830,645 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取国贸一期F区域委托管 | 109,923 | 109,923 | ||||
| 理费 | ||||||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取“ 美丽田园 ”区域委 托管理费 | 81,478 | 81,478 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取劳务费及服务费 | 5,470,636 | 4,592,705 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取物业工程管理服务费 | 1,007,506 | 959,755 | ||||
| 国贸有限公司 | 提供劳务 | 收取国贸东楼商城销售佣金 及管理酬金 | 32,604 | - |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 68 -
| 七 | 关联方关系及其交易(续) | ||||||
| 5 | 关联交易(续) | ||||||
| (2) | 租赁 | ||||||
| 本集团作为出租方： | |||||||
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 2018年1至6月确认的 租赁收入 | 2017年1至6月确认的 租赁收入 | ||||
| 国贸有限公司 | 办公用房 | 2,485,171 | 2,336,626 | ||||
| 国贸有限公司 | 商铺 | 606,113 | 587,258 | ||||
| 香格里拉北京 | 办公用房 | 789,538 | 617,529 | ||||
| 本集团作为承租方： |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2018年1至6月确认的 | 2017年1至6月确认的 | ||
| 租赁费 | 租赁费 | ||||
| 国贸有限公司 | 国贸一期占地 | 1,043,638 | 1,043,638 | ||
| 国贸有限公司 | 国贸二期占地 | 742,439 | 742,448 | ||
| 国贸有限公司 | 国贸世纪公寓 | 2,103,476 | 2,214,392 | ||
| 国贸有限公司 | 中央厨房 | 1,015,226 | 1,015,226 | ||
| 国贸有限公司 | 办公用房 | 707,143 | 707,350 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 69 -
| 七 | 关联方关系及其交易(续) |
| 5 | 关联交易(续) |
| (3) | 根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生效日起至2004年9月1日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协议条款和条件没有异议，该协议将自动延续。 |
| (4) | 关键管理人员薪酬 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | ||
| 关键管理人员薪酬 | 12,305,746 | 10,673,127 |
| 6 | 关联方应付款项余额 |
| 其他应付款 | ||||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| 国贸有限公司 | 15,909,824 | 11,915,542 | ||
| 香格里拉 | 3,523,250 | 3,681,148 | ||
| 香格里拉北京 | 442,623 | 442,623 | ||
| 合计 | 19,875,697 | 16,039,313 |
| 7 | 关联方承诺 |
| 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： |
| 租赁 | ||||
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | |||
| - 租入土地租金 | ||||
| 国贸有限公司 | 45,892,275 | 47,030,100 | ||
| 除上述租入土地需支付的租金外，根据《土地使用权租赁合同》、《增加国贸一期土地租赁费协议》、《国贸二期土地使用税分摊协议》以及《增加国贸二期土地租赁费协议》等协议的约定，本公司还需承担每年按照国贸有限公司实际支付的房产税、土地使用税及营业税等税费相应金额的土地租赁费。 本期间本公司实际向国贸有限公司支付的上述金额共计为1,786,077元。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 70 -
| 八 | 承诺事项 |
| 1 | 资本性支出承诺事项 |
| 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 房屋、建筑物及机器设备 | 40,075,082 | 23,939,897 | |
| 的购建 |
| 2 | 经营租赁承诺事项 |
| 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下(附注七.7)： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 2,275,650 | 2,275,650 | |
| 一到二年 | 2,275,650 | 2,275,650 | |
| 二到三年 | 2,275,650 | 2,275,650 | |
| 三年以上 | 39,065,325 | 40,203,150 | |
| 合计 | 45,892,275 | 47,030,100 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 71 -
| 九 | 金融风险 |
| 本集团经营活动中面临的金融风险包括：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 | |
| 1 | 市场风险 |
| (1) | 外汇风险 |
| 本集团的经营位于中国境内，业务主要以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。2018年1至6月及2017年1至6月，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 | |
| 2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： |
| 2018年6月30日 | ||||||
| 美元项目 | 其他外币项目 | 合计 | ||||
| 外币金融资产- | ||||||
| 货币资金 | 1,743,546 | 2,463 | 1,746,009 | |||
| 外币金融负债 - | ||||||
| 其他应付款 | 5,309,060 | 722,966 | 6,032,026 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 72 -
| 九 | 金融风险(续) |
| 1 | 市场风险(续) |
| (1) | 外汇风险(续) |
| 2017年12月31日 |
| 美元项目 | 其他外币项目 | 合计 | ||||
| 外币金融资产 - | ||||||
| 货币资金 | 1,975,511 | 2,512 | 1,978,023 | |||
| 应收账款 | 248 | - | 248 | |||
| 合计 | 1,975,759 | 2,512 | 1,978,271 | |||
| 外币金融负债 - | ||||||
| 其他应付款 | 5,372,210 | 730,593 | 6,102,803 |
| 2018年6月30日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约267,414元 (2017年12月31日：增加或减少净利润约254,734元) 。 | |
| (2) | 利率风险 |
| 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量支出增加的利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值降低的利率风险。本集团一般根据市场环境决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2018年6月30日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款，金额为2,240,000,000元以及以人民币计价的固定利率债券，金额为899,993,000元(2017年12月31日：分别为2,240,000,000元及899,993,000元)(附注四.21、22)。 | |
| 由于利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，本集团会持续监控集团利率水平，并依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2018年1至6月及2017年1至6月本集团无利率互换安排。 | |
| 2018年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约4,200,000元(2017年1月至6月：约4,284,526元)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 73 -
| 九 | 金融风险(续) |
| 2 | 信用风险 |
| 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。 | |
| 本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型商业银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 | |
| 此外，对于应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策(如向租户收取租金押金等)以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素等，评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 | |
| 3 | 流动性风险 |
| 本集团内子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，并从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 | |
| 资产负债表日，本集团的金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： |
| 2018年6月30日 | ||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
| 应付账款 | 21,094,090 | - | - | - | 21,094,090 | |||||
| 其他应付款 | 1,218,288,072 | - | - | - | 1,218,288,072 | |||||
| 长期借款 | 102,900,000 | 102,900,000 | 1,617,633,500 | 1,152,015,667 | 2,975,449,167 | |||||
| 应付债券 | 443,019,615 | 527,492,615 | - | - | 970,512,230 | |||||
| 合计 | 1,785,301,777 | 630,392,615 | 1,617,633,500 | 1,152,015,667 | 5,185,343,559 | |||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 74 -
| 九 | 金融风险(续) |
| 3 | 流动性风险(续) |
| 2017年12月31日 | ||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
| 应付账款 | 31,501,340 | - | - | - | 31,501,340 | |||||
| 其他应付款 | 1,278,089,177 | - | - | - | 1,278,089,177 | |||||
| 其他流动 负债 | 518,187,500 | - | - | - | 518,187,500 | |||||
| 长期借款 | 102,900,000 | 102,900,000 | 1,648,503,500 | 1,172,595,667 | 3,026,899,167 | |||||
| 应付债券 | 443,019,615 | 527,492,615 | - | - | 970,512,230 | |||||
| 合计 | 2,373,697,632 | 630,392,615 | 1,648,503,500 | 1,172,595,667 | 5,825,189,414 | |||||
| 4 | 公允价值估计 |
| 本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收款项、应付款项、长期借款及应付债券。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差不大。 | |
| 本集团发行的不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。 |
| 十 | 资本管理 |
| 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 | |
| 本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。 | |
| 于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕ |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 资产负债率 | 41% | 45% |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 75 -
| 十一 | 公司财务报表附注 |
| 1 | 应收票据及应收账款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 应收账款 | 282,051,219 | 272,291,399 | |
| 减：坏账准备 | - | - | |
| 净额 | 282,051,219 | 272,291,399 |
| (1) | 应收账款账龄分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 281,897,784 | 272,137,964 | |
| 一到二年 | 153,435 | 153,435 | |
| 合计 | 282,051,219 | 272,291,399 |
| 于2018年6月30日，应收账款20,570,599元 (2017年12月31日﹕19,849,503元)已逾期但基于对客户财务状况及其信用记录的分析，本公司认为这部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。这部分逾期应收账款的逾期账龄分析如下﹕ |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 20,417,164 | 19,696,068 | |
| 一到二年 | 153,435 | 153,435 | |
| 合计 | 20,570,599 | 19,849,503 |
| (2) | 应收账款按类别分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | ||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | ||||||||
| 单独计提 | 282,051,219 | 100% | - | - | 272,291,399 | 100% | - | - | |||
| 坏账准备 | |||||||||||
| (3) | 本期间本公司无实际核销的应收账款(2017年1至6月：无)。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 76 -
| 十一 | 公司财务报表附注(续) |
| 1 | 应收票据及应收账款(续) |
| (4) | 本期间不存在收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年1至6月：无)。 |
| (5) | 2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： |
| 余额 | 坏账准备 | 占应收账款 | ||
| 金额 | 总额比例 | |||
| 余额前五名的应收账款总额 | 17,015,794 | - | 6% | |
| (6) | 本期间无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年1至6月：无)。 |
| 2 | 其他应收款 |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 其他 | 7,571,228 | 7,573,607 | |
| 减：坏账准备 | - | - | |
| 净额 | 7,571,228 | 7,573,607 |
| (1) | 其他应收款账龄分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 一年以内 | 1,604,032 | 3,448,643 | |
| 一到二年 | 4,353,648 | 3,490,694 | |
| 二到三年 | 1,071,832 | 75,074 | |
| 三年以上(附注四.4(1)) | 541,716 | 559,196 | |
| 合计 | 7,571,228 | 7,573,607 |
| (2) | 其他应收款按类别分析如下： |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | ||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | ||||||||
| 单独计提 | 7,571,228 | 100% | - | - | 7,573,607 | 100% | - | - | |||
| 坏账准备 | |||||||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 77 -
| 十一 | 公司财务报表附注(续) |
| 2 | 其他应收款(续) |
| (3) | 2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下： |
| 公司名称 | 性质 | 余额 | 占其他应收款 | 坏账 | |
| 余额总额比例 | 准备 | ||||
| 第一名 | 应收款 | 5,268,312 | 三年以内 | 70% | - |
| 第二名 | 暂存款 | 622,224 | 八年以内 | 8% | - |
| 第三名 | 应收款 | 268,803 | 两年以内 | 4% | - |
| 第四名 | 应收款 | 98,312 | 两年以内 | 1% | - |
| 第五名 | 应收款 | 78,000 | 一年以内 | 1% | - |
| 合计 | 6,335,651 | 84% | - |
| (4) | 本期间本公司无实际核销的其他应收账款(2017年1至6月：无)。 | |
| (5) | 本期间不存在收回或转回以前年度计提的坏账准备(2017年1至6月：无)。 | |
| 3 | 长期股权投资 | |
| 2018年6月30日 | 2017年12月31日 | ||
| 子公司(1) | 19,500,000 | 19,500,000 | |
| 联营企业(2)(附注五.2) | 9,292,720 | 8,450,054 | |
| 减：长期股权投资减值准备 | - | - | |
| 净额 | 28,792,720 | 27,950,054 |
| 本公司不存在长期投资变现的重大限制。 |
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 78 -
| 十一 | 公司财务报表附注(续) | ||||||||||||||||
| 3 | 长期股权投资(续) | ||||||||||||||||
| (1) | 子公司 | ||||||||||||||||
| 2017年12月31日 | 追加或减少投资 | 2018年6月30日 | 持股 比例 | 表决权 比例 | 减值准备 | 本期计提减值准备 | 本期宣告分派的现金股利 | ||||||||||
| 国贸物业酒店 管理有限公司 | 9,500,000 | - | 9,500,000 | 95% | 95% | - | - | - | |||||||||
| 北京国贸国际 会展有限公司 | 10,000,000 | - | 10,000,000 | 100% | 100% | - | - | 1,000,000 | |||||||||
| 合计 | 19,500,000 | - | 19,500,000 | - | - | 1,000,000 | |||||||||||
| (2) | 联营企业 | ||||||||||||||||||||
| 本期增减变动 | |||||||||||||||||||||
| 2017年 12月31日 | 追加或 减少投资 | 按权益法调整的净损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告分派的现金股利 | 计提 减值准备 | 其他 | 2018年6月30日 | 减值准备 期末余额 | ||||||||||||
| 时代网星 | 8,450,054 | - | 842,666 | - | - | - | - | - | 9,292,720 | - | |||||||||||
财务报表附注截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 79 -
| 主营业务收入和主营业务成本 | ||||||||||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||||||||||
| 主营业务收入 | 1,447,916,765 | 1,177,230,622 | ||||||||||
| 主营业务成本 | 627,083,147 | 502,055,366 | ||||||||||
| 本公司主要业务为对外提供物业租赁服务及酒店经营，与上述业务相关的收入均来自北京。因此本公司无需按产品或按地区对于主营业务收入和主营业务成本进行分析。 | ||||||||||||
| 按收入类型分析如下： | ||||||||||||
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||||||||||
| 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | |||||||||
| 物业租赁 | 1,113,349,568 | 323,392,286 | 975,806,182 | 306,200,237 | ||||||||
| 及管理 | ||||||||||||
| 酒店经营 | 334,567,197 | 303,690,861 | 201,424,440 | 195,855,129 | ||||||||
| 合计 | 1,447,916,765 | 627,083,147 | 1,177,230,622 | 502,055,366 | ||||||||
| 5 | 投资收益 |
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | |||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,000,000 | 9,500,000 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 842,666 | 626,765 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 2,807,961 | 1,381,753 | ||
| 合计 | 4,650,627 | 11,508,518 |
| 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 | ||||
| 十一 | 公司财务报表附注(续) |
| 4 | 营业收入和营业成本 |
财务报表补充资料截至2018年6月30日6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
- 1 -
| 一 | 非经常性损益明细表 |
| 2018年1至6月 | 2017年1至6月 | |||
| 违约罚款收入 | 4,610,106 | 2,352,313 | ||
| 处置非流动资产净损失 | (16,886,673) | (2,627,231) | ||
| 不需要支付的应付款项 | 172,597 | - | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,420 | (58,919) | ||
| 非经常性损益合计 | (12,101,550) | (333,837) | ||
| 所得税影响额 | 3,025,388 | 83,459 | ||
| 少数股东权益影响额(税后) | (451) | 170 | ||
| 非经常性损益净额 | (9,076,613) | (250,208) |
| 非经常性损益明细表编制基础： | |
| 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益【2008】》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 |
| 二 | 净资产收益率及每股收益 |
| 加权平均 | 每股收益 | ||||||
| 净资产收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | 2018年 1至6月 | 2017年 1至6月 | ||
| 归属于公司普通股股东 的净利润 | 6.15% | 4.77% | 0.40 | 0.29 | 0.40 | 0.29 | |
| 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东 的净利润 | 6.29% | 4.78% | 0.41 | 0.29 | 0.41 | 0.29 | |