公司代码：600610 公司简称：*ST毅达
上海中毅达股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司第六届第十九次监事会应参加3人，实际参加表决监事1人，监事张秋霞女士，监事马文
彪先生因工作原因缺席本次会议，监事会决议对于年报表决未通过。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 王毅 | 因公缺席 | |
| 独立董事 | 程小兰 | 因公缺席 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭学东、主管会计工作负责人蔡亚荣及会计机构负责人（会计主管人员）蔡亚荣
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示1、宏观经济及行业政策风险
园林绿化工程行业受宏观经济周期、城镇化进程及房地产行业发展等诸多因素影响。如果我国宏观经济形势发生重大不利变化，地方政府财政投入减少，城镇化、房地产政策发生变动等都可能对公司园林绿化项目的进度、项目的回款情况，以及公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将积极跟踪国外内经济环境，及时应对宏观经济变动，动态优化公司产业布局，以保持公司业务的活性；公司将积极关注行业的变动趋势及发展前景，以更好地把握行业的升级和发展先机。
2、经营管理风险公司业务的不断拓展，使得公司管理面临着制度建设、运营管理、资金管理、人才引进等方面的综合考验，对公司整体的经营管理水平提出了更高要求。如果公司的管理模式、组织结构、制度流程等方面的管理水平无法匹配公司业务扩展的需求，公司的经营管理效率将出现下降，进而降低公司的市场竞争力。
应对措施：公司将结合内控体系建设工作，进一步完善投资、运营管理等相关制度流程体系，为公司的高效管理提供保障，不断提升公司的经营管理水平。通过不断补充中坚力量，强化协同与学习，增强公司整体的凝聚力与向心力。3、控股股东股份控制权被处置风险公司控股股东大申集团有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490亿股因信达证券股份有限公司诉大申集团有限公司一案被司法冻结，占公司总股本的24.84%，占其持有公司100%股份，冻结期限为3年，自2017年7月14日期至2020年7月13日止。本次冻结暂不会对公司控制权产生影响，不会影响公司的生产经营，但大申集团有限公司持有的上市公司股票存在被处置的风险。应对措施：梳理公司存在的问题，以建立健全内控制度为突破口，逐项进行整改。4、公司实控人未核实风险公司原实际控制人何晓阳先生持有大申集团50.5576%股权、深圳宝利盛投资管理有限公司（以下简称“宝利盛”）持有大申集团27.6656%股权，其已通过协议方式将合计持有大申集团78.2232%的股权转让，其中乾源资产受让24.7993%、李琛受让22.1346%、天佑睿聪受让16.2893%、鑫聚投资受让15%，前述股权转让已于2017年7月27日完成工商变更登记手续。公司实际控制人已发生变化，股权受让相关方仍未核实最终实际控制人，未披露详式权益变动报告书。应对措施：公司将根据相关规定继续发函敦促相关四方，配合财务顾问核实公司最实际控制人，并完成披露样式权益变动报告书工作，履行其信息披露义务。5、重大诉讼案未决风险公司对上海太平洋机械进出口公司3,400万元人民币借款承担连带担保责任。2004年4月20日，公司与中国银行上海分行达成了执行和解协议。公司承担50%的责任，即公司应偿还中国银行上海分行三案本金及诉讼费、执行费14,629,741元。公司已于2005年1月26日前全额支付前述款项。但上海文盛资产管理股份有限公司（债权人，于2007年取得该笔债权），主张公司未按和解协议约定的时间履行付款义务，现向二中院申请恢复执行，要求公司承担全部担保责任，暂计至2017年2月28日，其主张(2001)沪二中执行字第156号、158号案的债权金额合计69,340,036.86元。因此市场份额，公司经营业绩存在进一步下降的风险。2017年11月1日，公司收到上海市第二中级人民法院执行决定书【（2017）沪02执恢62号、63号】，决定将公司纳入失信被执行人名单，公司法定代表人党悦栋收到限制高消费令【（2017）沪02执恢62号、63号】，限高令将限定公司法定代表人党悦栋高消费行为，整体对公司损益产生较大的负面影响。应对措施：公司已向上海市高级人民法院提起了关于文盛公司变更为申请执行人的复议，目前正在等待后续裁定。公司此前未收到上海市第二中级人民法院的执行通知，也未收到该院关于履行期限及履行债务金额的通知，公司对相关执行程序的合规合法存在质疑，公司将对相关问题提出合理主张并采取法律措施保障公司的合法权益。此外，公司也将积极与案件相关方沟通寻求解决方案，以期最快消除公司失信所带来的负面影响。6、市场竞争风险公司主营业务为园林工程施工、市政工程施工及销售苗木业务，市场上同业竞争企业数量众多，行业整体集中度较低，市场竞争比较激烈。随着行业内更多企业的上市，行业集中度逐步提高，未来行业有进一步集中的趋势，激烈的市场竞争可能会降低公司的。应对措施：采用加大欠款催收力度、积极扩大苗木销售等措施盘活现有资产，增加公司现金流。7、自然灾害不可抗力的风险市政和园林项目工程施工和苗木种植业务容易受台风、暴雨、冰冻、干旱、地震等自然灾害的影响。随着公司市场和园林业务在全国范围内的扩大，未来可能面对自然灾害的风险增大。自然灾害不仅可能干扰公司的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目并可能增加成本费用，而且可能对公司苗木生产种植产生较大影响，致使公司资产遭受损失。
十、 其他
√适用 □不适用
1、2017年12月27日，公司收到上海证券交易出具的《纪律处分决定书》（【2017】82号）。
因公司存在信息披露违法违规行为，根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，对公司及实际控制人何晓阳、控股股东大申集团有限公司、深圳市乾源资产管理有限公司及其第一大股东兼法定代表人李莹、贵州贵台实业有限公司及其第一大股东兼法定代表人戚欢，深圳万盛源投资管理有限公司及其第一大股东黄伟、法定代表人黄俊翔，公司董事长沈新民，公司董事及深圳万盛源投资管理有限公司时任法定代表人李厚泽予以公开谴责，对公司董事杨永华、方文革、庞森友，时任董事兼董事会秘书李春蓉、董事代董事会秘书党悦栋，独立董事刘名旭、张伟、李宝江、杨世锋、黄琪，财务总监李臻峻予以通报批评。2、2018年3月23日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《调查通知书》（沪调查字2018-1-008号）。因公司存在涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定贵公司立案调查，目前公司正积极配合中国证监会的调查工作。公司若因此立案调查事项触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的重大信息披露违法情况，公司股票将被实施退市风险警示。3、2018年4月13日，公司中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《行政处罚决定书》（沪[2018]26号至沪[2018]41号）对我司信息披露违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利，当事人上海中毅达股份有限公司、林旭楠、任鸿虎、盛燕、吴邦兴、陈国坤、陈两武、陈亚莉、马庆银、秦健智、武舸、谢若锋、杨世军、杨永华、赵海燕未提出陈述和申辩意见，也未申请听证。当事人刘晓桥虽要求陈述申辩，但期限内未提交陈述申辩意见。本案现已调查、审理终结。
目录
第一节 释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 115
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 上海中毅达股份有限公司 |
| 厦门中毅达 | 指 | 厦门中毅达环境艺术工程有限公司 |
| 福建上河 | 指 | 福建上河建筑工程有限公司 |
| 立成景观 | 指 | 江西立成景观建设有限公司 |
| 贵阳中毅达 | 指 | 贵阳中毅达观山湖产业园建设管理有限公司 |
| 大申集团 | 指 | 大申集团有限公司 |
| 西藏钱峰 | 指 | 西藏钱峰投资管理有限公司 |
| 西藏一乙 | 指 | 西藏一乙资产管理有限公司 |
| 乾源资产 | 指 | 深圳市乾源资产管理有限公司 |
| 天佑睿聪 | 指 | 贵州天佑睿聪企业管理有限公司 |
| 鑫聚投资 | 指 | 贵州鑫聚投资有限公司 |
| 文盛案 | 指 | 上海文盛资产管理股份有限公司根据二中院于2016年11月作出的(2001)沪二中执字第156、158号裁定，文盛公司成为该案件的申请执行人。因该案申请执行人为文盛公司，故该案简称“文盛案”。 |
| PPP | 指 | PPP模式即Public-Private-Partnership的字母缩写，是政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海中毅达股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中毅达 |
| 公司的外文名称 | ShangHaiZhongYiDaCo.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | ZYD |
| 公司的法定代表人 | 郭学东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭学东 | |
| 联系地址 | 上海市徐汇区肇家浜路687弄13号 | |
| 电话 | 021-33568806 | |
| 传真 | 021-33568802 | |
| 电子信箱 | guoxuedong@600610.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市徐汇区淮海中路1010号嘉华中心3704室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200030 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区肇家浜路687弄13号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200030 |
| 公司网址 | www.600610.com.cn |
| 电子信箱 | Zhongyida@600610.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《香港文汇报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | *ST毅达 | 600610 | 中毅达 |
| B股 | 上海证券交易所 | *ST毅达 | 900906 | 中毅达B |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 0.00 | 323,227,171.10 | -100.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -18,844,272.38 | 1,173,640.22 | -1,705.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -18,236,694.63 | 1,664,780.63 | -1,195.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,589,485.36 | -147,441,072.02 | -94.85 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 16,211,933.08 | 35,056,205.46 | -53.75 |
| 总资产 | 439,947,458.52 | 431,550,290.81 | 1.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0176 | 0.0010 | -1,860.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0176 | 0.001 | -1,860.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0170 | 0.002 | -950.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -73.51 | 0.001 | 下降73.511个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -70.31 | 0.001 | 下降70.311个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用收入和利润变动的主要原因是因文盛案原因，本公司于2017年10月末被法院纳入失信被执行人名单，自2017年11月开始纳入本公司合并财务报表范围的成员企业陆续出现资金链断裂、无钱支付员工工资、员工辞职潮爆发等情况，经营业务处于瘫痪状态。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 122,504.75 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -591,983.97 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,098.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 合计 | -607,577.75 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)主要业务根据行业分类标准，公司属于土木工程建筑业，细分为园林绿化工程行业。报告期内，公司主要从事园林工程施工、市政工程施工及销售苗木业务。公司拥有具有城市园林绿化一级资质全资子公司厦门中毅达环境艺术工程有限公司，主要以市政工程施工为主，园林工程施工、销售苗木为辅的业务模式。
报告期内，公司实现营业收入0元，归属于上市公司股东的净利润-18,844,272.38元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-18,236,694.63元。（二）经营模式1、园林、市政工程施工模式园林工程施工和市政工程项目主要通过市场信息收集和客户资源的积累等方式获得项目信息，根据项目基本情况编制标书参与项目投标，接到中标文件后签订施工合同。也会通过议标的方式或者通过专业分包的方式直接签订项目施工合同。2、苗木产销模式苗木产销模式分为内部调转和对外销售量两种。公司种植的苗木首先保证自身工程的需求，并根据市场价格对内部调转的苗木进行核价后，报财务部门进行内部核算。大部分的苗木可以对外销售，根据客户的要求，和客户建立销售合同，约定验收方法、结算方式、付款方式等内容，在完成合同内容后，按合同约定的方式结算。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用（一）市政工程与园林工程的双向驱动，开拓市场优势公司旗下拥有市政公用工程总承包壹级资质和城市园林绿化壹级资质，能同时参与各类传统市政工程和传统园林工程的招投标，大大扩展了市场范围，另外，通过市政和园林这两个市场领域互为补充、相互渗透，将进一步拓展市场份额，既能做“大市政”业务，又能做“小园林”业务。（二）公司以厦门中毅达为主要经营子公司，分别主营园林和市政工程，福建漳州、广东中山为基地的跨区域经营格局，分享国家对地区经济加快发展的红利，同时拟在贵州地区成立区域运营团队，实现落地式发展，形成跨区域经营发展优势。
(三)业务转型受目前房地产调整及政府债务控制的影响，国内其他上市园林、市政公司出现应收账款高起，我司向创新型或环保科技型等非传统园林转型比较自由，经营比较灵活。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，由于文盛案的消极影响，致使公司业务处于停顿状态，公司正多方努力，积极采取诉讼措施，争取在短期内了结文盛案，尽早解决本公司“失信”问题。相关进展将以公司公告形式披露。
报告期内，本公司主要对贵阳观山湖PPP项目、上河建筑、立成景观、厦门中毅达经营状况等历史遗留问题做进一步的梳理，抓紧落实解决方案，积极开拓新的业务。
2018年公司将积极研究如何在新的市场环境下，提高园林业务盈利能力，努力加强公司治理、完善内部控制管理机制、拓宽思路，寻找新的利润增长点，本公司在未来持续经营不存在重大不确定性。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 0.00 | 323,227,171.10 | -100.00 |
| 营业成本 | 0.00 | 271,815,943.74 | -100.00 |
| 销售费用 | 0.00 | 1,050.00 | -100.00 |
| 管理费用 | 7,230,482.63 | 21,966,406.32 | -67.08 |
| 财务费用 | 10,374,941.13 | 4,804,762.58 | 115.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,589,485.36 | -147,441,072.02 | -94.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,743,035.97 | -2,675,434.45 | -314.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,325,885.92 | 145,916,146.79 | -99.09 |
| 研发支出 |
营业收入变动原因说明:因文盛案原因，本公司于2017年10月末被法院纳入失信被执行人名单，自2017年11月开始纳入本公司合并财务报表范围的成员企业陆续出现资金链断裂、无钱支付员工工资、员工辞职潮爆发等情况，经营业务处于瘫痪状态。本期未发生营业收入。营业成本变动原因说明:如上，因文盛案原因，公司本期经营业务处于瘫痪状态，未发生经营成本。销售费用变动原因说明:如上，因文盛案原因，公司本期经营业务处于瘫痪状态，未发生销售费用。管理费用变动原因说明:因文盛案原因，本公司出现资金紧张、员工辞职等情况，经营业务处于瘫痪状态。本期员工减少，相应职工薪酬、办公费、差旅费等费用减少。财务费用变动原因说明:由于上年5月和8月分别增加借款1亿元、4800元，以及本期向小额贷款公司借款，与上年同期相比，本期利息支出增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:因文盛案原因，本期经营业务停滞，经营业务收到的贷款，支付供应商款项，以及发送的薪酬、日常费用、往来资金等较上年同期减少；同时因资金紧张，员工工资、税费未能按时支付和缴纳。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期出售交易性金融资产，收回股票投资资金。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期增加了委托贷款1亿元，而本期未新增大额借款。研发支出变动原因说明:无无变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 9,015,337.75 | 2.05 | 3,951,091.53 | 0.92 | 128.17 | 本期出售交易交易性金融资产，收回股票投资 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 6,335,019.94 | 1.47 | -100.00 | 本期出售交易性金融资产 |
| 应收账款 | 26,073,794.06 | 5.93 | 18,297,917.04 | 4.24 | 42.50 | 工程开票结算 |
| 预付款项 | 10,741,343.19 | 2.44 | 12,305,779.19 | 2.85 | -12.71 | |
| 其他应收款 | 64,650,308.77 | 14.70 | 63,526,991.95 | 14.72 | 1.77 | |
| 存货 | 253,897,294.36 | 57.71 | 250,626,496.15 | 58.08 | 1.31 | |
| 其他流动资产 | 10,864,557.61 | 2.47 | 10,907,801.53 | 2.53 | -0.40 | |
| 可供出售金融资产 | 58,246,101.45 | 13.24 | 58,246,101.45 | 13.50 | 0.00 | |
| 固定资产 | 4,771,866.54 | 1.08 | 5,420,164.01 | 1.26 | -11.96 | |
| 长期待摊费用 | 768,069.17 | 0.17 | 1,014,142.40 | 0.23 | -24.26 | |
| 递延所得税资产 | 918,785.62 | 0.21 | 918,785.62 | 0.21 | 0.00 | |
| 短期借款 | 132,198,565.86 | 30.05 | 132,198,565.86 | 30.63 | 0.00 | |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 2.27 | 10,000,000.00 | 2.32 | 0.00 | |
| 应付账款 | 31,876,104.37 | 7.25 | 24,016,200.98 | 5.57 | 32.73 | 施工成本增加所致 |
| 预收款项 | 5,832,337.33 | 1.33 | 5,832,337.33 | 1.35 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 4,170,335.03 | 0.95 | 1,955,055.48 | 0.45 | 113.31 | 未按时支付职工薪酬 |
| 应交税费 | 1,565,579.49 | 0.36 | 922,089.01 | 0.21 | 69.79 | 本期发生的应交增值税及应 |
| 交个人所得税未缴纳 | ||||||
| 应付利息 | 11,464,295.01 | 2.61 | 1,994,289.33 | 0.46 | 474.86 | 借款增加，同时借款利息未支付 |
| 其他应付款 | 130,492,731.85 | 29.66 | 124,407,666.11 | 28.83 | 4.89 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,745,009.50 | 0.40 | 1,245,009.50 | 0.29 | 40.16 | 长期借款部分于一年内到期 |
| 长期借款 | 46,500,000.00 | 10.57 | 47,000,000.00 | 10.89 | -1.06 | |
| 专项应付款 | 1,090,200.00 | 0.25 | 0.00 | 100.00 | 系苗木拆迁补偿款 | |
| 预计负债 | 43,492,738.75 | 9.89 | 43,492,738.75 | 10.08 | 0.00 | |
| 递延收益 | 3,307,628.25 | 0.75 | 3,430,133.00 | 0.79 | -3.57 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
其一，因文盛案诉讼以及银行借款愈期未归还，公司全部银行账户资金被冻结，涉及金额9,014,072.62元；
其二，固定资产（车辆）抵押，截至报告期末抵押资产账面价值4,798,139.99元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
如第十节内容中“十四、2、（1）”所述，因文盛案原因，本公司于2017年10月末被法院纳入失信被执行人名单后，给本公司生产经营、项目施工、财务融资、客户关系、队伍建设等造成全面的潜在或现实不利影响，公司金融机构增贷和续贷完全受阻，既有融资面临提前收贷，在建工程项目资金短缺，客户关系岌岌可危，日常刚性支出难以为继，自2017年11月开始纳入本公司合并财务报表范围的成员企业陆续出现资金链断裂、无钱支付员工工资、员工辞职潮爆发等情况，经营业务处于瘫痪状态。
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券简称 | 证券代码 | 最初投资金额（元） | 持有数量（股） | 期末账目价值（元） | 占期末证券总投资比例（%） | 报告期损益（元） |
| 1 | B股 | 锦投B股 | 900914 | 2,310,006.70 | 590,000 | 1296302.3 | 20% | -1,032,102.67 |
| 2 | B股 | 凯马B股 | 900953 | 1,012,027.13 | 202,850 | 5038717.65 | 80% | -309,259.51 |
| 期末持有的其他证券投资 | ||||||||
| 报告期内已出售证券投资损益 | ||||||||
| 合计 | 3,322,033.83 | 6335019.94 | -1,341,362.19 | |||||
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
| 子公司全称 | 主营业务 | 持股比例（%） | 期末总资产 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 厦门中毅达环境艺术工程有限公司 | 园林绿化 | 100 | 336,832,728.34 | 5,640,413.19 | -2,594,159.80 |
| 深圳前海中毅达科技有限公司 | 电子产品开发 | 100 | 19,689,477.78 | 19,649,477.78 | -40,000.00 |
| 新疆中毅达源投资发展有限公司 | 工程施工 | 100 | 93,742,163.91 | 43,982,336.15 | -1,200,000.00 |
| 鹰潭中毅达环境艺术工程有限公司 | 园林绿化 | 100 | 106,167,399.81 | 50,002,790.47 | - |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用1、宏观经济及行业政策风险园林绿化工程行业受宏观经济周期、城镇化进程及房地产行业发展等诸多因素影响。如果我国宏观经济形势发生重大不利变化，地方政府财政投入减少，城镇化、房地产政策发生变动等都可能对公司园林绿化项目的进度、项目的回款情况，以及公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将积极跟踪国外内经济环境，及时应对宏观经济变动，动态优化公司产业布局，以保持公司业务的活性；公司将积极关注行业的变动趋势及发展前景，以更好地把握行业的升级和发展先机。2、经营管理风险公司业务的不断拓展，使得公司管理面临着制度建设、运营管理、资金管理、人才引进等方面的综合考验，对公司整体的经营管理水平提出了更高要求。如果公司的管理模式、组织结构、制度流程等方面的管理水平无法匹配公司业务扩展的需求，公司的经营管理效率将出现下降，进而降低公司的市场竞争力。应对措施：公司将结合内控体系建设工作，进一步完善投资、运营管理等相关制度流程体系，为公司的高效管理提供保障，不断提升公司的经营管理水平。通过不断补充中坚力量，强化协同与学习，增强公司整体的凝聚力与向心力。3、控股股东股份控制权被处置风险公司控股股东大申集团有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490亿股因信达证券股份有限公司诉大申集团有限公司一案被司法冻结，占公司总股本的24.84%，占其持有公司100%股份，冻结期限为3年，自2017年7月14日期至2020年7月13日止。本次冻结暂不会对公司控制权产生影响，不会影响公司的生产经营，但大申集团有限公司持有的上市公司股票存在被处置的风险。应对措施：梳理公司存在的问题，以建立健全内控制度为突破口，逐项进行整改。4、公司实控人未核实风险公司原实际控制人何晓阳先生持有大申集团50.5576%股权、深圳宝利盛投资管理有限公司（以下简称“宝利盛”）持有大申集团27.6656%股权，其已通过协议方式将合计持有大申集团78.2232%的股权转让，其中乾源资产受让24.7993%、李琛受让22.1346%、天佑睿聪受让16.2893%、鑫聚投资受让15%，前述股权转让已于2017年7月27日完成工商变更登记手续。公司实际控制人已发生变化，股权受让相关方仍未核实最终实际控制人，未披露详式权益变动报告书。应对措施：公司将根据相关规定继续发函敦促相关四方，配合财务顾问核实公司最实际控制人，并完成披露样式权益变动报告书工作，履行其信息披露义务。5、重大诉讼案未决风险公司对上海太平洋机械进出口公司3,400万元人民币借款承担连带担保责任。2004年4月20日，公司与中国银行上海分行达成了执行和解协议。公司承担50%的责任，即公司应偿还中国银行上海分行三案本金及诉讼费、执行费14,629,741元。公司已于2005年1月26日前全额支付前述款项。但上海文盛资产管理股份有限公司（债权人，于2007年取得该笔债权），主张公司未按和解协议约定的时间履行付款义务，现向二中院申请恢复执行，要求公司承担全部担保责任，暂计至2017年2月28日，其主张(2001)沪二中执行字第156号、158号案的债权金额合计69,340,036.86
元。因此市场份额，公司经营业绩存在进一步下降的风险。2017年11月1日，公司收到上海市第二中级人民法院执行决定书【（2017）沪02执恢62号、63号】，决定将公司纳入失信被执行人名单，公司法定代表人党悦栋收到限制高消费令【（2017）沪02执恢62号、63号】，限高令将限定公司法定代表人党悦栋高消费行为，整体对公司损益产生较大的负面影响。应对措施：公司已向上海市高级人民法院提起了关于文盛公司变更为申请执行人的复议，目前正在等待后续裁定。公司此前未收到上海市第二中级人民法院的执行通知，也未收到该院关于履行期限及履行债务金额的通知，公司对相关执行程序的合规合法存在质疑，公司将对相关问题提出合理主张并采取法律措施保障公司的合法权益。此外，公司也将积极与案件相关方沟通寻求解决方案，以期最快消除公司失信所带来的负面影响。6、市场竞争风险公司主营业务为园林工程施工、市政工程施工及销售苗木业务，市场上同业竞争企业数量众多，行业整体集中度较低，市场竞争比较激烈。随着行业内更多企业的上市，行业集中度逐步提高，未来行业有进一步集中的趋势，激烈的市场竞争可能会降低公司的。应对措施：采用加大欠款催收力度、积极扩大苗木销售等措施盘活现有资产，增加公司现金流。7、自然灾害不可抗力的风险市政和园林项目工程施工和苗木种植业务容易受台风、暴雨、冰冻、干旱、地震等自然灾害的影响。随着公司市场和园林业务在全国范围内的扩大，未来可能面对自然灾害的风险增大。自然灾害不仅可能干扰公司的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目并可能增加成本费用，而且可能对公司苗木生产种植产生较大影响，致使公司资产遭受损失。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年2月7日 | www.sse.com.cn | 2018年2月8日 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 2018年3月2日 | www.sse.com.cn | 2018年3月3日 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 2018年3月21日 | www.sse.com.cn | 2018年3月22日 |
| 2018年第四次临时股东大会 | 2018年6月28日 | www.sse.com.cn | 2018年6月29日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用一、2018 年 2 月 7 日公司召开了2018年第一次临时股东大会
公司董秘办确定公司监事因其身体原因无法如期出席 公司 2018 年第一次临时股东大会。董事会推荐会议主持人李厚泽按时到达会议 现场，对到场股东代表说明情况。如公司监事不参与监票，股东大会监票程序将 违反《上市公司股东大会规则（2016 修订）》第三十七条及《上海中毅达股份 有限公司章程》第八十八条的相关规定。因此，公司 2018 年第一次临时股东大 会无法形成有效议案。二、2018 年 3月 2 日公司召开了2018年第一次临时股东大会
1.《公司章程》第 171 条规定，公司指定信息披露媒体为《上海证券报》、 上海证券交易所网站及《香港文汇报》。公司于 2018 年 2 月 13 日在中国证监会 指定的信息披露媒体《上海证券报》、上海证券交易所网站、巨潮资讯网披露了 召开 20118 年第二次临时股东大会的会议通知，符合《公司法》、《上市公司股东 大会议事规则》的规定。 由于公司与《香港文汇报》沟通存在误会，导致公司未能于 2018 年 2 月 13 日在《香港文汇报》刊登召开 2018 年第二次临时股东大会的会议通知，不符合 《公司章程》的规定。公司已于 2018 年 2 月 28 日在《香港文汇报》补充刊登了 召开 2018 年第二次临时股东大会的会议通知。
2. 根据《公司法》第二十二条第二款的规定，股东会或者股东大会、董事 会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容 违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。公司未能依照《公司章程》的规定完整履行披露义务，存在程序瑕疵。
3.为应对公司 2018 年第二次临时股东大会的决议存在被股东自本次股东大会决议作出之日起六十日内请求人民法院撤销的风险，公司董事会于 3 月 9 日前召开会议，提议召开股东大会，并于 3 月 21 日召开2018年第三次股东大会，审议完成公司第六届董事会第四十六次会议审议通过的《关于变更四川华信（集团）会计师事务所为公司 2017 年度审计机构的议案》。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 大申集团 | 自本方案实施之日起，在三十六个月内不得上市交易或者转让 | 2014年11月25日起36个月内 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 西藏一乙 | 1、自本方案实施之日起，在十二个 | 2014年11月25日36个月内 | 是 | 是 |
| 月内不得上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | ||||||||
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司对上海太平洋机械进出口公司3,400万元人民币借款承担连带担保责任。2004年4月20日，公司与中国银行上海分行达成了执行和解协议。公司承担50%的责任，即公司应偿还中国银行上海分行三案本金及诉讼费、执行费14,629,741元。公司已于2005年1月26日前全额支付前述款项。但上海文盛资产管理股份有限公司（债权人，于2007年取得该笔债权），主张公司未按和解协议约定的时间履行付款义务，向二中院申请恢复执行，要求公司承担全部担保责任，暂计至2017年2月28日，其主张(2001)沪二中执行字第156号、158号案的债权金额合计69,340,036.86元。公司已向上海市高级人民法院申请复议，2017年9月25日，公司收到上海市高级人民法院执行裁定书（2017）沪执复19号、20号，驳回公司复议申请。2017年11月1日，公司收到上海市第二中级人民法院执行决定书【（2017）沪02执恢62号、63号】，公司法定代表人党悦栋收到限制高消费令 | 《中毅达关于2000年诉讼事项的进展公告》（临2017-03、临2017-06、临2017-061、临2017-089、临2017-107、临2017-117）上海交易所网站www.sse.com.cn。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明√适用 □不适用
1、2017年2月20日，公司子公司福建上河因日常经营所需，向其股东平潭鑫运发投资股份有限公司借款3700万元，期限自2017年2月20日起，至2017年3月19日止。截止本报告期末，公司尚未支付前述款项。
2、2017年1月5日，公司第六届董事会第三十一次会议及2017年1月19日公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2017年度融资计划的议案》，同意公司及全资、控股子公司2017年度拟向包括但不限于金额机构、第三方等融资不超过人民币30亿元，并对上述融资金额额度以内的款项提供担保。2017年1月23日，公司为子公司厦门中毅达环境艺术工程有限公司向厦门银行申请授信额度提供最高债券额为人民币9,192万元的连带责任保证担保，并与厦门银行签署了《最高额保证担保》。2017年1月24日，厦门中毅达向厦门银行申请借款1000万元，借款到期日为2018年1月24日，后又分别于2017年3月6日、2017年3月22日、2017年4月6日向厦门银行申请借款2498万元、398万元、1429万元，借款到期日为2018年1月23日。截止2018年1月24日，厦门中毅达流动资金贷款逾期金额为30,985,074.19元。2018年1月25日，厦门银行向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼，要求厦门中毅达立即偿还所欠本金及利息、罚息、复息，同时对上海中毅达提起债务承担连带清偿责任。2018年3月22日，福建省厦门市中级人民法院判令：
（1）厦门中毅达自判决生效之日起十日内偿还厦门银行借款本30,985,074.19元及利息、罚息、复利；
（2）厦门中毅达支付律师费22000元，保全费5000元；
（3）上海中毅达对上述债务承担连带清偿责任。截止本报告出具之日，厦门中毅达尚未支付所欠款项。
3、2017年9月5日，公司子公司新疆中毅达源投资发展有限公司获得新疆喀什农村商业银行股份有限公司授信金额人民币1.25亿元，借款人民币4,800万元，公司承担连带责任保证。
4.公司丧失对原联营企业立成景观的重大影响力，并对其投资计提减值准备本公司基于收购立成景观100%股权之目的，在2015年6月收购立成景观39%股权时暂时没有向立成景观派出董事；在2015年11月启动后续收购剩余61%股权过程中，立成景观股权出现被冻结情形，于2016年11月终止；在2016年11月立成景观被法院纳入失信人名单，本公司再未向立成景观派出董事；在中国法院文书网查询涉及立成景观案件显示，立成景观已无可执行财产；目前，立成景观已停止经营。为此，本公司对其已无重大影响力，将对立成景观的“长期股权投资”调整至“可供出售金融资产”列报，本着谨慎性原则，计提减值准备122,898,837.85元。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用 □不适用
1、2017年2月6日，上海证券交易所决定给予上海中毅达股份有限公司及有关责任人任鸿虎、刘效军、林旭楠予以公开谴责并公开认定有关责任人3年内不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员的纪律处分【纪律处分决定书（2017）6号】。
2、2017年12月27日，上海证券交易所决定对公司及实际控制人何晓阳、控股股东大申集团有限公司、深圳市乾源资产管理有限公司及其第一大股东兼法定代表人李莹、贵州贵台实业有限公司及其第一大股东兼法定代表人戚欢，深圳万盛源投资管理有限公司及其第一大股东黄伟、法定代表人黄俊翔，公司董事长沈新民，公司董事及深圳万盛源投资管理有限公司时任法定代表人李厚泽予以公开谴责，对公司董事杨永华、方文革、庞森友，时任董事兼董事会秘书李春蓉、董事代董事会秘书党悦栋，独立董事刘名旭、张伟、李宝江、杨世峰、黄琪，财务总监李臻峻予以通报批评。【纪律处分决定书（2017）82号】。
3、2018年4月11日,中国证券监管监督管理委员会上海监管局决定对公司警告并处以50万元罚款，对董事林旭楠、任鸿虎、盛燕、吴邦兴给予警告并分别处以20万元罚款，对陈国坤、陈两武、陈亚莉、刘晓桥、马庆银、秦健智、武舸、谢若锋、杨世军、杨永华、赵海燕给予警告并分别处以3万元罚款。【沪[2018]26号至沪[2018]41号】
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
1、2017年11月1日，上海市第二中级人民法院决定将公司纳入失信被执行人名单【（2017）沪02执恢62号、63号】。
2、本公司第一大股东大申集团有限公司收到广东省深圳市福田区人民法院签发的《受理案件通知书》案号为（2017粤0304民初42345号），大申集团有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490亿股被司法冻结，占公司总股本的24.84%，冻结期限为3年，自2017年7月14日起至2020年7月13日止。本公司其他股东持股比较分散，暂无实际控制人；本公司聘请了万联证券股份有限公司为公司财务顾问及聘请国浩律师（上海）事务所为公司法律顾问就本公司实际控制人变更事项进行了核查，经核查，财务顾问无法对本公司目前是否存在实际控制人发表明确意见。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 80,198,565.86 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 80,198,565.86 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 494.69% | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 2017年1月23日公司与厦门银行签署了《最高额保证合同》，为子公司厦门中毅达向厦门银行申请授信额度提供最高债权额为人民币9,192万元的连带责任保证担保。 | ||||||||||||
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 97,109 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 73,459 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 大申集团有限公司 | 266,097,490 | 37.43 | 266,097,490 | 冻结 | 266,097,490 | 境内非国有法人 | |
| 西藏一乙资产管理有限公司 | 102,070,605 | 14.36 | 48,503,145 | 冻结 | 102,070,600 | 境内非国有法人 | |
| 西藏钱峰投资管理有限公司 | 27,381,516 | 3.85 | 冻结 | 境内非国有法人 | |||
| 倪赣 | 18,500,000 | 2.60 | 18,500,000 | 无 | 未知 | ||
| 上海南上海房地产有限公司 | 10,296,000 | 1.45 | 无 | 未知 | |||
| 上海纺织发展有限公司 | 5,296,000 | 0.74 | 无 | 未知 | |||
| 上海轻工控股（集团）有限公司 | 5,148,000 | 0.72 | 无 | 未知 | |||
| 张文军 | 4,998,200 | 无 | 未知 | ||||
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 4,643,648 | 无 | 未知 | ||||
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 4,102,000 | 无 | 未知 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 西藏一乙资产管理有限公司 | 53,567,460 | 人民币普通股 | 53,567,460 | |||||
| 西藏钱峰投资管理有限公司 | 27,381,516 | 人民币普通股 | 27,381,516 | |||||
| 上海南上海商业房地产有限公司 | 10,296,000 | 人民币普通股 | 10,296,000 | |||||
| 上海纺织发展有限公司 | 5,296,000 | 人民币普通股 | 5,296,000 | |||||
| 上海轻工控股（集团）公司 | 5,148,000 | 人民币普通股 | 5,148,000 | |||||
| 张文军 | 4,998,200 | 境外上市外资股 | 4,998,200 | |||||
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 4,643,648 | 境外上市外资股 | 4,643,648 | |||||
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 4,102,000 | 境外上市外资股 | 4,102,000 | |||||
| Bank of Singapore Limited | 3,150,000 | 境外上市外资股 | 3,150,000 | |||||
| 是裕兴 | 3,000,000 | 境外上市外资股 | 3,000,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 大申集团有限公司 | 266,097,490 | 2017年11月25日 | 266,097,490 | 上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定 |
| 2 | 西藏一乙资产管理有限公司 | 48,503,145 | 2017年11月25日 | 48,503,145 | 上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定 |
| 3 | 倪赣 | 18,500,000 | 2017年11月25日 | 18,500,000 | 上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，控股股东与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其他股东之间的关联关系未知。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
公司原实际控制人何晓阳先生持有大申集团 50.5576%股权、深圳宝利盛投资管理有限公司 （以下简称“宝利盛”）持有大申集团 27.6656%股权，其已通过协议方式将合计持有大申集团78.2232%的股权转让，其中乾源资产受让 24.7993%、李琛受让 22.1346%、天佑睿聪受让 16.2893%、鑫聚投资受让 15%，前述股权转让已于 2017 年 7 月 27 日完成工商变更登记手续。 公司实际控制人已发生变化，股权受让相关方仍未核实最终实际控制人，披露详式权益变动报告书。公司将根据相关规定继续发函敦促相关四方，配合财务顾问核实公司最实际控制人，并完成披露详式权益变动报告书工作，履行其信息披露义务。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 耿昱 | 常务副总经理 | 离任 |
| 刘晓桥 | 副总经理 | 离任 |
| 李臻峻 | 董事 | 解任 |
| 郭学东 | 董事 | 选举 |
| 燕晶晶 | 董事 | 选举 |
| 孔令勇 | 董事 | 选举 |
| 房永亮 | 董事 | 选举 |
| 侯庆路 | 董事 | 选举 |
| 宋欣燃 | 董事 | 选举 |
| 王毅 | 董事 | 离任 |
| 程小兰 | 独立董事 | 离任 |
| 黄皓辉 | 独立董事 | 选举 |
| 任一 | 独立董事 | 选举 |
| 郑明 | 独立董事 | 选举 |
| 周志军 | 总经理 | 选举 |
| 李春蓉 | 副总经理 | 解任 |
| 贾瑞 | 董事会秘书 | 离任 |
| 黄新浩 | 职工监事 | 选举 |
| 孔令勇 | 职工监事 | 离任 |
| 马文彪 | 监事 | 离任 |
| 张秋霞 | 监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
公司第六届董事会任期已满，故公司于2018年6月28日召开2018年第四次临时股东大会，会议通过了郭学东、燕晶晶、房永亮、侯庆路、孔令勇、宋欣燃、王毅、程小兰、黄皓辉、任一、郑明等11位董事组成公司第七届董事会。
公司总经理、董事会秘书党悦栋先生于2018年7月1日辞职。公司监事马文彪先生于2018年4月4日辞职。公司监事张秋霞女士于2018年4月13日辞职。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 上海中毅达股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,015,337.75 | 3,951,091.53 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 6,335,019.94 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 26,073,794.06 | 18,297,917.04 | |
| 预付款项 | 10,741,343.19 | 12,305,779.19 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 64,650,308.77 | 63,526,991.95 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 253,897,294.36 | 250,626,496.15 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,864,557.61 | 10,907,801.53 | |
| 流动资产合计 | 375,242,635.74 | 365,951,097.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 58,246,101.45 | 58,246,101.45 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,771,866.54 | 5,420,164.01 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 768,069.17 | 1,014,142.40 | |
| 递延所得税资产 | 918,785.62 | 918,785.62 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 64,704,822.78 | 65,599,193.48 | |
| 资产总计 | 439,947,458.52 | 431,550,290.81 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 132,198,565.86 | 132,198,565.86 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 31,876,104.37 | 24,016,200.98 | |
| 预收款项 | 5,832,337.33 | 5,832,337.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,170,335.03 | 1,955,055.48 | |
| 应交税费 | 1,565,579.49 | 922,089.01 | |
| 应付利息 | 11,464,295.01 | 1,994,289.33 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 130,492,731.85 | 124,407,666.11 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,745,009.50 | 1,245,009.50 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 329,344,958.44 | 302,571,213.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 46,500,000.00 | 47,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 1,090,200.00 | ||
| 预计负债 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 | |
| 递延收益 | 3,307,628.25 | 3,430,133.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 94,390,567.00 | 93,922,871.75 | |
| 负债合计 | 423,735,525.44 | 396,494,085.35 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 1,071,274,605.00 | 1,071,274,605.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 382,621,301.81 | 382,621,301.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,437,683,973.73 | -1,418,839,701.35 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 16,211,933.08 | 35,056,205.46 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 16,211,933.08 | 35,056,205.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 439,947,458.52 | 431,550,290.81 | |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:上海中毅达股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 8,233,498.82 | 3,502,454.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 6,335,019.94 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | 10,000,123.58 | 10,000,123.58 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 234,260,650.35 | 233,272,242.99 | |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,457,158.89 | 8,356,103.78 | |
| 流动资产合计 | 260,951,431.64 | 261,465,944.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 58,246,101.45 | 58,246,101.45 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 73,109,177.39 | 73,109,177.39 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,525,040.21 | 5,111,072.95 | |
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 525,265.62 | 765,131.10 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 136,405,584.67 | 137,231,482.89 | |
| 资产总计 | 397,357,016.31 | 398,697,427.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,407,247.62 | 856,674.10 | |
| 应交税费 | 97,425.41 | 49,238.05 | |
| 应付利息 | 9,232,895.39 | 1,882,895.41 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 212,680,616.26 | 206,959,675.41 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 333,818,184.68 | 320,148,482.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 | |
| 负债合计 | 377,310,923.43 | 363,641,221.72 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,071,274,605.00 | 1,071,274,605.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 382,660,181.93 | 382,660,181.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -1,433,888,694.05 | -1,418,878,581.47 | |
| 所有者权益合计 | 20,046,092.88 | 35,056,205.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 397,357,016.31 | 398,697,427.18 |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 0.00 | 323,227,171.10 | |
| 其中：营业收入 | 0.00 | 323,227,171.10 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 18,236,694.63 | 299,165,716.18 | |
| 其中：营业成本 | 0.00 | 271,815,943.74 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 0.00 | 577,553.54 | |
| 销售费用 | 0.00 | 1,050.00 | |
| 管理费用 | 7,230,482.63 | 21,966,406.32 | |
| 财务费用 | 10,374,941.13 | 4,804,762.58 | |
| 资产减值损失 | 631,270.87 | 0.00 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -709,386.86 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -591,983.97 | -310,186.63 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 122,504.75 | 0.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -18,706,173.85 | 23,041,881.43 | |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 221,660.27 | |
| 减：营业外支出 | 138,098.53 | 3,413.82 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -18,844,272.38 | 23,260,127.88 | |
| 减：所得税费用 | 0.00 | 10,854,097.73 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,844,272.38 | 12,406,030.15 | |
| （一）按经营持续性分类 | -18,844,272.38 | 12,406,030.15 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,844,272.38 | 12,406,030.15 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -18,844,272.38 | 1,173,640.22 | |
| 2.少数股东损益 | 0.00 | 11,232,389.93 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -18,844,272.38 | 12,406,030.15 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -18,844,272.38 | 1,173,640.22 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 0.00 | 11,232,389.93 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0176 | 0.0010 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0176 | 0.0010 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | |||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 5,788,705.38 | 8,662,976.48 | |
| 财务费用 | 8,248,184.70 | 2,585,052.66 | |
| 资产减值损失 | 243,140.00 | 0.00 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -709,386.86 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -591,983.97 | -310,186.63 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -14,872,014.05 | -12,267,602.63 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 138,098.53 | 0.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -15,010,112.58 | -12,267,602.63 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,010,112.58 | -12,267,602.63 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,010,112.58 | -12,267,602.63 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -15,010,112.58 | -12,267,602.63 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 0.00 | 315,329,180.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,502,161.49 | 231,105,482.77 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,502,161.49 | 546,434,663.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,211.65 | 390,210,347.13 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,399,192.32 | 10,062,242.17 | |
| 支付的各项税费 | 0.00 | 19,275,610.90 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,545,242.88 | 274,327,534.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 9,091,646.85 | 693,875,735.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,589,485.36 | -147,441,072.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,743,035.97 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,743,035.97 | 0.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 0.00 | 2,675,434.45 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 0.00 | 2,675,434.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,743,035.97 | -2,675,434.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | 90,373,360.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,413,839.98 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,413,839.98 | 190,373,360.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 43,657,213.21 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 87,954.06 | 800,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 87,954.06 | 44,457,213.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,325,885.92 | 145,916,146.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,433.49 | 0.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -498,129.98 | -4,200,359.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 499,395.11 | 81,491,125.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,265.13 | 77,290,766.02 |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 236,481.88 | 121,215,495.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 236,481.88 | 121,215,495.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 836,841.76 | 2,820,401.31 | |
| 支付的各项税费 | 0.00 | 460,271.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,546,617.94 | 111,254,156.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,383,459.70 | 114,534,829.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,146,977.82 | 6,680,665.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,743,035.97 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 5,743,035.97 | 0.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 49,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 0.00 | 49,000,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,743,035.97 | -49,000,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,413,839.98 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,413,839.98 | 100,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,824.07 | 800,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 81,824.07 | 30,800,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,332,015.91 | 69,200,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,433.49 | 0.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -49,492.45 | 26,880,665.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 50,757.58 | 6,780,460.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,265.13 | 33,661,126.16 |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -1,418,839,701.35 | 35,056,205.46 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -1,418,839,701.35 | 35,056,205.46 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,844,272.38 | -18,844,272.38 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,844,272.38 | -18,844,272.38 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -1,437,683,973.73 | 16,211,933.08 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -290,281,668.95 | 120,382,738.73 | 1,283,996,976.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -290,281,668.95 | 120,382,738.73 | 1,283,996,976.59 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,173,640.22 | 11,232,389.93 | 12,406,030.15 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,173,640.22 | 11,232,389.93 | 12,406,030.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,621,301.81 | -289,108,028.73 | 131,615,128.66 | 1,296,403,006.74 |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -1,418,878,581.47 | 35,056,205.46 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -1,418,878,581.47 | 35,056,205.46 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,010,112.58 | -15,010,112.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,010,112.58 | -15,010,112.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -1,433,888,694.05 | 20,046,092.88 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -321,959,785.25 | 1,131,975,001.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -321,959,785.25 | 1,131,975,001.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,267,602.63 | -12,267,602.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,267,602.63 | -12,267,602.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,071,274,605.00 | 382,660,181.93 | -334,227,387.88 | 1,119,707,399.05 |
法定代表人：郭学东 主管会计工作负责人：蔡亚荣 会计机构负责人：蔡亚荣
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用上海中毅达股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为中国纺织机械厂，英文名：
CHINATEXTILE MACHINERY CO., LTD.，为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年经上海市经济委员会批准由中国纺织机械厂改制成为中国纺织机械股份有限公司（以下简称“中纺机”），并作为股份制试点企业在上海证券交易所上市。2014年完成重大资产重组，本公司名称由“中国纺织机械股份有限公司”变更为“上海中毅达股份有限公司”，第一大股东由太平洋机电（集团）有限公司（以下简称“太平洋公司”） 大申集团有限公司（以下简称“大申集团”），截止2017年9月30日持有本公司股份26,609.749万股，占总股本24.84%，已被司法冻结。公司最近一次营业执照由上海市工商行政管理局于2017年6月2日换发，统一社会信用代码为91310000607200164Q；公司法定代表人：党悦栋；注册地址：上海市徐汇区淮海中路1010号嘉华中心3704室；组织形式为股份有限公司。总部位于上海市徐汇区淮海中路1010号嘉华中心3704室。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司合并财务报表范围包括 4 家， 列式如下：
| 子公司名称 | 简称 | 子公司类型 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 厦门中毅达环境艺术工程有限公司 | 厦门中毅达 | 一级全资子公司 | 100% | 100% |
| 新疆中毅达源投资发展有限公司 | 新疆中毅达 | 一级全资子公司 | 100% | 100% |
| 深圳前海中毅达科技有限公司 | 深圳中毅达 | 一级全资子公司 | 100% | 100% |
| 鹰潭中毅达环境艺术工程有限公司 | 鹰潭中毅达 | 二级全资子公司 | 100% | 100% |
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用（1）截止2018年6月30日，本公司资产总额43,994.75万元、负债合计42,373.55万元、净资产1,621.19万元，资产负债率96.32%，加之以下原因，本公司持续经营具有重大不确定性。
1）如第十节中“十四、2（1）”所述，因文盛案原因，本公司于2017年10月末被法院纳入失信被执行人名单，自2017年11月开始纳入本公司合并财务报表范围的成员企业陆续出现资金链断裂、无钱支付员工工资、员工辞职潮爆发等情况，经营业务处于瘫痪状态。2）本公司丧失对原控股子公司上河建筑、中观建设的实际控制权，丢失了观山湖项目业务。（2）本公司拟采取的措施：
1）积极采取诉讼、和解等多种措施，争取在短期内了结文盛案，解决本公司“失信”问题，恢复正常融资渠道。2）采取面向社会招聘和利用猎头公司招聘两种途径相结合的招聘模式，在短期内优先解决关键岗位缺员问题，搭建强有力的管理团队，健全组织架构。3）梳理公司存在的问题，以建立健全内控制度为突破口，逐项进行整改。4）采用加大欠款催收力度、积极扩大苗木销售等措施盘活现有资产，增加公司现金流。5）从点滴做起，从零开始，树立企业和广大股民的信心，在小规模招投标、小项目上下功夫，迅速回笼资金，加强品牌建设，逐步增强公司信用，从而使企业走向正轨。6）积极推进绿色环保等相关延伸项目，增加市场增长率，加强公司抗风险能力。通过采用以上措施，本公司在未来1年内持续经营不存在重大不确定性，本期财务报表按持续经营假设编制。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况以及2018年1-6月经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生
时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日的公允价值计量。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致；本公司内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司则调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算□适用 √不适用
10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
（2）金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融资产分类和计量金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本公司将持有的金融资产于初始确认时分为以下四类：
①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。② 有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。③ 应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④ 供出售金融资产。可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分为以下两类：
①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。②他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（4）金融资产减值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末余额在前 5 名及人民币 100 万元以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 公司以账龄作为信用风险特征确定应收款项组 合 | |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 100 | 100 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
12. 存货√适用 □不适用（1）存货的分类本公司存货包括原材料、消耗性生物资产、工程施工、产成品、在产品和周转材料等。其中“消耗性生物资产”为苗木资产。消耗性生物资产与生产性生物资产的区别在于，生产性生物资产具有能够在生产经营中长期、反复使用，从而不断产出农产品或者是长期役用的特征。公司的苗圃基地种植的苗木主要用于工程项目的使用和销售，符合为出售而持有和不能够在生产经营中长期、反复使用的特征，故全部划分为消耗性生物资产。（2）发出存货的计价方法存货在取得时按实际成本计价，发出时根据实际情况分别采用两种计价方法计价：
①为特定项目专门购入的存货，以及能够逐一辨认各批发出和期末所属购进批别的存货，采用个别计价法；②不能满足①所述条件的存货，采用加权平均法。③工程施工成本包括为建造某项合同而发生的与执行合同有关的直接费用与间接费用，合同的直接费用包括：耗用的材料费用、耗用的人工费用、耗用的机械使用费及其他费用。合同的间接费用主要包括临时设施摊销费用和公司下属施工、生产单位组织和管理施工生产活动所发生的费用。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品按类别计提于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度本公司存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）周转材料的摊销方法本公司周转材料釆用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（3）后续计量及损益确认方法成本法核算的长期股权投资本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。权益法核算的长期股权投资本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。（4）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5.00 | 1.90-4.75 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10-20年 | 5.00 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-20年 | 5.00 | 4.75-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-20年 | 5.00 | 4.75-19.00 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。 其中，已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率 法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有 差异的，调整预计净残值。
17. 在建工程√适用 □不适用本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用√适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产√适用 □不适用（1）生物资产的确定标准 生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）本公司生物资产为苗木资产，均属于消耗性生物资产。
（3）生物资产按成本进行初始计量。
（4）消耗性生物资产的后续计量 消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出， 计入当期损益；消耗性生物资产按加权平均法结转成本。
（5）消耗性生物资产的减值测试 每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面 价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消 失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方 法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定 的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 软件 | 10年 | 直线 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值√适用 □不适用
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益 和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除 外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的 主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本 公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将 实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、 工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为 本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照 其他长期职工薪酬处理。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时
间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
（1）一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
③供劳务的收入和建造合同收入 在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确认。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣 除以前会计期间累计已确认提供劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。
（2）收入确认的具体方法①本公司销售商品收入确认的具体方法如下：
公司各苗圃苗木销售合同经过审批并与客户签订后，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，并填写送货单，仓库管理员依据财务部、苗圃场长、苗圃负责人的审批结果办理苗木出库，财务部收到客户签收的送货单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
②让渡资产使用权 本公司于让渡资产使用权收入相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③建造合同收入1）如果建造合同的结果能够可靠估计（即合同总收入能够可靠地计量，与合同相关的经济利益很可能流入企业，实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠地计量，合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定），公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用。
2）如果建造合同的结果不能可靠估计，应分两种情况进行处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本金额予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，应当将预计损失确认为当期费用。本公司的建造合同收入主要是园林工程施工业务收入，对于合同完工进度，公司选用下列方法之一确定：
A、根据已经完成的合同工作量造价占合同预计总工作量造价的比例确定。B、按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，采用第二种方法。
对于当期未完成的施工合同，在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前年度已确认的收入，作为当期合同收入；同时按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前年度已确认的成本，作为当期合同成本；对于当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前年度已确 认的收入，作为当期合同收入；同时按照累计实际发生总成本扣除以前年度已确认的成本，作为 当期合同成本。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用 于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收 账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将 在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方 法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是 否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的 公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状 况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。
本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调本。
（7）所得税公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 11%、10% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 5%、3% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用厦门中毅达环境艺术工程有限公司苗木销售业务享受农业生产者销售的自产农产品免征增值税优惠政策（《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条所列免税项目的第一项所称的“农业生产者销售的自产农业产品”）公司已于2015年2月2日向厦门市思明区国家税务局进行了备案，自2014年1月1日起享受该优惠政策。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,265.13 | 1,265.13 |
| 银行存款 | 880,429.49 | 521,107.14 |
| 其他货币资金 | 8,133,643.13 | 3,428,719.26 |
| 合计 | 9,015,337.75 | 3,951,091.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 6,335,019.94 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 0.00 | 6,335,019.94 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 0.00 | 6,335,019.94 |
其他说明：
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,316,308.00 | 14.83 | 0.00 | 0.00 | 4,316,308.00 | 4,316,308.00 | 20.63 | 0.00 | 0.00 | 4,316,308.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 24,626,528.12 | 84.60 | 2,869,042.06 | 11.65 | 21,757,486.06 | 16,441,394.41 | 78.57 | 2,459,785.37 | 14.96 | 13,981,609.04 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 167,808.44 | 0.57 | 167,808.44 | 100.00 | 0.00 | 167,808.44 | 0.80 | 167,808.44 | 100.00 | 0.00 |
| 合计 | 29,110,644.56 | / | 3,036,850.50 | / | 26,073,794.06 | 20,925,510.85 | / | 2,627,593.81 | / | 18,297,917.04 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 厦门路桥建设集团有限公司 | 4,316,308.00 | 0.00 | 0.00 | 已收回 |
| 合计 | 4,316,308.00 | 0.00 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 17,051,311.71 | 852,565.59 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 17,051,311.71 | 852,565.59 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 6,575,073.29 | 1,315,014.66 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 597,362.62 | 298,681.31 | 50.00 |
| 4至5年 | 402,780.50 | 402,780.50 | 100.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 24,626,528.12 | 2,869,042.06 | 11.65 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
| 债务人 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 |
| 莆田市荔园园林有限公司 | 36,000.00 | 36,000.00 | 100 | 注 |
| 重庆皇城装饰工程公司 | 36,000.00 | 36,000.00 | 100 | 注 |
| 海沧公用苗木花卉有限公司 | 32,650.00 | 32,650.00 | 100 | 注 |
| 张家港金凤凰温泉渡假管理有限公司 | 17,997.89 | 17,997.89 | 100 | 注 |
| 北大之路生物工程有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100 | 注 |
| 其他客户 | 35,160.55 | 35,160.55 | 100 | 注 |
| 合计 | 167,808.44 | 167,808.44 |
注：均系应收工程款，无法取得债务人确认，预计无法收回，全额计提减值准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额409,256.69元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 厦门路桥建设集团有限公司 | 工程款 | 21,174,493.30 | 1年以内 | 72.74 | 842,909.27 |
| 厦门禹州海景城房地产有限公司 | 工程款 | 3,591,000.00 | 2-3年 | 12.34 | 718,200.00 |
| 厦门华永至合房地产有限公司 | 工程款 | 2,470,613.34 | 2-3年 | 8.49 | 494,122.67 |
| 厦门荣誉国际酒店有限公司 | 工程款 | 445,460.00 | 2-3年 | 1.53 | 89,092.00 |
| 中铁二十二局集团第三工程有限公司 | 工程款 | 259,830.02 | 3-4年 | 0.89 | 129,915.01 |
| 合计 | 27,941,396.66 | 95.99 | 2,274,238.95 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,720,428.73 | 99.81 | 12,284,864.73 | 99.83 |
| 1至2年 | 8,118.46 | 0.07 | 8,118.46 | 0.07 |
| 2至3年 | 12,796.00 | 0.12 | 12,796.00 | 0.10 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 10,741,343.19 | 100.00 | 12,305,779.19 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用本公司本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为10,616,259.10元，占预付款项期末余额合计数的比例为98.84%。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 □不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 □不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 45,928,151.01 | 54.36 | 14,867,605.42 | 32.37 | 31,060,545.59 | 44,867,605.42 | 53.81 | 14,867,605.42 | 33.14 | 30,000,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 36,855,842.41 | 43.62 | 4,124,268.77 | 11.19 | 32,731,573.64 | 36,828,358.77 | 44.17 | 4,145,394.59 | 11.26 | 32,682,964.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,703,208.41 | 2.02 | 845,018.87 | 49.61 | 858,189.54 | 1,685,906.64 | 2.02 | 841,878.87 | 49.94 | 844,027.77 |
| 合计 | 84,487,201.83 | 100.00 | 19,836,893.06 | 23.48 | 64,650,308.77 | 83,381,870.83 | 100.00 | 19,854,878.88 | 23.81 | 63,526,991.95 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 正安县财政局 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 保证金，预计可全额收回 |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 2,131,822.42 | 2,131,822.42 | 100.00 | 押金，预计不可收回 |
| 金坛市城南花木专业合作社 | 6,617,707.00 | 6,617,707.00 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 江苏清禾园林建设有限公司 | 4,327,776.00 | 4,327,776.00 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 江苏古石林园林建设有限公司 | 1,790,300.00 | 1,790,300.00 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 0.00 | 0.00 | 预计可收回 |
| 合计 | 45,928,151.01 | 14,867,605.42 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 |
| 账龄 | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 33,330,239.52 | 1,666,511.97 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 33,330,239.52 | 1,666,511.97 | 5.00 |
| 1至2年 | 709,142.00 | 70,914.20 | 10.00 |
| 2至3年 | 315,297.86 | 63,059.57 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 354,760.00 | 177,380.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 800,000.00 | 800,000.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 1,346,403.03 | 1,346,403.03 | 100.00 |
| 合计 | 36,855,842.41 | 4,124,268.77 | 11.19 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
| 债务人 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 |
| 深圳兴辽实业有限公司 | 565,437.60 | 0.00 | 0.00 | 押金，预计可收回 |
| 沈宝根 | 234,011.77 | 0.00 | 0.00 | 备用金，预计可收回 |
| 上海锦能物业管理有限公司 | 180,334.84 | 180,334.84 | 100.00 | 押金，预计不可收回 |
| 重庆赛英思公司商铺 | 144,000.00 | 144,000.00 | 100.00 | 保证金，预计不可收回 |
| 厦门日欣景观工程有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 保证金，预计不可收回 |
| 李臻峻 | 96,000.00 | 96,000.00 | 100.00 | 备用金，已辞职 |
| 邱侠君 | 81,545.12 | 81,545.12 | 100.00 | 备用金，已辞职 |
| 黄锐江 | 80,206.22 | 80,206.22 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 林金坤 | 23,939.67 | 23,939.67 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 何光毅 | 32,710.44 | 32,710.44 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 厦门金原担保投资有限公司 | 20,976.00 | 20,976.00 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 张婷婷 | 19,360.13 | 19,360.13 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 厦门大学幼儿园 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 深圳市金运物业管理服务有限公司 | 37,684.49 | 0.00 | 0.00 | 押金，预计可收回 |
| 上海祁庆贸易有限公司 | 280.00 | 0.00 | 0.00 | 押金，预计可收回 |
| 李超 | 20,000.00 | 0.00 | 0.00 | 押金，预计可收回 |
| 上海畅仕贸易有限公司 | 150.00 | 0.00 | 0.00 | 押金，预计可收回 |
| 个人社保 | 625.68 | 0.00 | 0.00 | 代扣代缴 |
| 其他 | 55,946.45 | 55,946.45 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 合计 | 1,703,208.41 | 845,018.87 | 49.61 |
注：员工备用金主要系未报账的费用，全额计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额222,014.18元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 240,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 37,118,527.46 | 37,448,588.46 |
| 逾期的预付货款 | 32,640,390.66 | 32,640,390.66 |
| 员工备用金 | 672,303.80 | 378,268.03 |
| 往来款 | 12,913,998.00 | 12,735,783.00 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 0.00 |
| 其他 | 81,436.32 | 178,840.68 |
| 合计 | 84,487,201.83 | 83,381,870.83 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 正安县财政局 | 押金及保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 35.51 | 0.00 |
| 深圳市宏利创贸易有限公司 | 逾期预付货款 | 17,480,390.66 | 1年以内 | 20.69 | 874,019.53 |
| 喀什韩真源投资有限责任公司 | 逾期预付货款 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 8.29 | 350,000.00 |
| 金坛市城南花木专业合作社 | 苗木退货款 | 6,617,707.00 | 2-3年 | 7.83 | 6,617,707.00 |
| 新疆中酒时代酒业有限公司 | 逾期预付货款 | 5,360,000.00 | 1年以内 | 6.34 | 268,000.00 |
| 合计 | / | 66,458,097.66 | / | 78.66 | 8,109,726.53 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 832,327,642.69 | 623,348,609.58 | 208,979,033.11 | 827,190,873.58 | 623,348,609.58 | 203,842,264.00 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 44,918,261.25 | 0.00 | 44,918,261.25 | 46,784,232.15 | 0.00 | 46,784,232.15 |
| 合计 | 877,245,903.94 | 623,348,609.58 | 253,897,294.36 | 873,975,105.73 | 623,348,609.58 | 250,626,496.15 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 623,348,609.58 | 623,348,609.58 | ||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 0.00 | |||||
| 合计 | 623,348,6 | 623,348,6 | ||||
| 09.58 | 09.58 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及预缴纳税金 | 10,864,557.61 | 10,907,801.53 |
| 合计 | 10,864,557.61 | 10,907,801.53 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 |
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 |
| 合计 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 58,246,101.45 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 上河 | 131,839,927.22 | 131,839,927.22 | 81,393,825.77 | 81,393,825.77 | 51% | |||||
| 建筑 | ||||||||||
| 中观建设 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 70% | |||||
| 立成景观 | 130,698,837.85 | 130,698,837.85 | 122,898,837.85 | 122,898,837.85 | 39% | |||||
| 合计 | 277,538,765.07 | 277,538,765.07 | 219,292,663.62 | 219,292,663.62 | / |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资□适用 √不适用
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 8,947,756.50 | 800,335.75 | 9,748,092.25 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 8,947,756.50 | 800,335.75 | 9,748,092.25 | ||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,865,141.72 | 462,786.52 | 4,327,928.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 586,438.12 | 61,859.35 | 648,297.47 | ||
| （1）计提 | 586,438.12 | 61,859.35 | 648,297.47 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 4,451,579.84 | 524,645.87 | 4,976,225.71 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 4,496,176.66 | 275,689.88 | 4,771,866.54 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,082,614.78 | 337,549.23 | 5,420,164.01 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况□适用 √不适用(2). 重要在建工程项目本期变动情况□适用 √不适用(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 765,131.10 | 239,865.48 | 525,265.62 | ||
| 苗木基地租金 | 249,011.30 | 6,207.75 | 242,803.55 | ||
| 合计 | 1,014,142.40 | 246,073.23 | 768,069.17 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 3,675,142.50 | 918,785.62 | 3,675,142.50 | 918,785.62 |
| 合计 | 3,675,142.50 | 918,785.62 | 3,675,142.50 | 918,785.62 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 269,041,072.09 | 250,991,735.38 |
| 资产减值准备 | 865,515,016.76 | 865,123,745.89 |
| 预计负债 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 |
| 合计 | 1,178,048,827.60 | 1,159,608,220.02 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 4,281,411.27 | 4,281,411.27 | |
| 2021年 | 26,485,923.12 | 26,485,923.12 | |
| 2022年 | 220,224,400.99 | 220,224,400.99 | |
| 2023年 | 18,049,336.71 | ||
| 合计 | 269,041,072.09 | 250,991,735.38 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产□适用 √不适用
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 32,198,565.86 | 32,198,565.86 |
| 信用借款 | ||
| 委托借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 132,198,565.86 | 132,198,565.86 |
短期借款分类的说明：
1）本公司全资子公司厦门中毅达在厦门银行海沧支行借款3,2198,565.86元，在2018年1月到期未按时偿还，贷款已逾期，详见本附注十六、7、（8）。2）本公司为厦门中毅达借款保证情况详见本附注十二、5、（4）。
3）委托借款100,000,000.00元系深圳市彼岸大道拾捌号投资合伙企业（有限合伙）委托华夏银行股份有限公司广州分行营业部向本公司发放贷款，并于2017年4月25日签订编号为HZXY-BADD-20170406《上海中毅达股份有限公司与深圳市彼岸大道拾捌号投资合伙企业（有限合伙）之合作协议》，同时本公司将持有的上河建筑51%的股权质押给深圳市彼岸大道拾捌号投资合伙企业（有限合伙），并已于2017年5月9日在工商部门办妥质押手续。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用本公司全资子公司厦门中毅达在厦门银行海沧支行借款3,2198,565.86元，在2018年1月到期未按时偿还，贷款已逾期，详见附注十六、7、（8）。本公司在深圳市彼岸大道拾捌号投资合伙企业（有限合伙）委托贷款1亿元贷款逾期。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 22,760,738.37 | 14,900,834.98 |
| 一至二年 | 6,970,967.95 | 6,970,967.95 |
| 二至三年 | 2,089,081.86 | 2,089,081.86 |
| 三年以上 | 55,316.19 | 55,316.19 |
| 合计 | 31,876,104.37 | 24,016,200.98 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二至三年 | 5,832,337.33 | 5,832,337.33 |
| 合计 | 5,832,337.33 | 5,832,337.33 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,903,747.94 | 3,369,440.17 | 1,264,955.58 | 4,008,232.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 51,307.54 | 274,835.82 | 164,040.86 | 162,102.50 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,955,055.48 | 3,644,275.99 | 1,428,996.44 | 4,170,335.03 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,821,620.26 | 3,049,509.93 | 1,146,236.81 | 3,724,893.38 |
| 二、职工福利费 | ||||
| 三、社会保险费 | 29,318.68 | 129,164.22 | 81,962.77 | 76,520.13 |
| 其中：医疗保险费 | 24,432.40 | 103,058.70 | 62,556.82 | 64,934.28 |
| 工伤保险费 | 2,443.14 | 11,702.47 | 6,634.13 | 7,511.48 |
| 生育保险费 | 2,443.14 | 14,403.05 | 12,771.82 | 4,074.37 |
| 四、住房公积金 | 52,809.00 | 190,766.02 | 36,756.00 | 206,819.02 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,903,747.94 | 3,369,440.17 | 1,264,955.58 | 4,008,232.53 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 48,864.40 | 264,478.53 | 158,389.15 | 154,953.78 |
| 2、失业保险费 | 2,443.14 | 10,357.29 | 5,651.71 | 7,148.72 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 51,307.54 | 274,835.82 | 164,040.86 | 162,102.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 532,875.72 | 0.00 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 586,825.58 | 586,825.58 |
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 169,595.90 | 58,981.14 |
| 城市维护建设税 | 163,405.43 | 163,405.43 |
| 教育附加税 | 67,478.49 | 67,478.49 |
| 地方教育附加税 | 45,398.37 | 45,398.37 |
| 合计 | 1,565,579.49 | 922,089.01 |
其他说明：
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,209,666.73 | 69,666.73 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 10,254,628.28 | 1,924,622.60 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 合计 | 11,464,295.01 | 1,994,289.33 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用40、 应付股利□适用 √不适用
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 58,246,101.45 | 58,246,101.45 |
| 往来款 | 34,000,457.34 | 36,132,670.00 |
| 保证金 | 29,544,145.48 | 29,544,145.48 |
| 关联单位往来款 | 7,175,000.00 | 0.00 |
| 员工个人 | 1,516,792.46 | 474,514.06 |
| 其他 | 10,235.12 | 10,235.12 |
| 合计 | 130,492,731.85 | 124,407,666.11 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吴捷春 | 45,500,405.23 | 上河建筑股权收购款 |
| 陈云兴 | 25,000,000.00 | 借款 |
| 吉安市万源泰投资有限公司 | 7,800,000.00 | 立成景观股权收购款 |
| 黄德利 | 4,945,696.22 | 上河建筑股权收购款 |
| 合计 | 83,246,101.45 | / |
其他说明□适用 √不适用
其他应付款借款情况
| 借款人 | 借款金额 | 借款期限 | 借款利率 |
| 陈云兴 | 25,000,000.00 | 自收到款项之日起3个月 | 6% |
| 合计 | 25,000,000.00 |
注：公司2016年9月向陈云兴借款45,000,000.00元，2017年5月归还20,000,000.00元，剩余25,000,000.00尚未归还。
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,500,000.00 | 1,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的递延收益 | 245,009.50 | 245,009.50 |
| 合计 | 1,745,009.50 | 1,245,009.50 |
其他说明：
无44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 46,500,000.00 | 47,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 46,500,000.00 | 47,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
保证借款情况详见本附注十二、5（4）
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 苗圃迁移补偿款 | 1,090,200.00 | 1,090,200.00 | |||
| 合计 | 1,090,200.00 | 1,090,200.00 | / |
其他说明：
根据漳州台商投资区的建设项目安排，龙海市角美镇人民政府征地拆迁办公室于2018年3月13日出具“关于绿化苗木搬迁的函”，要求公司位于角美镇田里村的面积约72.68亩的绿化苗木基地于2018年4月30日前搬迁完成。根据漳台管【2015】81号文件标准，该地块土地补偿款为每亩15,000元，共计补偿资金为109.02万元。
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 | 未决诉讼详见本附注十四、2、（1）。 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 43,492,738.75 | 43,492,738.75 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
未决诉讼详见本附注十四、2、（1）
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,430,133.00 | 122,504.75 | 3,307,628.25 | ||
| 合计 | 3,430,133.00 | 122,504.75 | 3,307,628.25 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 沈海高速绿化补贴 | 3,430,133.00 | 122,504.75 | 3,307,628.25 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 3,430,133.00 | 122,504.75 | 3,307,628.25 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,071,274,605.00 | 1,071,274,605.00 | |||||
其他说明：
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 119,182,937.96 | 119,182,937.96 | ||
| 其他资本公积 | 263,438,363.85 | 263,438,363.85 | ||
| 合计 | 382,621,301.81 | 382,621,301.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益□适用 √不适用
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积□适用 √不适用
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,418,839,701.35 | -290,281,668.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,418,839,701.35 | -290,281,668.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -18,844,272.38 | 1,173,640.22 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,437,683,973.73 | -289,108,028.73 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 0.00 | 0.00 | 323,227,171.10 | 271,815,943.74 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 323,227,171.10 | 271,815,943.74 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 0.00 | 274,539.99 |
| 教育费附加 | 0.00 | 134,482.18 |
| 资源税 | 0.00 | 10,989.79 |
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 0.00 | 25,762.60 |
| 地方教育费附加 | 0.00 | 89,654.79 |
| 个人所得税 | 0.00 | 9,250.21 |
| 其他 | 0.00 | 32,873.98 |
| 合计 | 0.00 | 577,553.54 |
其他说明：
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 0.00 | 1,050.00 |
| 合计 | 0.00 | 1,050.00 |
其他说明：
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,437,069.86 | 7,291,963.07 |
| 咨询、顾问费 | 2,336,320.40 | 5,477,145.83 |
| 物业租赁、管理费 | 1,168,660.87 | 2,491,161.31 |
| 折旧及摊销 | 888,162.95 | 1,129,859.16 |
| 差旅费 | 310,112.69 | 1,894,660.24 |
| 汽车及保险费 | 43,432.58 | 497,255.27 |
| 其他 | 46,723.28 | 3,184,361.44 |
| 合计 | 7,230,482.63 | 21,966,406.32 |
其他说明：
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,394,119.76 | 2,856,594.23 |
| 利息收入 | -196.99 | -1,918,805.56 |
| 汇兑净损失 | -22,433.49 | 68,712.64 |
| 金融机构手续费 | 3,451.85 | 3,798,261.27 |
| 合计 | 10,374,941.13 | 4,804,762.58 |
其他说明：
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 631,270.87 | 0.00 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 631,270.87 | 0.00 |
其他说明：
67、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | -709,386.86 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 0.00 | -709,386.86 |
其他说明：
68、 投资收益□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | -310,186.63 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -591,983.97 | 0.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -591,983.97 | -310,186.63 |
其他说明：
69、 资产处置收益□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 沈海高速绿化补贴 | 122,504.75 | 0.00 |
| 合计 | 122,504.75 | 0.00 |
其他说明：
√适用 □不适用上期政府补助在“营业外收入”列报
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 0.00 | 213,900.00 | 0.00 |
| 0.00 | 7,760.27 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 | 221,660.27 | 0.00 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 违约赔偿支出 | 53,157.35 | 0.00 | 53,157.35 |
| 滞纳金、罚款其他 | 84,941.18 | 3,413.82 | 84,941.18 |
| 合计 | 138,098.53 | 3,413.82 | 138,098.53 |
其他说明：
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
□适用 √不适用
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -18,844,272.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,711,068.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 40,916.20 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,670,151.90 |
| 所得税费用 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 196.99 | 28,435.06 |
| 收到工程保证金 | 0.00 | 49,381,993.23 |
| 收到的往来款、代垫款 | 411,764.50 | 181,481,154.48 |
| 政府补助 | 213,900.00 | |
| 苗木搬迁补偿款 | 1,090,200.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,502,161.49 | 231,105,482.77 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司费用支付的现金 | 550,036.71 | 43,917,214.6 |
| 支付保证金 | 0.00 | 54,556,475.19 |
| 暂付往来款 | 230,734.00 | 175,850,431.37 |
| 银行手续费 | 3,451.85 | 0.00 |
| 营业外支出 | 138,098.53 | 3,413.82 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 0.00 |
| 受限资金 | 5,562,376.20 | 0.00 |
| 合计 | 7,545,242.88 | 274,327,534.98 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回股票投资 | 5,743,035.97 | 0.00 |
| 合计 | 5,743,035.97 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华夏银行贷款 | 0.00 | 100,000,000.00 |
| 抚州微贷网络小额贷款有限公司借款 | 1,413,839.98 | 0.00 |
| 合计 | 1,413,839.98 | 100,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -18,844,272.38 | 12,406,030.15 |
| 加：资产减值准备 | 631,270.87 | 0.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 648,297.47 | 6,987,442.04 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 246,073.23 | 2,240,352.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 469,358.22 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,371,686.27 | 4,804,762.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 591,983.97 | 310,186.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,270,798.21 | 0.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -7,836,484.79 | 29,718,981.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,435,134.41 | 19,386,886.55 |
| 其他 | -5,562,376.20 | -223,765,072.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,589,485.36 | -147,441,072.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,265.13 | 77,290,766.02 |
| 减：现金的期初余额 | 499,395.11 | 81,491,125.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -498,129.98 | -4,200,359.68 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,265.13 | 499,395.11 |
| 其中：库存现金 | 1,265.13 | 1,265.13 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 0.00 | 498,129.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款 |
| 项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,265.13 | 499,395.11 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 9,014,072.62 | 3,451,696.42 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,014,072.62 | 因文盛案诉讼以及银行借款逾期未归还，公司全部资金账户被冻结。 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 4,798,139.99 | 固定资产（车辆）抵押 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 13,812,212.61 | / |
其他说明：
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,229,278.35 | 6.6166 | 8,133,643.13 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门中毅达 | 厦门市 | 厦门市 | 园林绿化 | 100.00 | 捐赠 | |
| 新疆中毅达 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 工程施工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳中毅达 | 深圳市 | 深圳市 | 电子产品开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 三级子公司 | ||||||
| 鹰潭中毅达 | 鹰潭市 | 鹰潭市 | 园林绿化 | 100.00 | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 大申集团有限公司 | 24.84% | ||||
本企业的母公司情况的说明本公司第一大股东大申集团有限公司（持股266,097,490股，持股比例为24.84%）提名候庆路先生、郭学东先生、王毅先生、孔令勇先生、燕晶晶先生、房永亮先生等6名非独立董事和郑明先生、程小兰女士、任一先生、黄皓辉等4名独立董事，经2018年6月28日本公司2018年第四次临时股东大会审议通过，至此，大申集团有限公司恢复了对本公司的控制权。本企业最终控制方是大申集团有限公司其他说明：
2、 本企业的子公司情况√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 西藏一乙资产管理有限公司 | 其他 |
| 福建上河建筑工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 厦门中毅达 | 22,198,565.86 | 2017/1/24 | 2018/1/23 | 否 |
| 厦门中毅达 | 10,000,000.00 | 2017/1/23 | 2018/1/24 | 否 |
| 新疆中毅达 | 48,000,000.00 | 2017/8/31 | 2020/8/30 | 否 |
| 合计 | 80,198,565.86 | 2017/1/24 | 2018/1/23 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 78.89 | 116.86 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 西藏一乙资产管理有限公司 | 1,175,000.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 福建上河建筑工程有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用（1）文盛案1）案件背景2000年3月，中国银行上海市分行分别以上海太平洋机械进出口公司（以下简称“太平洋机械”）、上海机械进出口(集团)有限公司（以下简称“上海机械集团”）、中国纺织机械股份有限公司（2014年完成重大资产重组后更名为“上海中毅达股份有限公司”以下简称“中纺机”）为第一、第二、第三被告，向上海市第二中级人民法院（以上简称“二中院”）提起诉讼，诉请太平洋机械归还贷款3,400万元，上海机械集团、中纺机对此借款承担连带担保责任。2004年4月，中国银行上海市分行与中纺机就“(2001)沪二中执字第156、157、158号”三案通过法院达成了执行和解协议，同意中纺机承担50%的责任（即1,462.9741万元）。截至2005年1月26日，中纺机已全额支付了上述款项，但存在逾期支付的事实，且未取得法院确认的中纺机已全部履行执行和解协议的书面文件。后中国银行上海市分行将该笔涉案债权转让给了中国信达资产管理股份有限公司（以下简称“信达公司”）。上海文盛资产管理股份有限公司（以下简称“文盛公司”）于2007年4月从信达公司受让获得该笔涉案债权后，主张中纺机未按和解协议约定的时间履行付款义务，向二中院申请恢复执行，要求中纺机承担全部担保责任。在此期间，中纺机通过政府层面对此案予以协调搁置。直至中纺机改制完成后，文盛公司于2016年6月突然通过司法途径向公司追索该笔历史遗留债务，申请执行金额43,492,738.75元。根据二中院于2016年11月作出的(2001)沪二中执字第156、158号裁定，文盛公司成为该案件的申请执行人。因该案申请执行人为文盛公司，故该案简称“文盛案”。2）期间措施公司向二中院提出了执行异议申请，二中院于2017年7月作出（2017）沪02执异61号、62号执行裁定书，以本公司应依法向上海市高级人民法院（以下简称“高院”）申请复议为由驳回了本公司的异议请求。后本公司又向高院提出了执行异议申请，高院于2017年8月作出（2017）沪执复14、15号执行裁定书，以同样理由驳回了本公司的异议请求。本公司向高院申请复议后，高院于2017年9月作出(2017)沪执复19号、20号执行裁定书，驳回了本公司的复议申请。3）案件现状2017年10月，本公司管理层正积极组织应对之时，突然于月末收到二中院执行决定书［(2017)沪02执恢62号、63号］，将本公司纳入法院失信被执行人名单，同时限制公司法定代表人党悦栋高消费行为。本公司已于2017年11月初对此重大事项进行了公告。目前，本公司已向最高人民法院申诉，目前等待法院的开庭通知。本着谨慎性原则，本公司按文盛案申请人申请执行金额预计负债4,349.27万元。如果本公司被强制执行，被执行金额连同本公司原已履约代偿金额1,462.9741万元，本公司将通过法律手段向上海太平洋机械进出口公司追偿，因能否收回具有不确定性，本着谨慎性原则，未预计资产。（2）劳动仲裁案件因本公司资金链断裂，引发员工辞职潮，离职员工对公司提起劳动仲裁案件较多，可能承担的员工辞职补偿金无法预计。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用
（1）、文盛案对本公司的影响
如本附注“十四、2、（1）”所述，因文盛案原因，本公司于2017年10月末被法院纳入失信被执行人名单后，给本公司生产经营、项目施工、财务融资、客户关系、队伍建设等造成全面的潜在或现实不利影响，公司金融机构增贷和续贷完全受阻，既有融资面临提前收贷，在建工程项目资金短缺，客户关系岌岌可危，日常刚性支出难以为继，自2017年11月开始纳入本公司合并财务报表范围的成员企业陆续出现资金链断裂、无钱支付员工工资、员工辞职潮爆发等情况，经营业务处于瘫痪状态。
（2）、本公司第一大股东持有本公司股份被冻结及本公司暂无实际控制人情况
本公司第一大股东大申集团有限公司收到广东省深圳市福田区人民法院签发的《受理案件通知书》案号为（2017粤0304民初42345号），大申集团有限公司所持有的限售流通股股票2.66097490亿股被司法冻结，占公司总股本的24.84%，冻结期限为3年，自2017年7月14日起至2020年7月13日止。本公司其他股东持股比较分散，暂无实际控制人；本公司聘请了万联证券股份有限公司为公司财务顾问及聘请国浩律师（上海）事务所为公司法律顾问就本公司实际控制人变更事项进行了核查，经核查，财务顾问无法对本公司目前是否存在实际控制人发表明确意见。
（3）、本公司与正安县人民政府签订《正安县基础设施PPP模式建设合作框架协议书》能否正常履行具有不确定性
本公司与正安县人民政府于2017年4月27日签订《正安县基础设施PPP模式建设合作框架协议书》，根据协议书约定，公司在2017年7月7日将3,000万元履约保证金打入正安县财政局财政273账户内；截止2018年6月30日，对正安县财政局的应收履约保证金函证尚未收回，该协议能否正常履行具有不确定性。
（4）、本公司与农广高科签订《绿化苗木采购合同》能否履行具有不确定性
因“观山湖区西部现代产业园区建设PPP项目”工程的苗木需求，本公司于2017年7月3日与江西省农广高科农业发展有限公司（以下简称“农广高科”）签订《绿化苗木采购合同》，苗木供货期限从2017年7月7日至2018年7月6日，合同总金额31,249.98万元，合同签订付至供货额的30%，验收交接完毕付至供货额的100%。2017年7月28日本公司向农广高科开具合计1,000万元的电子商业承兑汇票，期限1年，2018年7月底到期，因本公司拟放弃观山湖项目，该合同是否能履行具有不确定性。
（5）、厦门中毅达未按苗圃土地租赁合同约定期限支付租金，存在承担违约责任风险
厦门中毅达苗木资产占用的土地均为租赁取得，其中位于漳浦县赤岭乡大宅村等地的租赁土地已到期，双方暂未重新签订土地租赁协议，将会尽快完善土地租赁事项，确保不影响苗木资产在原地继续正常生长。根据厦门中毅达签订的90份苗圃土地租赁合同统计，应付年租金528.83万元，因受如本附注“十四、2、（1）”所述文盛案影响，本公司资金链断裂，不能按合同约定期限支付租金，面临违约赔偿风险，因具有较大的不确定性，故未预计负债；因资金问题违约风险较高，本着谨慎性原则，对业务相关的应收押金或保证金按账龄分析计提坏账准备。
（6）、公司立案调查事项
本公司于2018年3月23日收到中国证券监督管理委员会编号为沪调查2018-1-008号的《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
（7）、公司关键岗位人员离职及拖欠员工工资情况
包括公司董事长、副总经理、总经理助理、财务总监、财务经理、财务人员在内的众多关键岗位人员在2018年初相继离职，出现员工离职潮。截止2018年6月30日，拖欠员工薪酬金额3,834,147.73元至今尚未支付。
（8）、为子公司担保逾期事项
本公司为子公司厦门中毅达在厦门银行海沧支行2笔流动资金借款提供保证担保，该借款分别于2018年1月24日、2018年1月25日到期，逾期金额32,114,092.11元。厦门银行海沧支行已提起诉讼。
（9）、本公司账户冻结事项
由于诉讼事项及本公司子公司在银行贷款逾期，本公司及其子公司在银行开户的所有账户均被冻结。
（10）、新疆中毅达1亿元商票退回情况
本公司向全资子公司新疆中毅达开具票面价值1亿元的纸质商业承兑汇票，未填出票日期，票号：
0010006120123146，新疆中毅达将该票据质押给新疆喀什农村商业银行用于借款4,800万元，该银行未将质押相关合同返给新疆中毅达。除上述事项外，截止2018年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额409,256.69元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 33,192,368.01 | 14.02 | 2,131,822.42 | 6.42 | 31,060,545.59 | 32,131,822.42 | 13.63 | 2,131,822.42 | 6.63 | 30,000,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 202,342,540.90 | 85.46 | 202,342,540.90 | 202,428,840.90 | 85.86 | 202,428,840.90 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,222,343.82 | 0.52 | 364,779.96 | 29.84 | 857,563.86 | 1,205,042.05 | 0.51 | 361,639.96 | 29.84 | 843,402.09 |
| 合计 | 236,757,252.73 | / | 2,496,602.38 | / | 234,260,650.35 | 235,765,705.37 | / | 2,493,462.38 | / | 233,272,242.99 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 正安县财政局 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 保证金，预计可收回 |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 2,131,822.42 | 2,131,822.42 | 100.00 | 押金，预计不可收回 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 0.00 | 0.00 | 预计可收回 |
| 合计 | 33,192,368.01 | 2,131,822.42 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 无风险组合（合并范围关联方） | 202,342,540.90 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 202,342,540.90 | 0.00 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额243,140.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 240,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 202,342,540.90 | 202,428,840.90 |
| 押金及保证金 | 32,935,709.35 | 33,155,559.35 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 0.00 |
| 备用金 | 418,456.89 | 181,305.12 |
| 合计 | 236,757,252.73 | 235,765,705.37 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 厦门中毅达环境艺术工程有限公司 | 子公司往来款 | 201,862,540.90 | 1-3年 | 85.26 | 0.00 |
| 正安县财政局 | 押金及保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 12.67 | 0.00 |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 押金及保证金 | 2,131,822.42 | 1年以内 | 0.90 | 2,131,822.42 |
| 法院强制划出资金 | 1,060,545.59 | 1年以内 | 0.45 | 0.00 | |
| 深圳兴辽实业有限公司 | 押金及保证金 | 565,437.60 | 2-3年 | 0.24 | 0.00 |
| 合计 | / | 235,620,346.51 | / | 99.52 | 2,131,822.4 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 902,110,448.10 | 829,001,270.71 | 73,109,177.39 | 902,110,448.10 | 829,001,270.71 | 73,109,177.39 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 902,110,448.10 | 829,001,270.71 | 73,109,177.39 | 902,110,448.10 | 829,001,270.71 | 73,109,177.39 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 厦门中毅达园林艺术有限公司 | 833,110,448.10 | 833,110,448.10 | 824,873,084.64 | |||
| 新疆中毅达源投资发展有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | 3,817,663.85 | |||
| 深圳前海中毅达科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 310,522.22 | |||
| 合计 | 902,110,448.10 | 902,110,448.10 | 829,001,270.71 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | -310,186.63 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 |
| 金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -591,983.97 | 0.00 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -591,983.97 | -310,186.63 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 122,504.75 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 | -591,983.97 |
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,098.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | -607,577.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -73.51 | -0.0176 | -0.0176 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -70.31 | -0.0170 | -0.0170 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
董事长：郭学东董事会批准报送日期：2018年8月27日
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