2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2003年12月24日成立，
2010年12月3日由有限公司整体变更为股份有限公司，注册资本8700万元，统一社会信用代码：913502007516215965。
根据公司2012年年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员会2016年6月17日签发证监许可[2016]1306号《关于核准厦门吉宏包装科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2016年6月30日向社会首次公开发行人民币普通股（A股）2900万股，每股发行价格6.37元，并于2016年7月12日在深圳证券交易所上市交易。本次发行上市后，公司的注册资本增加至人民币11600万元。
法定代表人：庄浩；注册地址：厦门市海沧区东孚工业区二期浦头路9号；公司主营业务：彩色包装纸盒、彩色包装箱、环保纸袋及塑料软包装制品的生产和
销售，互联网；
经营范围包括：专业化设计服务；其他未列明专业技术服务业（不含需 经许 可审 批的事项）；包装装潢及其他印刷；本册印制；广告的设计、制作、代理、发布；塑料薄膜制造；其他塑料制品制造；其他未列明制造业（不含须经许可审批的项目）；其他未列明批发业（不含需经许可审批的经营项目）；其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目）；印刷专用设备制造；其他专用设备制 造（不含需经许可审批的项目）；其他未列明专业设备修理（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
营业期限：长期。公司实际控制人庄浩。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹
资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股 东大会 、董事会决议事项，主持企 业的生产经营管理工作。
公司设有股东大会、董事会、监事会；董事会下设提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委 员会；管理层包括总经理及下设的财务部、证券部、行政综合部、内部审计部、人力资源部、生产部、供应链管理部、质量管理部、研发设计部、市场营销部、客户服务部、设备工程部。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二、 合并财务报表范围本公司合并财务报表范围包括：呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司（以下简称呼市
吉宏）、厦门市正奇信息技术有 限公司 （以下简称厦门正奇）、 廊坊市 吉宏包装有限公司（以下简称廊坊吉宏）、 吉宏 （香港）包装有限公司（以下简称香港吉宏）、孝感市吉宏包装有限公司（以下 简 称孝感 吉宏）、滦县 吉宏包 装有限 公司（以下简称滦县吉宏）、厦门吉宏环保纸袋有限公司（以下简称吉宏纸袋）、厦门市吉客印电子商务有限公司（以下 简称厦 门吉客印）、西安吉客印电子商务有限公司（以下简称西安吉客印）、西安金印客电子商务有限公司（以下简称西安金印客）、香港吉客印电子商务有限公司（以下简称香港 吉客印）、香港金印客电子商务有限公司（以下 简称香 港金印客）、郑州吉客印电子商务有限公司（以下简称郑州吉客印）、西安丹骏电子商务有限公司（以下简称西安丹骏）；本年新增子公司：思塔克纸业（上海）有限公司（以下简称思塔克）、北京龙域之星科技有限公司（以下简称北京龙域）、霍尔果斯金域网络科技有限公司（以下简称霍尔果斯金域）、霍尔果斯维斯塔科技有限公司（以下简称霍尔果斯维斯塔）、北京金域互动科技有限 公司（以下简称北京金域）；包括以下分公司厦门吉宏包装科技股份有限公司廊坊分公司（以下简称廊坊分公司）、厦门吉宏包装科技股份有限公司济南分公司（以下简称济南分公司）、厦门吉宏包装科技股份有限公司黄冈分公司（以下简称黄冈分公司）；本年 新设分公司：西安吉客印电子商务有限公司 深圳分公司（以下简称吉 客印深圳分公司）、西安金印客电子商务有限公司深圳分公司（以下简称金印客深圳分公司）。
本期发生的企业合并详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础（1） 编制基础
本公司财务报表以持续经营为 基础 ，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2） 持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企 业会 计准则 的要求 ，真实、完整地反映了本公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。3. 营业周期本公司营业周期为12个月，以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司 采用的 会计 政策 或会计 期间不 一致 的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比 较报表 中调整 所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等 ，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经
营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算（1） 外币交易本公司外币交易按交易发生日 的即 期汇率 将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日，外币货币性项目采用资 产负债 表日的即 期汇率 折算为 人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇 率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得 该金 融资产 的目的 是为了在 短期 内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工 具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工 具的混合工具，除非嵌入衍 生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分 拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进 行单独 计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间 所取得的利息或现金股利，确认为投资 收益；处置时 ，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
应收款项，是指在 活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后 续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供 出售 的非衍 生金融 资产 ，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他 综合收益 。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投 资相关 的现金股利，作为投资收益计入当期损益 。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所 有的风 险和报 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资 产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原价计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原价计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体 金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同 条款作 出实质性 修改的 ，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和 金融负债的公允价值，不存 在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层 次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项坏账准备本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大
应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合
按账龄分析法计提坏账准备1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 5 51-2年 10 102-3年 20 203-4年 40 404-5年 60 605年以上 100 100
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12. 存货本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权
平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售 的材 料等直 接用于 出售 的商 品存货 ，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值 按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与 被 投资单 位之间 发生重要 交易、或向被投资 单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制 方合并 报表中净 资产的 账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
交易的，在合并日，根据 合并后 享有被 合并方净 资产在 最终控 制方合并 财务报 表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资 成本与达 到合并 前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法 。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会 计处理 。不属于一揽交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权 益性证 券取得 的长期股 权投资 ，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合 公司的 实际情况 披露确 定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合 营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资 单位所 有者权 益的 变动 相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按 照持股 比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的 部分按 相应比例 转入当 期投资损益。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 固定资产本公司固定资产是指同时 具有 以下 特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17
2 机器设备 10 5 9.503 交通运输工具 5 5 19.004 电子及其他设备 5 5 19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16. 借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已 经发生 、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购 建或生 产活动 已经开始时，开始资本化；当购建 或生产 符合资本 化条件 的资产 达到预定 可使用 或可销 售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、客户关系等，按取得时
的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实 际支付 的价款 和相关的 其他支 出作为实际成本；投资者投入的无形资产 ，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被 购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
无形资产由于无法预见其为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
18. 长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用本公司的长期待摊费用包括厂房改造工程等费用。该等费用在受益期内平均摊销，
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经 费等等 ，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自动裁减产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按折现后计入当期损益。
其他长期福利主指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21. 预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
22. 股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服 务或达 到规定业 绩条件 才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益 工具数量 的最佳 估计为 基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工 具为基 础确 定的 负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负 债；如需 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情 况的最佳估计为基础，按照本公司 承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
23. 收入确认原则和计量方法本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。收入确认政策如下：
（1）销售商品收入确认原则:包装印刷业务：采取自取货形式的，提货并取得收款凭证时间即为确认收入实现；采用发货到对方指定地点方式的，以公司将商品发至对方单位指定地点并验收，取得收款凭证作为确认收入实现；跨境电 商业务：客户下订单后由公司委托物流公司将商品配送交付予客户且客户签收时确认收入；移动互联网：本公司在与客户订立合同后，合同约定本公司在一定时期内为客户在移动互联网广告推广平台提供广告服务。公司按系统记录数据进行确认收入和应 收账款 ，公司商务人员根据内部数据系统的有效记录与客户方提供的数据进行核对，确认无误后，公司财务部根据合同、客户有效对账单、内部数 据系统的有效记录以及相关审批流程单开具发票并记录确认收入。
（2）提供劳务收入确认原则:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司现金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费 时间和 方法计 算确定。
24. 政府补助本公司的政府补助包括技改、购置补贴等项目。其中，与资产相关的政府补助，是
指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能 够符合财 政扶持 政策规 定的相关 条件且 预计能 够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失 的期间计 入当期 损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27. 持有待售(1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确 定的购买承诺，预计出 售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3) 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后确认的资产减值损失金
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待 售类别 前的账 面价值，按照假定 不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
28. 其他重要的会计政策和会计估计编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和 假设 ，这些估计和假设会对会计政
策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
29. 重要会计政策和会计估计变更（1） 重要会计政策变更根据财 政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
〔2018〕15号）文件，新发布的一般企业财务报表格式适用于2018年6月30日及之后的财务报表，并对可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整 。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本次会计政策变更，仅对财务报表项目列 示产生 影 响，对本公司2017年末资产总额、负债总额和净资产以及2017年度净利润未产生影响。
（2） 重要会计估计变更无。
五、 税项1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税
销售收入及应税劳务 17%、16%、5%、6%城建税
应纳流转税税额 5%、7%教育费附加
应纳流转税税额 5%企业所得税
应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
厦门吉宏包装科技股份有限公司 15%呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司（简称呼市吉宏） 15%厦门市正奇信息技术有限公司（简称厦门正奇） 20%廊坊市吉宏包装有限公司（简称廊坊市吉宏） 25%孝感市吉宏包装有限公司（简称孝感吉宏） 25%滦县吉宏包装有限公司（简称滦县吉宏） 25%厦门吉宏环保纸袋有限公司（简称吉宏纸袋） 25%吉宏（香港）包装有限公司（简称香港吉宏） 16.5%厦门市吉客印电子商务有限公司（简称厦门吉客印） 25%西安吉客印电子商务有限公司（简称西安吉客印） 15%香港吉客印电子商务有限公司（简称香港吉客印） 16.5%西安金印客电子商务有限公司（简称西安金印客） 15%香港金印客电子商务有限公司（简称香港金印客） 16.5%郑州吉客印电子商务有限公司（简称郑州吉客印） 25%西安丹骏电子商务有限公司（简称西安丹骏） 25%思塔克纸业（上海）有限公司（简称思塔克） 25%北京龙域之星科技有限公司（简称北京龙域） 25%霍尔果斯金域网络科技有限公司（简称霍尔果斯金域） 25%霍尔果斯维斯塔科技有限公司（简称霍尔果斯维斯塔） 25%北京金域互动科技有限公司（简称北京金域） 25%
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 税收优惠本公司2011年11月8日被厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家
税务局、福建 省厦门市地方税务局认定为高新技术企业，并取得了编号为GF201135100131的《高新技术企业证书》，有效期为三年。2014年高新技术企业到期复审，本公司继续被认定为高新技术企业，2014年6月27日取得编号为GF201435100077《高新技术企业证书》，有效期3年，本公司2014年度至2016年度享受15%的企业所得税优惠税率。2016年高新技术企业到期复审，本公司继续被认定为高新技术企业，2017年10月10日取得编号为GR201735100011的《高新技术企业证书》，有效期为三年，本公司2017年度至2019年度享受15%的企业所得税优惠税率。
2013年3月7日，呼市吉宏收到内蒙古自治区发展和改革委员会下发的《内蒙古自治区发展和改革委员会关于确认呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司为国家鼓励类产业企业的复函》（内发改西开函[2013]118号），认定呼市吉宏符合财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年12号）的相关规定，执行15%企业所得税税率。2013年3月27日，取得内蒙古自治区土默特左旗国家税务局核发的《西部大开发企业所得税优惠政策审核确认表》，从2012年开始享受15%税率的企业所得税优惠政策。
2011年7月27日财政部、海关总署、国家税务总局发布《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（ 财税【2011】58号），通知规定：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。西安吉客印、西安金印客符合设在西部鼓励类产业已向当地税务局申请享受西部大开发的税收优惠，2017年度完成 相关的 税收优 惠备 案手续 企业 所得税 执行15%的税率。本期延续该税率至年度备案。
霍尔果斯金域、霍尔果斯维斯塔设立在霍尔果斯特殊经济开发区，根据财政部、国家税务总局《关于 新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果 斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围 内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年 内免征企业所得税。霍尔果斯金域已取得企业所得税优惠备案表，2017年1月1日至2020年12月31日免缴所得税，免
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
缴所得税。霍尔果 斯维斯塔目前享受新 办企业定期免征企业所得税优惠政 策，企业所得税优惠备案手续待办理。
六、 合并财务报表主要项目注释1. 货币资金项目 2018年6月30日 2017年12月31日
现金 237,209.02
189,964.55
银行存款 143,049,152.54
120,431,411.59
其他货币资金 17,801,711.08
30,130,081.93
合计 161,088,072.64
150,751,458.07
其中：存放在境外的款项总额
12,473,806.20
15,743,987.37
2. 应收票据及应收账款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
应收票据 2,159,547.59
8,297,421.48
应收账款 304,887,749.39
196,142,571.83
合计 307,047,296.98
204,439,993.31
（1） 应收票据1) 应收票据种类
项目 2018年6月30日 2017年12月31日银行承兑汇票 2,159,547.59
8,297,421.48
商业承兑汇票
合计 2,159,547.59
8,297,421.48
2) 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目 2018年6月30日终止确认
金额
2018年6月30日未终止确
认金额银行承兑汇票 15,255,545.48
商业承兑汇票
合计 15,255,545.48
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 应收账款分类
类别
2018年6月30日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
321,466,442.26
100.00
16,578,692.87
5.16
304,887,749.39
账龄组合
321,466,442.26
100.00
16,578,692.87
5.16
304,887,749.39
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计
321,466,442.26
100.00
16,578,692.87
5.16
304,887,749.39
（续）
类别
2017年12月31日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
206,880,760.47
100.00
10,738,188.64
5.19
196,142,571.83
账龄组合206,880,760.47
100.00
10,738,188.64
5.19
196,142,571.83
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计
206,880,760.47
100.00
10,738,188.64
5.19
196,142,571.83
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄
2018年6月30日应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内
313,520,400.15
15,676,020.04
1-2年
7,390,232.33
739,023.23
2-3年
409,633.32
81,926.66
3-4年 29,914.70
11,965.88
4-5年 116,261.76
69,757.06
5年以上 0.00
0.00
合计 321,466,442.26
16,578,692.87
2） 本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,840,504.23元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
3） 按欠款方归集的2018年6月30日前五名的应收账款情况
单位名称 2018年6月30日
账龄
占应收账款
2018年6月
30日合计
数的比例
(%)
坏账准备
2018年6月
30日
内蒙古伊利实业集团股份有限
公司（含其子公司）
87,298,340.62
1年以内
27.16
4,364,917.09
森鸿国际物流（深圳）有限 公
司
24,001,235.78
1年以内
7.47
1,200,061.79
恒安国际集团有限公司（含其
子公司）
17,508,913.68
注 5.45
879,248.21
北京奇龙互动科技有限公司 12,039,369.22
1年以内
3.75
601,968.46
台湾壹加壹物流公司 10,566,789.66
1年以内
3.29
528,339.48
合计 151,414,648.96
47.12
7,574,535.03
注：1年以内金额17,433,552.45元，1-2年金额75,016.67元，2-3年金额344.56元。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 预付款项（1） 预付款项账龄项目
2018年6月30日 2017年12月31日金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 30,937,890.66
90.40
36,445,373.85
98.78
1－2年 3,194,852.70
9.33
393,997.30
1.07
2－3年 40,204.52
0.12
4,011.83
0.01
3年以上 50,000.03
0.15
50,179.35
0.14
合计 34,222,947.91
100.00
36,893,562.33
100.00
（2） 按预付对象归集的2018年6月30日前五名的预付款情况
单位名称
2018年6月30
日
账龄
占预付款项2018年6月30日合计
数的比例(%)香港锦荣贸易有限公司 8,006,485.31
1年以内 23.40
佛山市永利华盈商业发展有限公司 5,000,000.00
1年以内 14.61
北京上方传媒科技股份有限公司 4,388,593.00
1年以内 12.82
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 1,884,507.92
注 5.51
内蒙古荣信纸业有限公司 1,491,502.19
1年以内 4.36
合计 20,771,088.42
60.70
注：1年以内金额1,855,985.77元，1-2年金额28,522.15元。4. 其他应收款
项目 2018年6月30日 2017年12月31日应收利息
应收股利9,069,495.33
其他应收款
46,119,826.37
8,595,794.47
合计
55,189,321.70
8,595,794.47
（1）应收股利项目 2018年6月30日 2017年12月31日
北京金印联国际供应链管理股份有限公司
9,069,495.33
合计
9,069,495.33
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）其他应收款
1) 其他应收款分类
类别
2018年6月30日账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额
计提比
例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款
29,000,000.00
59.98
29,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
18,505,218.23
38.28
2,225,391.86
12.03
16,279,826.37
账龄组合
18,505,218.23
38.28
2,225,391.86
12.03
16,279,826.37
单项金额不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
840,000.00
1.74
840,000.00
合计
48,345,218.23
100.00
2,225,391.86
4.60
46,119,826.37
（续）
类别
2017年12月31日账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额
计提比
例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
10,129,072.30
100.00
1,533,277.83
15.14
8,595,794.47
账龄组合
10,129,072.30
100.00
1,533,277.83
15.14
8,595,794.47
单项金额不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合计10,129,072.30
100.00
1,533,277.83
15.14
8,595,794.47
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款单位名称
2018年6月30日其他应收款 坏账准备
计提比例
（%）
计提理由骆伟民 29,000,000.00
应收股权转让款期后收回合计 29,000,000.00
— —3） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄
2018年6月30日其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 13,617,207.71
680,860.39
1-2年 354,814.31
35,481.43
2-3年 3,470,064.21
694,012.84
3-4年 380,158.00
152,063.20
4-5年 50,000.00
30,000.00
5年以上 632,974.00
632,974.00
合计 18,505,218.23
2,225,391.86
4） 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况本期计提坏账准备金额692,114.03元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。5）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款6,736,339.49
股权转让款29,000,000.00
保证金及押金
9,043,209.19
6,808,161.80
代收代交的保险
81,600.84
67,992.97
代垫农民工工资及缴纳的农民工保证金
326.50
2,613,307.39
其他3,483,742.21
639,610.14
合计
48,345,218.23
10,129,072.30
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6）按欠款方归集的2018年6月30日前五名的其他应收款情况：
单位名称 款项性质
2018年6月
30日
账龄
占其他应
收款2018年6月30
日合计数
的比例
（%）
坏账准备
2018年6月30日
骆伟民 股权转让款 29,000,000.00
1年以内
59.99
钱素娟 往来款 7,432,469.60
1年以内
15.37
371,623.48
深圳鼎付信息技术有限
公司
保证金 1,816,382.69
1年以内
3.76
90,819.13
湖北冷源冷链有限公司
押金、保证金 1,492,800.00
1-2年
3.09
149,280.00
远东国际租赁有限公司
押金、保证金 1,460,000.00
1-2年 3.02
146,000.00
合计 41,201,652.29
85.23
757,722.61
5. 存货
（1） 存货分类
项目 2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 跌价准备
账面价值 账面余额 跌价准备
账面价值原材料 80,225,478.87
80,225,478.87
108,339,703.74
108,339,703.74
在产品 8,614,737.35
8,614,737.35
12,235,960.06
12,235,960.06
库存商品 57,300,605.34
124,810.17
57,175,795.17
32,476,861.08
238,012.73
32,238,848.35
周转材料 591,383.39
591,383.39
693,035.02
693,035.02
委托加工
物资
239,017.45
239,017.45
573,495.97
573,495.97
发出商品 14,976,260.64
14,976,260.64
18,251,857.93
18,251,857.93
合计 161,947,483.04
124,810.17
161,822,672.87
172,570,913.80
238,012.73
172,332,901.07
（2） 存货跌价准备
项目2017年12月
31日
本年增加 本年减少2018年6
月30日计提 其他 转回或转销 其他转出
原材料
在产品
库存商品 238,012.73
-113,202.56
124,810.17
周转材料
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目2017年12月
31日
本年增加 本年减少2018年6
月30日计提 其他 转回或转销 其他转出
委托加工物资
发出商品
合计 238,012.73
-113,202.56
124,810.17
（3） 存货跌价准备计提项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
原材料期末已无使用价值 原材料已领用生产的产成品已销售
在产品期末可变现净值 在产品已领用生产的产成品已销售
库存商品
期末可变现净值 库存商品已销售6. 其他流动资产项目 2018年6月30日 2017年12月31日
待抵扣税金 24,758,945.41
11,100,419.88
预缴企业所得税 616,189.10
58,045.41
车辆保险 21,532.68
39,090.92
房租 354,714.39
1,042,234.78
银行结构性存款
80,000,000.00
待摊广告费 599,553.26
16,024,521.75
其他 540,414.73
517,548.52
合计 26,891,349.57
108,781,861.26
7. 可供出售金融资产（1） 可供出售金融资产情况
项目 2018年6月30日 2017年12月31日账面
余额
减值
准备
账面
价值
账面余额
减值准备
账面价值可供出售债务工具
可供出售权益工具
21,213,750.00
21,213,750.00
按公允价值计量的
按成本计量的
21,213,750.00
21,213,750.00
合计
21,213,750.00
21,213,750.00
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示
（2）2018年6月30日按成本计量的可供出售金融资产
被投资单位
账面余额 减值准备 在被投
资单位持股比
例(%)
本年现金红利
2017年12月31
日
本期增加
本期减少
2018年6月
30日
2017年12
月31日
本期增加
本期减少
2018年6月
30日
本年现金红利
易点天下网络科技股份有限公司
21,213,750.00
21,213,750.00
合计21,213,750.00
21,213,750.00
8. 长期股权投资
被投资单位
2017年12月
31日
本期增减变动
2018年6月
30日
减值准
备2018年6月
30日
追加投资
减少投资
权益法下确认
的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利
润
计提减值准备
其
他一、合营企业
二、联营企业
北京金印联国际供应链管理股份有限
公司
44,600,431.00
25,840,000.00
1,874,069.86
-9,069,495.33
11,565,005.53
陕西永鑫纸业包装
有限公司
11,942,772.14
-345,555.62
11,597,216.52
合计 56,543,203.14
25,840,000.00
1,528,514.24
-9,069,495.33
23,162,222.05
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 固定资产项目 2018年6月30日 2017年12月31日
固定资产 311,788,889.08
327,469,322.25
固定资产清理
合计 311,788,889.08
327,469,322.25
（1） 固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
电子设备及
其他
合计一、账面原值
1.2017年12月31日
130,975,474.98
334,944,698.52
4,639,597.90
16,948,883.78
487,508,655.18
2.本期增加金额
9,919.09
6,749,721.00
20,597.55
1,461,545.25
8,241,782.89
（1）购置
6,241,173.98
20,597.55
1,311,372.90
7,573,144.43
（2）在建工程转入
9,919.09
508,547.02
518,466.11
（3）企业合并增加
150,172.35
150,172.35
3.本期减少金额
88,410.00
5,290,055.20
322,846.15
27,946.17
5,729,257.52
（1）处置或报废
88,410.00
5,290,055.20
322,846.15
27,946.17
5,729,257.52
4.2018年6月30日
130,896,984.07
336,404,364.32
4,337,349.30
18,382,482.86
490,021,180.55
二、累计折旧
1.2017年12月31日
17,151,600.37
132,255,019.88
2,596,885.53
8,035,827.15
160,039,332.93
2.本期增加金额
2,120,712.60
15,853,320.93
233,643.02
1,310,265.27
19,517,941.82
（1）计提
2,120,712.60
15,853,320.93
233,643.02
1,310,265.27
19,517,941.82
3.本期减少金额
1,236,376.33
88,606.95
1,324,983.28
（1）处置或报废
1,236,376.33
88,606.95
1,324,983.28
4.2018年6月30日
19,272,312.97
146,871,964.48
2,741,921.6
9,346,092.42
178,232,291.47
三、减值准备
1.2017年12月31日
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.2018年6月30日
四、账面价值
1.期末账面价值
111,624,671.10
189,532,399.84
1,595,427.70
9,036,390.44
311,788,889.08
2.期初账面价值
113,823,874.61
202,689,678.64
2,042,712.37
8,913,056.63
327,469,322.25
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 26,293,159.10
9,782,335.94
16,510,823.16
合计 26,293,159.10
9,782,335.94
16,510,823.16
（3） 未办妥产权证书的固定资产项目 账面价值 未办妥产权证书原因
呼市吉宏3号厂房 4,511,438.70
正在办理中10. 在建工程项目 2018年6月30日 2017年12月31日
在建工程 951,184.68
891,458.17
工程物资
合计 951,184.68
891,458.17
11. 无形资产
（1） 无形资产明细
项目 土地使用权 非专利技术
专利权 客户关系 合计一、账面原值
1.2017年12月31日
50,519,855.73
215,020.00
2,317,132.64
53,052,008.37
2.本年增加金额
140,565.87
26,500,000.00
26,640,565.87
(1)购置
138,232.54
138,232.54
(2)内部研发
(3)企业合并增加
2,333.33
26,500,000.00
26,502,333.33
3.本年减少金额
21,300.00
28,677.26
49,977.26
(1)处置
21,300.00
28,677.26
49,977.26
4.2018年6月30日
50,519,855.73
193,720.00
2,429,021.25
26,500,000.00
79,642,596.98
二、累计摊销
1.2017年12月31日
4,165,783.44
75,794.69
922,352.24
5,163,930.37
2.本年增加金额
505,299.96
5,297.82
151,869.09
552,083.34
1,214,550.21
（1）计提
505,299.96
5,297.82
151,869.09
552,083.34
1,214,550.21
3.本年减少金额
516.99
516.99
(1)处置
516.99
516.99
4.2018年6月30日
4,671,083.40
80,575.52
1,074,221.33
552,083.34
6,377,963.59
三、减值准备
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地使用权 非专利技术
专利权 客户关系 合计1.2017年12月31日
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
(1)处置
4.2018年6月30日
四、账面价值
1.期末账面价值
45,848,772.33
113,144.48
1,354,799.92
25,947,916.66
73,264,633.39
2.期初账面价值46,354,072.29
139,225.31
1,394,780.40
47,888,078.00
（2） 未办妥产权证书的土地使用权项目 账面价值 未办妥产权证书原因
土地使用权 9,223,723.60
正在办理中12. 商誉
被投资单位名称
2017年12月
31日
本期增加 本期减少2018年6月
30日企业合并形成的
其他
处置
其他
北京龙域之星科技
有限公司
143,215,304.72
143,215,304.72
合计
143,215,304.72
143,215,304.72
公司于2018年3月29日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于与全资子公司共同收购北京龙域之星科技有限公司100%股权的议案》，同意公司与全资子公司厦门正奇共同出资收购北京龙域100%的股权。以2017年12月31日作为本次股权转让的基准日，依据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2018XAA20100号《审计报告》以及北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字（2018）第1158号《评估报告》相关内容，截止基准日前的债权债务均归北京龙域原股东所有，本次交易的成交价格为人民币18,800万元。
截止2018年4月15日，工商管理部门股权变更登记完成，支付对价与合并日北京龙域可辨认净资产公允价值份额44,784,695.28元差额143,215,304.72元确认为商誉。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 长期待摊费用
项目 2017年12月
31日
本年增加
本年摊销
本年其他减少
2018年6月
30日租赁厂房改造工程 2,987,695.14
382,021.92
403,212.11
2,966,504.95
租赁车间保温工程 372,790.42
31,781.55
22,795.72
381,776.25
租赁车间消防工程 20,094.23
20,094.23
保险服务费 49,295.57
1,501.50
47,794.07
其他 322,695.61
251,196.00
86,543.92
487,347.69
合计 3,752,570.97
664,999.47
534,147.48
3,883,422.96
14. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
项目
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产资产减值准备17,870,629.32
2,379,192.52
11,199,535.27
1,837,561.29
可抵扣亏损
合计
17,870,629.32
2,379,192.52
11,199,535.27
1,837,561.29
（2） 未经抵销的递延所得税负债
项目
2018年6月30日 2017年12月31日
应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债
应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债评估增值25,947,916.66
6,486,979.16
初始投资成本小于投资时可辨认净资
产公允价值的份额
988,191.33
148,228.70
5,010,639.61
751,595.94
合计
26,936,107.99
6,635,207.86
5,010,639.61
751,595.94
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
项目
递延所得税资产和负债年末
互抵金额
抵销后递延所得
税资产或负债
2018年6月30日
递延所得税资产和负债年初
互抵金额
抵销后递延所得税
资产或负债2017
年12月31日递延所得税资产
2,379,192.52
1,837,561.29
递延所得税负债
6,635,207.86
751,595.94
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 未确认递延所得税资产明细
项目 2018年6月30日 2017年12月31日可抵扣暂时性差异
1,058,265.58
1,309,943.93
可抵扣亏损
35,168,359.36
24,002,310.12
合计
36,226,624.94
25,312,254.05
由于吉宏纸袋、廊坊市吉宏未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此其资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份 2018年6月30日
2017年12月31日 备注
2019年
2,878,920.86
2,878,920.86
2020年
10,301,511.06
10,301,511.06
2021年
7,700,605.66
10,821,878.20
2022年
14,287,321.78
合计35,168,359.36
24,002,310.12
15. 其他非流动资产项目 2018年6月30日 2017年12月31日
预付设备款 6,938,779.85
6,940,197.98
合计 6,938,779.85
6,940,197.98
16. 短期借款（1） 短期借款分类
借款类别 2018年6月30日 2017年12月31日质押借款
抵押借款 199,000,000.00
178,150,000.00
保证借款 29,710,000.00
信用借款 120,000,000.00
120,000,000.00
合计 348,710,000.00
298,150,000.00
（2） 期末抵押/保证借款详细情况如下：
1）本公司向中国农业银行厦门海沧支行借款129,000,000.00元，本公司与呼市吉
宏以房屋构筑物、土地 使用权向其提供了抵押担保。抵押 固定资产原值为
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
56,667,562.65元，累计折旧为43,872,356.12元，账面净值为12,795,206.53元；抵押的土地使用权账面价值为6,772,186.74元。
2）本公司向厦门银行莲前支行借款40,000,000.00元，本公司以房屋构筑物、土地使用权向其提供了抵押担保，呼市 吉宏向其提供了 保证担保。抵押固 定资产原值为25,196,162.55元，累计折旧为3,191,198.53元，账面净值为22,004,964.02元；抵押的土地使用权账面价值为7,794,673.99元。
3)本公司向兴业银行厦门文滨支行借款15,000,000.00元，呼市吉宏、厦门市担保有限公司向其提供了保证担保,本公司以机器设备向厦门市担保有限公司提供了反担保，抵押固定资产原值 为34,775,303.82元，累计折旧为23,387,329.89元，账面净值为11,387,973.93元。
4)本公司向中国光大银行厦门分行借款15,000,000.00元，本公司以土地使用权向其提供了抵押担保，廊坊吉宏向其提供了保证担保。抵押固定资产原值为14,311,635.00元，累计折旧为753,682.96元，账面净值为13,557,952.04元。
5）本公司向兴业银行厦门文滨支行借款29,710,000.00元，呼市吉宏向其提供了保证担保。
17. 应付票据及应付账款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
应付票据 30,814,770.74
66,830,206.53
应付账款 222,073,133.82
181,202,020.86
合计 252,887,904.56
248,032,227.39
（1）应付票据票据种类 2018年6月30日 2017年12月31日
银行承兑汇票 30,814,770.74
66,830,206.53
商业承兑汇票
合计 30,814,770.74
66,830,206.53
（2）应付账款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
货款 212,108,911.92
164,571,098.04
设备款 4,722,001.79
6,464,598.57
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年6月30日 2017年12月31日工程款 5,242,220.11
10,166,324.25
合计 222,073,133.82
181,202,020.86
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 2018年6月30日
未偿还或结转的原因斯道拉恩索（广西）浆纸有限公司 2,292,990.05
尚未结清廊坊市宏福建设工程有限公司 1,779,746.72
尚未结清深圳市满天星印刷设备材料有限公司 1,200,000.00
尚未结清厦门三合一工贸有限公司 882,902.39
尚未结清金印联（广州）国际供应链管理有限公司 842,201.57
尚未结清合计 6,997,840.73
18. 预收款项（1） 预收款项
项目 2018年6月30日 2017年12月31日货款 3,765,080.92
2,597,611.17
其他 18,397.43
112.43
合计 3,783,478.35
2,597,723.60
（2） 账龄超过1年的重要预收款项单位名称 2018年6月30日 未偿还或结转的原因
北京今奇互动科技有限公司 698,172.00
尚未结算大田县闽发纸业有限公司 44,000.00
尚未结算支付宝中国网络技术有限公司 24,000.00
尚未结算麒麟啤酒（珠海）有限公司 12,300.00
尚未结算CKINTERNATIONALCO.,LTD 12,041.22
尚未结算合计 790,513.22
—19. 应付职工薪酬（1）应付职工薪酬分类
项目 2017年12月31
日
本期增加 本期减少 2018年6月30
日短期薪酬 16,502,468.01
73,713,195.14
71,743,239.93
18,472,423.22
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2017年12月31
日
本期增加 本期减少 2018年6月30
日离职后福利-设定提存计划 409,149.90
4,623,715.83
4,543,099.92
489,765.81
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 16,911,617.91
78,336,910.97
76,286,339.85
18,962,189.03
（2）短期薪酬
项目 2017年12月31
日
本期增加 本期减少 2018年6月30
日工资、奖金、津贴和补贴 7,142,748.58
64,405,993.43
63,536,889.36
8,011,852.65
职工福利费
4,327,691.02
4,231,441.18
96,249.84
社会保险费 138,509.09
2,210,804.43
2,131,866.85
217,446.67
其中：医疗保险费 119,856.10
1,874,304.95
1,814,034.87
180,126.18
工伤保险费 8,621.50
201,588.60
192,865.83
17,344.27
生育保险费 10,031.49
134,910.88
124,966.15
19,976.22
住房公积金 110,593.00
1,577,498.00
1,637,501.00
50,590.00
工会经费和职工教育经费 9,110,617.34
1,191,208.26
205,541.54
10,096,284.06
合计 16,502,468.01
73,713,195.14
71,743,239.93
18,472,423.22
（3） 设定提存计划
项目 2017年12月31
日
本期增加 本期减少 2018年6月30
日基本养老保险 395,826.42
4,459,888.06
4,383,204.18
472,510.30
失业保险费 13,323.48
163,827.77
159,895.74
17,255.51
合计 409,149.90
4,623,715.83
4,543,099.92
489,765.81
20. 应交税费项目 2018年6月30日 2017年12月31日
增值税 4,724,400.87
2,583,584.37
企业所得税 14,566,483.92
10,326,488.03
个人所得税 1,054,416.25
240,927.11
城市维护建设税 245,547.21
182,422.49
房产税 300,626.34
286,485.79
土地使用税 93,237.69
93,237.69
教育费附加 192,662.13
122,517.51
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年6月30日 2017年12月31日印花税 42,352.42
56,199.54
水利建设基金 23,091.19
26,088.30
地方教育费附加 353.51
26,627.12
合计 21,243,171.53
13,944,577.95
21. 其他应付款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
应付利息 570,478.55
598,021.68
应付股利 25,828,712.84
其他应付款 109,911,849.26
20,752,217.36
合计 136,311,040.65
21,350,239.04
（1）应付利息1) 应付利息分类
项目 2018年6月30日 2017年12月31日短期借款应付利息 570,478.55
598,021.68
合计 570,478.55
598,021.68
（2）应付股利项目 2018年6月30日 2017年12月31日
普通股股利 25,828,712.84
合计 25,828,712.84
（3）其他应付款1) 其他应付款按款项性质分类
款项性质 2018年6月30日 2017年12月31日往来款 107,361,918.33
18,719,622.79
工程质保金 1,100.50
1,100.50
服务器租赁费 342,725.62
679,498.24
租金
338,800.00
其他 2,206,104.81
1,013,195.83
合计 109,911,849.26
20,752,217.36
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22. 一年内到期的非流动负债项目 2018年6月30日 2017年12月31日
一年内到期的长期借款
6,690,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款 7,187,797.97
9,086,772.84
合计 7,187,797.97
15,776,772.84
23. 其他流动负债（1） 其他流动负债分类
项目 2018年6月30日 2017年12月31日一年内确认的递延收益 1,093,426.24
1,093,426.24
合计 1,093,426.24
1,093,426.24
（2） 政府补助
政府补助项目
2017年12月
31日
本年新增补助
金额
本年计入营业
外收入金额
其他变动
2018年6月
30日
与资产相关/
与收益相关
印刷绿色环保数字化生产线项目
-设备1
128,787.88
128,787.88
与资产相关
印刷绿色环保数字化生产线项目
-设备2
125,000.00
125,000.00
与资产相关
环保型软包装数字化印刷机生产
线项目
264,322.31
264,322.31
与资产相关
2012年度企业技
改设备购置补贴
21,694.12
21,694.12
与资产相关
2013年度企业技
改设备购置补贴
42,943.69
42,943.69
与资产相关
2014年度企业技
改设备购置补贴
11,327.12
11,327.12
与资产相关
2015年度企业技
改设备购置补贴
25,166.04
25,166.04
与资产相关
挥发性有机物污染防治专项资金
补助
82,051.28
82,051.28
与资产相关
企业技术改造补
助
139,743.40
139,743.40
与资产相关
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
政府补助项目
2017年12月
31日
本年新增补助
金额
本年计入营业
外收入金额
其他变动
2018年6月
30日
与资产相关/
与收益相关
五色水印绿色环保箱生产线专项
资金支持项目
18,556.68
18,556.68
与资产相关
大气污染防治政
府补贴资金
20,800.00
20,800.00
与资产相关
年产3000万件环
保纸箱生产线技
改项目
213,033.72
213,033.72
与资产相关
合计1,093,426.24
1,093,426.24
24. 长期应付款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
长期应付款
4,535,861.15
7,719,439.30
专项应付款
合计 4,535,861.15
7,719,439.30
（1） 长期应付款按款项性质分类款项性质 2018年6月30日 2017年12月31日
应付融资租赁款
4,535,861.15
7,719,439.30
合计 4,535,861.15
7,719,439.30
25. 递延收益（1） 递延收益分类
项目 2017年12月
31日
本年增加
本年减少 2018年6月30
日
形成原
因政府补助 4,120,507.15
546,713.10
3,573,794.05
合计 4,120,507.15
546,713.10
3,573,794.05
—
（2） 政府补助项目
政府补助项目
2017年12月31
日
本年新增补助
金额
本期减少/
计入其他
收益
其他变动
2018年6月
30日
与资产
相关/
与收益
相关
印刷绿色环 保数字化
生产线项目-设备1
150,252.53
64,393.94
85,858.59
与资产
相关
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
政府补助项目
2017年12月31
日
本年新增补助
金额
本期减少/
计入其他
收益
其他变动
2018年6月
30日
与资产
相关/
与收益
相关
印刷绿色环 保数字化
生产线项目-设备2
249,999.99
62,500.00
187,499.99
与资产
相关
环保型软包 装数字化
印刷机生产线项目
759,878.07
132,161.16
627,716.91
与资产
相关2012年度企业技改设备购置补贴
74,121.56
10,847.06
63,274.50
与资产
相关2013年度企业技改设备购置补贴
193,246.63
21,471.84
171,774.79
与资产
相关2014年度企业技改设备购置补贴
63,242.93
5,663.56
57,579.37
与资产
相关2015年度企业技改设备购置补贴
163,579.24
12,583.02
150,996.22
与资产
相关
挥发性有机 物污染防
治专项资金补助
697,435.90
41,025.66
656,410.24
与资产
相关企业技术改造补助 1,071,366.03
69,871.68
1,001,494.35
与资产
相关
五色水印绿 色环保箱生产线专项 资金支持
项目
92,783.58
9278.34
83505.24
与资产
相关
大气污染防 治政府补
贴资金
178,533.35
10399.98
168133.37
与资产
相关年产3000万件环保纸箱生产线技改项目
426,067.34
106516.86
319550.48
与资产
相关合计 4,120,507.15
546,713.10
3,573,794.05
26. 股本
项目
2017年12月31
日
本期变动增减（+、-）
2018年6月30日
发行新股
送
股
公积金转
股
其
他
小计
股份总额116,000,000.00
116,000,000.00
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27. 资本公积项目 2017年12月31日
本期增加 本期减少 2018年6月30日
股本溢价 145,226,195.05
145,226,195.05
其他资本公积
合计 145,226,195.05
145,226,195.05
28. 库存股项目 2017年12月31日
本期增加 本期减少 2018年6月30日
股权激励
83,207,871.10
83,207,871.10
合计
83,207,871.10
83,207,871.10
公司于2018年1月15日召开2018年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于回购公司股份的议案》，同意公司在股东大会审议通过回购方案之日起6个月内，通过二级市场以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股，用于后期实施股权激励计划或员工持股计划。截止2018年6月30日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份1,971,923股，占公司总股本的比例约为1.70%，支付的总金额为人民币83,207,871.1元（含交易费用）。
29. 其他综合收益
项目
2017年12
月31日
本期发生额
2018年6月
30日
本年所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：
所得税费
用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益
的其他综合收益
-416,524.37
-732,385.53
-681,149.31
-51,236.22
-1,097,673.68
其中：权益 法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益 中享有的
份额
可供出售金融资产公允价
值变动损益
持有至到期投资重分类为
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
2017年12
月31日
本期发生额
2018年6月
30日
本年所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：
所得税费
用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
-416,524.37
-732,385.53
-681,149.31
-51,236.22
-1,097,673.68
其他综合收益合计
-416,524.37
-732,385.53
-681,149.31
-51,236.22
-1,097,673.68
30. 盈余公积项目 2017年12月31日
本期增加 本期减少 2018年6月30日
法定盈余公积20,525,905.83
20,525,905.83
任意盈余公积
合计20,525,905.83
20,525,905.83
31. 未分配利润
项目 2018年6月30日
2017年12月31日2017年12月31日 221,122,210.12
162,062,181.66
加：期初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
2017年12月31日 221,122,210.12
162,062,181.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,133,071.09
80,034,333.83
减：提取法定盈余公积
7,054,305.37
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
14,823,650.01
13,920,000.00
转作股本的普通股股利
2018年6月30日
287,431,631.20
221,122,210.12
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32. 营业收入、营业成本项目
2018年1-6月 2017年1-6月收入 成本 收入 成本主营业务 921,881,741.17
559,363,365.55
380,470,026.40
318,823,932.84
其他业务 37,247,443.47
32,185,429.89
7,471,552.81
4,657,553.75
合计 959,129,184.64
591,548,795.44
387,941,579.21
323,481,486.59
（1）主营业务分类
项目
2018年1-6月 2017年1-6月收入 成本 收入 成本包装印刷485,296,590.09
420,635,103.17
380,470,026.40
318,823,932.84
互联网
436,585,151.08
138,728,262.38
合计
921,881,741.17
559,363,365.55
380,470,026.40
318,823,932.84
33. 税金及附加项目 2018年1-6月 2017年1-6月
城市维护建设税 1,233,299.07
369,857.25
教育费附加 975,893.47
347,185.14
资源税 4,890.48
房产税 688,301.96
529,123.62
土地使用税 817,287.28
817,287.28
印花税 416,038.25
200,627.42
车船税 4,393.08
4,173.96
水利基金 156,074.30
3,572.10
环保税 3,102.60
合计 4,299,280.49
2,271,826.77
34. 销售费用项目 2018年1-6月 2017年1-6月
薪酬
984,887.15
| 6,467,062.91 |
固定资产折旧 209,045.87
80,440.57
运杂费用66,154,149.04
10,286,039.18
办公费用1,707,695.71
广告费用
133,799,968.93
47,169.81
业务宣传费
270,023.84
业务招待费252,116.54
91,667.53
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月 2017年1-6月差旅费用981,092.37
89,959.82
包装费
7,478,835.89
3,561,787.48
仓储费
730,066.88
1,003,697.96
佣金及手续费11,411,820.96
1,320,872.38
租赁费1,412,532.47
其它
1,884,504.15
502,291.81
合计
232,758,915.56
17,968,813.69
35. 管理费用项目 2018年1-6月 2017年1-6月
薪酬
13,843,937.97
10,718,577.01
固定资产折旧 651,065.37
546,483.91
无形资产摊销 1,209,090.22
577,147.78
长期待摊费用摊销 239,545.43
64,328.64
水电费用 529,134.20
509,296.63
业务招待费 877,135.24
555,800.17
办公费用 796,865.63
541,276.03
差旅费用 531,305.54
625,374.08
租赁费用 1,045,004.21
审计评估咨询费 3,491,523.03
2,320,846.00
其他 2,321,191.52
1,664,914.45
合计 25,535,798.36
18,124,044.70
36. 研发费用项目 2018年1-6月 2017年1-6月
职工薪酬
571,408.28
229,501.65
合计 571,408.28
229,501.65
37. 财务费用项目 2018年1-6月 2017年1-6月
利息支出 12,685,542.82
2,977,339.45
减：利息收入 1,503,528.24
271,128.29
加：汇兑损失 -312,850.14
14,220.57
加：金融机构手续费 1,034,061.99
385,738.29
加：融资租赁利息 439,711.82
783,368.01
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月 2017年1-6月加：现金折扣
207.93
合计 12,342,938.25
3,889,745.96
38. 资产减值损失项目 2018年1-6月 2017年1-6月
坏账损失5,541,024.88
1,718,911.84
存货跌价损失-113,202.56
25,184.18
合计
5,427,822.32
1,744,096.02
39. 其他收益
项目 2018年1-6月 2017年1-6月印刷绿色环保数字化生产线项目126,893.95
126,893.94
环保型软包装数字化印刷机生产线项目
132,161.16
132,161.16
高端胶印礼品箱生产线技改项目
69,871.70
106,516.86
五色水印绿色环保箱生产线专项资金
9,278.34
9,278.34
2012年度企业技改设备购置补贴10,847.06
10,847.06
2013年度企业技改设备购置补贴
21,471.84
21,471.84
2014年度企业技改设备购置补贴
5,663.55
5,663.56
2015年度企业技改设备购置补贴12,583.02
12,583.02
挥发性有机物污染防治专项资金补助 41,025.64
2016年中央大气污染防治专项资金支持项目 10,399.98
年产3000万件环保纸箱生产线技改项目 106,516.86
合计 546,713.10
425,415.78
40. 投资收益
项目 2018年1-6月 2017年1-6月权益法核算的长期股权投资收益1,528,514.24
3,716,824.19
处置长期股权投资产生的投资收益362,335.18
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益7,786,250.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月 2017年1-6月合计 9,677,099.42
3,716,824.19
41. 资产处置收益
项目 2018年1-6月 2017年1-6月
计入本期非经常性损益
的金额持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益 46,037.15
-835,329.28
46,037.15
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 46,037.15
-835,329.28
46,037.15
其中:固定资产处置收益 46,037.15
-835,329.28
46,037.15
无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益
无形资产处置收益
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
合计 46,037.15
-835,329.28
46,037.15
42. 营业外收入（1）营业外收入明细
项目 2018年1-6月 2017年1-6月
计入本年非经常性
损益的金额债务重组利得
捐赠利得
政府补助 1,137,106.81
67,899.76
1,137,106.81
非流动资产毁损报废利得
其他 917,568.61
917,568.61
合计 2,054,675.42
67,899.76
2,054,675.42
（2）政府补助明细
项目 2018年1-6月
2017年1-6月
来源和依据
与资产相关/
与收益相关社保补差
67,899.76
与收益相关企业研发补助 591,100.00
厦门市科学技术局 与收益相关
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月
2017年1-6月
来源和依据
与资产相关/
与收益相关优质品牌奖励金 30,000.00
厦门市质量技术监督局 与收益相关高新技术补贴 200,000.00
厦门市海沧区科学技术局 与收益相关
第二批科技项目
市级高企奖励
100,000.00
厦门市海沧区科学技术局 与收益相关劳务协作 3,563.23
厦门市海沧区劳动就业中心 与收益相关社保补差 8,443.58
厦门市海沧区劳动就业中心 与收益相关产业转型升级 200,000.00
厦门市经济和信息化局 与收益相关劳务协作 4,000.00
厦门市海沧区劳动就业中心 与收益相关合计 1,137,106.81
67,899.76
43. 营业外支出项目 项目 本年金额
计入本期非经常
性损益的金额债务重组损失
公益性捐赠支出 1,032,800.00
盘亏损失
非流动资产毁损报废损失
其他 121,623.57
11,602.80
121,623.57
合计1,154,423.57
11,602.80
121,623.57
44. 所得税费用（1）所得税费用
项目 2018年1-6月 2017年1-6月当年所得税费用 12,517,250.66
4,403,866.81
递延所得税费用 -
-310,495.01
| 1,283,019.31 |
合计
4,093,371.80
| 11,234,231.35 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目 2018年1-6月
本年合并利润总额97,814,327.46
按法定/适用税率计算的所得税费用
12,245,555.60
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,199,101.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-1,283,019.31
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响-6,927,406.34
所得税费用11,234,231.35
45. 其他综合收益详见本附注“六、29其他综合收益”相关内容。46. 现金流量表项目（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金项目 2018年1-6月 2017年1-6月
政府补助 1,163,006.81
106,840.91
利息收入 1,396,144.26
363,389.73
保险理赔 158,718.33
保证金、押金 75,820.07
35,498.88
其他 541,707.74
404,980.48
合计 3,335,397.21
910,710.00
2） 支付的其他与经营活动有关的现金项目 2018年1-6月 2017年1-6月
运费 19,300,612.61
9,002,539.00
押金及保证金 500,802.00
300,000.00
租金 5,077,099.91
6,513,648.09
差旅费 1,922,349.46
574,268.96
招待费 1,012,398.46
594,324.83
办公费 1,314,449.45
355,916.22
中介费 2,992,477.27
2,879,661.75
手续费 474,013.76
393,337.63
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月 2017年1-6月仓储费 1,226,776.55
978,053.08
广告费 35,908,103.61
佣金 374,146.20
1,350,986.01
往来款 4,803,808.46
其他费用 18,342,940.24
3,987,330.29
合计 93,249,977.98
26,930,065.86
3） 收到的其他与投资活动有关的现金项目 2018年1-6月 2017年1-6月
银行理财款到期收回80,000,000.00
6,000,000.00
合计 80,000,000.00
6,000,000.00
4） 收到的其他与筹资活动有关的现金项目 2018年1-6月 2017年1-6月
往来款 11,030,611.69
合计 11,030,611.69
5） 支付的其他与筹资活动有关的现金项目 2018年1-6月 2017年1-6月
往来款 11,000,000.00
支付的融资租赁费 5,101,835.22
7,269,601.40
股本回购费用 84,407,871.10
上市费用
365,000.00
合计 100,509,706.32
7,634,601.40
（2）合并现金流量表补充资料
项目 2018年1-6月 2017年1-6月1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 86,580,096.11
19,501,899.68
加：资产减值准备 5,427,822.32
1,744,096.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
19,517,941.82
15,826,207.12
无形资产摊销
1,214,550.21
581,592.22
长期待摊费用摊销
534,147.48
502,564.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”填列）
-46,037.15
835,329.28
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018年1-6月 2017年1-6月固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
13,125,254.64
1,801,654.57
投资损失（收益以“-”填列）
-9,677,099.42
-3,716,824.19
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
-541,631.23
-296,281.56
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
-741,388.08
-14,213.45
存货的减少（增加以“-”填列）
10,623,430.76
-33,764,870.19
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）
-62,102,827.72
-18,117,502.28
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-1,628,402.80
-51,522,707.70
其他
经营活动产生的现金流量净额
62,285,856.94
-66,639,055.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的2018年6月30日 143,286,361.56
41,155,254.64
减：现金的2017年12月31日 120,621,376.14
69,433,778.38
加：现金等价物的2018年6月30日
减：现金等价物的2017年12月31日
现金及现金等价物净增加额 22,664,985.42
-28,278,523.74
（3） 当年支付的取得子公司的现金净额
项目 2018年1-6月本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
80,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物24,157,793.57
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额
55,842,206.43
（4） 当年收到的处置子公司的现金净额
项目 2018年1-6月本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 65,282.44
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 65,282.44
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5） 现金和现金等价物
项目 2018年6月30日 2017年12月31日现金 143,286,361.56
120,621,376.14
其中：库存现金 237,209.02
189,964.55
可随时用于支付的银行存款 143,049,152.54
120,431,411.59
期末现金和现金等价物余额 143,286,361.56
120,621,376.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
17,801,711.08
30,130,081.93
47. 所有权或使用权受到限制的资产项目2018年6月30日账面价值受限原因
货币资金17,801,711.08
保证金固定资产
| 77,265,294.07 |
作为借款的抵押物无形资产
作为借款的抵押物48. 外币货币性项目（1）外币货币性项目项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
28,878,495.73
货币资金
其中：新加坡元 1,169,471.00
4.8386
5,658,602.38
港元 23,447,902.36
0.8431
19,768,926.49
日元 14.00
0.0600
0.84
应收账款
其中：阿联酋迪拉姆 4,856,381.61
1.8020
8,751,183.21
澳门元 662,059.98
0.8193
542,420.27
港元 31,959,647.42
0.8431
26,945,178.74
马来西亚林吉特 6,147,729.21
1.6373
10,065,868.54
日元 12,017,504.00
0.0599
720,016.73
台湾元 142,043,970.96
0.2164
30,741,115.96
新加坡元 1,425,829.49
4.8386
6,899,018.57
印度尼西亚卢比 867,135,012.00
0.0005
399,129.43
预付账款
其中：日元 559,970.00
0.0599
33,550.04
其他应收款
其中：港元 1,541,101.04
0.8431
1,299,302.29
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
欧元 50,000.00
7.6515
382,575.00
其他应付款
其中：港元 68,642.20
0.8431
57,872.24
固定资产
其中：阿联酋迪拉姆 11,550.00
1.8020
20,813.06
（2）境外经营实体境外经营实体 主要经营地 业务性质 记账本位币
吉宏（香港）包装有限公司 中国香港 制造业 港币香港吉客印电子商务有限公司 中国香港 电子商务 美元香港金印客电子商务有限公司 中国香港 电子商务 美元
七、 合并范围的变化1. 非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称
股权取得
时点
股权取得成本
（万
元）
股权取得比例
（%
）
股权取得方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至年末被购买方的收入（万元
）
购买日至年末被购买方的净利润（万
元）
北京龙域之星
科技有限公司
2017-12-31 18,800
支付现金
2018-4-13
工商
变更
7,360.86
2,243.91
（2）合并成本及商誉项目 北京龙域
现金 188,000,000.00
非现金资产的公允价值
发行或承担的债务的公允价值
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
其他
合并成本合计
188,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
-44,784,695.28
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 北京龙域商誉/合并 成本小于 取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
143,215,304.72
详见本附注“六、12商誉”相关内容。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债项目
北京龙域购买日公允价值
购买日账面价值资产：
91,262,859.77
64,762,859.77
货币资金26,421,258.13
26,421,258.13
应收款项
36,908,482.41
36,908,482.41
无形资产
26,500,000.00
负债：
45,766,927.86
39,141,927.86
应付款项35,504,098.79
35,504,098.79
递延所得税负债
6,625,000.00
净资产
45,495,931.91
25,620,931.91
减：少数股东权益711,236.63
711,236.63
取得的净资产44,784,695.28
24,909,695.28
2. 其他原因的合并范围变动本期合并范围增加
公司本期成立：思塔克纸业（上海）有限公司。本期合并范围减少厦门正奇于2018年5月2日与自然人李亚威签署《股权转让协议》，将其持有厦
门金爪爪商务印刷有限公司60%的股权以0元的价格转让给自然人李亚威。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、 在其他主体中的权益
在子公司中的权益（1） 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
| （%） |
取得方式直接
间接
呼和浩特 市吉宏印刷包装有限公司
内蒙古呼和浩特市
内蒙古呼和浩特市
制造业
设立廊坊市吉 宏包装有
河北省廊坊市
| 限公司 |
河北省廊坊市
制造业
设立孝感市吉 宏包装有
| 限公司 |
湖北省孝感市
湖北省孝感市
制造业
设立滦县吉宏 包装有限
河北省滦县 河北省滦县 制造业
设立厦门吉宏 环保纸袋
有限公司
福建省厦门市
| 公司 | |
福建省厦门市
制造业
设立厦门市正 奇信息技
术有限公司
福建省厦门市
福建省厦门市
制造业
同一控制下
企业合并吉宏（香港 ）包装有限公司
中国香港 中国香港 制造业
同一控制下
企业合并厦门市吉 客印电子商务有限公司
福建省厦门市
福建省厦门市
电子商务
设立西安吉客 印电子商
务有限公司
陕西省西安市
陕西省西安市
电子商务
非同一控制下企业合并
香港吉客 印电子商务有限公司
中国香港 中国香港 电子商务
设立西安金印 客电子商
务有限公司
陕西省西安市
| 务有限公司 |
陕西省西安市
电子商务
设立香港金印 客电子商
务有限公司
中国香港 中国香港 电子商务
设立郑州吉客 印电子商
务有限公司
河南省郑州市
河南省郑州市
电子商务
设立西安丹骏 电子商务
有限公司
陕西省西安市
陕西省西安市
电子商务
设立
思塔克纸业（上海）有限公司
上海市 上海市 制造业
设立
北京龙域之星科技有限公司
北京市 北京市
互联网广告
非同一控制下企业合并
霍尔果斯金域网络科技有限公司
新疆省伊犁州
新疆省伊犁州
互联网广告
非同一控制下企业合并
霍尔果斯维斯塔科技有限公司
新疆省伊犁州
新疆省伊犁州
互联网广告
非同一控制下企业合并
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
| （%） |
取得方式直接
间接
北京金域互动科技有限公司
北京市 北京市
互联网广告
非同一控制下企业合并
（2） 重要的非全资子公司
子公司名称
少数股东持股
本年归属于少数股东的损益
本年向少数股东宣告分
年末少数股东
权益余额滦县吉宏包装有限公司40% 1,848,390.35
17,148,059.17
厦门吉宏环保纸袋有限公司49% -250,335.36
-5,921,224.95
厦门市吉客印电子商务有限公司7% 2,102,989.51
7,849,955.26
思塔克纸业（上海）有限公司49% -170,590.67
-170,590.67
霍尔果斯金域网络科技有限公司
5% 1,916,571.19
3,137,033.42
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
2018-6-30流动
资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计滦县吉宏包装有限公司51,058,940.98
14,674,299.56
65,733,240.54
22,863,092.64
22,863,092.64
厦门吉宏环保纸袋有限公司25,094,754.21
28,702,369.82
53,797,124.03
50,373,093.32
50,373,093.32
厦门市吉客印电子商务有限公司216,810,546.73
3,751,483.22
220,562,029.95
94,666,872.37
94,666,872.37
思塔克纸业（上海）有限公司5,001,132.39
5,001,132.39
2,799,276.61
2,799,276.61
霍尔果斯金域网络科技有限公司88,745,165.86
88,745,165.86
23,154,497.46
23,154,497.46
（续）
子公司名称
2017-12-31流动
资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计滦县吉宏包装有限公司47,456,896.97
14,813,844.90
62,270,741.87
24,021,569.83
24,021,569.83
厦门吉宏环保纸袋有限公司25,992,929.28
28,409,014.06
54,401,943.34
50,467,024.14
50,467,024.14
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
2017-12-31流动
资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计厦门市吉客印电子商务有限公司145,179,194.95
2,651,342.54
147,830,537.49
102,433,898.75
102,433,898.75
厦门金爪爪商务印刷有限公司31,597.90
20,915.92
52,513.82
55,471.02
55,471.02
（续）
子公司名称
2018年1-6月 2017年1-6月营业收入 净利润综合收益总经营活动现营业收入 净利润综合收益总经营活动现金
滦县吉宏包装有限公司
87,336,422.22
4,620,975.86
4,620,975.86
5,092,750.54
64,747,192.99
5,268,538.27
5,268,538.27
-9,594,794.30
厦门吉宏环保纸袋有限
公司
32,107,499.54
-510,888.49
-510,888.49
2,853,945.35
10,354,647.41
-4,677,410.09
-4,677,410.09
-935,977.13
厦门市吉客印电子商务
有限公司
362,976,548.99
41,230,464.85
40,447,282.62
-26,979,679.74
厦门金爪爪商务印刷有
限公司
思塔克纸业（上海 ）有
限公司
8,005,969.73
-348,144.22
-348,144.22
-2,006,211.42
霍尔果斯金域网络科技
有限公司
64,391,349.51
31,546,313.84
31,546,313.84
3,704,441.09
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在合营企业或联营企业中的权益（1） 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经
营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业投资的会计
处理方法直接
间接北京金印联国际供应链
管理股份有限公司
北京市 北京市
销售印刷设备及材料
17.54 权益法陕西永鑫纸业包装有限
公司
陕西省西安市
陕西省西安市
制造业 30.00 权益法
（2） 重要的联营企业的主要财务信息
项目
2018年6月30日/2018年1-6月 2017年12月31日/2017年度北京金印联国际供应链管理股份有限公司
陕西永鑫纸业包装有限
公司
北京金印联国际供应链管理股份有限公司
陕西永鑫纸业包装有限
公司流动资产： 166,584,144.27
48,165,527.24
177,602,406.86
40,701,154.60
其中：现金和现金等价物
非流动资产 16,099,516.69
31,581,948.13
17,533,645.21
21,793,046.28
资产合计 182,683,660.96
79,747,475.37
195,136,052.07
62,494,200.88
流动负债： 54,498,691.20
45,881,144.14
77,067,749.88
27,477,845.87
非流动负债 951,805.76
-
989,437.35
负债合计 55,450,496.96
45,881,144.14
78,057,187.23
27,477,845.87
少数股东权益 -246,727.62
-18,636.49
归属于母公司股东权益 127,479,891.62
33,866,331.23
117,097,501.33
35,016,355.01
按持股比例计算的净资产份额
22,359,972.99
10,159,899.37
44,225,217.02
10,618,587.13
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益 投资 的账面 价值
11,565,005.53
11,597,216.52
44,600,431.00
11,942,772.14
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
2018年6月30日/2018年1-6月 2017年12月31日/2017年度北京金印联国际供应链管理股份有限公司
陕西永鑫纸业包装有限
公司
北京金印联国际供应链管理股份有限公司
陕西永鑫纸业包装有限
公司存在公开报价的 合营 企业权 益投资的公允价值
营业收入 128,512,183.10
29,193,721.67
248,900,452.59
45,794,211.38
财务费用 48,339.64
83,856.82
所得税费用 3,404,283.71
-
净利润 9,349,465.47
-1,151,852.08
18,829,518.36
-1,721,155.12
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 9,349,465.47
-1,151,852.08
18,829,518.36
-1,721,155.12
本年度收到的来 自合 营企业 的股利
1,522,800.00
九、 与金融工具相关风险本公司 的主 要金融 工具包 括借 款、应收款项、应付款项 、交易性金融资产、交易性
金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本公司管理 层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是 在风 险和收 益之间 取得 适当 的平衡 ，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险1) 汇率风险本公司承受汇率风险主要与美 元、港币和欧元有关，除本公司的几个下属 子公司以
美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外，本公司的资产及负
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对 本公司 的经营 业绩产生影响。
项目 2018年6月30日 2017年12月31日货币资金–美元
1,641,323.01
-港币 23,447,902.36
5,833,152.59
应收账款-港币 31,959,647.42
19,815,445.42
-马来西亚林吉特 6,147,729.21
3,463,508.27
-日元 12,017,504.00
170,570,488.00
-台湾元 142,043,970.96
42,117,407.18
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。2)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币 计价的固定利率合同，金额为 348,710,000.00元（2017年12月31日：298,150,000.00元）
本公司因利率变动引起金融工具公允价值 变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量 变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险本公司以市场价格销售纸包装，因此受到此等价格波动的影响。(2)信用风险于2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用 额度 、进行信用审批，并执行其 它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保 所有 销售客 户均具 有良 好的 信用记 录。除应收账款金
额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：151,414,648.96元。(3)流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财 务义务 的风 险。本公司管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上
合计金融资产
-
货币资金
161,088,072.64
161,088,072.64
应收票据及应
收账款
299,101,254.87
7,390,232.33
555,809.78
-
307,047,296.98
预付账款
30,987,890.69
3,194,637.24
40,419.98
34,222,947.91
其它应收款
50,301,311.18
3,307,614.31
947,422.21
632,974.00
55,189,321.70
金融负债
-
短期借款
348,710,000.00
348,710,000.00
其它应付款
229,626,892.47
21,883,312.49
1,377,699.60
252,887,904.56
应付职工薪酬
136,096,858.19
68,808.50
145,373.96
136,311,040.65
一年内到期的
非流动负债
18,962,189.03
18,962,189.03
长期应付款
7,187,797.97
7,187,797.97
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、 关联方及关联交易（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方（1） 控股股东及最终控制方公司的控股股东为庄浩女士，持有公司股份比例为34.32%。
（2） 控股股东的注册资本及其变化控股股东
2017年12月31日 本期增加 本期减少
2018年6月30庄浩 39,812,500.00
39,812,500.00
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化控股股东
持股金额 持股比例（%）2018年6月30日 2017年12月31年期比例 年期比例庄浩
39,812,500.00
39,812,500.00
34.32
34.32
2. 子公司子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企
业”相关内容。
4. 其他关联方其他关联方名称 与本公司关系
庄澍 股东张和平 股东贺静颖 股东庄振海 控股股东关联的自然人马冬英 控股股东关联的自然人厦门市永悦投资咨询有限公司 股东厦门市正佳工贸有限公司 与控股股东关联的自然人控制的企业北京金印联国际供应链管理股份有限公司 被投资单位
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系陕西永鑫纸业包装有限公司 被投资单位强申包装技术（上海）有限公司 其他关联方
庄振海与实际控制人庄浩为父女关系；马冬英与实际控制人庄浩为母女关系；股东庄澍与实际控制人庄浩为姐弟关系；股东张和平与实际控制人庄浩为夫妻关系；股东贺静颖与股东庄澍为夫妻关系。
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容
2018年1-6月
2017年度
北京金印联国际供应链管理股份有限公司
采购商品 3,787,197.22
6,821,192.29
陕西永鑫纸业包装有限公司 采购商品 93,284.94
强申包装技术（上海）有限公司 采购商品 954,585.58
合计 4,835,067.74
6,821,192.29
（2） 销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容
2018年1-6月 2017年度陕西永鑫纸业包装有限公司 销售商品 5,595,491.24强申包装技术（上海）有限公司 销售商品 4,236,817.28合计 9,832,308.52
2. 关联担保情况
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
担保是否已经履行完毕
呼和浩特市吉宏印刷
包装有限公司
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
49,400,000.00
2017-3-23 2018-11-7否
呼和浩特市吉宏印刷
包装有限公司
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
45,850,000.00
2017-11-15 2018-12-18否
呼和浩特市吉宏印刷
包装有限公司
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
40,000,000.00
2017-4-25 2018-7-6否
呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司、厦门
市担保有限公司
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
42,900,000.00
2017-9-22 2018-10-23否
庄浩、张和平 、庄
澍、贺静颖
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
8,500,000.00
2015-7-3 2018-7-3否
庄浩
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
13,660,000.00
2015-8-31 2022-7-31否
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
担保是否已经履行完毕
庄浩、庄澍 、张和
平、贺静颖
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
8,550,000.00
2016-6-22 2019-6-22否
庄浩、庄澍 、张和
平、贺静颖
厦门吉宏包装科技
股份有限公司
10,860,000.00
2016-5-4 2019-5-4否
3. 关键管理人员薪酬项目名称 2018年1-6月 2017年度
薪酬合计 930,447.39
1,494,946.35
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
项目名称 关联方
2018年6月30日 2017年12月
31日账面余额 坏账准备
账面余额
坏账准备
应收款项 陕西永鑫纸业包装有限公司
3,493,560.75
174,678.03
应收款项 强申包装技术（上海）有限公司 4,274,657.37
213,732.87
应收款项
北京金印联国际供应链管理股份有
限公司
9,909,495.33
2. 应付项目
项目名称 关联方
2018年6月30
日
2017年12月
31日应付款项 北京金印联国际供应链管理股份有限公司 1,732,346.62
2,462,725.55
应付款项 强申包装技术（上海）有限公司 958,009.44
十一、 或有事项截止2018年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十二、 承诺事项截止2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项1. 资产负债表日后，北京龙域与自然人钱素娟女士签订股权转让协议，以0
港元的价格收购其持有BAIZEHUITechnology（HK）CO.，Limited（中文名称：香港百泽惠科技有限公司）100%股权；龙域之星与自然人丁蒙君女士签订《股权转让协议 》，以人民币85,970.81元的价格收购其持有重庆市阿欧艾网络科技有限公司100%股权。
2. 2018年8月29日本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司2018年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，拟以2018年半年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股，不送红股，不进行现金分红。
3. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1. 分部信息（1） 报告分部的确定依据与会计政策公司业务类型分为包装印刷业务、互联网业务。其中包装印刷业务包括彩色包装 纸
盒、彩色包装箱、环保纸袋及塑料软包装制品的生产和销售；互联网业务分为跨境电商业务和移动互联网广告投放服务。我们基于业务类型确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。
公司实行统一的会计政策。
（2） 本年度报告分部的财务信息
项目 包装印刷业务
互联网业务抵销合计
资产合计 931,857,429.81
379,987,861.11
1,311,845,290.92
其中：应收 票据及应收
账款
159,246,572.51
147,800,724.47
307,047,296.98
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 包装印刷业务
互联网业务抵销合计
预付账款 14,702,135.78
19,520,812.13
34,222,947.91
其他应收款 14,858,913.72
40,330,407.98
55,189,321.70
其他流动资产 8,174,599.45
18,716,750.12
26,891,349.57
存货 112,172,144.15
49,650,528.72
161,822,672.87
负债合计 619,275,411.83
185,648,459.56
804,923,871.39
主营业务收入 485,296,590.09
436,585,151.08
921,881,741.17
主营业务成本 420,635,103.17
138,728,262.38
559,363,365.55
销售费用 18,309,746.13
214,449,169.43
232,758,915.56
管理费用 20,617,485.02
4,918,313.34
25,535,798.36
财务费用 11,232,677.85
1,110,260.40
12,342,938.25
利润总额 25,940,044.90
71,874,282.56
97,814,327.46
十五、 母公司财务报表主要项目注释1.应收账款（1） 应收账款分类
类别
2018年6月30日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
18,419,661.36
15.07
18,419,661.36
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
103,773,771.78
84.93
5,277,408.93
5.09
98,496,362.85
账龄组合
103,773,771.78
84.93
5,277,408.93
5.09
98,496,362.85
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计
122,193,433.14
5,277,408.93
4.32
116,916,024.21
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
类别
2017年12月31日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
18,884,979.62
14.2
18,884,979.62
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
113,775,681.93
85.54
5,887,892.76
5.18
107,887,789.17
账龄组合
113,775,681.93
85.54
5,887,892.76
5.18
107,887,789.17
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
346,525.44
0.26
-
346,525.44
合计
133,007,186.99
5,887,892.76
4.43
127,119,294.23
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单位名称
2018年6月30日应收账款 坏账准备
计提比例
（%）
计提理由厦门吉宏环保纸袋有限公司 9,583,359.98
关联方不计提
呼和浩特市吉宏印刷包装有
限公司
4,529,575.54
关联方不计提
滦县吉宏包装有限公司 3,473,405.1
关联方不计提
思塔克纸业（上海 ）有限 公
司
833,320.74
关联方不计提
合计 18,419,661.36
—2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
2018年6月30日应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 103,458,094.23
5,172,904.74
1-2年 111,189.67
11,118.97
2-3年 58,311.42
11,662.28
3-4年 29,914.70
11,965.88
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄
2018年6月30日应收账款 坏账准备 计提比例（%）4-5年 116,261.76
69,757.06
5年以上 0.00
0.00
合计 103,773,771.78
5,277,408.93
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况本年计提坏账准备金额-610,483.83元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3） 按欠款方归集的2018年6月30日前五名的应收账款情况
单位名称
2018年6月30
日
账龄
占应收账款
2018年6月
30日合计
数的比例
(%)
坏账准备
2018年6月
30日
内蒙古伊利实业集团股份有限
公司（含其子公司）
44,766,278.78
1年以内 36.64
2,238,314.00
恒安国际集团有限公司（含其
子公司）
17,508,913.68
注1 14.33
879,248.21
厦门吉宏环保纸袋有限公司 9,583,359.98
注2 7.84
山东吉联包装股份有限公司 7,758,408.04
1年以内 6.35
387,920.40
厦门阳光恩耐照明有限公司 5,392,802.83
1年以内 4.41
269,640.14
合计 85,009,763.31
69.57
3,775,122.75
注1：1年以内金额17,433,552.45元，1-2年金额75,016.67元，2-3年金额344.56元；
注2：1年以内金额8,687,062.34元，1-2年金额896,297.64元；
2. 其他应收款项目 2018年6月30日 2017年12月31日
应付利息
应付股利9,069,495.33
其他应付款128,205,031.56
89,205,604.30
合计
137,274,526.89
89,205,604.30
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 其他应收款分类
类别
2018年6月30日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
123,099,698.45
95.03
123,099,698.45
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
5,553,410.63
4.29
1,345,456.22
24.23
4,207,954.41
账龄组合
5,553,410.63
4.29
1,345,456.22
24.23
4,207,954.41
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
897,378.70
0.69
897,378.70
合计
129,550,487.78
100.01
1,345,456.22
1.04
128,205,031.56
（续）
类别
2017年12月31日账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
85,578,571.23
94.9
85,578,571.23
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
4,545,908.71
5.04
976,254.34
21.48
3,569,654.37
账龄组合
4,545,908.71
5.04
976,254.34
21.48
3,569,654.37
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
57,378.70
0.06
57,378.70
合计90,181,858.64
100.00
976,254.34
1.08
89,205,604.30
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 2018年6月30日
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他应收款 坏账准备
计提比
例
（%）
计提理由廊坊市吉宏包装有限公司 52,139,681.28
关联方不计提
厦门吉宏环保纸袋有限公司 31,019,278.72
关联方不计提
厦门市正奇信息技术有限公司 4,800,000.00
关联方不计提
孝感市吉宏包装有限公司 6,140,738.45
关联方不计提
骆伟民 29,000,000.00
关联方不计提
合计
123,099,698.45
— —
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄
2018年6月30日其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 1,481,388.82
74,069.44
1-2年 301,887.81
30,188.78
2-3年 2,983,200.00
596,640.00
3-4年 203,960.00
81,584.00
4-5年 50,000.00
30,000.00
5年以上 532,974.00
532,974.00
合计 5,553,410.63
1,345,456.22
（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况本年计提坏账准备金额53,921.88元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额保证金及押金 4,290,570.78
4,329,940.00
代收代交的保险 40,248.31
38,017.87
关联方往来
123,099,698.45
85,635,949.93
其他
2,119,970.24
177,950.84
合计
129,550,487.78
90,181,858.64
（4） 按欠款方归集的2018年6月30日前五名的其他应收款情况：
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称
款项性
质
2018年6月30
日
账龄
占其他应收
款2018年6
月30日合
计数的比例
（%）
坏账准备
2018年6月30日
廊坊市吉宏包装有限公司 往来款
52,139,681.28
注1
40.25
0.00
厦门吉宏环保纸袋有限公司 往来款
31,019,278.72
注2
23.94
0.00
骆伟民
股权转
让款
29,000,000.00
1年以内
22.39
0.00
孝感市吉宏包装有限公司 往来款
6,140,738.45
注3
4.74
0.00
厦门市正奇信息技术有限公司 往来款
4,800,000.00
1年以内
3.71
0.00
合计
123,099,698.45
95.03
0.00
注1：1年以内金额12,696,780.61元，1-2年金额17,177,790.29元，2-3年金额12,290,110.38元，3-4年金额9,975,000.00元；
注2：1年以内3,700,427.95元，1-2年金额5,302,560.18元，2-3年金额12,276,466.17元，3-4年金额9,739,824.42元；
注3：1年以内金额357,395.88元，1-2年金额620,829.33元，2-3年5,162,513.24元。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 长期股权投资（1） 长期股权投资分类
项目
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 310,656,023.75
0.00
310656023.8
89,506,023.75
89,506,023.75
对联营、合营企业投资 23,162,222.05
0.00
23,162,222.05
56,543,203.14
56,543,203.14
合计 333,818,245.80
0.00
333,818,245.80
146,049,226.89
146,049,226.89
（2） 对子公司投资
被投资单位
2017年12月31
日
本期增加 本期减少
2018年6月30
日
本期计提减值准备
减值准备2018年6
月30日呼和浩特市吉宏印刷包装有限公司20,000,000.00
20,000,000.00
厦门市正奇信息技术有限公司498,085.35
498,085.35
廊坊市吉宏包装有限公司20,000,000.00
20,000,000.00
孝感市吉宏包装有限公司5,000,000.00
5,000,000.00
吉宏（香港）包装有限公司7,938.40
7,938.40
滦县吉宏包装有限公司12,000,000.00
12,000,000.00
厦门吉宏环保纸袋有限公司25,500,000.00
25,500,000.00
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位
2017年12月31
日
本期增加 本期减少
2018年6月30
日
本期计提减值准备
减值准备2018年6
月30日厦门市吉客印电子商务有限公司
6500000.00
40,000,000.00
46,500,000.00
思塔克纸业（上海）有限公司
2,550,000.00
2,550,000.00
北京龙域之星科技有限公司
178,600,000.00
178,600,000.00
合计89,506,023.75
221,150,000.00
310,656,023.75
（3） 对联营、合营企业投资
被投资单位
2017年12月
31日
本期增减变动
2018年6月
30日
减值准
备2018年6月
30日
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损
益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利
润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
北京金印联国际供应链管理股份
有限公司
44,600,431.00
25,840,000.00
1,874,069.86
-9,069,495.33
11,565,005.53
陕西永鑫纸业包
装有限公司
11,942,772.14
-345,555.62
11,597,216.52
合计 56,543,203.14
25,840,000.00
1,528,514.24
-9,069,495.33
23,162,222.05
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 营业收入和营业成本项目
2018年1-6月 2017年1-6月收入 成本 收入 成本主营业务 287,262,090.76
254,644,179.16
236,545,572.37
203,995,394.38
其他业务 46,267,883.51
42,263,221.67
15,307,498.16
12,393,011.53
合计 333,529,974.27
296,907,400.83
251,853,070.53
216,388,405.91
5. 投资收益项目 2018年1-6月 2017年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益1,528,514.24
3,716,824.19
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益7,786,250.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计
9,314,764.24
3,716,824.19
6. 其他十六、 财务报告批准
本财务报告于2018年8月29日由本公司董事会批准报出。
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2018年1-6月非经常性损益如下：
项目
本期金额 说明非流动资产处置损益
46,037.15
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助
1,137,106.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
2018年1月1日至2018年6月30日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
本期金额 说明对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-236,854.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计
946,289.00
所得税影响额
-
少数股东权益影响额（税后）
-7,561.51
合计953,850.51
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2018年1-6月加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
报告期利润
加权平均净资产收益率（%）
每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
归属于母公司股东的净利
润
13.88 0.69 0.69
扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润
13.71 0.69 0.69
厦门吉宏包装科技股份有限公司
二○一八年八月二十九日