国投中鲁2018年半年度报告

公司代码：600962 公司简称：国投中鲁

国投中鲁果汁股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李俊喜、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，公司无利润分配预案或公积金转增股份预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示

公司主要受贸易政策风险、环保政策风险等风险因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分予以详细描述，敬请查阅。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 26

第八节 财务报告 ...... 27

第九节 备查文件目录 ...... 133

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
控股股东、国投公司	指	国家开发投资集团有限公司
公司、本公司、国投中鲁	指	国投中鲁果汁股份有限公司
山东鲁菱	指	山东鲁菱果汁有限公司
山西国投中鲁	指	山西国投中鲁果汁有限公司
河北国投中鲁	指	河北国投中鲁果蔬汁有限公司
富平中鲁	指	富平中鲁果蔬汁有限公司
万荣中鲁	指	万荣中鲁果汁有限公司
临猗国投中鲁	指	临猗国投中鲁果汁有限责任公司
辽宁国投中鲁	指	辽宁国投中鲁果汁有限公司
云南国投中鲁	指	云南国投中鲁果汁有限公司
青岛国投中鲁	指	青岛国投中鲁果汁有限公司
中诚果汁	指	乳山中诚果汁饮料有限公司
中新果业	指	中新果业有限公司
徐州中新	指	徐州中新果业有限责任公司
运城中新	指	运城中新果业有限责任公司
中鲁有限	指	国投中鲁果汁有限公司
中鲁美洲	指	中鲁美洲有限公司
中鲁欧洲	指	中鲁欧洲有限公司
国投中鲁农牧	指	国投中鲁（山东）农牧发展有限公司
国投中鲁乳山研发中心	指	国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心
中国、我国、国内	指	中华人民共和国
天职国际会计师事务所	指	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2018年1月1日至2018年6月30日的会计期间
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《国投中鲁果汁股份有限公司章程》
榨季	指	浓缩果汁生产期，一般是每年7月份到12月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	国投中鲁果汁股份有限公司
公司的中文简称	国投中鲁
公司的外文名称	SDIC ZHONGLU FRUIT JUICECO.,LTD.
公司的外文名称缩写	SDICZL
公司的法定代表人	李俊喜

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	金晶	王臆凯
联系地址	北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层	北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层
电话	010-88009021	010-88009021
传真	010-88009099	010-88009099
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市丰台区科兴路7号205 室
公司注册地址的邮政编码	100070
公司办公地址	北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层
公司办公地址的邮政编码	100037
公司网址	www.sdiczl.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	国投中鲁	600962

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据

本报告期 （1－6月）

上年同期

本报告期比上年同期增减(%)

营业收入	397,445,072.82	428,140,399.63	-7.17
归属于上市公司股东的净利润	6,654,174.02	1,617,830.79	311.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	5,281,731.27	510,991.28	933.62
经营活动产生的现金流量净额	423,299,255.81	411,498,671.81	2.87
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	831,846,651.92	825,019,719.51	0.83
总资产	1,467,629,649.43	1,842,748,923.14	-20.36

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0254	0.0062	309.68
稀释每股收益（元／股）	0.0254	0.0062	309.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0201	0.0019	957.89
加权平均净资产收益率（%）	0.80	0.20	增加0.6个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.64	0.06	增加0.58个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-680,670.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,232,011.83	主要为北京市商务委员会外贸稳增长奖励资金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-189,959.50
少数股东权益影响额	17,136.12
所得税影响额	-6,075.67
合计	1,372,442.75

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务公司主营业务为浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，以苹果、梨等果蔬农产品为生产原料，主导产品浓缩苹果汁占公司产品80%以上。公司生产的浓缩果蔬汁产品是饮料制造行业所需基础配料，属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。公司产品80%以上出口至美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯等发达国家和地区，与可口可乐、雀巢、卡夫等世界知名食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。

2、经营模式公司是下游饮料制造企业、食品生产企业的原料供应商。

公司有18家下属分子公司，其中，全资子公司8家，控股子公司6家，参股子公司（含实际控制）2家，分公司2家，在国内主要苹果产区均拥有生产工厂，保障了公司全面掌握原料信息，合理制定生产计划。作为行业龙头企业之一，公司拥有丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验，建立了完善的食品安全和质量管理体系，在此基础之上，公司坚持研发创新，不断拓展和丰富果蔬汁（浆）产品种类。形成浓缩果汁、NFC果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等产品系列，产品结构不断拓展和丰富。

3、行业情况中国浓缩苹果汁行业发展经历了三十多年的历程，走过了探索期、成长期，目前处于成熟期。

报告期内，统计数据显示：我国苹果浓缩汁产品出口约32万吨，实现出口总额约3.49亿美元。2018年，受多年不遇的自然冻害影响，国内苹果原料减产幅度较大，行业原料成本预计上升显著；同时，受欧洲产区同期苹果增产以及美国对中国商品加征2000亿美元关税风险等因素的叠加影响，对中国浓缩苹果汁在国际市场的销售形成一定压力。除上述影响因素外，国内浓缩果汁产品多为低酸度果汁，拥有相对成熟的客户渠道，市场需求量预计较为稳定。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

报告期内，公司全资子公司中鲁欧洲有限公司与波兰 Appol 集团股东进行100%股权收购工作，于6月11日实际支付股权交易对价6,885.5万兹罗提，以及股东贷款与相应利息1,070.1万兹罗提，完成100%股权的交割工作。目前，因公司尚未完成Appol集团交割日审计及股权登记变更手续，暂未将中鲁欧洲有限公司纳入合并报表。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。1、以质量树品牌国投中鲁作为中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位和国家首批农业产业化重点龙头企业，公司始终把产品质量视为立业之本，在原料采购、生产、销售等每个环节严格管控，确保交付给客户的浓缩果汁产品符合质量标准。严谨的态度和深厚的技术沉淀使“国投中鲁”成为行业内的知名品牌，为公司的持续发展奠定了良好基础。

2、以创新促发展公司将研发创新视为不断前进的动力源，在新技术、新产品领域持续增加研发投入、强化研发实力。通过长年的技术积累，公司已拥有多项专利技术。报告期内，公司与北京市农林科学院

共同承担的北京市科技计划项目已顺利结题，公司申报的农业部公益性行业科研课题已进入验收阶段，助力公司长远发展。

3、以资本助扩张根据公司制定的主营业务发展规划，本着“继续做优做强主营业务”的原则，以及从“国内国际两个视角优化公司产能布局”的发展路径，报告期内，公司全资子公司中鲁欧洲有限公司完成收购波兰 Appol 集团100%股权交割工作，支付股权交易对价 6,885.5 万兹罗提，以及股东贷款与相应利息1,070.1万兹罗提。目前，正在办理股权登记变更手续。

本次收购完成后，公司将拥有首家境外实体生产企业，形成产能布局国际化，增加全球销售协同性，提升公司国际市场 竞争力，助力公司未来产业、产品升级。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

1、把控销售节奏，拓展新兴市场2018年上半年，面对浓缩果汁市场供需及价格变化，公司主动适应市场变化，不断调整经营思路，以客户需求为导向，把握销售节奏。报告期内，采取灵活的销售原则及策略，在巩固公司主要销售市场的基础上，继续加大开发新兴市场，拓展俄罗斯、以色列、乌克兰、土耳其、南非及中国国内市场客户，努力使公司市场结构多元化，为公司持续发展构筑销售渠道基础。

2、加大研发力度，探索新品市场报告期内，公司借助大健康时代对“重天然、求营养、讲信誉”原料生产企业的推动力，抓住消费升级的时代机遇，充分发挥乳山研发中心和中鲁（济南）研究院平台的技术优势，持续开发和生产新品种果蔬汁（浆）产品，丰富公司产品类型，助力市场拓展。同时，重视科研创新，积极推动在研项目结项，积累项目成果，推动公司长远发展。

3、调整产业布局，加快环保升级2018年，公司立足国际视角，实施浓缩汁国内外产能布局，增加全球销售协同性，提升公司国际市场竞争力。报告期内，公司全资子公司中鲁欧洲有限公司完成收购波兰 Appol 集团100%股权交割工作，支付股权交易对价6,885.5 万兹罗提，以及股东贷款与相应利息1,070.1万兹罗提。目前，正在办理股权登记变更手续。

报告期内，根据国家环保要求，公司积极推进下属子公司煤改气工程及污水改造项目，实现子公司环保升级，切实履行社会责任。

4、原料减产，积极应对降低影响2018年，中国苹果部分主产区遭遇近50年来的最严重的一次霜冻灾害，导致果品产量大幅减产，浓缩果汁行业原料果供应量相应受到严重影响，将导致今年原料成本上升，加工周期缩短，浓缩汁产量下降。公司将密切跟踪原料走势，合理安排生产，通过精细化管理控制成本，发挥波兰产区产能补充优势等多项举措，努力应对国内原料大幅减产的影响。

(一) 主营业务分析

2018年上半年，公司实现营业收入39,744.51万元，较去年同期的42,814.04万元减少3,069.53万元，降幅为7.17%；实现营业成本30,664.70万元，较去年同期的32,616.53万元减少1,951.83万元，降幅为5.98%；实现利润总额812.65万元，较去年同期的767.01万元增加45.64万元，增幅5.95%；归属于母公司所有者的净利润665.42万元，较去年同期的161.78万元同比增加503.64万元，增幅311.30%。

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	397,445,072.82	428,140,399.63	-7.17
营业成本	306,647,034.54	326,165,269.38	-5.98
销售费用	47,700,493.04	46,517,604.05	2.54
管理费用	30,344,439.88	29,512,666.15	2.82
财务费用	718,612.28	12,912,007.36	-94.43
经营活动产生的现金流量净额	423,299,255.81	411,498,671.81	2.87
投资活动产生的现金流量净额	-172,933,835.35	-14,061,515.70	1,129.84
筹资活动产生的现金流量净额	-363,693,272.21	-418,979,816.84	-13.20
研发支出	2,414,686.81	3,990,663.46	-39.49

营业收入变动原因说明:主要系本期产品销售量同比减少所致营业成本变动原因说明:主要系本期产品销售量同比减少所致销售费用变动原因说明:与去年同期基本持平管理费用变动原因说明:与去年同期基本持平财务费用变动原因说明:主要系本期人民币贬值导致汇兑收益增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到的税费返还同比增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资支付中鲁（欧洲）有限公司收购波兰APPOL集团股权所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款所收到的现金同比增加所致研发支出变动原因说明:2017年度公司加大了技术创新力度，加强了国内市场多品种产品的开拓，为适应研发新品种的需要，购买了一定量的研发设备；另外，17年度两个科研项目已经结题。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	133,017,710.52	9.06	244,798,002.89	13.28	-45.66
应收账款	154,324,055.51	10.52	270,918,863.32	14.70	-43.04
预付款项	80,382,441.27	5.48	23,010,342.21	1.25	249.33
应收利息	1,474.66	0.0001			100.00
存货	242,531,928.90	16.53	524,408,000.25	28.46	-53.75
其他流动资产	8,443,282.81	0.58	52,104,554.78	2.83	-83.80
在建工程	2,229,032.02	0.15	7,296,808.78	0.40	-69.45
生产性生物资产	38,166.69	0.003	11,773.95	0.001	224.16
长期待摊费用	2,302,133.03	0.16	1,180,393.91	0.06	95.03
其他非流动资产	144,565,053.45	9.85	9,399,683.45	0.51	1,437.98
短期借款	301,230,291.64	20.52	743,382,239.70	40.34	-59.60
预收账款	1,248,601.97	0.09	895,043.27	0.05	39.50
应交税费	2,421,261.80	0.16	3,918,810.11	0.21	-38.21

应付利息	427,112.47	0.03	2,018,370.88	0.11	-78.84
长期借款	82,253,625.00	5.60			100.00

其他说明

货币资金减少主要系银行存款减少所致

应收账款减少主要系信用期内销量减少所致 预付账款增加主要系公司非榨季期间停工费用增加所致

应收利息增加主要系应收存款利息增加所致 存货减少主要系产品实现销售所致

其他流动资产减少主要系增值税留抵税额减少所致

在建工程减少主要系期初在建工程完工转至固定资产所致 生产性生物资产增加主要系国投中鲁农牧增加种猪养殖所致 长期待摊费用增加主要系新增农业项目前期费用所致 其他非流动资产增加主要系本期投资支付中鲁（欧洲）有限公司收购波兰APPOL集团，因尚未完成APPOL集团交割日审计及股权登记变更手续，故未将中鲁（欧洲）有限公司纳入合并所致 短期借款减少主要系归还部分借款所致 预收账款增加主要系预收货款增加所致 应交税费减少主要系应交未交增值税及附加税减少所致

应付利息减少主要系应付未付利息减少所致 长期借款增加主要系增加并购贷款所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目	期末账面价值(元)	受限原因
固定资产	4,469,394.00	法院冻结
货币资金	4,631,620.00	融资保证金
合计	9,101,014.00

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资√适用□不适用

国投中鲁收购波兰Appol集团100%股权2017年12月14日，国投中鲁果汁股份有限公司（下称“公司”、“国投中鲁”）第六届董事会第十六次会议审议通过《关于国投中鲁收购波兰Appol集团100%股权的议案》（下称“本次股权收购”）,详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《国投中鲁关于收购波兰Appol集团100%股权的公告》（公告号：临2017-031）。

2018年2月26日，公司更名并收购了境外SPV公司Zhonglu (Europe) sp.z o.o.（中鲁欧洲有限公司），其成为公司在波兰的全资子公司，注册资金5,000兹罗提。

2018年2月28日，公司收到国家发展和改革委员会出具的《项目备案通知书》（发改办外资备[2018]98号）。

2018年5月9日，波兰Appol集团股东按原计划完成对标的公司的重组，将原Appol有限合伙公司改制为Appol Bis有限责任公司，自然人股东将所持Appol有限责任公司100%股权转让给奥地利控股公司Juice Invest GmbH。

2018年5月9日，根据公司与Appol集团股东签订的《关于Appol集团公司的投资协议》（下称“《投资协议》”）及相关附件的规定，中鲁欧洲有限公司已代替公司成为本次股权收购的交易主体，承接《投资协议》项下作为买方的全部权利及义务。

2018年5月10日，商务部向公司出具的原《企业境外投资证书》境外投资证第N1000201800049号，因公司融资方案调整,证号变更为：第N1000201800189号。

2018年5月23日，波兰全国农业支援中心出具声明，认为Appol集团持有的土地不属于农业用地，波兰全国农业支援中心无法行使优先购买权。

至此，本次股权收购的所有先决条件已根据《投资协议》条款全部满足。2018年6月7日，董事会同意公司向中鲁欧洲有限公司增资500万兹罗提。2018年6月11日，依据《投资协议》，中鲁欧洲有限公司向卖方波兰Appol集团股东实际支付股权交易对价6,885.5万兹罗提，以及股东贷款与相应利息1,070.1万兹罗提，资金来源为40%公司自有资金结合60%银行贷款。同日，中鲁欧洲有限公司与卖方波兰Appol集团股东签署《股权转让确认函》。

报告期内，公司全资子公司中鲁欧洲有限公司收购波兰Appol集团100%股权的交割工作已全部完成。目前，本次股权收购正在波兰相关注册处进行变更登记。

(2) 重大的非股权投资□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

				单位：万元	币种：人民币
公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
山东鲁菱果汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	1,178.00美元	30,543.33	23,574.41	-246.20
乳山中诚果汁饮料有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	2,296.59	14,305.20	1,537.58	-227.28
青岛国投中鲁果汁有限公司	销售、仓储	果汁销售仓储等	1,000.00	1,275.60	1,079.87	8.92

国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	生产、销售	饲料生产与销售	5,00.00	2,426.23	487.20	-52.48
富平中鲁果蔬汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	2,000.00	6,420.14	6,093.83	307.70
山西国投中鲁果汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	5,000.00	15,987.49	15,112.00	270.83
万荣中鲁果汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	1,765.00	3,436.42	3,152.14	597.24
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	5,000.00	4,052.59	2,006.24	548.12
中鲁美洲有限公司	销售	销售浓缩果汁	50.00美元	13,887.60	2,711.35	767.75
辽宁国投中鲁果汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	1,500.00	4,232.54	2,334.75	300.55
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	5,000.00	6,698.16	5,365.13	-169.62
云南国投中鲁果汁有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	4,300.00	6,435.03	2,456.11	-191.41
中新果业有限公司	生产、销售	生产销售浓缩果汁	25,209.34	19,634.41	12,652.36	901.91
国投中鲁果汁有限公司	销售	销售浓缩果汁	11,700.00	11,395.94	11,340.22	-69.42

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用□不适用

1、贸易政策风险

2018年7月10日，美国贸易代表办公室发布声明，拟对2000亿美元中国商品加征10%关税，公司浓缩果蔬汁产品包含其中。2018年8月1日，美国贸易代表办公室再次发布声明，拟将2000亿美元中国商品加征关税比例由10%提高到25%。提交公众评论意见截止日期为9月5日。

应对措施：公司将把控销售节奏，通过美国行业协会，聘请专业人士参加听证会，提交反对意见。同时，寻求相关法律保护。

2、环保政策风险近几年，国家环保政策日趋严格，由财政部、环境保护部、国家税务总局联合推动的《中华人民共和国环境保护税法》已于2018年1月1日起实行，将大气污染物、水污染物、固体废物和噪声都纳入征税范围。报告期内，公司严格执行国家“煤改气”监管要求，在环保升级、污染治理等方面增加投入，经营成本上升，对经营收益产生一定影响。

应对措施：公司已结合环保监管要求和各子公司实际情况，制定合理的改造计划，改善和升级工厂烟尘排放及污水排放设施，优化改造方案，确保公司生产符合政策要求，同时使经营成本控制在合理范围。

(三) 其他披露事项□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年4月26日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2018年4月27日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项□适用 √不适用四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用√不适用

五、 破产重整相关事项□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用□不适用

公司控股股东国家开发投资集团有限公司诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用√不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第六届董事会第八次会议、2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司与央企扶贫基金达成流动贷款业务暨日常关联交易的议案》，同意公司与中央企业贫困地区产业投资基金达成流动贷款业务，为公司控股子公司万荣中鲁果汁有限公司、富平中鲁果汁有限公司及公司全资子公司云南国投中鲁果汁有限公司提供了未来三年内每年额度不超过人民币2亿元的流动贷款。 由于扶贫基金资金使用计划改变，后期不再继续执行此事项。	详见公司于2017年8月10日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn）发布的《国投中鲁关于公司与央企扶贫基金达成流动贷款业务暨日常关联交易事项的公告》（公告号：临2017-014）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
海南力合泰食品有限公司	其他关联人	购买商品	购买商品	市场价		1,562,606.35	0.51	货币资金
中农昕泰（北京）生物技术有限公司	其他关联人	销售商品	销售商品	市场价		502,565.04	0.13	货币资金
合计				/	/	2,065,171.39	0.64	/	/	/

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关联方	拆借金额（元）	起始日	到期日	说明
			/还款日
拆入
国投财务有限公司	50,000,000.00	2017-10-30	2018-10-30	贷款利率4.5675%，本年实际计提利息6.98万元
国投财务有限公司	50,000,000.00	2017-10-30	2018-10-27	贴现息4.5675％,本年实际计提贴现息115.46万元
国投财务有限公司	100,000,000.00	2017-10-10	2018-10-10	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息218.71万元
国投财务有限公司	52,273,600.00	2017-9-25	2018-9-25	贷款利率3.9000%，本年实际计提利息11.76万元
国投财务有限公司	5,500,000.00	2017-11-20	2018-11-16	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息12.03万元
国投财务有限公司	4,500,000.00	2017-12-8	2018-11-16	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息9.85万元
国投财务有限公司	6,534,200.00	2017-11-29	2018-11-28	贷款利率2.12725%，本年实际计提利息2.21万元
国投财务有限公司	6,534,200.00	2017-12-21	2018-11-28	贷款利率2.29203%，本年实际计提利息2.38万元
国投高科技投资有限公司	50,000,000.00	2017-9-21	2018-9-18	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息33.83万元

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用√不适用

(六) 其他□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

根据地方环保部门发布的通知，2018年公司下属6家子公司被列入属地环保部门公布的重点排污企业单位名单，分别为：

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、万荣中鲁、河北国投中鲁、山西国投中鲁主营业务为浓缩苹果汁、浓缩梨汁、苹果香料的生产、加工与销售（子公司产品各有侧重）。其中富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、河北国投中鲁、山西国投中鲁的生产、生活废水经公司废水处理站处理达标后全部纳入城镇污水管网；万荣中鲁的生产生活废水经公司废水处理达标后排放；上述6家子公司已经完成煤改气的公司有富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、河北国投中鲁。万荣中鲁、山西国投中鲁的锅炉废气经检测达标后排放。具体排污信息如下：

富平中鲁排污信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH值、氨氮、悬浮物	煤改气
2	排放方式	处理达标后排入城市管网
3	排污口分部情况和数量	公司生产厂区内：1个
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量50mg/L、 氨氮12mg/L、PH值6—9、 悬浮物70mg/L
5	执行的污染物排放标准	《黄河流域（陕西段）污水综合排放标准》（DB61/224-2011）

辽宁国投中鲁排污信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH值、氨氮、悬浮物	煤改气
2	排放方式	处理后纳入管网排放
3	排放口分布情况和数量	公司生产厂区内：1个

子公司名称	子公司简称	属地环保部门	通知名称	通知发布时间
富平中鲁果蔬汁有限公司	富平中鲁	富平县环境保护局	《2018年重点排污单位名录》	2018.2.23
辽宁国投中鲁果汁有限公司	辽宁国投中鲁	营口市环保局	《营口市2018年度重点排污单位名录的通知》	2018.3.30
乳山中诚果汁饮料有限公司	中诚果汁	威海市环境保护局	《关于公布2018年重点排污单位名录的通知》	2018.4.4
万荣中鲁果汁有限公司	万荣中鲁	运城市环保局	《关于下发2018年运城市重点排污单位名录的通知》	2018.3.30
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	河北国投中鲁	辛集市环保局	《2018年度河北省重点污染企业名录》	2018.5.2
山西国投中鲁果汁有限公司	山西国投中鲁	运城市环保局	《关于印发运城市2018年度重点排污单位名录的通知》	2018.3.30

4	排放浓度 （限值）	化学需氧量500mg/L、氨氮35mg/L、PH值6-9、悬浮物400mg/L
5	执行的污染物排放标准	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）

中诚果汁排污信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放信息
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、PH 值、悬浮物	煤改气
2	排放方式	处理达标后排放
3	排放口分布情况和数量	公司生产厂区内：1个
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量 50mg/L、氨氮10mg/L、PH 值 6-9 、悬浮物40 mg/L
5	执行的污染物排放标准	DB37/ 675－2007《山东省海河流域水污染物综合排放标准》

万荣中鲁排污信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH值、氨氮、悬浮物	氮氧化物、二氧化硫
2	排放方式	处理达标后排放	检测合格后排放
3	排污口分部情况和数量	公司生产厂区内：1个	公司生产厂区内：1个
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量100mg/L、氨氮15mg/L、PH值6—9、悬浮物70mg/L	二氧化硫200 mg/m? 氮氧化物200mg/m?
5	执行的污染物排放标准	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）

河北国投中鲁排污信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH	煤改气
2	排放方式	直排（城市管网）
3	排污口分部情况和数量	污水排放口 1个
4	排放浓度 （限值）	COD≦500mg/l PH=6-9
5	执行的污染物排放标准	GB8978-1996

山西国投中鲁排放信息：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH值、氨氮	氮氧化物、二氧化硫
2	排放方式	处理后纳入管网排放	达标排放
3	排污口分部情况和数量	厂区内1个废水口	厂区内1个废气口
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量100mg/l、氨氮15mg/l、PH值6-9	氮氧化物：200㎎/m?；二氧化硫：200㎎/m?

5

执行的污染物排放标准

《污水综合排放标准》（DB8978-1996）

《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、河北国投中鲁于2018年7月完成燃煤锅炉煤改气项目。富平中鲁于2012年8月完成污水处理站提标改造工程，2013年11月渭南市环境保护局渭环函【2013】488号文批复通过竣工环境保护验收。

辽宁国投中鲁于2007年投资建设了2500m?/日处理量的污水处理站，2007年12月29日通过环保验收（盖环验【2007】03号）。

中诚果汁于2014年7月完成污水处理站建设工程，2015年由乳山市环境保护局进行竣工环境保护达标验收。

河北国投中鲁于2007年2月26日完成污水处理站招投标改造工程，2007年12月28日通过竣工环保验收辛环监[2007]第82号）。

山西国投中鲁2007年投资建设了3000 m?/天?处理量的污水处理站，与2008年6月10日通过了环保验收。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

富平中鲁年产2万吨果蔬汁深加工项目于2003年12月15日取得环评批复（渭环审发[2004]1号），2007年12月17日通过竣工环保验收（渭环验[2007]14号）。万荣中鲁年产2万吨浓缩果汁生产线建设项目于2003年5月30日取得运城市环境保护局环评批复。

辽宁国投中鲁浓缩苹果汁生产项目于2007年9月18日取得环评批复（盖环批字（工业）【2007】12号）。

中诚果汁处理能力40吨/小时多品种浓缩果蔬汁加工生产线，于2012年10月16日取得乳山市环境保护局环评批复（乳环发[2012]48 号）。

河北国投中鲁果蔬汁有限公司年产1.2万吨果蔬汁深加工项目于2007年6月11日取得环评批复（辛环验[2012]30号），2007年12月28日通过竣工环保验收（辛环监[2007]第82号）。

山西国投中鲁果汁有限公司浓缩苹果汁生产项目进行了建设项目环境影响评价并在2006年9月27日取得环评批复（运环函【2006】134号），与2008年6月10日通过了环保验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、万荣中鲁、河北国投中鲁、山西国投中鲁分别制定了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。富平中鲁、辽宁国投中鲁、中诚果汁、万荣中鲁、河北国投中鲁、山西国投中鲁《突发环境事件应急预案》，均已在环保部门完成备案。5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司简称	监测方式	监测项目	运行情况
富平中鲁	在线监测	COD、PH 值、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系。
	年度检测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测。
辽宁国投中鲁	运行监测	COD、PH值、氨氮	污水处理站操作人员每班化验污水各项指标，确保污水达标排放
	年度检测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位行检测,盖州市环保部门检测

中诚果汁	在线检测	COD、氨氮、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时监控体系
	年度检测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位
万荣中鲁	在线监测	COD、氨氮、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系
	年度监测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测
河北国投中鲁公司	在线监测	COD、PH 值、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系。
	年度检测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测。
山西国投中鲁	运行监测	COD、PH值	污水处理站操作人员每班化验污水各项指标，确保污水达标排放
	年度检测	废水、废气	委托具有资质的环境监测单位进行检测, 芮城县环保部门检测。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

截至目前，除上述6家子公司外，公司暂未获悉其他4家从事浓缩果蔬汁生产的子公司被列入属地环保部门重点排污单位名单。

报告期内，公司下属子公司依据ISO14001相关标准要求，建立了《环境管理程序》、《废弃物管理制度》、《清洁生产管理制度》等一系列企业环境管理制度。同时，依据国家环保部的相关文件规定，编制了《突发环境事件应急预案》，按时进行应急预案演练。

公司下属从事浓缩果蔬汁生产的子公司均为季节性生产企业，2018年7月份前没有生产任务，生产期间会定时向属地环保部门报送污染物排放检测数据。

截至公告日，公司下属浓缩果蔬汁生产型子公司未出现超标预警、整治整改、行政处罚等情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

19,952

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
国家开发投资集团有限公司	0	116,855,469	44.57	0	无	0	国有法人
乳山市经济开发投资公司	0	8,190,000	3.12	8,190,000	冻结	8,190,000	国有法人
乳山市国鑫资产经营管理有限公司	0	3,328,748	1.27	1,500,000	冻结	1,500,000	国有法人
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基金	-900,800	2,483,200	0.95	0	无	0	未知
西藏神州牧基金管理有限公司－天路一号证券投资私募基金	100,100	1,633,651	0.62	0	无	0	未知
昝新星	0	1,370,000	0.52	0	无	0	未知
戈洪	-120,500	1,209,500	0.46	0	无	0	未知
何全波	684,200	975,245	0.37	0	无	0	未知
张云霞	0	963,000	0.37	0	无	0	未知
鲁延军	195,320	856,795	0.33	0	无	0	未知
前十名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
国家开发投资集团有限公司	116,855,469	人民币普通股	116,855,469
乳山市国鑫资产经营管理有限公司	3,328,748	人民币普通股	3,328,748
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基金	2,483,200	人民币普通股	2,483,200
西藏神州牧基金管理有限公司－天路一号证券投资私募基金	1,633,651	人民币普通股	1,633,651
昝新星	1,370,000	人民币普通股	1,370,000
戈洪	1,209,500	人民币普通股	1,209,500
何全波	975,245	人民币普通股	975,245
张云霞	963,000	人民币普通股	963,000
鲁延军	856,795	人民币普通股	856,795
曾文燕	851,400	人民币普通股	851,400
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	乳山市经济开发投资公司	8,190,000		0	法院冻结
上述股东关联关系或一致行动的说明		未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第八节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 国投中鲁果汁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	八.七.1	133,017,710.52	244,798,002.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	八.七.2	154,324,055.51	270,918,863.32
预付款项	八.七.3	80,382,441.27	23,010,342.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	八.七.4	1,474.66
应收股利
其他应收款	八.七.5	30,347,342.93	26,681,245.81
买入返售金融资产
存货	八.七.6	242,531,928.90	524,408,000.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	八.七.7	8,443,282.81	52,104,554.78
流动资产合计		649,048,236.60	1,141,921,009.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	八.七.8
长期应收款
长期股权投资	八.七.9	1,375,904.45	1,500,000.00
投资性房地产
固定资产	八.七.10	551,155,079.03	563,283,358.16
在建工程	八.七.11	2,229,032.02	7,296,808.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产	八.七.12	38,166.69	11,773.95
油气资产
无形资产	八.七.13	97,333,843.25	98,573,694.72

开发支出
商誉	八.七.14	18,588,980.92	18,588,980.92
长期待摊费用	八.七.15	2,302,133.03	1,180,393.91
递延所得税资产	八.七.16	993,219.99	993,219.99
其他非流动资产	八.七.17	144,565,053.45	9,399,683.45
非流动资产合计		818,581,412.83	700,827,913.88
资产总计		1,467,629,649.43	1,842,748,923.14
流动负债：
短期借款	八.七.18	301,230,291.64	743,382,239.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	八.七.19	55,064,575.08	68,219,387.55
预收款项	八.七.20	1,248,601.97	895,043.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八.七.21	14,467,611.89	15,485,469.30
应交税费	八.七.22	2,421,261.80	3,918,810.11
应付利息	八.七.23	427,112.47	2,018,370.88
应付股利	八.七.24	4,386,615.00	4,386,615.00
其他应付款	八.七.25	21,447,895.15	20,620,436.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		400,693,965.00	858,926,372.58
非流动负债：
长期借款	八.七.26	82,253,625.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	八.七.27	700,000.00	700,000.00
预计负债
递延收益	八.七.28	1,691,381.26	1,708,260.41
递延所得税负债	八.七.16	11,571,956.73	11,571,956.73
其他非流动负债
非流动负债合计		96,216,962.99	13,980,217.14
负债合计		496,910,927.99	872,906,589.72
所有者权益

股本	八.七.29	262,210,000.00	262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	八.七.30	526,310,188.71	526,818,250.28
减：库存股
其他综合收益	八.七.31	2,606,274.90	1,925,454.94
专项储备
盈余公积	八.七.32	36,518,460.19	36,518,460.19
一般风险准备
未分配利润	八.七.33	4,201,728.12	-2,452,445.90
归属于母公司所有者权益合计		831,846,651.92	825,019,719.51
少数股东权益		138,872,069.52	144,822,613.91
所有者权益合计		970,718,721.44	969,842,333.42
负债和所有者权益总计		1,467,629,649.43	1,842,748,923.14

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	八.十七.1	118,573,263.24	222,754,738.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		163,794,032.41	286,616,254.61
预付款项		8,085,842.02	10,073,681.71
应收利息		1,474.66
应收股利
其他应收款	八.十七.2	288,510,420.31	463,459,350.62
存货		93,008,449.57	19,102,097.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,317,839.62	33,909,837.96
流动资产合计		675,291,321.83	1,035,915,960.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八.十七.3	422,350,032.68	414,804,128.23
投资性房地产
固定资产		32,865,813.27	33,403,969.05
在建工程

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		14,528,061.76	14,590,465.75
开发支出
商誉
长期待摊费用		31,036.81	62,073.31
递延所得税资产		993,219.99	993,219.99
其他非流动资产		143,500,425.91	8,335,055.91
非流动资产合计		614,268,590.42	472,188,912.24
资产总计		1,289,559,912.25	1,508,104,872.82
流动负债：
短期借款		250,000,000.00	695,306,510.54
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		50,000,000.00	50,000,000.00
应付账款		16,291,733.65	4,598,838.16
预收款项		1,142,758.37	180,022.43
应付职工薪酬		2,446,991.75	3,361,584.32
应交税费		138,804.72	195,060.99
应付利息		427,112.47	2,018,370.88
应付股利		4,386,615.00	4,386,615.00
其他应付款		270,542,148.65	155,140,545.11
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		595,376,164.61	915,187,547.43
非流动负债：
长期借款		82,253,625.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款		700,000.00	700,000.00
预计负债
递延收益		875,394.03	885,427.03
递延所得税负债		7,504,794.45	7,504,794.45
其他非流动负债
非流动负债合计		91,333,813.48	9,090,221.48
负债合计		686,709,978.09	924,277,768.91
所有者权益：
股本		262,210,000.00	262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		519,419,315.25	519,419,315.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		36,518,460.19	36,518,460.19
未分配利润		-215,297,841.28	-234,320,671.53
所有者权益合计		602,849,934.16	583,827,103.91
负债和所有者权益总计		1,289,559,912.25	1,508,104,872.82

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		397,445,072.82	428,140,399.63
其中：营业收入	八.七.34	397,445,072.82	428,140,399.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		390,555,829.00	421,590,418.60
其中：营业成本	八.七.34	306,647,034.54	326,165,269.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	八.七.35	5,417,241.49	6,893,036.86
销售费用	八.七.36	47,700,493.04	46,517,604.05
管理费用	八.七.37	30,344,439.88	29,512,666.15
财务费用	八.七.38	718,612.28	12,912,007.36
资产减值损失	八.七.39	-271,992.23	-410,165.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八.七.40	-124,095.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-124,095.55
资产处置收益（损失以“－”号填列）	八.七.41	-680,670.03	27,362.54
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益	八.七.42	16,879.15	124,854.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,101,357.39	6,702,197.68
加：营业外收入	八.七.43	2,251,584.15	1,294,173.67

减：营业外支出	八.七.44	226,410.97	326,309.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		8,126,530.57	7,670,061.47
减：所得税费用	八.七.45	260,962.51	1,631,105.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		7,865,568.06	6,038,955.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		7,865,568.06	6,038,955.51
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		6,654,174.02	1,617,830.79
2.少数股东损益		1,211,394.04	4,421,124.72
六、其他综合收益的税后净额		680,819.96	-820,712.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		680,819.96	-820,712.83
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		680,819.96	-820,712.83
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		680,819.96	-820,712.83
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		8,546,388.02	5,218,242.68
归属于母公司所有者的综合收益总额		7,334,993.98	797,117.96
归属于少数股东的综合收益总额		1,211,394.04	4,421,124.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0254	0.0062
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0254	0.0062

定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	八.十七.4	329,298,428.48	357,489,268.65
减：营业成本	八.十七.4	300,884,852.37	338,326,850.09
税金及附加		499,547.90	536,593.07
销售费用		4,776,322.91	4,209,425.88
管理费用		10,652,247.68	11,057,784.18
财务费用		-1,957,284.54	9,466,692.17
资产减值损失		-2,480,031.88	4,592,850.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八.十七.5	-124,095.55	11,202,835.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-124,095.55
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益		10,033.00	31,050.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		16,808,711.49	532,959.59
加：营业外收入		2,214,118.76	914,898.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		19,022,830.25	1,447,857.59
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		19,022,830.25	1,447,857.59
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		19,022,830.25	1,447,857.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		19,022,830.25	1,447,857.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		516,943,905.19	533,667,220.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		80,140,884.77	56,219,877.94
收到其他与经营活动有关的现金	八.七.47	14,487,069.58	10,199,455.06
经营活动现金流入小计		611,571,859.54	600,086,553.53
购买商品、接受劳务支付的现金		38,550,833.10	30,322,048.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		33,007,976.60	31,844,991.43
支付的各项税费		21,661,718.88	32,775,698.32
支付其他与经营活动有关的现金	八.七.47	95,052,075.15	93,645,143.24
经营活动现金流出小计		188,272,603.73	188,587,881.72
经营活动产生的现金流量净额	八.七.48	423,299,255.81	411,498,671.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		133,680.00	20,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		133,680.00	20,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,229,894.73	14,082,315.70

投资支付的现金		142,835,370.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	八.七.47	2,250.62
投资活动现金流出小计		173,067,515.35	14,082,315.70
投资活动产生的现金流量净额		-172,933,835.35	-14,061,515.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		82,425,050.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	八.七.47		6,937,659.08
筹资活动现金流入小计		82,425,050.00	6,937,659.08
偿还债务支付的现金		436,009,723.64	416,918,603.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,916,276.97	8,998,872.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	八.七.47	1,192,321.60
筹资活动现金流出小计		446,118,322.21	425,917,475.92
筹资活动产生的现金流量净额		-363,693,272.21	-418,979,816.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,489,879.38	-1,085,319.64
五、现金及现金等价物净增加额	八.七.48	-111,837,972.37	-22,627,980.37
加：期初现金及现金等价物余额	八.七.48	240,224,062.89	152,335,678.69
六、期末现金及现金等价物余额	八.七.48	128,386,090.52	129,707,698.32

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		459,170,061.26	434,775,031.37
收到的税费返还		77,498,313.20	53,734,281.43
收到其他与经营活动有关的现金		15,126,557.39	24,208,041.45
经营活动现金流入小计		551,794,931.85	512,717,354.25
购买商品、接受劳务支付的现金		118,777,760.85	105,393,197.68
支付给职工以及为职工支付的现金		8,091,795.81	6,654,533.90
支付的各项税费		527,199.58	564,102.37
支付其他与经营活动有关的现金		20,684,214.34	12,733,896.05
经营活动现金流出小计		148,080,970.58	125,345,730.00
经营活动产生的现金流量净额		403,713,961.27	387,371,624.25
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		942,270.00	518,067.39
投资支付的现金		142,835,370.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,250.62
投资活动现金流出小计		143,779,890.62	518,067.39
投资活动产生的现金流量净额		-143,779,890.62	-518,067.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		80,425,050.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			6,937,659.08
筹资活动现金流入小计		80,425,050.00	6,937,659.08
偿还债务支付的现金		436,009,723.64	416,918,603.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,916,276.97	6,221,982.65
支付其他与筹资活动有关的现金		1,192,321.60
筹资活动现金流出小计		446,118,322.21	423,140,585.88
筹资活动产生的现金流量净额		-365,693,272.21	-416,202,926.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,520,046.22	-524,306.60
五、现金及现金等价物净增加额		-104,239,155.34	-29,873,676.54
加：期初现金及现金等价物余额		218,180,798.58	133,980,112.43
六、期末现金及现金等价物余额		113,941,643.24	104,106,435.89

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	262,210,000.00				526,818,250.28		1,925,454.94		36,518,460.19		-2,452,445.90	144,822,613.91	969,842,333.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	262,210,000.00				526,818,250.28		1,925,454.94		36,518,460.19		-2,452,445.90	144,822,613.91	969,842,333.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-508,061.57		680,819.96				6,654,174.02	-5,950,544.39	876,388.02
（一）综合收益总额					-508,061.57		680,819.96				6,654,174.02	1,211,394.04	8,038,326.45
（二）所有者投入和减少资本												-7,161,938.43	-7,161,938.43
1．股东投入的普通股
2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-7,161,938.43

-7,161,938.43

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

262,210,000.00

526,310,188.71

2,606,274.90

36,518,460.19

4,201,728.12

138,872,069.52

970,718,721.44

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	262,210,000.00				526,818,250.28		3,555,420.85		36,518,460.19		-10,404,758.57	170,379,007.64	989,076,380.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	262,210,000.00				526,818,250.28		3,555,420.85		36,518,460.19		-10,404,758.57	170,379,007.64	989,076,380.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-820,712.83				1,617,830.79	567,278.72	1,364,396.68
（一）综合收益总额							-820,712.83				1,617,830.79	4,421,124.72	5,218,242.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-3,853,846.00

-3,853,846.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-3,853,846.00

-3,853,846.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

262,210,000.00

526,818,250.28

2,734,708.02

36,518,460.19

-8,786,927.78

170,946,286.36

990,440,777.07

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-234,320,671.53	583,827,103.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-234,320,671.53	583,827,103.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										19,022,830.25	19,022,830.25
（一）综合收益总额										19,022,830.25	19,022,830.25
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-215,297,841.28	602,849,934.16

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-277,571,640.72	540,576,134.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-277,571,640.72	540,576,134.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										1,447,857.59	1,447,857.59
（一）综合收益总额										1,447,857.59	1,447,857.59
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）

的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	262,210,000.00				519,419,315.25				36,518,460.19	-276,123,783.13	542,023,992.31

法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

国投中鲁果汁股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经原国家经济贸易委员会国经贸企〔2001〕106号文批准，由原山东中鲁果汁有限公司整体改制设立的股份公司。公司由国家开发投资公司、乳山市经济开发投资公司等六家共同发起设立，于2001年3月15日在国家工商行政管理局登记注册，注册资本人民币10,000万元。2004年6月2日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕72号文核准，公司于2004年6月7日采取上网定价发行(按市值向二级市场投资者配售)的方式发行人民币普通股(A股)6,500万股，并于2004年6月22日在上海证券交易所上市交易，股票代码为600962。

本次发行后，公司注册资本变更为16,500万元。2006年3月，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东以其持有的2,275万股作为对价，支付给流通股股东，以换取非流通股的上市流通权。流通股股东每持有10股流通股获付3.5股股份。

2008年7月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]783号《关于核准国投中鲁果汁股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，本公司获准向控股股东国家开发投资公司非公开发行人民币普通股3,670万股，每股发行价格为人民币10.98元，本次发行后公司注册资本变更为20,170万元。

2012年7月5日公司董事会通过《2011年度利润分配及资本公积金转增股本》决议，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增6,051万股，实施完成后公司总股本变更为26,221万股。

经历次股本变更，公司现有注册资本26,221万元，股本总数26,221万股(每股面值1元)，其中：有限售条件股份819万股，无限售条件股份25,402万股。

统一社会信用代码：91110000166780051K。公司法定代表人：李俊喜。公司注册地址：北京市丰台区科兴路7号205室。本公司实际控制人为国家开发投资集团有限公司。本公司属于食品行业，本公司及各子公司主要从事农产品初加工，具体经营范围：生产、销

售浓缩果蔬汁、饮料；农业生物产业项目的投资；经营本企业的成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；办公用房出租；商业用房出租；食品科学技术研究与试验发展；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、农产品与食品加工技术培训。以下项目限分支机构经营：农副产品的深加工。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)

本财务报表由本公司董事会于2018年8月28日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司将山东鲁菱果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司等16家子公司纳入本期合并财务报表范围，合并财务报表范围与上期相比发生变化，详见本财务报表“附注八.八.合并范围的变动。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资

产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在

购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原

则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法。

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用

（1）合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用

（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日外币

货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具√适用□不适用

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（达到或超过20%），或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的（该资产的公允价值持续低于其成本达到或超过6个月），确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（6）金融资产重分类尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

(1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有

至到期；

(2)管理层没有意图持有至到期；(3)受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；(4)其他表明本公司没有能力持有至到期。重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
其中：1年以内分项，可添加行
未逾期	0	0
逾期1年以内(含1年)	20	20
1－2年	30	30
2－3年	50	50
3年以上	100	100

应收款项逾期的确认方法：超过销售合同或收汇方式规定的收款期尚未收回的款项确认为逾期。12. 存货√适用 □不适用

（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2）包装物按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日

取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的

账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益(损失)；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账

面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物
其中：生产用	年限平均法	20或40	3.00	4.85或2.43
非生产用	年限平均法	35	3.00	2.77
机器设备	年限平均法	20	3.00	4.85
运输工具
其中：生产用	年限平均法	10	3.00	9.70
非生产用	年限平均法	5	3.00	19.40
其他设备
其中：电子类办公设备	年限平均法	3	3.00	32.33
其他	年限平均法	5	3.00	19.40

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相

应的减值准备。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，

所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命

的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。16. 在建工程√适用□不适用

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

17. 借款费用√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。18. 生物资产√适用□不适用

（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

（2）生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

生产性生物资产类别	使用寿命（年）	预计净残值	年折旧率（%）
产役畜	3	0	33.33

（3）收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。

（4）资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注三之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（5）公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件使用权等，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	25-50
专利权及非专利技术	5
软件使用权	1-5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据：(1)来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；(2)综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

20. 长期待摊费用√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利

润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务

的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；

第③项计入其他综合收益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22. 收入√适用□不适用

（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额

确认销售商品收入：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

内销收入以货物发出，并经客户验收后确认收入，客户自提方式，以交货验收后确认收入的实现。

出口收入以实际报关出口，取得提单时确认销售收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

23. 政府补助

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

26. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

28. 其他√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	免税、17%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	免税、25%
	境外子公司按当地法律规定
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用□不适用

（1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]121号文第一条第一款“单一大宗饲料”产品的免税规定，临猗国投中鲁果汁有限责任公司生产的饲料享受增值税直接减免政策；国投中鲁（山东）农牧发展有限公司自2011年6月1日起，享受增值税直接减免政策。

（2）根据财政部、国家税务总局财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》，子公司临猗国投中鲁果汁有限责任公司、富平中鲁果蔬汁有限公司、万荣中鲁果汁有限公司、山西国投中鲁果汁有限公司、辽宁国投中鲁果汁有限公司、云南国投中鲁果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司、山东鲁菱果汁有限公司、运城中新果业有限责任公司及徐州中新果业有限责任公司生产的苹果汁、梨汁属于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)》之列，2018年继续享受免征所得税的优惠政策。

（3）根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税﹝2013﹞106号文件）规定，纳税人提供国际货物运输代理服务，试点纳税人通过其他代理人，间接为委托人办理货物的国际运输、从事国际运输的运输工具进出港口、联系安排引航、靠泊、装卸等货物和船舶代理相关业务手续，免征增值税。青岛国投中鲁果汁有限公司国际货运代理服务收入属于增值税免税范围。

3. 其他□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	79,409.89	92,768.69
银行存款	128,306,669.84	240,059,295.86
其他货币资金	4,631,630.79	4,645,938.34
合计	133,017,710.52	244,798,002.89
其中：存放在境外的款项总额	4,652,366.54	14,384,706.32

其他说明

（1） 期末存在抵押、只要、冻结等对使用限制款项4,631,620.00元。

（2） 期末存放在境外的资金无汇回受到限制的情况。

2、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	18,008,617.71	10.52			18,008,617.71	29,236,102.59	10.15	7,848.10	0.03	29,228,254.49
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	153,116,676.20	89.47	16,801,238.40	10.97	136,315,437.80	258,754,636.77	89.84	17,064,027.94	6.59	241,690,608.83
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	3,198.50	0.01	3,198.50	100.00		3,196.03	0.01	3,196.03	100.00
合计	171,128,492.41	100.00	16,804,436.90	/	154,324,055.51	287,993,935.39	100.00	17,075,072.07	/	270,918,863.32

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
客户1	18,008,617.71			未逾期
合计	18,008,617.71		/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
未逾期	135,567,597.85
逾期1年以内（含一年）	41,245.30	8,249.06	20%
1年以内小计	135,608,843.15	8,249.06
1至2年	1,021,205.29	306,361.58	30%
3年以上	16,486,627.76	16,486,627.76	100%
合计	153,116,676.20	16,801,238.40

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额602,931.53元；本期收回或转回坏账准备金额873,566.70元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用□不适用

单位名称

款项性质

期末余额（元）

占应收账款 总额的比例(%)

坏账准备 期末余额（元）

客户1	货款	18,008,617.71	10.52
客户2	货款	15,892,069.53	9.29
客户3	货款	13,001,731.15	7.60
中农昕泰（北京）生物技术有限公司	货款	11,847,621.75	6.92
客户4	货款	9,432,224.66	5.51
合计		68,182,264.80	39.84

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	79,949,007.47	99.46	22,546,908.41	97.99
1至2年	149,118.68	0.19	243,718.68	1.06
2至3年	207,265.12	0.26	102,915.12	0.45
3年以上	77,050.00	0.09	116,800.00	0.50
合计	80,382,441.27	100.00	23,010,342.21	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用□不适用

单位名称	期末金额（元）	比例(%)
停工费用	37,114,872.90	46.17
单位1	18,000,000.00	22.39
海南力合泰食品有限公司	10,646,920.00	13.25
单位2	5,400,000.00	6.72
单位3	2,651,040.00	3.30
合 计	73,812,832.90	91.83

4、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国投财务有限公司银行存款利息	1,474.66
合计	1,474.66

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	20,000,000.00	52.66			20,000,000.00	20,000,000.00	58.28			20,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	16,478,070.47	43.39	7,632,949.31	46.32	8,845,121.16	12,803,543.08	37.32	7,632,949.31	59.62	5,170,593.77
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	1,502,221.77	3.95			1,502,221.77	1,510,652.04	4.40			1,510,652.04
合计	37,980,292.24	100.00	7,632,949.31	/	30,347,342.93	34,314,195.12	100.00	7,632,949.31	/	26,681,245.81

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额
其他应收款 （按单位）	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单位4	20,000,000.00			预期可收回
合计	20,000,000.00		/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
未逾期	8,655,690.93
逾期1年以内（含1年）	27,364.00	5,472.80	20.00
1年以内小计	8,683,054.93	5,472.80
1至2年	53,310.00	15,993.00	30.00
2至3年	260,444.07	130,222.04	50.00
3年以上	7,481,261.47	7,481,261.47	100.00
合计	16,478,070.47	7,632,949.31

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收代垫款	2,482,213.45	2,428,774.33
应收保证金及备用金	5,039,718.08	2,616,208.38

应收押金	632,688.21	417,511.86
拆迁补偿款	21,682,680.00	21,682,680.00
其他	8,142,992.50	7,169,020.55
合计	37,980,292.24	34,314,195.12

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位4	搬迁补偿	20,000,000.00	未逾期	52.66
单位5	应收保证金	1,950,000.00	未逾期	5.13
单位6	拆迁补偿款	1,682,680.00	未逾期	4.43
单位7	房改住房基金	956,314.95	未逾期	2.52
单位8	代垫款	750,000.00	3年以上	1.97	750,000.00
合计	/	25,338,994.95	/	66.71	750,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	26,551,779.24	5,206,248.36	21,345,530.88	26,548,578.17	5,206,248.36	21,342,329.81
在产品	2,829,017.27	1,916,394.88	912,622.39	4,686,066.43	1,916,394.88	2,769,671.55
库存商品	219,799,445.08	455,500.68	219,343,944.40	499,175,013.54	456,857.73	498,718,155.81
消耗性生物资产	255,765.91		255,765.91	605,243.51		605,243.51
发出商品				274,548.65		274,548.65
其他	701,586.89	27,521.57	674,065.32	725,572.49	27,521.57	698,050.92
合计	250,137,594.39	7,605,665.49	242,531,928.90	532,015,022.79	7,607,022.54	524,408,000.25

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	5,206,248.36					5,206,248.36
在产品	1,916,394.88					1,916,394.88
库存商品	456,857.73			1,357.05		455,500.68
其他	27,521.57					27,521.57
合计	7,607,022.54			1,357.05		7,605,665.49

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

7、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣的进项税额	6,357,965.45	50,561,175.26
以负数列示的所得税	2,085,317.36	1,543,379.52
合计	8,443,282.81	52,104,554.78

8、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
乳山电力局电力债券	20,000.00	20,000.00		20,000.00	20,000.00
合计	20,000.00	20,000.00		20,000.00	20,000.00

(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 长期股权投资√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东力合中鲁果蔬加工有限公司	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45
小计	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45
合计	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45

10、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	459,031,789.25	702,081,355.53	16,146,047.05	41,406,204.97	1,218,665,396.80
2.本期增加金额	469,838.27	7,370,787.20	1,231,221.66	1,090,108.47	10,161,955.60
（1）购置	278,390.51	2,695,969.72	1,231,221.66	1,090,108.47	5,295,690.36

（2）在建工程转入	191,447.76	4,674,817.48			4,866,265.24
3.本期减少金额	75,381.80	4,578,325.40	466,359.40		5,120,066.60
（1）处置或报废	75,381.80	4,578,325.40	466,359.40		5,120,066.60
4.期末余额	459,426,245.72	704,873,817.33	16,910,909.31	42,496,313.44	1,223,707,285.80
二、累计折旧
1.期初余额	150,512,242.60	438,086,943.78	12,307,345.38	29,136,044.01	630,042,575.77
2.本期增加金额	6,980,377.49	11,152,278.94	532,290.98	1,967,978.07	20,632,925.48
（1）计提	6,980,377.49	11,152,278.94	532,290.98	1,967,978.07	20,632,925.48
3.本期减少金额	7,272.47	3,002,950.17	452,368.62	166.09	3,462,757.35
（1）处置或报废	7,272.47	3,002,950.17	452,368.62	166.09	3,462,757.35
4.期末余额	157,485,347.62	446,236,272.55	12,387,267.74	31,103,855.99	647,212,743.90
三、减值准备
1.期初余额	8,292,486.25	17,041,686.97		5,289.65	25,339,462.87
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	8,292,486.25	17,041,686.97		5,289.65	25,339,462.87
四、账面价值
1.期末账面价值	293,648,411.85	241,595,857.81	4,523,641.57	11,387,167.80	551,155,079.03
2.期初账面价值	300,227,060.40	246,952,724.78	3,838,701.67	12,264,871.31	563,283,358.16

(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋、建筑物	14,268,892.48	12,785,479.95	603,427.73	879,984.80
机器设备	12,764,405.76	9,094,285.16	1,850,225.33	1,819,895.27
运输工具	308,275.00	299,026.75	0.00	9,248.25
其他设备	739,112.96	712,685.36	5,277.05	21,150.55
合计	28,080,686.20	22,891,477.22	2,458,930.11	2,730,278.87

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	4,357,978.86
合计	4,357,978.86

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
鲁菱车间	12,544,251.16	正在办理中
办公楼	5,155,086.70	正在办理中
变电站	994,202.57	正在办理中
锅炉房	6,008,569.93	正在办理中
门卫1	58,595.86	正在办理中
地磅房	385,526.66	正在办理中
司机休息室	151,060.43	正在办理中
中诚车间	8,672,725.51	正在办理中
综合加工车间	9,585,339.87	正在办理中
合计	43,555,358.69

11、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	2,229,032.02		2,229,032.02	7,296,808.78		7,296,808.78
合计	2,229,032.02		2,229,032.02	7,296,808.78		7,296,808.78

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
果汁膜浓缩系统	5,500,000.00	5,258,558.00		4,591,915.49	666,642.51		95.61	100.00%				自有资金
灌装前巴杀菌设备	1,800,000.00	1,698,628.15			214,468.67	1,484,159.48	94.37	98.00%				自有资金
分布式能源站工程	360,000.00	339,622.63				339,622.63	94.34	98.00%				自有资金
煤改气项目	1,300,000.00		63,247.86			63,247.86	4.87	5.00%				自有资金
仓库	756,000.00		19,005.31			19,005.31	2.51	95.00%				自有资金
制冷系统改造工程	427,370.00		145,631.07			145,631.07	34.08	35.00%				自有资金
膜浓缩技改工程	6,490,000.00		120,983.96	82,901.99		38,081.97	1.86	10.00%				自有资金
综合加工车间	9,500,000.00		191,447.76	191,447.76			102.12	100.00%				自有资金
合计	26,133,370.00	7,296,808.78	540,315.96	4,866,265.24	881,111.18	2,089,748.32	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	种植业		畜牧养殖业		林业		水产业		合计
	类别	类别	类别	类别	类别	类别	类别	类别
一、账面原值
1.期初余额			11,773.95						11,773.95
2.本期增加金额			28,355.04						28,355.04
(1)外购
(2)自行培育			28,355.04						28,355.04
3.本期减少金额			1,962.30						1,962.30
(1)处置
(2)其他			1,962.30						1,962.30
4.期末余额			38,166.69						38,166.69
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值			38,166.69						38,166.69
2.期初账面价值			11,773.95						11,773.95

13、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	118,467,822.59	90,600.00	3,868,532.35	122,426,954.94
2.本期增加金额		40,000.00	276,860.16	316,860.16
(1)购置		40,000.00	276,860.16	316,860.16
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	118,467,822.59	130,600.00	4,145,392.51	122,743,815.10
二、累计摊销
1.期初余额	20,727,521.48	17,223.48	3,108,515.26	23,853,260.22
2.本期增加金额	1,321,254.04	40,555.77	194,901.82	1,556,711.63
（1）计提	1,321,254.04	40,555.77	194,901.82	1,556,711.63
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	22,048,775.52	57,779.25	3,303,417.08	25,409,971.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	96,419,047.07	72,820.75	841,975.43	97,333,843.25
2.期初账面价值	97,740,301.11	73,376.52	760,017.09	98,573,694.72

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权证书	15,814,600.68	正在办理中

其他说明：

√适用 □不适用

本公司期末未办妥产权证书的土地使用权面积223.38亩，账面价值15,814,600.68元，土地使用权证书正在办理中。

14、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
富平中鲁果蔬汁有限公司	10,776,647.83					10,776,647.83
乳山中诚果汁饮料有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00
中新果业有限公司	312,333.09					312,333.09
合计	18,588,980.92					18,588,980.92

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

商誉不存在减值准备说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，本期不存在需计提资产减值准备的商誉。

其他说明□适用 √不适用

15、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
高酸苹果基	628,532.01		314,265.84		314,266.17

地费用
租入固定资产改良支出	404,128.95		21,084.96		383,043.99
种养循环农业项目	147,732.95	1,457,089.92			1,604,822.87
合计	1,180,393.91	1,457,089.92	335,350.80		2,302,133.03

16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
可抵扣亏损	3,972,879.95	993,219.99	3,972,879.95	993,219.99
合计	3,972,879.95	993,219.99	3,972,879.95	993,219.99

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
搬迁损失	46,287,826.92	11,571,956.73	46,287,826.92	11,571,956.73
合计	46,287,826.92	11,571,956.73	46,287,826.92	11,571,956.73

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	993,219.99		993,219.99
递延所得税负债	993,219.99	10,578,736.74	993,219.99	10,578,736.74

(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	57,402,514.56	57,674,506.79
可抵扣亏损	248,379,135.28	242,914,308.42
合计	305,781,649.84	300,588,815.21

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018	81,815,819.90	81,815,819.90
2019	62,670,368.29	62,670,368.29
2020	92,126,977.40	92,126,977.40
2021	6,301,142.83	6,301,142.83
2022	5,464,826.86
合计	248,379,135.28	242,914,308.42	/

17、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
搬迁损失	1,729,683.45	1,729,683.45
支付收购股权款	142,835,370.00	7,670,000.00
合计	144,565,053.45	9,399,683.45

18、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款		42,907,216.35
信用借款	301,230,291.64	700,475,023.35
合计	301,230,291.64	743,382,239.70

（2） 本公司无已到期未偿还的短期借款

19、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
工程物资及设备款	16,971,082.72	18,154,579.24
购货款	13,243,285.06	25,749,264.22
运费、仓储费、港杂费等	24,850,207.30	24,315,544.09
合计	55,064,575.08	68,219,387.55

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位9	1,576,366.67	货款
单位10	1,144,400.00	质保金
单位11	865,215.44	质保金

单位12	599,782.08	质保金
单位13	502,000.00	质保金
合计	4,687,764.19	/

其他说明□适用 √不适用

20、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	1,248,601.97	895,043.27
合计	1,248,601.97	895,043.27

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,266,135.40	30,016,731.72	31,155,614.18	14,127,252.94
二、离职后福利-设定提存计划	219,333.90	5,632,271.13	5,511,246.08	340,358.95
合计	15,485,469.30	35,649,002.85	36,666,860.26	14,467,611.89

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,470,673.83	22,979,109.54	23,914,678.37	2,535,105.00
二、职工福利费	872,522.48	914,943.08	912,968.46	874,497.10
三、社会保险费	9,627.83	2,926,737.72	2,910,188.06	26,177.49
其中：医疗保险费	3,026.75	2,547,469.06	2,532,908.81	17,587.00
工伤保险费	6,601.08	241,509.43	239,735.12	8,375.39
生育保险费		137,759.23	137,544.13	215.10
四、住房公积金	70,996.27	2,355,434.33	2,062,008.58	364,422.02
五、工会经费和职工教育	10,842,314.99	755,488.55	1,270,752.21	10,327,051.33

经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬		85,018.50	85,018.50
合计	15,266,135.40	30,016,731.72	31,155,614.18	14,127,252.94

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	156,121.98	5,208,414.65	5,087,243.09	277,293.54
2、失业保险费	17,344.07	156,150.53	151,711.19	21,783.41
3、企业年金缴费	45,867.85	267,705.95	272,291.80	41,282.00
合计	219,333.90	5,632,271.13	5,511,246.08	340,358.95

其他说明：

□适用 √不适用

22、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,211,449.30	1,855,889.81
企业所得税		253,914.22
个人所得税	52,731.48	148,703.24
城市维护建设税	81,141.38	107,534.10
土地使用税	599,701.97	710,810.21
房产税	408,851.58	523,399.94
教育费附加	57,250.60	90,482.25
其他	10,135.49	228,076.34
合计	2,421,261.80	3,918,810.11

23、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	124,751.36
短期借款应付利息	302,361.11	2,018,370.88
合计	427,112.47	2,018,370.88

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

24、 应付股利√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	4,386,615.00	4,386,615.00
合计	4,386,615.00	4,386,615.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股份被冻结

25、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
工程款	2,980,221.10	3,039,453.86
押金及保证金	7,871,047.48	3,752,352.68
资金使用费	1,305,050.00	1,305,050.00
代收款	34,178.74	46,231.00
仓储费	194,695.57	684,750.40
租金	522,429.00	156,379.20
运费	1,818,305.88	161,762.10
个人往来	180,253.45	127,684.92
中介服务费用	1,146,446.06	5,599,246.42
其他	5,395,267.87	5,747,526.19
合计	21,447,895.15	20,620,436.77

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位14	1,305,050.00	对方未索要
单位15	454,919.19	对方未索要
单位16	437,384.08	对方未索要
合计	2,197,353.27	/

其他说明□适用 √不适用

26、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	82,253,625.00
合计	82,253,625.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

此长期借款为公司取得的5年期中国建设银行1,075.00万欧元信用贷款，利率为2.1%

27、 专项应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
农业产业化科技经费	700,000.00			700,000.00	政府补贴
合计	700,000.00			700,000.00	/

28、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	1,708,260.41		16,879.15	1,691,381.26
合计	1,708,260.41		16,879.15	1,691,381.26	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
昭通市2013年省级农业产业化项目扶持资金	133,333.38			3,846.15	129,487.23	与资产相关
鲜榨果浆项目	436,087.82			10,033.00	426,054.82	与资产相关
乳山市农业局示范项目补助款	449,339.21				449,339.21	与资产相关
工业企业污水治理技术改造项目	450,000.00				450,000.00	与资产相关
工业节水项目补助	239,500.00			3,000.00	236,500.00	与资产相关
合计	1,708,260.41			16,879.15	1,691,381.26	/

其他说明：

√适用 □不适用其他变动为本期计入其他收益的政府补助金额

29、 股本√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	26,221.00						26,221.00

30、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	519,364,828.05			519,364,828.05
其他资本公积	7,453,422.23		508,061.57	6,945,360.66
合计	526,818,250.28		508,061.57	526,310,188.71

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期其他资本公积减少金额为收购河北国投中鲁果蔬汁有限公司少数股权所致。

31、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	1,925,454.94	680,819.96			680,819.96		2,606,274.90
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资

重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	1,925,454.94	680,819.96			680,819.96		2,606,274.90
其他综合收益合计	1,925,454.94	680,819.96			680,819.96		2,606,274.90

32、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	36,518,460.19			36,518,460.19
合计	36,518,460.19			36,518,460.19

33、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-2,452,445.90	-10,404,758.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-2,452,445.90	-10,404,758.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润	6,654,174.02	1,617,830.79
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	4,201,728.12	-8,786,927.78

34、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	394,652,360.26	305,795,324.84	425,932,944.81	325,419,113.76
其他业务	2,792,712.56	851,709.70	2,207,454.82	746,155.62
合计	397,445,072.82	306,647,034.54	428,140,399.63	326,165,269.38

35、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
营业税		5,290.15
城市维护建设税	1,052,086.20	1,730,095.75
教育费附加	819,927.45	1,276,973.72
资源税	23,476.00
房产税	1,227,787.06	1,269,364.85

土地使用税	1,737,348.64	1,898,556.15
车船使用税	6,470.07	6,465.98
印花税	448,872.23	183,701.54
其他	101,273.84	522,588.72
合计	5,417,241.49	6,893,036.86

36、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、人员费用	2,226,146.60	2,183,377.51
二、陆运费	21,577,422.04	17,530,609.49
三、仓储费	15,048,488.06	12,973,439.53
四、港杂费	2,774,832.39	3,827,956.45
五、折旧与摊销	1,593,347.56	1,602,454.95
六、商检费	209,292.47	293,573.98
七、手续费	1,375,011.33	1,041,207.49
八、财产保险费	655,395.20	652,772.28
九、装卸费	424,327.83	650,241.36
十、清关费	1,179,818.77	1,522,884.23
十一、物料消耗	160,446.45	123,361.38
十二、认证费	2,701.89	50,413.71
十三、其他	473,262.45	4,065,311.69
合计	47,700,493.04	46,517,604.05

37、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、职工薪酬	16,345,267.14	15,712,951.94
二、固定资产折旧	3,044,868.90	3,099,888.53
三、无形资产摊销	1,556,711.63	1,578,452.18
四、税金	291,138.44	252,230.09
五、业务招待费	256,487.22	339,286.22
六、差旅费	585,975.25	713,330.55
七、中介机构费	3,142,717.49	1,382,222.64
八、汽车维持费	351,876.59	402,057.33
九、长期待摊费用摊销	321,020.52	319,456.74
十、水电费	332,459.29	581,865.79
十一、办公费	96,965.51	353,940.93
十二、董事会费	25,690.86	447,193.08
十三、物业费	217,431.72	217,431.72
十四、电话费	123,921.76	111,481.31
十五、会议费	94,921.61	48,709.17
十六、修理费	278,048.10	190,818.51
十七、停工损失	1,099,513.68	2,328,015.17

十八、其他	2,179,424.17	1,433,334.25
合计	30,344,439.88	29,512,666.15

38、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,345,879.54	8,648,668.70
利息收入	-1,075,635.67	-690,039.35
汇兑损失（收益）	-9,374,185.37	4,523,162.25
其他支出	2,822,553.78	430,215.76
合计	718,612.28	12,912,007.36

39、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-270,635.18	-405,661.13
二、存货跌价损失	-1,357.05	-4,504.07
合计	-271,992.23	-410,165.20

40、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-124,095.55
合计	-124,095.55

41、 资产处置收益√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	4,502.68	27,362.54
固定资产处置损失	-685,172.71
合计	-680,670.03	27,362.54

42、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助	16,879.15	124,854.11
合计	16,879.15	124,854.11

其他说明：

□适用√不适用

43、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	2,215,132.68	1,266,614.39	2,215,132.68
其他	36,451.47	27,559.28	36,451.47
合计	2,251,584.15	1,294,173.67	2,251,584.15

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
商委税稳增长奖励基金	2,142,893.00	862,568.00	与收益相关
丰台区技术委员会专利授权补助	2,200.00	40,000.00	与收益相关
首都知识产权服务业协会专项补贴	4,000.00		与收益相关
中关村科技园丰台园管理委员会企业扶持金	50,000.00		与收益相关
青岛黄岛区辛安街道财政所标准化补贴资金款	6,000.00		与收益相关
特殊就业补贴	10,039.68	13,114.29	与收益相关
乳山市科技局市级工程研究中心奖励基金		200,000.00
万荣公司收2015年度第三、四季度同比增量用电奖励		50,932.10
2016年专利大户奖励基金		100,000.00
合计	2,215,132.68	1,266,614.39	/

其他说明：

□适用 √不适用

44、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	226,410.97	326,309.88	226,410.97
合计	226,410.97	326,309.88	226,410.97

45、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	260,962.51	1,631,105.96
合计	260,962.51	1,631,105.96

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	8,126,530.57
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,031,632.64
子公司适用不同税率的影响	767,751.41
调整以前期间所得税的影响	216,701.86
非应税收入的影响	-558,002.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	46,080.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,081,850.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,838,649.05
所得税费用	260,962.51

其他说明：

□适用 √不适用

46、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注31

47、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
单位往来款	6,781,401.72	3,472,760.35
利息收入	1,075,992.64	502,278.15
政府补助	2,215,132.68	2,200,854.49

其他	4,414,542.54	4,023,562.07
合计	14,487,069.58	10,199,455.06

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
陆运费	24,896,628.24	20,634,629.36
单位往来款	12,248,159.32	10,047,633.03
仓储费	10,172,656.74	11,252,528.23
其他付现营销及管理费用	31,816,288.47	39,956,737.28
港杂费	3,812,772.00	3,888,200.63
手续费	1,387,417.05	1,056,500.43
中介机构费	6,180,374.80	1,128,406.12
清关费	1,212,190.30	1,609,222.67
装卸费	321,879.22	579,214.06
其他	3,003,709.01	3,492,071.43
合计	95,052,075.15	93,645,143.24

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
境外收购汇款手续费	2,250.62
合计	2,250.62

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资保证金		6,937,659.08
合计		6,937,659.08

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资手续费	1,192,321.60
合计	1,192,321.60

48、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	7,865,568.06	6,038,955.51
加：资产减值准备	-271,992.23	-410,165.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	20,632,925.48	20,236,211.07
无形资产摊销	1,556,711.63	1,578,452.18
长期待摊费用摊销	335,350.80	319,456.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	680,670.03	-27,362.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	8,345,879.54	8,648,668.70
投资损失（收益以“－”号填列）	124,095.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	281,876,071.35	294,809,082.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	55,828,603.86	67,028,852.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	46,325,371.74	13,276,520.12
其他
经营活动产生的现金流量净额	423,299,255.81	411,498,671.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	128,386,090.52	129,707,698.32
减：现金的期初余额	240,224,062.89	152,335,678.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-111,837,972.37	-22,627,980.37

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	128,386,090.52	240,224,062.89
其中：库存现金	79,409.89	92,768.69
可随时用于支付的银行存款	128,306,669.84	240,059,295.86
可随时用于支付的其他货币资金	10.79	71,998.34
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	128,386,090.52	240,224,062.89
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

49、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,631,620.00	融资保证金
固定资产	4,469,394.00	法院冻结
合计	9,101,014.00	/

50、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			111,282,224.45
其中：美元	16,207,541.32	6.6166	107,238,817.90
欧元	1,503.70	7.6515	11,505.56
澳大利亚元	16.80	4.8631	81.70
新加坡元	833,261.54	4.8386	4,031,819.29

应收账款			136,288,027.23
其中：美元	20,597,894.27	6.6166	136,288,027.23
长期借款			82,253,625.00
欧元	10,750,000.00	7.6515	82,253,625.00
其他应收款			948,094.27
其中：美元	143,290.25	6.6166	948,094.27
应付账款			64,592.82
美元	9,762.24	6.6166	64,592.82

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

公司名称	主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
中鲁美洲有限公司	美国	美元	当地货币

51、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
节水项目政府补助款	240,000.00	递延收益、其他收益	3,000.00
昭通市2013年省级农业产业化项目扶持资金	400,000.00	递延收益、其他收益	3,846.15
鲜榨果浆项目	1,000,000.00	递延收益、其他收益	10,033.00
北京市商务委员会外贸稳增长奖励资金	2,142,893.00	营业外收入	2,142,893.00
青岛黄岛区辛安街道财政所标准化补贴资金款	6,000.00	营业外收入	6,000.00
丰台区技术委员会专利授权补助	2,200.00	营业外收入	2,200.00
首都知识产权服务业协会专项补贴	4,000.00	营业外收入	4,000.00
中关村科技园丰台园管理委员会企业扶持金	50,000.00	营业外收入	50,000.00
特殊就业补贴	10,039.68	营业外收入	10,039.68
合计	3,855,132.68		2,232,011.83

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本□适用 √不适用(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他√适用 □不适用

子公司韩城中鲁果汁有限公司原为公司控股子公司，2017 年 12月公司对外转让所持所有股权，2017年12月起不再纳入并表范围。

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
山东鲁菱果汁有限公司	山东乳山	山东乳山	果汁生产与销售	70.00		设立
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	山东乳山	山东乳山	饲料生产与销售	40.00		设立
青岛国投中鲁果汁有限公司	山东青岛	山东青岛	果汁销售、仓储等	95.00	5.00	设立
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	河北辛集	河北辛集	果汁生产与销售	73.00	27.00	设立
辽宁国投中鲁果汁有限公司	辽宁盖州	辽宁盖州	果汁生产与销售	100.00		设立
山西国投中鲁果汁有限公司	山西芮城	山西芮城	果汁生产与销售	100.00		设立
万荣中鲁果汁有限公司	山西万荣	山西万荣	果汁生产与销售	65.00		设立
云南国投中鲁果汁有限公司	云南昭通	云南昭通	果汁生产与销售	100.00		设立
乳山中诚果汁饮料有限公司	山东乳山	山东乳山	果汁生产与销售	100.00		非同一控制下企业合并
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	山西临猗	山西临猗	果汁生产与销售	50.00	26.56	设立
富平中鲁果蔬汁有限公司	陕西富平	陕西富平	果汁生产与销售	95.00	5.00	非同一控制下企业合并
中鲁美洲有限公司	美国加州	美国加州	果汁销售	100.00		设立
中新果业有限公司	新加坡	新加坡	果汁生产与销售	53.11		非同一控制下企业合并
徐州中新果业有限责任公司	江苏丰县	江苏丰县	果汁生产与销售		53.11	非同一控制下企业合并

运城中新果业有限责任公司	山西临猗	山西临猗	果汁生产与销售		53.11	非同一控制下企业合并
国投中鲁果汁有限公司	北京	北京	果汁销售	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

（1）公司拥有国投中鲁（山东）农牧发展有限公司40%股权，因公司对其具有实际控制，因此将其纳入合并范围。

（2）子公司山西国投中鲁果汁有限公司持有青岛国投中鲁果汁有限公司剩余5%股权，由本公司代为行使表决权。

（3）子公司乳山中诚果汁饮料有限公司持有河北国投中鲁果蔬汁有限公司27%股权，由本公司代为行使表决权。

（4）子公司中新果业有限公司持有临猗国投中鲁果汁有限责任公司50%股权，对应本公司间接持股26.56%部分由本公司代为行使表决权。

（5）子公司山西国投中鲁果汁有限公司持有富平中鲁果蔬汁有限公司剩余5%股权，由本公司代为行使表决(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
山东鲁菱果汁有限公司	30.00%	-823,003.92		70,449,963.34
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	60.00%	-314,905.30		2,923,225.65
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	13.00%	125,343.41
万荣中鲁果汁有限公司	35.00%	1,226,609.10		9,665,164.90
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	23.44%	-879,140.05		2,451,122.57
中新果业有限公司	46.89%	1,876,490.80		53,382,593.06

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
山东鲁菱果汁有限公司	19,237.74	11,305.59	30,543.33	6,562.20	406.72	6,968.92	18,961.76	11,739.13	30,700.89	6,473.56	406.72	6,880.28
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	2,121.58	304.65	2,426.23	1,939.03		1,939.03	2,091.61	314.67	2,406.28	1,866.59		1,866.59
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	1,821.46	4,876.70	6,698.16	1,333.03		1,333.03	2,748.42	5,074.18	7,822.60	2,287.84		2,287.84
万荣中鲁果汁有限公司	1,231.64	2,204.78	3,436.42	284.28		284.28	6,143.47	2,317.29	8,460.76	5,905.86		5,905.86
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	1,129.37	2,923.22	4,052.59	2,046.35		2,046.35	4,021.92	3,047.50	7,069.42	5,611.30		5,611.30

中新果业有限公司

6,439.41

13,195.00

19,634.41

6,958.40

23.65

6,982.05

7,780.51

13,242.02

21,022.53

9,248.13

23.95

9,272.08

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
山东鲁菱果汁有限公司	3,289.05	-246.20	-246.20	1,261.01	5,978.82	379.32	379.32	46.4
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	53.92	-52.48	-52.48	7.81	8.79	-38.33	-38.33	29.25
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	1,744.99	-169.62	-169.62	559.43	2,597.74	-93.58	-93.58	294.44
万荣中鲁果汁有限公司	5,770.92	597.24	597.24	12.11	5,314.63	777.02	777.02	245.04
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	3,924.55	548.12	548.12	120.14	3,912.78	645.05	645.05	101.39
中新果业有限公司	6,915.96	901.91	901.91	-84.06	4,693.40	654.46	654.46	324.4

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，包括货币资金、持有至到期投资等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。

1.金融工具分类(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

金融资产项目	期末余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至 到期投资	贷款和 应收款项	可供出售 金融资产	合计
货币资金			133,017,710.52		133,017,710.52
应收账款			154,324,055.51		154,324,055.51
应收利息			1,474.66		1,474.66

金融资产项目	期末余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至 到期投资	贷款和 应收款项	可供出售 金融资产	合计
其他应收款			30,347,342.93		30,347,342.93

接上表：

金融资产项目	期初余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至 到期投资	贷款和 应收款项	可供出售 金融资产	合计
货币资金			244,798,002.89		244,798,002.89
应收账款			270,918,863.32		270,918,863.32
应收利息
其他应收款			26,681,245.81		26,681,245.81

(3) 资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：

金融负债项目	期末余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		301,230,291.64	301,230,291.64
应付账款		55,064,575.08	55,064,575.08
应付利息		427,112.47	427,112.47
应付股利		4,386,615.00	4,386,615.00
其他应付款		21,447,895.15	21,447,895.15
长期借款		82,253,625.00	82,253,625.00
专项应付款		700,000.00	700,000.00

接上表：

金融负债项目	期初余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		743,382,239.70	743,382,239.70
应付账款		68,219,387.55	68,219,387.55
应付利息		2,018,370.88	2,018,370.88
应付股利		4,386,615.00	4,386,615.00
其他应付款		20,620,436.77	20,620,436.77

金融负债项目	期初余额（元）
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
长期借款
专项应付款		700,000.00	700,000.00

2.信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅

与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注八.七.2和附注八.七.5的披露。

本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

项目	期末余额（元）
	合计	未逾期且未减值	逾期
			1年以内	1年以上
货币资金	133,017,710.52	133,017,710.52
应收账款	153,576,215.56	153,576,215.56
其他应收款	30,157,912.70	30,157,912.70
应收利息	1,474.66	1,474.66

接上表：

项目	期初余额（元）
	合计	未逾期且未减值	逾期
			1年以内	1年以上
货币资金	244,798,002.89	244,798,002.89
应收账款	269,396,073.04	269,396,073.04
其他应收款	24,981,163.54	24,981,163.54
应收利息

3.流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目	期末余额（元）
	1年以内	1年以上	合计
短期借款	301,230,291.64		301,230,291.64
应付账款	46,556,874.28	8,507,700.80	55,064,575.08
应付利息	427,112.47		427,112.47
其他应付款	15,574,265.29	5,873,629.86	21,447,895.15

接上表：

项目	期初余额（元）
	1年以内	1年以上	合计
短期借款	743,382,239.70		743,382,239.70
应付账款	55,273,836.45	12,945,551.10	68,219,387.55
应付利息	2,018,370.88		2,018,370.88
其他应付款	14,010,504.44	6,609,932.33	20,620,436.77

4.市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。(1)汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人

民币升值是国内市场经济和经济金融形势发展到一定阶段的必然产物，对消费、投资、外贸等领域都有深远影响。公司出口销售主要以美元结算，人民币对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假

设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响如下：

单位：元 币种：人民币

项目	本期
	汇率增加/(减少)	利润总额增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值	2.00%	4,888,206.93	4,888,206.93

项目	本期
	汇率增加/(减少)	利润总额增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币对欧元贬值	2.00%	-1,644,842.39	-1,644,842.39
人民币对澳大利亚元贬值	2.00%	1.63	1.63
人民币对新加坡元贬值	2.00%	80,636.39	80,636.39

项目	本期
	汇率增加/(减少)	利润总额增加/（减少）	股东权益增加/（减少）
人民币对美元升值	2.00%	-4,888,206.93	-4,888,206.93
人民币对欧元升值	2.00%	1,644,842.39	1,644,842.39
人民币对澳大利亚元升值	2.00%	-1.63	-1.63
人民币对新加坡元升值	2.00%	-80,636.39	-80,636.39

(2)利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本

公司报告期内发生的借款为短期流动资金借款 ，借款利率为合同固定利率。而且截止报告期末，本公司借款余额3.83亿元，因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润产生一定影响。

单位：元 币种：人民币

项目	本期
	基准点增加/(减少)	利润总额增加/( 减少)	股东权益增加/（减少）
人民币	2.00%	-299,641.52	-299,641.52
人民币	-2.00%	299,641.52	299,641.52

5.资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持

业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用

9、 其他□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
国家开发投资集团有限公司	有限责任公司（国有独资）	投资管理	3,380,000.00	44.57	44.57

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用

序号	企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
1	山东鲁菱果汁有限公司	控股	有限责任公司	山东乳山	张继明

序号	企业名称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
2	乳山中诚果汁饮料有限公司	全资	有限责任公司	山东乳山	刘海卫
3	万荣中鲁果汁有限公司	控股	有限责任公司	山西万荣	全宇红
4	山西国投中鲁果汁有限公司	全资	有限责任公司	山西芮城	张继明
5	青岛国投中鲁果汁有限公司	控股	有限责任公司	山东青岛	陈昊
6	临猗国投中鲁果汁有限责任公司	控股	有限责任公司	山西临猗	马飞
7	富平中鲁果蔬汁有限公司	控股	有限责任公司	陕西富平	李福海
8	中鲁美洲有限公司	全资	有限责任公司	美国加州	崔泫
9	河北国投中鲁果蔬汁有限公司	控股	有限责任公司	河北辛集	金晶
10	辽宁国投中鲁果汁有限公司	全资	有限责任公司	辽宁盖州	李福海
11	云南国投中鲁果汁有限公司	全资	有限责任公司	云南昭通	金晶
12	国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	实际控制	有限责任公司	山东乳山	张继明
13	中新果业有限公司	控股	股份有限公司	新加坡	张继明
14	运城中新果业有限责任公司	控股	有限责任公司	山西临猗	马飞
15	徐州中新果业有限责任公司	控股	有限责任公司	江苏丰县	马飞
16	国投中鲁果汁有限公司	全资	有限责任公司	北京	张继明

接上表：

序号	业务性质	注册资本	持股比例（%）	表决权比例（%）	组织机构代码
1	果汁生产与销售	1,178.00万美元	70.00	70.00	61379007-6
2	果汁生产与销售	2,296.59万元	100.00	100.00	74657174-X
3	果汁生产与销售	1,765.00万元	65.00	65.00	74857253-5
4	果汁生产与销售	5,000.00万元	100.00	100.00	77013380-3
5	果汁销售、仓储等	1,000.00万元	95.00	100.00	77351967-2

序号	业务性质	注册资本	持股比例（%）	表决权比例（%）	组织机构代码
6	果汁生产与销售	5,000.00万元	50.00	76.56	78325381-2
7	果汁生产与销售	2,000.00万元	95.00	100.00	74861093-3
8	果汁销售	50.00万美元	100.00	100.00	BJ1101064
9	果汁生产与销售	5,000.00万元	73.00	100.00	66107809-1
10	果汁生产与销售	1,500.00万元	100.00	100.00	66124814-2
11	果汁生产与销售	4,300.00万元	100.00	100.00	66264856-X
12	饲料生产与销售	500.00万元	40.00	40.00	55092940-4
13	投资管理	25,209.34万元	53.11	53.11	200208395H
14	果汁生产与销售	250.00万美元	53.11	53.11	78581480-4
15	果汁生产与销售	587.399万美元	53.11	53.11	76513061-6
16	果汁销售	11,700.00万元	100.00	100.00	16678005-1

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
国投高科技投资有限公司	母公司的全资子公司
国投财务有限公司	母公司的全资子公司
中国国投高新产业投资有限公司	母公司的全资子公司
海南兆涛科技发展有限公司	其他
日本三菱商事株式会社	其他
中农昕泰（北京）生物技术有限公司	其他
海南力合泰食品有限公司	其他
山东力合中鲁果蔬加工有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
海南力合泰食品有限公司	购买商品	1,562,606.35

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
日本三菱商事株式会社	销售商品		20,529,257.59
海南兆涛科技发展有限公司	销售商品		266,804.10
中农昕泰（北京）生物技术有限公司	销售商品	502,565.04	17,998.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
国投财务有限公司	50,000,000.00	2017-10-30	2018-10-30	贷款利率4.5675%，本年实际计提利息6.98万元
国投财务有限公司	50,000,000.00	2017-10-30	2018-10-27	贴现息4.5675％,本年实际计提贴现息115.46万元
国投财务有限公司	100,000,000.00	2017-10-10	2018-10-10	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息218.71万元
国投财务有限公司	52,273,600.00	2017-9-25	2018-9-25	贷款利率3.9000%，本年实际计提利息11.76万元
国投财务有限公司	5,500,000.00	2017-11-20	2018-11-16	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息12.03万元
国投财务有限公司	4,500,000.00	2017-12-8	2018-11-16	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息9.85万元
国投财务有限公司	6,534,200.00	2017-11-29	2018-11-28	贷款利率2.12725%，本年实际计提利息2.21万元

国投财务有限公司	6,534,200.00	2017-12-21	2018-11-28	贷款利率2.29203%，本年实际计提利息2.38万元
国投高科技投资有限公司	50,000,000.00	2017-9-21	2018-9-18	贷款利率4.3500%，本年实际计提利息33.83万元

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

企业名称	关联交易 内容	关联方定价方式及决策程序	本期发生额		上期发生额
			金额（元）	占同类交易金额的比例(%)	金额（元）	占同类交易金额的比例(%)
国投财务有限公司	利息收入	市场价	81,839.51	7.61	592,397.06	85.85
国投财务有限公司	利息支出	市场价	3,793,698.82	45.46	1,786,762.50	20.66
国投高科技投资有限公司	利息支出	市场价	338,333.34	4.05
中国国投高新产业投资公司	利息支出	市场价			1,794,375.00	20.75

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	日本三菱商事株式会社			472,373.65
应收账款	海南兆涛科技发展有限公司	620,572.81	186,171.84	1,653,691.60
应收账款	中农昕泰（北京）生物技术有限公司	11,847,621.75		12,491,319.24
预付账款	山东力合中鲁果蔬加工有限公司	751,000.00
预付账款	海南力合泰食品有限公司	10,646,920.00		12,377,480.00
应收利息	国投财务有限公司	1,474.66

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付利息	国投财务有限公司	132,944.44	287,105.98
应付利息	国投高科技投资有限公司		66,458.33

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

临猗国投成立时其发起人三门峡湖滨果汁有限责任公司(以下简称“三门峡湖滨”)、新湖滨(三门峡)发展有限责任公司(以下简称“新湖滨三门峡公司”)出资设备在其所有权转移至临猗国投之前，已被用于抵押借款，借款到期后三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司未予以偿还，因上述股东办理财产抵押登记日早于出资资产实际交付日，三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司存在出资不实行为。2013年9月10日，临猗国投向山西省临猗县人民法院起诉三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司，要求两家公司补缴出资及损失2,712,739.00元，并请求判决对该两家公司已投资的机器设备具有留置权，临猗国投有权就该机器设备优先受偿。2013年10月17日，临猗国投向山西省临猗县人民法院提出财产保全，同日，山西省临猗县人民法院作出民事裁定书((2013)临商初字第1470号、1471号)，对相关机器设备予以查封并公告。临猗县法院于2014年2月12日开庭审理本案，现中止审理。临猗国投作为原告，且已申请对两家公司投资的机器设备进行了财产保全，预计不会对公司财务产生影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用

1.外币折算

项目	本期金额（元）
计入当期损益的汇兑收益	9,374,185.37
合计	9,374,185.37

2.租赁经营租赁出租人租出资产情况

资产类别	期末账面价值（元）	期初账面价值（元）
房屋、建筑物	4,357,978.86	4,152,609.53
合计	4,357,978.86	4,152,609.53

3.分部报告根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营及策略均以一个整体运

行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	117,971,524.56	68.39			117,971,524.56	137,459,566.42	46.16	2,316,817.35	1.69	135,142,749.07
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	54,537,443.46	31.61	8,714,935.61	15.98	45,822,507.85	160,351,655.67	53.84	8,878,150.13	5.54	151,473,505.54
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	172,508,968.02	100.00	8,714,935.61	/	163,794,032.41	297,811,222.09	100.00	11,194,967.48	/	286,616,254.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
中鲁美洲有限公司	117,971,524.56			未逾期
合计	117,971,524.56		/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
未逾期	45,074,667.92
逾期1年以内（含1年）	41,245.30	8,249.06	20%
1年以内小计	45,115,913.22	8,249.06
1至2年	1,021,205.27	306,361.58	30%
3年以上	8,400,324.97	8,400,324.97	100%
合计	54,537,443.46	8,714,935.61	/

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额385,893.56元；本期收回或转回坏账准备金额2,865,925.43元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	款项性质	期末余额（元）	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备期末余额（元）
中鲁美洲有限公司	货款	117,971,524.56	未逾期	68.39
客户3	货款	13,001,731.15	未逾期	7.54
客户5	货款	8,273,227.12	未逾期	4.80	121,137.74
客户6	货款	5,172,732.62	未逾期	3.00
客户7	货款	4,129,013.14	未逾期	2.39	1,244,747.88
合 计		148,548,228.59		86.12	1,365,885.62

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	216,040,173.01	73.73			216,040,173.01	346,027,941.75	73.95			346,027,941.75
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	75,563,005.33	25.79	4,506,952.18	5.96	71,056,053.15	120,524,166.90	25.75	4,506,952.18	3.74	116,017,214.72
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	1,414,194.15	0.48			1,414,194.15	1,414,194.15	0.30			1,414,194.15
合计	293,017,372.49	100.00	4,506,952.18	/	288,510,420.31	467,966,302.80	100.00	4,506,952.18	/	463,459,350.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
乳山中诚果汁有限公司	119,155,395.73			预期可以收回
徐州中新果业有限责任公司	58,924,612.57			预期可以收回
云南国投中鲁果汁有限公司	37,960,164.71			预期可以收回
合计	216,040,173.01		/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
未逾期	70,925,831.11
1年以内小计	70,925,831.11
2至3年	260,444.08	130,222.04	50%
3年以上	4,376,730.14	4,376,730.14	100%
合计	75,563,005.33	4,506,952.18

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收代垫款	1,425,028.17	1,430,548.08
应收保证金及备用金	841,765.35	768,547.06
应收内部往来款	279,276,117.13	454,938,119.08

应收押金	280,304.98	280,304.98
搬迁补偿款	8,990,000.00	8,990,000.00
其他	2,204,156.86	1,558,783.60
合计	293,017,372.49	467,966,302.80

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
乳山中诚果汁有限公司	内部往来	119,155,395.73	未逾期	40.66
徐州中新果业有限责任公司	内部往来	58,924,612.57	未逾期	20.11
云南国投中鲁果汁有限公司	内部往来	37,960,164.71	未逾期	12.95
辽宁国投中鲁果汁有限公司	内部往来	18,082,931.82	未逾期	6.17
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司	内部往来	17,363,911.93	未逾期	5.93
合计	/	251,487,016.76	/	85.82

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	451,471,336.92	30,497,208.69	420,974,128.23	443,801,336.92	30,497,208.69	413,304,128.23
对联营、合营企业投资	1,375,904.45		1,375,904.45	1,500,000.00		1,500,000.00
合计	452,847,241.37	30,497,208.69	422,350,032.68	445,301,336.92	30,497,208.69	414,804,128.23

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东鲁菱果汁有限公司	63,579,114.94			63,579,114.94
乳山中诚果汁饮料有限公司	25,445,368.21			25,445,368.21
万荣中鲁果汁有限公司	6,500,000.00			6,500,000.00
山西国投中鲁果汁有限公司	50,150,000.00			50,150,000.00
青岛国投中鲁果汁有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
临猗国投中鲁果汁有限责任公司	25,000,000.00			25,000,000.00
富平中鲁果蔬汁有限公司	19,000,000.00			19,000,000.00
中鲁美洲公司	4,010,862.00			4,010,862.00
河北国投中鲁果蔬汁有限公司	30,000,000.00	7,670,000.00		37,670,000.00
辽宁国投中鲁果汁有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
云南国投中鲁果汁有限公司	48,925,100.00			48,925,100.00
乳山中鲁生物饲料有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
国投中鲁果汁有限公司	67,193,683.08			67,193,683.08
中新果业有限公司	77,497,208.69			77,497,208.69		30,497,208.69
合计	443,801,336.92	7,670,000.00		451,471,336.92		30,497,208.69

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东力合中鲁果蔬加工有限公司	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45
小计	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45
合计	1,500,000.00			-124,095.55						1,375,904.45

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	329,151,362.56	300,758,868.96	357,415,083.52	338,239,457.38
其他业务	147,065.92	125,983.41	74,185.13	87,392.71
合计	329,298,428.48	300,884,852.37	357,489,268.65	338,326,850.09

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		11,202,835.89
权益法核算的长期股权投资收益	-124,095.55
合计	-124,095.55	11,202,835.89

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-680,670.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,232,011.83	主要为北京市商务委员会外贸稳增长奖励资金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-189,959.50
所得税影响额	-6,075.67
少数股东权益影响额	17,136.12
合计	1,372,442.75

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净	0.80	0.0254	0.0254

利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.64	0.0201	0.0201

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第九节 备查文件目录

备查文件目录	经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要
	经现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的公司2018年半年度财务会计报告
	公司董事、高管人员签署的对本次半年报的书面确认意见
	公司第六届董事会第二十次会议决议
	公司第六届监事会第十六次会议决议

董事长：李俊喜董事会批准报送日期：2018年8月28日

修订信息