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洋河股份:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-30

江苏洋河酒厂股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王耀、主管会计工作负责人丛学年及会计机构负责人(会计主管人员)尹秋明声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
徐志坚独立董事出差季学庆

公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析................................ .......... 9

第五节 重要事项 ...... 17第六节 股份变动及股东情况................................ ......... 25第七节 优先股相关情况 ...... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30

第九节 公司债相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 32

第十一节 备查文件目录 ...... 127

释义

释义项释义内容
本公司、公司、洋河股份江苏洋河酒厂股份有限公司
洋河集团、控股股东江苏洋河集团有限公司
本报告期内2018 年 1 月 1 日--2018 年 6 月 30 日
本报告2018 年半年度报告
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
股东大会、董事会、监事会江苏洋河酒厂股份有限公司股东大会、董事会、监事会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称洋河股份股票代码002304
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏洋河酒厂股份有限公司
公司的中文简称(如有)洋河股份
公司的外文名称(如有)Jiangsu Yanghe Brewery Joint-Stock Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Yanghe
公司的法定代表人王耀

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名丛学年陆红珍、孙大力
联系地址南京市雨花经济开发区凤汇大道18号南京市雨花经济开发区凤汇大道18号
电话025-52489218025-52489218
传真025-52489218025-52489218
电子信箱yanghe002304@vip.163.comyanghe002304@vip.163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)14,542,579,775.6111,530,491,074.1826.12%
归属于上市公司股东的净利润(元)5,004,991,771.223,908,260,474.9528.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)4,685,619,293.863,714,783,323.0226.13%
经营活动产生的现金流量净额(元)1,658,765,767.11876,333,467.9189.28%
基本每股收益(元/股)3.322.5928.19%
稀释每股收益(元/股)3.322.5928.19%
加权平均净资产收益率15.95%14.22%1.73%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)41,304,386,431.5743,258,140,702.38-4.52%
归属于上市公司股东的净资产(元)30,581,172,010.6029,515,040,285.723.61%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,646,609.45
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)42,816,055.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易9,845,335.21
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,206,281.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目362,574,987.99
减:所得税影响额106,587,423.14
少数股东权益影响额(税后)129,368.39
合计319,372,477.36--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司从事的主要业务是白酒的生产与销售,白酒生产采用固态发酵方式,主要包括制曲、酿酒、勾储、包装等环节,白酒销售主要采用经销和零售两种模式,报告期内公司的主营业务和经营模式没有发生变化。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司属“C15酒、饮料和精制茶制造业”。本公司是全国大型白酒生产企业,是白酒行业唯一拥有“洋河、双沟”两大中国名酒、两个中华老字号,六枚中国驰名商标的企业。公司主导产品梦之蓝、洋河蓝色经典、双沟珍宝坊、洋河大曲、双沟大曲等绵柔型系列白酒,在全国享有较高的品牌知名度和美誉度。报告期内,白酒行业在激烈竞争中呈持续上升态势,高端、次高端品牌发展优势明显,行业的集中化、高端化趋势继续凸显。根据已经披露的白酒行业定期报告,公司的营业收入和利润规模稳居白酒行业第三位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产股权资产期末比期初增长44.04%,主要系本期对合伙企业和联营企业股权投资增加所致。
一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产期末比期初减少100%,系一年内到期的非流动资产本期到期收回所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司在自然环境、品质工艺、品牌影响力、营销网络等方面优势明显,形成了公司独有的核心竞争力。本报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化,详见公司2017年年度报告。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

今年以来,面对白酒行业市场竞争更加激烈的发展态势,公司全面推进“一六八”方略,各项工作高效落实,营销业绩稳健攀升,上半年实现营业收入145.43亿元,同比增长26.12%;实现归属于上市公司股东的净利润50.05亿元,同比增长28.06%。

一是发力营销创新工程,推动营销业绩稳健攀升。上半年,公司发力营销战略创新,有序推进明星工程、梦之蓝梦想汇等各项工作,积极创新品牌传播方式,冠名央视的《经典咏流传》、开展“梦之蓝·敬我最尊敬的人”等活动,推动了梦之蓝等高端品牌形象升级,公司的品牌势能进一步集聚,并助力公司营销业绩稳健增长。

二是发力技术研发工程,推动原酒品质持续向好。上半年,公司创新科研考核激励机制,绵柔品质、健康体验等课题有序推进。聚焦酒体设计需求,强化科研成果应用,绵柔原酒品质持续向好。在中国酒业协会主办的第三届全国品酒师大赛中,全国前10名公司占4席,并且连续两年夺得全国第一,彰显了公司雄厚的技术实力。

三是发力智能制造工程,推动后勤服务不断升级。上半年,公司后勤保障系统“精准响应、协同联动”,高效统筹产销衔接,后勤保障服务水平不断提升。深化供应链课题研究,智能工厂项目初步完成项目蓝图设计,销售订单自动寻源项目即将上线,库存自动预警项目推动产品库存更加科学合理,实现了经济效益、管理效益双提升。

四是发力管理创新工程,推动基础管理持续提升。上半年,公司积极推进长效管理检查,强化管理制度执行力;深化机制自发化工作,有效提升了岗位自动自发的积极性;推进全员持续改进工作,进一步提升企业运营效率,促进基础管理水平不断提升。

五是发力文化塑造工程,推动企业形象稳步提升。上半年,公司以 “十八届职工运动会”、“蓝洋河·红五月”系列活动等为契机,弘扬企业精神,激发争优激情,进一步增强了团队的凝聚力和向心力。公司入选“2018世界最具价值品牌500强”,排名第215位,较去年提升175个位次;在“全球烈酒品牌价值50强”排行榜上,位列中国第二、全球第三位,正式由中国老八大名酒走向世界新八大名酒。同时,公司连续两年入选“BrandZ2018最具价值中国品牌100强”,位居榜单第49位。

今年下半年,公司将聚焦高端突破和团购突破,通过梦想汇和明星工程的打造,进一步积蓄营销增长势能;应用绵柔机理,增强绵柔认知力,进一步做好原酒品质提升;积极推进智慧化工厂项目,科学调度,联动市场、深化管理,进一步做好后勤保障提效;通过岗位自动自发、全员改进等工作的全面深入,做活运营机制,强化内生动力,进一步发力基础管理提升;积极开展新零售领域创新研究,推进新营销业务全面试点落地,深入推进数字化运营取得实效。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入14,542,579,775.6111,530,491,074.1826.12%
营业成本4,144,543,172.784,623,801,493.88-10.37%本期营业收入比上期增长,而营业成本本期比上期下降,主要原因系自2017年9月1日起白酒生产方式由委托加工
方式改为由白酒生产企业自行生产,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产企业自行生产销售计入税金及附加,以及本期中高档产品销售占比增加所致。
销售费用1,173,283,871.19956,290,842.8122.69%
管理费用879,927,101.13799,994,253.119.99%
财务费用-22,259,642.06-34,091,176.1334.71%主要系本期存款利息收入下降,以及汇兑损失增加所致。
所得税费用1,686,553,046.761,321,667,756.5027.61%
研发投入14,081,855.0111,397,176.9923.56%
经营活动产生的现金流量净额1,658,765,767.11876,333,467.9189.28%主要系本期销售收入增长,销售商品、提供劳务收到的现金增长,致使经营活动现金流入增长幅度大于经营活动现金流出增长幅度所致。
投资活动产生的现金流量净额1,715,156,668.03864,876,394.3398.31%主要系本期收回投资收到的现金大于投资支付的现金金额比上期增加,致使投资活动产生的现金流量净额增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-3,328,468,742.55-2,840,806,992.75-17.17%
现金及现金等价物净增加额37,783,067.98-1,101,873,522.76103.43%主要系经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加所致。
税金及附加2,118,329,322.46223,477,296.55847.89%主要原因系(1)自2017年9月1日起白酒生产方式由委托加工方式改为由白酒生产企业自行生产,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产企业自行生产销售
计入税金及附加。(2)本期销售收入比上期大幅度增长,城建税、教育费附加相应增加。
投资收益393,044,690.57246,245,190.7359.62%主要系理财产品收益增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计14,542,579,775.61100%11,530,491,074.18100%26.12%
分行业
酒类14,075,880,197.9096.79%11,303,932,322.0098.04%24.52%
其他466,699,577.713.21%226,558,752.181.96%105.99%
分产品
白酒13,937,784,791.6195.84%11,157,349,786.9396.76%24.92%
红酒138,095,406.290.95%146,582,535.071.27%-5.79%
其他466,699,577.713.21%226,558,752.181.96%105.99%
分地区
省内7,838,808,350.0953.90%6,382,455,883.3355.35%22.82%
省外6,703,771,425.5246.10%5,148,035,190.8544.65%30.22%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
酒类14,075,880,197.903,745,568,716.6273.39%24.52%-15.62%12.66%
分产品
白酒13,937,784,791.613,677,911,291.5173.61%24.92%-15.97%12.84%
分地区
省内7,509,465,475.822,110,159,798.7071.90%20.02%-14.66%11.42%
省外6,566,414,722.081,635,408,917.9275.09%30.10%-16.83%14.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用

1、本报告期其他业务收入比上年同期增长105.99%,主要系公司子公司宿迁市苏酒物流有限公司的运输费收入增加所致。

2、本报告期省外营业收入比上年同期增长30.22%,省外酒类营业收入比上年同期增长30.10%,主要系本期加大省外重点地区市场开拓力度,致使省外销售收入增幅较大。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,787,735,944.164.33%1,354,753,836.213.76%0.57%
应收账款7,425,229.320.02%9,509,905.070.03%-0.01%
存货12,471,141,853.5530.19%11,604,442,640.3732.17%-1.98%
长期股权投资5,111,556.940.01%19,607,067.680.05%-0.04%
固定资产8,007,500,021.2719.39%7,759,459,661.6121.51%-2.12%
在建工程248,978,147.690.60%588,146,503.541.63%-1.03%
长期借款109,088.00145,452.00
其他流动资产11,044,157,310.7926.74%8,290,181,941.9622.99%3.75%
可供出售金融资产4,330,397,738.3910.48%1,620,338,814.694.49%5.99%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
3.可供出售金融资产0.00-94,440,184.68-94,440,184.680.00425,350,132.530.00330,909,947.85
金融资产小计0.00-94,440,184.68-94,440,184.680.00425,350,132.530.00330,909,947.85
上述合计0.00-94,440,184.68-94,440,184.680.00425,350,132.530.00330,909,947.85
金融负债0.000.000.000.000.000.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,004,980,126.09205,180,995.47389.80%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票425,350,132.53-94,440,184.68-94,440,184.68425,350,132.530.0016,882,007.36330,909,947.85自有资金
合计425,350,132.53-94,440,184.68-94,440,184.68425,350,132.530.0016,882,007.36330,909,947.85--

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
苏酒集团贸易股份有限公司子公司预包装食品批发与零售334,400,000.0029,421,341,835.074,220,018,184.4313,638,295,161.504,405,815,783.033,365,610,119.11
江苏洋河酒类运营管理有限公司子公司预包装食品批发10,000,000.0014,213,546,937.30422,533,376.725,649,909,157.49479,837,865.89359,877,248.62
江苏双沟酒业股份有限公司子公司白酒生产销售110,000,000.005,969,124,238.241,359,928,745.65770,627,221.91968,131,064.72990,306,609.45
江苏双沟酒类运营有限公司子公司预包装食品批发与零售5,000,000.001,331,955,877.44627,903,578.421,805,879,409.31819,343,779.05614,811,950.21

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
江苏洋河投资管理有限公司新设微小
苏酒集团南京运营管理有限公司新设微小
泗洪双泰包装有限公司清算注销微小

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度20.00%30.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)669,799.45725,616.07
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)558,166.21
业绩变动的原因说明公司积极把握消费升级趋势,扎实推进各项工作,实现了中高端产品销售持续增长。

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济不确定风险。国际经济发展环境变化莫测,有可能对中国经济持续高速发展带来一定影响,宏观经济下行

将对白酒消费产生压力。公司将对国家宏观经济政策保持敏感性,及时调整应对策略,降低可能存在的负面影响。

2、市场竞争加剧风险。名酒企业快速增长,不断抢占高端、次高端市场份额,加剧了市场竞争程度。公司将继续聚焦消费升级,持续提升产品力、品牌力和渠道力,继续强化公司竞争力。

3、经营成本上升风险。近年来,国家环保督查压力加大,白酒包装材料价格持续上涨,导致公司经营成本逐渐增加。

公司将通过生产方式优化及科学管理,提高生产效率;并根据行业形势和公司发展状况,合理调整产品价格。

4、食品安全风险。受利益驱使,少数不法人员或企业生产或销售涉及公司品牌的假冒伪劣及侵权产品,假冒伪劣产品的食品安全没有保障,关系到消费者的身体健康,公司面临一定的食品安全风险。公司将强化假冒伪劣产品生产销售的打击力度,进一步净化市场环境,并在原材料采购、酿造、勾兑、包装等环节严加把控,不断提高公司产品品质,为消费者提供放心产品。

5、环境保护风险。随着国家对环保问题的日益重视,环保标准可能更加严格,公司未来仍将面临一定的环境保护风险。

公司高度重视环境保护工作,已建立了一整套环境保护制度,有效防止污染环境的意外事故发生。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会75.55%2018年01月29日2018年01月30日公告编号:2018-005
2017年度股东大会年度股东大会77.43%2018年05月23日2018年05月24日公告编号:2018-022

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司全资子公司苏酒集团贸易股份有限公司与中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行等发生侵权责任纠纷4,602.5由江苏省宿迁市中级人民法院受理,部分侵权人涉嫌刑事犯罪案件已审理结束,已追回部分损失,相应变更诉讼涉案金额,相关民事诉讼事项正在审理过程中。在审理中在审理中
公司全资子公司苏酒集团贸易股份有限公司与中国工商银行股份有限公司开封豪德支行等发生侵权责任纠纷3,097.5由江苏省宿迁市中级人民法院受理,部分侵权人涉嫌刑事犯罪案件已审理结束,已追回部分损失,相应变更诉讼涉案在审理中在审理中
金额,相关民事诉讼事项正在审理过程中。
其他已结案诉讼汇总276.12已结案已结案已结案
其他未结案诉讼汇总813.12在审理中在审理中在审理中

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
江苏洋河酒厂股份有限公司COD 氨氮间接排放1酿造一区COD:200mg/L;氨氮:20mg/L《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准COD:148.27吨;氨氮:9吨(2018年1-6月)COD:4吨/天;氨氮:0.3吨/天
江苏双沟酒业股份有限公司COD 氨氮间接排放2新老厂区各一处COD:130mg/L;氨氮:5mg/L《双沟镇污水处理厂接管标准》COD:43.15吨; 氨氮:1.66吨(2018年1-6月)COD:540.61吨/年;氨氮:56.31吨/年
江苏洋河酒厂股份有限公司泗阳分公司COD 氨氮间接排放1厂区内COD:152mg/L;氨氮:16mg/L《泗阳县城东污水厂接管标准》、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准COD:60.14吨;氨氮:6.33吨(2018年1-6月)COD:672吨/年;氨氮:42吨/年
贵州贵酒有限责任公司COD 氨氮 二氧化硫 氮氧化物处理达标后直排1厂区内COD:24.5mg/L;氨氮:0.537mg/L;二氧化硫 :0.1mg/m?;氮氧化物:88.5mg/m?《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2直接排放标准、《锅炉大气污染物排放标准》COD:1.091吨;氨氮:0.02吨 ;二氧化硫 :1.25千克;氮氧化物:1.12吨 (2018年1-6月)COD:2.057吨/年;氨氮:0.308吨/年;二氧化硫 :52.5吨/年;氮氧化物:17.2吨/年
湖北梨花村COD间接排放1厂区内COD:《发酵酒精COD:0.492COD:14.2
酒业有限公司氨氮132mg/L;氨氮:14.1mg/L和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准吨;氨氮:0.0525吨(2018年1-6月)吨/年;氨氮:1.42吨/年

防治污染设施的建设和运行情况

2018年上半年,公司及各分子公司无新建防治污染设施项目,已建设完成的处理设施运行正常。其中:

(1)公司污水处理站于2012年建成投入使用,设计处理能力10000吨/天,污水排放执行《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准,排入洋河镇污水处理厂。(2)江苏双沟酒业股份有限公司新区污水处理站于2013年建成投入使用,设计处理能力4200吨/天,污水排放执行《双沟镇污水处理厂接管标准》,排入双沟镇污水处理厂。(3)公司泗阳分公司污水处理站于2015年建成投入使用,设计处理能力6000吨/天,污水排放执行《泗阳县城东污水厂接管标准》、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准,排入泗阳县城东污水处理厂。(4)贵州贵酒有限责任公司污水处理站于2013年建成投入使用,设计处理能力200吨/天,污水排放执行《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2直接排放标准。(5)湖北梨花村酒业有限公司污水处理站于2015年建成投入使用,设计处理能力150吨/天,污水排放执行《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631—2011表2间接排放标准,排入市政污水管网。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

2018年上半年,公司及各分子公司无新建项目,已建设项目均已开展环境影响评价,并通过验收。公司及各分子公司

均已获得所在地环保局核准的排污许可证。突发环境事件应急预案

公司及各分子公司均已制定突发环境事件应急预案,其中公司、江苏双沟酒业股份有限公司、公司泗阳分公司突发环

境事件应急预案均已向江苏省环保厅备案,备案号分别为:32000020140595、32000020140604、32000020140594;贵州贵酒有限责任公司突发环境事件应急预案于修文县环境监察大队备案,同时由贵州省环境突发事件应急中心进行管理;湖北梨花村酒业有限公司因规模较小,环境突发事件应急预案内部实行。环境自行监测方案

公司、江苏双沟酒业股份有限公司、公司泗阳分公司、贵州贵酒有限责任公司均已制定环境自行监测方案,并向主管

部门备案;湖北梨花村酒业有限公司因生产用水规模未达到当地环保部门(郧阳区环保局)最低标准要求,未制定环境自行监测方案。其他应当公开的环境信息不适用其他环保相关信息

(1)因化学需氧量在线检测仪器故障,公司在平台中COD有四个超标数据,分别为2018年3月19日3个,2018年5月5日1个,已由第三方维保单位向宿迁市环保局汇报。

(2)2017年11月15日,江苏省环境保护厅参照《工业污泥产生及利用处置单位检查表(试行)》,对公司泗阳分公司污泥处置及转运情况进行检查,于2018年2月23日公布了《关于2017年全省危险废物规范化管理检查情况的通报》(苏环办(2018)58号),通报了公司泗阳分公司污泥台账记录不规范等问题。江苏省环境保护厅要求属地环保部门督促企业整改,公司泗阳分公司迅速制定整改方案,并于2018年5月30日完成整改,及时将整改情况反馈至泗阳县环保局,整改措施及结果符合县环保局要求。

(3)2018年1月,公司及江苏双沟酒业股份有限公司被授予宿迁市绿色示范企业荣誉称号。

(4)贵州贵酒有限责任公司每季度向修文县环境保护局报送每月各污染物排放量明细表及每月排放污染物动态申报表。

2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划

宿迁市从2016年开始实施“挂村包户”工作,公司挂钩洋河新区邱庄村,另负责大沟村、太平村两个村共200户低收入户的帮扶工作,其中太平村共99户,大沟村共101户。经过连续两年的帮扶,至2017年底,大沟村101户共有87户脱贫,其余户人均年收入较上一年增加超500元;太平村99户有66户脱贫,其余户人均年收入较上一年增加超500元;邱庄村集体经济收入2017年为18.52万元,也达到了年度任务要求,并新建了村党群服务中心。

(2)半年度精准扶贫概要

1、精心制定年度帮扶计划。在村级集体经济发展方面,经过和邱庄村干部多次协商,结合该村实际情况,今年计划帮该村建立一养牛场,增加村集体经济收入;在低收入农户增收脱贫方面,要求每位结对帮扶人,针对每家低收入户实际情况,采取切实可行的帮扶办法,尽力帮助他们解决实际困难,力争早日脱贫;在行业扶贫方面,结合企业自身特点,积极探索行业扶贫新举措,以更好地做好“挂村包户”工作;惠民政策宣传落实方面,要求结对帮扶人每次深入结对帮扶户时,要积极宣传相关惠民政策,帮助他们了解政策、利用好政策。

2、扎实推进年度帮扶计划。一季度,公司按照年度帮扶计划认真推进落实。15万元集体经济帮扶项目资金已经到位,邱庄村拟定村办养牛场具体经营承包方案,确保养牛场创办成功,获得收益,增加集体经济收入,并不断发展壮大;对200户低收入户的帮扶工作,确保每户“一对一”帮扶,并要求所有结对帮扶人按时深入结对户开展帮扶,认真做好“阳光扶贫”信息采集等工作。

二季度,根据市阳光办、市扶贫办《关于开展4月份挂村包户“统一活动日”暨二季度“阳光扶贫”监管系统手机APP“三走访”的通知》精神,公司要求各直属党支部按照通知要求,积极组织开展走访工作,按时完成手机APP“三走访”信息录入工作;督促重点推进村集体经济帮扶项目——养牛场承包经营项目,已经初步到位;另根据市扶贫办工作要求,通知各直属党支部结合“挂村包户”6月份“统一活动日”,认真开展“走基层、讲政策、调结构、助三夏”活动,切实解决低收入农户生产生活难题,提升扶贫惠民政策知晓度,推进农业产业结构调优调强,加快低收入农户和经济薄弱村脱贫增收步伐。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元15.25
2.物资折款万元6.38
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
1.2产业发展脱贫项目个数1
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元15
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元6.63
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

2018年下半年,公司将根据市扶贫办、市阳光办要求,继续做好“挂村包户”“阳光扶贫”相关工作,重点跟进村集体经济帮扶项目—养牛场承包经营项目,确保达到预期成果;积极参与针对高考学子的“群”众扶贫助学活动,帮助更多的贫困学子能上大学学习;并强化对结对帮扶人的督促、检查与考核,把扶贫工作纳入“金牌党支部”考核内容,确保高质量完成年度帮扶任务。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份264,793,98717.57%000-1,857,803-1,857,803262,936,18417.44%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股264,793,98717.57%000-1,857,803-1,857,803262,936,18417.44%
其中:境内法人持股249,480,00016.55%00000249,480,00016.55%
境内自然人持股15,313,9871.02%000-1,857,803-1,857,80313,456,1840.89%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份1,242,194,01382.43%0001,857,8031,857,8031,244,051,81682.55%
1、人民币普通股1,242,194,01382.43%0001,857,8031,857,8031,244,051,81682.55%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数1,506,988,000100.00%000001,506,988,000100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用股份变动原因主要系公司董监高人员股份锁定变化所致。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
钟玉叶5,912,0111,478,00304,434,008董事、执行总裁离任锁定2019年3月23日全部解除限售
周新虎2,533,718375,00002,158,718董事、高管现任锁定不适用
郑步军53,5504,800048,750高管现任锁定不适用
合计8,499,2791,857,80306,641,476----

3、证券发行与上市情况

不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,140报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
江苏洋河集团有限公司国有法人34.16%514,858,93900514,858,939冻结5,603,100
江苏蓝色同盟股份有限公司境内非国有法人21.44%323,138,6260249,480,00073,658,626
上海海烟物流国有法人9.67%145,708,100145,708,13
发展有限公司377
香港中央结算有限公司境外法人5.81%87,483,21325,539,590087,483,213
上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司国有法人4.20%63,224,544-2,602,603063,224,544
南通综艺投资有限公司境内非国有法人1.01%15,280,000-6,770,000015,280,000质押15,000,000
中国证券金融股份有限公司境内非国有法人0.96%14,462,707726,137014,462,707
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.85%12,766,4000012,766,400
UBS AG境外法人0.80%12,104,7811,153,545012,104,781
兴元资产管理有限公司-客户资金境外法人0.78%11,828,147708,849011,828,147
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
江苏洋河集团有限公司514,858,939人民币普通股514,858,939
上海海烟物流发展有限公司145,708,137人民币普通股145,708,137
香港中央结算有限公司87,483,213人民币普通股87,483,213
江苏蓝色同盟股份有限公司73,658,626人民币普通股73,658,626
上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司63,224,544人民币普通股63,224,544
南通综艺投资有限公司15,280,000人民币普通股15,280,000
中国证券金融股份有限公司14,462,707人民币普通股14,462,707
中央汇金资产管理有限责任公司12,766,400人民币普通股12,766,400
UBS AG12,104,781人民币普通股12,104,781
兴元资产管理有限公司-客户资金11,828,147人民币普通股11,828,147
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明不适用
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)江苏洋河集团有限公司参与融资融券业务,普通账户持有公司股票502,858,939股,信用账户持有公司股票12,000,000股,合计持有公司股票514,858,939股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
郑步军副总裁现任65,00005,00060,000000
合计----65,00005,00060,000000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,787,735,944.161,751,452,876.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据188,592,000.40212,812,236.57
应收账款7,425,229.328,485,382.83
预付款项140,996,926.4486,661,808.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款60,497,166.8957,084,601.83
买入返售金融资产
存货12,471,141,853.5512,861,503,434.11
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产552,200,000.00
其他流动资产11,044,157,310.7912,996,375,380.41
流动资产合计25,700,546,431.5528,526,575,720.21
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产4,330,397,738.393,460,279,142.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资5,111,556.941,980,046.94
投资性房地产
固定资产8,007,500,021.278,249,559,468.26
在建工程248,978,147.69234,431,457.83
工程物资788,063.58788,063.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,794,798,929.011,653,546,427.07
开发支出
商誉276,001,989.95276,001,989.95
长期待摊费用999,640.081,091,644.16
递延所得税资产745,162,756.42649,659,107.71
其他非流动资产194,101,156.69204,227,633.91
非流动资产合计15,603,840,000.0214,731,564,982.17
资产总计41,304,386,431.5743,258,140,702.38
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据8,200,000.00
应付账款1,101,939,736.781,111,403,574.47
预收款项2,057,817,716.674,199,846,323.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬36,752,349.73209,658,648.29
应交税费1,914,592,899.512,289,562,127.67
应付利息
应付股利512,890,294.45
其他应付款4,800,374,161.165,620,040,515.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计10,424,367,158.3013,438,711,189.67
非流动负债:
长期借款109,088.00145,452.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款198,852,570.75199,107,530.75
预计负债
递延收益102,923,666.67107,349,666.67
递延所得税负债16,681,415.3817,957,771.10
其他非流动负债
非流动负债合计318,566,740.80324,560,420.52
负债合计10,742,933,899.1013,763,271,610.19
所有者权益:
股本1,506,988,000.001,506,988,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积741,704,076.44741,704,076.44
减:库存股
其他综合收益-95,124,942.31915,704.03
专项储备
盈余公积753,494,000.00753,494,000.00
一般风险准备
未分配利润27,674,110,876.4726,511,938,505.25
归属于母公司所有者权益合计30,581,172,010.6029,515,040,285.72
少数股东权益-19,719,478.13-20,171,193.53
所有者权益合计30,561,452,532.4729,494,869,092.19
负债和所有者权益总计41,304,386,431.5743,258,140,702.38

法定代表人:王耀 主管会计工作负责人:丛学年 会计机构负责人:尹秋明

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,387,351,184.231,109,561,846.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据100,718,256.76162,947,960.82
应收账款15,259,788,457.687,526,709,429.22
预付款项8,556,238.012,635,654.78
应收利息
应收股利4,276,514,554.672,605,425,138.06
其他应收款843,732,973.011,160,366,132.04
存货9,412,926,027.049,944,024,331.15
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产150,000,000.00
其他流动资产7,600,000,000.008,803,227,424.95
流动资产合计38,889,587,691.4031,464,897,917.22
非流动资产:
可供出售金融资产2,232,872,939.472,038,625,617.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6,190,139,180.245,408,241,180.24
投资性房地产
固定资产5,233,687,709.355,402,239,827.59
在建工程60,432,126.0849,968,361.62
工程物资788,063.58788,063.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,262,962,754.621,275,763,366.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产6,249,903.506,093,941.15
其他非流动资产158,606,824.94165,885,624.34
非流动资产合计15,145,739,501.7814,347,605,982.66
资产总计54,035,327,193.1845,812,503,899.88
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,081,957,961.951,166,484,374.31
预收款项26,379,621,966.3621,608,300,346.42
应付职工薪酬
应交税费476,527,409.96383,026,142.73
应付利息
应付股利512,890,294.45
其他应付款175,126,485.20169,460,166.49
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计28,626,124,117.9223,327,271,029.95
非流动负债:
长期借款109,088.00145,452.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款145,258,736.65145,437,496.65
预计负债
递延收益31,666.6779,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计145,399,491.32145,662,115.32
负债合计28,771,523,609.2423,472,933,145.27
所有者权益:
股本1,506,988,000.001,506,988,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,341,628,480.931,341,628,480.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积753,494,000.00753,494,000.00
未分配利润21,661,693,103.0118,737,460,273.68
所有者权益合计25,263,803,583.9422,339,570,754.61
负债和所有者权益总计54,035,327,193.1845,812,503,899.88

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入14,542,579,775.6111,530,491,074.18
其中:营业收入14,542,579,775.6111,530,491,074.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8,297,255,361.716,575,865,045.69
其中:营业成本4,144,543,172.784,623,801,493.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加2,118,329,322.46223,477,296.55
销售费用1,173,283,871.19956,290,842.81
管理费用879,927,101.13799,994,253.11
财务费用-22,259,642.06-34,091,176.13
资产减值损失3,431,536.216,392,335.47
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)393,044,690.57246,245,190.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,917.72-1,851,464.55
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,621,744.55-6,572,699.41
其他收益42,816,055.0019,825,300.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)6,682,806,904.025,214,123,819.81
加:营业外收入11,191,029.7410,577,557.91
减:营业外支出1,984,748.502,916,327.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)6,692,013,185.265,221,785,049.75
减:所得税费用1,686,553,046.761,321,667,756.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)5,005,460,138.503,900,117,293.25
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)5,005,460,138.503,900,117,293.25
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润5,004,991,771.223,908,260,474.95
少数股东损益468,367.28-8,143,181.70
六、其他综合收益的税后净额-96,057,298.22-117,566.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-96,040,646.34-112,337.89
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-96,040,646.34-112,337.89
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-94,440,184.68
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-1,600,461.66-112,337.89
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-16,651.88-5,228.66
七、综合收益总额4,909,402,840.283,899,999,726.70
归属于母公司所有者的综合收益总额4,908,951,124.883,908,148,137.06
归属于少数股东的综合收益总额451,715.40-8,148,410.36
八、每股收益:
(一)基本每股收益3.322.59
(二)稀释每股收益3.322.59

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:王耀 主管会计工作负责人:丛学年 会计机构负责人:尹秋明

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入5,818,533,816.064,156,089,927.21
减:营业成本2,978,696,332.043,750,261,900.89
税金及附加1,748,078,281.6449,786,365.69
销售费用
管理费用459,641,206.77452,759,628.96
财务费用-14,690,846.59-21,936,007.35
资产减值损失623,849.38147,081.14
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)6,335,233,020.485,680,175,012.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,262,610.83
资产处置收益(损失以“-”号填列)-266,904.79-269,560.05
其他收益4,560,500.007,102,200.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)6,985,711,608.515,612,078,610.58
加:营业外收入1,603,043.871,422,940.31
减:营业外支出1,456,300.00700,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)6,985,858,352.385,612,801,550.89
减:所得税费用218,806,123.052,543,298.08
四、净利润(净亏损以“-”号填列)6,767,052,229.335,610,258,252.81
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6,767,052,229.335,610,258,252.81
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额6,767,052,229.335,610,258,252.81
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金13,999,805,937.0010,723,316,895.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金487,969,678.36177,036,378.29
经营活动现金流入小计14,487,775,615.3610,900,353,273.55
购买商品、接受劳务支付的现金4,043,674,998.563,882,657,233.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金954,572,757.33859,732,952.89
支付的各项税费6,320,032,410.564,196,720,712.60
支付其他与经营活动有关的现金1,510,729,681.801,084,908,906.67
经营活动现金流出小计12,829,009,848.2510,024,019,805.64
经营活动产生的现金流量净额1,658,765,767.11876,333,467.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金16,867,255,600.349,335,040,013.91
取得投资收益收到的现金384,802,904.72134,346,717.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,954,264.71567,381.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,116,000.00
投资活动现金流入小计17,255,012,769.779,475,070,113.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金306,225,523.31166,365,278.99
投资支付的现金15,233,630,578.438,442,124,469.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,703,970.69
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计15,539,856,101.748,610,193,718.70
投资活动产生的现金流量净额1,715,156,668.03864,876,394.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金1,500,000.00
筹资活动现金流入小计1,500,000.00
偿还债务支付的现金36,364.0036,364.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,329,932,378.552,840,770,628.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,329,968,742.552,840,806,992.75
筹资活动产生的现金流量净额-3,328,468,742.55-2,840,806,992.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,670,624.61-2,276,392.25
五、现金及现金等价物净增加额37,783,067.98-1,101,873,522.76
加:期初现金及现金等价物余额1,749,952,876.182,456,627,358.97
六、期末现金及现金等价物余额1,787,735,944.161,354,753,836.21

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,272,200,146.423,419,858,444.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金353,889,758.6864,201,475.62
经营活动现金流入小计6,626,089,905.103,484,059,920.31
购买商品、接受劳务支付的现金2,680,319,346.023,066,526,504.97
支付给职工以及为职工支付的现274,934,483.51211,546,589.18
支付的各项税费2,442,999,751.66939,898,476.75
支付其他与经营活动有关的现金440,960,891.681,694,740,227.18
经营活动现金流出小计5,839,214,472.875,912,711,798.08
经营活动产生的现金流量净额786,875,432.23-2,428,651,877.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金11,896,752,678.073,467,656,803.94
取得投资收益收到的现金2,255,811,271.773,392,465,973.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额89,664.4112,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计14,152,653,614.256,860,134,777.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金107,676,351.41195,995,655.61
投资支付的现金11,224,303,908.371,273,932,244.73
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计11,331,980,259.781,469,927,900.34
投资活动产生的现金流量净额2,820,673,354.475,390,206,876.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金36,364.0036,364.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,329,932,378.552,712,585,527.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,329,968,742.552,712,621,891.00
筹资活动产生的现金流量净额-3,329,968,742.55-2,712,621,891.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响209,293.88
五、现金及现金等价物净增加额277,789,338.03248,933,108.21
加:期初现金及现金等价物余额1,109,561,846.20857,155,107.31
六、期末现金及现金等价物余额1,387,351,184.231,106,088,215.52

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,506,988,000.00741,704,076.44915,704.03753,494,000.0026,511,938,505.25-20,171,193.5329,494,869,092.19
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,506,988,000.00741,704,076.44915,704.03753,494,000.0026,511,938,505.25-20,171,193.5329,494,869,092.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-96,040,646.341,162,172,371.22451,715.401,066,583,440.28
(一)综合收益总额-96,040,646.345,004,991,771.22451,715.404,909,402,840.28
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-3,842,819,400.00-3,842,819,400.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,842,819,400.00-3,842,819,400.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,506,988,000.00741,704,076.44-95,124,942.31753,494,000.0027,674,110,876.47-19,719,478.1330,561,452,532.47

上年金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,506,988,00741,704,076.441,141,647.47753,494,000.0023,049,443,346-15,785,202.5426,036,985,867
0.00.09.46
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,506,988,000.00741,704,076.441,141,647.47753,494,000.0023,049,443,346.09-15,785,202.5426,036,985,867.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-225,943.443,462,495,159.16-4,385,990.993,457,883,224.73
(一)综合收益总额-225,943.446,627,169,959.16-8,384,829.106,618,559,186.62
(二)所有者投入和减少资本3,998,838.113,998,838.11
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他3,998,838.113,998,838.11
(三)利润分配-3,164,674,800.00-3,164,674,800.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,164,674,800.00-3,164,674,800.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,506,988,000.00741,704,076.44915,704.03753,494,000.0026,511,938,505.25-20,171,193.5329,494,869,092.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0018,737,460,273.6822,339,570,754.61
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0018,737,460,273.6822,339,570,754.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,924,232,829.332,924,232,829.33
(一)综合收益总6,767,06,767,052
52,229.33,229.33
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-3,842,819,400.00-3,842,819,400.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-3,842,819,400.00-3,842,819,400.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0021,661,693,103.0125,263,803,583.94

上年金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0016,215,863,370.7019,817,973,851.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0016,215,863,370.7019,817,973,851.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,521,596,902.982,521,596,902.98
(一)综合收益总额5,686,271,702.985,686,271,702.98
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-3,164,674,800.00-3,164,674,800.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-3,164,674,800.00-3,164,674,800.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,506,988,000.001,341,628,480.93753,494,000.0018,737,460,273.6822,339,570,754.61

三、公司基本情况

江苏洋河酒厂股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2002年12月26日经江苏省人民政府《省政府关于同意设立江苏洋河酒厂股份有限公司的批复》(苏政复[2002]155号)批准,由江苏洋河集团有限公司、上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司、上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、中国食品发酵工业研究院、南通盛福工贸有限公司和杨廷栋等14位自然人共同发起设立的股份有限公司,同年12月27日取得江苏省工商行政管理局核发的注册号为3200001105705的企业法人营业执照。公司设立时的注册资本为6,800.00万元,股份总数6,800.00万股(每股面值1元),根据江苏省财政厅苏财国资[2002]178号文的批示,各股东出资均按1:0.65561的比例折股,其中江苏洋河集团有限公司以经评估的实物资产出资5,226.41万元,货币资金出资73.59万元,折3,474.733万股,占股本总额的51.099%;上海海烟物流发展有限公司以货币资金出资1,500.00万元,折983.415万股,占股本总额的14.462%;南通综艺投资有限公司以货币资金出资1,500.00万元,折983.415万股,占股本总额的14.462%;上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司以货币资金出资700.00万元,折458.927万股,占股本总额的6.749%;江苏省高科技产业投资有限公司以货币资金出资300.00万元,折196.683万股,占股本总额的2.892%;中国食品发酵工业研究院以货币资金出资100.00万元,折65.561万股,占股本总额的0.964%;南通盛福工贸有限公司以货币资金出资100.00万元,折65.561万股,占股本总额的0.964%;杨廷栋等14位自然人以货币资金出资872.02万元,折571.705万股,占股本总额的8.408%。

2009年10月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏洋河酒厂股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2009]1077号)核准,公司于2009年10月27日首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,500万股,2009年11月6日起在深圳证券交易所上市交易。

根据2011年4月23日公司2010年度股东大会决议,公司以截止2010年12月31日总股本45,000.00万股为基数,以资本公积每10股转增10股。本次转增后公司注册资本变更为90,000.00万元,股份总数为90,000.00万股。

根据2012年5月17日公司2011年度股东大会决议,公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为基数,以资本公积每10股转增2股。本次转增后公司注册资本变更为108,000.00万元,股份总数为108,000.00万股。

根据2013年5月17日公司2012年度股东大会审议通过的《关于公司首期回购社会公众股份的议案》,公司以自有资金回购本公司社会公众股,股份回购的价格不超过每股70.00元,回购股份的资金总额不超过10亿元,回购股份的方式为通过深圳证券交易所集中竞价交易方式。截止2014年5月,公司回购股份数量358万股,支付资金总额157,793,218.58元,回购的股份已依法予以注销,并办理完成减资手续。本次回购完成后,公司注册资本变更为107,642.00万元,股份总数为107,642.00万股。

根据2015年5月26日公司2014年度股东大会决议,公司以截止2014年12月31日总股本107,642.00万股为基数,以资本公积每10股转增4股。本次转增后公司注册资本变更为150,698.80万元,股份总数为150,698.80万股。

公司住所:江苏省宿迁市洋河中大街118号。公司类型:股份有限公司(上市)公司所属行业:酿酒食品行业。公司经营范围:酒类的生产、销售,预包装食品的批发与零售,粮食收购,自营和代理各类商品和技

术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外),国内贸易,电子商务平台建设,商品的网上销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司的母公司:江苏洋河集团有限公司。

公司本半年度财务报告已于2018年8月29日经第六届董事会第四次会议批准。公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表范围变化情况列示如下:

(一)本期新纳入合并范围的子公司

名称取得方式
江苏洋河投资管理有限公司新设
苏酒集团南京运营管理有限公司新设

(二)本期不再纳入合并范围的子公司

名称不纳入合并范围原因
泗洪双泰包装有限公司清算注销

纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九、在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见“附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。

2、持续经营公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司营业周期为12个月。

4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。

在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

(1)公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。

以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

(2)合并成本分别以下情况确定:

一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,一揽子交易除外。

(3)公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。

公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。

公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

(4)企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对

初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损

益。

3.公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理(1)公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评

估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。

(2)公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。

债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。(3)公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证

券的初始计量金额。

在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;

在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。6、合并财务报表的编制方法1.统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

2.合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司编制。

3.子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。

4.报告期内增减子公司的处理报告期内增加子公司的处理

(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司

合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

(3)报告期内处置子公司的处理

公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:

合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方

享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2.共同经营的会计处理

合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算1.外币业务的核算方法

外币交易的初始确认

对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日或结算日的调整或结算资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:

外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间

价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。

外币非货币性项目的会计处理原则

①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。

②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。

2.外币报表折算的会计处理方法公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、

与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。

公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:

公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,

再按资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

公司在处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类金融资产的分类

公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性投资采用成本法进行会计处理。

金融负债的分类

公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);(2)其他金融负债。

2.金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据

公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。金融工具的计量方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始计量金额,相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价值计量,并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。

持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将取得的价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时,将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资收益。

其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实际利率法确认利息费用,资产负债表日按照摊余成本计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产终止确认条件

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。金融资产转移满足终止确认条件的处理

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。

金融资产转移不满足终止确认条件的处理

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。4.金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权

人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,并同时确认新金融负债。

公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融工具公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号

——公允价值计量》相关规定。6.金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法

公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法

资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。

可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失。

对于权益工具投资,当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%,“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

7.将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法

因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项,是指期末余额在500.00万元以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据,包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。组合名称

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
其他组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大的应收款项是指单项金额在500.00万元以下的应收款项。
坏账准备的计提方法公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.存货的分类公司存货分为原材料、半成品、库存商品、委托加工物资、在产品、周转材料(如低值易耗品)等。发出存货的计价方法发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。2.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据

库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

存货跌价准备的计提方法公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。3.存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。4.周转材料的摊销方法低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。包装物的摊销方法

公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。13、持有待售资产1. 持有待售的非流动资产、处置组的范围

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内

完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,需已经获得批准。3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资1.长期股权投资初始投资成本的确定

企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

通过发行权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。

通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资

成本。通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换

出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。

2.长期股权投资的后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。

取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期

间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据确定对被投资单位具有共同控制的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。

确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。15、固定资产(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司; 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20~2553.80~4.75
机器设备年限平均法1059.50
运输设备年限平均法1059.50
其他设备年限平均法8511.88

除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,公司对所有固定资产计提折旧。公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资产类别、预

计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使

用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,作为会计

估计变更处理。符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法1.融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租

入固定资产。2.融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。3.融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16、在建工程1.在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。

公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用1.借款费用的范围

公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

2.借款费用的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

3.借款费用资本化期间的确定

借款费用开始资本化时点的确定

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。

借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为当期损益。

购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化;购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

4.借款费用资本化金额的确定借款利息资本化金额的确定

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费

用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款辅助费用资本化金额的确定专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。汇兑差额资本化金额的确定在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的

成本。

18、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产的初始计量

外购无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

自行研究开发无形资产的初始计量

自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

2.无形资产的后续计量

公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产的后续计量

公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。

无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:

无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)
土地使用权5002.00
商标权7-10014.29-10.00
计算机软件10010.00

资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。使用寿命不确定的无形资产的后续计量

公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试。3.无形资产使用寿命的估计来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的

期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。

合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业

的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确

定的无形资产。(2)内部研究开发支出会计政策

根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。研究阶段

研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资

产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用1.长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

2. 长期待摊费用的初始计量

长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。3.长期待摊费用的摊销

长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。21、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1.服务成本。2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债1. 预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债:

该义务是公司承担的现时义务;该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;该义务的金额能够可靠地计量。2. 预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中

间值确定。

在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:

1.销售商品收入的确认原则

公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

公司确认销售商品收入的具体条件为根据签订的销售合同或协议,以收到货款或取得索取货款的权利为依据,并且在客户验收商品后确认收入。

公司根据营销政策,以及经销商成品酒的销售情况,给予经销商一定比例的折扣,定期或不定期与经销商进行结算,在结算时作为折扣计入已开具的销售发票中,以扣除折扣后的发票金额(净额)确认销售收入,根据权责发生制原则,对当期已经发生期末尚未结算的折扣从销售收入中计提,计入其他应付款核算。

2.提供劳务收入的确认原则提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则

公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,

交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。

提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入:

如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收

入,并结转已经发生的劳务成本;

如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;

如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不确认提供劳务收入。

3.让渡资产使用权收入的确认原则

公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。

24、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用

或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

25、递延所得税资产/递延所得税负债公司采用资产负债表债务法核算所得税。

1.递延所得税资产或递延所得税负债的确认公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与

其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

递延所得税资产的确认依据公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差

异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

递延所得税负债的确认依据公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业

合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。2.递延所得税资产或递延所得税负债的计量

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

26、租赁(1)经营租赁的会计处理方法作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;

发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销项税额-可抵扣进项税额17%、16%、13%、12%、11%、10%、6%、19%
消费税销售额或组成计税价格
城市维护建设税缴纳的流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、0%、27%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江苏苏酒实业(香港)股份有限公司16.5%
ZYG E-Commerce HK Limited16.5%
YANGHE CHILE SPA27%
YangHe International Investment Ltd、ZYG LTD0%
ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD0%

2、其他

1.增值税增值税按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计算缴纳,适用的销项税率为17%、16%、13%、

11%、10%、6%和19%。根据财政部、国家税务总局财税[2012]38号《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》文件,以购进农产品为原料生产销售液体乳及乳制品、酒及酒精、植物油的增值税一般纳税人,纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围,其购进农产品无论是否用于生产上述产品,增值税进项税额均按照《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》的规定抵扣,不再凭增值税扣税凭证抵扣增值税进项税额,购进除农产品以外的货物、应税劳务和应税服务,增值税进项税额仍按现行有关规定抵扣。公司采用投入产出法参照国家标准、行业标准确定销售单位数量货物耗用外购农产品的数量计算当期允许抵扣农产品增值税进项税额。YANGHE CHILE SPA增值税税率为19%,江苏苏酒实业(香港)股份有限公司、ZYG E-Commerce HK Limited、ZYG LTD、YangHe International Investment Ltd、ZYG

TECHNOLOGY INVESTMENT LTD不缴纳增值税。

根据财政部、税务总局财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》文件,自2018年5月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%;纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%;纳税人购进用于生产销售或委托加工16%税率货物的农产品,按照12%的扣除率计算进项税额。

2.消费税(1)从价计征:白酒消费税按照销售额的20%计算缴纳。委托加工的应税白酒,按照受托方的同类白酒

的销售价格计算纳税,没有同类白酒销售价格的,按照组成计税价格计算纳税。红酒(葡萄酒)消费税按照销售额的10%计算缴纳。

根据国家税务总局税总函[2017]144号《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》文件规定,对白酒生产企业设立多级销售单位销售的白酒,国税机关应按照最终一级销售单位对外销售价格核定生产企业消费税最低计税价格,自2017年5月1日起,白酒消费税最低计税价格核定比例由50%至70%统一调整为60%,公司白酒消费税的缴纳方式从2017年9月起由受托方代扣代缴改为由白酒生产企业直接缴纳,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产单位自行生产销售计入税金及附加。从价计征的白酒消费税计税价格自2017年5月1日起由组成计税价格改为按照最终一级销售单位对外销售价格核定消费税最低计税价格。

(2)从量计征:白酒消费税按照0.50元/斤计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金7,968.584,883.33
银行存款1,755,945,554.091,726,983,843.15
其他货币资金31,782,421.4924,464,149.70
合计1,787,735,944.161,751,452,876.18
其中:存放在境外的款项总额56,050,587.33343,070,375.12

其他说明

2、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据188,592,000.40212,812,236.57
合计188,592,000.40212,812,236.57

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据51,218,594.95
合计51,218,594.95

3、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组10,664,4100.00%3,239,2030.37%7,425,22910,833,100.00%2,348,17221.67%8,485,382.8
合计提坏账准备的应收账款35.225.90.32555.19.363
合计10,664,435.22100.00%3,239,205.9030.37%7,425,229.3210,833,555.19100.00%2,348,172.3621.67%8,485,382.83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计4,965,524.71248,276.235.00%
1至2年123,574.2612,357.4310.00%
2至3年3,519,479.461,055,843.8430.00%
3至4年12,493.336,246.6750.00%
4至5年634,408.63507,526.9080.00%
5年以上1,408,954.831,408,954.83100.00%
合计10,664,435.223,239,205.9030.37%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额891,033.54元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备金额
第一名3,445,999.8432.31172,299.99
第二名3,350,000.0031.411,005,000.00
第三名600,000.005.63480,000.00
第四名454,356.934.26454,356.93
第五名276,942.622.6013,847.13
合计8,127,299.3976.212,125,504.05

4、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内134,240,424.7295.21%85,033,318.9298.12%
1至2年6,458,521.224.58%341,247.890.40%
2至3年7.501,197,641.471.38%
3年以上297,973.000.21%89,600.000.10%
合计140,996,926.44--86,661,808.28--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付款项期末余额中无账龄超过1年的重要预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名65,580,353.6246.51
第二名50,500,000.0035.82
第三名2,410,000.001.71
第四名1,850,000.001.31
第五名1,500,000.001.06
合计121,840,353.6286.41

其他说明:

5、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款80,747,048.9364.14%47,839,924.2759.25%32,907,124.6680,747,048.9367.33%47,839,924.2759.25%32,907,124.66
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款45,142,061.6735.86%17,552,019.4438.88%27,590,042.2339,188,922.3732.67%15,011,445.2038.31%24,177,477.17
合计125,889,110.60100.00%65,391,943.7151.94%60,497,166.89119,935,971.30100.00%62,851,369.4752.40%57,084,601.83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行42,907,124.6610,000,000.0023.31%侵权责任纠纷事项
中国工商银行股份有限公司开封豪德支行22,839,924.2722,839,924.27100.00%侵权责任纠纷事项
江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人15,000,000.0015,000,000.00100.00%预计无法收回
合计80,747,048.9347,839,924.27----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计13,147,423.55657,371.195.00%
1至2年9,442,198.51944,219.8510.00%
2至3年6,057,960.421,817,388.1330.00%
3至4年3,003,592.521,501,796.2650.00%
4至5年4,298,213.293,438,570.6380.00%
5年以上9,192,673.389,192,673.38100.00%
合计45,142,061.6717,552,019.4438.88%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,540,574.24元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
储蓄存款65,747,048.9365,747,048.93
保证金25,888,694.6223,738,248.46
合作款3,910,000.003,910,000.00
业务借款、备用金及其他30,343,367.0526,540,673.91
合计125,889,110.60119,935,971.30

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行储蓄存款42,907,124.663-4年34.08%10,000,000.00
中国工商银行股份有限公司开封豪德支行储蓄存款22,839,924.273-4年18.14%22,839,924.27
江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人保证金15,000,000.005年以上11.92%15,000,000.00
宁乡县乡镇财政管理局保证金4,487,500.002-3年3.56%1,346,250.00
南京培龙体育文化有限公司合作款3,910,000.005年以上3.11%3,910,000.00
合计--89,144,548.93--70.81%53,096,174.27

6、存货(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料312,112,273.8210,371,479.92301,740,793.90375,309,467.1710,371,479.92364,937,987.25
在产品553,416,082.86553,416,082.86523,779,562.33523,779,562.33
库存商品563,472,005.34354,482.74563,117,522.601,512,612,958.86720,789.051,511,892,169.81
周转材料7,316,606.292,270,576.295,046,030.007,316,606.292,270,576.295,046,030.00
半成品11,047,821,424.1911,047,821,424.1910,455,847,684.7210,455,847,684.72
合计12,484,138,392.5012,996,538.9512,471,141,853.5512,874,866,279.3713,362,845.2612,861,503,434.11

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料10,371,479.9210,371,479.92
库存商品720,789.05366,306.31354,482.74
周转材料2,270,576.292,270,576.29
合计13,362,845.26366,306.3112,996,538.95

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

7、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
信托理财产品552,200,000.00
合计552,200,000.00

其他说明:

8、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期理财产品10,939,663,910.6312,823,346,324.01
应交税费负数重分类104,493,400.16173,029,056.40
合计11,044,157,310.7912,996,375,380.41

其他说明:

9、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:2,786,345,738.39948,000.002,785,397,738.391,936,227,142.76948,000.001,935,279,142.76
按公允价值计量的330,909,947.85330,909,947.85
按成本计量的2,455,435,790.54948,000.002,454,487,790.541,936,227,142.76948,000.001,935,279,142.76
其他1,545,000,000.001,545,000,000.001,525,000,000.001,525,000,000.00
合计4,331,345,738.39948,000.004,330,397,738.393,461,227,142.76948,000.003,460,279,142.76

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本425,350,132.53425,350,132.53
公允价值330,909,947.85330,909,947.85
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-94,440,184.68-94,440,184.68

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
江苏泗阳农村商业银行股份有限公司7,987,200.007,987,200.007.02%3,529,485.20
宿迁市交通投资有限公司948,000.00948,000.00948,000.00948,000.000.09%
紫金财产保险股份有限公司52,500,000.0052,500,000.002.00%
上海金融发展投资基金(有限合伙)162,442,493.39162,442,493.393.33%
中金佳泰(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)190,153,911.272,802,678.07187,351,233.206.25%
中银国际证券有限责任公司300,000,000.00300,000,000.003.16%
杭州太一天择投资105,000,000.00105,000,000.0062.50%
管理合伙企业(有限合伙)
苏宁消费金融有限公司30,000,000.0030,000,000.0010.00%
北京虎童股权投资投资企业(有限合伙)30,000,000.005,828,599.1324,171,400.8728.20%
上海金浦信诚移动互联股权投资基金合伙企业(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.0010.00%
中国动力股权投资基金52,654,366.0516,633,762.539,711,967.9659,576,160.621.50%193,927.63
北京微酒世纪文化传媒有限公司5,000,000.005,000,000.005.00%
上海金融发展浦江投资基金(有限合伙)542,012.88542,012.883.33%
金浦欣成投资管理有限公司102,271.50102,271.506.82%
上海尚时弘章投资中心(有限合伙)15,000,000.0015,000,000.0030,000,000.005.42%
中金佳泰贰期(天津)股权投资基金合伙企业66,884,387.6789,596,231.0335,728,100.62120,752,518.0813.45%
(有限合伙)
江苏永达户外传媒有限公司1,507,500.001,507,500.005.00%
江苏永达高铁传媒有限公司505,000.00505,000.005.00%
嘉兴丹青投资合伙企业(有限合伙)70,000,000.0030,000,000.00100,000,000.0010.00%
金石坤享股权投资(合伙企业)(有限合伙)300,000,000.00300,000,000.0052.54%
联储证券有限责任公司330,000,000.00330,000,000.0012.83%
南京极燕食品有限公司15,000,000.0015,000,000.004.76%
江苏赛夫绿色食品发展有限公司100,000,000.00100,000,000.002.74%
南京星纳赫创业投资合伙企业(有限合伙)200,000,000.002,950,000.00197,050,000.0045.45%
磐茂(上海)投资中心(有限合伙)165,000,000.00165,000,000.0055.00%
苏州丹青二期医药创新产业投资合伙企业(有60,000,000.0060,000,000.006.67%
限合伙)
上海信托·路劲隽御债权投资集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
中融-助金190号集合资金信托计划150,000,000.00150,000,000.00
中融-盛世尊爵26号集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
西部信托-阳光城愉景花园项目特定资产收益权集合资金信托计划150,000,000.00150,000,000.00
上海信托-泛海武汉芸海园债权投资集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
中融信托-珺敦1号集合资金信托计划150,000,000.00150,000,000.00
西部信托-泰禾集团应收债权集合资金信托计划200,000,000.00200,000,000.00
平安宏泰一百八十九号集合资金信托计划70,000,000.0070,000,000.00
西部信托·恒大恩平股权投资集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
西部信托·天地源(五期)集合资金信托计划120,000,000.00120,000,000.00
中国民生信托·至信358号中天未来方舟集合资金信托计划B类85,000,000.0085,000,000.00
陕国投·绿源农贸信托贷款集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
陕国投·无锡火车站北广场A块地项目贷款集合资金信托计划100,000,000.00100,000,000.00
华融-连云港同科股权投资集合信托计划20,000,000.0020,000,000.00
合计3,461,227,142.76596,229,993.5657,021,345.784,000,435,790.54948,000.00948,000.00--3,723,412.83

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
期初已计提减值余额948,000.00948,000.00
期末已计提减值余额948,000.00948,000.00

10、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
江苏苏酒文化传播有限公司1,980,046.94138,628.44-262,572.281,856,103.10
南京合颂文化科技有限公司3,400,000.00-144,546.163,255,453.84
小计1,980,046.943,400,000.00-5,917.72-262,572.285,111,556.94
合计1,980,046.943,400,000.00-5,917.72-262,572.285,111,556.94

其他说明

11、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额7,781,292,717.662,969,522,716.6368,107,280.20329,794,629.9611,148,717,344.45
2.本期增加金额43,123,246.6025,179,871.505,043,354.6038,014,696.63111,361,169.33
(1)购置4,986,918.6114,184,762.825,043,354.6038,014,696.6362,229,732.66
(2)在建工程转入38,136,327.9910,995,108.6849,131,436.67
(3)企业合并增加
3.本期减少金额782,248.311,592,764.79111,367.521,890,292.044,376,672.66
(1)处置或报废782,248.311,592,764.79111,367.521,890,292.044,376,672.66
4.期末余额7,823,633,715.952,993,109,823.3473,039,267.28365,919,034.5511,255,701,841.12
二、累计折旧
1.期初余额1,533,929,641.941,109,582,470.1548,535,906.55207,109,857.552,899,157,876.19
2.本期增加金额187,678,594.97136,789,424.463,351,155.3424,268,921.39352,088,096.16
(1)计提187,678,594.97136,789,424.463,351,155.3424,268,921.39352,088,096.16
3.本期减少金额214,454.741,220,447.3565,945.171,543,305.243,044,152.50
(1)处置或报废214,454.741,220,447.3565,945.171,543,305.243,044,152.50
4.期末余额1,721,393,782.171,245,151,447.2651,821,116.72229,835,473.703,248,201,819.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,102,239,933.781,747,958,376.0821,218,150.56136,083,560.858,007,500,021.27
2.期初账面价值6,247,363,075.721,859,940,246.4819,571,373.65122,684,772.418,249,559,468.26

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
洋河蓝领公寓216,820,727.14办理过程中
洋河研发大楼405,875,162.37办理过程中
洋河车间厂房等97,021,187.38办理过程中
湖北梨花村酒业包装车间厂房等50,325,440.64办理过程中
合计770,042,517.53

其他说明

12、在建工程(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
研发中心大楼工程12,508,050.2912,508,050.2910,431,829.7010,431,829.70
双沟新区瓶库及包装迁建工程87,666,301.9087,666,301.9091,252,560.3191,252,560.31
双沟酒业园区包装物流项目38,631,255.9238,631,255.9233,759,459.3233,759,459.32
双沟新区酿酒工程16,938,999.2816,938,999.2816,950,999.2816,950,999.28
双沟新区配套工程501,741.65501,741.65650,166.18650,166.18
双沟包装生产线10,610,699.8810,610,699.8810,610,699.8810,610,699.88
湖北梨花村酒业灌装项目工程3,003,129.843,003,129.841,542,699.411,542,699.41
其他工程79,117,968.9379,117,968.9369,233,043.7569,233,043.75
合计248,978,147.69248,978,147.69234,431,457.83234,431,457.83

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
研发中心大楼工程260,510,000.0010,431,829.702,076,220.5912,508,050.29196.22%工程后期其他
双沟新区瓶库640,270,000.0091,252,560.313,586,258.4187,666,301.90121.27%工程后期其他
及包装迁建工程
双沟酒业园区包装物流项目495,000,000.0033,759,459.328,229,621.503,357,824.9038,631,255.92206.53%工程后期其他
双沟新区酿酒工程528,180,000.0016,950,999.2812,000.0016,938,999.28162.20%工程后期其他
双沟新区配套工程70,000,000.00650,166.18148,424.53501,741.65172.35%工程后期其他
双沟包装生产线120,000,000.0010,610,699.8810,610,699.8889.53%工程后期其他
湖北梨花村酒业灌装项目工程80,000,000.001,542,699.411,571,534.54111,104.113,003,129.84129.50%工程后期其他
合计2,193,960,000.00165,198,414.0811,877,376.637,215,611.95169,860,178.76------

13、工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
电缆类6,320.036,320.03
电器类781,743.55781,743.55
合计788,063.58788,063.58

其他说明:

14、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术商标计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额1,782,806,638.06396,741,375.7693,491,180.462,273,039,194.28
2.本期增加金额158,784,794.301,524,296.765,052,883.81165,361,974.87
(1)购置158,784,794.301,524,296.765,052,883.81165,361,974.87
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,941,591,432.36398,265,672.5298,544,064.272,438,401,169.15
二、累计摊销
1.期初余额208,924,366.84382,757,563.3127,810,837.06619,492,767.21
2.本期增加金额18,296,148.85996,802.224,816,521.8624,109,472.93
(1)计提18,296,148.85996,802.224,816,521.8624,109,472.93
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额227,220,515.69383,754,365.5332,627,358.92643,602,240.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,714,370,916.6714,511,306.9965,916,705.351,794,798,929.01
2.期初账面价值1,573,882,271.2213,983,812.4565,680,343.401,653,546,427.07

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

15、商誉(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
江苏双沟酒业股份有限公司276,001,989.95276,001,989.95
江苏宅优购电子商务有限公司6,940,018.796,940,018.79
江苏宅便利电子商务有限公司21,250,284.8021,250,284.80
贵州贵酒有限责任公司18,826,210.0118,826,210.01
ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD5,057,111.195,057,111.19
贵州茅台镇厚工坊迎宾酒业股份有限公司11,333,195.2511,333,195.25
梦之蓝海川汇(十堰)贸易投资有限公司3,405,542.423,405,542.42
合计342,814,352.41342,814,352.41

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额
江苏宅优购电子商务有限公司6,940,018.796,940,018.79
江苏宅便利电子商务有限公司21,250,284.8021,250,284.80
贵州贵酒有限责任公司18,826,210.0118,826,210.01
ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD5,057,111.195,057,111.19
贵州茅台镇厚工坊迎宾酒业股份有限公司11,333,195.2511,333,195.25
梦之蓝海川汇(十堰)贸易投资有限公司3,405,542.423,405,542.42
合计66,812,362.4666,812,362.46

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

16、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁房屋装修费1,091,644.1692,004.08999,640.08
合计1,091,644.1692,004.08999,640.08

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备76,146,626.6219,034,054.9473,619,863.3318,404,334.67
内部交易未实现利润74,454,546.5418,613,636.6344,667,749.8611,166,937.46
可抵扣亏损126,101,849.4031,525,462.359,122,967.342,280,741.83
负债账面价值与计税基础的差异2,703,958,410.00675,989,602.502,471,228,375.00617,807,093.75
合计2,980,661,432.56745,162,756.422,598,638,955.53649,659,107.71

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值66,725,661.5216,681,415.3871,831,084.4017,957,771.10
合计66,725,661.5216,681,415.3871,831,084.4017,957,771.10

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,429,061.945,890,523.76
可抵扣亏损217,344,322.43179,672,013.58
合计223,773,384.37185,562,537.34

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年29,839,655.2429,839,655.24
2021年82,161,059.9382,161,059.93
2022年67,671,298.4167,671,298.41
2023年37,672,308.85
合计217,344,322.43179,672,013.58--

其他说明:

18、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
支付的土地拆迁补偿费158,606,824.94158,606,824.94
预付工程设备款及购房款35,494,331.7545,620,808.97
合计194,101,156.69204,227,633.91

其他说明:

19、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票8,200,000.00
合计8,200,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

20、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料采购款964,780,097.66949,161,768.88
工程及设备款137,159,639.12162,241,805.59
合计1,101,939,736.781,111,403,574.47

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

21、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款2,057,817,716.674,199,846,323.30
合计2,057,817,716.674,199,846,323.30

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

22、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬208,314,727.66731,843,096.77903,597,504.6336,560,319.80
二、离职后福利-设定提存计划1,343,920.6350,180,644.8851,332,535.58192,029.93
三、辞退福利177,926.33177,926.33
合计209,658,648.29782,201,667.98955,107,966.5436,752,349.73

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴202,843,814.89628,125,829.39798,669,863.9832,299,780.30
2、职工福利费42,988,848.2042,988,848.20
3、社会保险费427,454.8421,704,165.9922,118,846.1312,774.70
其中:医疗保险费372,876.5018,980,094.1419,346,752.376,218.27
工伤保险费38,668.841,338,254.091,372,222.924,700.01
生育保险费15,909.501,385,817.761,399,870.841,856.42
4、住房公积金884,823.0030,155,106.9030,946,756.0093,173.90
5、工会经费和职工教育经费4,158,634.938,869,146.298,873,190.324,154,590.90
合计208,314,727.66731,843,096.77903,597,504.6336,560,319.80

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,266,707.4048,924,786.8150,000,173.07191,321.14
2、失业保险费77,213.231,255,858.071,332,362.51708.79
合计1,343,920.6350,180,644.8851,332,535.58192,029.93

其他说明:

23、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税120,532,247.9416,566,945.18
消费税177,170,841.34301,944,997.98
企业所得税1,512,070,977.851,865,510,244.69
个人所得税51,679,394.6751,144,185.46
城市维护建设税15,647,880.7416,322,641.43
城镇土地使用税5,034,757.154,946,210.32
房产税14,070,015.0013,262,451.18
教育费附加及地方教育费附加15,455,969.0216,034,117.97
印花税599,946.901,787,929.52
综合基金2,615.985,144.20
其他税费2,328,252.922,037,259.74
合计1,914,592,899.512,289,562,127.67

其他说明:

24、应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利512,890,294.45
合计512,890,294.45

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

25、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
经销商尚未结算的折扣2,703,958,410.002,249,550,630.00
经销商保证金796,819,927.701,996,000,543.52
经销商风险抵押金659,365,520.09618,260,719.07
预提费用360,898,208.92473,980,800.72
质保金、履约保证金194,015,203.51176,017,865.12
其他85,316,890.94106,229,957.51
合计4,800,374,161.165,620,040,515.94

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付供应商保证金、经销商风险抵押金及保证金等900,225,902.35按合同约定收取,未到付款期
合计900,225,902.35--

其他说明

26、长期借款(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款109,088.00145,452.00
合计109,088.00145,452.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

27、专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
应付职工身份置换补偿金199,107,530.75254,960.00198,852,570.75
合计199,107,530.75254,960.00198,852,570.75--

其他说明:

28、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助107,349,666.674,426,000.00102,923,666.67
合计107,349,666.674,426,000.00102,923,666.67--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
废水循环再利用工程专项资金79,166.6747,500.0031,666.67与资产相关
湖北梨花村酒业白酒酿造、灌装项目配套设施建设补贴34,567,600.002,128,500.0032,439,100.00与资产相关
双沟新区包装物流项目专项资金21,000,000.001,500,000.0019,500,000.00与资产相关
哈尔滨市宾州酿酒厂建设项目专项资金41,202,900.0041,202,900.00与资产相关
双沟污水处理工程项目10,500,000.00750,000.009,750,000.00与资产相关
合计107,349,666.674,426,000.00102,923,666.67--

其他说明:

29、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,506,988,000.001,506,988,000.00

其他说明:

30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)741,674,076.44741,674,076.44
其他资本公积30,000.0030,000.00
合计741,704,076.44741,704,076.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

31、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益915,704.03-96,057,298.22-96,040,646.34-16,651.88-95,124,942.31
可供出售金融资产公允价值变动损益-94,440,184.68-94,440,184.68-94,440,184.68
外币财务报表折算差额915,704.03-1,617,113.54-1,600,461.66-16,651.88-684,757.63
其他综合收益合计915,704.03-96,057,298.22-96,040,646.34-16,651.88-95,124,942.31

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

32、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积753,494,000.00753,494,000.00
合计753,494,000.00753,494,000.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

33、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润26,511,938,505.2523,049,443,346.09
调整后期初未分配利润26,511,938,505.2523,049,443,346.09
加:本期归属于母公司所有者的净利润5,004,991,771.223,908,260,474.23
应付普通股股利3,842,819,400.003,164,674,800.00
期末未分配利润27,674,110,876.4723,793,029,021.04

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,075,880,197.903,745,568,716.6211,303,932,322.004,439,011,608.24
其他业务466,699,577.71398,974,456.16226,558,752.18184,789,885.64
合计14,542,579,775.614,144,543,172.7811,530,491,074.184,623,801,493.88

35、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
消费税1,692,969,525.359,071,633.69
城市维护建设税188,566,234.4194,847,132.19
教育费附加187,550,032.2676,322,268.61
房产税30,324,615.1127,564,297.08
土地使用税12,422,676.8511,300,261.16
印花税6,494,360.744,369,783.82
其他1,877.741,920.00
合计2,118,329,322.46223,477,296.55

其他说明:

根据国家税务总局税总函[2017]144号《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》文件规定,对白酒生产企业设立多级销售单位销售的白酒,国税机关应按照最终一级销售单位对外销售价格核定生产企业消费税最低计税价格,自2017年5月1日起,白酒消费税最低计税价格核定比例由50%至70%统一调整为60%,公司白酒消费税的缴纳方式从2017年9月1日起由受托方代扣代缴改为由白酒生产企业直接缴纳,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产单位自行生产销售计入税金及附加。从价计征的白酒消费税计税价格自2017年5月1日起由组成计税价格改为按照最终一级销售单位对外销售价格核定消费税最低计税价格。

36、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
广告促销费623,323,965.35396,783,193.15
职工薪酬183,431,281.08154,811,818.76
装卸运输费[注]33,696,182.04159,132,876.98
劳务费71,140,770.3639,901,117.99
差旅费198,720,633.88172,859,163.98
业务招待费1,086,640.87954,878.22
其他费用61,884,397.6131,847,793.73
合计1,173,283,871.19956,290,842.81

其他说明:

[注]装卸运输费本期发生额比上期下降的主要原因系产品运输费承担方式改变,原由公司承担的产品运输费用,改变为由经销商承担,致使装卸运输费发生额下降。

37、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬321,003,601.66285,410,264.24
差旅费25,195,851.5124,174,021.50
办公费3,255,342.154,527,417.98
水电蒸汽费27,368,654.2930,813,198.79
业务招待费7,555,589.825,903,661.80
折旧费233,048,385.47199,445,806.38
租赁费7,841,135.545,269,957.86
修理费11,094,633.6532,687,004.08
无形资产摊销24,109,472.9322,353,100.08
车辆使用费7,172,996.826,335,374.17
运输装卸费29,500,815.9732,655,996.22
技术开发费14,081,855.0111,397,176.99
其他费用168,698,766.31139,021,273.02
合计879,927,101.13799,994,253.11

其他说明:

38、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,273.003,927.00
减:利息收入29,651,948.1540,531,539.44
加:汇兑损失(减收益)5,853,136.063,626,360.94
加:手续费支出1,535,897.032,810,075.37
合计-22,259,642.06-34,091,176.13

其他说明:

39、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失3,431,536.211,135,224.28
二、存货跌价损失200,000.00
十三、商誉减值损失5,057,111.19
合计3,431,536.216,392,335.47

其他说明:

40、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,917.72-1,851,464.55
处置长期股权投资产生的投资收益24,864.90
可供出售金融资产在持有期间的投资收益20,605,420.1910,635,678.43
处置可供出售金融资产取得的投资收益9,845,335.2167,923,826.92
其他投资收益362,574,987.99169,537,149.93
合计393,044,690.57246,245,190.73

其他说明:

其他投资收益为购买的理财产品产生的投资收益。

41、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失1,621,744.55-6,572,699.41

42、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助计入42,816,055.0019,825,300.00

43、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金收入6,664,726.276,525,312.396,664,726.27
代扣代缴税金手续费收入5,761.472,050,611.475,761.47
赔偿款3,743,751.143,743,751.14
其他收入776,790.862,001,634.05776,790.86
合计11,191,029.7410,577,557.9111,191,029.74

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

44、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,230,000.00700,000.001,230,000.00
赔款支出225,300.00343,997.01225,300.00
其他支出529,448.501,872,330.96529,448.50
合计1,984,748.502,916,327.971,984,748.50

其他说明:

45、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,783,247,487.331,471,183,080.20
递延所得税费用-96,694,440.57-149,515,323.70
合计1,686,553,046.761,321,667,756.50

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额6,692,013,185.26
按法定/适用税率计算的所得税费用1,673,003,296.32
子公司适用不同税率的影响-254,277.17
调整以前期间所得税的影响8,911,469.58
非应税收入的影响-5,556,979.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,261,853.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-450,099.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,637,783.35
所得税费用1,686,553,046.76

其他说明

46、其他综合收益详见附注七之31.本期发生金额情况。

47、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
风险抵押金41,104,801.0228,488,032.35
保证金341,370,469.5780,741,460.38
利息收入29,651,948.1540,531,539.44
违约金收入6,664,726.276,525,312.39
政府补助38,390,055.0015,399,300.00
往来款及其他30,787,678.355,350,733.73
合计487,969,678.36177,036,378.29

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输费58,347,124.00139,788,873.20
广告促销费637,001,710.35487,433,818.22
租赁费9,348,756.927,350,543.20
修理费11,116,556.9932,716,610.51
差旅费246,947,746.72186,895,645.31
招待费8,642,230.696,858,540.02
保险费1,846,107.53756,324.98
劳务费83,038,096.1372,047,002.49
往来款及其他454,441,352.47151,061,548.74
合计1,510,729,681.801,084,908,906.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
与资产有关的政府补助5,116,000.00
合计5,116,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
信用证保证金收回1,500,000.00
合计1,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

48、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润5,005,460,138.503,900,117,293.25
加:资产减值准备3,431,536.216,392,335.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧352,088,096.16320,786,217.80
无形资产摊销24,109,472.9322,353,100.08
长期待摊费用摊销92,004.08607,831.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-1,621,744.556,572,699.41
财务费用(收益以“-”号填列)5,856,409.063,630,287.94
投资损失(收益以“-”号填列)-393,044,690.57-246,245,190.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-95,503,648.71-148,776,396.22
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,276,355.72-739,142.12
存货的减少(增加以“-”号填列)390,727,886.87616,872,665.00
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-124,982,790.08207,340,042.01
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-3,506,570,547.07-3,812,578,275.50
经营活动产生的现金流量净额1,658,765,767.11876,333,467.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,787,735,944.161,354,753,836.21
减:现金的期初余额1,749,952,876.182,456,627,358.97
现金及现金等价物净增加额37,783,067.98-1,101,873,522.76

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,787,735,944.161,749,952,876.18
其中:库存现金7,968.584,883.33
可随时用于支付的银行存款1,755,945,554.091,726,983,843.15
可随时用于支付的其他货币资金31,782,421.4922,964,149.70
三、期末现金及现金等价物余额1,787,735,944.161,749,952,876.18

其他说明:

49、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----56,050,587.33
其中:美元6,258,481.476.616641,409,868.50
欧元
港币730,727.440.8434616,295.52
智利比索1,376,351,658.000.01018956414,024,423.31
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款1,126,898.21
其中:港币1,336,137.310.84341,126,898.21
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款2,930,244.75
其中:美元442,862.616.61662,930,244.75
其他应付款1,390,249.52
其中:港币1,648,386.910.84341,390,249.52

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体单位名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
江苏苏酒实业(香港)股份有限公司中国香港港币企业经营所处的主要经济环境中的货币
ZYG E-Commerce HK Limited中国香港港币企业经营所处的主要经济环境中的货币
ZYG LTD开曼群岛美元企业经营所处的主要经济环境中的货币
YangHe International Investment Ltd英属维尔京群岛美元企业经营所处的主要经济环境中的货币
ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD英属维尔京群岛美元企业经营所处的主要经济环境中的货币
YANGHE CHILE SPA智利圣地亚哥智利比索企业经营所处的主要经济环境中的货币

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、设立子公司(1)2018年6月,公司与控股子公司苏酒集团江苏财富管理有限公司各认缴出资150,000万元设立江苏洋河投资管理有限公司。自2018年6月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

(2)2018年5月,控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司认缴出资50,000万元设立苏酒集团南京运营管理有限公司。自2018年5月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

2、子公司清算本期控股子公司泗洪双泰包装有限公司进行清算注销,2018年5月29日取得泗洪县市场监督管理局《公司准予注销登记通知书》。自2018年6月起不再将其纳入合并财务报表的合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏洋河包装有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市酒类包装100.00%设立
南京洋河蓝色经典酒业有限公司江苏省南京市江苏省南京市商业100.00%设立
北京洋河商贸有限公司北京市丰台区北京市丰台区商业100.00%设立
江苏华趣酒行集团有限公司江苏省南京市江苏省南京市商业97.00%设立
宿迁天海商贸有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
淮安华趣酒行发展有限公司江苏省淮安市江苏省淮安市商业100.00%设立
宿迁洋河贵宾馆有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市酒店业100.00%设立
江苏华趣酒行集团南京有限公司江苏省南京市江苏省南京市商业100.00%设立
苏酒集团贸易股份有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业83.63%16.37%设立
无锡华趣酒行发展有限公司江苏省无锡市江苏省无锡市商业100.00%设立
泰州华趣酒行发展有限公司江苏省泰州市江苏省泰州市商业100.00%设立
江苏华趣酒行集团南通有限公司江苏省南通市江苏省南通市商业100.00%设立
江苏华趣酒行集团苏州有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市商业100.00%设立
江苏华趣酒行集团盐城有限公司江苏省盐城市江苏省盐城市商业100.00%设立
江苏洋河酒类运营管理有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
江苏双沟酒类运营有限公司江苏省泗洪县江苏省泗洪县商业100.00%设立
江苏东帝联合国际贸易有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
江苏东帝星徽国际贸易有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
宿迁市蓝梦贸易有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
泗阳蓝图酒类运营有限公司江苏省泗阳县江苏省泗阳县商业100.00%设立
江苏苏酒实业(香港)股份有限公司中国香港中 国香港CORP100.00%设立
湖北梨花村贸易有限公司湖北省十堰市湖北省郧县商业100.00%设立
江苏双沟酒业股份有限公司江苏省泗洪县江苏省泗洪县白酒生产及销售99.99%0.01%非同一控制下企业合并
泗洪双泰包装有限公司江苏省泗洪县江苏省泗洪县酒类包装100.00%非同一控制下企业合并
泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司江苏省泗洪县江苏省泗洪县废旧物资回收100.00%非同一控制下企业合并
湖北梨花村酒业有限公司湖北省十堰市湖北省郧县白酒、葡萄酒及果酒加工100.00%非同一控制下企业合并
宁乡汨罗春酒业有限公司湖南省宁乡县湖南省宁乡县白酒、配制酒制造销售100.00%非同一控制下企业合并
哈尔滨市宾州酿酒厂有限公司黑龙江省宾县黑龙江省宾县白酒酿造100.00%非同一控制下企业合并
苏酒集团江苏财富管理有限公司江苏省南京市江苏省南京市资产、投资管理,信息咨询100.00%设立
宁乡汨罗春贸易有限公司湖南省宁乡县湖南省宁乡县商业100.00%设立
江苏科力特生物技术研究院有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市生物工程研发、酶制剂的研发、技术转让100.00%设立
徐州华趣酒行发展有限公司江苏省徐州市江苏省徐州市商业100.00%设立
宿迁市天之蓝贸易有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
十堰市郧阳区梨花村包装服务有限公司湖北省十堰市湖北省十堰市白酒、配制酒、保健酒包装服务100.00%设立
江苏狮羊网络科技有限公司江苏省南京市江苏省南京市网络技术研发、技术咨询、技术服务;软件研发100.00%设立
江苏宅优购电子商务有限公司江苏省南京市江苏省南京市商业100.00%非同一控制下企业合并
南京同梦城市物流有限公司江苏省南京市江苏省南京市货物运输、仓储服务99.99%非同一控制下企业合并
南京金陵同梦城市物流有限公司江苏省南京市江苏省南京市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
南京欧堡斯国际贸易有限公司江苏省南京市江苏省南京市自营和代理商品及技术的进出口业务100.00%非同一控制下企业合并
淮安同梦城市物流有限公司江苏省淮安市江苏省淮安市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
常州捷众同梦城市物流有限公司江苏省常州市江苏省常州市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
南通同梦城市物流有限公司江苏省南通市江苏省南通市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
苏州同梦城市物流有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
泰州同梦城市物流有限公司江苏省泰州市江苏省泰州市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
无锡同梦城市物流有限公司江苏省无锡市江苏省无锡市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
盐城同梦城市物流有限公司江苏省盐城市江苏省盐城市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
镇江同梦城市物流有限公司江苏省镇江市江苏省镇江市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
扬州同梦城市物流有限公司江苏省扬州市江苏省扬州市货物运输、仓储服务53.00%非同一控制下企业合并
宿迁同梦城市物流有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
邳州市同梦城市物流有限公司江苏省徐州市江苏省徐州市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
连云港华星同梦城市物流有限公司江苏省连云港市江苏省连云港市货物运输、仓储服务51.00%非同一控制下企业合并
江苏宅便利电子商务有限公司江苏省南京市江苏省南京市商业100.00%非同一控制下企业合并
香港宅优购国际贸易有限公司中国香港中国香港商业100.00%非同一控制下企业合并
贵州贵酒有限责任公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市白酒生产;白酒、食用酒精销售100.00%非同一控制下企业合并
贵州贵酒酒类运营管理有限公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市商业100.00%设立
贵州贵酒贸易有限公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市商业100.00%设立
贵州贵酒包装有限公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市包装贵酒系列酒、配制酒、保健酒100.00%设立
江苏冠梦信息技术有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市信息技术研发100.00%设立
ZYG E-Commerce HK Limited中国香港中国香港实业投资100.00%非同一控制下企业合并
ZYG LTD开曼群岛开曼群岛实业投资69.08%非同一控制下企业合并
YangHe International Investment Ltd英属维尔京群岛英属维尔京群岛实业投资100.00%设立
南京辉腾传媒科技有限公司江苏省南京市江苏省南京市互联网技术开发,设计、制作、代理、发布公告100.00%设立
江苏双沟健康酒业研究院有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市健康酒类、营养保健食品研发100.00%设立
ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD英属维尔京群岛英属维尔京群岛实业投资71.03%非同一控制下企业合并
江苏蓝色梦想电子商务有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市商业100.00%设立
江苏洋河微客堂网络科技有限公司江苏省南京市江苏省南京市网络技术研发、技术咨询、技术服务100.00%设立
贵州茅台镇厚工坊迎宾酒业股份有限公司贵州省仁怀市贵州省仁怀市白酒的生产销售100.00%非同一控制下企业合并
梦之蓝海川汇(十堰)贸易投资限公司湖北省十堰市湖北省十堰市实业投资、网上商务咨询95.00%非同一控制下企业合并
宿迁市苏酒物流有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市道路普通货物运输,货运配载,货运代理代办100.00%设立
YANGHE CHILE SPA智利圣地亚哥智利圣地亚哥动产和不动产投资服务,楼房工程建设服务100.00%设立
江苏洋河投资管理有限公司江苏省宿迁市江苏省宿迁市对外投资,资产管理,投资咨询50.00%50.00%设立
苏酒集团南京运营管理有限公司江苏省南京市江苏省南京市企业管理咨询;实业投资;食品销售;礼品销售;房屋租赁;酒店管理100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计5,106,921.611,980,046.94
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-5,917.72-1,851,464.55
--综合收益总额-5,917.72-1,851,464.55
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

十、与金融工具相关的风险

公司金融工具面临的主要风险有信用风险、流动性风险、市场风险等。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的制定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1.信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要与应收款项

有关,为控制风险,公司分别采取了以下措施:

(1)应收账款公司主要与经销商进行交易,按照公司的信用政策,对经销商采用先收款后发货的方式进行交易,对

部分团购业务,仅与信誉良好的团购客户进行交易,并对应收账款余额进行持续监控,所以无需担保物,信用风险集中按照客户进行管理。截至 2018年6月30日,应收账款余额较小。公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(2)其他应收款公司的其他应收款主要为涉及侵权责任纠纷事项的储蓄存款,支付的保证金及备用金、员工业务借款等,公司对其他应收款进行管理,并对其余额进行持续监控,以确保公司不致面临重大坏账风险。

(3)公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:

项目名称期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
应收账款4,965,524.71123,574.263,519,479.462,055,856.7910,664,435.22
其他应收款13,147,423.559,442,198.516,057,960.4216,494,479.1945,142,061.67

(续上表)

项目名称期初余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
应收账款5,149,816.553,621,893.8512,493.332,049,351.4610,833,555.19
其他应收款14,638,635.492,497,442.077,213,051.2614,839,793.5539,188,922.37

(4)公司已发生减值的金融资产为其他应收款中的中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行和开封豪德支行的储蓄存款65,747,048.93元,支付给江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人的保证金15,000,000.00元,已单项计提坏账准备47,839,924.27元,以及按成本计量的可供出售金融资产中对宿迁市交通投资有限公司投资948,000.00元,已全额计提可供出售金融资产减值准备。

2.流动性风险流动性风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。公司综合运用票据结算、

银行借款等多种融资手段,优化融资结构,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

项目名称期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
应付票据
应付账款1,101,939,736.781,101,939,736.78
其他应付款4,800,374,161.164,800,374,161.16
长期借款109,088.00109,088.00
专项应付款198,852,570.75198,852,570.75

(续上表)

项目名称期初余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
应付票据8,200,000.008,200,000.00
应付账款1,111,403,574.471,111,403,574.47
其他应付款5,620,040,515.945,620,040,515.94
长期借款145,452.00145,452.00
专项应付款199,107,530.75199,107,530.75

3.市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要包括利

率风险和汇率风险等。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的

市场利率变动的风险主要与公司借款额度有关。

(2)汇率风险是因汇率变动产生的风险,公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关,公司进出口业务较少,汇率变动对公司经营情况影响较小。

公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额期初余额
外币余额折算汇率折算人民币余额外币余额折算汇率折算人民币余额
货币资金
其中:美元6,258,481.476.616641,409,868.5054,045,724.596.5342353,145,573.62
港元730,727.440.8434616,295.52988,300.750.83591826,130.48
智利 比索1,376,351,658.000.01018956414,024,423.31
其他应收款
其中:港元1,336,137.310.84341,126,898.21227,665.600.83591190,307.95
可供出售金融资产
其中:美元9,004,044.4759,576,160.628,058,272.796.534252,654,366.05
智利比索32,475,378,520.000.010189564330,909,947.85
应付账款
其中:美元442,862.616.61662,930,244.75198,911.036.53421,299,724.45
其他应付款
其中:港币1,648,386.910.84341,390,249.522,436,507.980.835912,036,701.39
净额443,343,099.74403,479,952.26

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(二)可供出售金融资产330,909,947.85330,909,947.85
(2)权益工具投资330,909,947.85330,909,947.85
持续以公允价值计量的资产总额330,909,947.85330,909,947.85
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

项目公允价值活跃市场报价
交易价格资料来源
持续的公允价值计量
可供出售金融资产330,909,947.85330,909,947.85
其中:权益工具投资330,909,947.85330,909,947.85当地公开市场收盘价
持续的公允价值计量的资产总额330,909,947.85330,909,947.85

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江苏洋河集团有限公司江苏省宿迁市酿酒机械设备销售,酒出口、进口生产所需的各种原辅材料、设备和零部件,实业投资11,000.00万元34.16%34.16%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是宿迁市国有资产管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九之在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九之在合营安排和联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
南京合颂文化科技有限公司联营企业
江苏苏酒文化传播有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海海烟物流发展有限公司持有公司9.67%的股份
苏宁消费金融有限公司参股公司,持有该公司10%的股权
VSPT, Vi?a San Pedro Tarapacá S.A.参股公司,持有该公司12.50%的股权

其他说明

5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
VSPT, Vi?a San Pedro Tarapacá S.A.红酒9,153,082.789,153,082.78
南京合颂文化科技有限公司宣传费7,867,000.007,867,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海海烟物流发展有限公司酒类销售21,430,398.9420,443,765.83
江苏苏酒文化传播有限公司酒类销售15,276,865.9912,782,393.17

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

6、关联方应收应付款项(1)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项上海海烟物流发展有限公司1,916,122.00244,800.00
其他应付款上海海烟物流发展有限公司1,495,100.00120,920.00
预收款项江苏苏酒文化传播有限公司1,951,640.00
其他应付款江苏苏酒文化传播有限公司922,705.00100,000.00
预付款项南京合颂文化科技有限公司800,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2018年6月30日,公司无需要披露的重要承诺事项。2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项

控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司在中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行和中国工商银行股份有限公司开封豪德支行储蓄存款合计130,000,000.00元,涉及侵权责任纠纷事项,苏酒集团贸易股份有限公司已启动民事诉讼程序向有关责任单位和个人追偿损失。2015年2月12日收到江苏省宿迁市中级人民法院《受理案件通知书》,江苏省宿迁市中级人民法院已决定立案受理,2015年10月30日和2015年12月14日分别由江苏省高级人民法院《民事裁定书》裁定,上述侵权责任纠纷诉讼事项由江苏省宿迁市中级人民法院受理,部分侵权人涉嫌刑事犯罪案件已审理结束,上述民事诉讼事项正在审理过程中,截止2018年6月30日,尚未收回资金65,747,048.93元。

除上述事项外,截至2018年6月30日止,公司无需要披露的其他重大或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明截至2018年8月29日止,公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款15,259,788,457.68100.00%15,259,788,457.687,526,709,429.22100.00%7,526,709,429.22
合计15,259,788,457.68100.00%15,259,788,457.687,526,709,429.22100.00%7,526,709,429.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备金额
江苏洋河酒类运营管理有限公司13,660,140,186.0689.52
泗阳蓝图酒类运营有限公司959,627,163.926.29
江苏东帝联合国际贸易有限公司317,286,689.902.08
江苏双沟酒业股份有限公司119,642,180.590.78
宁乡汨罗春酒业有限公司104,801,804.010.69
合计15,161,498,024.4899.36

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款15,000,000.001.74%15,000,000.00100.00%15,000,000.001.27%15,000,000.00100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款845,720,001.7698.26%1,987,028.75843,732,973.011,161,729,311.4198.73%1,363,179.371,160,366,132.04
合计860,720,001.76100.00%16,987,028.75843,732,973.011,176,729,311.4116,363,179.371,160,366,132.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
江苏骏泰置业有限公司15,000,000.0015,000,000.00100.00%预计无法收回
宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人
合计15,000,000.0015,000,000.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计4,881,774.19244,088.715.00%
1至2年3,739,998.23373,999.8210.00%
2至3年129,175.0938,752.5330.00%
3至4年1,377,525.00688,762.5050.00%
4至5年180,299.40144,239.5280.00%
5年以上497,185.67497,185.67100.00%
合计10,805,957.581,987,028.7518.39%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额623,849.38元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内子公司借款834,914,044.181,155,861,401.41
保证金18,091,128.3915,020,000.00
业务借款及备用金5,174,118.373,572,581.57
其他2,540,710.822,275,328.43
合计860,720,001.761,176,729,311.41

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
贵州贵酒有限责任公司借款700,404,192.861年以内447,188,300.00,1-2年253,215,892.8681.37%
湖北梨花村酒业有限公司借款98,893,000.001年以内4,160,000.00,1-2年4,373,000.00,2-3年33,960,000.00,3-4年16,600,000.00,4-5年39,800,000.0011.49%
江苏东帝星徽国际贸易有限公司借款16,641,065.091年以内1.93%
江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人保证金保证金15,000,000.005年以上1.74%15,000,000.00
宁乡汨罗春贸易有限公司借款13,400,000.001年以内400,000.00,1-2年13,000,000.001.56%
合计--844,338,257.95--98.09%15,000,000.00

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6,190,139,180.246,190,139,180.245,408,241,180.245,408,241,180.24
合计6,190,139,180.246,190,139,180.245,408,241,180.245,408,241,180.24

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江苏洋河包装有限公司153,109,422.39153,109,422.39
宿迁洋河贵宾馆有限公司700,000.00700,000.00
江苏双沟酒业股份有限公司1,713,152,320.001,713,152,320.00
苏酒集团贸易股份有限公司285,225,078.23285,225,078.23
江苏洋河酒类运营管理有限公司10,983,280.0010,983,280.00
江苏东帝联合国际贸易有限公司5,000,000.005,000,000.00
江苏东帝星徽国际贸易有限公司5,000,000.005,000,000.00
泗阳蓝图酒类运营有限公司3,161,700.003,161,700.00
湖北梨花村酒业有限公司3,000,000.003,000,000.00
宁乡汨罗春酒业有限公司2,129,000.002,129,000.00
哈尔滨市宾州酿酒厂有限公司2,000,000.002,000,000.00
苏酒集团江苏财富管理有限公司3,000,000,000.003,000,000,000.00
江苏科力特生物技术研究院有限公司10,000,000.0010,000,000.00
江苏狮羊网络科技有限公司5,442,000.0018,000.005,460,000.00
贵州贵酒有限责任公司193,300,000.00193,300,000.00
江苏洋河微客堂网络科技有限公司300,000.00300,000.00
梦之蓝海川汇(十堰)贸易投资有限公司15,738,379.6215,738,379.62
YANGHE CHILE SPA456,880,000.00456,880,000.00
江苏洋河投资管理有限公司325,000,000.00325,000,000.00
合计5,408,241,180.24781,898,000.006,190,139,180.24

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,447,434,547.542,632,349,375.993,894,968,894.063,518,842,784.70
其他业务371,099,268.52346,346,956.05261,121,033.15231,419,116.19
合计5,818,533,816.062,978,696,332.044,156,089,927.213,750,261,900.89

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益6,099,622,529.135,590,572,005.23
权益法核算的长期股权投资收益-2,262,610.83
可供出售金融资产在持有期间的投资收益3,529,485.2010,635,678.43
处置可供出售金融资产取得的投资收益8,222,838.6767,923,826.92
其他投资收益223,858,167.4813,306,113.00
合计6,335,233,020.485,680,175,012.75

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益1,646,609.45
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)42,816,055.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益9,845,335.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,206,281.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目362,574,987.99
减:所得税影响额106,587,423.14
少数股东权益影响额129,368.39
合计319,372,477.36--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润15.95%3.323.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润14.93%3.113.11

3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

一、法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;二、本报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;三、董事长签名的2018年半年度报告文本原件。以上文件置备于公司总部股东阅览室,地址为江苏省宿迁市洋河中大街118号。


  附件:公告原文
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