华邦健康：2018年半年度报告

华邦生命健康股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张松山、主管会计工作负责人王剑及会计机构负责人(会计主管人员)王剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。如本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质

承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................ .......................................... 58

第九节 公司债相关情况 ...... 59

第十节 财务报告 ...... 63

第十一节 备查文件目录 ...... 212

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	华邦生命健康股份有限公司，曾用名："华邦颖泰股份有限公司、重庆华邦制药股份有限公司"
医疗事业部	指	指本公司独立运营医疗经营资源的事业部，包括华邦汇医、华邦医美、玛恩美容医院、玛恩生物、德瑞莱茵、华邦西京以及本公司持股的其他医疗业务公司
医药事业部	指	指本公司独立运营医药经营资源的事业部，包括华邦制药、百盛药业及其子公司，以及本公司持股的其他医药业务公司
农化事业部	指	指本公司独立运营农化经营资源的事业部，包括北京颖泰、凯盛新材及其子公司，以及本公司持股的其他农化业务公司
华邦制药	指	重庆华邦制药有限公司
百盛药业、林芝百盛	指	西藏林芝百盛药业有限公司
北京颖泰、颖泰生物	指	北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司
山东福尔	指	山东福尔有限公司
凯盛新材、山东凯盛	指	山东凯盛新材料股份有限公司
汇邦科技	指	西藏汇邦科技有限公司
汉江药业	指	陕西汉江药业集团股份有限公司
明欣药业	指	四川明欣药业有限责任公司
华邦汇医	指	华邦汇医投资有限公司
华邦医美	指	重庆华邦医美科技有限公司
华邦医亿	指	重庆华邦医亿科技有限公司
华邦维艾	指	重庆华邦维艾医药有限公司
鹤鸣山制药	指	成都鹤鸣山制药有限责任公司
华邦胜凯	指	重庆华邦胜凯制药有限公司
华邦生态	指	大新华邦生态科技有限公司
华邦酒店	指	重庆华邦酒店旅业有限公司
山水会餐饮	指	重庆山水会餐饮管理有限公司
华邦国际	指	重庆华邦国际旅行社有限公司
大友旅游	指	凭祥市大友旅游发展有限公司
解脱林	指	丽江解脱林旅游发展有限公司
天极旅业	指	重庆天极旅业有限公司

百盛研发	指	西藏林芝百盛药物研发有限公司
博瑞特	指	烟台博瑞特生物科技有限公司
福尔国际	指	烟台福尔国际贸易有限公司
华邦国际香港	指	华邦国际（香港）有限公司
汉江投资	指	陕西汉江药业集团投资有限公司
高新医药	指	汉中高新医药化工有限公司
东裕生物	指	陕西东裕生物科技股份有限公司
上虞颖泰	指	上虞颖泰精细化工有限公司
颖泰分析	指	北京颖泰嘉和分析技术有限公司
南方化工	指	盐城南方化工有限公司
万全力华	指	河北万全力华化工有限责任公司
万全宏宇	指	河北万全宏宇化工有限责任公司
杭州颖泰	指	杭州颖泰生物科技有限公司
庆丰进出口	指	杭州庆丰进出口有限公司
华邦香港	指	华邦控股香港有限公司
NUL(美国颖泰)	指	NUTRICEMUSALLC
颖泰香港	指	颖泰香港控股有限公司
Proventis	指	Proventis Lifesciences Limited
PLDAL	指	Proventis Lifescience Defensivos AGRFCOLAS LTDA
江西禾益、禾益化工	指	江西禾益化工股份有限公司
禾益作物	指	江西禾益作物科学管理有限公司
禾益肥料	指	江西禾益肥料有限公司
常隆农化	指	江苏常隆农化有限公司
常隆巨屹	指	江苏常隆巨屹国际贸易有限公司
瑞士生物	指	Swiss Biological Medicine Group Ltd.
PKL	指	Paracelsus Klinik Lustmühle AG
华邦融汇	指	重庆华邦融汇商业保理有限公司
科稷达隆	指	科稷达隆生物技术有限公司
合泰科贸	指	陕西合泰科贸有限公司
玛恩生物	指	重庆玛恩生物技术研究院有限公司
华邦西京	指	华邦西京医院管理有限公司
德瑞莱茵	指	北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司
福凯生物	指	新沂福凯生物科技有限公司
ALBAUGH	指	(美国）ALBAUGH,LLC.

秦岭旅游	指	陕西太白山秦岭旅游股份有限公司
丽江旅游	指	丽江玉龙旅游股份有限公司
丽江山峰	指	丽江山峰旅游商贸投资有限公司
玉龙雪山	指	丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司
云杉坪索道	指	丽江云杉坪旅游索道有限公司
牦牛坪索道	指	丽江牦牛坪旅游索道有限公司
龙德旅游	指	丽江龙德旅游发展有限公司
和府酒店	指	丽江和府酒店有限公司
龙途旅行	指	丽江龙途旅行社有限责任公司
龙悦餐饮	指	丽江龙悦餐饮经营管理有限公司
雪山印象	指	丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司
香巴拉	指	迪庆香巴拉旅游投资有限公司
龙腾旅游	指	丽江龙腾旅游投资开发有限公司
雪域旅游	指	巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司
龙研文化	指	丽江龙研文化旅游发展有限公司
玉龙观光车	指	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司
信华乐康	指	贵州信华乐康投资有限公司
万全医药	指	汉中汉江万全医药化工有限公司
金汉江医药	指	汉中金汉江医药化工有限公司
汉王药业	指	陕西汉王药业有限公司
玛恩美容医院	指	重庆玛恩皮肤美容医院有限公司
生命原点	指	河北生命原点生物科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	华邦健康	股票代码	002004
变更后的股票简称（如有）	华邦健康
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	华邦生命健康股份有限公司
公司的中文简称（如有）	华邦健康
公司的外文名称（如有）	HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	HUAPONT LIFE SCIENCES
公司的法定代表人	张松山

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	彭云辉	陈志
联系地址	重庆市渝北区人和星光大道69号	重庆市渝北区人和星光大道69号
电话	023-67886900	023-67886985
传真	023-67886986	023-67886986
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	5,039,053,758.81	4,289,245,175.07	17.48%
归属于上市公司股东的净利润（元）	309,985,218.23	334,874,588.33	-7.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	295,548,923.45	314,936,628.64	-6.16%
经营活动产生的现金流量净额（元）	262,569,834.18	-167,720,041.72	256.55%
基本每股收益（元/股）	0.15	0.16	-6.25%
稀释每股收益（元/股）	0.15	0.16	-6.25%
加权平均净资产收益率	3.22%	3.42%	-0.20%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	27,296,767,251.25	29,090,036,715.62	-6.16%
归属于上市公司股东的净资产（元）	9,270,636,253.53	9,492,988,893.70	-2.34%

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,562,990.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	24,615,353.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易	-2,704,404.63

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,658,704.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目	10,311,735.54
减：所得税影响额	2,678,851.94
少数股东权益影响额（税后）	6,885,842.83
合计	14,436,294.78	--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否一、主营业务概况

本公司主要从事医药及农化产品的研发、生产、销售，医疗服务与旅游投资业务，其中以医药制造为核心，医疗服务为发展重点。（一）医药事业部

1、主要业务及经营模式公司医药事业部主要业务为医药制剂及原料药研发、生产与销售,代理产品的学术推广。自产产品的主要经营模式是通过“以产定购”采购原材料，严格按照国家GMP的相关要求组织生产，通过自建的全国营销网络并结合全国代理招商进行销售；代理产品的主要经营模式是针对目标代理产品进行市场调查，选取市场表现良好、竞争环境稳定的代理产品，通过自建的具有较强学术能力的全科室推广团队针对医院各科室组织学术推广。

2、医药事业部主要产品及用途：

自产产品
治疗领域	产品		主要用途	医保情况
	商品名	通用名
皮肤类	力言卓	地奈德乳膏	适用于对皮质类固醇治疗有效的各种皮肤病	乙类
	必亮	萘替芬酮康唑乳膏	适用于治疗真菌性皮肤病	否
	孚松	卤米松乳膏	脂溢性皮炎、接触性皮炎、异位性皮炎、局限性神经性皮炎、钱币状皮炎和寻常型银屑病	乙类
	金银迪	卡泊三醇软膏	适用于寻常型银屑病的局部治疗	乙类
	乐肤松	他扎罗汀倍他米松乳膏	适用于治疗慢性斑块型银屑病	否
	明之欣	他克莫司软膏	适用于不宜使用传统疗法、或对传统疗法反应不充分、或无法耐受传统疗法的中到重度特应性皮炎患者，作为短期或间歇性长期治疗	乙类
	方希	阿维A胶囊	适用于严重的银屑病，其中包括红皮病型银屑病、脓疱型银屑病等，其它角化性皮肤病	乙类
	迪皿	左西替利嗪片	治疗荨麻疹、过敏性鼻炎、湿疹、皮炎、皮肤瘙痒症等	乙类
		左西替利嗪口服溶液	治疗季节性过敏性鼻炎、常年性过敏性鼻炎、慢性特发性荨麻疹等过敏症状	乙类
结核类	维夫欣	注射用利福平	不能耐受口服治疗时，本品作为利福平口服制剂的替代。与其它抗结核药联合用于治疗各种类型结核病，包括初治、进展期的、慢性的及耐药病例	甲类
		帕司烟肼片	用于治疗各型肺结核、支气管内膜结核及肺外结核。并可作为与结核病相关手术的保护药，也可用于预防长期或大剂量皮质激素、免疫抑制治疗的结核感染及复发	乙类

	明希欣	利福布汀胶囊	AIDS（艾滋）病人鸟分枝杆菌感染综合征，肺炎，慢性抗药性肺结核。	乙类
全科用药	速瑞	注射用甲泼尼龙琥珀酸钠	适用于抗炎治疗，免疫抑制治疗，治疗休克，内分泌等	乙类
	力言松	复方倍他米松注射液	适用于治疗对糖皮质激素敏感的急性和慢性疾病	乙类
呼吸系统	开顺	注射用盐酸氨溴索	适用于伴有痰液分泌不正常及排痰功能不良的急性、慢性呼吸道疾病	乙类
	必与	盐酸氨溴索分散片	适用于痰液粘稠不易咳出者	甲类
抗癫痫	汉非	注射用丙戊酸钠	适用于治疗癫痫，在成人和儿童中，当暂时不能服用口服剂型时，用于替代口服剂型	乙类
眼科	适丽顺	卵磷脂络合碘胶囊	治疗中心性浆液性脉络膜视网膜病变、中心性渗出性脉络膜视网膜病变、玻璃体出血、玻璃体混浊、视网膜中央静脉阻塞和婴儿哮喘、支气管炎、缺碘性甲状腺肿、缺碘性甲状腺机能减退	否
代理产品
治疗领域	产品		主要用途	医保情况
	商品名	通用名
心脑血管	注射用血栓通	注射用血栓通	活血祛瘀、通脉活络。适用于瘀血阻络、中风偏瘫、胸痹心痛及视网膜中央静脉阻塞症	甲类
全科用药	可益能	左卡尼汀注射液	1、治疗及改善透析所致做卡尼汀缺乏引发的一系列症状；	乙类
			2、纠正心肌能量代谢异常，改善心肌缺血及心功能异常
全科用药	克林澳	马来酸桂哌齐特注射液	1、缺血性心脑血管病；	乙类
			2、血运不畅的外周血管疾病
全科用药	鑫贝科/贝科能	注射用复合辅酶		省乙类
			1、急慢性肝炎；
			2、原发性血小板减少性紫癜；
			3、放化疗引起的白细胞血小板降低；
			4、对冠状动脉硬化、慢性动脉炎、心肌梗死、肾功能不全引起的少尿、尿毒症等有辅助治疗作用

全科用药	芙露饮	匹多莫德口服溶液	1、用于慢性或反复发作的呼吸道感染；	省乙类
			2、尿路感染的辅助治疗。
全科用药	雷卡	左卡尼汀注射液	1、治疗及改善透析所致做卡尼汀缺乏引发的一系列症状；	乙类
			2、纠正心肌能量代谢异常，改善心肌缺血及心功能异常
全科用药	赛升/握尔泰	薄芝糖肽注射液	1、用于进行性肌营养不良，萎缩性肌强直；	省乙类
			2、前庭功能障碍、高血压等引起的眩晕和植物神经功能紊乱、癫痫、失眠等症；
			3、亦可用于肿瘤、肝炎的辅助治疗。
全科用药	安捷利	马来酸桂哌齐特注射液	1、缺血性心脑血管病；	乙类
			2、血运不畅的外周血管疾病。
眼科	沃丽汀	卵磷脂络合碘片	治疗中心性浆液性脉络膜视网膜病变、中心性渗出性脉络膜视网膜病变、玻璃体出血、玻璃体混浊、视网膜中央静脉阻塞和婴儿哮喘、支气管炎、缺碘性甲状腺肿、缺碘性	乙类

甲状腺机能减退。麻醉镇静

麻醉镇静

力蒙欣

丙泊酚乳状注射液

本品是一种适用于诱导和维持全身麻醉的短效静脉麻醉药，也可以用于加强监护病人接受机械通气时的镇静，也可用于麻醉下实行无痛人工流产手术。

甲类

种类	主要产品名称	用途
二苯醚类（除草剂）	乙氧氟草醚、乳氟禾草灵	防除大豆、小麦、花生、水稻等作物田的阔叶杂草
酰胺类（除草剂）	乙草胺、丙草胺、丁草胺、异丙草胺、异丙甲草胺、精异丙甲草胺、氟噻草胺等	适用于大多数作物
咪唑啉酮类（除草剂）	咪唑烟酸、咪唑乙烟酸等	主要用于大豆田防除阔叶杂草
吡啶类（除草剂）	二氯吡啶酸、氨氯吡啶酸	适用于大多数作物

环己烯酮类（除草剂）	烯草酮	主要用于防除禾本科杂草
三嗪酮类（除草剂）	苯嗪草酮、嗪草酮	适用于大豆、甜菜和非耕地
三酮类（除草剂）	磺草酮、硝磺草酮	主要适用于玉米田
脲类（除草剂）	丁噻隆	非种植地区防除各种植物的生长以及在甘蔗田中选择性防除杂草

三唑类（杀菌剂）	戊唑醇	杀菌谱广、持效期长
甲氧基丙烯酸酯类（杀菌剂）	嘧菌酯	天然低毒安全无公害，高效、广谱，对几乎所有的真菌界病害
酰胺类（杀菌剂）	烯酰吗啉	适用于大多数作物
新烟碱类（杀虫剂）	吡虫啉、啶虫脒	适用于大多数作物

噻二嗪类（杀虫剂）

噻嗪酮

主要适用于水稻、棉花

历时一年多完成编创工作，于 2006 年 7 月开始正式公演，是继《印象?刘三姐》取得成功之后，张艺谋编创团队打造的又一旅游文化精品演出。剧场正对玉龙雪山，蓝天、白云、雪山、原野构成了一幅天然的剧场屏幕，巨大的红色山岩状舞台在观众前面铺开，来自五湖四海的游客与雪山相对而坐，沐浴着高原的阳光雨露，呼吸着雪山旷野的清新空气，开始观看一场视觉与心灵高度震撼的灵魂之演。《印象?丽江》全篇分为《古道马帮》、《对酒雪山》、《天上人间》、《打跳组歌》、《鼓舞祭天》和《祈福仪式》共六大部分。

3、酒店：报告期内，公司经营的酒店为武隆仙女山华邦酒店、拙雅酒店、和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店、茶马道丽江古城丽世酒店、茶马道德钦奔子栏丽世酒店。和府洲际度假酒店、丽江古城英迪格酒店委托洲际酒店集团进行管理，茶马道丽江古城丽世酒店和茶马道德钦奔子栏丽世酒店委托丽世度假村及酒店管理集团进行管理。

4、其他业务：公司投资建设的丽江5596 商业文化街采用出租与自营相结合；玉龙雪山游客综合服务中心主要为游客提供餐饮服务，公司下属的龙德公司为游客提供旅游配套服务，公司还参股白鹿旅行社、旅游观光车公司，分别持有白鹿旅行社 36%、旅游观光车公司 20%的股权。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	不适用
固定资产	不适用
无形资产	不适用
在建工程	期末较期初增长31.51%，主要系本期工程投入增加所致。

公司医药事业部在国内皮肤、结核用处方药领域多年居于龙头地位，在皮肤领域有着国内最具有深度与广度的产品管线，完成了主要皮肤疾病的全覆盖，，在医生及患者端树立了良好的品牌形象，随着处方外流、电子处方趋势的不断发展，医药事业部在零售端布局进展迅速，品牌影响范围进一步提升，已经建立起了相对竞争壁垒，未来将以建设国内皮肤第一品牌为目标，继续加强产品建设与品牌建设，获取更多的品牌溢价和市场份额。

4、全国营销网络及全科学术推广体系建设目前公司医药事业部营销团队规模逾千人，全国营销网络完成了全国各级医院覆盖，零售端实现除西藏自治区外的全国地区重要客户全覆盖。

另外，医药事业部在辽宁医药市场的学术推广领域具有领先优势，建有一批专业化程度高、综合素质强的学术推广团队，同时，公司医药事业部已经完成了皮肤、结核专科的全国推广团队建设，现阶段会结合目前多科室学术推广团队打造经验，建立多科室学术推广培养体系，将学术推广服务的范围向更广阔区域覆盖。（二）农化事业部

1、产品组合优势公司农化事业部通过持续的产品研发、生产及供应链建设、市场和客户建设，除制剂外已形成近百种原药产品供应能力，包括除草剂、杀菌剂、杀虫剂三大类产品。报告期内，公司不断丰富产品线，着重打造多个行业内最具有质量优势、成本优势的原药产品组合，为客户提供持续稳定、品种丰富、价格合理、质量保证的产品，公司与主要客户均有较多产品合作，持续提高了合作的黏性。

2、研发优势公司农化事业部以研发为快速发展的重要条件，建立了成熟的自主创新体系，拥有国内一流的研发设施和研发队伍。

截至报告期末，公司已获得授权国家专利151项，公司参与制定并已公布实施行业标准十余项，参与制定联合国粮食及农业组织（FAO）国际标准5项，其中2项已公布实施。获得国家高新技术企业称号、北京市企业技术中心称号、十百千工程重点培育企业称号和中国农药企业百强称号。

3、拥有较强的技术分析能力公司农化事业部拥有国内一流的技术分析设施和分析队伍。公司的GLP 实验室在2006年获得OECD 成员国颁发的GLP实验室资格证书，成为中国大陆第一家农药GLP实验室，其资质及服务能力在业界有良好的口碑，GLP研究报告得到美国EPA和主要的OECD成员国认可。2012 年至今公司 GLP 实验室保持着中国合格评定国家认可委员会认定的（CNAS）实验室资质。2013 年至2017年，公司 GLP 实验室均获得北京市质量技术监督局下发的《资质认定计量认可证书》。GLP实验室也是中国农业部认定的农药原药登记全组分析试验及理化试验资质单位之一。

4、公司营销优势突出公司农化事业部坚持以研发促进市场，以市场带动生产的发展思路，利用自身的研发优势和GLP 实验室优势，与ADAMA、陶氏化学等国际知名农化企业形成了良好的合作关系，通过与国际知名农化企业签订长期合作协议的方式保证公司产品销售渠道的畅通。事业部及其子公司高级管理人员和核心技术人员紧跟农药行业的发展动态，根据客户需求选择研发重点，保证了未来产品的市场需求。强大的研发实力和通畅的销售渠道保证了公司产品的不断创新和产品的顺利销售，也保证了公司的持续盈利。2017年公司在国内农药企业中销售额排名第一位，继续蝉联“中国农药出口企业前20强”称号。

（三）医疗事业部

1、海外医疗资源优势公司收购的海外医院项目提供了先进康复技术和专业人才储备，经过公司两年以来的技术梳理和人才储备，已经具备了国内落地转化能力。

瑞士生物医学技术经过欧洲几十年的发展，对现代常见的三高（高血压、高血脂、高血糖）、糖尿病、自免疫系统疾病、肿瘤等慢性疾病的康复治疗具有良好的效果。德国康复技术以心脏康复及运动康复为特色，对现在人口老龄化下的心肺、运动机能退化和病变有比较成熟的康复治疗方案，经过德国老龄化社会市场的验证，具有良好的康复治疗效果。

两家海外医疗机构已经充分做好了教育和培训体系的准备，正在向国内合作医疗机构、公司投资建设的华生康复医院、北部宽仁医院等输出专业体系及人才，通过对医学理念的教育与更新，医疗技术水平的提升，提高其科学运营管理水平及品牌服务水平。

2、国内医疗资源优势公司主要医院项目选址地所在的北京市、重庆市均为医疗资源丰富的城市。北京市巨量的医院和患者资源将形成北京华生康复医院稳定的康复患者来源。重庆市拥有重庆医科大学、陆军军医大学（第三军医大学）两所医科高校，公司均与上述高校的附属医院建立良好的合作关系，在人才引进、学科建设上具有资源优势。

3、项目区位优势公司已在北京、重庆等核心城市的核心地段进行医院布局，且已取得医疗机构设置批复。

北京华生康复医院位于北京市丰台区光彩路1号，紧邻南三环，距离北京南站5公里以内，位于北京市中轴线附近，属主城区次中心地带。附近有多条公交线路，距离地铁10号线步行五分钟，交通便捷。毗邻宋家庄、刘家窑、大红门、木樨园等人气聚集地，区域内每日流动人口超过百万。与东方医院、天坛医院、东肿瘤医院、中康医院、友谊医院、宣武医院等距离适中，有利于患者导入。

重医附二院北部宽仁医院位于重庆两江新区核心行政、商务、住宅区域，，正对两江幸福广场，附近有多条公交线路，与地铁6号线、10号线距离均少于1公里。医院所在地周边聚集了以中高端收入群体为主的大量新兴人口，且区域内医疗资源相对缺乏，医疗服务需求旺盛。

4、行业资源优势公司在医药、旅游行业耕耘多年，在医疗产业链上下游、旅游景区及高端酒店等方面积累了丰富的资源，这为公司积极探索“医养结合”新模式打下了基础。随着国内中高端收入群体的进一步扩大，“旅游休闲+健康服务”在未来将有着广阔的市场需求空间。

（四）旅游业务

1、核心资源优势自然旅游资源具有稀缺性与唯一性，公司已在云南丽江玉龙雪山、云南丽江古城、陕西宝鸡秦岭太白山、重庆武隆仙女山等多个国内优质5A景区运营索道、交通车、酒店、文艺演出、商业文化街、旅行社等核心旅游业务，未来优质景区将是国内旅游市场规模增长的主要受益者，而公司的核心资源优势将不断扩大。

2、产业链优势公司旅游业务范围包括景区管理、索道及交通运营、酒店餐饮、旅游演艺、旅行社，囊括了旅游六要素中“吃、住、行、游、娱”五大要素，一方面有助于各业务之间可以发挥联动作用，协同发展；另一方面，有助于公司整合旅游资源产品，为游客提供更优质的旅游组合产品和服务，提高游客的便捷性、舒适感和满意度。

3、品牌优势公司投资建设的武隆仙女山酒店是国内首家“非遗”主题酒店，丽江和府洲际度假酒店和丽江古城英迪格酒店是世界文化遗产丽江古城内仅有的国际品牌酒店，在软硬件及配套设施、服务质量及管理水平等方面获得了多方面的高度认可，客户满意度较高，酒店从地理位置、市场定位、服务质量、设施配套等方面均具有明显的市场竞争优势。另外，由张艺谋、王潮歌、樊跃等著名艺术家策划、创作、执导《印象·丽江》系原生态大型实景演出，赢得了国内外游客的广泛赞誉，成为当地文化旅游的代名词。

4、资源整合优势公司控股的丽江旅游是丽江地区最早从事旅游业开发和经营的企业，是丽江及滇西北唯一的A股上市公司，在区域内具有明显的竞争优势，可以利用资本平台，通过资本运作等方式，整合丽江、滇西北及其他地区的优质旅游资源和企业，实现公司的快速发展，凭借上市公司平台，公司在未来将整合国内多地的优质旅游资源和企业，实现快速联动发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，在医保控费、合规运营、一致性评价等医药行业大变革、行业洗牌速度加快的背景下，医药行业整体继续维持中低速增长。农化行业受环保高压态势影响，部分企业产能扩张受到限制，行业整体发展速度受到一定程度影响。

报告期内，公司按照既定计划，稳步推进各项工作。在医药方面，加大研发投入，加快推进药品一致性评价，抢占行业先机；在农药方面，坚持外延式和内涵式增长的发展战略，继续补生产短板，加大环保投入，通过2017年下半年并购的常隆农化和禾益化工扩大自产产品的产能，提高自产业务在销售收入中的比重。在旅游业务方面，稳步推进新控股的丽江旅游的经营，其经营业绩呈现较快增长。

2018年上半年，在合并范围扩大和自身业务增长的情况下，公司实现营业收入5,039,053,758.81元，同比增长17.48%。但在国家安全环保监管力度加大的背景下，受安全环保投入高、上游原材料价格上涨快、资金成本上升等因素的影响，报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润309,985,218.23元，同比下降7.43%，实现扣非后归属于上市公司股东净利润295,548,923.45元，同比下降6.16%。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	5,039,053,758.81	4,289,245,175.07	17.48%	主要系本期销量增加及合并范围较上期增加影响所致
营业成本	3,139,911,162.69	2,981,849,150.76	5.30%
销售费用	612,872,185.42	412,819,942.72	48.46%	主要系本期销售收入增加及合并范围较上期增加影响所致
管理费用	516,698,765.73	369,208,399.53	39.95%	主要系合并范围较上期增加影响所致
财务费用	249,780,879.28	237,976,495.68	4.96%	主要系利息支出增加所致
所得税费用	103,165,584.33	53,830,157.73	91.65%	主要系个别子公司利润增加以及合并范围较上期增加影响所致
研发投入	159,313,648.47	111,533,682.06	42.84%	主要系本期研发投入增加所致

经营活动产生的现金流量净额	262,569,834.18	-167,720,041.72	256.55%	主要系本期销售回款增加以及合并范围较上期增加影响所致
投资活动产生的现金流量净额	-174,467,753.42	-1,416,427,787.76	87.68%	主要系本期收回理财投资，投资支出较上期有所减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	-1,903,279,292.52	74,895,867.51	-2,641.23%	主要系本期偿还债务支出增加所致
现金及现金等价物净增加额	-1,814,913,979.70	-1,532,558,135.08	-18.42%	主要系筹资活动产生的现金净额影响所致

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	5,039,053,758.81	100%	4,289,245,175.07	100%	17.48%
分行业
医药行业	1,032,899,559.06	20.50%	1,031,750,902.35	24.05%	0.11%
农药化工行业	3,280,533,084.05	65.10%	3,057,256,452.25	71.28%	7.30%
旅游服务业	368,370,826.70	7.31%	21,440,525.13	0.50%	1,618.11%
其他	357,250,289.00	7.09%	178,797,295.34	4.17%	99.81%
分产品
医药产品	1,032,899,559.06	20.50%	1,031,750,902.35	24.05%	0.11%
农药化工	3,280,533,084.05	65.10%	3,057,256,452.25	71.28%	7.30%
旅游服务业	368,370,826.70	7.31%	21,440,525.13	0.50%	1,618.11%
其他	357,250,289.00	7.09%	178,797,295.34	4.17%	99.81%
分地区
国外销售	2,034,637,966.91	40.38%	2,156,956,806.73	50.29%	-5.67%
国内销售	3,004,415,791.90	59.62%	2,132,288,368.34	49.71%	40.90%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业

医药行业	1,032,899,559.06	220,617,941.20	78.64%	0.11%	-29.37%	8.92%
农药化工	3,280,533,084.05	2,562,767,700.75	21.88%	7.30%	0.74%	5.09%
旅游服务业	368,370,826.70	106,045,885.84	71.21%	1,618.11%	466.51%	58.52%
分产品
医药产品	1,032,899,559.06	220,617,941.20	78.64%	0.11%	-29.37%	8.92%
农药化工	3,280,533,084.05	2,562,767,700.75	21.88%	7.30%	0.74%	5.09%
旅游服务业	368,370,826.70	106,045,885.84	71.21%	1,618.11%	466.51%	58.52%
分地区
国外销售	2,034,637,966.91	1,516,111,921.37	25.48%	-5.67%	-14.41%	7.61%
国内销售	3,004,415,791.90	1,623,799,241.32	45.95%	40.90%	34.15%	2.72%

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	5,370,991,061.60	19.68%	7,706,396,812.51	26.49%	-6.81%
应收账款	2,339,413,894.04	8.57%	2,670,060,534.01	9.18%	-0.61%
存货	2,228,935,093.19	8.17%	1,933,835,288.73	6.65%	1.52%
投资性房地产	678,492,445.15	2.49%	677,879,245.69	2.33%	0.16%
长期股权投资	2,154,165,580.51	7.89%	2,143,168,648.05	7.37%	0.52%
固定资产	4,369,353,593.60	16.01%	4,458,811,335.00	15.33%	0.68%
在建工程	985,046,732.46	3.61%	749,011,731.43	2.57%	1.04%
短期借款	5,244,193,040.00	19.21%	5,508,690,040.98	18.94%	0.27%
长期借款	2,062,752,202.22	7.56%	2,120,548,000.90	7.29%	0.27%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）	196,484.75	13,946,068.00					13,946,068.00
金融资产小计	196,484.75	13,946,068.00					13,946,068.00
上述合计	196,484.75	13,946,068.00					13,946,068.00
金融负债	1,084,200.00	-17,813,131.40					18,351,646.65

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,163,759,463.29	用于银行承兑汇票保证金、质押借款、信用证保证金、期权保证金、质押贷款未解付、远期结汇保证金、定期存款等
应收票据	13,000,000.00	质押取得银行承兑汇票及银行借款

固定资产	440,533,645.82	抵押借款
无形资产	167,093,738.84	用于抵押贷款、取得银行承兑汇票
生产性生物资产	14,426,656.97	抵押借款
投资性房地产	6,301,258.02	抵押借款
长期股权投资-百盛药业50%的股权	1,011,082,368.76	质押借款
合 计	3,816,197,131.70

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
5,830,369,946.02	6,008,814,582.03	-2.97%

被投资公司名称	主要业务	投资方式	投资金额	持股比例	资金来源	合作方	投资期限	产品类型	截至资产负债表日的进展情况	预计收益	本期投资盈亏	是否涉诉	披露日期（如有）	披露索引（如有）
江西禾益化工股份有限公司	原药及中间体产品研发及生产	收购	155,179,999.24	20.61%	自筹	/	长期	农药化工	交易完成		6,849,928.41	否
合计	--	--	155,179,999.24	--	--	--	--	--	--	0.00	6,849,928.41	--	--	--

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
其他		13,946,068.00				1,562,400.00	13,946,068.00	自有资金

合计

0.00

13,946,068.00

0.00

0.00

0.00

1,562,400.00

13,946,068.00

--

衍生品投资操作方名称	关联关系	是否关联交易	衍生品投资类型	衍生品投资初始投资金额	起始日期	终止日期	期初投资金额	计提减值准备金额（如有）	期末投资金额	期末投资金额占公司报告期末净资产比例	报告期实际损益金额
浙商银行	否	否	期权组合产品	29,860.00			29,860.00		14,280.00	1.10%	34.92
宁波银行	否	否	期权组合产品	13,316.15					13,316.15	1.02%	-214.86
宁波银行	否	否	货币互换组合	32,998.48					32,998.48	2.54%	1,394.61
浙商银行	否	否	期权组合产品	8,666.96					8,666.96	0.67%	-365.02
建设银行	否	否	远期结售汇业务	14,774.05					12,246.25	0.94%	-383.98
中国银行	否	否	远期结售汇业务	16,652.59			1,332.60		13,421.74	1.03%	-514.09
建设银行	否	否	期权组合产品	12,568.00					12,568.00	0.97%	-135.35
中国银行	否	否	期权组合产品	3,960.00					3,960.00	0.30%	-46.70
合计				132,796.23	--	--	31,192.60		111,457.58	8.57%	-230.47
衍生品投资资金来源				自有资金
涉诉情况（如适用）				不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)				2017年12月14日

衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)	2017年12月29日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）	远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合可规避人民币兑外币汇率波动对未来外币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合也会存在诸如汇率波动风险、客户违约风险、回款预测风险等风险。公司财务中心对汇率走势和汇价信息进行跟踪管理并定期获得银行提供的的远期汇率、估值结果等，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合。此外，公司已制定《远期结售汇管理制度》，对远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定。同时，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定	公司对未到期远期结售汇合同公允价值的核算，主要是根据期末持有的未到期远期结售汇合同签约价格与银行期末远期汇价的差异进行确认；公司对未到期的人民币对外汇期权组合业务公允价值的核算，主要是银行根据外汇市场信息对未执行期权合约进行公允价值的评估进行确认。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明	不适用
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见	1、公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业务的相关审批程序符合法律法规、《公司章程》及《远期结售汇内部控制制度》的有关规定。2、公司已就开展相关业务建立健全了相应的组织机构、业务操作流程及审批流程，有效地防范和控制了外币汇率风险。3、公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业务，主要是为满足生产经营需要，降低汇率波动对公司利润的影响，有效防范和控制外币汇率风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

募集资金总额	230,547.61
报告期投入募集资金总额	11,090.98
已累计投入募集资金总额	118,882.22
累计变更用途的募集资金总额	40,000
累计变更用途的募集资金总额比例	17.35%
募集资金总体使用情况说明

2014年向特定对象非公开发行股份实际转入募集资金金额39,900万元，截至2018年6月30日已使用募集资金37,632.5万元，剩余2,503.60万元（其中包含募集资金利息收入236.10万元）。2015年非公开发行股票190,785.34万元，支付其他发行费用26万元，使用闲置资金补充流动资金60,000.00万元，截至2018年6月30日已使用募集资金 81,249.72 万元，剩余 52,096.72 万元（其中包含募集资金利息收入 2,738.21 万元）。具体募集资金使用情况参见第（2）点：募集资金承诺项目情况。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
支付发行股份购买标的资产现金购买价款	否	19,522.08	19,522.08	0	19,522.08	100.00%			是	否
山东福尔“2.3-二氯、5-三氟甲基吡啶装置、污水处理厂、包装车间及五金仓库、2.4-二氟二苯甲酮装置、氟化苯装置”等项目	否	13,026.59	13,026.59	0	10,718.01	82.28%			不适用	否
凯盛新材“12000吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯”项目	否	7,351.33	7,351.33	0	7,392.42	100.56%		2,253.54	不适用	否
华邦医药产业基地建设项目	否	103,785.41	103,785.41	8,396.01	30,652.67	29.53%			不适用	否
新建四川明欣生产基地建设项目	是	20,000	20,000	2,422.91	3,734.84	18.67%			不适用	否
新建北京华生康复医院项目	是	20,000	20,000	0	0	0.00%			不适用	否
补充流动资金	否	46,862.2	46,862.2	272.06	46,862.2	100.00%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	230,547.61	230,547.61	11,090.98	118,882.22	--	--	2,253.54	--	--
超募资金投向
/
合计	--	230,547.61	230,547.61	11,090.98	118,882.22	--	--	2,253.54	--	--
未达到计划进度或预	不适用

计收益的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明	/
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	详见公司2018年6月30日募集资金存放与使用情况专项报告第一项（二）说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2014 年 11 月 14 日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 122,328,820.01元。该项置换已于 2014 年度内实施完毕。截至2016年3月5日止，子公司华邦制药以自筹资金预先投入募集资金投资项目“华邦医药产业基地建设项目”48,241,616.40元, 其中土地购置费用47,312,625.00元，项目建设前期费用928,991.40元。2016年4月20日，公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金48,241,616.40元。该项置换已于2016年度内实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	详见公司2018年6月30日募集资金存放与使用情况专项报告第五项说明
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	公司募集资金均通过公司的募集资金专户存放，用于募集资金项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金总额(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发生重大变化

新建四川明欣生产基地建设项目	全渠道营销体系建设项目	20,000	2,422.91	3,734.84	18.67%			不适用	否
新建北京华生康复医院项目	皮肤类疾病互联网医疗平台项目	20,000	0	0	0.00%			不适用	否
合计	--	40,000	2,422.91	3,734.84	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			一、“全渠道营销体系建设”项目（一）变更原因 1. 场地因素及政府政策因素：四川明欣药业有限责任公司（公司全资子公司重庆华邦制药有限公司之全资子公司）所在地位于成都市温江区柳城凤溪大道南段 598 号，为城市规划的住宿商业区域，所处地理位置已被政府规划为零售商业用地，周边已被恒大地产、中铁二局房产包围，政府要求公司尽快搬迁。2.历史机遇和企业发展：为实现持续发展的经济目标，明欣药业积极借助西部大开发的优惠政策和国家物流政策导向，加快四川医药的整合与重组，满足稳固四川医药市场，拓展西南及整个西部医药市场的需求。3.集团公司战略布局需要：明欣药业在本公司医药事业部的整体布局中起着重要作用；新建四川明欣生产基地的建设对未来的产业布局提供场地基础，可以做好充分准备。4.鉴于公司“全渠道营销体系建设项目”目前暂无实质性进展，故公司将该项目募集资金变更至明欣药业用于新建四川明欣生产基地建设项目。（二）决策程序 2017 年 4 月 12 日召开的第六届董事会第十九次会议、2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目的议案》，公司决定变更“全渠道营销体系建设项目”募投项目，将原计划投入该项目募集资金 20,000 万元全部变更至四川明欣药业有限责任公司，用于新建四川明欣生产基地建设项目。（三）信息披露情况 公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。二、“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”项目（一）变更原因 1.良好的市场机遇：北京华生康复医院项目所在的北京市丰台区，其优质医疗资源远低于北京市平均水平，综合医疗资源状况尚不能够完全满足本区居民的就医需求。目前，随着《国务院关于促进加快体育产业促进体育消费的若干意见》、《北京市人民政府关于促进健康服务业发展的实施意见》等政策出台，北京市、丰台区政府对于居民体育运动事业大力推动，居民对于运动损伤预防、治疗和康复的需求将越来越强。目前，全区尚无专业的运动医学相关医疗机构，若设置一所以运动医学为特色的康复医院，急需引入专业的大型康复医疗机构。北京华生康复医院项目的建设与运营，将会有效缓解当地康复医疗资源与患者需求不平衡的现状，率先占领当地康复医疗的市场，为公司未来在医疗健康领域的经验积累和市场开拓夯实基础。2.集团公司战略布局需要：项目的建设符合公司“大华邦医疗联盟”战略，是公司向健康医疗领域进行产业转移的重要举措，具有重要的示范意义。3.同时鉴于公司围绕原募投项目“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”进行了系统的调研、探索和总结后，发现期初构想的商业前景和盈利模式已经被众多医疗 O2O 创业项目所证伪，无法解决我国缓解医疗一线优质医师团队高饱和的工作状态和广大患者未能满足的迫切就医需求之间的矛盾，既不能籍由该项目造福广大医生和患者，也不能将华邦健康在皮肤性病学科多年积累的资源进行有效地商业转化。故公司决定暂停该项目的实施，并将该项目的募集资金变更至北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司用于新建北京华生康复医院项目。（二）决策程序公司于 2017 年 12 月 12日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。公司拟将 2015 年非公开发行股票募集资金项目—“皮肤

	类疾病互联网医疗平台项目”的募集资金 2 亿元变更至控股子公司北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司，用于新建北京华生康复医院项目，公司拟将该募集资金专户中收到的利息收入 145.04 万元永久补充流动资金。（三）信息披露情况 公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	/
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	/

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
支付发行股份购买标的资产现金购买价款	2013年10月22日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
山东福尔“2.3-二氯、5-三氟甲基吡啶装置、污水处理厂、包装车间及五金仓库、2.4-二氟二苯甲酮装置、氟化苯装置”等项目	2013年10月22日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
凯盛新材"12000 吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）项目	2013年10月22日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
华邦医药产业基地建设项目	2015年04月16日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行股票预案》
皮肤类疾病互联网医疗平台项目	2015年04月16日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行股票预案》
全渠道营销体系建设项目	2015年04月16日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行股票预案》
补充流动资金	2015年04月16日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《非公开发行股票预案》
四川明欣药业生产基地项目	2017年04月14日	详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2017014）

新建北京华生康复医院项目

2017年12月14日

详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2017052）

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
重庆华邦制药有限公司	子公司	医药制剂	450,000,000.00	2,797,738,983.76	2,138,146,733.93	695,085,980.24	170,589,834.05	149,739,074.64
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	子公司	农药化工	1,106,000,000.00	12,660,130,101.34	4,322,858,220.50	2,994,638,001.25	277,183,256.51	220,974,043.72
山东凯盛新材料股份有限公司	子公司	农药化工	100,000,000.00	490,888,250.52	428,792,056.29	343,082,010.34	41,401,732.44	36,019,038.21
西藏林芝百盛药业有限公司	子公司	医药制剂	60,000,000.00	912,235,470.83	826,771,390.61	341,978,213.88	51,078,694.45	46,488,056.41
陕西汉江药业集团股份有限公司	子公司	原料药	139,000,000.00	936,217,160.21	522,485,113.62	140,906,320.10	24,736,584.81	23,281,339.11

丽江玉龙旅游股份有限公司

子公司

旅游服务

549,490,711.00

2,731,877,394.79

2,478,333,343.38

342,551,163.11

151,374,697.92

125,049,373.88

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
华邦西京医院管理有限公司	出售股权	无重大影响

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	0.00%	至	15.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	45,968.49	至	52,863.76
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	45,968.49
业绩变动的原因说明	公司积极践行发展战略，提升管理效率，但受宏观经济环境及市场因素影响，有可能会出现业绩波动。

规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制的风险。

应对措施：公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。2.宏观经济周期性波动风险公司目前客户主要为国外农药企业，主要分布于农业。下游客户所在行业的发展与宏观经济周期、政策相关度较高。宏观经济政策的调整及其周期性波动，均将对本公司下游客户的盈利能力产生较大的影响，进而影响对公司所处行业的需求。因此，当宏观经济处于波谷、增速减缓时，下游行业的不景气将减少对公司产品的需求，对公司的生产经营产生一定的影响。

应对措施：公司将加大市场与产品开拓力度，提高产品质量，凭借技术优势和产品质量优势保持市场优势竞争地位，与客户建立并保持长期良好且具有粘性的合作关系，保持营业收入的稳定性，同时完成上下游的资源整合，以提高公司抗风险能力，尽量减小宏观经济波动对公司业绩造成的影响。

3.税收优惠政策变动风险公司农化事业部北京颖泰生物技术股份有限公司及其下属上虞颖泰精细化工有限公司和北京颖泰嘉和分析技术有限公司、盐城南方化工有限公司、山东福尔有限公司、江西禾益化工股份有限公司为高新技术企业，报告期内企业所得税的适用税率为15%。在后续的经营过程中，如果公司不能持续符合高新技术企业的相关标准，或国家调整高新技术企业税收优惠政策，将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。

应对措施：公司将持续关注国家关于高新技术企业税收政策的变化，投入资源优化人员结构，在保持现有水平的基础上稳步增加研发投入，完善研究开发组织管理水平，增强科技成果转化能力，增加自主知识产权数量，增加销售与总资产成长性以保证自身满足高新技术企业重新认定的条件。

4.出口退税率变动的风险公司农药原药产品出口执行增值税“免、抵、退”政策，报告期内，国外销售业务收入占比近60%，在公司目前的销售结构下，如果国家出口退税的相关政策发生变化，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将通过加大市场与产品开拓力度，扩大公司业务，增强公司的销售收入，争取最大限度的弥补出口退税政策变化所带来的风险。

5.安全生产的风险公司农化业务属于大精细化工行业，在生产中涉及部分的化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用等环节，对操作要求较高。尽管公司采用先进工艺,增设安全生产装置,建立完善、有效的安全生产管理制度,但是仍存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。

应对措施：公司坚持环保、安全、健康（EHS）和质量保障与质量控制的理念，设立可持续发展委员会，专职负责母公司和子公司的安全、环保以及员工健康管理以及质量保障和质量控制等相关工作，加强安全生产责任意识，配备较完备的安全设施，建立较完善的事故预警、处理机制，及时有效维护生产设备，从而尽可能降低发生安全事故的可能性。

6.环保等政策风险随着我国经济增长方式的转变以及提高了诸如碳排放标准等要求的提高，国家对包括农药在内的整个化工行业的环保要求日益严格，并加大了处罚力度，如果政府出台对农药企业更为严格的环保标准和规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争力，影响未来的收益水平。

应对措施：公司农化事业部建立了以风险为导向的内部管理制度，加大环保研发投入、环保设备投入，并持续积累环保技术储备，全面推进公司的“可持续发展”战略，以应对未来由于环境保护政策的不确定性对公司发展带来的影响。

7.外汇风险公司的农化产品销售以出口为主，与国际客户之间的结算以美元、欧元为主，须承担已签订定单部分的汇率变动风险。并且公司需承担已确认的外币资产和负债在进行人民币结算时因汇率变动的风险。

应对措施：公司加强国际贸易和汇率政策的定向研究，合理制定贸易条款和结算方式，与银行等金融机构合作，加强在业务执行中的动态监控，强化公司在经营中的外汇风险管理，在一定程度上降低汇率风险。

（三）医疗事业部1.医疗改革与监管政策变更的风险我国自2009年以来陆续公布了新的医疗改革计划及相关政策，旨在确保每位公民能享用可负担的基本医疗服务，提升民众对医疗服务的负担能力及医疗服务的覆盖范围和质量，扩大医疗保险保障范围及深化公立医院改革。

应对措施：公司加强在医疗健康领域的投资建设与运营，很大程度上受医改政策的推动。该政策在未来可能发生变化，具有不确定性。如公立医院改革的程度，医生多点执业的放开程度，医保体系对民营医院的支持程度，药品采购方式及价格等。

2.医疗风险临床医学上，受制于医生水平差异，患者个体不同，疾病情况不懂，医院条件及医疗设备等多方面因素。不可避免存在一定的医疗风险。医疗事故会对公司的品牌及经营造成不利影响。如因医疗事故产生医闹等公共关系危机，则影响更为严重，风险更为巨大。

应对措施：公司会针对此类情况，加强医生执业水平培养并建立公共危机管理体系，在尽量避免医疗事故发生的同时，做好危机公关工作。

3.人力资源风险医生资源及高素质管理及技术人才是医院运营的核心。能否吸引、培训和用好人才资源，是影响公司经营与发展的关键因素。

应对措施：优秀的医生资源，是医疗行业的核心资源资源，伴随着公立医院改革的不断推进，以及医生多点执业政策的进一步落地，公司会采用医生持股平台、专科医生联盟等灵活方式获取优秀的医生资源，并有效融合进公司的运营管理模式。

（四）旅游业务1、索道安全风险客运索道属于特种设备，索道的设计，施工和营运技术难度大，索道设备部件质量，设计施工，控制系统，管理和技术，电力保障，不可抗力等因素，都可能带来安全隐患。索道运营面临安全风险，如若发生安全事故，将可能造成人员伤亡产损失，赔偿损失和处罚相关损失，可能导致客源下降，对公司构成不利影响。

应对措施：公司成立有安全生产委员会，负责公司日常生产安全工作，并每年接受丽江市安全生产委员会的监督和考核。日常生产运营中，公司保障安全生产资金投入，严格执行《丽江玉龙旅游股份有限公司标准化管理体系》、《索道运营管理事业部标准化管理体系汇编》、《索道安全生产标准化管理手册》、《索道公司员工手册》、《索道适用法律法规标准规范汇编》等制度，做到安全生产管理制度健全，措施完善，管理严格，确保生产安全和从业人员的身体健康，也确保了广大游客的安全。

2、市场竞争风险随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，市场环境更加复杂，竞争手段更加层出不穷，在酒店业务方面，目前，丽江的国际品牌酒店除了公司的洲际、英迪格品牌酒店外，悦榕庄、安曼、铂尔曼、金茂君悦等国际品牌酒店均已入驻丽江，丽江高端酒店市场竞争激烈，

应对措施：（1）公司将不断提高酒店品味，突出地方民族特色，依托丽江古城的知名度和吸引力，发挥酒店业务独特的区位优势和管理公司的品牌优势，加大市场推广，寻找新的销售渠道及客源，提升服务质量增加酒店的营业收入（2）对酒店经营支出加强控制，节约运营成本。（3）提升酒店商业模块的经营业绩，酒店商业模块前期采用租赁模式，但由于市场及商户自身原因，一直以来空置率较高，租赁收入未达到预期，2017年以来，公司与云南片语商业运营管理有限公司共同出资成立丽江龙研文化旅游发展有限公司，主要负责商业模块的开发与营运，用优质的产品及服务给公司带来更好的收益。

演艺业务方面，丽江演艺市场现有的演艺产品主要有丽江千古情、云南的响声、丽水金沙等，公司将不断加大市场推广的力度，改变营销策略与政策积极应对市场竞争。

3、不可抗力的风险公司作为社会服务企业，不可抗力对公司的经营可能造成大的影响，其中重大疫情和自然灾害造成的影响最为严重。

应对措施：公司自设立以来所遭遇的重大不可抗力事件具有较大的偶然性，公司通过加强安全教育培训，提前做好预防措施将不可抗力对公司经营的影响降低到最低限度。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	40.42%	2018年04月03日	2018年04月04日	参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2018 年第一次临时股东大会决议公告》（编号：：2018029）
2017年年度股东大会	年度股东大会	37.30%	2018年05月22日	2018年05月23日	参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2017 年年度股东大会决议公告》（编号：：2018052）
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	38.67%	2018年06月21日	2018年06月22日	参见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《华邦生命健康股份有限公司2018 年第二次临时股东大会决议公告》（编号：：2018066）

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	/	/	/		/	/
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	西藏汇邦科技科技有限公司	其他承诺	未来12个月内增持公司股份金额不低于2000万元。	2017年07月14日	12个月	严格履行中
	华邦生命健康股份有限公司、张松山	其他承诺	基于丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“丽江旅游”）未来良好发展的需要，华邦生命健康股份有限公司（以下简称“华邦健康”）及张松山先生就丽江旅游控制权问题承诺如下： 一、为保证丽江旅游经营管理团队的稳定，华邦健康同意自本承诺函出具之日起的未来十五个月内维持丽江旅游现状，不对丽江旅游的现有业务、董事会及高级管理人员组成、员工聘用计划、分红政策、组织结构、经营计划等进行调整或改变。二、基于丽江旅游长远发展需要，在法律法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所相关规则允许转让后的六个月内，在以下条件成就时，华邦健康同意将直接和间接控制的丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司（以下简称“雪山公司”）合计54.36%的股权依法转让给丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会（以下简称“玉龙雪山管委会”）或玉龙雪山管委会指定的第三方:1、华邦健康和玉龙雪山管委会就转让价格达成一致；2、华邦健康董事会、股东大会审议通过将控制的雪山公司54.36%股权转让给玉龙雪山管委会或其指定的第三方的具体方案。三、张松山先生同意在华邦健康未来审议本承诺函所涉及的转让雪山公司54.36%股权事项时投赞成	2018年03月13日	15个月	严格履行中

			票。
资产重组时所作承诺	西藏汇邦科技有限公司、张松山	关于避免同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺。	同业竞争禁止；将尽量避免与公司及其控股企业之间发生关联交易等。	2013年10月22日	长期	严格履行中
	董晓明、肖建东、闫志刚、张曦赜	股份限售承诺	向肖建东和董晓明（百盛药业共同实际控制人）发行的股份自股份发行完成之日起三十六个月内不得转让；向张曦赜发行的10,451,696股股份中5,806,498股自发行完成之日起三十六个月内不得转让；向闫志刚发行的3,483,971股股份中，1,935,539股自发行完成之日起三十六个月内不得转让。	2015年01月19日	36个月	履行完毕
	董晓明、肖建东、闫志刚、姚晓勇、张曦赜	业绩承诺及补偿安排	百盛药业2014年、2015年、2016、2017年年标的资产合并报表归属于母公司的净利润数分别不低于18,000.00万元、21,600.00万元、24,000.00万元、24,188.27万元。同时，交易对方保证，百盛药业2014、2015、2016、2017年合并报表扣除非经常损益后归属于母公司的净利润分别不低于14,000万元、17,600万元、19,000.00万元、21,288.38万元。	2015年01月19日	36个月	履行完毕
	于俊田	股份限售承诺	自股份发行完成之日起六十个个月内不得转让。	2014年05月12日	60个月	严格履行中
	华邦生命健康股份有限公司；山东凯盛新材料股份有限公司;山东福尔股份有限公司	募集资金使用承诺	本次定向募集的配套资金严格按照指定用途使用，不用于补充公司流动资金。	2013年10月22日	长期	严格履行中
	于俊田	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本人及本人实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及福尔股份相同或相似的业务；将尽量减少并规范与上市公司及福尔股份及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织	2013年10月22日	长期	严格履行中

			之间的关联交易等。
	董晓明;肖建东、沈阳好医创新医学科技发展有限公司;沈阳瑞亚生物科技有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	不会以任何方式直接或间接地从事与百盛药业（含下属企业）的主营业务及活动构成或可能构成竞争的业务及活动、减少并规范关联交易活动。	2015年01月19日	长期	严格履行中
	董晓明;肖建东;张曦赜;闫志刚;姚晓勇	其他承诺	保证向中介机构提供的信息真实准确；本人依法持有百盛药业股权；公司对于百盛药业交割之前出现的（潜在）纠纷不承担责任；百盛药业及其子公司不存在资产、资金被其股东及关联方、资产所有人及关联方占用的情形	2015年01月16日	长期	严格履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	/	/	/		/	/
股权激励承诺	华邦生命健康股份有限公司	其他承诺	不为激励对象依本计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保；持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶均未参与本激励计划。	2015年08月20日	长期	严格履行中
其他对公司中小股东所作承诺	/	/	/		/	/
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股票期权激励计划为进一步完善公司的法人治理结构，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制订了股票期权激励计划。公司于2015年8月20日对公司董事、高管、中层管理人员及核心技术人员共计553人授予了5287.7万份股票期权。

行权条件：在本股票期权激励计划有效期内，以2014年净利润增长为基数，2015-2018年的净利润增长率分别不低于50%，70%，80%，90%。（以上“净利润”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润）同时，股票期权等待期内，各年

度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。除上述公司层面业绩考核指标外，各激励对象还需满足事业部层面及激励对象个人的考核要求。

公司已于2015年9月16日完成了公司股票期权激励计划首次授予5287.70万份股票期权的登记工作，详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华邦生命健康股份有限公司关于公司股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》（公告编号：2015084）。

《华邦颖泰股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》规定的行权条件为“以2014年净利润为基数，公司2015年、2016年、2017年、2018年净利润增长率分别不低于50%、70%、80%、90%”，其中，以2014年净利润为基数，公司2015年净利润增长率53.07%，超过50%，满足前述公司业绩考核标准，公司股票期权激励计划第一个行权期为自首次授权日（2015年8月20日）起18个月后的首个交易日起至首次授权日起30个月内的最后一个交易日当日止；以2014年净利润为基数，2016年、2017年净利润增长率未满足前述当年净利润增长率的业绩考核标准。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

连云港世杰农化有限公司

参股公司

采购商品

采购原料

市场价格

市场价格

4,547.48

1.69%

40,000

否

银行存款、票据

不适用

2018年04月28日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

ALBAUGH

参股公司

销售商品

销售产品

市场价格

市场价格

47,454.54

14.47%

130,000

否

银行存款

不适用

2018年04月28日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

合计

--

--

52,002.02

--

170,000

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

/

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内实际履行情况在公司公告的《关于公司 2018 年度日常关联交易预计的公告》的范围内

交易价格与市场参考价格差异较

/

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明子公司德瑞莱茵与北网置业有限公司签订房屋租赁协议，租赁地上面积31919.34平方米，地下面积29086.15平方米，租赁期20年，租金合计46,179.10万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
/
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
华邦国际（香港）有限公司（合并）	2015年04月10日	4,590.9	2015年09月24日	4,590.9	质押	2015年8月31日至2017年11月21日	否	是
华邦国际（香港）有限公司（合并）	2016年12月30日	9,908.69	2017年11月17日	9,908.69	质押	2017年11月21日至2019年11月15日	否	是
重庆华邦酒店旅业有限公司	2016年01月28日	3,000	2016年02月18日	600	连带责任保证	2016年2月18日至2019年2月17日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年01月28日	20,000	2016年08月19日	12,703.8	连带责任保证	2016年8月19日至2019年8月19日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	20,000	2017年12月14日	20,000	连带责任保证	2017年12月14日至2018年12月13日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	15,000	2017年09月20日	15,000	连带责任保证	2017年9月20日至2018年9月19日	否	是

北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	15,000	2017年09月06日	15,000	连带责任保证	2017年9月6日至2018年9月5日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2017年12月14日	10,000	2018年02月28日	10,000	连带责任保证	2018年2月28日至2019年2月27日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2017年12月14日	10,000	2018年06月26日	10,000	连带责任保证	2018年6月26日至2019年6月25日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2017年12月14日	10,000	2018年03月29日	7,000	连带责任保证	2018年3月29日至2019年3月28日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年01月28日	90,000	2016年09月14日	90,000	连带责任保证	2016年9月18日至2019年9月28日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	64,800	2017年03月31日	37,175	连带责任保证	2017年3月1日至2020年3月1日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2017年12月14日	12,000	2018年02月14日	6,911.3	连带责任保证	2018年2月13日至2019年2月12日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2017年12月14日	10,000	2018年02月01日	7,350	连带责任保证	2018年2月1日至2021年2月1日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	20,000	2017年09月21日	17,000	连带责任保证	2017年9月22日至2018年9月22日	否	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年01月28日	15,000	2016年02月01日	5,000	连带责任保证	2017年3月7日至2018年3月2日	是	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年12月30日	10,000	2017年02月28日	10,000	连带责任保证	2017年2月28日至2020年2月28日	是	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2015年04月10日	10,000	2015年10月09日	7,000	连带责任保证	2017年6月9日至2018年4月9日	是	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2015年04月10日	10,000	2015年10月09日	1,000	连带责任保证	2017年9月13日至2018年4月9日	是	是
北京颖泰嘉和生	2016年12	5,000	2017年06月14	5,000	连带责任保	2017年5月	是	是

物科技股份有限公司	月30日		日		证	10日至2018年5月10日
山东福尔有限公司	2016年12月30日	2,000	2017年01月25日	14,000	一般保证	2017年1月25日至2018年1月25日	是	是
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	2016年01月28日	120,000	2016年08月31日	120,000	连带责任保证	2017年11月8日至2022年11月8日	否	是
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		486,299.59		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		425,239.69
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		486,299.59		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		383,239.69
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
上虞颖泰精细化工有限公司	2017年12月14日	7,800	2018年01月18日	4,500	连带责任保证	2018年1月18日至2020年1月17日	否	是
上虞颖泰精细化工有限公司	2017年12月14日	12,870	2018年03月01日	11,572.07	连带责任保证	2018年3月1日至2019年12月31日	否	是
杭州颖泰生物科技有限公司	2017年12月14日	3,000	2018年04月12日	3,000	连带责任保证	2018年4月12日至2019年12月31日	否	是
杭州颖泰生物科技有限公司	2017年12月14日	3,000	2018年03月23日	3,000	连带责任保证	2018年3月23日至2019年3月23日	否	是
杭州颖泰生物科技有限公司	2017年12月14日	1,500	2018年06月26日	1,500	连带责任保证	2018年6月26日至2019年6月25日	否	是
杭州颖泰生物科技有限公司	2017年12月14日	6,000	2018年06月05日	6,000	连带责任保证	2018年6月5日至2019年6月5日	否	是
盐城南方化工有限公司	2016年12月30日	3,000	2017年11月10日	3,000	连带责任保证	2017年11月10日至2018年11月8日	否	是
盐城南方化工有	2017年12	5,000	2018年01月01	5,000	连带责任保	2018年1月	否	是

限公司	月14日		日		证	1日至2019年1月1日
盐城南方化工有限公司	2017年12月14日	5,500	2018年01月02日	5,500	连带责任保证	2018年1月2日至2018年12月19日	否	是
山东福尔有限公司	2016年12月30日	5,000	2017年11月15日	4,000	一般保证	2017年11月15日至2018年11月14日	否	是
江苏常隆农化有限公司	2016年09月01日	7,000	2017年10月09日	6,500	连带责任保证	2017年10月9日至2018年10月9日	否	是
江苏常隆农化有限公司	2016年09月01日	3,000	2017年09月18日	3,000	连带责任保证	2017年9月18日至2018年9月18日	否	是
江苏常隆农化有限公司	2017年12月14日	28,000	2018年04月02日	28,000	连带责任保证	2018年3月29日至2019年3月29日	否	是
上虞颖泰精细化工有限公司	2016年12月30日	6,000	2017年05月25日	3,531.05	连带责任保证	2017年5月25日至2018年5月25日	是	是
上虞颖泰精细化工有限公司	2016年01月28日	5,300	2016年07月24日	5,000	连带责任保证	2016年6月24日至2018年6月23日	是	是
上虞颖泰精细化工有限公司	2016年12月30日	12,870	2017年01月20日	9,372.11	连带责任保证	2017年1月20日至2018年1月20日	是	是
杭州颖泰生物科技有限公司	2016年12月30日	6,000	2017年05月18日	6,000	连带责任保证	2017年5月18日至2018年5月18日	是	是
杭州庆丰进出口有限公司	2016年12月30日	3,000	2017年01月12日	3,000	连带责任保证	2017年1月12日至2018年1月11日	是	是
盐城南方化工有限公司	2016年12月30日	5,000	2017年01月01日	5,000	连带责任保证	2017年1月1日至2018年1月1日	是	是
山东福尔有限公司	2016年12月30日	20,000	2017年01月05日	20,000	一般保证	2017年1月5日至2018年1月4日	是	是

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）	148,840	报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）	136,475.23
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）	148,840	报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）	84,572.07
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）	635,139.59	报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）	561,714.92
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）	635,139.59	报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）	467,811.76
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		50.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）		0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		0
上述三项担保金额合计（D+E+F）		0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）		无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）		无

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况

河北万全宏宇化工有限责任公司	废水：COD NH3-N	处理达标后，经污水总排口间歇排入城镇管网	1	经度114°32′14″ 纬度40°42′50″	COD平均浓度：41.89mg/L；NH3-N平均浓度：6.24mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准，COD≤100mg/L；NH3-N≤15mg/L	COD：2.74吨NH3-N：0.41吨	COD13.2吨/年；NH3-N1.98吨/年	无
河北万全宏宇化工有限责任公司	废气：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物	有组织排放	2	经度114°31′49″ 纬度40°42′48″	颗粒物：5mg/ m3 NOX ：99mg/m3 SO2：未检出 二甲苯：2.56mg/m3；甲醇未检出。	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），SO2≤50mg/m3、NOX≤150mg/m3，颗粒物≤20mg/m3 甲醇执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996），二级标准，甲醇≤190mg/m3	二氧化硫：2.11吨/年NOX：3.92/年颗粒物0.94吨/年	二氧化硫：5.314吨/年NOX：11.43吨/年 颗粒物2.126吨/年 二甲苯、甲醇未实行总量控制，未核定总量	无
河北万全力华化工有限责任公司	废水：CODNH3-N	间歇	1	经度114°42′43″ 纬度40°44′41″	COD平均浓度：100mg/l，氨氮15mg/l	GB8978-1996	COD:0.11吨,氨氮：0.0127吨（2018年一季度）	COD:3.07864 t/a，氨氮：0.461527 t/a	无
河北万全力华化工有限责任公司	废气：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物	连续	4	经度114°42′47″ 纬度40°44′43″	NOX ：150mg/m3，V0Cs:80mg/m3 硫化氢：0.33kg/h	GB13271-2014、DB13/2322-2016、GB14554-1993	NOX ：0.7212吨（2018年一季度）	NOX ：15.9408 t/a	无
盐城南方化工有限公司	废水：COD，氨氮（NH3-N）	废水经分类收集，进入公司污水处	1	经度 119°48′ 纬度 34°23′	氨氮排放浓度10mg/l ；COD排放	《污水综合排放标准》（GB8978	2017 年公司废水总排量 46885	核定的排放量 COD：25.89/年、	无

		理站，经物化处理至"厌氧、好氧"生化处理达标后排入园区污水处理厂。			浓度254mg/l	－1996）三级排放标准	吨，氨氮排放总量 0.47吨/年， COD 排放总量11.91 吨/年。	氨氮：0.57 吨/年、总氮 5.04 吨/年
盐城南方化工有限公司	废气：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、二噁英、挥发性有机物、二甲苯，氨、氯化氢、甲醇，甲苯、氯仿、二氯乙烷、三乙胺、石油醚、氯苯、氯气	不同的废气经低温冷凝、酸、碱吸收塔、活性炭纤维吸附、RTO 蓄热焚烧炉等环保设施处理后有组织达标排放	11	经度 119°48′ 纬度 34°23′	二氧化硫150mg/m3, 氮氧化物170mg/m3, 颗粒物48 mg/m3,	大气污染物综合排放标准 GB16297-1996危险废物焚烧污染控制标准 GB 18484-2001（RTO 参照），恶臭污染物排放标准 GB 14554-93	二氧化硫11.27吨，氮氧化物3.84吨，颗粒物1.61吨，VOCs 25吨	颗粒物：2.68吨/年，SO2：18.79吨/年， NOX：6.4吨/年， VOC：53.76吨/年	无
杭州颖泰生物科技有限公司	废水：COD、NH 3 -N	集中排放	1	厂区西北角污水总排口	CODcr：≦500mg/L，氨氮≦35mg/L（间接排放）	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，氨氮和总磷执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）	废水排放量244167吨,外排环境量：CODcr：14.65t/a，氨氮：0.61t/a	废水排放总量534000t/a，外排环境量：CODcr：32.04t/a，氨氮：1.335t/a	无
杭州颖泰生物科技有限公司	废气：VOCs、工业烟粉尘、氮氧化物	集中排放	3	106车间、罐区一、RTO焚烧炉	-	废气排放标准执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准。恶臭污染物排放执行《恶臭	VOCs43.68t/a、工业烟粉尘0.72t/a、氮氧化物3.03t/a	VOCs66.189t/a、工业烟粉尘1.177t/a、氮氧化物5.854t/a	无

						污染物排放标准》（GB14554-93)
山东福尔有限公司	废气：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、VOCs、硝基苯类、氯气、氯化氢、氟化物、苯胺类、氯苯类、氨（氨气）	有组织排放	11	F-F2车间北锅炉烟囱2个 F-S1车间导热油炉烟囱3个 F-S3车间导热油炉烟囱1个 F-S3车间北1个F-S8车间亚钠干燥北1个 F-S6车间北1个污水预处理车间北1个 硫酸镁车间1个	颗粒物≤7.1mg/m3，二氧化硫≤10mg/m3，氮氧化物≤54 mg/m3，VOCs ≤0.265mg/m3，硝基苯类≤6 mg/m，氯气≤0.2 mg/m3，氯化氢≤4.8 mg/m3，氟化物≤2.04 mg/m3，苯胺类≤0.5 mg/m3，氯苯类≤0.04 mg/m3，氨（氨气）≤0.27 mg/m。	大气污染物综合排放标准GB16297-1996；恶臭污染物排放标准GB 14554-93	颗粒物0.805吨, 二氧化硫0.981吨, 氮氧化物3.47吨,VOCs2.726吨	颗粒物3.07152吨, 二氧化硫5.535吨, 氮氧化物11.07吨, VOCs61.066吨	无
山东福尔有限公司	废水：pH值、COD、氨氮、氟化物（以F-计）、苯胺类、色度、硝基苯类、苯酚、悬浮物、挥发酚	连续排放	1	厂区西南角	苯胺类≤0.11mg/L，色度≤25倍，五日生化需氧量≤9 mg/L,硝基苯类≤0.24 mg/L，pH值7.54，氟化物≤9.86 mg/L，COD≤38 mg/L，悬浮物≤14	关于批准发布《山东省南水北调沿线水污染物综合排放标准》等4项标准修改单的通知鲁质监标发[2011]35号	COD2.38吨，氨氮0.084吨	COD13.08吨，氨氮1.308吨	无

					mg/L，氨氮≤0.982 mg/L，挥发酚≤9.35 mg/L
通辽市华邦药业有限公司（原料药）	氨氮	排水口	1	厂区西北	25mg/L	排污许可证	0.250769	/	无
通辽市华邦药业有限公司（原料药）	COD	排水口	1	厂区西北	120mg/L	排污许可证	1.2036912	/	无
通辽市华邦药业有限公司（锅炉）	颗粒物	烟囱	1	厂区西北	50mg/m3	锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）	1.76	/	无
通辽市华邦药业有限公司（锅炉）	二氧化硫	烟囱	1	厂区西北	300mg/m3	锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）	7.94	/	无
通辽市华邦药业有限公司（锅炉）	COD	烟囱	1	厂区西北	300mg/m3	锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）	0.82	/	无
通辽市华邦药业有限公司（锅炉）	烟气黑度（林格曼黑毒；级）	烟囱	1	厂区西北	≤1	锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）	/	/	无
陕西汉江药业集团股份有限公司	化学需氧量	有组织	1	废水总排放口	100mg/l	120mg/l	27.4	30	无
陕西汉江药业集团股份有限公司	氨氮	有组织	1	废水总排放口	8mg/l	25mg/l	2.15	6	无

水综合排放标准》表4一级标准，经总排口在线监测仪器监测，达标排放。

2）废气处理：锅炉烟气：为积极响应和落实《河北省燃煤锅炉治理实施方案》等文件要求，万全宏宇于2017年实施了锅炉煤改气工程，使用清洁能源天然气取代燃煤。工程实施后，大大削减了锅炉大气污染物排放浓度及排放量，氮氧化物、二氧化硫和颗粒物排放达到特别排放限值要求。工艺废气处理：工艺尾气主要来自苯嗪草酮生产线，生产过程中有二甲苯、甲醇尾气产生，尾气治理采用深冷+喷淋的处理设施，即尾气经收集后，经过一级循环水、二级5℃冷水和三级-20℃冷冻盐水深度冷却处理后再经碱水喷淋吸收处理，经排气筒排放。

2、河北万全力华化工有限责任公司1）废水处理站：2010年12月通过张家口市环保局验收，运行规范；

2）废气焚烧炉：2010年6月通过河北省环保厅验收，运行规范；3）危废专用库：2010年6月通过河北省环保厅验收，运行规范；4）锅炉废气处理设施：2017年10月燃煤锅炉淘汰（脱硫除尘器不再使用），现使用清洁能源天然气锅炉，运行规范。3、盐城南方化工有限公司1）针对废气处理的设施：活性炭吸附脱附、布袋除尘器、尾气吸收塔、冷凝器、冷阱、RTO蓄热焚烧炉等；2）针对废水处理的设施：三效蒸发、铁碳电解、芬顿氧化等物化、厌氧好氧生化处理等。4、山东福尔有限公司1）废气治理：根据实际情况采用降膜吸收、化学吸收、高级氧化塔治理设施进行废气处理。处理后的废气达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)的二级标准排放。目前委托第三方有资质的单位每月对VOCS进行监测。厂界三处VOCS在线检测设施安装调试完毕联网。

2）废水治理：各车间产生的污水根据所含的污染物情况进行预处理，预处理的方法为：蒸馏、液膜萃取、除铜、树酯吸附等，酸性水进污水预处理车间进行中和，然后按照污水浓度的高和低分别打入污水深处理车间再进行微电解、高级氧化、ABR厌氧后、A/O接触氧化等处理措施，达到《山东省半岛流域水污染物综合排放标准》(DB37/676-2007)修改单一级标准后排放。废水已安装在线监测系统。

3）固废处理：现有危险废物储存场所一处，位于厂区西南角。严格按五双要求对危险废物进行管理，危险废物委托鑫广绿环再生资源股份有限公司进行处置。

5、杭州颖泰生物科技有限公司1）废气处理：针对废气处理的设施：低温冷凝器、活性炭吸附床、尾气吸收塔、RTO 蓄热焚烧炉等；

2）废水处理：针对废水处理的设施：自动分相器、精馏塔、离心机、污水处理站等；3）固废处理：建有一般废物暂存库和危险废物暂存库，废弃物均委托有资质的单位进行处理或综合利用。目前废气废水固废处理装置运行稳定，操作人员定时巡查和更换处理药剂，保证处理后的废水废气达标排放。6、通辽市华邦药业有限公司1）废水处理：原料药车间2017年12月25 日取得《排污许可证》，证书编号：91150522772224493R001P；原料药车间产生的废弃物通过收集后由通辽蒙东固体废弃物处置有限公司进行处置。公司废水主要包括工艺废水、生活污水。所有废水经沉降池，达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，进入科左后旗污水处理站。

2）废气处理：主要来自燃煤锅炉烟道尾气，尾气处理装置主要包括：袋滤除尘器、双碱法脱硫塔、除湿室和烟囱组成，脱硫装置与锅炉引风机设计为联动。2017年11月4日经内蒙古欣安泰检测评价技术有限公司现场监测，监测结果表明，二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、烟气黑度监测结果均符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表2标准限值的要求。2018年2月12日取得《特种设备使用登记证》。

7、陕西汉江药业集团股份有限公司建立有锅炉废气处理设施、车间工艺废气处理设施、废水处理设施以及危险废物库房、初期雨水收集系统等环保设施，报告期内环保设施运行正常，符合法律法规的要求。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1、万全宏宇、万全力华：报告期内，公司所有项目均依据环评法的要求，落实环境影响评价制度，并严格按照主管部门的要求，落实审核工作，各项排污许可证照齐全。万全宏宇排污许可证号：91130729700697013D001P；万全力华排污许

可证号：91130729730262133M001P。

2、杭州颖泰：严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。严格落实《排污许可证管理暂行规定》要求，在规定的期限内申请排污许可证，并取得地方环保部门颁发的排污许可证：91330100143041213B001P。

3、山东福尔：山东福尔有限公司严格按照《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》的规定，对建设项目进行环境影响评价，并积极完成环保行政主管部门的审批和验收手续，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。并按照要求于2017年12月29日办理了新的排污许可证。排污许可证书编号：913706811694562495001P。公司取得了环境管理体系GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004体系认证证书，于2017年5月11日成功换证。

4、盐城南方：按要求取得了排污许可证，公司持有盐城市环保局核发的《排污许可证》（编号：91320900765153799U001P），有效期至 2020 年 11 月 06日。

5、通辽华邦1）取得排污许可证（编号：91150522772224493R001P）2）取得特种设备使用登记证（编号：锅12蒙GD0001(18)）6、汉江药业按照排污许可相关法规，取得了排污许可证；遵守建设项目环境影响评价相关法规，2017年搬迁项目环境影响评价通过了汉中市环保局的批复。

突发环境事件应急预案

1、万全宏宇：为了进一步提高公司预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《河北万全宏宇化工有限责任公司突发环境事件风险评估报告》，在此基础上编制了《河北万全宏宇化工有限责任公司突发环境事件应急预案》。《突发环境事件应急预案》共设13个章节，主要章节有：公司基本情况、主要环境风险源辨识和评价、应急救援组织体系与职责、应急响应与应急处置、应急监测、报告与信息发布、应急保障、监督与管理。《突发环境事件应急预案》于2016年3月31日在张家口市环境应急中心进行备案，备案编号130729-2016-014-M。

2、万全力华：制定了《突发环境事件应急预案》，并于2016年4月6日在张家口市环境应急中心备案，备案号：

130729-2016-015-H。《突发环境事件应急预案》共设12个章节，对突发环境事件的预防预警、应急响应机制、后期处置、应急培训和演练、保障措施等事项进行了明确细致的规定，有助于建立公司突发环境事件应急体系，在发生突发环境事件时，公司能够按照预定的方案迅速有效地开展应急处置和救援工作，避免和减少污染危害和财产损失。

3、杭州颖泰：建立了突发环境事件应急体系，配置了相关应急物资及装备，于2017年7月28日在当地环保局成功备案（备案号330199-2017-011-H）。并按预案要求组织开展了应急演练。

4、山东福尔：已编制了《山东福尔有限公司突发环境事件应急预案》于2016年9月1日在龙口市环保局备案，备案编号：370681-2016-030-M，2017年度按要求开展了相应的应急演练。

5、盐城南方：按照《企业突发环境事件风险评估指南》，结合自身重要环境影响因素制订了环境污染事件应急救援预案，根据《突发环境事件应急预案备案管理办法》要求，配备了相应的应急资源，每年组织定期进行环保防治预案的制定和演练。

6、通辽华邦：已编制了《通辽市华邦药业有限公司环境事故应急预案》。

7、汉江药业：制定有《突发环境事件综合应急救援预案》，通过专家评审并向汉台区环保局备案。

环境自行监测方案

1、万全宏宇：依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，我公司委托具备资质的第三方监测机构开展了自行监测工作，监测内容主要包括外排水水质、厂区地下水水质、厂界噪声、废气等，监测项目和监测频次符合相关文件要求。监测结果均满足相关排放标准，自行监测方案及监测结果按要求在《国家重点监控企业自行监测及信息公开系统》进行公开。

2、万全力华：河北万全力华化工有限责任公司《重点监控企业自行监测方案》，于2018年1月31日在“国家重点监控企业自行监测及信息公开系统”发布。

3、杭州颖泰：按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发[2013]81 号）要求，公司对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案。自行监测方式为自动监测与手工监测相结合，自动监测委托第三方浙江环茂自控科技有限公司进行运维；手工监测委托杭州中一检测研究院有限公司监测。

4、山东福尔：公司按要求制定了环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声等排放开展检测工作，自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行填报公示。迄今为止检测结果均符合国家相关标准要求。

5、盐城南方：依据排污许可证的要求制定了年度环境监测计划，委托第三方环境检测单位定期对废水、废气、噪声等指标进行取样检测，委托 LDAR（泄露检测与修复）检测单位对泄露点 VOC 挥发检测，并按要求在公司网站及时发布。公司按照《排污单位自行监测技术指南总则》的技术方法的要求对公司废水总排口COD 和氨氮等排放因子每天进行检测。根据《排污许可证申请与核发技术规范-农药制造工业》（HJ862-2017）要求制定了企业环境自行监测方案，对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定。

6、通辽华邦：已制定《通辽市华邦药业有限公司环境自行监测方案》，并严格按照该方案进行监测。

7、汉江药业：制定有环境自行监测方案，并按照方案进行监测。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

1、万全宏宇：结合国家环保网格化管理，在环境管理自律体系的建设和运行基础上，公司以自我管理、自我约束、循序渐进的思路，制定了包括《环境保护责任制度》在内的24项环境管理制度，并对落实情况进行监督和管控，确保各项管理制度落实到位。通过管理体系的稳定有效运行，公司于2017年3月16日取得了中国质量认证中心颁发的《环境管理体系认证证书》。

2、山东福尔：为了响应国家减排方面的政策，实施了“煤改气”的建设，将原有的9台燃煤锅炉和油炉进行了拆除，更换为7台燃气锅炉和油炉，企业二氧化硫排放量由214吨下降为5.535吨，排放量大为降低。

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司因对外投资相关事项待核实，为保证公平信息披露，维护广大投资者利益，公司股票（证券代码：002004 证券简称：华邦健康）自2017年12月14日开市起停牌。停牌期间，公司就本次对外投资事项，与相关方对有关事项进行了核查，核查后认定本公司为雪山公司的控股股东，张松山先生为丽江旅游的实际控制人。经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：华邦健康，证券代码：002004）于2018年3月14日开市起复牌。

2、2018年3月15日，公司召开第六届董事会第二十五次会议，分别审议通过《关于控股子公司北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司实施股票期权激励计划暨关联交易的议案》和《关于控股子公司山东凯盛新材料股份有限实施股票期权激励计划暨关联交易的议案》，其中，颖泰生物股票期权激励计划拟向激励对象授予20,000万份颖泰生物股票期权，行权价格为5.45元；凯盛新材股票期权激励计划拟向激励对象授予2,000万份凯盛新材股票期权，行权价格为7.00元，详见公司于2018年3月16日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的《关于控股子公司北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司、山东凯盛新材料股份有限公司实施股票期权激励计划暨关联交易公告》（公告编号：

2018018）。

3、公司分别于2018年3月15日、2018年4月3日召开了第六届董事会第二十五次会议和2018年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，拟以不超过8.00元/股的价格回购公司股份，在满足前述回购价格条件的前提下，回购股份的资金总额不低于20,000.00万元，不超过30,000.00万元，具体内容详见公司于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的相关公告。2018年6月8日，公司披露《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018062），本次2017年年度权益分配方案实施后，回购股份价格上限由不超过8元/股调整为不超过7.8元/股。

截止2018年6月29日，公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份20,793,715 股，占公司总股本的 1.0219%（已超过1%），最高成交价为 6.32 元/股，最低成交价为 4.95 元/股，支付的总金额为 111,048,051.41 元（含交易费用），详见公司于2018年7月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的《关于回购股份比例达1%暨回购进展公告》（公告编号：2018071）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

序号	重要事项
1	2018年1月：华邦汇医向德瑞莱茵增资2222.22万元，增资后德瑞莱茵注册资本变更为69222.22万元人民币，其中华邦汇医持股比例为90%。
2	2018年1月：凯盛新材获得聚醚酮酮（PEKK）高性能材料成型加工产业化项目资金110万元，获得淄博市创新高成长企业50强专项奖励100万元。
3	2018年1-3月，颖泰生物在全国中小企业股份转让系统通过盘后协议转让的交易方式进一步增持控股子公司禾益化工股份，截至报告期末，颖泰生物合计持有禾益化工57.2158%的股份。
4	2018年5月：为梳理制剂业务架构，颖泰生物控股子公司禾益化工将其所持杭州天城生物科技有限公司30%股权以初始出资额150万元的价格转让给颖泰生物全资子公司杭州颖泰。
5	2018年6月：百盛药业以142.1万元的价格收购广东汉丰百盛医药有限公司49%股权，收购完成后，百盛药业持有广东汉丰百盛医药有限公司49%的股权。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	365,688,508	17.91%	0	0	0	-17,907,892	-17,907,892	347,780,616	17.09%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	365,688,508	17.91%	0	0	0	-17,907,892	-17,907,892	347,780,616	17.09%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	365,688,508	17.91%	0	0	0	-17,907,892	-17,907,892	347,780,616	17.09%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0		0	0	0.00%
二、无限售条件股份	1,669,139,177	82.03%	0	0	0	17,907,892	17,907,892	1,687,047,069	82.91%
1、人民币普通股	1,669,139,177	82.03%	0	0	0	17,907,892	17,907,892	1,687,047,069	82.91%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	2,034,827,685	100.00%	0	0	0	0	0	2,034,827,685	100.00%

股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
肖建东	78,387,988	0	0	78,387,988	高管锁定股	自其离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日其所持公司股份将解锁50%，自其离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满，其所持公司股份将全部解锁。
于俊田	58,208,315	0	0	58,208,315	首发后限售股	2019年5月14日
董晓明	78,387,988	0	0	78,387,988	高管锁定股	自其离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日其所持公司股份将解锁50%，自其离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满，其所持公司股份将全部解锁。
闫志刚	4,838,847	4,838,847	0	0	首发后限售股	2018年5月16日

张曦赜	14,516,245	14,516,245	0	0	首发后限售股	2018年5月16日
吕立明	4,341,600	0	1,447,200	5,788,800	高管锁定股	自其离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日其所持公司股份将解锁50%，自其离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满，其所持公司股份将全部解锁。
蒋康伟	1,901,025	0	0	1,901,025	高管锁定股	/
王榕	15,680,832	0	0	15,680,832	高管锁定股	/
彭云辉	1,125,000	0	0	1,125,000	高管锁定股	/
张松山	87,821,687	0	0	87,821,687	高管锁定股	/
王剑	93,750	0	0	93,750	高管锁定股	/
王加荣	20,385,231	0	0	20,385,231	高管锁定股	/
合计	365,688,508	19,355,092	1,447,200	347,780,616	--	--

报告期末普通股股东总数		109,510				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
西藏汇邦科技有限公司	境内非国有法人		18.21%	370,449,804	0		0	370,449,804	质押	361,400,000
张松山	境内自然人		5.75%	117,095,583	0		87,821,687	29,273,896	质押	44,550,000
李生学	境内自然人		3.86%	78,578,03	0		0	78,578,039	质押	12,830,000

			9
肖建东	境内自然人	3.85%	78,387,988	0	78,387,988	0		质押		66,000,000
董晓明	境内自然人	3.85%	78,387,988	0	78,387,988	0		质押		0
于俊田	境内自然人	2.86%	58,208,315	0	58,208,315	0		质押		49,530,000
张一卓	境内自然人	1.92%	39,020,000	0	0	39,020,000		质押		0
王加荣	境内自然人	1.34%	27,180,308	0	20,385,231	6,795,077		质押		14,480,000
王榕	境内自然人	1.03%	20,907,776	0	15,680,832	5,226,944		质押		15,000,000
杨维虎	境内自然人	0.90%	18,401,718	-388282	0	18,401,718		质押		5,070,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他上述股东是否存在关联关系或是否存在一致行动。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
西藏汇邦科技有限公司		370,449,804					人民币普通股			370,449,804
李生学		78,578,039					人民币普通股			78,578,039
张一卓		39,020,000					人民币普通股			39,020,000
张松山		29,273,896					人民币普通股			29,273,896
杨维虎		18,401,718					人民币普通股			18,401,718
西安投资控股有限公司		15,625,000					人民币普通股			15,625,000
杨舰		15,326,210					人民币普通股			15,326,210
中央汇金资产管理有限责任公司		13,105,500					人民币普通股			13,105,500
于洁		10,375,000					人民币普通股			10,375,000
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金		10,148,483					人民币普通股			10,148,483
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间		张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否存在

关联关系或一致行动的说明	一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
蒋康伟	副董事长	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
吕立明	董事	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
董晓明	董事	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
肖建东	监事会主席	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
高闯	独立董事	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
盘莉红	独立董事	任期满离任	2018年06月21日	任期届满
蒋康伟	监事会主席	被选举	2018年06月21日	新任
梁爽	独立董事	被选举	2018年06月21日	新任

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
华邦颖泰股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）	14华邦01	112208	2014年06月13日	2019年06月13日	80,000	6.58%	按年付息，到期一次还本
华邦生命健康股份有限公司2015年公司债券	15华邦债	112270	2015年08月14日	2020年08月14日	70,000	4.72%	按年付息，到期一次还本
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司2017年公开发行公司债券（第一期）	17颖泰01	143383	2017年11月08日	2022年11月08日	120,000	6.80%	按年付息，到期一次还本
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所（112208、112270）、上海证券交易所（143383）
投资者适当性安排		如发行后公司债券在存续期内出现调整投资者适当性管理的情形，则债券将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与,公众投资者不得再买入本期债券，原持有债券的公众投资者仅可选择持有到期或者卖出债券。
报告期内公司债券的付息兑付情况		2018年 6月 11 日，公司对每手 “14 华邦 01”（面值人民币 1,000 元）派发利息人民币 65.80 元（含税）。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）		不适用

债券受托管理人：
名称	西南证券股份	办公地址	北京市西城区	联系人	孔辉焕	联系人电话	010-57631234

	有限公司			金融大街35号国际企业大厦A座4层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	联合信用评级有限公司				办公地址	北京市朝阳区建国门外大街2号
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			不适用

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	公司按照相关审批程序严格按照募集说明书中承诺的用途使用债券募集资金款项。
期末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	公司设置专户专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	是

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

西南证券受聘担任公司债券的债券受托管理人。西南证券按照有关规定勤勉尽责的履行职责，维护投资者的合法权益。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	136.55%	147.14%	-10.59%
资产负债率	52.36%	54.29%	-1.93%
速动比率	109.56%	125.50%	-15.94%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	3.78	3.7	2.16%
贷款偿还率	100.00%	100.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%

海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的相关公告。2018年6月8日，公司披露《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018062），本次2017年年度权益分配方案实施后，回购股份价格上限由不超过8元/股调整为不超过7.8元/股。

截止2018年6月29日，公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份20,793,715 股，占公司总股本的 1.0219%（已超过1%），最高成交价为 6.32 元/股，最低成交价为 4.95 元/股，支付的总金额为 111,048,051.41 元（含交易费用），详见公司于2018年7月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的《关于回购股份比例达1%暨回购进展公告》（公告编号：2018071）。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：华邦生命健康股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	5,370,991,061.60	7,706,396,812.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,946,068.00	196,484.75
衍生金融资产
应收票据	327,531,805.64	330,438,044.35
应收账款	2,339,413,894.04	2,670,060,534.01
预付款项	251,439,317.19	292,589,536.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	26,511,464.58	46,085,311.97
应收股利	6,963,450.00
其他应收款	299,544,073.19	369,617,188.97
买入返售金融资产
存货	2,228,935,093.19	1,933,835,288.73

持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,788,471,767.22	1,339,647,955.74
流动资产合计	12,653,747,994.65	14,688,867,157.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	117,496,115.32	104,496,115.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,154,165,580.51	2,143,168,648.05
投资性房地产	678,492,445.15	677,879,245.69
固定资产	4,369,353,593.60	4,458,811,335.00
在建工程	985,046,732.46	749,011,731.43
工程物资	18,035,541.28	16,268,146.77
固定资产清理	701,185.49
生产性生物资产	27,144,670.82	26,011,672.69
油气资产
无形资产	1,416,975,807.09	1,435,225,196.01
开发支出	67,500,872.84	50,722,635.66
商誉	3,606,185,052.79	3,606,185,052.79
长期待摊费用	553,440,331.85	542,472,361.30
递延所得税资产	302,569,640.12	254,953,998.41
其他非流动资产	345,911,687.28	335,963,418.89
非流动资产合计	14,643,019,256.60	14,401,169,558.01
资产总计	27,296,767,251.25	29,090,036,715.62
流动负债：
短期借款	5,244,193,040.00	5,508,690,040.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	18,351,646.65	1,084,200.00
衍生金融负债
应付票据	1,092,300,342.44	1,068,068,348.00

应付账款	623,960,450.85	888,122,044.02
预收款项	137,164,653.10	269,557,539.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	90,673,488.45	192,611,956.42
应交税费	171,479,205.05	157,155,769.59
应付利息	119,596,523.90	82,961,394.21
应付股利	15,291,595.06	5,738,589.56
其他应付款	621,738,504.63	612,706,408.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	1,131,699,887.34	496,290,814.66
其他流动负债		700,000,000.00
流动负债合计	9,266,449,337.47	9,982,987,104.71
非流动负债：
长期借款	2,062,752,202.22	2,120,548,000.90
应付债券	2,584,500,998.61	3,378,929,586.38
其中：优先股
永续债
长期应付款	7,021,093.90	7,420,408.94
长期应付职工薪酬
专项应付款	145,527,021.32	85,527,021.32
预计负债
递延收益	124,691,384.04	112,877,432.90
递延所得税负债	102,565,697.46	105,111,818.24
其他非流动负债
非流动负债合计	5,027,058,397.55	5,810,414,268.68
负债合计	14,293,507,735.02	15,793,401,373.39
所有者权益：
股本	2,034,827,685.00	2,034,827,685.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	5,097,790,587.36	5,100,260,359.72
减：库存股	111,028,710.42
其他综合收益	-46,437,186.65	-33,305,062.64
专项储备	30,110,087.74	29,933,617.75
盈余公积	234,137,491.29	234,137,491.29
一般风险准备
未分配利润	2,031,236,299.21	2,127,134,802.58
归属于母公司所有者权益合计	9,270,636,253.53	9,492,988,893.70
少数股东权益	3,732,623,262.70	3,803,646,448.53
所有者权益合计	13,003,259,516.23	13,296,635,342.23
负债和所有者权益总计	27,296,767,251.25	29,090,036,715.62

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	555,912,604.93	1,408,094,147.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	45,068,677.11	42,234,060.12
应收账款
预付款项	733,753.37	538,746.25
应收利息	10,074,236.50	25,863,287.67
应收股利	54,889,290.00	23,627,520.00
其他应收款	2,506,868,817.17	2,460,616,284.74
存货	1,398,228.82	1,483,428.26
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	773,088,055.28	635,999,998.29
流动资产合计	3,948,033,663.18	4,598,457,472.91

非流动资产：
可供出售金融资产	76,500,000.00	74,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	10,113,420,667.91	10,190,572,469.80
投资性房地产	496,377,164.49	503,780,151.08
固定资产	159,314,726.69	162,976,483.81
在建工程	827,331.02	673,484.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	32,835,520.47	33,147,196.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	165,499,744.14	150,235,077.61
其他非流动资产
非流动资产合计	11,044,775,154.72	11,115,384,863.71
资产总计	14,992,808,817.90	15,713,842,336.62
流动负债：
短期借款	2,905,880,000.00	2,591,951,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	7,447,756.29	11,599,563.15
预收款项	3,254,890.19	2,932,078.05
应付职工薪酬	833,837.05	3,108,546.59
应交税费	264,219.98	425,179.91
应付利息	53,135,041.79	64,279,922.42
应付股利
其他应付款	1,245,606,513.58	1,279,339,924.99
持有待售的负债

一年内到期的非流动负债	875,993,188.88	249,880,000.00
其他流动负债		700,000,000.00
流动负债合计	5,092,415,447.76	4,903,516,315.11
非流动负债：
长期借款	525,000,000.00	577,585,030.00
应付债券	1,394,387,416.71	2,189,775,425.69
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,919,387,416.71	2,767,360,455.69
负债合计	7,011,802,864.47	7,670,876,770.80
所有者权益：
股本	2,034,827,685.00	2,034,827,685.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,289,846,728.76	5,287,173,728.76
减：库存股	111,028,710.42
其他综合收益
专项储备
盈余公积	234,137,491.29	234,137,491.29
未分配利润	533,222,758.80	486,826,660.77
所有者权益合计	7,981,005,953.43	8,042,965,565.82
负债和所有者权益总计	14,992,808,817.90	15,713,842,336.62

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入	5,039,053,758.81	4,289,245,175.07
其中：营业收入	5,039,053,758.81	4,289,245,175.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,565,268,635.99	4,040,129,680.46
其中：营业成本	3,139,911,162.69	2,981,849,150.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	49,564,109.33	36,250,111.41
销售费用	612,872,185.42	412,819,942.72
管理费用	516,698,765.73	369,208,399.53
财务费用	249,780,879.28	237,976,495.68
资产减值损失	-3,558,466.46	2,025,580.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-3,867,063.40	10,442,649.37
投资收益（损失以“－”号填列）	91,841,480.30	137,428,031.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	53,108,925.90	84,039,724.48
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-453,884.83
其他收益	27,815,829.49	13,754,800.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	589,121,484.38	410,740,975.03
加：营业外收入	11,816,332.22	25,529,396.51
减：营业外支出	10,564,322.70	11,629,547.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	590,373,493.90	424,640,823.95
减：所得税费用	103,165,584.33	53,830,157.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	487,207,909.57	370,810,666.22

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	487,207,909.57	370,810,666.22
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	309,985,218.23	334,874,588.33
少数股东损益	177,222,691.34	35,936,077.89
六、其他综合收益的税后净额	-16,630,949.74	10,911,773.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-13,132,124.01	8,046,576.32
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-13,132,124.01	8,046,576.32
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-23,858,181.36	570,491.55
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	10,726,057.35	7,476,084.77
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-3,498,825.73	2,865,197.24
七、综合收益总额	470,576,959.83	381,722,439.78
归属于母公司所有者的综合收益总额	296,853,094.22	342,921,164.65
归属于少数股东的综合收益总额	173,723,865.61	38,801,275.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.16
（二）稀释每股收益	0.15	0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	29,773,159.69	20,274,083.61
减：营业成本	6,832,903.56	3,778,492.32
税金及附加	4,819,443.05	7,962,847.53
销售费用
管理费用	17,154,346.99	24,977,693.74
财务费用	107,426,646.16	103,981,132.81
资产减值损失	876,949.46	38,062.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	544,076,878.07	330,418,990.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	20,480,908.11	27,928,186.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	436,739,748.54	209,954,844.95
加：营业外收入	275,404.56	97,553.81
减：营业外支出		446,864.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	437,015,153.10	209,605,534.00
减：所得税费用	-15,264,666.53	-20,790,461.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	452,279,819.63	230,395,995.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	452,279,819.63	230,395,995.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	452,279,819.63	230,395,995.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.22	0.11
（二）稀释每股收益	0.22	0.11

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,746,492,836.97	3,828,230,419.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	229,258,292.06	170,157,192.95
收到其他与经营活动有关的现金	182,333,371.72	72,337,466.43
经营活动现金流入小计	5,158,084,500.75	4,070,725,078.58
购买商品、接受劳务支付的现金	2,882,520,593.88	2,985,482,530.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	611,714,808.70	367,387,205.82
支付的各项税费	431,622,419.13	296,156,534.81
支付其他与经营活动有关的现金	969,656,844.86	589,418,848.84
经营活动现金流出小计	4,895,514,666.57	4,238,445,120.30
经营活动产生的现金流量净额	262,569,834.18	-167,720,041.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,197,852,863.13	4,363,720,772.04
取得投资收益收到的现金	118,951,211.23	111,203,330.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	94,344,339.00	6,942,691.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	89,573,780.00	110,520,000.00
投资活动现金流入小计	5,500,722,193.36	4,592,386,794.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	338,348,489.32	460,638,597.83
投资支付的现金	5,324,838,190.00	5,471,693,548.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金	12,003,267.46	76,482,435.30
投资活动现金流出小计	5,675,189,946.78	6,008,814,582.03
投资活动产生的现金流量净额	-174,467,753.42	-1,416,427,787.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	5,000,000.00	12,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	5,000,000.00	12,500,000.00
取得借款收到的现金	3,788,486,517.60	4,081,882,182.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,014,660,439.23	60,108,716.79
筹资活动现金流入小计	4,808,146,956.83	4,154,490,899.06
偿还债务支付的现金	4,944,147,762.79	3,293,583,826.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	810,342,280.76	521,082,202.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	155,670,421.25	7,561,207.50
支付其他与筹资活动有关的现金	956,936,205.80	264,929,001.78
筹资活动现金流出小计	6,711,426,249.35	4,079,595,031.55
筹资活动产生的现金流量净额	-1,903,279,292.52	74,895,867.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	263,232.06	-23,306,173.11
五、现金及现金等价物净增加额	-1,814,913,979.70	-1,532,558,135.08
加：期初现金及现金等价物余额	5,022,145,578.01	3,177,153,074.35
六、期末现金及现金等价物余额	3,207,231,598.31	1,644,594,939.27

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还	22,281.00
收到其他与经营活动有关的现金	9,823,443.06	10,025,213.86
经营活动现金流入小计	9,845,724.06	10,025,213.86
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现	7,744,347.82	6,102,699.60

金
支付的各项税费	5,354,331.68	8,580,928.74
支付其他与经营活动有关的现金	7,556,917.57	10,934,780.24
经营活动现金流出小计	20,655,597.07	25,618,408.58
经营活动产生的现金流量净额	-10,809,873.01	-15,593,194.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,595,119,395.13	2,250,000,000.00
取得投资收益收到的现金	352,486,675.87	117,914,518.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	451,200,000.00	1,031,112,600.00
投资活动现金流入小计	2,398,806,071.00	3,399,027,118.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,451,093.85	58,887,794.63
投资支付的现金	1,660,000,000.00	2,889,767,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	420,736,768.00	1,187,222,589.10
投资活动现金流出小计	2,085,187,861.85	4,135,878,083.73
投资活动产生的现金流量净额	313,618,209.15	-736,850,965.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,955,880,000.00	1,870,577,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,148,183,123.45	1,181,272,144.45
筹资活动现金流入小计	3,104,063,123.45	3,051,849,644.45
偿还债务支付的现金	2,576,790,000.00	1,804,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	564,105,768.27	432,885,416.46
支付其他与筹资活动有关的现金	939,257,264.38	1,320,075,759.12
筹资活动现金流出小计	4,080,153,032.65	3,556,961,175.58
筹资活动产生的现金流量净额	-976,089,909.20	-505,111,531.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	30.41	-983,710.66

五、现金及现金等价物净增加额	-673,281,542.65	-1,258,539,402.12
加：期初现金及现金等价物余额	1,036,094,147.58	1,537,437,838.34
六、期末现金及现金等价物余额	362,812,604.93	278,898,436.22

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,034,827,685.00				5,100,260,359.72		-33,305,062.64	29,933,617.75	234,137,491.29		2,127,134,802.58	3,803,646,448.53	13,296,635,342.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,034,827,685.00				5,100,260,359.72		-33,305,062.64	29,933,617.75	234,137,491.29		2,127,134,802.58	3,803,646,448.53	13,296,635,342.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-2,469,772.36	111,028,710.42	-13,132,124.01	176,469.99			-95,898,503.37	-71,023,185.83	-293,375,826.00
（一）综合收益总额							-13,132,124.01				309,985,218.23	173,723,865.61	470,576,959.83
（二）所有者投入和减少资本					-5,142,772.36	111,028,710.42						-152,086,969.79	-268,258,452.57
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入

所有者权益的金额
4．其他					-5,142,772.36	111,028,710.42						-152,086,969.79	-268,258,452.57
（三）利润分配											-405,883,721.60	-92,660,081.65	-498,543,803.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-405,883,721.60	-92,660,081.65	-498,543,803.25
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								176,469.99					176,469.99
1．本期提取								9,851,798.24					9,851,798.24
2．本期使用								9,675,328.25					9,675,328.25
（六）其他					2,673,000.00								2,673,000.00
四、本期期末余额	2,034,827,685.00				5,097,790,587.36	111,028,710.42	-46,437,186.65	30,110,087.74	234,137,491.29		2,031,236,299.21	3,732,623,262.70	13,003,259,516.23

项目

上期

	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,034,827,685.00				5,473,479,233.39		-44,742,907.16	23,080,172.37	204,821,972.48		1,953,768,899.87	1,059,008,807.84	10,704,243,863.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,034,827,685.00				5,473,479,233.39		-44,742,907.16	23,080,172.37	204,821,972.48		1,953,768,899.87	1,059,008,807.84	10,704,243,863.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-373,218,873.67		11,437,844.52	6,853,445.38	29,315,518.81		173,365,902.71	2,744,637,640.69	2,592,391,478.44
（一）综合收益总额							11,437,844.52				507,905,574.27	87,503,977.94	606,847,396.73
（二）所有者投入和减少资本					-356,299,584.69							2,701,720,642.75	2,345,421,058.06
1．股东投入的普通股												70,170,000.00	70,170,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,740,000.00								1,740,000.00
4．其他					-358,039,584.69							2,631,550,642.75	2,273,511,058.06
（三）利润分配									29,315,518.81		-334,539,671.56	-44,586,980.00	-349,811,132.75
1．提取盈余公积									29,315,		-29,315,

									518.81		518.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-305,224,152.75	-44,586,980.00	-349,811,132.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								6,853,445.38					6,853,445.38
1．本期提取								35,862,140.92					35,862,140.92
2．本期使用								29,008,695.54					29,008,695.54
（六）其他					-16,919,288.98								-16,919,288.98
四、本期期末余额	2,034,827,685.00				5,100,260,359.72		-33,305,062.64	29,933,617.75	234,137,491.29		2,127,134,802.58	3,803,646,448.53	13,296,635,342.23

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,034,827,685.00				5,287,173,728.76				234,137,491.29	486,826,660.77	8,042,965,565.82
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,034,827,685.00				5,287,173,728.76				234,137,491.29	486,826,660.77	8,042,965,565.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,673,000.00	111,028,710.42				46,396,098.03	-61,959,612.39
（一）综合收益总额										452,279,819.63	452,279,819.63
（二）所有者投入和减少资本						111,028,710.42					-111,028,710.42
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						111,028,710.42					-111,028,710.42
4．其他
（三）利润分配										-405,883,721.60	-405,883,721.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-405,883,721.60	-405,883,721.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					2,673,000.00						2,673,000.00
四、本期期末余额	2,034,827,685.00				5,289,846,728.76	111,028,710.42			234,137,491.29	533,222,758.80	7,981,005,953.43

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,034,827,685.00				5,285,685,153.68				204,821,972.48	528,211,144.19	8,053,545,955.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,034,827,685.00				5,285,685,153.68				204,821,972.48	528,211,144.19	8,053,545,955.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,488,575.08				29,315,518.81	-41,384,483.42	-10,580,389.53
（一）综合收益总额										293,155,188.14	293,155,188.14
（二）所有者投入和减少资本					1,740,000.00						1,740,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,740,000.00						1,740,000.00
4．其他
（三）利润分配									29,315,518.81	-334,539,671.56	-305,224,152.75

1．提取盈余公积									29,315,518.81	-29,315,518.81
2．对所有者（或股东）的分配										-305,224,152.75	-305,224,152.75
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-251,424.92						-251,424.92
四、本期期末余额	2,034,827,685.00				5,287,173,728.76				234,137,491.29	486,826,660.77	8,042,965,565.82

2013年1月，根据公司2012年5月3日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2013]23号文），公司以向特定对象非公开发行股份方式增加注册资本65,573,770.00元，变更后的注册资本（股本）为568,052,770.00元。

2013年7月，公司授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限制性股票1,273万股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票，变更后公司的累计股本为人民币580,732,770.00元，注册资本为人民币580,732,770.00元。

根据公司2013年10月20日第四次董事会第四十次会议决议、2013 年11月7日第五次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]354号文），公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。2014年5月4日，公司增加注册资本人民币95,097,149.00元，由特定对象按照中国证券监督管理委员会核准的方式认购缴足，变更后公司的注册资本（股本）为人民币675,829,919.00元。

根据公司2014年6月26日第五次董事会第七次会议决议，公司向不符合激励条件的股权激励对象回购并注销其持有的但尚未解锁的限制性股票170,000股，减少注册资本170,000.00元。变更后的注册资本（股本）为人民币675,659,919.00元。

经公司2014年8月11日召开的第五届董事会第十一次会议、2014年9月4日召开的第五届董事会第十二次会议和2014年第六次临时股东大会审议通过，并于2014年11月14日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过调整交易方案（取消募集配套资金，其他交易方案的内容不变），经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]1443号文），公司于2015年1月4日以向肖建东、董晓明、张曦赜、闫志刚、姚晓勇等5名特定对象定向发行77,733,235股A股股票用于购买其持有西藏林芝百盛药业有限公司（以下简称“林芝百盛”）71.5%股权。公司本次向上述特定对象发行股票后，共计增加注册资本77,733,235元，变更后的注册资本（股本）为人民币 753,393,154.00元。

2015年5月，公司实施2014年度权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增15股，转增后注册资本（股本）变更为1,883,482,885.00元。

2015年9月1日，经重庆市工商行政管理局核准，公司申请由华邦颖泰股份有限公司变更为华邦生命健康股份有限公司。根据中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2015]2656号）、公司相关股东大会决议以及最终确定的《华邦生命健康股份有限公司非公开发行股票发行方案》的规定，公司于2015年12月非公开发行人民币A股股票151,394,800股，发行价格为12.80元/股，增加注册资本人民币151,394,800.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币2,034,877,685.00元。

根据公司2016年7月21日第六次董事会第十三次会议决议，公司向不符合激励条件的股权激励对象回购并注销其持有的但尚未解锁的限制性股票50,000股，减少注册资本50,000.00元。变更后的注册资本（股本）为人民币2,034,827,685.00元。

(二)公司注册地址、组织形式、总部地址公司注册地址为重庆渝北区人和星光大道69号；组织形式为股份有限公司；总部地址与注册地址一致。(三)公司的业务性质和主要经营活动1.业务性质公司合并报表范围内的业务性质主要包括包括：农药、医药、化学原料药、医疗健康、旅游服务业等。2.主要经营活动公司的经营范围：从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务），精细化工、生物化学、试剂产品开发及自销（国家法律法规规定需前置许可或审批的项目除外），药品研究，新型农药产品研发及相关技术开发、转让及咨询服务，销售化工产品及原料（不含危险化学品）、香精、分析仪器、电子计算机及配件、日用百货、普通机械、建筑材料及装饰材料（不含危险化学品）、五金、交电，货物及技术进出口，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

(四)母公司以及最终实际控制人名称本公司实际控制人为张松山先生，公司第一大股东为西藏汇邦科技有限公司，与本公司同受张松山先生控制。(五)财务报告的批准报出本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告经公司董事会2018年8月28日批准报出。(六)合并财务报表范围及其变化情况本年度的合并财务报表范围包括本集团及本集团的17个直接控制的子公司和71个间接控制的子公司，具体情况详见本财务报表附注八、合并范围的变动和九、在其他主体中的权益之说明。

本附注中各子公司简称如下：

序号

子公司全称

简 称

备 注

1	重庆华邦制药有限公司	华邦制药	本公司下属子公司
2	四川明欣药业有限责任公司	明欣药业	华邦制药下属子公司
3	成都鹤鸣山制药有限责任公司	鹤鸣山制药	明欣药业下属子公司

4	重庆华邦胜凯制药有限公司	华邦胜凯	华邦制药下属子公司
5	西藏林芝百盛药业有限公司	百盛药业	本公司下属子公司

6	西藏林芝百盛药物研发有限公司	百盛研发	百盛药业下属子公司
7	沈阳新马药业有限公司	新马药业	百盛药业下属子公司
8	辽宁万鑫药业有限公司	万鑫药业	百盛药业下属子公司

9	辽宁思百得医药科技有限公司	思百得	百盛药业下属子公司
10	天津南开允公医药科技有限公司	天津允公	百盛药业下属子公司
11	通辽市华邦药业有限公司	通辽华邦药业	百盛药业下属子公司

12	重庆华邦维艾医药有限公司	华邦维艾	本公司下属子公司
13	重庆华邦酒店旅业有限公司	华邦酒店	本公司下属子公司
14	重庆山水会餐饮管理有限公司	山水会餐饮	华邦酒店下属子公司

15	重庆华邦国际旅行社有限公司	华邦国际	华邦酒店下属子公司
16	凭祥市大友旅游发展有限公司	大友旅游	本公司下属子公司
17	丽江解脱林旅游发展有限公司	解脱林	本公司下属子公司

18	重庆天极旅业有限公司	天极旅业	本公司下属子公司
19	大新华邦生态科技有限公司	华邦生态	本公司下属子公司
20	丽江山峰旅游商贸投资有限公司	丽江山峰	本公司下属子公司

21	丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司	玉龙雪山	本公司下属子公司
22	丽江玉龙旅游股份有限公司	丽江旅游	玉龙雪山下属子公司

23	丽江云杉坪旅游索道有限公司	云杉坪索道	丽江旅游下属子公司
24	丽江牦牛坪旅游索道有限公司	牦牛坪索道	丽江旅游下属子公司
25	丽江龙德旅游发展有限公司	龙德旅游	丽江旅游下属子公司

26	丽江和府酒店有限公司	和府酒店	丽江旅游下属子公司
27	丽江龙途旅行社有限责任公司	龙途旅行	丽江旅游下属子公司
28	丽江龙悦餐饮经营管理有限公司	龙悦餐饮	丽江旅游下属子公司

29	丽江玉龙雪山印象旅游文化产业有限公司	雪山印象	丽江旅游下属子公司
30	迪庆香巴拉旅游投资有限公司	香巴拉	丽江旅游下属子公司
31	丽江龙腾旅游投资开发有限公司	龙腾旅游	丽江旅游下属子公司

32	巴塘雪域旅游投资管理有限责任公司	雪域旅游	丽江旅游下属子公司
33	丽江龙研文化旅游发展有限公司	龙研文化	丽江旅游下属子公司
34	丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司	玉龙观光车	玉龙雪山下属子公司

35	陕西汉江药业集团股份有限公司	汉江药业	本公司下属子公司
36	陕西汉江药业集团投资有限公司	汉江投资	汉江药业下属子公司
37	汉中高新医药化工有限公司	高新医药	汉江药业下属子公司

38	陕西东裕生物科技股份有限公司	东裕生物	汉江药业下属子公司
39	陕西合泰科贸有限公司	合泰科贸	汉江药业下属子公司

40

北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司

颖泰生物

本公司下属子公司

41	上虞颖泰精细化工有限公司	上虞颖泰	颖泰生物下属子公司
42	烟台博瑞特生物科技有限公司	博瑞特	上虞颖泰下属子公司
43	北京颖泰嘉和分析技术有限公司	颖泰分析	颖泰生物下属子公司

44	苏州敬咨达检测服务有限公司	敬咨达	颖泰分析下属子公司
45	盐城南方化工有限公司	南方化工	颖泰生物下属子公司

46	河北万全宏宇化工有限责任公司	万全宏宇	颖泰生物下属子公司
47	河北万全力华化工有限责任公司	万全力华	万全宏宇下属子公司
48	杭州庆丰进出口有限公司	庆丰进出口	颖泰生物下属子公司

49	杭州颖泰生物科技有限公司	杭州颖泰	颖泰生物下属子公司
50	杭州颖泰作物保护有限公司	颖泰作物	杭州颖泰下属子公司
51	华邦控股香港有限公司	华邦香港	颖泰生物下属子公司

52	NUTRICEMUSALLC	NUL(美国颖泰)	华邦香港下属子公司
53	颖泰香港控股有限公司	颖泰香港	颖泰生物下属子公司
54	Proventis Lifesciences Limited	Proventis	颖泰香港下属子公司
55	Proventis Lifescience Defensivos AGR?COLAS LTDA	PLDAL	Proventis下属子公司(巴西)

56	山东凯盛新材料股份有限公司	凯盛新材	本公司下属子公司
57	山东凯斯通化学有限公司	凯斯通	凯盛新材下属子公司
58	山东福尔有限公司	山东福尔	颖泰生物下属子公司

59	山东颖泰国际贸易有限公司	山东颖泰	山东福尔下属子公司
60	山东福尔特种设备有限公司	福尔设备	山东福尔下属子公司
61	烟台福尔国际贸易有限公司	福尔国际	山东福尔下属子公司

62	新沂福凯生物科技有限公司	福凯生物	山东福尔下属子公司
63	科稷达隆生物技术有限公司	科稷达隆	颖泰生物下属子公司
64	江西禾益化工股份有限公司	禾益化工	颖泰生物下属子公司

65	江西禾益作物科学管理有限公司	禾益作物	禾益化工下属子公司
66	江西禾益肥料有限公司	禾益肥料	禾益化工下属子公司

67	江苏常隆农化有限公司	常隆农化	颖泰生物下属子公司
68	江苏常隆巨屹国际贸易有限公司	常隆巨屹	常隆农化下属子公司
69	Swiss Biological Medicine Group Ltd.	瑞士生物	本公司下属子公司

70	北京颖泰嘉和国际贸易有限公司	颖泰贸易	颖泰生物下属子公司
71	Paracelsus Klinik Lustmühle AG	PKL	瑞士生物下属子公司
72	Bio Health Switerland AG	BHS	瑞士生物下属子公司

73	PARACELSUS BIOMEDICINE GmBH	PBM	瑞士生物下属子公司
74	华邦汇医投资有限公司	华邦汇医	本公司下属子公司
75	重庆华邦医美科技有限公司	华邦医美	华邦汇医下属子公司

76	重庆玛恩医疗美容医院有限公司	玛恩美容	华邦医美下属子公司
77	重庆玛恩生物技术研究院有限公司	玛恩生物	华邦医美下属子公司
78	济南玛恩医院管理咨询有限公司	济南玛恩	华邦医美下属子公司

79

重庆华邦医亿科技有限公司

华邦医亿

华邦汇医下属子公司

80	北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司	德瑞莱茵	华邦汇医下属子公司
81	北京华生康复医院有限公司	华生康复	德瑞莱茵下属子公司
82	浙江椿之康健康管理有限公司	浙江椿之康	华邦汇医下属子公司

83	杭州巴拉塞尔诊所有限公司	巴拉塞尔诊所	浙江椿之康下属子公司
84	华邦国际（香港）有限公司	华邦国际香港	本公司下属子公司

85	Rheintal-Klinik Beteiligungs GMBH	RTK Beteiligungs GmbH	华邦国际香港下属子公司
86	Rheintal-Klinik GMBH &Co.Porteb KG	RTK GmbH & Co. Porten KG（莱茵医院）	华邦国际香港下属子公司

87	Rheintal-Klinik Verwaltungs GMBH	RTK Verwaltungs GmbH	华邦国际香港下属子公司
88	重庆华邦融汇商业保理有限公司	华邦融汇	本公司下属子公司

被投资单位全称	简 称	备注
(美国)ALBAUGH, LLC	ALBAUGH

陕西太白山秦岭旅游股份有限公司	秦岭旅游
贵州信华乐康投资有限公司	信华乐康
重庆两江新区科易小额贷款有限公司	科易小贷

重庆市乾佑投资咨询有限公司	乾佑咨询
汉中汉江万全医药化工有限公司	万全医药
汉中金汉江医药化工有限公司	金汉江医药

陕西汉王药业有限公司	汉王药业
新沂中凯农用化工有限公司	新沂中凯
重庆植恩医院管理有限责任公司	植恩医院

重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙）	宽仁健康
重庆歌汭医药临床研究中心有限公司	歌汭研究
河北生命原点生物科技有限公司	生命原点

北京赛赋医药研究院有限公司	赛赋医药
杭州天城生物科技有限公司	天城生物

连云港世杰农化有限公司	世杰农化
江苏吉隆达化工有限公司	吉隆达
云南丽江白鹿国际旅行社有限公司	白鹿国旅

丽江裸美乐生态文化旅游有限公司

生态文旅

司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

2、持续经营

本公司根据过去经营业绩及未来影响持续经营能力的综合因素判断，认为报告期以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

/

1、遵循企业会计准则的声明

本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本财务报告所载财务信息符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。本报告期间为2018年1月1日至2018年6月30日。

3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元或所在地使用的币种为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益

变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合

并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本集团控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本集团和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团编制。在编制合并财务报表时，本集团和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(3)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。

在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。权益性投资及使用权受到限制的货币资金不作为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。)

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除: ①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套

期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10、金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股东权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。

该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。

(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资

产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

对已在初始确认时分拆的混合工具，若之后混合工具合同条款发生变化，且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响，则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆。

对于首次执行日前持有的混合工具合同，本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者，评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理。

①可转换债券公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。

初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。

公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，认股权持有人到期没有行权的，在到期时将原计入“资本公积—其他资本公积”的部分转入“资本公积—股本溢价”。

公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换债券发行时，负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。

初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按公允价值计量，且公允价值变动计入损益。

发行可转换债券发生的交易费用，在负债和权益/转换选择权衍生工具成分之间按照【发行收入的分配比例/各自的相对公允价值】进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益，与转换选择权衍生工具相关的交易费用计入损益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值，并按实际利率法于可转换债券的期间内进行摊销。

(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

(9)权益工具权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将余额大于或等于1000万元的应收账款及余额大于或等于100万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

组合名称	坏账准备计提方法
出口退税组合	其他方法
账龄(除出口退税组合、同一控制范围的内部单位组合)组合	账龄分析法
同一控制范围内的内部单位组合	其他方法
应收保理款组合	其他方法

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
0-6月	0.00%	0.00%
6-12月	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%
3－4年	100.00%	100.00%
4－5年	100.00%	100.00%

5年以上

100.00%

100.00%

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
出口退税组合	0.00%	0.00%
同一控制范围内的内部单位组合	0.00%	0.00%
应收保理款组合（按照风险等级计提比例）-正常类	1.00%
应收保理款组合（按照风险等级计提比例）-关注类	2.00%
应收保理款组合（按照风险等级计提比例）-次级类	25.00%
应收保理款组合（按照风险等级计提比例）-可疑类	50.00%
应收保理款组合（按照风险等级计提比例）-损失类	100.00%

单项计提坏账准备的理由	存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项
坏账准备的计提方法	按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。

存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

13、持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

(1)投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的房屋建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。

如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。

（2）折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限

残值率

年折旧率

房屋建筑物	年限平均法	10-40	5	9.50～2.38
办公设备	年限平均法	3-5	5	19～31.67
机器设备	年限平均法	5-15	5	19～6.33
仪器仪表	年限平均法	5-15	5	19～6.33
运输设备	年限平均法	4-10	5	23.75～9.5
其他设备	年限平均法	5-20	5	19～4.75

18、借款费用

本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予以资本化。借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。

借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。

19、生物资产本公司生物资产为间接控股子公司的生产性生物资产-茶树，本期新增合并单位的生物资产-马匹。

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；3)该生物资产的成本能够可靠地计量。本公司的生物资产按照成本进行初始计量。本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧率如下：

生产性生物资产类别

预计使用寿命(月)

预计净残值率

月折旧率

茶 林

450

5%

0.21%

类 别	使用年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
马匹	5-8	5	11.88-19.00

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

(2)无形资产的后续计量①无形资产的使用寿命估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来经济利益的期限。

按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素：

A.该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；C.该资产生产的产品(或服务)的市场需求情况；D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E.为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F.对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；G.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。②无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。

公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。

公司的无形资产类别及摊销期限如下：

项 目	预计使用年限	相关合同规定的受益年限	法律规定的有效年限	摊销年限
土地使用权	40，50，70年		40，50，70年	50年
专利权（并购 取得）	10(评估判定)			10
药品批准文号（并购取得）	10(评估判定)			10

专有技术	5-10年	5-10年		5-10年
管理软件	2-5年			2-5年
商标权	20年		10年(可续展)	20年；如因并购取得， 评估判定无期限则不摊销

外购产品的登记注册资产、商标、生产技术等资产组	20年			20年
印象丽江雪山篇表演权	20			根据许可协议

于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：

研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。

开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

(1)如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。(3)如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。

26、股份支付

(1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。(2)权益工具公允价值的确定方法本公司向激励对象发行的股票权益工具采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)定价，具体参见附注十三、第1项。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司

将其作为授予权益工具的取消处理。

(5)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)销售商品的收入在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。

①国内商品销售收入确认的具体条件为：

货物已发出，客户确认已收妥，收入金额确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。②出口商品销售收入确认的具体条件为：

货物已经报关出口，收入金额确定，预计可收回货款，成本能够可靠计量。(2)提供劳务的收入在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

(3)让渡资产使用权的收入在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的寿命内平均分配计入当期损益。在相关资产达到预定可使用条件时开始摊销。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确

认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产的确认①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

A.该项交易或事项不属于企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

A.该项交易不是企业合并；B.交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。(3)所得税费用计量①资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

②资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期

损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。②本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

/

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售收入	3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%、10.5%
城市维护建设税	应纳流转税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	9%、15%、25%
教育费附加	应纳流转税额	3%

地方教育附加	应纳流转税额	2%
利得税(香港子公司)	应课税利润	16.5%
水利建设基金	销售收入	0.8‰、1‰
水资源税	按照实际自采水量计征	1.5
环保税	按照污染物综合排放当量计征	1.2、6.0

纳税主体名称

所得税税率

并表单位	实际执行所得税优惠税率	优惠政策依据
胜凯制药、明欣药业、汉江药业、大友旅游	15%	财政部、海关总署、国家税务总局“财税(2011)58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》

华邦制药	15%	高新技术企业
颖泰生物，颖泰分析，上虞颖泰，山东福尔，凯盛新材,南方化工、禾益化工	15%	高新技术企业
百盛药业，百盛研发	9%	见下备注1

通辽华邦药业，天津允公，新马药业	15%	高新技术企业
玉龙观光车	15%	丽江市地方税务局丽地税所字【2013】19号文件批复，观光车公司从2012年度起享受西部大开发政策，所得税率为15%。
丽江旅游、云杉坪索道公司、牦牛坪索道公司、印象旅游	15%	备注2

6%，目前公司按98%免征增值税。

3、其他

（1）环保基金①玉龙雪山旅游索道环保基金根据云南省计委“云价收费[2012]130号”文及丽江市发改委“丽发改收费[2012]130号”文批复，自2013年3月1日起，丽江旅游将玉龙索道单程每人75元 调整为90元，双程每人150元调整为180元，并缴纳环保基金，实施细则为：以2002年度玉龙雪山索道票销售收入为基数，丽江旅游在玉龙雪山索道票收入超过上述基数的情况下，按照玉龙雪山索道票收入总额的15%提取环保基金上缴地方财政；若此项提取将导致玉龙雪山索道票收入低于2002年度玉龙雪山索道票收入，则只对超基数部分按50%提取环保基金。

2013年3月１日丽江市财政局下发丽财综[2013]54号文件，批复同意丽江旅游按13.89%的固定比例提取环保基金，故从2013年3月起按玉龙雪山索道票收入总额的13.89%计提了环保基金。

②云杉坪旅游索道环保基金丽江市人民政府第八次常务会议同意对云杉坪索道客运索道收入环保基金的提取方式进行变更。云杉坪索道于2008年3月7日开始试运营，改造后的云杉坪索道的客运单程票价由原来的每人次20元调整为每人次上行30 元、下行25元。票价调整后，丽江旅游须将每人次上行票价提高部分的6元、下行票价提高部分的3元上缴丽江市财政，专项用于丽江玉龙雪山景区旅游资源和生态环境的保护。经丽江市政府同意，云杉坪索道环保基金提取方式变为：以2007年云杉坪索道票全年销售收入2969.32万元为基数，只在提价后索道票销售收入超过该基数时才计算提取环保基金，并按索道票销售收入总额的16%提取环保基金。但是，如果按上述比例提取环保基金导致云杉坪索道票销售收入低于2007年基数时，则只对超基数部分按50%的比例提取环保基金。

（2）水利建设基金系子公司汉江药业及其控股子公司、凯盛新材、杭州颖泰生物科技有限公司及其杭州地区子公司、万全宏宇化工有限责任公司及其控股子公司、山东福尔有限公司及其子公司、江西禾益化工股份有限公司按当地政策缴纳的地方税费。

（3）德国子公司税项营业税/贸易税，适用税率11.9%（只适用于特殊收益，而不是医院日常收益。例如适用于出售物业、杂志、食品和饮料）；

增值税，适用税率19%（只适用于特殊收入，而不是医院的日常收入。例如停车场收费收入、食品和饮料销售收入、酒店收入）；企业所得税，适用税率15.825%（RTK Beteiligungs GmbH）。

（4）瑞士生物税率

税费项目	计税依据	税费率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	8%
增值税	按税法规定计算的营销医药收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	2.5%
地方市政税	按应纳税所得额计征	6%
联邦所得税	按应纳税所得额计征	8.5%

资本税

按资本权益额计征

0.01%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,879,306.67	5,195,629.90
银行存款	2,979,620,012.33	5,116,564,515.46
其他货币资金	2,389,491,742.60	2,584,636,667.15
合计	5,370,991,061.60	7,706,396,812.51
其中：存放在境外的款项总额	66,457,742.06	94,089,564.04

项目	期末余额	期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,946,068.00	196,484.75
其他	13,946,068.00	196,484.75
合计	13,946,068.00	196,484.75

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	327,531,805.64	324,792,302.35
商业承兑票据		5,645,742.00
合计	327,531,805.64	330,438,044.35

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	13,000,000.00
合计	13,000,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	679,630,579.61
合计	679,630,579.61

项目	期末转应收账款金额
银行承兑汇票	100,000.00
合计	100,000.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	10,262,193.39	0.42%	10,262,193.39	100.00%		10,262,193.39	0.37%	10,262,193.39	100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	2,412,935,793.05	98.92%	76,379,927.61	3.17%	2,336,555,865.44	2,750,523,878.21	99.04%	83,152,765.77	3.02%	2,667,371,112.44
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	16,062,510.50	0.66%	13,204,481.90	82.21%	2,858,028.60	16,371,640.77	0.59%	13,682,219.20	83.57%	2,689,421.57
合计	2,439,260,496.94	100.00%	99,846,602.90	4.09%	2,339,413,894.04	2,777,157,712.37	100.00%	107,097,178.36	3.86%	2,670,060,534.01

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
客户1	10,262,193.39	10,262,193.39	100.00%	无法收回
合计	10,262,193.39	10,262,193.39	--	--

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
0-6月	1,693,082,026.30	0.00	0.00%
6-12月	196,362,880.83	9,818,144.03	5.00%
1年以内小计	1,889,444,907.13	9,818,144.03	0.52%
1至2年	59,948,696.93	5,994,869.69	10.00%
2至3年	5,467,250.15	1,640,175.05	30.00%
3年以上	54,894,938.84	54,894,938.84	100.00%
合计	2,009,755,793.05	72,348,127.61	3.60%

账 龄	期末数			期初数
	应收账款	坏账准备	计提比例(%)	应收账款	坏账准备	计提比例(%)
正常	403,180,000.00	4,031,800.00	1	427,893,468.00	4,278,934.68	1
关注			2			2

次级			25			25
可疑			50			50
损失			100			100

合 计

403,180,000.00

4,031,800.00

427,893,468.00

4,278,934.68

单位名称	收回或转回金额	收回方式
/

项目	核销金额
/

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
/

项 目	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏 账
合计	858,690,193.05	35.20%	66,119,806.94

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	239,532,071.18	95.26%	278,608,739.20	95.23%
1至2年	8,200,229.38	3.26%	7,676,644.37	2.62%

2至3年	1,021,281.44	0.41%	1,964,462.69	0.67%
3年以上	2,685,735.19	1.07%	4,339,690.32	1.48%
合计	251,439,317.19	--	292,589,536.58	--

单位名称	与本公司关系	金 额	时 间	比例(％)
单位1	非关联方	15,000,000.00	1年以内	5.97
单位2	非关联方	14,944,521.92	1年以内	5.94
单位3	非关联方	9,756,224.00	1年以内	3.88
单位4	非关联方	7,120,000.00	1年以内	2.83
单位5	非关联方	5,132,413.80	1年以内	2.04

合 计

51,953,159.72

20.66

项目	期末余额	期初余额
保理融资利息		1,217,756.84
持有至到期投资理财产品利息	7,462,480.82	32,793,799.99
存款利息	19,048,983.76	12,073,755.14
合计	26,511,464.58	46,085,311.97

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

7、应收股利（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
陕西汉王药业有限公司	6,963,450.00
合计	6,963,450.00

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	8,926,430.67	2.67%	44,632.15	0.50%	8,881,798.52	8,926,430.67	2.22%	44,632.15	0.50%	8,881,798.52
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	323,013,997.36	96.80%	32,351,722.69	10.02%	290,662,274.67	390,197,254.57	97.15%	30,230,757.43	7.75%	359,966,497.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	1,754,924.77	0.53%	1,754,924.77	100.00%	0.00	2,535,318.08	0.63%	1,766,424.77	69.67%	768,893.31
合计	333,695,352.80	100.00%	34,151,279.61	10.23%	299,544,073.19	401,659,003.32	100.00%	32,041,814.35	7.98%	369,617,188.97

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
东巴拉走廊	8,926,430.67	44,632.15	0.50%	玉龙雪山关联方
合计	8,926,430.67	44,632.15	--	--

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
0-6月	182,710,403.56
6-12月	45,781,112.46	2,289,055.63	5.00%
1年以内小计	228,491,516.02	2,289,055.63	1.00%
1至2年	7,947,155.12	794,715.51	10.00%
2至3年	917,585.68	275,275.70	30.00%
3年以上	28,992,675.85	28,992,675.85	100.00%
合计	266,348,932.67	32,351,722.69	12.15%

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工备用金	22,949,694.63	9,880,564.00
保证金及押金	116,363,125.41	57,486,237.43
股权转让款	27,900,000.00	45,400,000.00
资产处置款		95,822,579.80
出口退税	56,665,064.69	117,375,326.73
增值税即征即退	12,212,840.00	4,034,089.66
其他往来	97,604,628.07	71,660,205.70
合计	333,695,352.80	401,659,003.32

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京市海淀区税务局	出口退税款	56,665,064.69	1年以内	16.98%
单位2	房租	35,605,032.08	1年以内	10.67%	871,836.24
单位3	股权转让款	22,500,000.00	1年以内	6.74%
单位4	保证金	18,850,840.22	1年以内	5.65%
单位5	保证金	16,386,650.00	1年以内	4.91%
合计	--	150,007,586.99	--	44.95%	871,836.24

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

龙口市国家税务局	增值税即征即退	12,212,840.00	0-6个月	2018年10月，12,212,840.00，《财税[2007]92号》
合计	--	12,212,840.00	--	--

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	508,718,398.27	8,233,574.38	500,484,823.89	473,824,572.94	8,386,068.71	465,438,504.23
在产品	175,038,342.06	1,604,404.09	173,433,937.97	177,937,877.85	1,604,404.09	176,333,473.76
库存商品	1,385,523,152.39	3,857,069.16	1,381,666,083.23	1,180,212,294.53	3,393,907.22	1,176,818,387.31
包装物	7,200,563.55	1,531,159.38	5,669,404.17	6,090,761.75	2,731,251.82	3,359,509.93
低值易耗品	3,932,987.44	0.00	3,932,987.44	4,737,669.60		4,737,669.60
自制半成品	159,301,086.97	8,999,974.19	150,301,112.78	96,384,030.51	8,556,821.94	87,827,208.57
委托加工物资	1,126,646.80	0.00	1,126,646.80	7,400,700.90		7,400,700.90
发出商品	12,891,551.16	571,454.25	12,320,096.91	12,491,288.68	571,454.25	11,919,834.43
合计	2,253,732,728.64	24,797,635.45	2,228,935,093.19	1,959,079,196.76	25,243,908.03	1,933,835,288.73

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

原材料	8,386,068.71	330,280.78		482,775.11		8,233,574.38
在产品	1,604,404.09	0.00				1,604,404.09
库存商品	3,393,907.22	516,134.19		52,972.25		3,857,069.16
包装物	2,731,251.82	215,444.52		1,415,536.96		1,531,159.38
自制半成品	8,556,821.94	1,649,349.16		1,206,196.91		8,999,974.19
发出商品	571,454.25	0.00				571,454.25
合计	25,243,908.03	2,711,208.65	0.00	3,157,481.23	0.00	24,797,635.45

项 目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)
原材料	可变现净值低于成本	可变现净值回升	0.03
包装物	可变现净值低于成本	可变现净值回升	12.75
自制半成品	可变现净值低于成本	可变现净值回升	0.04
库存商品	可变现净值低于成本	可变现净值回升	0.00

项目

金额

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
待抵扣税费	177,680,186.35	138,220,084.87
持有至到期的银行理财产品	1,557,400,000.00	1,159,524,191.78

预缴税金	41,453,362.68	32,141,050.07
待摊费用	11,938,218.19	9,762,629.02
合计	1,788,471,767.22	1,339,647,955.74

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	124,601,069.50	7,104,954.18	117,496,115.32	111,601,069.50	7,104,954.18	104,496,115.32
按成本计量的	124,601,069.50	7,104,954.18	117,496,115.32	111,601,069.50	7,104,954.18	104,496,115.32
合计	124,601,069.50	7,104,954.18	117,496,115.32	111,601,069.50	7,104,954.18	104,496,115.32

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
西安杨森制药有限公司	4,326,062.50			4,326,062.50					3.00%
西安德宝药用包装有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00					10.00%	480,501.88
北京医药物资联合经营公司	100,000.00			100,000.00	100,000.00			100,000.00
芝仕联合(北京)餐饮管理有	6,125,000.00			6,125,000.00	6,125,000.00			6,125,000.00	49.00%

限公司
重庆市北部新区同泽小额贷款有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00					10.00%
陕西圣汉嘉信商业运营管理有限公司	500,000.00			500,000.00					13.89%
西安众盈医疗信息科技有限公司	68,000,000.00			68,000,000.00					18.00%
莱茵健康科技股份有限公司	750,000.00			750,000.00					3.00%
Torre Schweiz AG	7.00			7.00
西咸新区秦汉文化健康产业园发展有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00					5.00%
北京亦度歌汭临床医学科技中心	10,000,000.00	10,000,000.00		20,000,000.00					16.67%
九江安达环保科技有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00	879,954.18			879,954.18	10.00%
湖南里耶旅游发展有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00					15.00%
福州玛恩医疗美容门诊部有限公司		500,000.00		500,000.00					5.00%
华邦西京医院管理		2,500,000.00		2,500,000.00					5.00%

有限公司
合计	111,601,069.50	13,000,000.00		124,601,069.50	7,104,954.18			7,104,954.18	--	480,501.88

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
ALBAUGH INC	1,349,546,461.88			44,205,099.12	-23,858,181.36		-26,990,701.92		17,069,789.84	1,359,972,467.56
秦岭旅游	103,120,354.14			-759,423.12						102,360,931.02
生命原点	110,324,508.34			2,333,460.08		2,673,000.00				115,330,968.42
信华乐康	36,433,534.74			-284,523.14						36,149,011.60
植恩医院	53,254,553.94			-3,605,166.23						49,649,387.71
科易小贷	115,043,013.59			8,031,962.76						123,074,976.35
乾佑咨询	16,114,54			150,088.0			-11,000,0			5,264,628

	0.30			6			00.00			.36
万全医药
金汉江	4,818,639.48			-26,297.91						4,792,341.57
汉王药业	98,910,716.18			14,405,688.09			-13,926,900.00			99,389,504.27
白鹿国旅	10,174,483.74			360,548.86						10,535,032.60
生态文旅	19,226,296.56			-1,174,569.60						18,051,726.96
大美大新	29,385,719.89			-569,676.70						28,816,043.19
宽仁传承	2,321,787.68	5,000,000.00		-8,148,821.72						-827,034.04
歌汭研究	8,446,910.44			67,237.30						8,514,147.74
吉隆达	40,000,000.00			-2,180,179.31						37,819,820.69
世杰农化	126,680,407.44	7,500,000.00		433,524.41						134,613,931.85
天城生物	1,382,665.62			-6,311.44						1,376,354.18
赛赋医药	17,984,054.09			-123,713.61						17,860,340.48
广东汉丰		1,421,000.00								1,421,000.00
小计	2,143,168,648.05	13,921,000.00		53,108,925.90	-23,858,181.36	2,673,000.00	-51,917,601.92		17,069,789.84	2,154,165,580.51
合计	2,143,168,648.05	13,921,000.00		53,108,925.90	-23,858,181.36	2,673,000.00	-51,917,601.92		17,069,789.84	2,154,165,580.51

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	692,016,407.20	48,325,078.92		740,341,486.12
2.本期增加金额	11,642,900.79	5,599,794.00		17,242,694.79
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	11,642,900.79	5,599,794.00		17,242,694.79
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	703,659,307.99	53,924,872.92		757,584,180.91
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	55,241,511.41	7,220,729.02		62,462,240.43
2.本期增加金额	14,196,048.01	2,433,447.32		16,629,495.33
（1）计提或摊销	9,221,376.78	1,051,786.60		10,273,163.38
(2)其他转入	4,974,671.23	1,381,660.72		6,356,331.95
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	69,437,559.42	9,654,176.34		79,091,735.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	634,221,748.57	44,270,696.58		678,492,445.15
2.期初账面价值	636,774,895.79	41,104,349.90		677,879,245.69

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋建筑物	238,627.56	手续不全，无法办理
房屋建筑物	102,520,415.32	尚在办理中

项目	房屋建筑物	机器设备	办公设备	运输设备	仪器仪表	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,491,578,755.85	3,063,221,663.15	187,575,965.62	165,878,168.37	43,358,100.05	269,139,386.32	7,220,752,039.36
2.本期增加金额	69,932,711.35	79,235,435.46	8,353,590.64	5,854,444.88	1,389,879.83	5,414,808.81	170,180,870.97
（1）购置	53,879,751.65	34,687,264.45	7,377,576.47	5,849,494.88	291,752.99	1,092,471.38	103,178,311.82
（2）在建工程转入	16,052,959.70	44,548,171.01	976,014.17	4,950.00	1,098,126.84	4,322,337.43	67,002,559.15
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额	34,649,287.11	12,545,703.39	253,573.99	2,753,210.13	917,532.51	841,313.50	51,960,620.63
（1）处置或报废	3,189,955.57	8,328,364.05	191,431.99	2,750,383.89	917,532.51	721,771.02	16,099,439.03
（2）处置股权			35,900.00				35,900.00

转出
（3）转出	24,795,575.57	4,217,339.34					29,012,914.91
（4）其他	6,663,755.97		26,242.00	2,826.24		119,542.48	6,812,366.69
4.期末余额	3,526,862,180.09	3,129,911,395.22	195,675,982.27	168,979,403.12	43,830,447.37	273,712,881.63	7,338,972,289.70
二、累计折旧
1.期初余额	811,492,693.53	1,593,163,547.41	113,088,871.55	87,329,728.46	27,960,147.26	107,642,402.43	2,740,677,390.64
2.本期增加金额	59,572,588.09	134,060,299.36	11,445,567.98	8,209,832.39	4,106,038.39	11,352,604.55	228,746,930.76
（1）计提	59,572,588.09	134,060,299.36	11,445,567.98	8,209,832.39	4,106,038.39	11,352,604.55	228,746,930.76
（2）企业合并增加
（3）其他
3.本期减少金额	7,576,262.30	9,363,388.11	215,078.24	2,515,913.35	912,553.99	485,743.03	21,068,939.02
（1）处置或报废	1,758,313.58	6,522,097.55	185,539.86	2,514,372.33	912,553.99	422,913.72	12,315,791.03
（2）处置股权转出			5,684.16				5,684.16
（3）转出	5,488,635.20	2,841,290.56					8,329,925.76
（4）其他	329,313.52		23,854.22	1,541.02		62,829.31	417,538.07
4.期末余额	863,489,019.32	1,717,860,458.66	124,319,361.29	93,023,647.50	31,153,631.66	118,509,263.95	2,948,355,382.38
三、减值准备
1.期初余额	19,153,499.70	1,807,983.08	14,615.35	241,936.06	45,279.53		21,263,313.72
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	19,153,499.70	1,807,983.08	14,615.35	241,936.06	45,279.53		21,263,313.72

四、账面价值
1.期末账面价值	2,644,219,661.07	1,410,242,953.48	71,342,005.63	75,713,819.56	12,631,536.18	155,203,617.68	4,369,353,593.60
2.期初账面价值	2,660,932,562.62	1,468,250,132.66	74,472,478.72	78,306,503.85	15,352,673.26	161,496,983.89	4,458,811,335.00

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	2,380,000.00	775,161.76		1,604,838.24

项目

期末账面价值

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	211,519,121.00	产权正在办理中
房屋建筑物	143,361.72	权属尚未办理
房屋建筑物	73,725,058.44	转固尚未办理
房屋建筑物	981,548.31	手续不全，无法办理
房屋建筑物	1,278,846.78	权属尚未转移
房屋建筑物	974,160.20	未达到办理条件
合计	288,622,096.45

16、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
丽江解脱林生态旅游项目	32,657,893.73		32,657,893.73	24,010,791.80		24,010,791.80
12000吨/年芳纶聚合单体项目				2,499,433.98		2,499,433.98
氯化、氟化物生产基地项目	106,614,170.28		106,614,170.28	141,250,842.92		141,250,842.92
技改项目				10,415,701.36		10,415,701.36
新厂建设专项	10,981,243.66		10,981,243.66	7,739,912.47		7,739,912.47
广西恩城伏那花溪景区项目	6,640,112.78		6,640,112.78	5,885,295.60		5,885,295.60
水土医药产业基地	228,814,236.36		228,814,236.36	155,994,593.85		155,994,593.85
四川明欣生产基地项目	36,570,376.76		36,570,376.76	15,050,623.15		15,050,623.15
索道改扩建项目	3,090,208.27		3,090,208.27	2,392,129.75		2,392,129.75
月光城项目	136,191,797.32		136,191,797.32	118,542,471.90		118,542,471.90
5596商业街改扩建				9,105,871.25		9,105,871.25
巴塘假日酒店	89,339,547.93		89,339,547.93	67,892,494.71		67,892,494.71
NC021原药项目	98,146,533.08		98,146,533.08	65,629,896.23		65,629,896.23
高效低毒环保新型农药制剂项目	49,529,482.73		49,529,482.73	18,950,332.33		18,950,332.33
其他零星项目	187,030,218.88	559,089.32	186,471,129.56	104,210,429.45	559,089.32	103,651,340.13
合计	985,605,821.78	559,089.32	985,046,732.46	749,570,820.75	559,089.32	749,011,731.43

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

丽江解脱林生态旅游项目	535,805,000.00	24,010,791.80	8,647,101.93			32,657,893.73	6.10%	样板区工程基本完工				其他
12000吨/年芳纶聚合单体项目	259,517,700.00	2,499,433.98	365,585.97	2,292,652.51	572,367.44		58.51%	100%				募股资金
氯化、氟化物生产基地项目	427,250,000.00	141,250,842.92	181,644.65	34,818,317.29		106,614,170.28	85.50%	90.00%	10,776,886.95	814.09	4.85%	募股资金
技改项目	100,420,000.00	748,512.36		748,512.36			83.15%	100.00%	433,666.48		4.36%	其他
广西恩城伏那花溪景区项目	300,000,000.00	5,885,295.60	754,817.18			6,640,112.78	2.21%	前期筹备阶段				其他
水土医药产业基地	1,037,584,100.00	155,994,593.85	74,403,179.89	1,583,537.38		228,814,236.36	30.00%	30.00%				募股资金
四川明欣生产基地项目	210,927,000.00	15,050,623.15	21,519,753.61			36,570,376.76	25.10%	25.10%				募股资金
新厂建设专项		7,739,912.47	3,241,331.19			10,981,243.66		初步工程				其他
NC021原药项目	105,274,400.00	65,629,896.23	32,516,636.85			98,146,533.08	93.23%	90.00%				其他
月光城项目	505,987,500.00	118,542,471.90	17,649,325.42			136,191,797.32	26.92%	55.34%				募股资金
5596商业街改扩建	20,000,000.00	9,105,871.25	7,222,124.09	6,114,481.39	10,213,513.95			100%				其他
巴塘假日酒店	130,000,000.00	67,892,494.71	21,447,053.22			89,339,547.93	68.72%	40.00%				其他
合计	3,632,765,700.00	614,350,740.22	187,948,554.00	45,557,500.93	10,785,881.39	745,955,911.90	--	--	11,210,553.43	814.09		--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

项目	期末余额	期初余额
工程材料及设备	17,395,241.28	15,627,846.77
园艺木材	640,300.00	640,300.00
合计	18,035,541.28	16,268,146.77

项目	期末余额	期初余额
机器设备清理	247,715.35
仪器仪表清理	1,025.64
运输设备清理	100,262.51
房屋建筑物清理	155,456.92
其他设备清理	196,725.07
合计	701,185.49

项目	种植业		畜牧养殖业	林业	水产业	合计
	成熟性生物资产	未成熟性生物资产	马匹
一、账面原值

1.期初余额	25,404,597.94	3,761,536.56	340,458.15			29,506,592.65
2.本期增加金额		1,446,227.37	28,000.00			1,474,227.37
(1)外购			28,000.00			28,000.00
(2)自行培育		1,446,227.37				1,446,227.37
3.本期减少金额			14,141.14			14,141.14
(1)处置			14,141.14			14,141.14
(2)其他
4.期末余额	25,404,597.94	5,207,763.93	354,317.01			30,966,678.88
二、累计折旧
1.期初余额	3,253,988.65		240,931.31			3,494,919.96
2.本期增加金额	318,562.14		22,667.10			341,229.24
(1)计提	318,562.14		22,667.10			341,229.24
3.本期减少金额			14,141.14			14,141.14
(1)处置			14,141.14			14,141.14
(2)其他
4.期末余额	3,572,550.79		249,457.27			3,822,008.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	21,832,047.15	5,207,763.93	104,859.74			27,144,670.82
2.期初账面价值	22,150,609.29	3,761,536.56	99,526.84			26,011,672.69

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	管理软件	商标使用权	药品注册批件	其 他	合计
一、账面原值
1.期初余额	970,317,275.66	89,507,500.00	50,515,401.93	32,112,354.47	99,432,926.49	67,716,533.12	434,366,238.07	1,743,968,229.74
2.本期增加金额	17,158,167.00		68,098.43	1,891,713.51		1,062,023.53		20,180,002.47
（1）购置	17,158,167.00		68,098.43	1,480,679.61				18,706,945.04
（2）内部研发						1,062,023.53		1,062,023.53
（3）企业合并增加
(4)在建工程（开发支出）转入				411,033.90				411,033.90
(5)其他
3.本期减少金额	5,827,726.62		52,269.84	34,010.33				5,914,006.79
（1）处置
(2)处置股权转出				26,000.00				26,000.00
(3)转出	5,599,794.00							5,599,794.00

(4)其他	227,932.62		52,269.84	8,010.33				288,212.79
4.期末余额	981,647,716.04	89,507,500.00	50,531,230.52	33,970,057.65	99,432,926.49	68,778,556.65	434,366,238.07	1,758,234,225.42
二、累计摊销
1.期初余额	143,671,044.96	35,362,500.00	34,893,038.53	21,177,459.26	2,777,667.76	22,346,034.87	48,515,288.35	308,743,033.73
2.本期增加金额	11,081,360.78	4,165,000.00	1,734,669.73	2,513,829.89	235,251.56	3,412,565.53	10,762,963.00	33,905,640.49
（1）计提	11,081,360.78	4,165,000.00	1,715,307.84	2,513,572.78	235,251.56	3,412,565.53	10,762,963.00	33,886,021.49
(2)企业合并增加
(3)其他			19,361.89	257.11				19,619.00
3.本期减少金额	1,381,660.52		2,765.26	5,830.11				1,390,255.89
（1）处置
(2)处置股权转出				1,083.35				1,083.35
(3)转出	1,381,660.52							1,381,660.52
(4)其他			2,765.26	4,746.76				7,512.02
4.期末余额	153,370,745.22	39,527,500.00	36,624,943.00	23,685,459.04	3,012,919.32	25,758,600.40	59,278,251.35	341,258,418.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
(2)其他
3.本期减少金额
（1）处置
(2)其他
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	828,276,970.82	49,980,000.00	13,906,287.52	10,284,598.61	96,420,007.17	43,019,956.25	375,087,986.72	1,416,975,807.09
2.期初账面价值	826,646,230.70	54,145,000.00	15,622,363.40	10,934,895.21	96,655,258.73	45,370,498.25	385,850,949.72	1,435,225,196.01

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	4,243,833.64	尚在办理中
山东福尔邹家、孙家付土地	9,081,800.13	购买集体流转地

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
HP-024等研发项目	50,722,635.66	17,840,260.71			1,062,023.53			67,500,872.84
合计	50,722,635.66	17,840,260.71			1,062,023.53			67,500,872.84

项 目

开发进度

备 注

HP-024	IV期临床
HP-074	申报生产
HP-088	申报生产
HP-090	临床试验
HP-101	申报生产
HP-104	申报生产
HP-112	临床试验
HP-115	临床试验
HP-122	申报生产
HP-129	临床试验

HP-145	临床试验
HP-151	申报生产
HP-153	临床试验

997

已申报注册待审核

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
汉江药业	21,918,624.44					21,918,624.44
高新化工	1,567.16					1,567.16
东裕生物	1,746,369.40					1,746,369.40
南方化工	25,759,415.41					25,759,415.41
颖泰生物	819,973,157.98					819,973,157.98
山水会餐饮	786,729.95					786,729.95
华邦国际	57,890.48					57,890.48
Proventis	3,704,585.96					3,704,585.96
杭州颖泰	24,187,780.96					24,187,780.96
万全宏宇	19,450,465.50					19,450,465.50
鹤鸣山制药	32,002,121.47					32,002,121.47
瑞士生物	139,350,907.63					139,350,907.63
明欣药业	119,888,500.82					119,888,500.82
凯盛新材	255,840,429.02					255,840,429.02
山东福尔	343,020,374.27					343,020,374.27
博瑞特	7,089,263.20					7,089,263.20
百盛药业	1,302,768,874.36					1,302,768,874.36
莱茵医院	6,527,264.57					6,527,264.57
禾益化工	88,190,949.33					88,190,949.33
玉龙雪山	111,502,516.12					111,502,516.12
牦牛坪索道	26,124,493.35					26,124,493.35
丽江旅游	264,228,222.20					264,228,222.20
合计	3,614,120,503.58					3,614,120,503.58

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
汉江药业
高新化工	1,567.16					1,567.16
东裕生物
南方化工
颖泰生物
山水会餐饮	786,729.95					786,729.95
华邦国际	57,890.48					57,890.48
Proventis
杭州颖泰
万全宏宇
鹤鸣山制药
万全凯迪
明欣药业
凯盛新材
山东福尔
博瑞特	7,089,263.20					7,089,263.20
百盛药业
莱茵医院
禾益化工
玉龙雪山
牦牛坪索道
丽江旅游
合计	7,935,450.79					7,935,450.79

其他说明

23、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
小耕坝水厂经营承包费[注1]	748,333.31		10,000.02		738,333.29
装修及改造费	53,087,956.92	26,292,056.96	9,246,823.02		70,133,190.86
337项目调查费[注2]	7,199,991.28		1,286,806.95		5,913,184.33
土地租赁费[注3]	10,652,733.23		216,558.78		10,436,174.45
三证登记费	11,724,820.31	811,320.75	4,001,424.34		8,534,716.72
其他[注4]	459,058,526.25	8,665,564.65	8,988,509.22	1,050,849.48	457,684,732.20
合计	542,472,361.30	35,768,942.36	23,750,122.33	1,050,849.48	553,440,331.85

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	129,405,273.17	22,269,792.69	149,828,484.60	24,971,296.94
内部交易未实现利润	91,014,032.94	13,654,654.97	77,258,060.70	11,682,566.67
可抵扣亏损	808,432,439.73	189,055,476.74	713,690,488.46	169,047,586.62

负债账面价值高于计税基础	475,680,065.01	71,372,869.92	286,861,547.56	43,050,092.33
税务暂时不能确认的资产损失[注1]	834,916.02	125,237.40	834,916.00	125,237.40
股权激励费用	18,026,398.46	2,895,312.64	18,026,398.46	2,895,312.64
非同一控制下企业合并公允价值调整	2,616,827.89	426,069.89	2,744,532.94	411,679.94
专项资产累计折旧	989,403.65	148,410.55	989,403.65	148,410.55
资产加速折旧及摊销	17,432,459.92	2,621,815.32	17,432,459.94	2,621,815.32
非同一控制下企业合并公允价值调整
交易性金融资产公允价值变动
瑞士生物资产折旧与资本补助
合计	1,544,431,816.79	302,569,640.12	1,267,666,292.31	254,953,998.41

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	482,936,595.14	93,337,468.26	311,284,002.13	97,965,631.53
交易性金融资产公允价值变动	13,946,068.00	2,091,910.20	196,484.75	29,472.71
瑞士生物资产折旧与资本补助	49,215,993.10	7,136,319.00	49,080,786.21	7,116,714.00
合计	546,098,656.24	102,565,697.46	360,561,273.09	105,111,818.24

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		302,569,640.12		254,953,998.41
递延所得税负债		102,565,697.46		105,111,818.24

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	60,397,602.01	32,419,723.61
可抵扣亏损	276,140,315.99	209,398,611.60
合计	336,537,918.00	241,818,335.21

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年	5,863,675.97	5,863,675.97
2019年	33,535,729.89	33,535,729.89
2020年	28,656,926.45	28,656,926.45
2021年	21,091,644.26	21,091,644.26
2022年及以后	186,992,339.42	120,250,635.03
合计	276,140,315.99	209,398,611.60	--

项目	期末余额	期初余额
预付工程款及设备款	56,859,983.14	64,770,868.79
预付土地款	42,034,367.00	56,788,195.62
预付国内农药"三证"费用	5,535,781.24	1,740,750.00
预付国外农药注册登记费	40,774,352.82	38,998,241.30
应收利息	24,358,507.85	7,716,189.05
对外投资[注1]	40,000,000.00	42,830,000.00
其 他[注2]	136,348,695.23	123,119,174.13
合计	345,911,687.28	335,963,418.89

体将以项目形式，在新沂经济开发区唐店化工园建设，由投资各方组建工程领导小组共同实施，各投资主体按照出资比例分享收益，待项目结束后分享资产。

注2：其他中，主要系待抵扣进项税。

26、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	11,700,000.00	517,065,000.00
抵押借款	475,000,000.00	255,000,000.00
保证借款	1,939,613,040.00	2,203,951,100.00
信用借款	2,817,880,000.00	2,478,000,000.00
保理借款		54,673,940.98
合计	5,244,193,040.00	5,508,690,040.98

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目

期末余额

期初余额

远期外汇合同	12,460,875.17
期权交易合同	5,890,771.48	1,084,200.00
合计	18,351,646.65	1,084,200.00

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,092,300,342.44	1,068,068,348.00
合计	1,092,300,342.44	1,068,068,348.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内	597,451,891.83	831,609,013.47
1-2年	8,696,675.36	30,439,098.23
2-3年	7,060,545.80	11,751,082.86
3年以上	10,751,337.86	14,322,849.46
合计	623,960,450.85	888,122,044.02

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
/

31、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	118,669,197.61	248,119,948.88
1-2年	6,002,446.92	6,791,828.72
2-3年	4,449,474.68	9,762,803.10
3年以上	8,043,533.89	4,882,958.37
合计	137,164,653.10	269,557,539.07

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	3,576,800.00	货未发，货款未结清
单位2	2,330,001.00	货未发，货款未结清
单位3	2,617,500.00	货未发，货款未结清
单位4	2,423,808.00	货未发，货款未结清
单位5	1,498,500.00	货未发，货款未结清
合计	12,446,609.00	--

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	188,823,246.44	444,033,906.47	545,064,665.44	87,792,487.47
二、离职后福利-设定提存计划	3,788,709.98	42,336,840.70	43,244,549.70	2,881,000.98
三、辞退福利		368,568.24	368,568.24
合计	192,611,956.42	486,739,315.41	588,677,783.38	90,673,488.45

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	174,374,053.79	376,511,950.18	476,541,722.33	74,344,281.64
2、职工福利费	337,290.62	19,767,432.63	19,993,310.57	111,412.68
3、社会保险费	3,342,926.83	25,381,736.52	26,625,381.59	2,099,281.76
其中：医疗保险费	2,846,090.93	21,909,425.58	23,301,235.74	1,454,280.77
工伤保险费	228,799.48	2,333,661.19	2,230,377.84	332,082.83
生育保险费	268,036.42	1,091,213.75	1,046,332.01	312,918.16
一次性养老补助		47,436.00	47,436.00
4、住房公积金	3,179,768.87	17,131,173.78	17,234,013.37	3,076,929.28
5、工会经费和职工教育经费	7,589,206.33	5,186,393.60	4,615,017.82	8,160,582.11
8、其他		55,219.76	55,219.76
合计	188,823,246.44	444,033,906.47	545,064,665.44	87,792,487.47

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,637,753.75	41,346,040.84	42,250,381.45	2,733,413.14
2、失业保险费	150,956.23	990,799.86	994,168.25	147,587.84
合计	3,788,709.98	42,336,840.70	43,244,549.70	2,881,000.98

项目	期末余额	期初余额
增值税	25,564,642.58	21,499,508.27
消费税	0.00	0.00
企业所得税	101,439,402.71	106,534,803.13
个人所得税	4,444,612.55	3,743,453.89
城市维护建设税	2,347,078.44	2,374,457.53
土地使用税	2,079,057.59	2,593,178.51
教育费附加	1,009,987.74	1,019,462.65

地方教育费附加	731,396.74	744,786.80
水利建设基金	277,273.55	48,298.73
房产税	4,026,630.98	4,626,562.51
印花税	219,873.31	729,796.76
环保基金	29,235,803.01	12,418,975.23
水资源税	27,133.50
其 他	76,312.35	822,485.58
合计	171,479,205.05	157,155,769.59

项目	期末余额	期初余额
企业债券利息	110,879,319.75	64,784,662.20
短期借款应付利息	8,717,204.15	6,436,951.18
应付短融券利息		11,739,780.83
合计	119,596,523.90	82,961,394.21

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目	期末余额	期初余额
子公司少数股东	15,291,595.06	5,738,589.56
合计	15,291,595.06	5,738,589.56

36、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	31,575,941.28	94,099,236.91
工程款	15,605,952.79	54,966,133.03
国有股收益弥补养老金不足	4,136,477.01	4,136,477.01
其他费用及往来	553,570,891.69	429,781,502.21
企业资金拆借	16,461,671.11	6,825,769.79
应付改制办资金	25,289.25	25,289.25
收购少数股东股权款	362,281.50	22,872,000.00
合计	621,738,504.63	612,706,408.20

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
国有股收益弥补养老金不足	4,136,477.01	改制遗留
福利计划	3,612,419.40	改制遗留
合计	7,748,896.41	--

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	243,528,998.46	406,290,814.66
一年内到期的应付债券	888,170,888.88	90,000,000.00
合计	1,131,699,887.34	496,290,814.66

项 目	期末数	期初数
信用借款	3,231,198.46	3,245,064.66

抵押借款[注1]	11,317,500.00	8,338,950.00
保证借款[注2]	79,731,300.00	46,813,800.00

质押借款[注3]	149,249,000.00	148,013,000.00
抵押(同时存在质押)借款		199,880,000.00
合 计	243,528,998.46	406,290,814.66

项 目	期末余额	期初余额
丽江玉龙旅游股份有限公司2013年度第一期中期票据[注1]	90,000,000.00	90,000,000.00
14华邦01[注2]	798,170,888.88
合 计	888,170,888.88	90,000,000.00

债券名称	面 值	发行日期	债券期限	发行金额
丽江玉龙旅游股份有限公司2013年度第一期中期票据	90,000,000.00	2013/7/31	2013/7/31至2018/7/30	90,000,000.00
合 计	90,000,000.00			90,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券		700,000,000.00
合计		700,000,000.00

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
2017短期融资券（17华邦健康SCP002）	400,000,000.00	2017/8/24	2017/8/25-2018/5/22	400,000,000.00	400,000,000.00				400,000,000.00		0.00
2017短期融资券（17华邦健康SCP003）	300,000,000.00	2017/9/21	2017/9/25-2018/6/22	300,000,000.00	300,000,000.00				300,000,000.00		0.00
合计	--	--	--	700,000,000.00	700,000,000.00				700,000,000.00		0.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款	1,113,482,728.44	1,124,927,280.51
抵押借款	38,151,250.00	43,067,400.00
保证借款	399,086,925.00	438,624,815.00
信用借款	512,031,298.78	513,928,505.39
合计	2,062,752,202.22	2,120,548,000.90

B. 子公司颖泰生物以货币资金1,324,093,674.28元向银行提供质押取得借款1,088,482,728.44元。

其他说明，包括利率区间：

/

40、应付债券（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
14华邦01	0.00	797,173,215.84
15华邦债	696,843,234.72	696,126,733.78
中期票据（MTN001）	298,978,116.71	298,515,254.62
中期票据（MTN002）	398,566,065.28	397,960,221.45
17颖泰生物01	1,190,113,581.90	1,189,154,160.69
合计	2,584,500,998.61	3,378,929,586.38

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	利息调整	本期计入一年内到期的非流动负债	期末余额
14华邦01	800,000,000.00	2014/6/13	2014-6-13至2019-6-13	800,000,000.00	797,173,215.84					997,673.04	-798,170,888.88	0.00
15华邦债	700,000,000.00	2015/8/14	2015-8-14至2020-8-13	700,000,000.00	696,126,733.78					716,500.94		696,843,234.72
16 华邦健康 MTN001	300,000,000.00	2016/8/22	2016/8/22至2019/8/22	300,000,000.00	298,515,254.62					462,862.09		298,978,116.71
16 华邦健康	400,000,000.00	2016/9/2	2016/9/2至	400,000,000.00	397,960,221.45					605,843.83		398,566,065.28

MTN002			2019/9/2
17颖泰生物01	1,200,000,000.00	2017/11/8	2017/11/8至2022/11/7	1,200,000,000.00	1,189,154,160.69					959,421.21		1,190,113,581.90
合计	--	--	--	3,400,000,000.00	3,378,929,586.38					3,742,301.11	-798,170,888.88	2,584,500,998.61

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

41、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
杭州颖泰应付改制提留职工安置补偿费(待结算)	6,154,019.33	6,159,899.33
融资租赁款	867,074.57	1,260,509.61
合 计	7,021,093.90	7,420,408.94

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
汉江药业新厂建设专项补偿	84,575,021.32	60,000,000.00		144,575,021.32	拆迁补偿
城市轨道交通项目前期工作经费	952,000.00			952,000.00	项目尚未结算
合计	85,527,021.32	60,000,000.00		145,527,021.32	--

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	112,877,432.90	26,222,000.01	14,408,048.87	124,691,384.04
合计	112,877,432.90	26,222,000.01	14,408,048.87	124,691,384.04	--

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
省级排污费专项资金	157,500.00			45,000.00			112,500.00	与资产相关
改造污水处	87,499.92			25,000.00			62,499.92	与资产相关

理系统
2009省级污染减排专项资金	105,000.00			30,000.00			75,000.00	与资产相关
肝泰乐技术改造	85,000.08			42,500.00			42,500.08	与资产相关
2011年度陕西省外经贸发展促进资金-生产线技改	702,791.01			45,890.63			656,900.38	与资产相关
2009年资源节约和环境保护项目中央预算内投资计划资金	6,096,527.99			295,102.32			5,801,425.67	与资产相关
汉台区财政局拨付的锅炉脱硫治理项目补助款	810,331.59			41,385.44			768,946.15	与资产相关
年产500吨有机绿茶清洁化加工场建设项目	1,088,999.92			121,000.02			967,999.90	与资产相关
年产200吨茶多酚项目	1,799,999.98			150,000.00			1,649,999.98	与资产相关
陕南突破发展专项	359,433.31			40,000.00			319,433.31	与资产相关
陕南循环发展专项资金项目	1,739,999.94			145,000.00			1,594,999.94	与资产相关
2012年巩固退耕还林成果后续产业(农业园区)	4,240,000.00			120,000.00			4,120,000.00	与资产相关
科技统筹创新工程计划项目	599,999.98			50,000.00			549,999.98	与资产相关
年产100吨茶多酚生产线补贴	299,499.93			24,000.00			275,499.93	与资产相关

现代农业园区提制增效补贴款	866,666.68			50,000.00			816,666.68	与资产相关
提制增效补贴收入50万元	437,499.99			25,000.00			412,499.99	与资产相关
2017年专利资助与奖励		62,000.01		62,000.01				与收益相关
新资源开发补贴收入20万元		200,000.00		200,000.00				与收益相关
收到茶博馆项目资金		100,000.00		100,000.00				与收益相关
年产2000吨间/对苯二甲酰氯及深加工项目	595,000.00			64,500.00			530,500.00	与资产相关
企业信息资源整合工程项目-中小企业发展专项资	550,000.00			50,000.00			500,000.00	与资产相关
12000吨/年芳纶聚合单体项目-省拨资金	2,747,083.33			167,500.00			2,579,583.33	与资产相关
特种工业塑料聚醚酮酮在工业中的应用研究	750,000.00			50,000.00			700,000.00	与资产相关
自主创新成果转化和企业创新能力提升	408,333.33			25,000.00			383,333.33	与资产相关
氯化亚砜连续蒸馏优化技改设备补助	183,752.50			11,854.00			171,898.50	与资产相关
12000吨/年间、对苯二甲酰氯连续蒸	542,500.00			35,000.00			507,500.00	与资产相关

馏优化的项目补助
高性能聚醚酮酮复合材料的制备及性能研究	383,333.00			20,000.00			363,333.00	与资产相关
台塑点巡检及设备保养系统	282,500.00			15,000.00			267,500.00	与资产相关
40蒸吨高效煤粉锅炉替代改造	2,590,000.00			140,000.00			2,450,000.00	与资产相关
40蒸吨高效煤粉锅炉替代改造	1,120,000.00			60,000.00			1,060,000.00	与资产相关
2017年高端化工支柱产业集群建设示范项目资金		1,000,000.00					1,000,000.00	与资产相关
聚醚酮酮（PEKK）高性能材料成型加工产业化		1,100,000.00		55,000.00			1,045,000.00	与资产相关
重庆市杰出人才（唐朝军）	600,000.00						600,000.00	与收益相关
生物医药重要技术标准研究协作	57,000.00						57,000.00	与收益相关
重大新药创制"（"十二五"第三批课题	3,380,000.00						3,380,000.00	与资产相关
创新药物临床研究2016年第四批科技项目CSTC2015zdcy-ztzx120007	210,000.00						210,000.00	与收益相关

2016年第四批科技计划-化药大品种质量提升与产业化子课题	90,000.00						90,000.00	与收益相关
皮肤药物临床研究经费	450,000.00						450,000.00	与收益相关
2016年第三批民营资金	4,000,000.00						4,000,000.00	与资产相关
中央引导地方科技发展专项资金--地方科技创新项目示范课题	150,000.00						150,000.00	与收益相关
药物质量与疗效一致性评价技术研究与应用	180,000.00						180,000.00	与收益相关
2017年工业转型升级	10,000,000.00						10,000,000.00	与资产相关
冻干粉针剂及包装智能制造关键技术研究以及示范应用	300,000.00						300,000.00	与资产相关
铁路拆迁项目赔偿款	10,789,085.18		1,406,483.38				9,382,601.80	与资产相关
2017年企业研发补助资金	1,210,000.00			1,210,000.00				与收益相关
重点工业企业稳产促销增效补助	1,622,000.00			1,622,000.00				与收益相关
第五批科技计划项目HP-088	1,963,600.00		1,963,600.00					与资产相关
医药产业财政扶持	2,740,000.00			2,740,000.00				与收益相关

2017企业产业技术创新专项资金	800,000.00			800,000.00				与收益相关
2013年民营经济发展专项资金-生产线GMP技术改造	24,300.00			24,300.00				与资产相关
GMP改造项目专项拨款	1,086,000.00						1,086,000.00	与资产相关
原料药车间改造项目补贴	6,994,544.44	3,000,000.00					9,994,544.44	与资产相关
清洁能源改造	433,440.00						433,440.00	与资产相关
战略性新兴产业发展专项资金	5,466,666.67						5,466,666.67	与资产相关
年产1万吨环保农药技改	1,139,999.87			190,000.02			949,999.85	与资产相关
污水改造工程	239,999.87			40,000.02			199,999.85	与资产相关
自动化农药生产技改-用于高科技农药生产线	33,333.25			16,666.68			16,666.57	与资产相关
年产农药原药2500吨及配套中间体4600吨技术改告项目	9,925,000.13			793,999.98			9,131,000.15	与资产相关
废气蓄热氧化系统项目（RTO)	199,999.92			25,000.02			174,999.90	与资产相关
四二〇工程企业技术改造	1,661,442.26			128,675.04			1,532,767.22	与资产相关
新兴产业引导资金	659,925.15			47,457.96			612,467.19	与资产相关

污水治理项目	3,700,000.00	3,600,000.00					7,300,000.00	与资产相关
清洁生产专项支出	719,999.96			40,000.02			679,999.94	与资产相关
染料及中间体清洁设备与应用关键技术开发	685,000.00						685,000.00	与资产相关
工业转型升级资金管理暂行办法	3,333,333.33			833,333.33			2,500,000.00	与资产相关
搬迁技改项目发展补助资金	1,158,300.00	17,160,000.00		183,300.00			18,135,000.00	与资产相关
玉龙雪山景区人工造雪项目设备拨款	739,000.00						739,000.00	与资产相关
玉龙雪山冰雪博物馆建设项目经费	282,000.00						282,000.00	与资产相关
雪山甘海子东巴王朝后厨改公共卫生间工程	1,293,750.00			37,500.00			1,256,250.00	与资产相关
人才培训基地建设项目补助资金	3,520,000.00						3,520,000.00	与收益相关
景区交通运输管理专业（职业）建设补助	480,000.00						480,000.00	与收益相关
土地出让金返还款	930,460.39						930,460.39	与资产相关
合计	112,877,432.90	26,222,000.01	3,370,083.38	11,037,965.49			124,691,384.04	--

44、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,034,827,685.00						2,034,827,685.00

项 目		股份数量(股)	比例%
一、限售条件流通股/非流通股		347,780,616.00	17.09
	高管锁定股	289,572,301.00	14.23
	首发后限售股	58,208,315.00	2.86
二、无限售流通股		1,687,047,069.00	82.91
三、总股本		2,034,827,685.00	100

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	4,911,350,836.97		5,142,772.36	4,906,208,064.61
其他资本公积	188,909,522.75	2,673,000.00		191,582,522.75
合计	5,100,260,359.72	2,673,000.00	5,142,772.36	5,097,790,587.36

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股		111,028,710.42		111,028,710.42
合计		111,028,710.42		111,028,710.42

47、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	-5,588,988.54						-5,588,988.54
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-5,588,988.54						-5,588,988.54
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	-27,716,074.10	-16,630,949.74			-13,132,124.01	-3,498,825.73	-40,848,198.11
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-28,824,260.33	-23,858,181.36			-23,858,181.36		-52,682,441.69
外币财务报表折算差额	1,108,186.23	7,227,231.62			10,726,057.35	-3,498,825.73	11,834,243.58
其他综合收益合计	-33,305,062.64	-16,630,949.74			-13,132,124.01	-3,498,825.73	-46,437,186.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	29,933,617.75	9,851,798.24	9,675,328.25	30,110,087.74
合计	29,933,617.75	9,851,798.24	9,675,328.25	30,110,087.74

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	234,137,491.29			234,137,491.29
合计	234,137,491.29			234,137,491.29

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

50、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,127,134,802.58	1,953,768,899.87
调整后期初未分配利润	2,127,134,802.58	1,953,768,899.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润	309,985,218.23	507,905,574.27
减：提取法定盈余公积		29,315,518.81
应付普通股股利	405,883,721.60	305,224,152.75
期末未分配利润	2,031,236,299.21	2,127,134,802.58

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,949,069,779.37	3,102,353,169.81	4,266,483,705.09	2,976,273,890.37
其他业务	89,983,979.44	37,557,992.88	22,761,469.98	5,575,260.39
合计	5,039,053,758.81	3,139,911,162.69	4,289,245,175.07	2,981,849,150.76

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	12,746,515.54	11,586,327.21
教育费附加	5,472,421.65	4,981,509.64
房产税	14,029,343.93	6,663,184.11
土地使用税	8,352,984.89	4,112,113.55
车船使用税	85,840.39	32,045.50
印花税	2,701,370.76	5,190,888.81

地方教育费附加	3,638,615.13	3,317,136.19
水利建设基金	156,555.92	301,931.60
残疾人保障金	366,918.33
环保税	1,914,290.54
水资源税等其他税费	99,252.25	64,974.80
合计	49,564,109.33	36,250,111.41

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	23,210,346.29	15,671,062.68
差旅费	184,543,685.95	165,657,587.17
运输费	38,559,978.72	33,662,699.00
港杂费	16,681,205.04	15,645,358.06
市场活动费	9,377,194.51	1,469,402.60
返利费	31,707,803.29	19,696,635.49
业务宣传费	151,641,057.66	61,331,818.41
会务费	66,740,160.38	53,673,639.28
综合办公费	893,144.08	1,168,982.28
业务招待费	3,707,035.97	2,867,989.57
折旧费	1,842,012.88	285,734.79
职工薪酬	62,278,772.73	40,066,120.59
其他	21,689,787.92	1,622,912.80
合计	612,872,185.42	412,819,942.72

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	24,417,731.09	18,131,808.02
差旅及车辆费	20,030,610.25	17,780,299.67

停产费用	12,288,946.02	7,787,394.86
折旧及摊销	83,937,995.89	66,722,812.58
修理费	29,363,763.01	9,125,330.16
研发费用	137,125,026.76	97,460,141.93
业务费	11,076,482.01	9,397,295.00
中介机构费	14,618,811.04	17,024,344.41
职工薪酬	130,658,876.03	96,437,253.68
其他	53,180,523.63	29,341,719.22
合计	516,698,765.73	369,208,399.53

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	319,718,710.37	222,402,981.61
减：利息收入	71,150,955.70	35,206,962.53
汇兑损益	-7,829,635.93	47,024,267.37
金融机构手续费支出	8,598,042.23	3,072,189.84
其 他	444,718.31	684,019.39
合计	249,780,879.28	237,976,495.68

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-5,141,681.24	2,025,580.36
二、存货跌价损失	1,583,214.78
合计	-3,558,466.46	2,025,580.36

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	13,946,068.00	1,793,883.79
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债	-17,813,131.40	8,648,765.58
合计	-3,867,063.40	10,442,649.37

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	53,108,925.90	84,039,724.48
处置长期股权投资产生的投资收益	3,391,286.39	5,836,138.46
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	1,562,400.00	-3,519,974.90
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	480,501.88
购买理财产品投资收益	33,298,366.13	51,072,143.01
其他投资收益
合计	91,841,480.30	137,428,031.05

被投资单位

本期发生额

上期发生额

本期比上期增减变动的原因

西安德宝药用包装有限公司	480,501.88		上期未分红
合 计	480,501.88

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	3,006.24
非流动资产处置损失	-456,891.07
合计	-453,884.83

60、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	4,303,965.48	300,000.00
与收益相关的政府补助	23,511,864.01	13,454,800.00
合 计	27,815,829.49	13,754,800.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	9,012,364.38	14,184,631.31	9,012,364.38
非流动资产报废利得	103,980.10	7,691.73	103,980.10
盘盈利得	0.28	1.07	0.28
罚款收入	282,228.71	54,887.56	282,228.71
无法支付的款项	1,262,613.54	49,619.29	1,262,613.54
其 他	1,155,145.21	11,232,565.55	1,155,145.21
合计	11,816,332.22	25,529,396.51	11,816,332.22

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
淄博市创新高成长企业50强专项奖励	淄博市财政局	奖励	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	1,000,000.00		与收益相关
中国高性能新材料（聚芳醚酮）产业发展论坛补助	淄博市科技局	奖励	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否	100,000.00		与收益相关

企业上市融资奖励资金	淄博市财政局	奖励	奖励上市而给予的政府补助	否	否	800,000.00		与收益相关
外贸出口补贴	两江新区财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	10,000.00		与收益相关
医药产业财政扶持	重庆两江新区财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	2,740,000.00		与收益相关
第五批科技计划项目HP-088	市科委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	1,963,600.00		与资产相关
新型工业化	合川区财政	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	520,000.00		与收益相关
铁路拆迁补助	合川区财政	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否	1,406,483.38	1,834,629.58	与资产相关
双创团队拨款	市科委	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	300,000.00		与收益相关

收区组织部付抗过敏药物研发人才团队工作费	合川区财政	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	25,000.00		与收益相关
科技拔尖人才团队补助	合川区财政	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	25,000.00		与收益相关
沈阳市中青年科技创新人才支持计划项目	科技局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否	100,000.00		与收益相关
除尘脱硫减排技术改造项目	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		50,000.00	与资产相关
年产2000吨间/对苯二甲酰氯及深加工项目	山东省发展和改革委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		64,500.00	与资产相关
中小企业发展专项资（固定资产投资项目）	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		50,000.00	与资产相关
12000吨/年芳纶聚合单体项目-省拨资金	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		100,000.00	与资产相关
12000吨/年芳纶聚合单体项目-地方配套	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		7,500.00	与资产相关
特种工业塑料聚醚酮酮在工业中的应用研究	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		50,000.00	与资产相关
自主创新成	淄川区财政	补助	因研究开发、	否	否		25,000.00	与资产相关

果转化和企业创新能力提升	局		技术更新及改造等获得的补助
45000吨/年氯化亚砜连续蒸馏优化技改项目	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		11,855.00	与资产相关
12000吨/年间、对苯二甲酰氯连续蒸馏优化的项目补助	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		35,000.00	与资产相关
台塑点巡检及设备保养系统	淄川区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		2,500.00	与资产相关
40蒸吨高效煤粉锅炉替代改造	淄川区财政局/淄川区经济和信息化局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		90,000.00	与资产相关
市级专利发展专项资金	淄博市财政局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		100,000.00	与收益相关
博士后创新实践基地建站补助	淄川区委员会组织部	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		50,000.00	与收益相关
专利创造资助资金	山东省财政厅	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		40,000.00	与收益相关
省级排污费专项资金	汉中市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		45,000.00	与资产相关
改造污水处理系统	汉中市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		25,000.00	与资产相关
2009省级污	汉中市财政	补助	因研究开发、	否	否		30,000.00	与资产相关

染减排专项资金	局		技术更新及改造等获得的补助
肝泰乐技术改造	汉中市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		42,500.00	与资产相关
2011年度陕西省外经贸发展促进资金-生产线技改	汉中市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		45,890.62	与资产相关
2009年资源节约和环境保护项目中央预算内投资计划资金	汉中市发改委	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		295,102.33	与资产相关
汉台区财政局拨付的锅炉脱硫治理项目补助款	汉中市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		41,385.44	与资产相关
年产500吨有机绿茶清洁化加工场建设项目	汉中市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		121,000.02	与资产相关
年产200吨茶多酚项目	西乡县财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		295,000.02	与资产相关
陕南突破发展专项	西乡县财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的	否	否		40,000.02	与资产相关

			补助（按国家级政策规定依法取得）
2012年巩固退耕还林成果后续产业(农业园区)	陕西省发改委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		93,333.33	与资产相关
科技统筹创新工程计划项目	陕西省科技厅	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		74,000.00	与资产相关
现代农业园区提制增效补贴款	西乡县农业局、财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		75,000.00	与资产相关
甾体激素类产品 改造	汉台区财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		150,000.00	与收益相关
企业稳产促销专项资金	汉中市经贸局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		642,000.00	与收益相关
企业稳产促销专项资金	汉中市经贸局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的	否	否		65,000.00	与收益相关

			补助（按国家级政策规定依法取得）
高新技术企业补助	汉中市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		50,000.00	与收益相关
拨付外经贸发展专项资金	汉中市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		220,000.00	与收益相关
外经贸发展专项开拓国际市场项目	汉台区商务局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		50,000.00	与收益相关
新资源开发补贴收入20万元	西乡县农业局、财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		200,000.00	与收益相关
先进党支部奖励	西乡县农业局、财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		5,000.00	与收益相关
收到茶博馆项目资金	西乡县农业局、财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的	否	否		100,000.00	与收益相关

			补助（按国家级政策规定依法取得）
收到茶叶和新资源食品研发项目资金	西乡县农业局、财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		150,000.00	与收益相关
外贸出口增长补贴	杭州大江东产业集聚区管理委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		1,138,231.00	与收益相关
收专利创造优势企业奖励资金	淄博市知识产权局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		99,000.00	与收益相关
收优势企业培育资金	山东省财政厅	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		100,000.00	与收益相关
税收优惠	国家税务局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		449.71	与收益相关
一种盐酸氨溴索新晶型及其在冻干粉针剂中的应用	沈阳市科技局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		5,000.00	与收益相关
GMP改造项目专项拨款	沈阳市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		144,074.94	与资产相关
清洁能源改造	沈阳市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产	否	否		54,698.16	与资产相关

			业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
战略性新兴产业发展专项资金	科左后旗发改局	奖励	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		433,452.12	与资产相关
2016年度外贸发展专项资金	重庆两江新区财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		334,000.00	与收益相关
离校未就业毕业生定向培训补贴	重庆两江新区财政局	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		70,000.00	与收益相关
失业保险稳岗补贴	重庆两江新区人才和就业管理中心	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		263,661.00	与收益相关
工业十强	合川区财政	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		784,000.00	与收益相关
高新技术企业认定补贴	合川区财政	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家	否	否		200,000.00	与收益相关

			级政策规定依法取得）
四.二〇工程企业技术改造	科技、财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		128,675.04	与资产相关
新兴产业引导资金	财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		47,457.96	与资产相关
清洁生产专项支出	财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		40,000.02	与资产相关
收2015年外经贸兑现奖+商务局	绍兴市上虞区商务局	奖励	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		110,000.00	与收益相关
院士专家工作站	绍兴市上虞区科协	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		100,000.00	与收益相关
收2016年度自营出口先进企业奖励	杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会	奖励	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		10,000.00	与收益相关
杭州湾上虞开发区彩钢房资金补助	杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补	否	否		35,795.00	与收益相关

			助
收良好企业奖金	杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会	奖励	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		5,000.00	与收益相关
收刘洪波研发经费、林生院陈安良奖励费	浙江农林大学	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		354,000.00	与收益相关
收2015.9-2016.3省发明专利补助	绍兴市上虞区科技局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		3,000.00	与收益相关
收芦园园海外高层次人才创新启动资金	绍兴市上虞区组织部	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		600,000.00	与收益相关
在线检测财政奖励	绍兴市上虞区环保局	补助	因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助	否	否		47,400.00	与收益相关
2016年度出口企业稳增长	北京市商务委员会	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		3,685,332.00	与收益相关
稳岗补贴	北部新区就业服务管理	补助	因符合地方政府招商引	否	否	22,281.00	24,208.00	与收益相关

	局拨款		资等地方性扶持政策而获得的补助
社保补贴	重庆市人力资源与社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		1,000.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--	9,012,364.38	14,184,631.31	--

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	4,468,743.00	3,935,505.50	4,468,743.00
非流动资产报废损失	1,213,085.83	2,609,620.95	1,213,085.83
其他支出	4,025,617.70	4,703,025.14	4,025,617.70
非常损失	856,876.17	381,396.00	856,876.17
合计	10,564,322.70	11,629,547.59	10,564,322.70

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	153,327,346.82	96,322,083.04
递延所得税费用	-50,161,762.49	-42,491,925.31
合计	103,165,584.33	53,830,157.73

项目

本期发生额

利润总额	590,373,493.90
按法定/适用税率计算的所得税费用	147,593,373.48
子公司适用不同税率的影响	-32,456,461.35
调整以前期间所得税的影响	-1,983,018.85
非应税收入的影响	-30,199,301.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	7,682,419.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,876,430.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,504,089.20
税法规定的额外可扣除费用	-99,085.26
所得税费用	103,165,584.33

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助收入	34,474,692.74	19,374,720.02
收回使用权受限制与经营活动有关的现金	8,664,993.91	7,612,187.19
租金、经营活动保证金及往来	139,193,685.07	45,350,559.22
合计	182,333,371.72	72,337,466.43

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	152,546,285.42	156,453,430.29
销售费用	569,516,847.69	341,512,271.12

使用权受限制与经营活动有关的现金	3,161,835.88	4,039,849.69
营业外支出、经营活动保证金及其他经营活动往来	244,431,875.87	87,413,297.74
合计	969,656,844.86	589,418,848.84

项目	本期发生额	上期发生额
投资活动保证金收回	28,800,000.00	520,000.00
汉江药业新区建设专项补助	60,000,000.00	10,000,000.00
定期存款	773,780.00	100,000,000.00
合计	89,573,780.00	110,520,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
支付的投资活动相关的保证金		56,482,435.30
远期结汇保证金、利率掉期利息等支出	9,548,400.00
定期存款（本部）		20,000,000.00
其他	2,454,867.46
合计	12,003,267.46	76,482,435.30

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	24,311,057.30	12,859,016.79
质押借款、承兑、保函保证金	990,349,381.93	37,227,940.00
丽江龙健生物科技有限公司借款		10,021,760.00
合计	1,014,660,439.23	60,108,716.79

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

/

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
金融机构手续费支出	4,774,557.59	4,929,001.78
支付的融资性票据、借款、保函等保证金	685,933,597.56	260,000,000.00
收购少数股东股权	155,179,999.24
回购股份	111,048,051.41
合计	956,936,205.80	264,929,001.78

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	487,207,909.57	370,810,666.22
加：资产减值准备	-3,558,466.46	2,025,580.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	239,361,323.38	170,114,581.13
无形资产摊销	33,886,021.49	29,199,016.75
长期待摊费用摊销	23,750,122.33	16,457,440.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	453,884.83	2,601,929.22
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,109,105.73	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	3,867,063.40	-10,442,649.37
财务费用（收益以“－”号填列）	249,780,879.28	237,976,495.68
投资损失（收益以“－”号填列）	-91,841,480.30	-137,428,031.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-47,615,641.71	-39,735,312.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,546,120.78	-2,756,612.47
存货的减少（增加以“－”号填列）	-295,099,804.46	-176,014,976.24

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-56,549,270.77	-536,212,393.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-279,635,691.35	-94,315,775.89
经营活动产生的现金流量净额	262,569,834.18	-167,720,041.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,957,231,598.31	1,644,594,939.27
减：现金的期初余额	4,722,145,578.01	3,177,153,074.35
加：现金等价物的期末余额	250,000,000.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	300,000,000.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	-1,814,913,979.70	-1,532,558,135.08

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,957,231,598.31	4,722,145,578.01
其中：库存现金	1,879,306.67	5,195,629.90

可随时用于支付的银行存款	2,948,833,332.32	4,715,093,668.46
可随时用于支付的其他货币资金	6,518,959.32	1,856,279.65
二、现金等价物	250,000,000.00	300,000,000.00
可随时支取的结构性存款	250,000,000.00	300,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额	3,207,231,598.31	5,022,145,578.01

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,163,759,463.29	用于银行承兑汇票保证金、质押借款、信用证保证金、期权保证金、质押贷款未解付、远期结汇保证金、定期存款等
应收票据	13,000,000.00	质押取得银行承兑汇票及银行借款
固定资产	440,533,645.82	抵押借款
无形资产	167,093,738.84	抵押借款
生产性生物资产	14,426,656.97	抵押借款
投资性房地产	6,301,258.02	抵押借款
长期股权投资-百盛药业50%的股权	1,011,082,368.76	质押借款
合计	3,816,197,131.70	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	58,975,083.77	6.6166	390,214,539.26
欧元	5,637,743.85	7.6515	43,137,197.49
港币	19,045.12	0.8431	16,056.94
英镑	902.00	8.6551	7,806.90
雷亚尔-巴西	293,713.24	1.7166	504,188.15
瑞郎	6,958,964.30	6.635	46,172,727.94

马来西亚林吉特	41,706.42	1.6373	68,287.00
日元	11,999.93	0.0599	718.96
应收账款	--	--
其中：美元	167,164,477.69	6.6166	1,106,060,483.08
欧元	1,295,164.68	7.6515	9,909,952.55
港币
瑞郎	922,750.00	6.635	6,122,446.00
长期借款	--	--
其中：美元	164,507,863.32	6.6166	1,088,482,728.44
欧元	14,522,410.48	7.6515	111,118,223.79
港币
瑞郎	5,750,000.00	6.635	38,151,250.00
其他货币资金
其中：美元	108,610,066.65	6.6166	718,629,367.00
其他应收款
其中：欧元	85,274.47	7.6515	652,477.61
瑞郎	709,244.00	6.635	4,705,834.00
预付账款
其中：美元	817,831.01	6.6166	5,411,260.66
瑞郎	836,058.17	6.635	5,547,246.00
应付账款
其中：美元	35,805.81	6.6166	236,912.72
欧元	180,696.37	7.6515	1,382,598.28
瑞郎	28,162.10	6.635	186,856.00
预收账款
其中：美元	192,412.96	6.6166	1,273,119.59
欧元	22,535.16	7.6515	172,427.78
瑞郎	944,376.05	6.635	6,265,935.00
其他应付款
其中：欧元	703,030.26	7.6515	5,379,236.03
瑞郎	460,178.30	6.635	3,053,283.00
一年内到期的非流动负债
其中：美元	15,000,000.00	6.6166	99,249,000.00
欧元	6,000,000.00	7.6515	45,909,000.00

港币	33,000,000.00	0.8431	27,822,300.00
瑞郎	500,000.00	6.635	3,317,500.00
短期借款
其中：美元	4,400,000.00	6.6166	29,113,040.00

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

购买日公允价值

购买日账面价值

单位： 元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

华邦西京

30,000,000.00

60.00%

出售

2018年06月30日

丧失控制权

3,391,286.39

5.00%

2,500,000.00

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
华邦制药	重庆	重庆	医药生产及销售(制剂)	100.00%		设 立
明欣药业	成都	成都市温江区	医药生产及销售(制剂)		100.00%	非同一控制下企业合并
华邦维艾	重庆	重庆	医药生产及销售(制剂)	100.00%		设立

鹤鸣山制药	成都	成都市崇州市	医药生产及销售(制剂)		100.00%	非同一控制下企业合并
华邦胜凯	重庆	重庆合川	医药生产及销售(中间体)		100.00%	设立
华邦酒店	重庆	重庆武隆	旅游服务	96.45%	3.55%	同一控制下企业合并
山水会餐饮	重庆	重庆武隆	餐饮服务		100.00%	非同一控制下企业合并
华邦国际	重庆	重庆武隆	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
大友旅游	广西	广西凭祥	旅游服务	100.00%		设立
解脱林	云南	云南丽江	旅游服务	60.00%		设立
天极旅业	重庆	重庆巴南	旅游服务	100.00%		同一控制下企业合并
华邦生态	广西	广西大新	旅游服务	100.00%		设立
丽江山峰	云南	丽江	旅游服务及投资	56.23%		非同一控制下企业合并
玉龙雪山	云南	丽江	旅游开发、服务及投资	33.86%	20.50%	非同一控制下企业合并
丽江旅游	云南	丽江	旅游服务	9.26%	15.73%	非同一控制下企业合并
云杉坪索道	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
牦牛坪索道	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
龙德旅游	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
和府酒店	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
龙途旅行	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
龙悦餐饮	云南	丽江	餐饮服务		100.00%	非同一控制下企业合并
雪山印象	云南	丽江	旅游服务		51.00%	非同一控制下企业合并
香巴拉	云南	香格里拉	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
龙腾旅游	云南	丽江	旅游服务		100.00%	非同一控制下企业合并
雪域旅游	四川	甘孜	旅游服务		60.00%	非同一控制下企业合并
龙研文化	云南	丽江	旅游服务		70.00%	非同一控制下企业合并
玉龙观光车	云南	丽江	旅游服务		80.00%	非同一控制下企业合并
汉江药业	陕西	陕西汉中	化工原料药生产及销售	85.00%		非同一控制下企业合并
汉江投资	陕西	陕西汉中	投资		100.00%	设立
高新医药	陕西	陕西汉中	化工原料药生产及销售		60.00%	设立
东裕生物	陕西	陕西汉中	生物资源科研开发；茶叶种植		52.00%	设立
合泰科贸	陕西	陕西汉中	贸易		100.00%	设立
颖泰生物	北京	北京	农药研发及贸易	72.61%	5.51%	非同一控制下企业合并
颖泰贸易	北京	北京	贸易		100.00%	设立

上虞颖泰	浙江	杭州	农药生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
颖泰分析	北京	北京	农药研发		100.00%	非同一控制下企业合并
敬咨达	苏州	苏州	服务业		70.00%	设立
南方化工	江苏	江苏盐城	农药生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
万全力华	河北	河北万全	农药生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
万全宏宇	河北	河北万全	农药生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
颖泰作物	浙江	杭州	农业服务		100.00%	非同一控制下企业合并
杭州颖泰	浙江	杭州	农药生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
庆丰进出口	浙江	杭州	进出口贸易		100.00%	非同一控制下企业合并
华邦香港	香港	香港	投资及贸易		100.00%	设立
NUL(美国颖泰)	美国	美国	投资及贸易		100.00%	设立
颖泰香港	香港	香港	投资及贸易		100.00%	设立
Proventis	香港	香港	贸易及服务		100.00%	非同一控制下企业合并
PLDAL	巴西	巴西	贸易及服务		100.00%	设立
凯盛新材	山东	山东淄博	化工产品生产及销售	79.80%		非同一控制下企业合并
凯斯通	山东	山东淄博	化工产品销售		100.00%	设立
山东福尔	山东	山东龙口市	化工产品生产及销售		100.00%	非同一控制下企业合并
山东颖泰	山东	山东	贸易		100.00%	设立
博瑞特	山东	山东龙口市	农药制造与销售		100.00%	非同一控制下企业合并
福尔国际	山东	山东龙口市	化工产品销售		100.00%	非同一控制下企业合并
福尔设备	山东	山东龙口市	特种设备销售		100.00%	设立
福凯生物	江苏	江苏新沂	化工产品及原料、销售		51.00%	设立
科稷达隆	北京	北京	技术服务		51.00%	设立
禾益化工	江西	九江	化工产品生产及销售		57.22%	非同一控制下企业合并
禾益作物	江西	九江	农业贸易及服务		100.00%	非同一控制下企业合并
禾益肥料	江西	彭泽县	肥料生产及销售		60.00%	非同一控制下企业合并
常隆农化	江苏	泰兴市	化工产品生产及销售		93.00%	非同一控制下企业合并
常隆巨屹	江苏	常州	化工产品销售		100.00%	非同一控制下企业合并
百盛药业	西藏林芝	西藏林芝	医药	100.00%		非同一控制下企业合并
百盛药研	西藏林芝	西藏林芝	药物研发		100.00%	非同一控制下企业合并
思百得	辽宁沈阳	辽宁沈阳	药物研发		100.00%	非同一控制下企业合并
新马药业	辽宁沈阳	辽宁沈阳	药品生产		100.00%	非同一控制下企业合并
天津允公	天津市	天津市	药物研发		100.00%	非同一控制下企业合并
通辽华邦药业	内蒙通辽	内蒙通辽	药品生产		90.00%	非同一控制下企业合并

万鑫药业	辽宁沈阳	辽宁沈阳	医药销售		100.00%	非同一控制下企业合并
瑞士生物	瑞士	瑞士	生物科技	99.77%		非同一控制下企业合并
PKL	瑞士	瑞士	医疗服务		100.00%	非同一控制下企业合并
BHS	瑞士	瑞士	医疗服务		100.00%	设立
PBM	马来西亚	马来西亚	医疗服务		100.00%	设立
华邦汇医	北京	北京	投资	100.00%		设立
华邦医美	重庆	重庆	医疗健康		70.00%	设立
玛恩美容	重庆	重庆	医疗服务		70.00%	设立
玛恩生物	重庆	重庆	生物技术		66.67%	设立
济南玛恩	山东	济南	医院管理		67.00%	设立
华邦医亿	重庆	重庆	医疗健康		100.00%	设立
德瑞莱茵	北京	北京	医院管理		90.00%	设立
华生康复	北京	北京	医疗服务		100.00%	设立
浙江椿之康	浙江	浙江	非医疗性健康知识咨询		88.00%	设立
巴拉塞尔诊所	浙江	浙江	诊疗服务		100.00%	设立
华邦香港国际	香港	香港	投资	100.00%		设立
RTK Beteiligungs GmbH	德国	德国	投资		100.00%	设立
RTK GmbH & Co. Porten KG（莱茵医院）	德国	德国	医疗服务		100.00%	非同一控制下企业合并
RTK Verwaltungs GmbH	德国	德国	投资		100.00%	设立
华邦融汇	重庆	重庆	商业保理		100.00%	设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
汉江药业	15.00%	3,579,333.44	4,172,480.00	102,945,002.78
颖泰生物	21.88%	61,513,028.88	57,892,935.00	1,154,855,993.67
凯盛新材	20.20%	7,101,872.80	10,100,000.00	91,346,574.69
玉龙雪山	54.61%	111,252,152.14	14,682,993.61	2,177,722,062.19
丽江山峰	43.77%	2,420,234.69	5,811,673.04	147,785,677.78

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
汉江药业	644,334,765.20	291,882,395.01	936,217,160.21	247,831,185.42	165,900,861.17	413,732,046.59	490,504,410.25	290,752,309.18	781,256,719.43	147,070,782.03	107,182,162.89	254,252,944.92
颖泰生物	6,479,123,348.64	6,181,006,752.70	12,660,130,101.34	5,662,268,017.89	2,675,003,862.95	8,337,271,880.84	7,718,636,095.03	6,049,268,287.56	13,767,904,382.59	6,711,091,784.92	2,642,751,834.36	9,353,843,619.28
凯盛新材	198,631,642.39	292,256,608.13	490,888,250.52	50,537,546.07	11,558,648.16	62,096,194.23	216,402,567.48	288,494,753.98	504,897,321.46	53,110,986.43	10,152,502.16	63,263,488.59
玉龙雪山	1,515,791,138.03	1,393,477,025.81	2,909,268,163.84	250,766,474.26	7,229,250.00	257,995,724.26	1,485,867,435.80	1,390,955,231.07	2,876,822,666.87	243,535,220.23	7,266,750.00	250,801,970.23
丽江山峰	54,442,173.04	106,779,299.44	161,221,472.48	36,411.77	0.00	36,411.77	62,077,078.43	106,888,877.55	168,965,955.98	33,997.42		33,997.42

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
汉江药业	140,906,320.10	23,281,339.11	23,281,339.11	-6,603,910.24	136,051,522.23	31,390,601.46	31,390,601.46	-25,755,634.90

颖泰生物	2,994,638,001.25	220,974,043.72	204,991,378.60	82,656,815.86	2,912,094,949.52	127,733,633.89	133,948,923.76	-153,456,795.98
凯盛新材	343,082,010.34	36,019,038.21	36,019,038.21	-5,171,990.42	186,505,198.79	48,307,974.76	48,307,974.76	11,453,624.12
玉龙雪山	377,881,450.73	135,488,535.03	135,488,535.03	156,632,829.97
丽江山峰	0.00	5,529,437.26	5,529,437.26	-471,529.87

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
ALBAUGH, LLC	美国、阿根廷等	美国爱荷华州	主要生产销售非专利农化产品		20.00%	权益法核算
世杰农化	江苏省连云港	江苏省连云港	农药及农药中间体生产		20.00%	权益法核算
汉王药业	陕西	陕西汉中	医药生产及销售		34.22%	权益法核算

秦岭旅游	陕西	陕西眉县	旅游索道运输	25.00%		权益法核算
生命原点	河北	河北	生物制品研发及技术应用	26.73%		权益法核算
科易小贷	重庆	重庆	小额贷款	10.00%		权益法核算

	期末余额/本期发生额						期初余额/上期发生额
	ALBAUGH, LLC	世杰农化	汉王药业	秦岭旅游	生命原点	科易小贷	ALBAUGH, LLC	世杰农化	汉王药业	秦岭旅游	生命原点	科易小贷
流动资产	5,469,943,220.00	100,031,539.33	433,301,773.41	71,623,835.96	85,723,084.01	1,249,953,071.77	6,116,089,610.40	128,008,441.79	421,407,859.82	61,915,308.61	67,995,933.75	1,241,690,483.80
非流动资产	1,733,549,200.00	195,098,041.58	127,955,963.76	286,279,563.16	74,712,927.88	80,101,499.34	1,759,699,265.20	186,219,561.81	129,830,669.92	297,897,084.71	75,212,629.95	141,919,832.14
资产合计	7,203,492,420.00	295,129,580.91	561,257,737.17	357,903,399.12	160,436,011.89	1,330,054,571.11	7,875,788,875.60	314,228,003.60	551,238,529.74	359,812,393.32	143,208,563.70	1,383,610,315.94
流动负债	3,707,942,640.00	310,488.45	234,872,644.24	54,885,196.70	21,164,828.08	98,459,400.14	4,377,201,772.20	46,974,625.67	226,055,614.17	53,816,986.85	23,599,411.14	53,741,623.91
非流动负债	2,258,907,240.00		32,905,994.39	518,856.03	4,820,000.00	845,407.42	2,242,419,824.40		33,217,661.09	518,856.03	3,750,000.00	179,438,556.12
负债合计	5,966,849,880.00	310,488.45	267,778,638.63	55,404,052.73	25,984,828.08	99,304,807.56	6,619,621,596.60	46,974,625.67	259,273,275.26	54,335,842.88	27,349,411.14	233,180,180.03
少数股东权益			3,036,362.49		1,216,941.45				2,921,665.41		1,216,116.62
归属于	1,236,64	294,819,	290,442,	302,499,	133,234,	1,230,74	1,256,16	267,253,	289,043,	305,476,	114,643,	1,150,43

母公司股东权益	2,540.00	092.46	736.05	346.39	242.36	9,763.55	7,279.00	377.93	589.06	550.44	035.94	0,135.91
按持股比例计算的净资产份额	247,328,508.00	58,963,818.49	99,389,504.27	75,624,836.60	35,613,512.98	123,074,976.35	251,233,455.80	53,450,675.59	98,910,716.18	76,369,137.61	30,644,083.51	115,043,013.59
--商誉	1,115,206,756.88	73,229,731.85		26,688,846.17	79,355,347.69		1,101,318,500.56	73,229,731.85		26,688,846.17	79,355,347.69
--内部交易未实现利润	-2,562,797.32						-3,005,494.49
--其他		2,420,381.51		47,248.25	362,107.75					62,370.36	325,077.14
对联营企业权益投资的账面价值	1,359,972,467.56	134,613,931.85	99,389,504.27	102,360,931.02	115,330,968.42	123,074,976.35	1,349,546,461.87	126,680,407.44	98,910,716.18	103,120,354.14	110,324,508.34	115,043,013.59
营业收入	4,897,581,483.60	68,986,609.80	249,471,012.11	25,605,184.31	26,651,317.12	43,052,949.36	4,378,294,720.00	87,974,120.00	237,224,922.21	20,926,425.34	20,561,438.15	71,759,000.16
净利润	221,025,495.60	2,167,622.03	42,213,203.24	-3,037,692.46	8,730,567.00	37,644,190.82	112,691,939.90	-19,445,562.74	40,177,825.76	-6,246,431.32	5,992,350.39	59,604,110.29
其他综合收益	-119,290,906.80						719,500.00
综合收益总额	101,734,588.80	2,167,622.03	42,213,203.24	-3,037,692.46	8,730,567.00	37,644,190.82	113,411,439.90	-19,445,562.74	40,177,825.76	-6,246,431.32	5,992,350.39	59,604,110.29
本年度收到的来自联营企业的股利	26,990,701.92		6,963,450.00				6,776,096.99		6,963,450.00

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	219,422,801.04	239,543,186.48
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-15,541,385.44	-2,507,899.17
--综合收益总额	-15,541,385.44	-2,507,899.17

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

①汇率风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团农化产品和原料药的销售以出口为主，因此主要销售及部分对外采购以外币进行结算，本集团承受的外汇风险主要与美元相关，本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。为此，本集团签署了远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。

于2018年6月30日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项 目	2018年06月30日
货币资金
其中：美元	390,214,539.26
欧元	43,137,197.49
英镑	7,806.90
港币	16,056.94
雷亚尔-巴西	504,188.15
瑞郎	46,172,727.94
马来西亚林吉特	68,287.00
日元	718.96

其他货币资金
其中：美元	718,629,367.00
其他应收款
其中：欧元	652,477.61
瑞郎	4,705,834.00
应收账款
其中：美元	1,106,060,483.08
欧元	9,909,952.55
瑞郎	6,122,446.00

预付账款
其中：美元	5,411,260.66
瑞郎	5,547,246.00
金融资产合计	2,337,160,589.54

应付账款
其中：美元	236,912.72
欧元	1,382,598.28

瑞郎	186,856.00
预收账款
其中：美元	1,273,119.59
欧元	172,427.78
瑞郎	6,265,935.00
其他应付款
其中：欧元	5,379,236.03
瑞郎	3,053,283.00
长期借款
其中：美元	1,088,482,728.44

欧元	111,118,223.79
瑞郎	38,151,250.00
一年内到期的非流动负债
其中：美元	99,249,000.00
欧元	45,909,000.00
港币	27,822,300.00
瑞郎	3,317,500.00
短期借款
其中：美元	29,113,040.00
金融负债合计	1,461,113,410.63

集中风险。

应收账款前五名金额合计858,690,193.05元。(3)流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。于2018年06月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项 目	一年以内	一到二年	二到三年	三年以上	合 计
短期借款	5,244,193,040.00				5,244,193,040.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	18,351,646.65				18,351,646.65

应付票据	1,092,300,342.44				1,092,300,342.44
应付账款	623,960,450.85				623,960,450.85
其他应付款	621,738,504.63				621,738,504.63
应付利息	119,596,523.90				119,596,523.90
应付职工薪酬	90,673,488.45				90,673,488.45
一年内到期的非流动负债	1,131,699,887.34				1,131,699,887.34
长期借款		624,086,925.00	1,388,482,728.44	50,182,548.78	2,062,752,202.22
应付债券		697,544,181.99	696,843,234.72	1,190,113,581.90	2,584,500,998.61
长期应付款				7,021,093.90	7,021,093.90
合 计	8,942,513,884.26	1,321,631,106.99	2,085,325,963.16	1,247,317,224.58	13,596,788,178.99

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		13,946,068.00		13,946,068.00
持续以公允价值计量的资产总额		13,946,068.00		13,946,068.00
（六）指定为以公允价值		18,351,646.65		18,351,646.65

计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额		18,351,646.65		18,351,646.65
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
西藏汇邦科技有限公司	西藏拉萨	旅游；信息技术	4600万元	18.21%	18.21%

合营或联营企业名称	与本企业关系
金汉江	汉江药业联营企业
白鹿国旅	玉龙雪山联营企业
生态文旅	玉龙雪山联营企业
大美大新	丽江山峰联营企业
宽仁传承	华邦汇医联营企业
歌汭研究	华邦制药联营企业
吉隆达	常隆化工联营企业
天城生物	杭州颖泰联营企业
赛赋医药	颖泰生物联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
张松山	董事长、总经理
彭云辉	董事、董事会秘书
王剑	财务总监
王榕	董事
于俊田	董事
王加荣	董事
蒋康伟	监事会主席
边强	监事
王文星	监事
武文生	独立董事
郝颖	独立董事
梁爽	独立董事
丽江摩西风情园有限责任公司	实际控制人张松山先生出任董事企业之关联公司
DAICOMPANYLTD	颖泰生物参股公司(美国)ALBAUGH, LLC下属子公司
新沂中凯农用化工有限公司	潜在关联方(山东福尔拟与其联营投资新沂化工项目)
连云港天时化工有限公司（以下简称"天时化工"）	颖泰生物联营企业世杰农化子公司
ALBAUGH EUROPE S?RL	颖泰生物参股公司Albaugh,LLC下属子公司
山东松竹铝业股份有限公司	董事王加荣之子控制的企业

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
汉中金汉江医药化工有限公司	采购商品	2,351,550.41	8,110,000.00	否	9,600,887.74
陕西汉王药业有限公司	接受加工劳务	217,404.00	480,000.00	否	570,949.65
新沂中凯	采购商品	7,925,913.72	50,000,000.00	否
世杰农化[注1]	采购商品	45,474,766.10	400,000,000.00	否	12,307,692.31

江西禾益化工股份有限公司	采购商品(颖泰生物)			否	33,015,879.29
江苏常隆农化有限公司	采购商品(颖泰生物)			否	218,604,299.12

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
汉中金汉江医药化工有限公司	提供劳务、转让动力	378,008.93	367,252.96
天城生物	销售商品	14,534,866.75
新沂中凯	销售商品	3,408,198.20
ALBAUGH, LLC [注2]	销售商品	474,545,410.66	688,138,150.85
白鹿国际	提供劳务	18,970,433.09
丽江玉龙雪山旅游开发区管理委员会	提供劳务	13,521.60
江西禾益化工股份有限公司	销售产品		630,780.06
江苏常隆农化有限公司	销售产品		717,667.13

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
山东松竹铝业股份有限公司	房屋出租服务	28,571.43	28,571.43
西藏汇邦科技有限公司	房屋出租服务	22,857.12	22,857.14
重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙）	房屋出租服务	16,970,781.16
重庆植恩医院管理有限责任公司	房屋出租服务	1,794,042.18	10,851,006.59

关联租赁情况说明

/

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

/

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
西藏汇邦科技有限公司	199,880,000.00	2016年03月11日	2018年03月13日	是

项目	本期发生额	上期发生额
合计	4,017,100.00	3,825,600.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	(美国)ALBAUGH, LLC(颖泰生物)	562,970,824.50	12,631,716.65	696,277,313.70	15,731,642.09

应收账款	新沂中凯(颖泰生物)			4,678,993.68
应收账款	天城生物(颖泰生物)	2,735,909.91		184,767.84
应收账款	白鹿国际(玉龙雪山)	840,719.02	42,035.95	680,866.91	37,517.24
应收账款	丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会	3,059.50	152.98	3,059.20	152.96
预付账款	新沂中凯(颖泰生物)			87,469.04
预付账款	世杰农化(颖泰生物)			12,162.16
其他应收款	重庆宽仁传承健康管理服务中心（有限合伙）	35,605,032.08	871,836.24	17,545,184.83
其他应收款	重庆植恩医院管理有限责任公司	1,104,896.72
其他应收款	汉中汉江万全医药化工有限公司(汉江药业)	32,013.96	32,013.96	32,013.96	32,013.96
其他应收款	丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会	380,000.00	340,640.00	380,000.00	340,640.00
其他应收款	东巴拉走廊 (玉龙雪山)	8,926,430.67	44,632.15	8,926,430.67	44,632.15

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	新沂中凯(颖泰生物)	78,615.88	2,620.40
应付账款	世杰农化(颖泰生物)	7,952,100.00	38,128,300.00
应付账款	汉中金汉江医药化工有限公司	9,212,081.89	3,587,516.90
应付账款	西藏汇邦科技有限公司	5,900.00
预收账款	白鹿国际(玉龙雪山)	94,281.00	200,000.00
其他应付款	汉中金汉江医药化工有限公司	5,000.00	5,000.00

其他应付款	汉中汉江万全医药化工有限公司	5,000.00	5,000.00
其他应付款	陕西汉王药业有限公司	217,404.00
其他应付款	丽江摩西风情园有限责任公司	16,461,671.11	16,508,796.11
其他应付款	白鹿国际(玉龙雪山)	70,000.00	70,000.00
其他应付款	云南能投联合外经股份有限公司	309,587.33	309,587.33
其他应付款	重庆植恩医院管理有限责任公司		513,957.38

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	详见说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	/

值，首次授予的5287.7万份股票期权应确认的总费用7829.81万元，授予日为2015年8月20日，则2015年-2020年股票期权成本摊销情况见下表：

期权份额（万份）

期权成本 （万元）

2015年 （万元）

2016年 （万元）

2017年 （万元）

2018年 （万元）

2019年 （万元）

2020年 （万元）

5287.7

7829.81

579.99

1739.96

1739.96

1739.96

1739.96

289.98

授予日权益工具公允价值的确定方法	按授予日公司股票收盘价，参照布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)计算确定
可行权权益工具数量的确定依据	按实际符合考核条件的股票数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	20,299,500.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项

子公司凯盛新材诉讼事项(1)装修工程涉诉事项2017年9月21日，山东三德装饰工程有限公司（简称“三德公司”）向淄博市淄川区人民法院提起诉讼，诉讼请求：2014年6月6日，三德公司与本公司就技术中心、综合楼室内装饰装修工程签订《建筑工程施工合同》（合同编号GF-1999-0202）。三德公司依约完成合同义务，凯盛公司委托山东金润建设咨询有限公司出具审核报告，确定合同总价款为3,572,775.43元，截止诉讼之日凯盛公司仍欠三德公司合同尾款887,275.43元；故请求依法判令凯盛公司支付合同尾款887,275.43元，支付违约金123,110.90元（该违约金暂计算至2017年8月23日，应计算至尾款清偿之日）。

我公司收到法院传票后积极应诉，并就工程延期交付问题提起反诉，要求三德公司支付违约金543,061.87元。2018年5月8日，淄川区人民法院作出一审判决，判决我公司支付三德装饰工程款683,355.43元，三德装饰支付我公司违约金71,455.51元，两项相抵后我公司支付三德装饰工程款611,899.92元。我公司对一审判决不服，已向淄博市中级人民法院提起上诉。

(2)专利涉诉事项2017年10月25日，凯盛公司收到山东省高级人民法院送达的诉讼材料（案件号为（2017）鲁民初4号），其内容为：高分子仪器与咨询服务有限公司(即:伯利米克思有限公司)与重庆澳瑞玛高性能聚合物有限公司（以下合并简称“原告”）向山东省高级人民法院提交诉状，起诉凯盛公司及公司员工孙庆民（以下合并简称“被告”），原告认为被告生产、加工、制备聚醚酮酮产品的工艺侵犯其专利，并且认为凯盛公司员工孙庆民系涉案专利的职务发明人，未经原告同意协助被告生产、加工、制备聚醚酮酮产品。原告请求判令被告立即停止侵害原告专利权的行为，立即销毁库存侵权产品、以及用来制造侵权产品和直接用于实施专利方法的专用设备、图纸等相关实物和资料，要求被告赔偿原告相应经济损失以及与该案有关的律师费、公证费、翻译费、诉讼费等费用。

凯盛公司收到法院送达的诉讼资料后立即收集相关证明材料，组织相关专家论证。凯盛公司聚醚酮酮的生产、加工、制备工艺与原告持有的发明专利有本质上的区别，未侵害原告专利权。聚醚酮酮产品尚处于市场开拓阶段，非公司主要收入来源，不会对公司经营造成影响。

公司已向国家知识产权局提交申请，请求撤销重庆澳瑞玛高性能聚合物有限公司持有的PEKK专利权（专利号：

201010122595.X）。2018年6月6日国家知识产权局出具《无效宣告请求审查决定书》（第36148号），宣告重庆澳瑞玛高性能聚合物有限公司持有的上述专利全部无效。

根据国家知识产权局的无效宣告书，重庆奥瑞玛高性能聚合物有限公司可以在收到决定书之日起三个月内向北京知识产权法院起诉。如果重庆奥瑞玛有限公司起诉，我公司将作为第三人参加诉讼。

除上述事项以及第十节财务报告七第26、37、39所述公司母、子公司之间为获取银行借款相互提供连带责任保证外，公司及其控股子公司无需披露的其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

/

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

项目	农化事业部	医药事业部	旅游事业部	其他事业部	集团本部	分部间抵销	合计
一、对外营业收入	3,322,390,011.75	1,181,896,189.74	400,672,315.49	111,103,566.95	22,991,674.88		5,039,053,758.81
二、分部间交易收入	15,329,999.84	2,006,075.82	90,250.79		6,781,484.81	-24,207,811.26
三、对外营业成本	2,568,817,325.09	356,170,409.93	132,396,566.96	75,693,957.15	6,832,903.56		3,139,911,162.69

四、分部间营业成本	15,329,999.84	7,346,425.75	87,384.40	3,628,673.33		-26,392,483.32
五、投资收益	44,458,120.31	32,147,998.66	6,214,191.79	-5,656,987.97	544,076,878.07	-529,398,720.56	91,841,480.30
六、利润总额	312,286,803.70	242,674,653.39	163,591,962.16	-29,013,281.09	437,015,153.10	-536,181,797.36	590,373,493.90
七、净利润	254,599,559.74	212,220,898.26	134,163,368.48	-29,873,939.18	452,279,819.63	-536,181,797.36	487,207,909.57
八、资产总额	13,216,184,855.78	4,869,085,562.22	4,193,600,183.43	1,823,818,462.74	14,992,808,817.90	-11,798,730,630.82	27,296,767,251.25
九、负债总额	8,410,295,409.66	1,201,012,597.82	366,723,904.85	1,097,933,778.17	7,011,802,864.47	-3,794,260,819.95	14,293,507,735.02

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	2,466,595,460.24	98.35%			2,466,595,460.24	2,440,493,255.23	99.18%			2,440,493,255.23
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	41,290,065.65	1.65%	1,028,708.72	2.49%	40,261,356.93	20,262,788.77	0.82%	151,759.26	0.75%	20,111,029.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	12,000.00	0.00%			12,000.00	12,000.00	0.00%			12,000.00
合计	2,507,897,525.89	100.00%	1,028,708.72	0.04%	2,506,868,817.17	2,460,768,044.00	100.00%	151,759.26	0.01%	2,460,616,284.74

其他应收款（按单位）

期末余额

	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
颖泰生物	852,642,492.04			存在控制关系的关联方
山东福尔	642,496,572.07			存在控制关系的关联方
汇医投资	601,834,388.53			存在控制关系的关联方
华邦融汇保理	193,241,769.15			存在控制关系的关联方
华邦制药	47,989,765.83			存在控制关系的关联方
华邦酒店	42,058,459.61			存在控制关系的关联方
丽江解脱林	24,561,031.67			存在控制关系的关联方
华邦控股香港	14,556,520.00			存在控制关系的关联方
明欣药业	14,710,305.45			存在控制关系的关联方
华邦国际（香港）	3,906,813.59			存在控制关系的关联方
玛恩美容	9,845,906.42			存在控制关系的关联方
华邦维艾	1,639,070.65			存在控制关系的关联方
华邦医亿	15,407,810.01			存在控制关系的关联方
汉江药业	1,704,555.22			存在控制关系的关联方
合计	2,466,595,460.24		--	--

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
0-6月	23,227,769.21
6-12月	17,436,724.83	871,836.24	5.00%
1年以内小计	40,664,494.04	871,836.24	2.14%
1至2年	451,495.00	45,149.50	10.00%
2至3年	89,076.61	26,722.98	30.00%
3年以上	85,000.00	85,000.00	100.00%
合计	41,290,065.65	1,028,708.72	2.49%

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额876,949.46元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

/

（3）本期实际核销的其他应收款情况

/

其中重要的其他应收款核销情况：

/

其他应收款核销说明：

/

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方	2,466,607,460.24	2,440,505,255.23
其他往来款	40,529,652.85	19,563,816.07
保证金/押金	539,000.00	539,000.00
员工备用金	221,412.80	159,972.70
合计	2,507,897,525.89	2,460,768,044.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司	借款	852,642,492.04	1-2年	34.00%
山东福尔有限公司	借款	642,496,572.07	1年以内	25.62%
华邦汇医投资有限公司	借款	601,834,388.53	1年以内	24.00%
重庆华邦融汇商业保理有限公司	借款	193,241,769.15	1年以内	7.71%
重庆华邦制药有限公司	租金及其他	47,989,765.83	2年以内	1.91%
合计	--	2,338,204,987.62	--	93.23%

（6）涉及政府补助的应收款项

/

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

/

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

/

其他说明：

/

2、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	9,103,006,362.38		9,103,006,362.38	9,184,677,822.38		9,184,677,822.38
对联营、合营企业投资	1,010,414,305.53		1,010,414,305.53	1,005,894,647.42		1,005,894,647.42
合计	10,113,420,667.91		10,113,420,667.91	10,190,572,469.80		10,190,572,469.80

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
华邦酒店	163,266,400.00			163,266,400.00
汉江药业	153,415,396.82			153,415,396.82
解脱林	18,000,000.00			18,000,000.00
颖泰生物	3,091,003,619.65		49,171,460.00	3,041,832,159.65
华邦制药	1,701,594,988.23			1,701,594,988.23
百盛药业	2,022,164,737.51			2,022,164,737.51
华邦生态	15,000,000.00			15,000,000.00
华邦汇医	448,000,000.00			448,000,000.00
大友旅游	38,000,000.00			38,000,000.00

华邦维艾	1,038,390.21			1,038,390.21
凯盛新材	449,743,182.37			449,743,182.37
华邦国际	591,200.00			591,200.00
华邦融汇	200,000,000.00			200,000,000.00
天极旅业	16,988,691.12			16,988,691.12
华邦西京	32,500,000.00		32,500,000.00	0.00
丽江山峰	193,722,615.16			193,722,615.16
玉龙雪山	275,847,262.31			275,847,262.31
瑞士生物	363,801,339.00			363,801,339.00
合计	9,184,677,822.38		81,671,460.00	9,103,006,362.38

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
丽江旅游	624,858,696.31			11,009,343.47			-7,634,250.00			628,233,789.78
信华乐康	36,433,534.74			-284,523.14						36,149,011.60
生命原点	110,324,508.34			2,333,460.08		2,673,000.00				115,330,968.42
秦岭旅游	103,120,354.14			-759,423.12						102,360,931.02
科易小贷	115,043,013.59			8,031,962.76						123,074,976.35
乾佑咨询	16,114,540.30			150,088.06			-11,000,000.00			5,264,628.36
小计	1,005,894,647.42			20,480,908.11		2,673,000.00	-18,634,250.00			1,010,414,305.53
合计	1,005,894,647.42			20,480,908.11		2,673,000.00	-18,634,250.00			1,010,414,305.53

（3）其他说明

/

3、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	29,773,159.69	6,832,903.56	20,274,083.61	3,778,492.32
合计	29,773,159.69	6,832,903.56	20,274,083.61	3,778,492.32

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	483,632,063.97	264,839,194.14
权益法核算的长期股权投资收益	20,480,908.11	27,928,186.34
处置长期股权投资产生的投资收益	26,077,740.00
购买理财产品投资收益	13,886,165.99	37,651,610.25
合计	544,076,878.07	330,418,990.73

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,562,990.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	24,615,353.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	-2,704,404.63

值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,658,704.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目	10,311,735.54
减：所得税影响额	2,678,851.94
少数股东权益影响额	6,885,842.83
合计	14,436,294.78	--

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.22%	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.07%	0.15	0.15

第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（三）其他备查文件。公司在董事会办公室备置上述文件的原件。中国证监会及其派出机构、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司会及时提供。

华邦生命健康股份有限公司

法定代表人：张松山

2018年8月30日