浦发银行2018年半年度报告摘要

上海浦东发展银行股份有限公司

2018年半年度报告摘要

一、重要提示1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.3 公司于2018年8月28日在上海召开第六届董事会第三十四次会议审议通过本报告，顾建忠董事、董秀明董事因公务无法亲自出席会议，分别书面委托傅帆董事、潘卫东董事代行表决权；其余董事亲自出席会议并行使表决权。

1.4 公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。

二 公司基本情况2.1 公司基本情况简介

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
普通股A股	上海证券交易所	浦发银行	600000	/
优先股	上海证券交易所	浦发优1	360003	/
		浦发优2	360008	/

联系人和联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓名	谢 伟	杨国平、吴 蓉
电话	021-63611226	021-61618888转董监事会办公室
传真	021-63230807	021-63230807
电子邮件	[e-mail]	[e-mail];[e-mail]

2.2主要财务数据和股东变化2.2.1 主要财务数据

单位：人民币百万元

	本报告期 （未经审计）	上年同期 （未经审计）	本期比上年 同期增减（%）
主要会计数据
营业收入	82,256	84,045	-2.13
利润总额	34,161	36,751	-7.05
归属于母公司股东的净利润	28,569	28,165	1.43
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	28,432	27,618	2.95
经营活动产生的现金流量净额	-118,095	-256,026	不适用
主要财务指标（元/股）
基本每股收益	0.95	0.97	-2.06
稀释每股收益	0.95	0.97	-2.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益	0.94	0.95	-1.05
每股经营活动产生的现金流量净额	-4.02	-9.11	不适用
盈利能力指标（%）
加权平均净资产收益率	6.97	7.85	下降0.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	6.93	7.69	下降0.76个百分点
平均总资产收益率	0.47	0.48	下降0.01个百分点
全面摊薄净资产收益率	6.75	7.66	下降0.91个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	6.72	7.50	下降0.78个百分点
净利差	1.70	1.69	上升0.01个百分点
净利息收益率	1.77	1.82	下降0.05个百分点
成本收入比	24.28	22.89	上升1.39个百分点
占营业收入百分比（%）
利息净收入比营业收入	62.36	61.64	上升0.72个百分点
非利息净收入比营业收入	37.64	38.36	下降0.72个百分点
手续费及佣金净收入比营业收入	24.14	28.74	下降4.60个百分点
	本报告期末 （未经审计）	上年末 （经审计）	本期末比上年末 增减（%）
规模指标
资产总额	6,091,759	6,137,240	-0.74
归属于母公司股东的净资产	440,855	425,404	3.63
归属于母公司普通股股东的净资产	410,935	395,484	3.91
归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股)	14.00	13.47	3.93
资产质量指标（%）
不良贷款率	2.06	2.14	下降0.08个百分点
贷款减值准备对不良贷款比率	146.52	132.44	上升14.08个百分点
贷款减值准备对贷款总额比率	3.02	2.84	上升0.18个百分点

注：

（1）公司根据财政部《企业会计准则第42号——持有待售非流动资产、处置组和终止经营》及《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，将原计入在“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置利得或损失及与企业日常活动相关的政府补助分别计入新增的“资产处置损益”及“其他收益”项目，并对比较期相关报表项目及财务指标重述，上述规定对公司利润总额和净利润没有影响。

（2）基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。报告期基本每股收益按照发行在外的普通股加权平均数29,352,080,397股计算得出。

（3）2018年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币8.25亿元。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了浦发优2优先股股息发放的影响。

（4）非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。

（5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。

（6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。

（7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。

（8）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。根据2018年1月1日实行的新金融工具准则的要求，报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息计入投资损益，若按原口径还原至利息收入，集团净利差为1.72%，净利息收益率为1.81%。

（9）成本收入比=业务及管理费/营业收入。

（10）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。

2.2.2 前十名普通股股东持股情况

单位：股

报告期末股东总数（户）		205,902
前十名股东持股情况
股东名称	持股总数	比例（%）	报告期内增减（+，-）	有限售条件股份数量	质押或冻结数
上海国际集团有限公司	6,331,322,671	21.57	-	842,003,367	-
中国移动通信集团广东有限公司	5,334,892,824	18.18	-	-	-
富德生命人寿保险股份有限公司－传统	2,779,437,274	9.47	-	-	-
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金	1,763,232,325	6.01	-	-	-
上海上国投资产管理有限公司	1,395,571,025	4.75	-	-	-
中国证券金融股份有限公司	1,283,011,919	4.37	+ 66,032,468	-	-
富德生命人寿保险股份有限公司－万能H	1,270,428,648	4.33	-	-	-
上海国鑫投资发展有限公司	945,568,990	3.22	-	406,313,131	-
梧桐树投资平台有限责任公司	886,131,340	3.02	-	-	-
中央汇金资产管理有限责任公司	398,521,409	1.36	-	-	-

上述股东关联关系或一致行动关系的说明

1、上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 2、富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 3、除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

2.2.3 前十名优先股股东情况表2.2.3.1 优先股股东总数

	代码	简称	股东总数（户）
截至报告期末优先股股东总数	360003	浦发优1	32
	360008	浦发优2	14

2.2.3.2 前十名优先股无限售条件股东持股情况表（1）浦发优1 单位：股

股东名称		期末持有股份数量	占比（%）
交银施罗德资管		11,540,000	7.69
中国平安财产保险股份有限公司－传统		11,470,000	7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－分红		11,470,000	7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－万能		11,470,000	7.65
永赢基金		11,470,000	7.65
华宝信托有限责任公司－投资2号资金信托		11,470,000	7.65
易方达基金		11,470,000	7.65
交银国信金盛添利1号单一资金信托		9,180,000	6.12
北京天地方中资产		8,410,000	5.61
中海信托股份有限公司		7,645,500	5.10
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明	1.本期优先股股东中国平安财产保险股份有限公司－传统、中国平安人寿保险股份有限公司－分红、中国平安人寿保险股份有限公司－万能为同一法人。 2.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

（2）浦发优2 单位：股

股东名称	期末持有股份数量	占比（%）
中国人民财产保险股份有限公司－传统	34,880,000	23.25
中国平安人寿保险股份有限公司－分红	20,360,000	13.57
中国平安人寿保险股份有限公司－万能	19,500,000	13.00
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金	19,500,000	13.00
永赢基金	10,460,000	6.97
中国银行股份有限公司上海市分行	10,460,000	6.97
交银施罗德资管	6,970,000	4.65
中海信托股份有限公司	6,970,000	4.65
兴全睿众资产	6,970,000	4.65
华商基金	5,580,000	3.72

前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明

1．本期优先股股东中国平安人寿保险股份有限公司－分红、中国平安人寿保险股份有限公司－万能、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金为同一法人。 2.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

三、管理层讨论与分析3.1 整体经营情况报告期内，面对错综复杂的外部环境，公司围绕“以客户为中心，科技引领，打造一流

数字生态银行”战略目标和“调结构、保收入、强管理、降风险”经营主线，狠抓落实，取得了较好的工作成效，上半年经营工作呈现稳中有进、稳中向好的发展态势。

经营效益报告期内，本集团实现营业收入822.56亿元，比上年同期减少17.89亿元，下降2.13%；实现利润总额341.61亿元，比上年同期减少25.90亿元，下降7.05%；税后归属于母公司股东的净利润285.69亿元，比上年同期增加4.04亿元，增长1.43%。2018年上半年，平均总资产收益率（ROA）为0.47%，比上年同期下降了0.01个百分点；加权平均净资产收益率（ROE）为6.97%，比上年同期下降了0.88个百分点。成本收入比为24.28%，比上年同期上升1.39个百分点。

资产负债报告期末，本集团资产总额为60,917.59亿元，比上年末减少454.81亿元，下降0.74%；其中，本外币贷款总额为33,456.37 亿元，比上年末增加1,510.37 亿元，增长4.73%。本集团负债总额56,443.40亿元，比上年末减少619.15亿元，下降1.09%；其中，本外币存款余额为32,104.12亿元，比上年末增加1,724.76亿元，增长5.68%。

业务结构报告期内，本集团进一步优化资产业务结构，确立了“零售提收益、增存款，对公调结构、抓负债，资金去杠杆、增税盾”的策略，在实现零售业务快速发展的同时，公司业务深化结构调整，强化重点领域配置，金融市场业务去杠杆、优投向。报告期内，零售业务占营收比重持续上升。截止报告期末，零售存款6,089.29亿元，比上年末增加1,221.07亿元，增长25.08%；零售贷款利息收入410.96亿元，比上年同期增加91.05亿元，增长28.46%。

资产质量报告期内，本集团在保持信贷业务运行平稳的同时，扎实推进“降风险”各项工作举措，全力推进处置化解，主动作为，强化政策引领与授信管理，着力夯实资产质量基础。截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为689.91亿元，比上年末增加4.72亿元；不良贷款率为2.06%，比上年末下降0.08个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达146.52%，比上年末上升14.08个百分点；贷款拨备率（拨贷比）3.02%，比上年末上升0.18个百分点。

集团化、国际化报告期内，本集团子公司和境外机构业务取得新进展，服务和创收能力持续提升。集团协同规模同比增长较快，主要投资企业经营良好，合计实现营收46.55亿元、净利润16.94亿元。继香港分行和新加坡分行开业后，伦敦分行获得当地监管的批准，并于2018年2月6日正式开业，推动公司实现跨欧亚跨时区经营。

3.2 利润表分析报告期内，本集团各项业务持续发展，成本收入比继续保持较低水平，实现营业收入

822.56 亿元，比上年同期减少17.89亿元，下降2.13%；实现归属于母公司股东的净利润285.69 亿元，比上年同期增加4.04亿元，增长1.43%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期	上年同期	变动额
营业收入	82,256	84,045	-1,789
--利息净收入	51,297	51,803	-506
--手续费及佣金净收入	19,860	24,154	-4,294
--其他净收入	11,099	8,088	3,011
营业支出	48,092	47,374	718
--税金及附加	930	741	189
--业务及管理费	19,971	19,236	735
--资产减值损失	26,929	27,170	-241
--其他业务成本	262	227	35
营业外收入	41	115	-74
营业外支出	44	35	9
利润总额	34,161	36,751	-2,590
所得税费用	5,261	8,229	-2,968
净利润	28,900	28,522	378
归属于母公司股东的净利润	28,569	28,165	404
少数股东损益	331	357	-26

注：（1）营业收入下降的原因是：报告期内手续费收入减少。

（2）利息净收入下降的原因是：根据2018年1月1日实行的新金融工具准则的要求，报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息计入投资损益。

（3）所得税费用下降的原因是：报告期内免税收入增加。

3.2.1营业收入报告期内，本集团营业收入822.56亿元，同比减少17.89亿元，下降2.13%。下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况

项 目	2018年1-6月（%）	2017年1-6月（%）	2016年1-6月（%）
利息净收入	62.36	61.64	67.07
手续费及佣金净收入	24.14	28.74	27.12
其他净收入	13.50	9.62	5.81
合 计	100.00	100.00	100.00

报告期内，本集团实现业务总收入1,663.85 亿元，同比增加134.47亿元，增长8.79%。下表列出业务总收入变动情况

单位：人民币百万元

项 目	金 额	占业务总收入比重（%）	比上年同期增减（%）
贷款利息收入	86,145	51.78	17.58
投资利息收入	36,791	22.11	3.49
手续费及佣金收入	22,663	13.62	-13.69
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入	5,178	3.11	5.46
存放央行利息收入	3,274	1.97	-11.99
租赁利息收入	986	0.59	9.19
其他收入	11,348	6.82	36.20
合 计	166,385	100.00	8.79

下表列出本集团营业收入地区分部的情况

单位：人民币百万元

地 区	营业收入	比上年同期增减（%）	营业利润	比上年同期增减（%）
总行	31,066	9.60	15,258	-26.17
长三角地区	17,970	6.32	12,144	96.22
珠三角及海西地区	5,963	4.50	4,384	42.15
环渤海地区	7,573	-17.14	1,227	-68.63
中部地区	7,664	-11.90	2,935	13.32
西部地区	4,806	-39.79	-3,141	上年同期为负
东北地区	2,288	-21.32	-1,302	-387.42
境外及附属机构	4,926	12.90	2,659	-0.86
合 计	82,256	-2.13	34,164	-6.84

注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：

（1）总行：总行本部(总行本部及直属机构)（2）长三角地区：上海（不含总行本部）、江苏、浙江地区分行（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行

（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司

3.2.2利息净收入报告期内，本集团实现利息净收入512.97 亿元，同比减少5.06 亿元，下降0.98%。下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况

单位：人民币百万元

	本报告期			上年同期
生息资产	平均余额	利息收入	平均收益率（%）	平均余额	利息收入	平均收益率（%）
贷款及垫款	3,270,080	86,145	5.31	2,951,008	73,267	5.01
投资	1,715,400	36,791	4.33	1,877,586	35,549	3.82
存放中央银行款项	464,126	3,274	1.42	506,301	3,720	1.48
存拆放同业及其 他金融机构	332,990	5,178	3.14	376,628	4,910	2.63
其他金融资产	55,000	1,235	4.53	44,235	1,147	5.23
合计	5,837,596	132,623	4.58	5,755,758	118,593	4.15

单位：人民币百万元

	本报告期			上年同期
计息负债	平均余额	利息支出	平均成本率（%）	平均余额	利息支出	平均成本率（%）
客户存款	3,130,810	28,636	1.84	3,049,965	23,537	1.56
同业及其他金融机构存拆放款项	1,693,313	34,482	4.11	1,583,043	28,178	3.59
已发行债务证券	670,691	15,103	4.54	681,270	12,580	3.72
向中央银行借款	192,273	3,105	3.26	167,226	2,495	3.01
合计	5,687,087	81,326	2.88	5,481,504	66,790	2.46

3.2.2.1利息收入报告期内，本集团实现利息收入1,326.23 亿元，同比增加140.30 亿元，增长11.83%；本集团加大了零售业务的发展力度，零售贷款利息收入410.96亿元，同比增加91.05亿元，增幅28.46%，平均收益率6.45%，同比上升0.57个百分点。

贷款及垫款利息收入

单位：人民币百万元

	本报告期			上年同期
	平均余额	利息收入	平均收益率（%）	平均余额	利息收入	平均收益率（%）
公司贷款	1,852,839	42,032	4.57	1,795,783	40,398	4.54
零售贷款	1,285,778	41,096	6.45	1,096,801	31,991	5.88
票据贴现	131,463	3,017	4.63	58,424	878	3.03

注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.86%，中长期贷款平均收益率为5.65%

投资利息收入报告期内，本集团投资利息收入为367.91亿元，同比上升3.49%，投资平均收益率为4.33%，同比上升了0.51个百分点。

存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为51.78亿元，同比增长5.46%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为3.14%，同比上升了0.51个百分点。

3.2.2.2利息支出报告期内，本集团利息支出813.26 亿元，同比增加145.36亿元，增长21.76%。主要是同业及其他金融机构存拆放款项利息支出增长所致。

客户存款利息支出报告期内，本集团客户存款利息支出为286.36亿元，同比增长21.66%，平均成本率1.84%，同比上升0.28个百分点。

下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率

单位：人民币百万元

	本报告期			上年同期
	平均余额	利息支出	平均成本率（%）	平均余额	利息支出	平均成本率（%）
公司客户
活期	1,226,473	5,155	0.85	1,228,578	4,423	0.73
定期	1,129,955	15,095	2.69	1,121,463	13,446	2.42
零售客户
活期	200,036	284	0.29	169,603	238	0.28
定期	403,053	6,305	3.15	307,373	3,776	2.48

同业和其他金融机构存拆放款项利息支出报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为344.82亿元，同比增长22.37%，主要受同业资金规模和利率增长的影响。

已发行债务证券利息支出报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为151.03亿元，同比增长20.06%。

3.2.3非利息净收入报告期内，本集团实现非利息净收入309.59亿元，同比下降3.98%。占营业收入的比重

为37.64%，下降了0.72个百分点。其中，手续费及佣金净收入198.60亿元，同比下降17.78%，其他非利息收益110.99 亿元，同比增长37.23%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
手续费及佣金净收入	19,860	64.15	24,154	74.91
其中：手续费及佣金收入	22,663	73.20	26,257	81.43
手续费及佣金支出	-2,803	-9.05	-2,103	-6.52
投资损益	9,382	30.30	6,138	19.04
公允价值变动损益	7,234	23.37	-2,172	-6.74
汇兑损益	-7,477	-24.15	2,160	6.70
其他业务收入	1,714	5.54	1,271	3.94
资产处置损益	6	0.02	579	1.80
其他收益	240	0.77	112	0.35
合 计	30,959	100.00	32,242	100.00

3.2.3.1手续费及佣金收入报告期内，本集团手续费及佣金收入较上年同期减少，上半年实现收入226.63亿元，同比减少35.94亿元，降幅13.69%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
银行卡手续费	10,697	47.20	8,099	30.85
托管及其他受托业务手续费	6,471	28.55	11,766	44.82
投行类业务手续费	1,602	7.07	1,961	7.47
信用承诺手续费	1,321	5.83	1,233	4.70
代理业务手续费	1,075	4.74	1,070	4.08
结算与清算手续费	490	2.16	594	2.25
其 他	1,007	4.45	1,534	5.83
合 计	22,663	100.00	26,257	100.00

3.2.3.2投资损益报告期内，本集团实现投资收益93.82亿元，同比增加32.44亿元，增长52.85%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
—基金投资	5,026	53.57	不适用	不适用
—债券	1,228	13.09	828	13.49
—其他	1,069	11.39	-	-
—指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	1,753	28.56
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资
—债券	182	1.94	不适用	不适用
—股权投资	39	0.42	不适用	不适用
—其他	98	1.04	不适用	不适用
以摊余成本计量的投资	24	0.26	不适用	不适用
贵金属	211	2.25	1,768	28.80
衍生金融工具	1,429	15.23	772	12.58
按权益法核算的长期股权投资	76	0.81	65	1.06
基金投资	不适用	不适用	348	5.67
可供出售股权	不适用	不适用	356	5.80
可供出售债权	不适用	不适用	140	2.28
应收款项类投资	不适用	不适用	5	0.08
其他	不适用	不适用	103	1.68
合 计	9,382	100.00	6,138	100.00

3.2.3.3公允价值变动损益报告期内，本集团公允价值变动损益72.34亿元，同比增加94.06亿元。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,990	27.51	345	-15.88
衍生金融工具	4,039	55.83	-3,913	180.15
贵金属	1,143	15.80	-602	27.72
指定为以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产	-	-	1,907	-87.80
被套期债券	62	0.86	91	-4.19
合 计	7,234	100.00	-2,172	100.00

3.2.4业务及管理费用报告期内，本集团业务及管理费为199.71亿元，同比增长3.82%；成本收入比为24.28%，同比上升1.39个百分点。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
员工工资、奖金、津贴和补贴	9,020	45.17	8,844	45.98
福利费	230	1.15	241	1.25
社会保险费	1,557	7.80	1,429	7.43
住房公积金	549	2.75	500	2.61
工会经费和职工教育经费	180	0.90	182	0.95
租赁费	1,550	7.76	1,501	7.80
折旧及摊销费	1,491	7.47	1,405	7.30
电子设备运转及维护费	362	1.81	402	2.09
其他	5,032	25.19	4,732	24.59
合 计	19,971	100.00	19,236	100.00

3.2.5资产减值损失报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理，着力夯实资产质量基础；贷款和垫款减值损失为264.82亿元，同比下降0.78%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期		上年同期
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
发放贷款和垫款	26,482	98.34	26,689	98.23
投资	454	1.69	860	3.16
其他资产	-7	-0.03	-379	-1.39
合 计	26,929	100.00	27,170	100.00

3.2.6所得税费用报告期内，本集团所得税费用52.61亿元，同比减少29.68亿元，下降36.07%。

单位：人民币百万元

项 目	本报告期	上年同期
税前利润	34,161	36,751
按适用税率计算之所得税	8,505	9,160
不得抵扣的费用	85	81
免税收入	-3,385	-1,052
影响当期损益的以前年度所得税调整	56	40
所得税费用	5,261	8,229

3.3资产负债表分析

3.3.1资产情况分析报告期末，本集团资产总额60,917.59亿元，比上年末减少454.81亿元，下降0.74%。

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
客户贷款及垫款总额	3,345,637	54.92	3,194,600	52.05
减：贷款减值准备	-100,714	-1.65	-90,747	-1.48
客户贷款及垫款净额	3,244,923	53.27	3,103,853	50.57
投资及其他金融资产	2,007,725	32.96	2,133,968	34.77
现金及存放央行款项	428,359	7.03	486,531	7.93
存拆放同业及其他金融机构款项	184,635	3.03	191,161	3.11
商誉	6,981	0.11	6,981	0.11
其他	219,136	3.60	214,746	3.51
合 计	6,091,759	100.00	6,137,240	100.00

3.3.1.1客户贷款及垫款报告期末，本集团贷款及垫款总额为33,456.37亿元，比上年末增长4.73%；贷款和垫款总额占资产总额的比例为54.92%，比上年末上升2.87个百分点。

3.3.1.2投资及其他金融资产报告期末，投资及其他金融资产总额20,077.25亿元，比上年末减少1,262.43亿元，下降5.92%。

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	349,591	17.41	162,866	7.63
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资	240,370	11.97	不适用	不适用
以摊余成本计量的投资	1,380,494	68.76	不适用	不适用
可供出售金融资产	不适用	不适用	664,508	31.14
持有至到期投资	不适用	不适用	444,726	20.84
应收款项类投资	不适用	不适用	832,598	39.02
长期股权投资	1,916	0.10	1,006	0.05
衍生金融资产	35,354	1.76	28,264	1.32
合 计	2,007,725	100.00	2,133,968	100.00

以摊余成本计量的投资报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求列式，本集团持有以摊余成本计量的投资余额为13,804.94亿元。

单位：人民币百万元

品 种	2018年6月30日		2017年12月31日
	余额	占比（%）	余额	占比（%）
债券	919,131	66.58	不适用	不适用
资金信托计划及资产管理计划	455,690	33.01	不适用	不适用
其他债权工具	12,788	0.93	不适用	不适用
减值准备	-7,115	-0.52	不适用	不适用
合 计	1,380,494	100.00	不适用	不适用

按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
中国财政部、地方政府、央行	433,455	47.16	不适用	不适用
政策性银行	190,709	20.75	不适用	不适用
商业银行及其他金融机构	94,222	10.25	不适用	不适用
其他	200,745	21.84	不适用	不适用
合 计	919,131	100.00	不适用	不适用

3.3.2负债情况分析截至报告期末，本集团负债总额56,443.40亿元，比上年末减少619.15亿元，下降1.09%。

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
客户存款	3,210,412	56.88	3,037,936	53.24
向中央银行借款	191,615	3.40	182,387	3.19
同业及其他金融机构存拆放款项	1,377,419	24.40	1,637,564	28.69
以公允价值计量的金融负债	46,416	0.82	28,333	0.50
衍生金融负债	33,529	0.59	30,034	0.53
已发行债务证券	651,017	11.53	686,296	12.03
其他	133,932	2.38	103,705	1.82
负债总额	5,644,340	100.00	5,706,255	100.00

客户存款构成截至报告期末，本集团客户存款总额32,104.12亿元，比上年末增加1,724.76亿元，增长5.68%。

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	余额	占比（%）	余额	占比（%）
活期存款	1,495,604	46.59	1,470,640	48.41
其中：公司存款	1,281,895	39.93	1,287,069	42.37
个人存款	213,709	6.66	183,571	6.04
定期存款	1,474,398	45.93	1,320,749	43.47
其中：公司存款	1,079,178	33.62	1,017,498	33.49
个人存款	395,220	12.31	303,251	9.98
保证金存款	194,370	6.05	202,531	6.67
国库存款	40,118	1.25	39,644	1.31
其他存款	5,922	0.18	4,372	0.14
合 计	3,210,412	100.00	3,037,936	100.00

3.3.3股东权益变动分析报告期末，本集团股东权益为4,474.19亿元，比上年末增长3.81%。归属于母公司股东权益为4,408.55亿元，比上年末增长3.63%；未分配利润为1,138.56亿元，比上年末下降4.97%，主要是由于报告期内实现净利润以及施行新金融工具准则所致。

单位：人民币百万元

项 目	股本	其他权益工具	资本 公积	盈余 公积	一般风险准备	其他综合收益	未分配利润	归属于母公司 股东权益合计
期初数	29,352	29,920	81,760	94,198	75,702	-5,335	119,807	425,404
新金融工具准则对期初未分配利润的影响	-	-	-	-	-	3,015	-15,090	-12,075
经重述期初未分配利润	29,352	29,920	81,760	94,198	75,702	-2,320	104,717	413,329
本期增加	-	-	-	15,519	151	2,717	9,139	27,526
期末数	29,352	29,920	81,760	109,717	75,853	397	113,856	440,855

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日	2017年12月31日	比上年末增减（%）
股本	29,352	29,352	-
其他权益工具	29,920	29,920	-
资本公积	81,760	81,760	-
其他综合收益	397	-5,335	不适用
盈余公积	109,717	94,198	16.47
一般风险准备	75,853	75,702	0.20
未分配利润	113,856	119,807	-4.97
归属于母公司股东权益合计	440,855	425,404	3.63
少数股东权益	6,564	5,581	17.61
股东权益合计	447,419	430,985	3.81

3.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日	2017年12月31日	增减（%）	报告期内变动的主要原因
拆出资金	105,138	80,839	30.06	拆放境内非银行金融机构资金增加
买入返售金融资产	2,485	13,974	-82.22	买入返售债券规模下降
长期股权投资	1,916	1,006	90.46	合营公司增资
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	46,416	28,333	63.82	代客贵金属卖空头寸增加
卖出回购金融资产款	96,177	184,464	-47.86	卖出回购债券规模下降
应交税费	13,932	20,034	-30.46	应交所得税减少
应付股利	2,949	14	20,964.29	期末宣告但尚未发放的普通股股利增加
其他负债	64,526	40,002	61.31	待划转款项增加
其他综合收益	397	-5,335	不适用	新金融工具准则分类和计量期初转换影响，以公允价值计量且其变动计入权益的金融资产估值增加
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	349,591	162,866	公司自2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求列示，不重述比较期数字
可供出售金融资产	不适用	664,508
持有至到期投资	不适用	444,726
应收款项类投资	不适用	832,598
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资	240,370	不适用
以摊余成本计量的投资	1,380,494	不适用

预计负债

4,293

不适用

项 目	本报告期	上年同期	增减（%）	报告期内变动的主要原因
手续费及佣金支出	2,803	2,103	33.29	银行卡手续费支出增加
投资损益	9,382	6,138	52.85	基金投资净损益增加
公允价值变动损益	7,234	-2,172	不适用	市场波动导致衍生工具公允价值净增加
汇兑损益	-7,477	2,160	-446.16	市场汇率波动，汇兑损益为负
其他业务收入	1,714	1,271	34.85	票据买卖价差收益增加
资产处置损益	6	579	-98.96	抵债资产处置损益减少
其他收益	240	112	114.29	与日常经营活动相关的政府补助增加
营业外收入	41	115	-64.35	其他营业外收入减少
所得税费用	5,261	8,229	-36.07	免税收入增加
其他综合收益的税后净额	2,719	-3,985	不适用	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动
经营活动支付的现金流量净额	-118,095	-256,026	不适用	客户贷款及垫款支付的现金减少
筹资活动支付的现金流量净额	-49,780	-9,293	不适用	偿还债券及同业存单支付的现金增加

3.5贷款质量分析

截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为689.91亿元，比上年末增加4.72亿元；不良贷款率为2.06%，比上年末下降0.08个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达146.52%，比上年末上升14.08个百分点；贷款拨备率（拨贷比）3.02%，比上年末上升0.18个百分点。

3.5.1五级分类情况

单位：人民币百万元

五级分类	2018年6月30日	占比（%）	比上年末增减（%）
正常类	3,169,246	94.73	4.90
关注类	107,400	3.21	2.40
次级类	28,196	0.84	8.13
可疑类	21,761	0.65	-18.98
损失类	19,034	0.57	22.15
合 计	3,345,637	100.00	4.73

单位：人民币百万元

分 类	2018年6月30日	占比（%）	比上年末增减（%）
重组贷款	1,263	0.04	67.51
逾期贷款	91,843	2.75	2.58

注：重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。

3.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量截至报告期末，公司贷款占比55.38%，比上年末下降1.52个百分点，个人贷款占比40.04%，比上年末上升1.16个百分点，票据贴现占比4.58%，比上年末上升0.36个百分点。

单位：人民币百万元

产品类型	2018年6月30日			2017年12月31日
	贷款余额	不良贷款额	不良贷款率（%）	贷款余额	不良贷款额	不良贷款率（%）
公司贷款	1,852,708	52,688	2.84	1,817,860	54,110	2.98
一般企业贷款	1,800,672	52,624	2.92	1,772,962	54,040	3.05
贸易融资	52,036	64	0.12	44,898	70	0.16
票据贴现	153,168	-	-	134,609	30	0.02
银行承兑汇票贴现	94,939	-	-	98,611	-	-
转贴现	57,252	-	-	34,420	-	-
商业承兑汇票贴现	977	-	-	1,578	30	1.90
零售贷款	1,339,761	16,303	1.22	1,242,131	14,379	1.16
个人住房贷款	553,026	1,886	0.34	505,135	1,838	0.36
个人经营贷款	213,279	4,784	2.24	187,209	4,773	2.55
信用卡及透支	411,156	6,492	1.58	418,347	5,526	1.32
其他	162,300	3,141	1.94	131,440	2,242	1.71
总 计	3,345,637	68,991	2.06	3,194,600	68,519	2.14

3.5.3按行业划分的贷款结构及贷款质量

单位：人民币百万元

	2018年6月30日			2017年12月31日
	贷款余额	占总贷款比例（%）	不良贷款率（%）	贷款余额	占总贷款比例（%）	不良贷款率（%）
企业贷款	1,852,708	55.38	2.84	1,817,860	56.90	2.98
租赁和商务服务业	304,835	9.11	0.33	312,879	9.79	0.53
制造业	300,697	8.99	6.04	303,242	9.49	6.54
房地产业	268,956	8.04	0.63	277,054	8.67	0.53
批发和零售业	226,196	6.76	9.62	262,569	8.22	7.57
水利、环境和公共设施管理业	155,251	4.64	0.14	119,900	3.75	0.06
建筑业	130,477	3.90	1.30	126,382	3.96	1.20
交通运输、仓储和邮政业	121,306	3.63	0.68	120,846	3.78	0.81
采矿业	76,748	2.29	4.98	76,505	2.39	6.85
金融业	70,066	2.09	0.02	14,778	0.46	-
电力、热力、燃气及水生产和供应业	61,339	1.83	1.15	61,298	1.92	0.97
信息传输、软件和信息技术服务业	33,980	1.02	2.13	32,447	1.02	1.85
农、林、牧、渔业	28,307	0.85	5.38	29,765	0.93	5.97
科学研究和技术服务业	20,068	0.60	0.62	18,980	0.59	0.70
文化、体育和娱乐业	12,662	0.38	0.99	10,444	0.33	1.04
卫生和社会工作	10,782	0.32	-	10,823	0.34	0.05
教育	10,560	0.31	0.12	10,395	0.33	0.14

住宿和餐饮业	8,005	0.24	2.38	8,550	0.27	1.78
居民服务、修理和其他服务业	5,596	0.17	1.96	12,256	0.38	0.83
公共管理、社会保障和社会组织	4,984	0.15	-	7,306	0.23	-
其他	1,893	0.06	-	1,441	0.05	-
票据贴现	153,168	4.58	-	134,609	4.22	0.02
银行承兑汇票贴现	94,939	2.84	-	98,611	3.09	-
转贴现	57,252	1.71	-	34,420	1.08	-
商业承兑汇票贴现	977	0.03	-	1,578	0.05	1.90
个人贷款	1,339,761	40.04	1.22	1,242,131	38.88	1.16
总计	3,345,637	100.00	2.06	3,194,600	100.00	2.14

3.5.4按地区划分的贷款结构

单位：人民币百万元

地 区	2018年6月30日		2017年12月31日
	账面余额	占比（%）	账面余额	占比（%）
总行	502,290	15.01	535,413	16.76
长三角地区	942,793	28.18	855,652	26.79
珠三角及海西地区	322,862	9.65	304,451	9.53
环渤海地区	428,195	12.80	404,193	12.65
中部地区	440,188	13.16	407,555	12.76
西部地区	461,388	13.79	451,520	14.13
东北地区	165,551	4.95	160,985	5.04
境外及附属机构	82,370	2.46	74,831	2.34
合 计	3,345,637	100.00	3,194,600	100.00

3.5.5担保方式分布情况

单位：人民币百万元

	2018年6月30日 比例 不良率		2017年12月31日
	账面余额	占比（%）	账面余额	占比（%）
信用贷款	1,160,809	34.70	1,090,899	34.15
保证贷款	733,494	21.92	723,672	22.65
抵押贷款	1,232,915	36.85	1,180,094	36.94
质押贷款	218,419	6.53	199,935	6.26
合 计	3,345,637	100.00	3,194,600	100.00

3.5.6贷款迁徙率情况

项 目（%）	2018年1-6月		2017年		2016年
	期末	平均	期末	平均	期末	平均
正常类贷款迁徙率	1.71	2.57	4.04	5.63	7.21	6.20
关注类贷款迁徙率	27.81	33.67	40.04	45.11	50.17	49.78
次级类贷款迁徙率	56.48	65.67	86.80	79.97	73.14	52.12
可疑类贷款迁徙率	31.10	28.24	38.47	53.02	67.56	59.07

3.5.7贷款损失准备计提情况

单位：人民币百万元

本集团	2018年1-6月	2017年度
2017年12月31日和2016年12月31日余额	90,747	88,249
新金融工具准则的影响	14,735	不适用
2018年1月1日和2017年1月1日余额	105,482	88,249
本期/年计提	26,517	52,799
本期/年核销	-32,843	-51,254
收回原核销贷款	2,231	2,760
因折现价值上升转回	-719	-1,438
其他转入/(转出)	-	-
汇率变动	46	-369
期末/年末余额	100,714	90,747

注：贷款减值准备金计提方法的说明：

本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各项要素：

通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信

息。

3.6商业银行其他监管指标分析

3.6.1资本结构根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	本集团	本行	本集团	本行
资本总额	521,912	511,862	500,827	492,085
其中：核心一级资本	413,113	404,267	398,143	390,539
其他一级资本	30,252	29,920	30,225	29,920
二级资本	78,547	77,675	72,459	71,626
资本扣除项	9,376	25,963	9,943	23,618
其中：核心一级资本扣减项	9,376	25,963	9,943	23,618
其他一级资本扣减项	-	-	-	-
二级资本扣减项	-	-	-	-

资本净额	512,536	485,899	490,884	468,467
最低资本要求（%）	8.00	8.00	8.00	8.00
储备资本和逆周期资本要求（%）	2.50	2.50	2.50	2.50
附加资本要求	-	-	-	-
风险加权资产	4,193,316	4,081,567	4,084,499	3,982,115
其中：信用风险加权资产	3,832,356	3,740,488	3,727,889	3,644,136
市场风险加权资产	45,632	39,841	42,370	36,741
操作风险加权资产	315,328	301,238	314,240	301,238
核心一级资本充足率（%）	9.63	9.27	9.50	9.21
一级资本充足率（%）	10.35	10.00	10.24	9.97
资本充足率（%）	12.22	11.90	12.02	11.76

注：（1）以上为根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。

（2）根据中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官网（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。

（3）享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。

2012年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为154.40亿元。

3.6.2杠杆率情况根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的要求，对杠杆率指标进行了计量。报告期末，本集团杠杆率为6.42%，比2017年末上升0.32个百分点；本行杠杆率为6.14%，比2017年末上升0.27个百分点。

单位：人民币百万元

项 目	2018年6月30日		2017年12月31日
	本集团	本行	本集团	本行
一级资本净额	433,989	408,224	418,425	396,841
调整后的表内外资产余额	6,764,555	6,651,787	6,864,789	6,762,705
杠杆率（%）	6.42	6.14	6.10	5.87

公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。

3.6.3流动性覆盖率信息

单位：人民币百万元

本集团	2018年6月30日
合格优质流动性资产	668,606
现金净流出量	555,280
流动性覆盖率（%）	120.41

3.6.4公司近三年其他监管财务指标

项 目（%）		标准值	2018年6月30日	2017年12月31日	2016年12月31日
《商业银行资本管理办法（试行）》	资本充足率	≥10.5	11.90	11.76	11.37
	一级资本充足率	≥8.5	10.00	9.97	9.02
	核心一级资本充足率	≥7.5	9.27	9.21	8.23
资产流动性比率	人民币	≥25	53.22	58.87	37.67
	本外币合计	≥25	51.40	57.16	37.05
拆借资金比例	拆入资金比	≤4	3.08	3.35	2.01
	拆出资金比	≤8	3.46	2.75	4.16
单一最大客户贷款比例		≤10	2.03	2.13	1.58
最大十家客户贷款比例		≤50	13.96	12.43	10.93

注：（1）本表中本报告期资本充足率、流动性比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算，数据口径为母公司口径（含境外分行）。

（2）按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》过渡期内对2018年底资本充足率的要求，资本充足率为10.5%，一级资本充足率为8.5%，核心一级资本充足率为7.5%。

四、涉及财务报告的相关事项4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

√适用 □不适用本次公司会计政策变更的依据是财政部2017年修订的下述企业会计准则：《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（以下简称“准则22号（修订）”）《企业会计准则第23号—— 金融资产转移》 以下简称“准则23号（修订）”）《企业会计准则第24号——套期会计》（以下简称“准则24号（修订）”）《企业会计准则第37号—— 金融工具列报》 以下简称“准则37号（修订）”）《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“准则14号（修订）”），于2018年1月1日起正式生效。

根据准则22号（修订）、准则23号（修订）、准则24号（修订）、准则37号（修订）的规定：持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求；引入套期关系“再平衡”机制；金融工具披露要求相应调整。

准则14号（修订）将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会

计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

公司披露了新金融工具准则的实施导致报告期初集团归属于母公司股东权益合计减少120.75亿元，其中其他综合收益增加30.15亿元，期初未分配利润减少150.90亿元，主要是采用预期信用损失模型计提减值准备导致。

4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。□适用 √不适用4.4 半年度财务报告已经审计，并被出具非标准审计报告的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

□适用 √不适用

董事长： 高国富

董事会批准报送日期：2018年8月28日